美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

6-K 表格

外國私人發行人的報告
根據第 13a-16 條或 15d-16 條
1934 年的《證券交易法》

2024 年 2 月
委員會文件編號：000-30668
 
NOVA LTD
（將註冊人姓名翻譯成英文）

以色列雷霍沃特大衞菲克斯街 5 號
（主要行政辦公室地址）
 
用複選標記表明註冊人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或將要提交年度報告。

20-F 表格 40-F 表格 ☐
 
用複選標記表明註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 的允許下以紙質形式提交 6-K 表格：____
 
用複選標記表明註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 的允許下以紙質形式提交 6-K 表格：____
 
隨函附上註冊人發佈的新聞稿，標題為：“Nova報告2023年第四季度和全年業績”，以供參考。

特此以引用方式將隨附的新聞稿中包含的GAAP財務報表納入註冊人於以下日期向美國證券交易委員會提交的S-8表格 的註冊聲明中：2007年11月5日（文件編號333-147140）；2012年10月25日（文件編號333-184585）、2015年3月6日（文件編號333-202550）；以及2017年8月25日（文件編號 333-220158）。
 
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。

日期：2024 年 2 月 15 日

 
NOVA LTD
 
（註冊人）
 
作者：/s/ Dror David
 
—————————————
 
德羅爾·大衞
 
首席財務官

 

公司聯繫人：
Dror David，首席財務官
電話：+972-73-229-5760
電子郵件-investors@novami.com
Nova 網站鏈接-https://www.novami.com/
 
投資者關係聯繫人：
美里西格爾 MS-IR 有限責任公司
電話：+917-607-8654
電子郵件-msegal@ms-ir.com
 
Nova公佈2023年第四季度和全年業績
 
以色列雷霍沃特——2024年2月15日——Nova（納斯達克股票代碼：NVMI）今天公佈了截至2023年12月31日的第四個 季度和全年財務業績。

2023 年第四季度亮點：

 •
季度收入為1.342億美元，環比增長4％，超過了預期的1.32億美元的最高水平。

•
創紀錄的GAAP淨收益為3,810萬美元，攤薄每股收益1.20美元，環比增長13％，超過預期的1.11美元的最高水平。

•
創紀錄的非公認會計準則淨收益為4,360萬美元，攤薄每股收益1.36美元，環比增長10％，超過預期的最高1.31美元。

•
前端和後端市場的材料和化學計量解決方案持續增長。

•
擴大多個 DRAM 客户對高帶寬存儲器的光學計量解決方案的採用。

2023 年全年亮點：

 •
年收入為5.179億美元。

•
GAAP淨收益為1.363億美元，攤薄後每股收益為4.28美元。

•
非公認會計準則淨收益為1.559億美元，攤薄後每股收益為4.86美元。

•
鞏固Nova在材料過程控制領域的領導地位。

•
PRISM 在內存、邏輯和混合綁定客户中多次獲勝。
 

GAAP 業績 (K)

 
Q4 2023
Q3 2023
Q4 2022
2023 財年
2022 財年
收入
$134,219
$128,808
$151,238
$517,922
$570,729
淨收入
$38,068
$33,689
$36,098
$136,310
$140,213
攤薄後每股收益
$1.20
$1.06
$1.15
$4.28
$4.43
 
非公認會計準則業績 (K)

 
Q4 2023
Q3 2023
Q4 2022
2023 財年
2022 財年
淨收入
$43,597
$39,405
$40,778
$155,891
$161,509
攤薄後每股收益
$1.36
$1.23
$1.28
$4.86
$5.07
 
在本新聞稿中包含的財務報表 之後，提供了GAAP經營業績和非公認會計準則經營業績之間的對賬表。另見 “使用非公認會計準則調整後的財務指標” 部分。
 
管理層評論
 
總裁兼首席執行官蓋比·韋斯曼表示：“Nova的季度表現強勁，超過了我們的收入和利潤預期的最高水平，本財年結束時的表現強於 最初的預期。”“我們在各個地區和市場的多元化投資使我們在化學計量和服務方面取得了創紀錄的業績。Nova具有獨特的優勢，可以加快其在混合鍵合領域的 市場滲透率，並通過我們在先進邏輯製造領域的強大地位，利用向GAA過渡的機會。展望未來，我們在增長引擎上看到積極的業績指標，預計將引導 Nova 在2024年走上增長之路。”
 
2024年第一季度財務展望
 
管理層提供了截至2024年3月31日的第一季度展望。根據目前的估計，管理層預計：
 

 •
收入為1.34億美元至1.4億美元

•
攤薄後的GAAP每股收益為1.00美元至1.12美元

•
攤薄後的非公認會計準則每股收益為1.21美元至1.33美元

2023 年第四季度業績
 
2023年第四季度的總收入為1.342億美元，與2023年第三季度相比增長了4％，與2022年第四季度相比下降了11％ 。
 
2023年第四季度的毛利率為55％，而2023年第三季度為57％，2022年第四季度為54％。
 
2023年第四季度的運營支出為4,040萬美元，而2023年第三季度為3,810萬美元， 2022年第四季度為4,550萬美元。
 
按公認會計原則計算，該公司公佈的2023年第四季度淨收入為3,810萬美元，攤薄每股收益為1.20美元。相比之下， 2023年第三季度的淨收益為3,370萬美元，攤薄每股收益為1.06美元，2022年第四季度淨收益為3,610萬美元，攤薄每股收益為1.15美元。
 
按非公認會計準則計算，該公司公佈的2023年第四季度淨收入為4,360萬美元，攤薄每股收益為1.36美元。相比之下， 2023年第三季度的淨收益為3,940萬美元，攤薄每股收益為1.23美元，2022年第四季度的淨收益為4,080萬美元，攤薄每股收益為1.28美元。
 
2023 年全年業績
 
2023年的總收入為5.179億美元，與2022年的5.707億美元的總收入相比下降了9％。
 
2023年的毛利率為57％，而2022年為56％。
 
2023年的運營支出為1.609億美元，而2022年的運營支出為1.670億美元。
 
按公認會計原則計算，該公司公佈的2023年淨收益為1.363億美元，攤薄每股收益為4.28美元。相比之下，2022年的淨收益為1.402億美元，攤薄每股收益為4.43美元。
 
按非公認會計準則計算，該公司公佈的2023年淨收益為1.559億美元，攤薄每股收益為4.86美元。相比之下，2022年 的淨收益為1.615億美元，攤薄後每股收益為5.07美元。
 
電話會議信息

Nova將於今天，即美國東部時間2024年2月15日上午8點30分主持電話會議，討論公司2023年第四季度的財務業績 和展望。要參加電話會議，請撥打以下電話會議號碼之一。首先，請在電話會議開始前五分鐘撥打電話。如果您無法使用免費的 號碼進行連接，請嘗試使用國際撥入號碼。

美國免費撥入號碼：1-833-816-1427
以色列免費撥入電話：1809-213-284
國際撥入號碼：1-412-317-0519

在：
美國東部時間上午 8:30
太平洋時間上午 5:30
以色列時間下午 3:30
 
電話會議還將通過Nova網站上的鏈接進行網絡直播，網址為 https://www.novami.com/investors/events/。

電話會議的重播時間為美國東部時間2024年2月15日上午11點30分，至美國東部時間2024年11月22日晚上 11:59。要觀看 重播，請撥打以下號碼之一：

重播撥入美國免費電話：1-877-344-7529
重播撥入國際：1-412-317-0088
重播密碼：6569905
重播還將在Nova的網站鏈接上播出為期90天，網址為 https://www.novami.com/investors/events/。
 

 
關於 Nova

Nova 是半導體 製造業先進過程控制的材料、光學和化學計量解決方案的領先創新者和主要提供商。Nova通過提供最先進的高性能計量解決方案，在整個半導體制造生命週期中實現有效的過程控制，從而實現持續的創新。Nova的產品組合結合了 高精度硬件和尖端軟件，為其客户提供了開發和生產最先進的半導體器件的深刻見解。Nova 提供創新解決方案的獨特能力使其客户能夠 提高性能、提高產品產量並縮短上市時間。Nova通過其全球辦事處充當半導體制造商的合作伙伴。更多信息可在 Nova 的網站鏈接 https://www.novami.com/ 上找到。
Nova在納斯達克和TASE上市，納斯達克股票代碼為NVMI。
 
使用非公認會計準則調整後的財務指標

本新聞稿提供的財務指標不包括收購無形資產的攤銷、收購相關費用、庫存 增值和或有對價重估、股票薪酬支出、經營租賃負債的重估和公司間貸款的調整、債務折扣和發行成本的攤銷以及非公認會計準則 調整的税收影響（如適用），因此不按照公認會計原則（GAAP）進行計算。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關 Nova業績的有意義的補充信息，因為它們反映了我們的經營業績，增強了管理層和投資者在管理層認為不屬於Nova持續經營業績的收費或福利之前評估Nova業績的能力。 本非公認會計準則財務信息的列報方式不應單獨考慮，也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品。管理層認為，提供財務信息符合其投資者的最大利益，這些信息將促進歷史和未來業績的比較，並提高管理層在財務和運營 決策中使用的補充信息的透明度。本新聞稿中討論的每項GAAP與非GAAP財務指標的對賬均包含在隨附的財務表中。
 
前瞻性陳述
 
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》 安全港條款所指的前瞻性陳述，這些條款涉及未來事件或我們的未來業績，例如有關但不限於預期增長機會的陳述以及對我們業務及其未來收入、支出和盈利能力的預測。 前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述中表達或暗示的任何未來業績、活動水平、 業績或成就存在重大差異。可能影響我們的結果、業績、情況或成就的因素包括但不限於以下因素：以色列的政治、經濟和 軍事不穩定，包括與哈馬斯和其他恐怖組織最近從加沙地帶發動的襲擊以及以色列對他們的戰爭有關；信息技術安全威脅和複雜的計算機 犯罪增加；包括供應鏈困難在內的外國政治和經濟風險；可能限制我們業務的法規，例如經濟制裁和出口限制；美國貿易政策的變化；俄羅斯—— 烏克蘭衝突的間接影響；包括通貨膨脹和衰退壓力在內的市場不穩定；與中國做生意的風險；COVID-19 爆發等災難性事件；無法保護我們的知識產權；開源 技術敞口；未能有效競爭或應對快速的技術變革；行業整合；難以預測任何衰退或擴張的時間和強度我們的目標市場時期； 對我們產品線的定價和需求產生不利影響的因素；對少數大客户的依賴；每個產品線對單一製造設施的依賴；對有限數量供應商的依賴； 難以整合當前或未來的收購；漫長的銷售週期和客户訂單延遲；與我們的可轉換票據相關的風險；貨幣波動；以及我們經營業績的季度波動。我們無法保證未來的 結果、活動水平、表現或成就。本新聞稿中討論的事項還涉及 Nova 於 2023 年 2 月 28 日向美國證券交易委員會提交的截至 2022年12月31日年度的20-F表年度報告 “風險因素” 標題下總結的風險和不確定性。通過向證券交易委員會提交報告和註冊聲明，這些因素會不時更新。Nova Ltd. 不承擔任何義務更新本新聞稿中包含的前瞻性信息。
 
（以下為表格）

 
NOVA LTD
簡明合併資產負債表
（千美元）-（未經審計）

   
截至12月31日，
  

 
2023
    
2022
  
資產
            
流動資產
            
現金和現金等價物
    
107,574
      
111,121
  
短期計息銀行存款
    
119,850
      
95,305
  
有價證券
    
216,258
      
167,073
  
貿易應收賬款，淨額
    
111,256
      
109,320
  
庫存
    
138,198
      
116,600
  
其他流動資產
    
17,084
      
13,527
  
流動資產總額
    
710,220
      
612,946
  
                 
非流動資產
                
有價證券
    
191,351
      
153,462
  
計息銀行存款和限制性現金
    
6,254
      
2,083
  
遞延所得税資產
    
23,583
      
20,097
  
經營租賃使用權資產
    
41,856
      
44,885
  
不動產、廠房和設備，淨額
    
66,874
      
55,886
  
無形資產，淨額
    
39,184
      
43,586
  
善意
    
50,080
      
49,009
  
其他長期資產
    
4,405
      
2,151
  
非流動資產總額
    
423,587
      
371,159
  
總資產
    
1,133,807
      
984,105
  
                 
負債和股東權益
                
流動負債
                
可轉換優先票據，淨額
    
197,678
      
-
  
貿易應付賬款
    
35,158
      
42,732
  
遞延收入
    
41,978
      
30,543
  
經營租賃流動負債
    
6,703
      
5,968
  
其他流動負債
    
41,294
      
54,825
  
流動負債總額
    
322,811
      
134,068
  
                 
非流動負債
                
可轉換優先票據，淨額
    
-
      
196,394
  
經營租賃長期負債
    
39,762
      
43,697
  
長期遞延所得税負債
    
10,574
      
12,190
  
其他長期負債
    
9,908
      
10,793
  
非流動負債總額
    
60,244
      
263,074
  
股東權益
    
750,752
      
586,963
  
負債和股東權益總額
    
1,133,807
      
984,105
  

 
NOVA LTD
簡明合併運營報表
（以千美元計，每股數據除外）-（未經審計）

   
三個月已結束
十二月三十一日
    
年終了
十二月三十一日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
收入：
                        
產品
    
104,108
      
123,486
      
405,037
      
464,152
  
服務
    
30,111
      
27,752
      
112,885
      
106,577
  
總收入
    
134,219
      
151,238
      
517,922
      
570,729
  
總收入成本
    
60,207
      
68,817
      
224,745
      
253,759
  
毛利
    
74,012
      
82,421
      
293,177
      
316,970
  
                                 
運營費用：
                                
研究和開發，網絡
    
21,290
      
26,206
      
88,043
      
90,458
  
銷售和營銷
    
13,580
      
14,214
      
52,467
      
52,729
  
一般和行政
    
5,480
      
5,077
      
20,404
      
23,852
  
運營費用總額
    
40,350
      
45,497
      
160,914
      
167,039
  
                                 
營業收入
    
33,662
      
36,924
      
132,263
      
149,931
  
融資收入，淨額
    
7,283
      
2,157
      
22,436
      
8,478
  
所得税前收入
    
40,945
      
39,081
      
154,699
      
158,409
  
所得税支出
    
2,877
      
2,983
      
18,389
      
18,196
  
該期間的淨收入
    
38,068
      
36,098
      
136,310
      
140,213
  
                                 
每股收益：
                                
基本
    
1.31
      
1.26
      
4.73
      
4.89
  
稀釋
    
1.20
      
1.15
      
4.28
      
4.43
  
                                 
用於計算每股收益的股份
（以千計）：
                                
基本
    
28,975
      
28,731
      
28,828
      
28,697
  
稀釋
    
32,023
      
31,737
      
32,089
      
31,870
  

 
NOVA LTD
簡明合併現金流量表
（千美元）-（未經審計）

   
三個月已結束
十二月三十一日
    
年終了
十二月三十一日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
來自經營活動的現金流：
                        
                         
淨收入
    
38,068
      
36,098
      
136,310
      
140,213
  
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
                                
財產和設備的折舊
    
2,756
      
2,491
      
10,344
      
8,621
  
無形資產的攤銷
    
1,461
      
1,463
      
5,857
      
6,033
  
有價證券的溢價攤銷和折扣的增加，淨額
    
(1,134
)
    
(254
)
    
(3,001
)
    
1,666
  
債務折扣和發行成本的攤銷
    
324
      
322
      
1,284
      
1,282
  
基於股份的薪酬
    
5,654
      
4,381
      
18,286
      
16,647
  
匯率波動的淨影響
    
(2,591
)
    
412
      
1,754
      
4,523
  
資產和負債的變化：
                                
貿易應收賬款，淨額
    
(18,606
)
    
(9,421
)
    
(1,183
)
    
(31,634
)
庫存
    
2,851
      
(2,168
)
    
(26,000
)
    
(29,311
)
其他流動和長期資產
    
(361
)
    
5,926
      
(5,752
)
    
(4,223
)
遞延所得税，淨額
    
(185
)
    
(6,598
)
    
(6,241
)
    
(13,740
)
經營租賃使用權資產
    
259
      
841
      
3,050
      
3,873
  
貿易應付賬款
    
8,917
      
(79
)
    
(7,807
)
    
5,142
  
遞延收入
    
(292
)
    
10,492
      
11,391
      
15,243
  
經營租賃負債
    
2,091
      
115
      
(3,221
)
    
(6,351
)
其他流動和長期負債
    
(9,671
)
    
5,548
      
(11,352
)
    
1,509
  
應計遣散費，淨額
    
64
      
27
      
(188
)
    
46
  
經營活動提供的淨現金
    
29,605
      
49,596
      
123,531
      
119,539
  
                                 
來自投資活動的現金流量：
                                
收購子公司，扣除收購的現金
    
-
      
-
      
-
      
(78,469
)
短期和長期計息銀行存款的變化
    
31,367
      
(26,517
)
    
(29,658
)
    
129,944
  
投資有價證券
    
(106,695
)
    
(30,064
)
    
(273,572
)
    
(211,742
)
有價證券到期所得的收益
    
44,443
      
23,390
      
195,087
      
81,325
  
購買財產和設備
    
(7,601
)
    
(8,429
)
    
(17,188
)
    
(21,314
)
由（用於）投資活動提供的淨現金
    
(38,486
)
    
(41,620
)
    
(125,331
)
    
(100,256
)
                                 
來自融資活動的現金流：
                                
或有對價負債的結算
    
-
      
-
      
-
      
(8,480
)
購買庫存股
    
-
      
(15,000
)
    
(112
)
    
(21,416
)
行使期權的收益
    
-
      
8
      
122
      
90
  
由（用於）融資活動提供的淨現金
    
-
      
(14,992
)
    
10
      
(29,806
)
                                 
匯率波動對現金和現金等價物的影響
    
(25
)
    
(77
)
    
(2,357
)
    
(4,454
)
                                 
現金和現金等價物以及限制性現金的變化
    
(8,906
)
    
(7,093
)
    
(4,147
)
    
(14,977
)
現金和現金等價物以及限制性現金——期初
    
116,480
      
118,814
      
111,721
      
126,698
  
現金和現金等價物-期末
    
107,574
      
111,721
      
107,574
      
111,721
  
 
NOVA LTD
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬
（以千美元計，百分比和每股數據除外）-（未經審計）

   
三個月已結束
  
   
十二月三十一日
2023
    
9月30日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
GAAP 毛利
    
74,012
      
72,241
      
82,421
  
股票薪酬*
    
1,537
      
1,173
      
1,148
  
收購的無形資產的攤銷
    
1,354
      
1,369
      
1,307
  
非公認會計準則毛利
    
76,903
      
74,783
      
84,876
  
GAAP 毛利率佔收入的百分比
    
55
%
    
56
%
    
54
%
非公認會計準則毛利率佔收入的百分比
    
57
%
    
58
%
    
56
%
                         
GAAP 營業收入
    
33,662
      
34,148
      
36,924
  
股票薪酬*
    
5,654
      
4,571
      
4,381
  
收購相關費用和或有對價重估
    
-
      
-
      
(752
)
收購的無形資產的攤銷
    
1,461
      
1,477
      
1,463
  
非公認會計準則營業收入
    
40,777
      
40,196
      
42,016
  
GAAP 營業利潤率佔收入的百分比
    
25
%
    
27
%
    
24
%
非公認會計準則營業利潤率佔收入的百分比
    
30
%
    
31
%
    
28
%
                         
GAAP 淨收入
    
38,068
      
33,689
      
36,098
  
股票薪酬*
    
5,654
      
4,571
      
4,381
  
收購相關費用和或有對價重估
    
-
      
-
      
(752
)
收購的無形資產的攤銷
    
1,461
      
1,477
      
1,463
  
債務折扣和發行成本的攤銷
    
324
      
324
      
322
  
經營租賃和公司間貸款的重估
    
(827
)
    
423
      
294
  
非公認會計準則調整的税收影響
    
(1,083
)
    
(1,079
)
    
(1,028
)
非公認會計準則淨收益
    
43,597
      
39,405
      
40,778
  
                         
GAAP 基本每股收益
    
1.31
      
1.17
      
1.26
  
Non-GAAP 基本每股收益
    
1.50
      
1.36
      
1.42
  
                         
GAAP 攤薄後的每股收益
    
1.20
      
1.06
      
1.15
  
非公認會計準則攤薄後每股收益
    
1.36
      
1.23
      
1.28
  
                         
用於計算每股收益的股份
（以千計）：
                        
基本
    
28,975
      
28,870
      
28,731
  
稀釋
    
32,023
      
31,983
      
31,737
  

* 截至2023年12月31日的三個月的股票薪酬包括——收入成本——1,537美元；研發，淨額——2,554美元；銷售和營銷——1,039美元；一般和管理——524。
 
NOVA LTD
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬
（以千美元計，百分比和每股數據除外）-（未經審計）

   
截至12月31日的年度
  
   
2023
    
2022
  
GAAP 毛利
    
293,177
      
316,970
  
股票薪酬*
    
4,946
      
4,166
  
與收購相關的庫存增加
    
5,430
      
5,426
  
非公認會計準則毛利
    
303,553
      
329,534
  
GAAP 毛利率佔收入的百分比
    
57
%
    
56
%
非公認會計準則毛利率佔收入的百分比
    
59
%
    
58
%
                 
GAAP 營業收入
    
132,263
      
149,931
  
股票薪酬*
    
18,286
      
16,647
  
與收購相關的庫存增加
    
-
      
2,972
  
收購相關費用和或有對價重估
    
-
      
2,995
  
收購的無形資產的攤銷
    
5,857
      
6,033
  
非公認會計準則營業收入
    
156,406
      
178,578
  
GAAP 營業利潤率佔收入的百分比
    
26
%
    
26
%
非公認會計準則營業利潤率佔收入的百分比
    
30
%
    
31
%
                 
GAAP 淨收入
    
136,310
      
140,213
  
股票薪酬*
    
18,286
      
16,647
  
與收購相關的庫存增加
    
-
      
2,972
  
收購相關費用和或有對價重估
    
-
      
2,995
  
收購的無形資產的攤銷
    
5,857
      
6,033
  
債務折扣和發行成本的攤銷
    
1,284
      
1,282
  
經營租賃負債的重估
    
(1,994
)
    
(4,174
)
非公認會計準則調整的税收影響
    
(3,852
)
    
(4,459
)
非公認會計準則淨收益
    
155,891
      
161,509
  
                 
GAAP 基本每股收益
    
4.73
      
4.89
  
Non-GAAP 基本每股收益
    
5.41
      
5.63
  
                 
GAAP 攤薄後的每股收益
    
4.28
      
4.43
  
非公認會計準則攤薄後每股收益
    
4.86
      
5.07
  
                 
用於計算每股收益的股份
（以千計）：
                
基本
    
28,828
      
28,697
  
稀釋
    
32,089
      
31,870
  

* 截至2023年12月31日止年度的股票薪酬，包括——收入成本——4,946；研發，淨額——7,736；銷售和營銷——3,437；一般和管理——2,167。

 
NOVA LTD
補充信息——2024年第一季度的對賬表
GAAP 至非 GAAP 指導
（美元）（未經審計）

   
低
    
高
  
攤薄後每股估計的GAAP淨收益
    
1.00
      
1.12
  
預計的非 GAAP 項目：
                
基於股票的薪酬
    
0.20
      
0.20
  
收購的無形資產的攤銷
    
0.04
      
0.04
  
發行成本攤銷
    
0.01
      
0.01
  
非公認會計準則調整的税收影響
    
(0.04
)
    
(0.04
)
攤薄後每股估計的非公認會計準則淨收益
    
1.21
      
1.33