附錄 99.1
Nano Labs 公佈 2023 年下半年財務 業績
中國杭州，2024年3月18日（GLOBE NEWSWIRE） ——中國領先的無晶圓廠集成電路 設計公司和產品解決方案提供商納米實驗室有限公司（納斯達克股票代碼：NA）（“我們”，“公司” 或 “納米實驗室”）今天公佈了截至2023年12月31日的未經審計的財務業績以及 截至2023年12月31日的六個月的未經審計的財務業績
2023 年下半年財務摘要
| ● | 2023年下半年的淨收入為人民幣2610萬元（合370萬美元），而2022年同期為人民幣6.03億元。 |
| ● | 2023年下半年 的總虧損為人民幣4,060萬元（合570萬美元），而2022年同期的毛利為人民幣5,380萬元。 |
| ● | 2023年下半年的運營虧損 為 RMB124 百萬元（1,760萬美元），而2022年同期的運營虧損為人民幣8,690萬元 。 |
| ● | 2023年下半年的淨虧損為人民幣1.20億元（合1,690萬美元），而2022年同期的淨虧損為人民幣8,030萬元。 |
| ● | 2023年下半年的每股淨虧損（基本虧損和攤薄虧損）為人民幣1.91元（0.27美元），而2022年同期的每股淨虧損（包括基本 和攤薄後）為人民幣1.47元。 |
該公司主席兼首席執行官 孔建平先生評論説：“2023年下半年，我們公司受益於政府的支持政策和積極的 市場趨勢。香港政府對web3.0行業的大力支持，以及美國證券交易委員會在2024年初歷史性地批准了第一隻比特幣現貨ETF ，為該行業注入了樂觀情緒並推動了進展。我們的管理團隊正在積極尋找 全球市場擴張機會。通過一系列市場擴張計劃，我們的目標是繼續探索潛在的市場 機會，以增加我們的市場份額。
在研發方面，我們的 Cuckoo 系列迭代產品目前正在進行密集的研發工作。 2023 年下半年取得了重大進展，我們預計將在 2024 年推出產品的增強版，預計這些版本將大幅提高 性能。此外，我們公司正在同時升級我們的封裝技術和知識產權，以提高芯片生產的效率。 我們還在為人工智能計算、ZK 計算和其他芯片的研發奠定基礎，以抓住新興市場 的機會。
我們的元宇宙業務線 iPollo Metaverse， 提供攝影工作室服務，包括 3D 掃描和 3D 打印服務。該服務不僅獲得了亞運會運動員的高度讚揚 ，而且還為各種IP提供了多樣的數字應用場景。它幫助各種類型的 IP 實現數字化 ，幫助他們進入元宇宙軌道。此外，攝影工作室服務為用户提供個性化定製 服務，讓廣大發燒友在元宇宙中體驗DIY的樂趣。”
首席財務官陳冰先生評論説： “2023年下半年，我們的淨收入為人民幣2610萬元（合370萬美元）。此外，截至2023年12月31日的六個月中，淨虧損為人民幣1.20億元 （1,690萬美元），而2022年同期的淨虧損為人民幣8,030萬元。儘管 該公司在2023年下半年的業績可能未達到預期，但市場的逐步復甦令我們感到鼓舞。 我們堅信，有了優惠的政策和支持，再加上我們持續的奉獻和努力，我們將繼續 進步，為 web3.0 行業的發展提供基礎服務！”
2023 年下半年財務業績
淨收入
2023年下半年的淨收入為人民幣2610萬元（合370萬美元），而2022年同期為人民幣6.03億元。淨收入下降的主要原因是 iPollo V1系列和B1系列的銷量下降。2023年下半年，我們的新產品3D打印產品的收入為78.7萬英鎊 ，而2022年同期為零。
收入成本
2023年下半年的收入成本為人民幣6,660萬元（合940萬美元） ，而2022年同期為人民幣5.492億元。這一變化主要是由於 銷量的減少，但部分被庫存減記的增加所抵消。
2023年下半年，三維打印產品的成本為629,000 ，而2022年同期為零。
運營費用
總運營支出從2022年同期的人民幣1.407億元下降了40.4％，至2023年下半年的人民幣8,380萬元（合1180萬美元）。
| ● | 銷售 和營銷費用從2022年同期的人民幣1,430萬元降至2023年下半年的人民幣580萬元（80萬美元）。銷售和營銷費用的減少主要是由於廣告費和營銷促銷 支出的減少。 |
一般和管理費用 從2022年同期的人民幣3,630萬元下降了38.4％，至2023年下半年的人民幣2,240萬元（合320萬美元）。 一般和管理費用減少的主要原因是，隨着一般和行政人員的人數和工資減少，專業費用和員工工資支出減少 。
| ● | 研究 和開發費用從2022年同期的人民幣9020萬元下降了38.3％，至2023年下半年的人民幣5,560萬元（合790萬美元）。研發費用的減少主要是由於設備成本、工資 支出和基於股份的薪酬支出的減少。該公司預計將繼續在研發方面進行鉅額投資 ，以支持其未來的開發、產品迭代和競爭優勢。 |
2
運營損失
2023年下半年的運營虧損為人民幣1.244億元（合1760萬美元），而2022年同期的運營虧損為人民幣8,690萬元。
財務收入
2023年下半年的財務收入為人民幣70萬元（合10萬美元） ，而2022年同期的財務收入為人民幣380萬元。
淨虧損
2023年下半年的淨虧損為人民幣1.20億元（合1,690萬美元） ，而2022年同期為人民幣8,030萬元。
歸屬於Nano Labs Ltd的每股普通股基本虧損和攤薄虧損
2023年下半年的每股基本虧損和攤薄後每股虧損為人民幣1.91元（0.27美元） ，而2022年同期的每股基本虧損和攤薄後每股虧損為人民幣1.47元。
現金和現金等價物
截至2023年12月31日，該公司的現金 及現金等價物為人民幣4,820萬元（合680萬美元），而截至2022年12月31日為人民幣8,780萬元。
匯率
本新聞稿僅為方便讀者而將某些 人民幣（RMB）金額翻譯成美元（美元）。除非另有説明，否則本新聞稿中所有的人民幣金額折算成美元金額的匯率均為人民幣7.0827元兑1美元，即中國人民銀行發佈的2023年12月31日 31日的中間平價匯率。
非公認會計準則財務指標
在評估我們的業務時，我們會考慮並使用 調整後的淨收入/（虧損）作為額外的非公認會計準則衡量標準，來審查和評估我們的經營業績。非公認會計準則 財務指標的列報方式不應單獨考慮，也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的 財務信息的替代品。我們將調整後的淨收入/（虧損）定義為淨收入/（虧損），不包括基於股份的薪酬支出。
我們之所以提出非公認會計準則財務指標，是因為 它們被我們的管理層用來評估我們的經營業績和制定業務計劃。非公認會計準則財務指標使我們的管理層能夠在不考慮非現金費用和非經營項目影響的情況下評估我們的經營業績。我們還認為 使用非公認會計準則指標有助於投資者評估我們的經營業績。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義 ，也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。 使用非公認會計準則財務指標的主要限制之一是，它們不能反映影響 我們運營的所有收入和支出項目。基於股份的薪酬支出已經並將繼續出現在我們的業務中， 未反映在調整後淨收入/（虧損）的列報中。此外，非公認會計準則衡量標準可能與其他 公司（包括同行公司）使用的非公認會計準則信息不同，因此它們的可比性可能受到限制。
3
電話會議
該公司將於美國東部時間2024年3月18日上午 8:30（北京時間晚上 8:30）舉辦財報電話會議，討論其財務 業績。
對於希望參加電話會議的參與者，請訪問下面提供的鏈接 以完成在線註冊流程。
註冊鏈接：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10037655-rw885f.html
註冊後，參與者將收到 撥入號碼和唯一的 PIN，可用於加入電話會議。如果參與者註冊後忘記了自己的 PIN 或丟失了 註冊確認電子郵件，他們只需重新註冊即可收到新的 PIN。鼓勵所有參與者在開始時間前 15 分鐘 撥號。
電話會議的網絡直播和存檔直播可在公司的投資者關係網站上觀看 ，網址為：https://ir.nano.cn/。
該電話會議的電話重播將持續到2024年3月25日，可通過以下撥入詳細信息播出：
撥入號碼：
|
美國/加拿大： |
1855 883 1031 |
| 香港： | 800 930 639 |
| 中國： | 400 1209 216 |
| 重播 PIN： | 10037655 |
關於納米實驗室有限公司
Nano Labs Ltd是中國領先的無晶圓廠集成 電路（“IC”）設計公司和產品解決方案提供商。Nano Labs致力於開發高吞吐量 計算（“HTC”）芯片、高性能計算（“HPC”）芯片、分佈式計算和存儲解決方案、 智能網絡接口卡（“NIC”）視覺計算芯片和分佈式渲染。Nano Labs 已經建立了一個全面的 流量處理單元（“FPU”）架構，該架構提供了集成 HTC 和 HPC 功能的解決方案。Nano Lab的 Cuckoo系列是市場上首批近內存的HTC芯片之一*。欲瞭解更多信息，請訪問該公司的 網站：ir.nano.cn。
| * | 根據弗羅斯特沙利文編寫的行業報告。 |
4
前瞻性陳述
本報告包含前瞻性陳述 ，該陳述符合經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條的定義，以及 1995 年《美國私人證券訴訟 改革法案》的定義。這些前瞻性陳述包括但不限於公司對員工 的決定提出上訴的計劃，可以用 “可能”、“將”、“期望”、“預期”、 “目標”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、“潛力”、“繼續”、 “是/很可能” 等術語或其他類似表述來識別。此類陳述基於管理層當前的預期以及 當前的市場和運營狀況，涉及涉及已知或未知風險、不確定性和其他因素的事件，所有 都難以預測，其中許多因素是公司無法控制的，這可能導致公司的實際 業績、業績或成就與前瞻性陳述中的業績、業績或成就存在重大差異。有關 這些風險和其他風險、不確定性或因素的更多信息包含在公司向美國證券交易委員會提交的文件中。 除非法律要求，否則公司不承擔因新信息、未來事件或 其他原因更新任何前瞻性陳述的義務。
投資者和媒體垂詢，請聯繫：
納米實驗室有限公司
電子郵件：ir@nano.cn
Ascent 投資者關係有限責任公司
蒂娜肖
電話：+1-646-932-7242
電子郵件：investors@ascent-ir.com
5
| 合併資產負債表 |
| （未經審計） |
| 截至12月31日， | 截至12月31日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 87,811,272 | 48,164,664 | 6,800,325 | |||||||||
| 限制性現金 | 48,112 | 417,990 | 59,016 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | - | 1,739,065 | 245,537 | |||||||||
| 庫存，淨額 | 102,201,746 | 12,874,986 | 1,817,808 | |||||||||
| 預付款 | 71,314,254 | 24,386,010 | 3,443,039 | |||||||||
| 其他流動資產 | 27,275,215 | 37,908,092 | 5,352,209 | |||||||||
| 流動資產總額 | 288,650,599 | 125,490,807 | 17,717,934 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 21,426,955 | 169,653,582 | 23,953,236 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 48,717,132 | 47,731,288 | 6,739,137 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 8,447,978 | 7,424,554 | 1,048,266 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 78,592,065 | 224,809,424 | 31,740,639 | |||||||||
| 總資產 | 367,242,664 | 350,300,231 | 49,458,573 | |||||||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 短期債務 | - | 20,000,000 | 2,823,782 | |||||||||
| 長期債務的當前部分 | 280,000 | 3,410,000 | 481,455 | |||||||||
| 應付賬款 | 15,292,843 | 16,875,586 | 2,382,649 | |||||||||
| 來自客户的預付款 | 124,469,097 | 107,826,617 | 15,223,942 | |||||||||
| 經營租賃負債，當前 | 4,199,361 | 3,479,752 | 491,303 | |||||||||
| 其他流動負債 | 39,399,532 | 90,978,171 | 12,845,126 | |||||||||
| 流動負債總額 | 183,640,833 | 242,570,126 | 34,248,257 | |||||||||
| 非流動負債： | ||||||||||||
| 長期債務 | 16,673,316 | 120,260,783 | 16,979,511 | |||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 2,514,115 | 3,730,672 | 526,730 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 19,187,431 | 123,991,455 | 17,506,241 | |||||||||
| 負債總額 | 202,828,264 | 366,561,581 | 51,754,498 | |||||||||
| 股東權益（赤字）： | ||||||||||||
| A 類普通股（面值0.0002美元；已授權121,410,923股；截至2022年12月31日和2023年12月31日分別發行27,159,258和41,927,302股；截至2022年12月31日和2023年12月31日分別已發行27,159,258和37,242,359股）* | 35,425 | 50,106 | 7,074 | |||||||||
| B 類普通股（面值0.0002美元；已授權28,589,078股；截至2022年12月31日和2023年12月31日已發行和流通的28,589,078股股票）* | 36,894 | 36,894 | 5,209 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 354,803,564 | 428,310,028 | 60,472,706 | |||||||||
| 累計赤字 | (199,207,921 | ) | (452,031,693 | ) | (63,821,945 | ) | ||||||
| 法定儲備金 | 6,647,109 | 6,647,109 | 938,499 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 2,099,329 | 2,254,558 | 318,319 | |||||||||
| Nano Labs Ltd 股東權益總額（赤字） | 164,414,400 | (14,732,998 | ) | (2,080,138 | ) | |||||||
| 非控股權益 | - | (1,528,352 | ) | (215,787 | ) | |||||||
| 股東權益總額（赤字） | 164,414,400 | (16,261,350 | ) | (2,295,925 | ) | |||||||
| 總負債和股東權益（赤字） | 367,242,664 | 350,300,231 | 49,458,573 | |||||||||
| * | 給出 2024 年 1 月 31 日生效的 2 比 1 反向股票拆分的 效果。 |
6
| 合併 運營報表和綜合收益（虧損） |
| （未經審計） |
| 在截至12月31日的六個月中， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 淨收入 | 603,030,131 | 26,066,660 | 3,680,328 | |||||||||
| 收入成本 | 549,236,760 | 66,617,485 | 9,405,662 | |||||||||
| 毛利（虧損） | 53,793,371 | (40,550,825 | ) | (5,725,334 | ) | |||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 14,266,412 | 5,830,986 | 823,272 | |||||||||
| 一般和管理費用 | 36,311,852 | 22,360,766 | 3,157,096 | |||||||||
| 研究和開發費用 | 90,159,028 | 55,648,133 | 7,856,910 | |||||||||
| 運營費用總額 | 140,737,292 | 83,839,885 | 11,837,278 | |||||||||
| 運營損失 | (86,943,921 | ) | (124,390,710 | ) | (17,562,612 | ) | ||||||
| 其他支出（收入）： | ||||||||||||
| 財務收入 | (3,771,346 | ) | (680,536 | ) | (96,084 | ) | ||||||
| 利息收入 | (144,938 | ) | (153,112 | ) | (21,618 | ) | ||||||
| 其他收入 | (2,752,999 | ) | (3,507,095 | ) | (495,164 | ) | ||||||
| 其他收入總額 | (6,669,283 | ) | (4,340,743 | ) | (612,866 | ) | ||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (80,274,638 | ) | (120,049,967 | ) | (16,949,746 | ) | ||||||
| 所得税條款 | - | (17,394 | ) | (2,456 | ) | |||||||
| 淨虧損 | (80,274,638 | ) | (120,032,573 | ) | (16,947,290 | ) | ||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | - | (1,528,282 | ) | (215,777 | ) | |||||||
| 歸屬於納米實驗室有限公司的淨虧損 | (80,274,638 | ) | (118,504,291 | ) | (16,731,513 | ) | ||||||
| 綜合收益（虧損）： | ||||||||||||
| 淨虧損 | (80,274,638 | ) | (120,032,573 | ) | (16,947,290 | ) | ||||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||||||
| 外幣折算調整 | 3,229,764 | (1,616,096 | ) | (228,175 | ) | |||||||
| 綜合損失 | (77,044,874 | ) | (121,648,669 | ) | (17,175,465 | ) | ||||||
| 歸屬於非控股權益的全面虧損 | - | (1,528,352 | ) | (215,787 | ) | |||||||
| 歸因於納米實驗室有限公司的綜合虧損 | (77,044,874 | ) | (120,120,317 | ) | (16,959,678 | ) | ||||||
| 歸屬於Nano Labs Ltd的每股普通股淨虧損 | ||||||||||||
| 基本* | (1.47 | ) | (1.91 | ) | (0.27 | ) | ||||||
| 稀釋* | (1.47 | ) | (1.91 | ) | (0.27 | ) | ||||||
| 每股計算中使用的加權平均股票數量： | ||||||||||||
| 基本* | 54,571,995 | 61,970,664 | 61,970,664 | |||||||||
| 稀釋* | 54,571,995 | 61,970,664 | 61,970,664 | |||||||||
| * | 給出 2024 年 1 月 31 日生效的 2 比 1 反向股票拆分的 效果。 |
7
| 非公認會計準則 對賬 |
| （未經審計） |
| 在截至12月31日的六個月中， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 淨虧損 | (80,274,638 | ) | (120,032,573 | ) | (16,947,290 | ) | ||||||
| 添加： | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 4,673,674 | 580,813 | 82,004 | |||||||||
| 非公認會計準則調整後的淨虧損 | (75,600,964 | ) | (119,451,760 | ) | (16,865,286 | ) | ||||||
8