目錄
美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
1934 年的《證券交易法》
截至的季度期間
或者
1934 年證券交易法
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管轄區 |
| （美國國税局僱主 |
公司或組織） |
| 證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
| （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
不適用
（前姓名、原住址和前財政年度，如果與上次報告相比有所更改。）
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記註明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。大型加速申報器 ☐加速過濾器 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
截至2024年2月20日，註冊人普通股的已發行股票數量為
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目錄
第一部分-財務信息 | 頁面 | |||
第 1 項。 | 簡明合併財務報表： | |||
截至 2023 年 12 月 31 日（未經審計）和 2023 年 3 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 3 | |||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的簡明合併收益表（未經審計） | 4 | |||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月的簡明合併收益表（未經審計） | 5 | |||
截至2023年12月31日的九個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） | 6 | |||
截至2022年12月31日的九個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） | 7 | |||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 8 | |||
簡明合併財務報表附註（未經審計） | 9 | |||
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 | ||
第 4 項。 | 控制和程序 | 16 | ||
第二部分-其他信息 | ||||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 17 | ||
第 5 項。 | 其他信息 | 17 | ||
第 6 項。 | 展品 | 17 | ||
簽名 | 19 | |||
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目錄
第一部分-財務信息
第 1 項。 | 簡明合併財務報表 |
環球安全儀器公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
資產 | （未經審計） | （已審計） | ||||
| 2023年12月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
流動資產 |
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現金 | $ | $ | | |||
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應收賬款： |
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貿易，減去信貸損失準備金美元 |
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其他應收賬款 |
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因子應付金額 |
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庫存-製成品 |
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預付費用 |
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流動資產總額 |
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無形資產-淨額 |
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財產和設備—淨額 | | |||||
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總資產 | $ | | $ | | ||
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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信貸額度-因子 | $ | $ | | |||
經營租賃負債的短期部分 | | | ||||
應付賬款-貿易 |
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應付賬款 — Eyston Company Ltd |
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應計負債： |
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應計工資和員工福利 |
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應計佣金及其他 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債的長期部分 | |
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長期負債總額 | | | ||||
承付款和意外開支 |
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股東權益 |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益總額 |
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負債總額和股東權益 | $ | | $ | | ||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全儀器公司及其子公司
簡明合併收益表
（未經審計）
截至12月31日的三個月 | ||||||
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| 2023 |
| 2022 | ||
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淨銷售額 | $ | | $ | | ||
銷售商品的成本 |
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毛利 |
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銷售、一般和管理費用 |
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工程和產品開發費用 |
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營業收入 |
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其他收入（支出）： |
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利息收入 | | — | ||||
利息支出 |
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淨收入 | $ | | $ | | ||
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每股收益： |
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基本款和稀釋版 | $ | | $ | | ||
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用於計算每股收益的股票： |
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加權平均基本和攤薄後已發行股數 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全儀器公司及其子公司
簡明合併收益表
（未經審計）
截至12月31日的九個月 | ||||||
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| 2023 |
| 2022 | ||
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淨銷售額 | $ | | $ | | ||
銷售商品的成本 |
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毛利 |
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銷售、一般和管理費用 |
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工程和產品開發費用 |
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營業收入 |
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其他收入（支出）： |
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利息收入 | | — | ||||
利息支出 |
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淨收入 | $ | | $ | | ||
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每股收益： |
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基本款和稀釋版 | $ | | $ | | ||
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用於計算每股收益的股票： |
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加權平均基本和攤薄後已發行股數 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全儀器公司及其子公司
簡明的股東權益合併報表
截至 2023 年 12 月 31 日的九個月
（未經審計）
| 額外 | |||||||||||||
常見 | 股票 | 付費 | 累積的 | |||||||||||
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||
截至2023年4月1日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
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淨收入 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
淨虧損 |
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| ( |
| ( | |||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
淨收入 |
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截至2023年12月31日的餘額 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全儀器公司及其子公司
簡明的股東權益合併報表
截至2022年12月31日的九個月
（未經審計）
| 額外 | |||||||||||||
常見 | 股票 | 付費 | 累積的 | |||||||||||
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 總計 | |||||
截至2022年4月1日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
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淨虧損 |
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| ( |
| ( | |||||||
截至2022年6月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
淨收入 |
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2022 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
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淨收入 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全儀器公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
截至12月31日的九個月 | ||||||
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| 2023 |
| 2022 | ||
經營活動： |
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淨收入 | $ | | $ | | ||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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運營資產和負債的變化： |
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應收賬款和應付因子金額減少 |
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（增加）庫存減少，預付費用 |
| ( |
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應付賬款和應計費用的增加（減少） |
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| ( | ||
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經營活動提供的淨現金 |
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融資活動： |
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淨（還款）借款-信貸額度-因子 |
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償還應付票據 — Eyston Company Ltd | — | ( | ||||
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用於融資活動的淨現金 |
| ( |
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現金淨減少 |
| ( |
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期初現金 |
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期末現金 | $ | | $ | | ||
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補充信息： | ||||||
已付利息 | $ | | $ | | ||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
環球安全工具有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
管理層聲明
簡明的合併財務報表包括環球證券有限公司（環旭電子或本公司）及其全資子公司的賬目。除了根據經審計的財務報表得出的截至2023年3月31日的簡明合併資產負債表外，隨附的簡明合併財務報表未經審計。在合併中，大量的公司間賬户和交易已被清除。公司管理層認為，中期簡明合併財務報表包括公允列報中期業績所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（US-GAAP）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。中期簡明合併財務報表應與公司於2023年7月14日以10-K表格向美國證券交易委員會提交的2023年3月31日經審計的財務報表一起閲讀。中期經營業績不一定代表整個財年的經營業績。
信貸額度-因子
2015年，公司與商户簽訂了保理協議（以下簡稱 “協議”），目的是對公司的貿易應收賬款進行保理，並以製成品庫存為擔保提供融資。根據該協議，公司可以借款百分之八十（
該協議已延期，現已於2026年1月6日到期。並規定該計劃將連續延續 期限直至協議一方終止。截至2023年12月31日，該公司根據協議的借款額約為美元
估算值的使用
按照美國公認會計原則編制簡明的合併財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計存在重大差異。
收入確認
公司的主要收入來源是根據採購訂單或與客户簽訂的合同銷售安全和安保產品。一旦公司確定客户已獲得對產品的控制權，就會在某個時間點確認收入。當產品發貨或交付給客户時，控制權通常被視為已轉移給客户。未經我們的批准，客户不得退貨、交換或拒絕接受商品。通常，公司不批准延長付款期限。在產品的控制權移交給客户後，與出庫運費相關的運費和手續費記作完成銷售的成本，並記入銷售、一般和管理費用。剩餘履約義務代表最初預期期限為一年或更長時間的合同上已履行或部分履行的履約義務的確定訂單的交易價格。該公司的合同主要是短期合同，合同期限為一年或更短。對於這些合同，公司使用了ASC主題606中的實際權宜之計，如果履約義務是最初預期期限為一年或更短的合同的一部分，則公司無需披露分配給剩餘履約義務的交易價格。
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目錄
確認的收入金額反映了公司在換取所售產品時預計有權獲得的對價。採購訂單可能包含適用於訂購的多種產品中每種產品的獨立定價。收入按扣除可變對價估計值後的交易價格入賬。公司使用基於歷史數據的預期價值法來考慮可變對價估算的影響，其中可能包括貿易折扣、補貼、產品退貨（包括退貨權）或保修更換。收入中包括可變對價估計數，前提是已確認的累計收入金額可能不會發生重大逆轉。
根據歷史經驗，我們已經設立了一筆準備金，用於彌補預期的信貸損失。
收入分解
該公司公佈的以下收入與從艾斯頓有限公司（Eyston）收購的產品銷售相關的收入與與接地故障斷路器（GFCI）和通風扇的銷售相關的收入分開。該公司認為，這種分類最能描述我們的各種產品線的表現以及受經濟因素的影響。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中，這些類別確認的收入如下：
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
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| 2023年12月31日 |
| 2022年12月31日 |
| 2023年12月31日 |
| 2022年12月31日 | ||||
從艾斯頓手中收購的產品的銷售 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
GFCI 和通風扇的銷售 |
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濃度
該公司主要以其商品名和自有品牌為其他公司分銷用於家庭和企業的安全產品。該公司從艾斯頓有限公司收購了其銷售的所有煙霧報警器和一氧化碳報警器安全產品。在截至2023年12月31日的九個月期間，該公司有三個客户，分別是
在截至2022年12月31日的三個月和九個月期間，該公司有一位客户，
關聯方交易
在截至2023年12月31日的三個月和九個月期間，庫存購買和其他公司費用約為美元
應收款
當公司擁有無條件的對價權時，將記錄應收賬款。我們根據歷史經驗為信貸損失設立了準備金。
所得税
我們根據過渡期所得税會計指南計算臨時税收準備金。我們估算年度有效税率，並將該税率應用於我們的普通季度税前收入。過渡期間與離散事件相關的税收支出或福利在這些事件發生的過渡期內確認。
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公司確認資產或負債的税基與簡明合併財務報表中報告的金額之間的暫時差異所產生的遞延所得税後果的負債或資產。當資產或負債報告的金額被收回或結算時，這些暫時的差異可能會導致未來年度的應納税或可扣除金額。
管理層審查淨營業虧損結轉額和所得税抵免結轉額，以評估這些金額是否可以收回。在審查了預計的應納税收入、遞延所得税資產的組成部分以及當前的全球經濟狀況，包括與收購電子微芯片相關的未決供應鏈問題之後，確定與遞延所得税資產其餘部分相關的税收優惠很可能無法實現。該決定是基於公司先前的運營虧損歷史以及不確定公司能否產生足夠的應納税所得額以在遞延所得税資產到期之前使用遞延所得税資產的不確定性。因此，設立了估值補貼以完全抵消遞延所得税資產的價值。我們實現與遞延所得税資產相關的税收優惠的能力主要取決於未來應納税收入的時間和遞延所得税資產組成部分的到期日期。如果未來產生足夠的應納税收入，我們也許能夠抵消未來税收支出的一部分。
公司遵循ASC 740-10，該法為納税申報表中已採取或預計採取的納税狀況的確認和衡量提供了指導，並要求我們在簡明的合併財務報表中確認納税狀況的影響，前提是該狀況很有可能在審查後持續下去，前提是該職位的技術優點更有可能持續下去。與所得税事項相關的利息和罰款（如果有）記作所得税支出。
應收賬款和保理賬款到期金額
公司將其在正常業務過程中產生的大部分短期應收賬款轉讓給我們的保理廠。在將應收款轉讓給我們的保理商時，與債務人的信用價值相關的信用風險由保理商承擔。公司繼續承擔與向因保理商拒絕發放貸款、對交付有爭議和/或存在與所售產品相關的保修問題的客户而產生的任何信用風險。
管理層根據賬户的具體識別評估其貿易應收賬款和融資應收賬款的信用風險。根據這一評估編列了信貸損失準備金。準備金的變動計入確定變動期間的業務費用。在應收賬款被確定為無法收回的時期，最終確定為無法收賬款的款項將從應收賬款和貸記損失備抵中沖銷。
根據保理協議的性質和以往的經驗,
普通股每股收益
每股普通股的基本收益是根據報告期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後每股普通股收益是根據已發行普通股的加權平均數加上股票期權和其他可能具有稀釋性的普通股等價物的影響計算得出的。股票期權和其他可能具有稀釋性的普通股等價物的稀釋效應是使用基於公司平均股價的庫存股法確定的。曾經有
突發事件
公司不時參與各種索賠和例行訴訟事務。管理層認為，經與法律顧問協商，預計此類事項的結果不會對公司未來幾年的簡明合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
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目錄
租賃
該公司是辦公空間租賃協議的承租人。公司的某些租約包含條款，規定了公司自行決定終止或延長租約的一種或多種選擇。該公司的租賃由固定租賃付款組成，其房地產租賃包括租賃付款，其利率或指數可能不穩定。某些房地產租賃還包括行政費用，例如公共區域維護（非租賃部分）。作為ASC 842允許的實際權宜之計，公司選擇將租賃和非租賃部分作為單一的租賃組成部分進行核算。公司利用某些實際的權宜之計進行短期租賃，包括選擇不重新評估其先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論，以及選擇在公司為承租人的安排中不將租賃和非租賃部分分開。租賃付款（可能包括租賃部分和非租賃部分）包含在公司租賃負債的衡量中，前提是此類付款要麼是固定金額，要麼是基於租賃合同中規定的費率或指數（實質上是固定的）的可變租賃金額。
自 2022 年 3 月起，我們延長了經營租約
公司的租賃協議均不包含任何剩餘價值擔保或實質性限制性契約。由於該公司選擇了一攬子計劃
使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司按照租約的規定支付租賃款項的義務。與公司經營租賃相關的使用權資產和租賃負債在租賃開始之日根據租賃期內剩餘租賃付款的現值進行確認，總額約為美元
截至3月31日的財政期間，運營租賃規定的未來最低付款額如下：
2024 |
| $ | |
2025 | | ||
2026 | | ||
經營租賃付款總額 | $ | | |
減去：代表利息的金額 |
| ( | |
經營租賃付款淨額的現值 |
| $ | |
減去：當前部分 |
| | |
經營租賃債務的長期部分 |
| $ | |
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最近採用的會計準則
對美國公認會計準則的修改由財務會計準則委員會（FASB）以財務會計準則委員會會計準則編纂的會計準則更新（ASU）的形式確定。公司考慮了所有亞利桑那州立大學的適用性和影響。管理層採用了與信貸損失相關的亞利桑那州立大學2016-02年，自2023年4月1日起生效。管理層確定，亞利桑那州立大學指導方針的通過對截至2023年12月31日的九個月期間的合併財務報表沒有重大影響。
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目錄
第 2 項。 管理層對財務狀況的討論和分析，以及 操作結果
在本報告中，“我們”、“我們的”、“公司”、“環旭電子” 和類似詞語是指環球安全儀器公司。
前瞻性陳述
這份10-Q表季度報告包含某些前瞻性陳述，反映了我們當前對運營、業績、財務狀況和其他發展的預期。這些前瞻性陳述通常可以通過使用 “可能”、“將”、“相信”、“應該”、“期望”、“預期”、“預期”、“估計” 和類似的表達方式來識別。這些報表必然是估計值，反映了管理層根據當前信息做出的最佳判斷，並涉及許多風險和不確定性。我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日，讀者請注意，各種因素可能會影響我們的財務業績，並可能導致我們未來時期的實際業績與預期或預期的業績存在重大差異。雖然不可能確定所有這些因素，但這些因素包括但不限於我們在向美國證券交易委員會提交的定期報告中確定的風險。
概述
我們從事安全和安保產品的營銷和分銷業務。我們的財務報表詳細説明瞭截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月期間的銷售和其他經營業績。
該公司開發了基於新的煙霧和氣體探測技術的產品，該公司認為其傳感技術和產品功能得到了改進。我們的大多數新技術和功能都已註冊商標為ioPhic。
美國和國外國際貿易關税和國際貿易政策其他方面的變化可能會對我們產品的成本產生重大影響。我們所有的產品都是從中華人民共和國（PRC）進口的。迄今為止，我們的某些產品，例如一氧化碳和光電警報器，以及某些接線設備，需要繳納25％的關税。我們正在關注這些事態發展，並將在獲得更多信息後確定我們的戰略。任何關税上漲如果不能被銷售價格的上漲所抵消，都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
操作結果
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月
銷售。截至2023年12月31日的三個月，淨銷售額為4,654,978美元，而去年同期同期為5,758,661美元，下降了1,103,683美元（19.2％）。銷售額下降的主要原因是訂購時機和製造延遲，供應鏈中斷以及加利福尼亞入境口岸集裝箱的運輸和裝卸延遲。儘管在過去一個財年中，製造和運輸的延遲有所改善，但我們在收到待售庫存方面繼續遇到嚴重延遲。
毛利率。毛利率的計算方法是淨銷售額減去銷售成本，以淨銷售額的百分比表示。截至2023年12月31日和2022年12月31日的季度，我們的毛利率分別為銷售額的32.3％和29.5％。截至2023年12月31日的三個月期間，毛利率的增長主要是由於銷售產品組合的變化。
開支。截至2023年12月31日的三個月，銷售、一般和管理費用為1,310,872美元，而去年同期同期為1,178,502美元。這些支出佔淨銷售額的百分比從2022年同期的20.5％增加到截至2023年12月31日的三個月期間的28.2％。這些費用佔淨銷售額的百分比增加的主要原因是淨銷售額下降，而銷售、一般和管理費用的減少與銷售額的下降成正比。
14
目錄
截至2023年12月31日的三個月期間，工程和產品開發費用為77,295美元，去年同期為101,670美元，下降了24,375美元（24.0％）。這些開支的減少主要是由於產品開發成本的降低。
利息收入（費用）。在截至2023年12月31日的三個月中，退還的海關費用的利息收入為24,746美元。截至2023年12月31日的季度，我們的利息支出為36,310美元，而截至2022年12月31日的季度的利息支出為76,755美元。利息支出取決於從該因子借款的總金額以及該期間與上一年度同期相比的利率變化。
淨收入。我們報告稱，截至2023年12月31日的季度淨收入為102,176美元，而上一財年同期的淨收入為341,312美元，淨收入下降了239,136美元（70.1％）。
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的九個月
銷售。截至2023年12月31日的九個月中，淨銷售額為15,071,204美元，而前一同期同比九個月的淨銷售額為16,251,106美元，下降了1,179,902美元（7.3％）。銷售額下降的主要原因是訂購時機和製造延遲，供應鏈中斷以及加利福尼亞入境口岸集裝箱的運輸和裝卸延遲。儘管在過去一個財年中，製造和運輸的延遲有所改善，但我們在收到待售庫存方面繼續遇到嚴重延遲。
毛利率。 毛利率的計算方法是淨銷售額減去銷售成本，以淨銷售額的百分比表示。截至2023年12月31日期間，該公司的毛利率為30.0％，截至2022年12月31日的毛利率為28.8％。在截至2023年12月31日的九個月期間，毛利率主要受到銷售產品組合變化的影響。
開支。 截至2023年12月31日的九個月中，銷售、一般和管理費用為4,068,162美元，而去年同期同期為3,750,348美元。按銷售額的百分比計算，截至2023年12月31日的九個月期間，這些支出為27.0％，在2022年同期為23.1％。如前所述，這些費用增加的主要原因是由於上一財年的銷售風險增加以及銷售管理成本的增加而記錄了額外的產品責任保險成本。
截至2023年12月31日的九個月中，工程和產品開發費用為273,673美元，與去年同期的294,177美元相當。
利息收入（費用）。截至2023年12月31日的九個月期間，退還的海關費用中記錄了24,746美元的利息收入。截至2023年12月31日的九個月中，我們的利息支出為120,315美元，而截至2022年12月31日的九個月的利息支出為200,776美元。利息支出取決於從該因子借款的總金額以及該期間與上一年度同期相比的利率變化。
淨收入。我們報告稱，截至2023年12月31日的九個月淨收入為80,881美元，而上一財年同期的淨收入為435,776美元，淨收入下降了354,895美元（81.4％）。
截至2023年12月31日的九個月中，經營活動提供了225,962美元的現金。這主要是由於應收賬款和應付賬款減少311,821美元，應付賬款和應計費用增加874,648美元，但被存貨增加、預付費用1,050,814美元和淨收入80,881美元部分抵消。截至2022年12月31日的九個月中，經營活動提供了347,270美元的現金。這主要是由於淨收入為435,776美元，庫存和預付費用減少了1,719,546美元，應收賬款和應付賬款減少了98,698美元。應付賬款和應計費用減少1,921,596美元，部分抵消了這一點。
在截至2023年12月31日或2022年12月31日的九個月中，沒有任何投資活動。
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目錄
在截至2023年12月31日的九個月中，融資活動使用了338,286美元的現金，其中包括扣除該機構借款後的還款額。在截至2022年12月31日的九個月中，融資活動使用了585,850美元的現金，淨借款額超過了314,150美元的還款額，被應付給艾斯頓公司有限公司的90萬美元票據的還款額所抵消。
流動性和資本資源
該公司認為，其現金餘額、根據保理協議條款可供借入的資金以及持續運營產生的現金將足以滿足其未來十二個月及以後的現金需求。自公司提交截至2023年3月31日的10-K表格以來，其合同現金需求沒有重大變化。
關鍵會計政策
在合併財務報表附註和 “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 包含在我們的10-K表格中，我們披露了那些我們認為對決定我們的經營業績和財務狀況具有重要意義的會計政策。自提交10-K表格以來，這些保單沒有發生我們認為具有重大意義的重大變化。編制未經審計的簡明合併財務報表時使用的會計原則在所有重大方面都符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序體系（如《交易法》第13a條至第15（e）條和第15d-15（e）條所定義），旨在提供合理的保證，確保我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告證券交易委員會，並及時收集並傳達給管理層。截至本年度報告所涉期末，我們的首席執行官兼首席財務官已根據美國證券交易委員會的適用指導對這一披露控制體系和程序進行了評估，並得出結論，披露控制和程序無效。
管理審查對財務報表內金額分類和披露的控制存在重大缺陷。該公司計劃通過澄清金額分類和納入所需的披露來彌補重大缺陷。
管理審查對所得税分類和會計的控制存在重大缺陷。該公司計劃通過澄清金額分類和納入所需的披露來彌補重大缺陷。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的季度中，財務報告的內部控制沒有其他對財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分-其他信息
第 1 項。 | 法律訴訟 |
公司不時參與各種訴訟和法律事務。根據法律顧問的建議，管理層認為，這些問題不會對公司的財務報表產生重大不利影響。
第 5 項。 | 其他信息 |
正如先前宣佈的那樣，儘管公司繼續創造足夠的資本來滿足其當前業務的持續現金需求，但管理層認為，獲得額外資金或其他資源，或確定正確的戰略業務組合，將使公司能夠為股東創造長期價值，同時利用公司尋求的銷售增長機會。管理層認為，在公司尋求更多資本來源的同時，探索戰略替代方案將有利於公司及其股東。沒有為完成戰略備選方案流程設定最後期限或明確的時間表，也無法保證任何提案會被提出或接受，任何協議都會得到執行，也無法保證任何交易都能完成。
第 6 項。 | 展品 |
展品編號 |
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3.1 | 公司章程（參照公司截至1988年12月31日的10-Q表季度報告，文件編號1-31747） | |
3.2 | 補充條款，2003 年 10 月 14 日提交（參照公司於 2002 年 10 月 31 日提交的表格 8-K 最新報告的附錄 3.1 納入，文件編號 1-31747） | |
3.3 | 經修訂的章程（參照公司2011年7月13日提交的8-K表格最新報告附錄3.1納入，文件編號1-31747） | |
10.1 | 2011年不合格股票期權計劃（參照公司2011年7月26日提交的關於公司2011年年度股東大會的委託書而納入，文件編號1-31747） | |
10.2 | 註冊人與 Merchant Factors Corp. 之間的折扣保理協議，日期為 2015 年 1 月 6 日（環旭電子全資子公司環旭電氣有限公司簽訂的協議基本相同）（參照公司於2015年1月16日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747） | |
10.3 | 環球證券儀器公司和聖約翰地產公司於2008年11月4日租賃其位於馬裏蘭州奧因斯米爾斯A-D套房Cronhill Drive 11407號的辦公室和倉庫 21117（參照公司截至2008年12月31日的10-Q表季度報告附錄10.8納入，文件編號1-31747） | |
10.4 | 2009年6月23日環球證券公司與聖約翰地產公司之間的租賃修正案（參照公司截至2009年3月31日止年度的10-K表年度報告附錄10.9納入，文件編號1-31747） | |
10.5 | 經修訂和重述的公司與哈維·格羅斯布拉特於2007年7月18日簽訂的僱傭協議（參照公司截至2007年12月31日的10-Q表季度報告附錄10.7納入，文件編號1-31747）, 經 2007 年 11 月 13 日附錄修訂（參照公司於 2007 年 11 月 15 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 由 2008 年 9 月 8 日的附錄（參照公司於 2008 年 9 月 8 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 由 2010 年 3 月 11 日的附錄（參照公司於 2010 年 3 月 12 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 由 2012 年 7 月 19 日附錄（參照公司於 2012 年 7 月 20 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 根據2013年7月3日的附錄（參照公司於2013年7月8日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747），以及 由2014年7月21日的附錄（參照公司於2014年7月21日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入其中，文件編號為1-31747））, 由 2015 年 7 月 23 日的附錄（參照公司於 2015 年 7 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 由 2016 年 7 月 12 日的附錄（參照公司於 2016 年 7 月 12 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 根據2017年7月18日的附錄（參照公司7月提交的8-K表最新報告附錄10.1納入） |
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目錄
2017 年 20 日，文件編號 1-31747），以及 根據2018年7月9日的附錄（參照公司於2018年7月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）, 根據2019年7月12日的附錄（參照公司於2019年7月16日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）, 根據2020年7月27日的附錄（參照公司於2020年7月27日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）. 由 2021 年 7 月 18 日的附錄（參照公司於 2021 年 7 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入，文件編號 1-31747）, 根據2022年7月22日的附錄（參照公司於2022年7月28日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）. 和 根據2023年6月12日的附錄（參照公司2023年6月13日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入，文件編號為1-31747）。 | ||
31.1 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證* | |
31.2 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證* | |
32.1 | 第 1350 節認證* | |
99.1 | 2024 年 2 月 20 日的新聞稿 | |
101 | 根據S-T法規第405條，提供註冊人截至2023年12月31日的季度10-Q表季度報告中的財務信息的交互式數據文件（可擴展業務報告語言）：（i）截至2023年12月31日和2023年3月31日的簡明合併資產負債表，（ii）截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的簡明合併收益表，（iii）簡明合併報表截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月的現金流量，（v）簡明合併截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月的股東權益表，以及（vi）簡明合併財務報表附註* |
* | 隨函提交 |
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
通用安全工具有限公司 | ||
（註冊人） | ||
| ||
日期：2024 年 2 月 20 日 | 來自： | //Harvey B. Grossblatt |
哈維·B·格羅斯布拉特 | ||
總裁、首席執行官 | ||
來自： | /s/ James B. Huff | |
詹姆斯·B·哈夫 | ||
副總裁、首席財務官 | ||
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