附錄 99.1
Canopy Growth公佈2024財年第三季度財務業績;加拿大大麻業務實現第三季度收入連續增長,醫療銷售季度創歷史新高
加拿大成人用大麻企業對企業淨收入同比增長9%;加拿大醫用大麻淨收入同比增長11%
專注的執行推動了利潤率的持續提高,第二季度的合併毛利率超過30%
Canopy USA 戰略向前邁進;股東特別會議定於 2024 年 4 月 12 日舉行
安大略省史密斯福爾斯,2024年2月9日 /PRNewswire/-Canopy Growth Corporation(“Canopy Growth” 或 “公司”)(多倫多證券交易所股票代碼:WEED)(納斯達克股票代碼:CGC)今天公佈了截至2023年12月31日的第三季度財務業績。除非另有説明,否則本新聞稿中的所有財務信息均以加元報告。
亮點
“這是Canopy Growth新時代的開始。我們特別關注大麻,並顯示我們所有業務部門的增長。隨着我們的Canopy USA戰略向前推進,我們預計將成為第一家也是唯一一家為股東提供進入全球增長最快的大麻市場的獨特機會的美國上市公司。”
首席執行官大衞·克萊因
“我們第三季度 FY2024 的業績表明,與去年和第二季度 FY2024 相比,盈利能力大幅提高,現金消耗減少。我們規模適中的業務不斷提高盈利能力並實現連續增長。這些業績,加上我們為加強Canopy Growth資產負債表而持續採取的行動,增強了我們對在這條道路上持續表現的信心,以實現可持續、盈利的未來。”
朱迪·洪,首席財務官
2024 財年第三季度財務摘要
(以百萬加拿大人計) |
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淨收入 |
毛利率 |
調整後 |
持續經營業務的淨虧損 |
調整後 |
免費現金 |
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已報告 |
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$78.5 |
36% |
36% |
$(230.3) |
$(9.0) |
$(33.9) |
對比第三季度 FY2023 |
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(7%) |
3,000 個基點 |
2,700 bps |
(2%) |
82% |
57% |
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- 1 |
1 調整後的毛利率是一項非公認會計準則衡量標準,FY2024 不包括銷售成本中記錄的零美元重組成本(第三季度 FY2023-不包括以銷售成本記錄的200萬美元重組成本)。有關淨收入與調整後毛利率的對賬情況,請參閲 “非公認會計準則指標” 和附表4。
2 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則衡量標準。有關淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況,請參見 “非公認會計準則指標” 和附表5。
3 自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。有關經營活動中使用的淨現金與自由現金流的對賬情況,請參閲 “非公認會計準則指標” 和附表6。
財務要聞 |
• 加拿大成人用大麻企業對企業收入在 FY2024 第三季度同比增長9%,達到2300萬美元,這要歸因於粗花呢花的大幅面產品的增長以及Wana® 品牌零食產品組合的增加。 |
• 加拿大醫用大麻在 FY2024 第三季度創造了創紀錄的淨收入,收入與上年相比增長了11%,這主要歸因於我們的客户下達的醫療訂單的平均規模增加。加拿大醫用大麻收入的增長主要是由於我們的客户組合發生了變化,以及向客户提供的更多大麻產品選擇。 |
• 加拿大大麻板塊的毛利率在 FY2024 第三季度提高到28%,而第三季度 FY2023 的毛利率為(11)%,這得益於過剩和過時的庫存費用降低,迄今為止採取的成本削減措施導致的運營成本降低,以及機會主義地使用較低成本的投入。 |
• 儘管與 FY2023 第三季度相比收入有所下降,但Storz & Bickel® 在第三季度 FY2024 的淨收入環比增長了54%,這要歸因於新款VENTY便攜式蒸發器的強勁銷售、傳統上強勁的季節性銷售,包括該品牌迄今為止最成功的黑色星期五銷售活動。FY2024 第三季度的毛利率提高至51%,而第三季度 FY2023 的毛利率為45%,這主要是由於投入成本的降低以及產品組合向利潤率更高的新推出的產品的積極轉變。 |
• FY2024 第三季度的銷售、一般和管理費用為5400萬美元,低於 FY2023 第三季度的9000萬美元。 |
• FY2024 第三季度持續經營造成的營業虧損為6000萬美元,而 FY2023 第三季度的虧損為1.13億美元。FY2024 第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為900萬美元,與 FY2023 第三季度50萬美元的調整後息税折舊攤銷前利潤虧損相比增長了82%,這是自 FY2017 以來最小的虧損,這主要是由於迄今為止採取的成本削減措施導致運營成本降低。 |
業務亮點 |
對優質產品的需求推動了加拿大大麻業務的盈利增長 |
• 該公司保持了不列顛哥倫比亞省前三大大麻花4供應商的排名,並在 FY2024 第三季度增加了全國900多個花卉分銷點。 |
• 該公司在 FY2024 第三季度重新推出了Wana® 品牌的大麻食品,這在全國範圍內重新建立了穩健的分銷渠道,並在主要客户的推動下,安大略省的分銷恢復了增長。Wana® 品牌的大麻軟糖分別在不列顛哥倫比亞省和安大略省佔有前三和第四的市場份額。 |
對經過驗證的花卉菌株的強勁需求推動了我們的世界其他地區醫用大麻業務的增長 |
• Canopy Growth的澳大利亞醫用大麻業務已連續12個季度的收入增長。 |
• 經過驗證的加拿大菌株Kush Mints、Tiger Cake和OG Delux的出貨以及與醫生互動的增加推動了 FY2024 第三季度澳大利亞和德國醫用大麻市場的增長。 |
對全新 Storz & Bickel® Venty 便攜式蒸發器的強勁需求推動了強勁的連續收入增長 |
• 對新款Venty蒸發器的需求超出了預期,該設備定價在同類便攜式設備中名列前茅,並且增加了第二次生產班次以幫助滿足需求。在2023年12月的關鍵假日銷售窗口中,Venty蒸發器是Storz & Bickel® 最暢銷的設備,銷量大約是第二暢銷設備的兩倍。 |
• Venty 蒸發器已獲得與電子煙和蒸發器相關的主要出版物和影響者的積極評價。5 |
• 黑色星期五的銷售是Storz & Bickel® 20多年曆史上最成功的一次,設備銷量比去年黑色星期五活動期間售出的設備數量增長了55%。 |
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- 2 |
4 除非另有説明,否則本新聞稿中披露的市場份額數據是使用公司的內部專有市場份額工具計算的,該工具利用第三方數據提供商和政府機構提供的銷售點數據
5 i) https://vapeguy.com/reviews/venty-review/; ii) https://www.gearpatrol.com/home/a45999382/storz-and-bickel-venty-review/;
iii) https://www.vaporizerwizard.com/reviews/vaporizers/portable/venty/;iv) https://www.planetofthevapes.com/blogs/blog/venty-vaporizer-review
計劃於2024年4月12日舉行股東特別會議,推進Canopy USA, LLC(“Canopy USA”)的戰略 |
• 公司預計將在2024年2月13日左右向美國證券交易委員會(“SEC”)提交最終委託書,並於2024年4月12日主辦公司股東(“股東”)的特別會議(“特別會議”)。在特別會議上,股東將被要求考慮一項特別決議,授權修改其公司章程,除其他外,在公司資本中設立一類新的無表決權、非參與的可交換股份(“可交換股份”)。 |
• 在創建可交換股份以及Canopy USA收購美國四氫大麻酚業務後,預計該公司的投資者將有機會通過Canopy Growth在Canopy USA的非控股權益參與美國大麻市場。 |
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- 3 |
2024財年第三季度收入回顧6
按渠道劃分的收入
(以百萬加元計,未經審計) |
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2024 財年第 3 季度 |
2023 財年第三季度 |
Vs.2023 財年第三季度 |
加拿大大麻 |
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加拿大成人使用的大麻 |
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企業對企業7 |
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$23.4 |
$21.5 |
9% |
企業對消費者 |
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$- |
$11.0 |
(100%) |
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$23.4 |
$32.5 |
(28%) |
加拿大醫用大麻8 |
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$15.6 |
$14.1 |
11% |
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$39.0 |
$46.6 |
(16%) |
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世界其他地區的大麻9 |
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$10.5 |
$5.8 |
81% |
Storz & Bickel |
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$18.5 |
$20.2 |
(8%) |
這行得通 |
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$8.2 |
$8.3 |
(1%) |
其他 |
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$2.3 |
$3.9 |
(41%) |
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淨收入 |
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$78.5 |
$84.8 |
(7%) |
本新聞稿中公佈的第三季度 FY2024 和 FY2023 第三季度的財務業績是根據美國公認會計原則編制的。
董事會任命
該公司還宣佈,羅伯特·漢森已辭去Canopy Growth董事會(“董事會”)的職務,自2024年2月6日起生效。作為Canopy USA發展的一部分,以及CBI(定義見下文)任命的董事會成員將在可交換股份成立後離職,Canopy Growth欣然宣佈任命兩名新的董事會成員,威利·克魯和盧克·蒙戈進入公司董事會,自2024年2月7日起生效。
Willy Kruh — 董事、審計委員會成員
Willy J. Kruh 註冊會計師,加州註冊會計師,工商管理碩士,是畢馬威會計師事務所退休合夥人兼全球(和加拿大)消費者與零售董事長,擁有超過35年的經驗。作為公認和值得信賴的顧問、顧問和審計師,Willy在塑造領先的包裝消費品(“CPG”)、零售、食品和飲料以及跨國公司的財務格局方面發揮了重要作用,為北美和全球的行業領導者提供了戰略指導和寶貴的見解。Willy 為董事會帶來了廣泛的財務、消費者和零售行業經驗。
Luc Mongeau — 董事,公司治理、薪酬和提名委員會成員
盧克·蒙戈是一位經驗豐富的高管,擁有超過25年的經驗,領導北美各地價值數十億美元的消費品公司,包括韋斯頓食品、瑪氏和瑪氏寵物護理。Luc是一位知名的領導者,在營銷和銷售靈活性方面有着良好的記錄,他一直在品牌主導的業務中實現變革性增長和卓越運營。Luc 將他在業務轉型和戰略領導方面的豐富經驗帶給了董事會。
網絡直播和電話會議信息
該公司將於美國東部時間2024年2月9日上午10點與首席執行官戴維·克萊因和首席財務官朱迪·洪主持電話會議和網絡音頻直播。
網絡直播信息
網絡直播將在 https://app.webinar.net/GZqr9ALP1XV 播出
重播信息
重播將在美國東部時間2024年5月9日晚上 11:59 之前通過網絡直播觀看,網址為 https://app.webinar.net/GZqr9ALP1XV
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- 4 |
6 在 FY2024 第三季度,我們將報告以下四個可報告的細分市場的財務業績:(i)加拿大大麻;(ii)世界其他地區的大麻;(iii)Storz & Bickel;以及(iv)
這行得通。2023年12月18日,公司完成了該作品的出售,截至該日,該作品的業績不再包含在公司的財務業績中。對比期內有關分部淨收入和分部毛利率的信息已重報,以反映
上述應報告細分市場的變化。
7 第三季度 FY2024 的金額扣除了970萬美元的消費税和110萬美元的其他收入調整(第三季度 FY2023 ——分別為1,080萬美元和200萬美元)。
8 對於第三季度 FY2024,金額扣除了 180 萬美元的消費税(第三季度 FY2023-130 萬美元)。
9 對於第三季度 FY2024,金額反映了30萬美元(第三季度 FY2023 ——370萬美元)的其他收入調整。
非公認會計準則指標
調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層使用的非公認會計準則指標,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤按報告的淨收益(虧損)計算,經調整後不包括所得税回收(支出);其他收入(支出),淨額;權益法投資虧損;基於股份的薪酬支出;折舊和攤銷費用;資產減值和重組成本;記錄在銷售成本中的重組成本;以及與企業合併庫存增加流通相關的費用,並進一步調整以去除收購、剝離和其他成本。鑑於與公司供應鏈流程定期變更相關的資產減值發生在核心運營活動的正常過程中,因此不排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬在本新聞稿中列出,並在公司向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的季度期10-Q表季度報告(“10-Q表”)中進行了解釋。
自由現金流是管理層使用的非公認會計準則衡量標準,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。該衡量標準的計算方法是,經營活動提供的(用於)的淨現金減去不動產、廠房和設備的購買和存款。自由現金流對賬在本新聞稿中介紹,並在向美國證券交易委員會提交的10-Q表格中進行了解釋。
調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是管理層使用的非公認會計準則指標,未由美國公認會計原則定義,可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。調整後的毛利率是按毛利率計算的,其中不包括記錄在商品銷售成本中的重組和其他費用,以及與業務合併庫存增加流通量相關的費用。調整後的毛利率百分比的計算方法是調整後的毛利率除以淨收入。調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比對賬在本新聞稿中列出,並在向美國證券交易委員會提交的10-Q表格中進行了解釋。
聯繫人:
勞拉·納多
通信
media@canopygrowth.com
泰勒伯恩斯
投資者關係董事
tyler.burns@canopygrowth.com
關於樹冠生長
Canopy Growth 是一家領先的北美大麻和快消品公司,致力於釋放大麻的力量來改善生活。
通過對消費者的堅定承諾,Canopy Growth提供創新產品,重點關注包括Doja、7ACRES、Tweed和Deep Space在內的優質和主流大麻品牌。Canopy Growth的CPG產品組合包括瑪莎·斯圖爾特中央商務區的美味健康產品,以及Storz & Bickel在德國製造的定義類別的蒸發器技術。
Canopy Growth還建立了一個全面的生態系統,通過其對Acreage的權利,實現美國四氫大麻酚市場帶來的機遇。Acreage是一家垂直整合的多州大麻運營商,主要業務遍佈東北部人口稠密的州,以及北美領先的大麻可食用品牌Wana Brands和總部位於加利福尼亞的高品質大麻提取物生產商、清潔電子煙技術的先驅Jetty Extracts。
除了其世界一流的產品外,Canopy Growth還通過對社會公平、負責任的使用和社區再投資的承諾引領行業向前發展,開創了一個未來,在這個未來,大麻因其幫助實現更高的福祉和生活改善的潛力而受到理解和歡迎。
欲瞭解更多信息,請訪問 www.canopygrowth.com。
對網站上包含或可通過其訪問的信息的引用不構成以引用方式納入此類網站上包含或可通過這些網站獲得的信息,您不應將此類信息視為本新聞稿的一部分。
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- 5 |
關於前瞻性陳述的通知
本新聞稿包含適用證券法所指的 “前瞻性陳述”,涉及某些已知和未知的風險和不確定性。如果本新聞稿中的任何前瞻性陳述構成適用的加拿大證券法所指的 “財務前景”,則請讀者注意,這些信息可能不適用於任何其他目的,讀者不應過分依賴此類財務前景。前瞻性陳述預測或描述我們未來的運營、商業計劃、業務和投資策略以及我們的投資表現。這些前瞻性陳述通常通過使用 “打算”、“目標”、“戰略”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“潛力”、“提議”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能,” “可預見的未來”, “相信”, “預定” 和其他類似的表述.我們的實際結果或結果可能與預期有重大差異。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表聲明發表之日。
前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:
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- 6 |
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此處包含的有關我們開展業務的行業的某些前瞻性陳述是基於我們使用公開政府來源的數據、市場研究、行業分析編制的估計,以及基於這些行業的數據和知識的假設,我們認為這是合理的。但是,儘管這些數據通常表明了相對的市場地位、市場份額和業績特徵,但本質上是不精確的。我們開展業務的行業涉及風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會因各種因素而發生變化,詳見下文。
此處包含的前瞻性陳述基於在得出結論或做出預測或預測時適用的某些重大假設,包括但不限於:(i)管理層對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法;(ii)我們從運營中產生現金流的能力;(iii)我們運營的總體經濟、金融市場、監管和政治條件;(iv)我們的設施和合資企業的生產和製造能力以及產出,戰略聯盟和股權投資;(v)消費者對我們產品的利益;(vii)競爭;(vii)預期和意想不到的成本;(viii)政府對我們的活動和產品的監管,包括但不限於税收和環境保護領域;(ix)及時收到任何必要的監管授權、批准、同意、許可和/或執照;(x)我們及時獲得合格員工、設備和服務的能力,並具有成本效益;(xi) 我們以安全、高效的方式開展運營的能力有效的方式;(xii)我們通過最近對現有業務的收購實現預期收益、協同效應或創造收入、利潤或價值的能力;以及(xiii)管理層認為適合具體情況的其他考慮因素。儘管根據管理層目前獲得的信息,我們的管理層認為這些假設是合理的,但無法保證此類預期會被證明是正確的。與前瞻性陳述一樣,財務前景不受限制地基於假設,並受本文列出的各種風險的影響。我們的實際財務狀況和經營業績可能與管理層當前的預期存在重大差異,因此,我們的調整後息税折舊攤銷前利潤以及銷售、一般和管理(“SG&A”)成本節省可能與本新聞稿中提供的值存在重大差異。
就其性質而言,前瞻性陳述受固有的風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能是一般性的,也可能是具體的,這些風險和不確定性可能導致預期、預測、預測、預測或結論不準確,假設可能不正確,目標、戰略目標和優先事項無法實現。各種因素,包括已知和未知的風險,其中許多是我們無法控制的,可能導致實際業績與本新聞稿中的前瞻性陳述以及我們向美國證券交易委員會和其他監管機構提交或提供給美國證券交易委員會和其他監管機構以及我們的董事、高級職員、其他員工和其他授權代表我們發言的人員發表的前瞻性陳述存在重大差異。這些因素包括但不限於與我們彌補財務報告內部控制中的重大缺陷的能力或無法以其他方式維持有效的內部控制體系相關的風險;我們最近的重報可能對投資者信心產生負面影響並提高聲譽風險的風險;我們繼續作為持續經營企業的能力;我們有限的經營歷史;減值可能要求我們進一步減記包括商譽在內的無形資產的風險;管理時間分散的風險問題與 Canopy USA 有關;某些交易的各方及時接收信息的能力以及
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- 8 |
條件令人滿意:必要的監管、法院和股東批准;與浮動股份安排和Acreage修正協議條件相關的風險未得到滿足或免除;與Acreage財務報表表示懷疑其持續經營能力相關的風險;與Acreage財務報表相關的風險;如果Acreage無法在到期時償還其債務義務,則與公司失去期權溢價相關的風險;我們的資本充足性資源和流動性,包括但不限於有足夠的現金流來執行我們的業務計劃(在預期的時間範圍內或完全如此);總體經濟、市場、行業或商業狀況的波動和/或惡化;與我們在新興市場當前和未來業務相關的風險;遵守適用的環境、經濟、健康和安全、能源和其他政策法規,尤其是與電子煙以及在電子煙設備中使用大麻和美國大麻產品有關的健康問題;未來的風險和不確定性產品發展;與我們的業務和產品相關的監管要求的變化;我們對聯邦、州和省級政府機構頒發的許可證以及與其簽訂的合同安排的依賴;與預測相關的固有不確定性;未來收入水平和競爭加劇的影響;第三方製造風險;第三方運輸風險;通貨膨脹風險;我們面臨的與農業業務相關的風險,包括批發價格波動和產品質量可變;變化法律、法規和指導方針以及我們對此類法律、法規和指導方針的遵守情況;與庫存減記相關的風險;與我們在需要時以有利於我們的條件為債務再融資以及遵守債務安排和債務工具中包含的契約的能力相關的風險;與共同擁有的投資相關的風險;我們管理信貸市場混亂或信用評級變化的能力;正在進行或預期的資本或維護項目的成功或完成時機;與之相關的風險收購企業的整合;美國大麻合法化的時機和方式;商業戰略、增長機會和預期投資;可能影響我們以優惠條件獲得貸款和其他信貸額度的能力的交易對手風險和流動性風險;司法、監管或其他程序、訴訟或威脅的訴訟或程序,或審查或調查對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流的潛在影響;與撤資相關的風險和重組;競爭對手、激進投資者或聯邦、州、省、地區或地方監管機構、自我監管組織、訴訟原告或威脅提起訴訟的人員等第三方行為的預期影響;消費者對大麻和美國大麻產品的需求;加拿大轉型計劃不會帶來預期的成本節約、效率和其他收益或導致人員流失超過預期的風險;關鍵的實施和有效性人事變動;與證券交易所限制相關的風險;與保護和執行我們的知識產權相關的風險;與可交換股份的權利不同且可交換股票可能永遠不會有交易市場相關的風險;未來資本、環境或維護支出、一般和管理及其他支出水平;與 COVID-19 疫情和未來任何疫情或疫情的長期宏觀經濟影響相關的風險;以及討論的因素在公司截至2023年3月31日止年度的10-K表年度報告以及將向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的財季10-Q表第二部分第1A項中的 “風險因素” 標題下。提醒讀者仔細考慮這些因素和其他因素、不確定性和潛在事件,不要過分依賴前瞻性陳述。
提供前瞻性陳述的目的是幫助讀者瞭解截至和截至特定日期的期間的財務業績、財務狀況和現金流,並提供有關管理層當前預期和與未來有關的計劃的信息,提醒讀者,前瞻性陳述可能不適合用於任何其他目的。儘管根據管理層目前獲得的信息,我們認為前瞻性陳述中反映的假設和預期是合理的,但無法保證這些假設和預期會被證明是正確的。前瞻性陳述自發表之日起作出,基於管理層在該日的信念、估計、期望和意見。除非法律要求,否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、估計或觀點、未來事件或結果還是其他原因造成的,也沒有義務解釋隨後的實際事件與此類前瞻性陳述之間的任何重大差異。本新聞稿以及我們向美國證券交易委員會和其他監管機構提交或提供的其他報告中包含的前瞻性陳述,以及由我們的董事、高級職員、其他員工和其他有權代表我們發言的人員發表的前瞻性陳述完全受這些警示聲明的限制。
招標參與者
Canopy Growth及其董事和執行官可能被視為股東代理人徵集的參與者,該代理人是徵集投票以考慮一項特別決議,該決議授權修改其公司章程,以創建可交換股份等。修正提案中對我們董事和執行官利益的描述載於Canopy Growth於2024年2月5日向美國證券交易委員會提交的經修訂的初步委託書中(“初步委託書”),可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上免費查閲,也可以直接向安大略省史密斯福爾斯市好時大道1號的Canopy Growth Corporation提出請求,K7A 0A8或發送電子郵件至 invest@canopygrowth.com.Investors 閲讀初步委託書和公司的最終委託書生效後可用,因為初步委託書包含(最終委託書將包含)重要信息。
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- 9 |
附表 1
冠層成長公司
簡明的中期合併資產負債表
(以千加元計,股票數量和每股數據除外,未經審計)
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十二月三十一日 |
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3月31日 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
|
$ |
142,745 |
|
|
$ |
667,693 |
|
短期投資 |
|
|
43,436 |
|
|
|
105,526 |
|
限制性短期投資 |
|
|
7,275 |
|
|
|
11,765 |
|
應收金額,淨額 |
|
|
63,924 |
|
|
|
68,459 |
|
庫存 |
|
|
86,917 |
|
|
|
83,230 |
|
已終止業務的資產 |
|
|
29,401 |
|
|
|
116,291 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
23,582 |
|
|
|
24,290 |
|
流動資產總額 |
|
|
397,280 |
|
|
|
1,077,254 |
|
其他金融資產 |
|
|
392,324 |
|
|
|
568,292 |
|
不動產、廠房和設備 |
|
|
340,479 |
|
|
|
471,271 |
|
無形資產 |
|
|
119,072 |
|
|
|
160,750 |
|
善意 |
|
|
85,237 |
|
|
|
85,563 |
|
已終止業務的非流動資產 |
|
|
- |
|
|
|
56,569 |
|
其他資產 |
|
|
25,359 |
|
|
|
19,996 |
|
總資產 |
|
$ |
1,359,751 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|||||||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
31,835 |
|
其他應計費用和負債 |
|
|
49,775 |
|
|
|
53,743 |
|
長期債務和可轉換債券的流動部分 |
|
|
91,336 |
|
|
|
556,890 |
|
已終止業務的負債 |
|
|
- |
|
|
|
67,624 |
|
其他負債 |
|
|
54,397 |
|
|
|
93,750 |
|
流動負債總額 |
|
|
221,345 |
|
|
|
803,842 |
|
長期債務 |
|
|
520,738 |
|
|
|
749,991 |
|
已終止業務的非流動負債 |
|
|
- |
|
|
|
3,417 |
|
其他負債 |
|
|
73,005 |
|
|
|
122,423 |
|
負債總額 |
|
|
815,088 |
|
|
|
1,679,673 |
|
承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
|
||
Canopy 增長公司股東權益: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股——面值為零美元;授權——無限數量的股份; |
|
|
8,219,747 |
|
|
|
7,938,571 |
|
額外的實收資本 |
|
|
2,578,519 |
|
|
|
2,506,485 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(16,049 |
) |
|
|
(13,860 |
) |
赤字 |
|
|
(10,237,693 |
) |
|
|
(9,672,761 |
) |
Canopy Growth 公司股東權益總額 |
|
|
544,524 |
|
|
|
758,435 |
|
非控股權益 |
|
|
139 |
|
|
|
1,587 |
|
股東權益總額 |
|
|
544,663 |
|
|
|
760,022 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,359,751 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
1 對上一年度的股票金額進行了追溯調整,以反映股票合併(定義見第三季度 FY2024 10-Q 表),該合併於 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 2
冠層成長公司 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(如重述) |
|
||
收入 |
|
$ |
90,061 |
|
|
$ |
96,986 |
|
消費税 |
|
|
11,556 |
|
|
|
12,136 |
|
淨收入 |
|
|
78,505 |
|
|
|
84,850 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
50,279 |
|
|
|
79,622 |
|
毛利率 |
|
|
28,226 |
|
|
|
5,228 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
||
銷售、一般和管理費用 |
|
|
54,436 |
|
|
|
89,604 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,693 |
|
|
|
6,055 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
30,413 |
|
|
|
22,259 |
|
運營費用總額 |
|
|
88,542 |
|
|
|
117,918 |
|
持續經營造成的營業虧損 |
|
|
(60,316 |
) |
|
|
(112,690 |
) |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
(171,037 |
) |
|
|
(115,490 |
) |
所得税前持續經營的虧損 |
|
|
(231,353 |
) |
|
|
(228,180 |
) |
所得税回收(費用) |
|
|
1,077 |
|
|
|
1,336 |
|
持續經營業務的淨虧損 |
|
|
(230,276 |
) |
|
|
(226,844 |
) |
已停止的業務,扣除所得税 |
|
|
13,479 |
|
|
|
(37,532 |
) |
淨虧損 |
|
|
(216,797 |
) |
|
|
(264,376 |
) |
持續經營業務淨虧損歸因於 |
|
|
- |
|
|
|
(542 |
) |
因非控制性而停止的業務 |
|
|
- |
|
|
|
(4,369 |
) |
歸屬於Canopy Growth公司的淨虧損 |
|
$ |
(216,797 |
) |
|
$ |
(259,465 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股基本虧損和攤薄虧損1 |
|
|
|
|
|
|
||
持續運營 |
|
$ |
(2.78 |
) |
|
$ |
(4.66 |
) |
已終止的業務 |
|
|
0.16 |
|
|
|
(0.68 |
) |
每股基本虧損和攤薄後虧損 |
|
$ |
(2.62 |
) |
|
$ |
(5.34 |
) |
基本和攤薄後的加權平均普通股 |
|
|
82,919,190 |
|
|
|
48,611,260 |
|
1 對上一年度的股票和每股金額進行了追溯調整,以反映股票合併,該合併於2023年12月15日生效。
附表 3
冠層成長公司
簡明的中期合併現金流量表
(以千加元計,未經審計)
|
|
截至12月31日的九個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(如重述) |
|
||
來自經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(583,458 |
) |
|
$ |
(2,661,937 |
) |
已終止業務的虧損,扣除所得税 |
|
|
(194,451 |
) |
|
|
(169,492 |
) |
持續經營業務的淨虧損 |
|
|
(389,007 |
) |
|
|
(2,492,445 |
) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房和設備的折舊 |
|
|
22,485 |
|
|
|
42,674 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
19,396 |
|
|
|
18,058 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
10,127 |
|
|
|
20,893 |
|
資產減值和重組(收益)虧損 |
|
|
(816 |
) |
|
|
1,797,854 |
|
所得税支出 |
|
|
13,762 |
|
|
|
10,633 |
|
與以下內容相關的非現金公允價值調整和費用 |
|
|
188,452 |
|
|
|
325,742 |
|
經營資產和負債的變化,扣除以下因素的影響 |
|
|
|
|
|
|
||
應收金額 |
|
|
(14,460 |
) |
|
|
13,143 |
|
庫存 |
|
|
(8,047 |
) |
|
|
(92 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
(843 |
) |
|
|
(2,665 |
) |
應付賬款和應計負債 |
|
|
891 |
|
|
|
(19,084 |
) |
其他,包括非現金外幣 |
|
|
(47,901 |
) |
|
|
(13,501 |
) |
用於經營活動的淨現金——持續經營 |
|
|
(205,961 |
) |
|
|
(298,790 |
) |
用於經營活動的淨現金——已終止的業務 |
|
|
(53,930 |
) |
|
|
(119,019 |
) |
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(259,891 |
) |
|
|
(417,809 |
) |
來自投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房和設備的購買和押金 |
|
|
(3,200 |
) |
|
|
(6,176 |
) |
購買無形資產 |
|
|
(716 |
) |
|
|
(1,265 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
153,753 |
|
|
|
10,894 |
|
贖回短期投資 |
|
|
68,294 |
|
|
|
415,322 |
|
出售子公司產生的淨現金(流出)收益 |
|
|
(3,719 |
) |
|
|
12,432 |
|
投資其他金融資產 |
|
|
(472 |
) |
|
|
(67,186 |
) |
其他投資活動 |
|
|
(9,234 |
) |
|
|
2,051 |
|
投資活動提供的淨現金——經營活動 |
|
|
204,706 |
|
|
|
366,072 |
|
用於投資活動的淨現金——已終止的業務 |
|
|
(2,600 |
) |
|
|
(23,947 |
) |
投資活動提供的淨現金 |
|
|
202,106 |
|
|
|
342,125 |
|
來自融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
發行普通股和認股權證的收益 |
|
|
33,795 |
|
|
|
856 |
|
行使股票期權的收益 |
|
|
- |
|
|
|
270 |
|
償還長期債務 |
|
|
(480,080 |
) |
|
|
(117,951 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
(27,239 |
) |
|
|
(29,096 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(473,524 |
) |
|
|
(145,921 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(2,953 |
) |
|
|
43,731 |
|
現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(534,262 |
) |
|
|
(177,874 |
) |
現金及現金等價物,期初1 |
|
|
677,007 |
|
|
|
776,005 |
|
現金及現金等價物,期末2 |
|
$ |
142,745 |
|
|
$ |
598,131 |
|
1 包括我們在2023年3月31日和2022年3月31日已終止業務中分別為9,314美元和13,610美元的現金。
2 包括2023年12月31日和2022年12月31日我們已終止業務的現金分別為零美元和13,261美元。
附表 4
調整後毛利率1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|||||||
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
78,505 |
|
|
$ |
84,850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如報告所示 |
|
|
28,226 |
|
|
|
5,228 |
|
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,007 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
28,226 |
|
|
$ |
7,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
36 |
% |
|
|
9 |
% |
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
附表 5
調整後的 EBITDA1 對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
持續經營業務的淨虧損 |
|
$ |
(230,276 |
) |
|
$ |
(226,844 |
) |
追回所得税 |
|
|
(1,077 |
) |
|
|
(1,336 |
) |
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
171,037 |
|
|
|
115,490 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,693 |
|
|
|
6,055 |
|
收購、資產剝離和其他成本 |
|
|
4,981 |
|
|
|
13,347 |
|
折舊和攤銷2 |
|
|
12,240 |
|
|
|
19,308 |
|
資產減值和重組損失 |
|
|
30,413 |
|
|
|
22,259 |
|
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,007 |
|
調整後的 EBITDA1 |
|
$ |
(8,989 |
) |
|
$ |
(49,714 |
) |
1調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|||||||
2 來自合併現金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
附表 6
自由現金流1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
三個月 12 月 31 日 |
|
|||||
(以千加元計,未經審計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用於經營活動的淨現金——續 |
|
$ |
(33,348 |
) |
|
$ |
(77,055 |
) |
購買和存入財產, |
|
|
(564 |
) |
|
|
(1,868 |
) |
自由現金流1-持續經營 |
|
$ |
(33,912 |
) |
|
$ |
(78,923 |
) |
1自由現金流是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
附表 7
分部毛利率和分段調整後毛利率1對賬(非公認會計準則衡量標準) |
|
|||||||
|
|
截至12月31日的三個月 |
|
|||||
(除非另有説明,否則以千加元計;未經審計) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
加拿大大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
39,028 |
|
|
$ |
46,617 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
11,113 |
|
|
|
(5,281 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
28 |
% |
|
|
(11 |
%) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
1,689 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
11,113 |
|
|
$ |
(3,592 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
28 |
% |
|
|
(8 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
世界其他地區的大麻細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
10,527 |
|
|
$ |
5,846 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
4,192 |
|
|
|
(2,184 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
40 |
% |
|
|
(37 |
%) |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
256 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
4,192 |
|
|
$ |
(1,928 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
40 |
% |
|
|
(33 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 細分市場 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
18,453 |
|
|
$ |
20,214 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
9,449 |
|
|
|
9,186 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
51 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
$ |
9,449 |
|
|
$ |
9,186 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
51 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
8,165 |
|
|
$ |
8,289 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
4,253 |
|
|
|
4,032 |
|
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
52 |
% |
|
|
49 |
% |
毛利率調整: |
|
|
|
|
|
|
||
重組成本記錄在銷售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
62 |
|
調整後的毛利率1 |
|
$ |
4,253 |
|
|
$ |
4,094 |
|
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
52 |
% |
|
|
49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
2,332 |
|
|
$ |
3,884 |
|
毛利率,如報告所示 |
|
|
(781 |
) |
|
|
(525 |
) |
毛利率百分比,如報告所示 |
|
|
(33 |
%) |
|
|
(14 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率1 |
|
$ |
(781 |
) |
|
$ |
(525 |
) |
調整後的毛利率百分比1 |
|
|
(33 |
%) |
|
|
(14 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
1 調整後的毛利率和調整後的毛利率百分比是非公認會計準則的衡量標準。請參閲 “非公認會計準則指標”。 |
|
|||||||
|
|