附件97.1
牛津廣場資本公司。
追回政策
Oxford Square Capital Corp.（“公司”）董事會（“董事會”）已採納本回補政策（“政策”），以遵守經修訂的1934年證券交易法（“交易法”）第10D條、根據交易法頒佈的規則10D—1（“規則10D—1”）和納斯達克上市規則5608（“上市準則”）。本政策規定，在會計重述（定義見下文）的情況下，可收回受保高管（定義見下文）所收到的基於激勵的補償（定義見下文），並應解釋為符合《交易法》第10D條、規則10D—1和上市準則。
本公司作為一家受《1940年投資公司法》（經修訂）監管的外部管理業務發展公司，目前既沒有支付也沒有任何計劃支付或以其他方式獎勵受保護的行政人員，但已設計和實施本政策以符合《交易法》第10D條、規則10D—1和上市準則。上市準則第10D—1條及上市準則要求本公司採納本政策，不論本公司是否向受保行政人員支付或以其他方式授予獎勵性補償。
1. 管理
除本文特別規定外，本政策應由董事會或董事會指定的委員會(董事會或負責管理本政策的委員會，即“政策管理人”)管理。政策管理員有權解釋和解釋本政策，並作出管理本政策所需、適當或可取的一切決定。保單管理人所作的任何決定均為最終決定，對所有受影響的個人均有約束力，不需要對保單所涵蓋的每個人保持一致。在執行本政策時，保單管理人獲授權及指示就其他委員會職責及權限範圍內的事宜，徵詢全體董事會或董事會其他委員會的意見，例如審核委員會、薪酬委員會或其他必要或適當的委員會。在適用法律的任何限制下，保單管理人可授權和授權公司的任何高級職員或僱員採取任何必要或適當的行動，以實現本保單的目的和意圖(涉及該高級職員或僱員的本保單下的任何追償除外)。
2. 定義
如本政策所用，應適用以下定義：
• “會計重述”是指由於公司重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求而對公司財務報表進行的會計重述，包括為更正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而要求進行的任何會計重述，或者如果錯誤在當期得到糾正或在當期未得到糾正將導致重大錯報的會計重述。
· "適用期間"是指公司被要求編制會計重述之日之前的三個已完成的會計年度，以及任何過渡時期，（因公司會計年度變動而導致）在這三個已完成的會計年度內或緊接其後，（但公司上一個財政年度的最後一天之間的過渡期除外─（2）新的財政年度的第一天及第一天（包括9至12個月的期間）應被視為已完成的財政年度）。“本公司須編制會計重述的日期”是下列日期中較早發生的日期：（a）董事會、董事會轄下的委員會或授權本公司高級職員（如董事會或其轄下的委員會無須採取行動）、結束或合理應已結束的日期，（b）法院、監管機構或其他合法授權機構指示公司編制會計重述的日期，在每種情況下，無論重述的財務報表是否或何時提交。
· “被覆蓋的高管”是指公司現任和前任總裁、首席財務官、首席會計官（或如無會計主管，則為控權人），本公司負責主要業務單位、分部或職能的任何副總裁（如銷售、行政或財務），履行決策職能的公司任何其他高級人員，或為本公司履行類似決策職能的任何其他人士及17 C.F.定義的任何高級人員。R. 229.401（b）。本公司母公司或子公司的執行人員，如果執行人員為本公司履行政策制定職能，則該執行人員被視為涵蓋執行人員。就本定義而言，“決策職能”並不包括對本公司不重要的決策職能。適用行政人員之定義應根據上市準則第10D—1條所載“行政人員要約”之定義詮釋。為免生疑問，“涵蓋行政人員”不包括本公司的投資顧問（“顧問”）或顧問的任何董事、合夥人、高級人員或僱員（僅以其身份）。
• “錯誤獲得賠償”具有本政策第6條所述的含義。
• “財務報告計量”是指根據編制公司財務報表所使用的會計原則確定和列報的任何計量，以及全部或部分源自該計量的任何計量。為免生疑問，財務報告措施包括但不限於以下內容（以及任何源自以下的衡量標準）：公司股價；股東總回報（“TMR”）；淨資產價值；淨投資收入；淨收入；已實現或未實現淨收益；盈利能力；財務比率；未計利息、税項、折舊和攤銷前收益；來自運營的資金和來自運營的調整資金；流動性措施；回報措施（例如，投資回報率，資產回報率）；盈利措施（例如，每股收益）；以及與同行集團相關的任何此類財務報告措施，其中公司的財務報告措施須經會計重述。財務報告措施不需要在公司的財務報表中提出或包括在提交給美國證券交易委員會的文件中。
• “獎勵性薪酬”是指公司授予的、或全部或部分基於實現財務報告指標而賺取和/或歸屬的任何薪酬。就本政策而言，激勵性補償被視為在公司的財政期間內“收到”，在該財政期間內，激勵性補償裁決中規定的財務報告措施已獲得，即使該激勵性補償的支付或授予發生在該期間結束之後。
3. 範圍；覆蓋高管；基於激勵的薪酬
該公司目前既沒有支付也沒有計劃支付或以其他方式獎勵基於激勵的薪酬給承保高管。1
4. 委員會審查
本政策將於董事會酌情認為必要及適當之時間提呈董事會審閲及批准。董事會可隨時酌情修訂、修改、補充、撤銷或替換本政策的全部或任何部分，並應在其認為必要時修訂本政策，以遵守適用法律或公司證券上市的國家證券交易所採用的任何規則或標準。
5. 在會計重述的情況下，要求收回錯誤判給的賠償金
如果本公司被要求編制會計重述，本公司應在合理迅速的基礎上，追回任何承保高管在適用期間內從本公司收到的根據本政策第6節計算的任何錯誤補償金額。根據本政策對承保高管的賠償不應要求發現該承保高管或該承保高管的任何不當行為應對導致會計重述的會計錯誤負責。
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1 本政策適用於以下人員獲得的基於激勵的補償：（a）開始作為受保人的服務後；（b）如果該人員在該激勵的補償的績效期內的任何時間擔任受保人的；（c）當公司在國家證券交易所擁有上市類別的證券時；以及（d）在適用期間內。
6. 錯誤判給的賠償金：數額須予追討
根據本政策可追回的錯誤判給補償金額，由本公司釐定，是承保行政人員收到的以獎勵為基礎的補償金額，超過承保行政人員在根據適用的重述財務報告計量釐定的以獎勵為基礎的補償金額。
計算錯誤判給的賠償金時，應不考慮承保行政人員就錯誤判給的賠償金支付的任何税款。
對於考慮到基於激勵的補償的任何補償計劃或方案，本協議項下錯誤判給的補償金額包括但不限於，根據錯誤判給的補償向任何名義賬户繳納的金額，以及該名義金額到目前為止應計的任何收入。
對於以公司股票價格或TSR為基礎的激勵性薪酬：(A)公司應根據會計重述對獲得激勵薪酬所依據的股票價格或TSR的影響做出合理估計，以確定錯誤判給的賠償額；(B)公司應保存該合理估計的確定文件，並向納斯達克股票市場(“納斯達克”)提供此類文件。
7. 回收方法
本公司應自行決定及時收回本協議項下錯誤獎勵補償的時間和方法，包括但不限於（a）尋求償還全部或部分任何現金或股權獎勵，（b）取消先前的現金或股權獎勵，無論是否已歸屬或未歸屬，或已支付或未支付，（c）取消或抵銷任何計劃的未來現金或股權獎勵，（d）沒收遞延補償，但須遵守《國內税收法》第409A條及其頒佈的條例；（e）適用法律或合同授權的任何其他方法。
在遵守任何適用法律的前提下，公司可根據本政策追回以其他方式支付給投保高管的任何金額，包括根據任何其他適用的公司計劃或計劃支付給該個人的金額，包括基本工資、獎金、其他補償和/或之前由投保高管遞延的補償。
根據本政策，本公司被授權和指示，在合理迅速的基礎上，按照本政策，收回錯誤獎勵的賠償，除非董事會（包括大多數並非本公司“利害關係人”的董事，1940年法案第2（a）（19）條所界定）或其適用的委員會已決定，由於下列其中一個原因，並須遵守下列程序及披露規定，有關追討不可行：
• 向第三方支付的直接費用將超過可收回的金額。在得出基於執行費用的任何金額的錯誤獎勵賠償是不切實際的結論之前，公司必須作出或促使作出合理嘗試以收回該錯誤獎勵賠償，記錄該合理嘗試以收回該錯誤獎勵賠償並向納斯達克提供該文件；
• 追回將違反2022年11月28日之前通過的母國法律。在得出結論認為追回因違反本國法律而被錯誤判給的任何數額的賠償是不切實際之前，公司必須徵得本國法律顧問的意見(納斯達克可以接受)，認為追回將導致此類違法行為，並且必須向納斯達克提供該意見；或
· 收回可能會導致其他符合税務資格的退休計劃，根據該計劃，本公司僱員廣泛享有福利（如有），未能符合26 U.S.C.的要求。401（a）（13）或26 U.S.C. 411（a）及其相關規定。
8. 不對所涵蓋的管理人員進行賠償
儘管任何賠償或保險單的條款或與任何受保人的任何合同安排可能被解釋為相反，公司不得就因收回任何錯誤獎勵賠償而造成的損失向任何受保人進行賠償。此外，本公司不得向受保人行政人員支付或償還該受保人行政人員購買保險單的保費，以保護其免受該等追討。除此處明確規定外，本保單並不限制受保人管理人員的保險範圍（包括公司獲得的任何保險範圍）或受保人管理人員向公司要求賠償的權利，包括在每種情況下，就與任何會計重述相關的行動。
9. 政策管理員賠償
本公司的任何董事和高級管理人員，以及任何協助本政策管理的其他人員，包括但不限於顧問和Oxford Funds，LLC的僱員，不對任何行為承擔個人責任，本公司應在適用法律和公司政策的最大範圍內充分遵守本政策。行動、決定或解釋。前述條款不得限制董事會成員根據適用法律或公司政策獲得賠償的任何其他權利。
10. 生效日期；追溯適用
本政策自2023年11月2日（生效日期）起生效。本政策的條款應適用於受保人行政人員在生效日期或之後從公司收到的任何獎勵性補償，即使該獎勵性補償是在生效日期之前批准、授予、授予或支付給受保人行政人員的。在不限制本政策第7條的一般性的情況下，並根據適用法律，本公司可在生效日期之前、之日或之後，從批准、裁定、授予、應付或支付給受保人的任何補償金額中，根據本政策進行補償。
11.**擁有其他追償權利；公司索賠
本政策項下的任何追討權利是根據適用法律或根據任何僱傭協議、股權授予協議或類似協議中的任何類似政策的條款或本公司可獲得的任何其他法律補救或追討權利的補充，而非取代該等補救或追討權利。
本保單並不限制本公司或其任何聯營公司因承保行政人員的任何行為或不作為而可能對承保行政人員提出的任何索償、損害賠償或其他法律補救。
12.*展品備案要求
本政策及其任何修正案的副本應在法律要求的範圍內作為證據提交到公司的10-K表格年度報告中。
採用日期：2023年11月2日