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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
________________________________________________________
表格：10-K
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| ☒ | | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
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| | |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案號：001-16427
________________________________________________________
富達國家信息服務公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
佐治亞州37-1490331
(法團或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
河濱大道347號
傑克遜維爾, 佛羅裏達州32202
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(904) 438-6000
(註冊人的電話號碼，包括區號) | | | | | | | | | | | | | | |
| 根據該法第12(B)條登記的證券： |
| | | | |
| | 交易 | | 各交易所名稱 |
| 每個班級的標題 | | 符號 | | 在其上註冊的 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | FIS | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2024年到期，息率1.100 | | FIS24A | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2025年到期，息率0.625 | | FIS25B | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2027年到期，息率1.500 | | FIS27 | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2028年到期，息率1.000 | | FIS28 | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2029年到期，息率2.250 | | FIS29 | | 紐約證券交易所 |
| 優先債券2030年到期，息率2.000 | | FIS30 | | 紐約證券交易所 |
| 3.360釐優先債券，2031年到期 | | FIS31 | | 紐約證券交易所 |
| 2.950釐優先債券，2039年到期 | | FIS39 | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
(班級名稱)
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所界定的知名經驗豐富的發行人。是 ☒不是，不是，不是。☐
如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示是。☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是，不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ 不是的。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義
《交易法》第12B-2條規則。(勾選一項)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器☐
| 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。他説：☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，用複選標記表示登記人的財務報表
包括在申報中的財務報表反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要基於激勵的恢復分析
根據第240.10D-1(B)節，註冊人的任何執行人員在相關的恢復期間收到的補償。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第12b-2條所定義)是或☐。不是 ☒
截至2023年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值為$32,389,069,008根據紐約證券交易所公佈的當日收盤價54.70美元計算。僅就前述句子而言，註冊人的所有董事和高管均被假定為聯屬公司。註冊人普通股的流通股數量，每股面值為0.01美元，為576,465,736截至2024年2月22日。
本報告第三部分中的信息通過參考註冊人關於截至2023年12月31日的財政年度附表14A的委託書併入本文，該委託書將在作為本報告主題的財政年度結束後120天內提交。
富達國家信息服務有限公司。
2023年Form 10-K年度報告
目錄 | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第I部分 |
第1項。 | 業務 | 2 |
項目1A. | 風險因素 | 12 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 27 |
項目1C。 | 網絡安全 | 27 |
第二項。 | 屬性 | 28 |
第三項。 | 法律訴訟 | 28 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 28 |
第II部 |
第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 28 |
第6項。 | 已保留 | 30 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 30 |
項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | 43 |
第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 93 |
項目9A。 | 控制和程序 | 93 |
項目9B。 | 其他信息 | 93 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 93 |
第III部 |
第10項。 | 註冊人的董事和行政人員 | 93 |
第11項。 | 高管薪酬 | 93 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 93 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 93 |
第14項. | 首席會計費及服務 | 93 |
| |
第IV部 |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 93 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 102 |
簽名 | 103 |
除另有説明或文意另有所指外，凡提及“FIS”、“我們”、“我們”、“本公司”或“註冊人”，均指富達國家信息服務公司、佐治亞州的一家公司及其子公司。此外，由於四捨五入的原因，表格中的金額可能無法求和或計算。
第一部分
第1項。*業務：
概述
FIS是一家為金融機構、企業和開發商提供金融服務技術解決方案的全球領先供應商。我們改善了我們金融經濟的數字化轉型，推動了世界支付、銀行和投資的方式。當可靠性與創新相遇時，我們提供信心，幫助我們的客户運營、發展和保護他們的業務。FIS總部設在佛羅裏達州傑克遜維爾，是財富500強®和標準普爾500®指數的成員。FIS根據佐治亞州的法律註冊為富達國家信息服務公司，我們的股票在紐約證券交易所的交易代碼為“FIS”。
我們的增長是由一系列因素推動的，包括我們客户業務的增長，我們內部開發的增強客户產品的新解決方案，以及我們為擴大客户基礎和潛在市場所做的銷售和營銷努力。收購還帶來了額外的解決方案，補充或增強了我們的產品，使我們的客户基礎多樣化，擴大了我們的地理覆蓋範圍，並提供了進入與我們的戰略目標一致的新的、有吸引力的鄰近市場的機會。我們繼續從戰略上為內部和外部增長計劃分配資源，以提高我們業務的長期價值。
2024年1月31日，本公司完成了之前宣佈的將其Worldpay Merchant Solutions業務55%的股權出售給由GTCR管理的私募股權基金(該等基金，“買方”)的交易(“Worldpay出售”)。於完成交易時，吾等保留於一間新的獨立合營公司(“合營公司”或“Worldpay”)45%的非控股權益，該合營公司將繼續為全球所有規模及任何行業的企業提供商户收購及相關服務，使他們能夠接受、授權及結算電子支付交易。在出售Worldpay方面，FIS和Worldpay達成了商業協議，為兩家公司的客户保留了一個關鍵的價值主張，並減少了潛在的協同效應。FIS和Worldpay還簽訂了其他協議，如合併財務報表附註24所述。
競爭優勢
我們相信我們的競爭優勢包括：
•品牌。FIS是一個備受推崇的品牌，在金融服務領域以創新和思想領先而聞名全球。
•廣泛的領域專業知識和投資組合廣度。FIS在我們所服務的市場和領域的卓越專業知識使我們能夠向市場推出廣泛的創新軟件應用程序和服務產品。這一廣泛的解決方案組合包括一系列靈活的服務安排，從客户端站點或託管在FIS位置(包括數據中心或我們的私有云)的受管處理安排，到傳統的許可和維護方法。這套廣泛的解決方案使我們能夠捆綁定製或集成服務，以有效競爭。
•與客户建立良好和長期的關係。我們與客户的業務中有很大一部分與根據多年定期合同提供的解決方案有關。這些關係的性質使我們能夠與客户發展密切的合作伙伴關係，從而產生高客户保留率。隨着FIS服務範圍的擴大，我們發現我們在客户組織中的深入和廣泛的接觸為我們的客户提供了更多的交叉銷售和追加銷售解決方案的機會。
•現代和基於雲的技術。FIS利用我們軟件應用程序的現代架構，以及我們將我們的許多解決方案與其他解決方案相集成的能力，以提供響應個性化客户需求的定製解決方案。我們在平臺和解決方案的現代化方面進行了大量投資，並將我們的服務器計算轉移到位於我們戰略數據中心的私有云中，並在某些地區輔以公共雲，以加快向客户交付的速度，並將解決方案可用性提高到行業最佳水平。
•全球 分佈範圍和規模。在我們服務的許多市場上，我們都是全球領導者，並得到世界各地大量知識淵博的員工的支持。我們的全球業務和全球規模使我們能夠利用我們的一系列解決方案產品、客户關係和現代基礎設施來推動收入增長和運營效率。
戰略
我們的使命是為我們的客户提供卓越的解決方案，並擴大我們的客户基礎，為我們的股東創造持續的收入和收益增長。我們實現這一目標的戰略建立在以下支柱之上：
•構建、購買或合作添加解決方案以贏得新客户並向現有客户交叉銷售。我們繼續通過內部軟件開發以及通過收購和股權投資來補充和擴展我們現有的解決方案和能力，繼續投資於我們的解決方案組合，為我們提供更多的解決方案，以向現有客户交叉銷售並吸引新客户的興趣。我們還不時與其他實體合作，為我們的客户和潛在客户提供全面的服務。通過投資解決方案創新，我們繼續將我們的價值主張擴展到我們的客户和潛在客户。
•通過創新支持我們的客户。不斷變化的市場動態，特別是在數字交付、信息安全和監管領域，正在改變我們客户的運營方式，這正在推動對我們圍繞我們的知識產權構建的集成解決方案的日益增長的需求。隨着客户和潛在客户評估技術、業務流程變化和供應商風險，我們的服務深度能力使我們能夠更早地參與他們的規劃和設計過程，並在他們管理這些變化時幫助他們。
•提高效率和可擴展性。我們努力通過對新技術、流程和基礎設施現代化的投資來提高我們的運營效率。我們還利用一對多運營模式來推動收入增長的高增量利潤率，同時也為我們的客户提供具有成本效益的解決方案。
•展開分發。通過我們的全球銷售隊伍和戰略商業夥伴關係，我們通過增加客户和擴大現有客户關係來推動增長，以支持我們客户的增長雄心。我們的客户遍及全球戰略市場，從大型銀行、金融機構和其他企業，包括全球或跨國客户，到小型社區或地區性金融機構和其他企業，無所不包。
•戰略性地配置我們的資本和資源。當我們做出關於建設、購買或合作以推動創新以支持我們的客户的決策時，我們優先將資本和其他資源分配給能夠為客户帶來最大利益和增長潛力的機會。我們還不斷審查我們的資產和業務組合，以評估它們是否符合我們的戰略，並將不時決定關閉或剝離業務或資產，以將資本重新部署到我們的戰略重點領域。我們相信，保持我們的團隊和資本的戰略重點，有利於我們現有的客户和我們贏得新客户的能力。
細分市場信息
FIS根據以下部門報告其財務業績：銀行解決方案(“銀行”)、資本市場解決方案(“資本市場”)以及公司和其他部門。
Worldpay Merchant Solutions業務包括前Merchant Solutions部門，以及以前包括在公司和其他部門的業務。作為Worldpay出售的結果，Worldpay Merchant Solutions業務的結果已被重新預測為所述所有時期的非持續業務。因此，該公司不再報告Merchant Solutions部門。Worldpay Merchant Solutions業務處置集團的資產和負債在綜合資產負債表中單獨列報，經營結果在列報的所有期間作為非持續經營反映。因此，相關業績已被排除在持續運營和分部業績之外。合併現金流量表繼續包括持續業務和非持續業務的現金流量。非持續經營的經營、投資及融資活動所產生的現金流量載於本公司綜合財務報表附註3。有關Worldpay Merchant Solutions處置集團及其非持續業務的進一步信息，請參閲合併財務報表附註1和附註3。在未來的報告中，FIS在合資企業淨收入中的份額將作為權益法投資收益(虧損)報告。
作為我們持續進行的投資組合評估的結果，在截至2023年3月31日的季度內，公司將某些業務從資本市場重新歸類為銀行業務，並在截至2023年12月31日的季度將某些非戰略性業務從銀行業務重新歸類為公司及其他業務。該公司重新編制了所有上期分部信息，以反映這些重新分類。有關我們的解決方案和客户的其他討論，請參閲下面的“細分市場信息”。有關我們部門收入的更多信息，請參見合併財務報表的附註5和22。
我們的綜合業績一般不反映明顯的季節性。然而，每個部門的季度收入和利潤率可能會根據確認某些非經常性收入的時間而有所不同，包括軟件許可證和終止費。
關於目前市場需求趨勢的信息，見“項目7。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-商業趨勢和狀況."
按細分市場劃分的收入
下表按報告部門彙總了我們的收入(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銀行解決方案 | $ | 6,733 | | | $ | 6,624 | | | $ | 6,361 | |
| 資本市場解決方案 | 2,766 | | | 2,631 | | | 2,495 | |
| 公司和其他 | 322 | | | 464 | | | 483 | |
| 綜合收入總額 | $ | 9,821 | | | $ | 9,719 | | | $ | 9,339 | |
銀行解決方案(“銀行業”)
銀行部門的重點是為各種規模的金融機構提供核心處理軟件、交易處理軟件以及補充應用程序和服務，其中許多應用程序和服務與核心處理軟件直接交互。我們以捆綁或獨立的方式銷售這些解決方案。這一細分市場的客户包括全球金融機構、美國地區性和社區銀行、信用社和商業貸款人以及政府機構和其他商業組織。我們為客户提供以多年加工合同為特徵的綜合解決方案，這些合同可以產生經常性收入。銀行部門產生的現金流具有可預測性，為以經濟高效的方式進一步投資於創新、整合、信息和安全以及合規提供了機會。
我們在這一細分市場的解決方案包括：
•核心處理和輔助應用。*我們的核心處理軟件應用程序，包括存款和貸款、客户管理和其他中央管理系統，旨在為我們的金融機構客户運行銀行流程。客户使用這些應用程序來維護其客户帳户的主要記錄。我們以市場為中心的核心處理軟件應用程序的多樣化選擇使FIS能夠在廣泛的市場中有效地競爭。我們將繼續投資於我們的核心現代化工作，以進一步使我們的產品長期脱穎而出。我們還提供許多輔助上述主要應用程序的解決方案，包括分支機構自動化、後臺支持系統和合規支持。
•數字化，包括移動和在線。*我們全面的零售和商業應用程序套件使金融機構能夠簡化和集成面向客户的操作與後臺流程，從而改善跨渠道(例如分行、互聯網、移動、ATM和呼叫中心)的客户體驗。FIS對消費者實時訪問的關注推動了多渠道、支持API的嵌入式和多託管解決方案的重大市場創新，並以提供緊密集成和無縫客户體驗的戰略為基礎。我們的創新數字銀行功能現在可供各種規模的金融機構使用，功能不斷擴展。我們的數字產品有與金融信息系統提供的核心銀行平臺相結合，也提供給非金融信息系統核心系統的客户。
•欺詐、風險管理和合規。*我們的決策解決方案提供一系列選項，涵蓋帳户生命週期，從幫助識別合格的帳户申請者到管理現有客户帳户和欺詐。我們的應用程序支持瞭解您的客户、新帳户決策和開立、帳户和交易管理、欺詐管理和收款。我們的風險管理解決方案使用我們專有的風險管理
幫助發現欺詐和評估開立新賬户的風險的模型和數據來源。我們的系統使用高級身份驗證程序、預測分析、人工智能建模以及專有和共享數據庫來評估和檢測金融機構存款、信用卡和其他交易的欺詐風險。
•信用卡和零售支付。*我們的信用卡和零售支付技術解決方案允許客户發行Visa®，萬事達卡®或其他支付網絡品牌的信用卡和借記卡或其他供消費者和商業賬户使用的電子支付卡。在每月交易數量和交易金額的推動下，基於信用卡的交易量繼續增加。我們提供EMV(Europay、MasterCard和Visa)集成電路卡，通常稱為芯片卡，以及各種儲值卡類型和忠誠度計劃，包括我們的Premium Payback服務，該服務允許我們的金融機構的客户在各種商户銷售點系統使用忠誠度積分。我們的集成解決方案範圍從卡的生產和激活到處理，到廣泛的欺詐管理解決方案和增值忠誠度計劃，旨在增加金融機構和商家的卡使用量和基於費用的收入。我們的大多數計劃都是全方位服務，包括髮行商運營信用卡計劃所需的大多數操作和支持。我們不為我們的髮卡客户做出信用決定。我們也是預付卡解決方案的領先提供商，其中包括數字卡、禮品卡和可重新加載卡，以及用於開發、處理和管理儲值計劃(包括政府福利計劃)的端到端解決方案。我們的封閉式禮品卡解決方案和忠誠度計劃為商家提供極具吸引力的解決方案，以提高消費者的忠誠度。
•電子資金轉賬和網絡。我們的電子資金轉賬和借記卡處理業務為金融機構髮卡機構提供結算和卡管理解決方案。我們通過NYCE、其他品牌網絡和新興的實時支付替代方案提供傳統的基於ATM的借記網絡接入。我們的網絡連接了全國數百萬張卡和銷售點，為消費者提供安全、實時的資金訪問。此外，通過我們的網絡，金融機構、零售商和獨立自動櫃員機運營商等客户可以利用電子實時支付、實時帳户對帳户轉賬和戰略聯盟(如免附加費自動櫃員機網絡安排)的效率、消費者便利性和安全性。
•財富與退休。我們提供財富和退休解決方案，幫助銀行、信託公司、經紀公司、保險公司、退休計劃專業人員、福利管理人和獨立顧問獲得、服務和發展他們的客户關係。我們為客户獲取、交易管理、信託會計和記錄保存提供解決方案，這些解決方案可以獨立部署，可以作為綜合財富或退休平臺的一部分，也可以在外包的基礎上部署。
•項目處理和輸出解決方案。我們的項目處理解決方案為金融機構提供了從支票、交易單和其他項目捕獲數據；對項目進行圖像和分類；通過鍵控處理異常；以及執行平衡、存檔和生成報表所需的技術。我們的物品處理服務在我們位於美國各地的多個物品處理中心之一進行，或在客户地點現場進行。我們廣泛的解決方案包括分佈式(即非集中式)數據捕獲、移動存款捕獲、支票和匯款處理、欺詐檢測以及文件和報告管理。客户包括各種規模的銀行和公司，從初創銀行到最大的金融機構和公司。我們提供了許多輸出解決方案，這些解決方案是我們提供的主要解決方案的輔助，包括打印和郵件功能、文檔合成軟件和解決方案以及卡個性化履行解決方案。我們的打印和郵件解決方案為創建、管理和交付打印和滿足需求提供完整的計算機輸出解決方案。我們為品牌信用卡以及品牌和非品牌借記卡和預付卡提供我們的卡個性化實現解決方案。
資本市場解決方案(“資本市場”)
資本市場部門專注於為全球金融服務客户和公司提供廣泛的買賣方、財務、風險管理和貸款解決方案。這一細分市場的客户包括資產管理公司、賣方證券經紀和交易公司、保險公司、私募股權公司、資產和汽車金融家以及其他商業組織。我們的解決方案包括各種關鍵任務的買方和賣方應用程序，用於記錄保存、數據和分析、交易和融資以及企業財務和風險管理應用程序。Capital Markets的客户以各種方式購買我們的解決方案，包括使用諮詢和第三方服務提供商“內部”許可和管理技術，以及採購完全外包的端到端解決方案。我們與這些金融和商業機構中的許多機構建立了長期的關係，創造了可觀的經常性收入。我們已經，並將繼續
投資於現代平臺、先進技術、開放式API、機器學習和人工智能以及監管技術，以支持我們的資本市場客户。
我們在這一細分市場的解決方案包括：
•交易和資產服務。我們提供支持資本市場行業買方和賣方客户的解決方案，幫助他們通過集成的生態系統控制其前臺、中臺和後臺運營。我們的解決方案支持所有資產類別的機構投資者、經理、經紀自營商、資產服務商和轉讓代理，包括私募股權、對衝、信貸和傳統資產類別。我們的交易應用專注於先進的交易生命週期管理，包括做市和風險管理、清算衍生品處理、證券處理和證券金融、税務處理和監管合規，包括反洗錢(AML)和貿易監督。我們的資產服務解決方案支持投資過程的每個階段，從研究和投資組合管理到訂單和頭寸管理、估值、風險管理、企業行動、對賬、投資會計、投資者會計、轉讓代理和客户報告。我們的解決方案提高了投資決策和運營效率，同時管理風險並提高了整個行業的透明度。
•放貸。我們的貸款解決方案提供從貸款發起、商業信用評估和客户風險評級到貸款服務和數據分析的全生命週期商業貸款功能。我們還提供槓桿和銀團貸款市場解決方案，管理修訂、二級市場交易、交易管理和簿記管理。在資產融資領域，我們提供單一的端到端租賃平臺，幫助汽車和設備金融公司管理整個融資流程，支持發起和定價、信貸決策、合同管理、服務和催收。
•財政部和風險部。我們的財務解決方案通過降低風險、改善公司買家、供應商、銀行和其他利益相關者之間的溝通和響應時間，幫助首席財務官和財務主管管理營運資金。我們的端到端財務管理框架有助於將應收賬款、國庫和付款集中到一個單一的現金和風險視圖中，從而幫助我們的客户優化業務流程，以增強流動性管理。我們的風險解決方案組合為銀行管理市場和信貸風險以及監管合規，為保險公司管理精算風險。
公司和其他
公司和其他部門包括公司管理費用、某些槓桿功能和未計入運營部門的雜項費用，以及我們計劃清盤或出售的某些非戰略性業務。管理費用和槓桿成本涉及公司營銷、財務、會計、人力資源、法律、合規和內部審計職能，以及其他成本，如收購、整合和轉型相關費用以及與收購相關的無形資產攤銷，這些成本在管理層評估創收部門業績時沒有考慮到。
銷售和市場營銷
我們的銷售人員在特定的解決方案、地理市場和行業垂直領域以及我們的各種客户羣方面都擁有專業知識。我們相信，將我們的專業知識集中在特定市場的客户身上，併為這些市場的參與者量身定做集成的解決方案集，使我們能夠更好地服務於我們的客户，並使我們的產品對潛在客户更具吸引力。我們通過直接和/或間接現場銷售，以及入站和出站銷售線索、電話銷售和虛擬銷售努力，瞄準了我們的大多數潛在客户。
我們的全球營銷團隊開發和領導全球、特定行業和基於地域的戰略營銷計劃的執行，以支持細分市場的聲譽和關係建立目標，以及他們的收入和盈利目標。我們戰略計劃的關鍵組成部分包括品牌擴大和數字化支持；市場和競爭研究；客户和客户參與的聲音；思想領導力；綜合市場計劃；內部溝通和準備；記者和社交媒體參與、行業分析師關係；客户活動；貿易展會；高接觸客户計劃；需求創造活動；基於賬户和交易的營銷計劃；數字和在線渠道的抵押品開發和管理；以及向市場推出新產品。
專利、版權、商標和其他知識產權
總體而言，我們擁有開展業務所必需的、對我們未來的成功至關重要的知識產權和專有權利，包括商標、商號、商業祕密、版權和專利。我們根據公平協議從第三方獲得某些項目的許可，期限各不相同，包括一些“開源”許可。
我們依靠合同限制、內部安全做法、專利、商業祕密、版權和適用法律在全球範圍內建立和保護我們的軟件、技術和專業知識。我們依靠商標法來保護我們的品牌權利。我們打算繼續採取商業上合理的措施來保護我們的知識產權，包括在必要和適當的情況下采取法律行動。
競爭
我們的解決方案市場競爭激烈。根據業務範圍的不同，我們的主要競爭對手包括但不限於金融機構或其他大型公司的內部技術或軟件開發部門、提供支付服務的全球和地區公司、第三方支付處理器、支付服務商、嵌入式支付解決方案提供商、證券交易所、資產管理公司、卡協會、清算網絡或協會、信託公司、獨立計算機服務公司、開發和部署軟件應用程序的公司、銷售有競爭力的解決方案的全球銀行擁有的公司、提供定製開發、實施和支持服務的公司、新興技術創新者和業務流程外包公司。其中許多公司在多個解決方案、市場和地理位置上與我們競爭。其中一些競爭對手擁有比我們更多的財務、銷售和營銷資源。影響我們解決方案成功的競爭因素包括基於技術的應用程序或服務的質量、應用程序的特性和功能、交付和集成的便利性、維護、增強和支持應用程序或解決方案的能力、價格和整體關係管理。我們相信，我們在這些類別中的每一個類別都展開了激烈的競爭。此外，我們相信，我們的領域專業知識，再加上我們提供多種應用程序、服務和集成解決方案的能力，將增強我們相對於產品更有限的公司的競爭力。我們創新和擴大數字支付和解決方案的能力也是一種競爭優勢。
研究與開發
我們的研發活動主要涉及我們專有的核心處理軟件應用程序的現代化，以及下一代數字解決方案、處理系統、軟件應用程序和風險管理平臺的設計和開發。我們期望繼續投資適當水平的資源，以維護、增強和擴展我們的專有系統和軟件應用程序的功能，開發新的和創新的軟件應用程序和系統，以應對客户需求的新興技術趨勢，並增強我們外包基礎設施的能力。此外，我們打算提供與新的和新興的交付渠道兼容的解決方案。
作為我們研發過程的一部分，我們評估當前和新興技術與我們現有和未來軟件平臺的兼容性。為此，我們與不同的硬件和軟件供應商進行各種新技術和現有技術的評估。在適當的情況下，我們使用第三方技術組件來開發我們的軟件應用程序和服務產品。我們通常利用企業許可協議或努力確保存在替代供應商或轉讓權，以確保在我們的軟件應用程序和服務產品開發中使用的第三方技術組件的持續供應。因此，我們在實質上不依賴任何第三方技術組件。第三方軟件可用於高度專業化的業務功能，這取決於我們在時間和預算限制內內部開發功能的能力。此外，第三方軟件可用於技術平臺環境內的常規、常見功能。我們與客户合作，確定將技術或基礎設施更改引入我們的解決方案的適當時機和方法。
政府監管
我們的解決方案受制於一系列複雜的聯邦、州和國際法規和要求，以及自律組織規則下的要求，包括但不限於聯邦借貸真實和儲蓄真實規則、聯邦、州和國際貨幣傳輸法律、州網絡安全保護法、數據保護和隱私法、高利貸法律、管理州信託憲章的法律、平等信用機會法、電子資金轉移法、公平信用報告法、公平收債行為法、銀行服務公司法、銀行保密法、美國愛國者法、英國洗錢條例。英國《犯罪得益法》
《刑事金融法》、《歐盟第6號反洗錢指令》、《國税法》、《僱員退休收入保障法》、《健康保險可攜性和責任法案》、《社區再投資法案》和《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》(《多德-弗蘭克法案》)、1934年《證券交易法》、1940年《投資顧問法案》(《1940年法案》)、反腐敗法律，包括1977年美國《反海外腐敗法》(《反海外腐敗法》)和英國《2010年賄賂法案》(《英國賄賂法案》)，金融行業監管局(“FINRA”)、證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)、聯邦金融機構審查委員會(“FFIEC”)、消費者金融保護局(“CFPB”)、英國金融市場行為監管局(FCA)、愛爾蘭共和國愛爾蘭中央銀行(“CBI”)、盧森堡金融監管委員會(“CSSF”)、澤西島澤西島金融服務委員會(“JFSC”)和各州金融服務監管機構(包括州網絡安全法律的執行)的規則和條例。我們的解決方案是否符合這些和其他適用的法律法規取決於各種因素，包括我們客户使用這些解決方案的方式。在某些情況下，我們直接受到監管監督和審查。在其他情況下，我們的客户在合同上負責確定適用的法律和法規對他們的要求，並利用我們的解決方案實現對這些法律和法規的遵守。在任何一種情況下，如果我們的解決方案未能遵守適用的法律和法規，可能會導致基於許可的監管許可證被暫停或吊銷、我們提供這些解決方案的能力受到限制、被處以民事罰款和/或刑事處罰，和/或聲譽受損。此外，除其他事項外，監管當局有權責令“不安全或不健全”的做法，要求採取平權行動糾正任何違規或做法，發佈可在司法上執行的行政命令，並指示出售子公司或其他資產。我們可能會因加強監管審查或相關的負面宣傳而受到不利影響。
影響我們業務的主要監管領域如下：
•銀行業監管機構的監督。作為向金融機構提供電子數據處理和後臺服務的提供商，FIS受到FFIEC的監管監督和審查，FFIEC是聯邦銀行監管機構的跨部門機構，包括聯邦存款保險公司(FDIC)、貨幣監理署(OCC)、聯邦儲備系統理事會(FRB)、國家信用合作社管理局(NCUA)(統稱為聯邦銀行機構或FBA)和CFPB，包括作為多區域數據處理服務機構(MDPS)計劃的一部分。MDPS計劃包括為受多個監管機構監管的大量金融機構提供任務關鍵型應用程序的技術供應商。我們使用FFIEC機構間指南進行定期信息技術審查評估，以確定可能對所服務的金融機構產生不利影響的潛在風險，確定影響向金融機構提供的服務的適用法律法規的合規性，並確保我們向金融機構提供的解決方案不會對銀行系統造成系統性風險或影響我們所處理的金融機構的安全和穩健運營。此外，獨立審計師每年審查我們的幾項業務，為客户提供內部控制報告。我們還受到國家和國際監管機構根據國家和外國法律和規則的審查和審查，這些法律和規則管理着上述許多相同的活動，包括電子數據處理、金融機構的支付和後臺服務以及消費者信息的使用。
我們在美國的財富和退休業務在佐治亞州擁有特許，這使得我們受到佐治亞州銀行和金融部的監管合規要求的約束。因此，我們還被授權在其他州提供信託服務，但須遵守其他適用的州法規。
•支付服務監管。我們的支付服務業務為美國金融機構提供技術服務，因此受到FFIEC的監督和審查。我們的支付服務業務還受到其運營所在司法管轄區內眾多政府和監管機構的監管、監督和執法機構的監管，其中包括CFPB和美國州監管機構。這些不同的監管制度要求我們在支付服務業務的許多方面遵守規定，包括但不限於公司治理和監督職能、資本要求、流動性、保障、遵守費用監管、技術和網絡彈性、反洗錢和制裁。
•反洗錢。公司直接或間接地受到各種反洗錢法律和法規的約束，如美國的《銀行保密法》和英國的《洗錢條例和犯罪收益法》。這些法律規定有義務制定和實施基於風險的反洗錢計劃，提交關於大額現金交易和可疑活動的監管報告，以及收集和維護與客户和交易有關的某些記錄。美國許多州都有類似的法律，與美國聯邦法律和國際法重疊，在某些情況下甚至背離。而這些
雖然聯邦法、州法和國際法大體上一致，但在某些情況下，某一司法管轄區的要求可能與其他司法管轄區的要求相沖突。隨着這些法律的不斷髮展和擴大，我們在遵守這些法律方面的投資持續增長，持續合規的成本也在不斷增長。
•制裁。該公司受到某些美國聯邦、州和國際經濟和貿易制裁計劃的約束，例如由美國財政部外國資產控制辦公室(簡稱OFAC)管理的計劃，這些計劃禁止或限制與特定國家和地區、其政府以及在某些情況下其國民以及特別指定的國民、毒品販子和恐怖分子或恐怖組織的個人和實體之間的交易或交易。在其他一些司法管轄區也有類似的計劃，最著名的是英國的金融制裁執行辦公室(OFSI)、歐盟制裁和聯合國制裁。我們實施了旨在符合經濟制裁計劃的政策、程序和內部控制。這些政策和程序要求對與公司有業務往來的第三方進行篩選，包括客户和供應商以及適當的交易。
•反腐。該公司在其業務所在的司法管轄區受適用的反腐敗法律的約束，包括《反海外腐敗法》和英國《反賄賂法》。反腐敗法一般禁止提供、承諾、給予或授權他人直接或間接向政府官員或私人提供任何有價值的東西，以影響官方行為或以其他方式獲得不公平的商業優勢，如獲得或保留業務。公司實施了旨在遵守此類法律、規則和法規的政策、程序、培訓和內部控制。
•隱私和數據保護。*公司在全球範圍內受到越來越多的隱私和數據保護法律、法規和指令的約束，包括歐洲聯盟(EU)的一般數據保護條例(GDPR)；經美國加州隱私權法案(CPRA)、弗吉尼亞州消費者數據保護法(VCDPA)、科羅拉多州隱私法(CPA)、康涅狄格州個人數據隱私和在線監測法(CTDPA)、猶他州消費者隱私法、格雷姆-利奇-布利利法(GLBA)、公平信用報告法(FCRA)和健康保險可攜帶性和責任法(HIPAA)修訂的加州消費者隱私法(CCPA)；英國的一般數據保護條例(UKGDPR)和2018年數據保護法；巴西的一般個人數據保護****PD)；《中國個人信息保護法》和《日本個人信息保護法》(統稱為《隱私法》)。其中許多隱私法對公司在其業務中高效傳輸、訪問和使用個人數據的能力施加了限制。隱私和數據保護的立法和監管格局繼續發展。
我們在美國運營的金融機構客户必須遵守GLBA和許多類似的州法律實施的隱私法規。GLBA和這些州的法律對非公開個人信息的使用施加了限制。所有金融機構必須向其客户披露詳細的隱私政策，並向他們提供機會，指示金融機構不要與第三方共享信息。然而，GLBA的規定允許金融機構與為金融機構提供服務的非關聯方共享信息。作為金融機構的解決方案提供商，我們必須遵守隱私法，並遵守適用於金融機構本身的對披露從我們客户那裏收到的信息的同樣限制。確定存在違反隱私法的行為可能會使我們面臨重大損害賠償、罰款和其他處罰，這些處罰可能個別或總體上對我們的業務和聲譽造成實質性損害。本公司的某些業務還受更新的、全面的美國州級隱私法的約束，這些法律為消費者提供了額外的數據保護權利，包括瞭解第三方收集的個人信息和使用該個人信息的權利，並要求公司在使用個人信息方面承擔義務。
本公司受歐盟《S個人數據保護條例》的約束，該法規適用於歐盟所有處理個人個人數據的機構，無論這些機構的總部設在哪裏。GDPR加強了我們的隱私和數據保護合規義務，影響了我們企業收集、處理和保留個人數據的工作，並對報告數據違規行為實施了更嚴格的標準。
•證券監管機構的監管。我們在美國開展經紀-交易商業務的子公司在美國證券交易委員會註冊為經紀-交易商，是FINRA的成員，並在多個州註冊為經紀-交易商。我們的經紀自營商受到美國證券交易委員會的監管。此外，FINRA是一個受美國證券交易委員會監督的自律組織，它採用和執行規範其成員事務所行為的規則，並審查其成員事務所的活動，包括我們的經紀自營商。州證券監管機構和各種交易所，包括紐約證券交易所
證券交易所對我們的經紀交易商也有監管或監督權。經紀交易商須遵守涵蓋證券業務各方面的規例，包括銷售方法、經紀交易商之間的交易手法、公開及非公開證券發售、客户資金及證券的使用及保管、資本結構、備存紀錄、客户購買的融資，以及董事、高級人員及僱員的行為和資格。特別是，作為一家註冊經紀自營商和自律組織的成員，我們必須遵守美國證券交易委員會的統一淨資本規則15c3-1。規則15c3-1規定了經紀交易商必須保持的最低淨資本水平，並要求經紀交易商的相當大一部分資產以相對流動的形式保持。美國證券交易委員會和各種自律組織實施了一些規則，要求在淨資本低於某些預先定義的標準時進行通知，限制了經紀自營商監管資本構成中次級債務與股權的比率，並限制了經紀自營商在某些情況下擴大業務的能力。此外，美國證券交易委員會的統一淨資本規則提出了某些要求，可能會禁止經紀自營商分配或撤資，並要求在某些撤資時事先通知美國證券交易委員會。
我們的子公司還包括一家在美國證券交易委員會註冊的轉賬代理。我們的註冊轉讓代理受1934年《證券交易法》及其頒佈的規則和條例的約束。這些法律法規通常賦予美國證券交易委員會和其他監管機構廣泛的行政權力，以處理不遵守監管要求的問題。不遵守這些要求可能受到的制裁包括停職個人僱員、在特定時間段內或為特定類型的客户限制從事某些活動、撤銷註冊、其他譴責和鉅額罰款。
在美國以外從事活動的子公司受其特許、註冊和/或開展業務活動所在特定司法管轄區的各種政府機構的監管。例如，根據英國《2000年金融服務和市場法》(“FSMA”)，我們的某些子公司受到FCA頒佈和管理的法規的約束。FSMA及其頒佈的規則管理着英國投資業務的方方面面，包括銷售、研究和交易實踐、提供投資建議、客户資金和證券的使用和保管、監管資本、記錄保存、保證金實踐和程序、個人審批標準、反洗錢、定期報告和結算程序。
•轉賬。我們現金獲取和資金傳輸業務的部分註冊為貨幣服務業務，並受各種聯邦、州和國際法律管轄，包括但不限於《美國愛國者法》和《銀行保密法》的報告要求，以及美國聯邦、州和國際制裁要求。這些企業還可能受到某些州和地方許可要求的約束。金融犯罪執法網絡、州總檢察長和其他機構對與洗錢、貨幣傳輸和許可證相關的法律負有執法責任。在適用的州，我們已經獲得了貨幣傳送器許可證。然而，州貨幣傳輸法律和法規的變化，包括解釋的變化和新的或變化的監管要求的實施，可能會導致需要額外的或擴大的貨幣傳輸許可證，額外的資本分配或我們提供某些解決方案的方式的變化。
•消費者報告和保護。我們的決策解決方案子公司ChexSystems維護着一個消費者信息數據庫，用於提供各種賬户Ning服務包括信用評分分析，並受聯邦公平信用報告法(“FCRA”)和類似的州法律的約束。FCRA監管消費者報告機構(“CRA”)，包括ChexSystems，並監管CRA文件中信息的準確性、公平性和隱私，這些CRA從事為特定目的收集或評估與消費者相關的某些信息的做法。審查機構必須遵循合理的程序，以確保有關報告所涉個人的信息儘可能準確，並在消費者對其檔案中的任何信息的準確性提出異議時，在法定時限內進行合理的調查。FCRA對CRA和消費者報告信息的用户提出了許多其他要求。FCRA的監管執法由美國聯邦貿易委員會負責，CFPB和州檢察長，單獨或協同行動。信用評級機構也受到包括紐約州在內的許多州的監管，這些州的消費者報告法不受FCRA的限制。為了進一步實現我們的數據準確性、公平對待消費者、保護消費者個人信息以及遵守這些法律的目標，我們進行了大量投資，以保持我們存儲消費者數據的計算機系統的高度安全性，並且我們設有消費者關係呼叫中心，以準確及時地處理消費者的信息請求並處理糾紛。我們還專注於確保我們的運營環境符合這些法律的規定，維護和保護消費者的個人信息。
我們的消費者報告和麪向消費者的業務受CFPB公告2013-7（前AA法規-不公平欺騙行為或做法的繼承者）的約束，該法規定義了不公平，欺騙或濫用行為或做法（“UDAAP”）。該公告指出，UDAAP可能對消費者造成重大的財務損害，削弱消費者信心，並破壞金融市場的公平競爭。原始債權人和多德-弗蘭克法案下的其他受保護人員和服務提供商參與收集與任何消費者有關的債務 金融產品或服務受《多德-弗蘭克法案》禁止UDAAP的約束。
•收債。 我們的催收服務受《聯邦公平債務催收實踐法》和各州的催收法律和許可要求的約束。聯邦貿易委員會，以及州總檢察長和其他機構，對收集法以及各種信用報告法負有執法責任。
上述本公司受規管的法律及法規並非詳盡無遺，而規管本公司業務的監管框架不斷變化。新法律法規的實施可能會直接或間接地對我們的業務運營產生越來越大的影響，這可能會導致大量的監管合規成本、訴訟費用、負面宣傳和/或收入損失。
人力資本管理
員工羣體
截至2023年12月31日，我們擁有超過60，000名員工，其中超過38，000名員工主要在美國境外僱用。截至2023年12月31日，我們約有10，000名員工（主要在巴西和歐洲）由工會或工作委員會代表。截至2024年2月1日，在Worldpay出售完成後，我們擁有約52，000名員工，其中包括主要在美國境外僱用的33，000多名員工以及工會或勞資委員會代表的約7，000名員工。這一總數不包括某些司法管轄區的一些專門為Worldpay提供服務的員工，根據FIS和Worldpay之間簽訂的員工租賃協議，作為Worldpay銷售結束時執行的過渡服務安排的一部分，在結束後最多五個月，之後他們預計將轉移到Worldpay。
除了我們的員工，我們還受益於獨立承包商和顧問的服務。
健康與安全
員工的健康和安全是我們的首要任務。我們實施了一項全面的健康計劃，重點關注員工健康的各個方面-身體，精神，社交和財務。該方案下的舉措旨在促進健康的生活習慣。2023年，我們開始為所有管理人員提供心理健康培訓，並將培訓機會擴大至所有員工。我們繼續運營FIS Cares，這是一個由全球同事資助的捐贈計劃，旨在幫助我們的員工在需要的時候。我們仍然致力於提供安全的工作環境，最大限度地減少健康風險，並將人身安全置於組織的任何其他需求之上。
企業文化/包容與多元化
我們的企業文化源於我們的企業價值觀，因為我們作為一個團隊共同努力贏得勝利，以誠信領導，並努力為我們的同事，客户和社區“改變”。本公司相信，包容及多元化是我們企業價值觀的核心。我們員工隊伍的多樣性有助於我們利用集體優勢進行創新，併為客户提供最佳解決方案。我們的董事會和高級領導人團結一致，在我們的員工隊伍中倡導包容性和多樣性。FIS包容與多元化策略的監督由首席包容與多元化官領導，並由首席人事官擔任主席的企業包容與多元化委員會支持，包括本公司高級行政人員的參與和領導。此外，本公司贊助由擁有共同背景及經驗的員工領導的包容網絡。這些團體支持其成員，同時促進公司的總體目標，即營造一個包容性的工作環境。FIS目前的包容性網絡包括婦女、亞洲和太平洋島民、黑人、西班牙裔和拉丁裔、殘疾人、LGBTQ+、新興專業人士、退伍軍人和工薪家庭。首席執行官和首席人事官定期向公司董事會提供有關人力資本管理以及包容性和多樣性舉措的最新信息。
人才管理
與我們的客户和社區一樣，我們的員工是我們組織的主要利益相關者，因此我們將發展人才和培養符合我們企業價值觀的文化作為戰略重點，並在其中獲得員工職業發展所需的支持。
我們的人才發展計劃為職業發展提供了一個企業範圍的系統基礎，與學習路徑相關聯，使技能獲得。我們的人才實踐基於以未來為中心的發展方法，為FIS的同事和領導者提供實現業務增長並超越客户需求所需的技能。我們的員工有一個學習路線圖，以“建立我們的明天的領導者”，這是通過訪問廣泛的選擇在線自定進度的學習資源，虛擬導師領導和麪對面的發展產品，並有針對性的發展計劃，為高潛力和高級管理人員的支持。我們參與管理層的繼任計劃，並提供廣泛的機會申請公司內部的開放職位。我們的人才發展實踐以全面的績效反饋文化為基礎，其中包括健全的績效評估。我們還投資於我們的招聘計劃，為最近的大學畢業生，誰是至關重要的，以建立我們的管道未來的領導者，並已實施了一項計劃，以幫助符合條件的參與者支付他們的大學學費債務。
可用信息
我們的網站地址是www.fisglobal.com。我們在提交或提供給SEC後，在合理可行的情況下，儘快在該網站上免費提供10-K表格的年度報告、10-Q表格的季度報告和8-K表格的當前報告以及對這些報告的任何修訂。我們的《公司治理政策》和《商業行為和道德準則》也可在我們的網站上查閲，任何向公司祕書、富達國家信息服務公司、347 Riverside Avenue，Jacksonville，FL 32202 USA.其他與公司治理相關的文件也可以在我們的網站上找到。但是，我們網站上的信息不是本報告或任何其他報告的一部分。
項目1A. 危險因素
除了正常的業務風險外，我們還面臨重大風險和不確定性，包括以下列出的風險和不確定性以及本年度報告中其他地方描述的風險和不確定性。本文所述的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大不利影響。
與我們的業務和運營相關的風險
FIS、我們的供應商或技術合作夥伴的安全漏洞、隱私漏洞、網絡攻擊、機密信息的無意泄露、第三方漏洞或不遵守信息安全法律或法規、合同條款或行業安全要求，可能會通過中斷服務交付、損害我們的聲譽並導致違反一個或多個客户合同或監管調查、執法行動或罰款，從而損害我們的業務。
網絡安全是FIS複雜的全球業務的基礎。FIS及其供應商和技術合作夥伴以電子方式接收、處理、存儲和傳輸FIS客户、此類客户的客户和業務合作伙伴的敏感和機密信息。FIS收集消費者的個人數據，如姓名和地址、社會保障號碼、駕駛執照號碼、金融賬號、交易歷史、持卡人數據和支付歷史記錄。這些信息對於支持我們客户的交易處理和開展我們的支票授權和託收業務是必要的。我們的信息系統依賴於硬件、軟件和其他由FIS開發並由第三方提供的技術組件。這些組件有時需要修補、更新或修復已知或潛在的漏洞。及時完成這些任務的實施挑戰可能會導致安全漏洞，使FIS、其系統和數據面臨潛在的危害或中斷。金融信息系統和其他機構運行的信息系統的不間斷運行，以及這些系統上的客户/消費者信息的保密性，對金融信息系統的成功運行至關重要。因此，作為金融機構和企業的服務提供商，安全或隱私漏洞是FIS面臨的一些主要運營風險，並且，與其他此類提供商一樣，FIS經常成為第三方試圖識別和利用系統漏洞和/或穿透或繞過我們的安全措施以獲得對我們網絡和系統的未經授權訪問的目標。如果FIS未能維護足夠的安全基礎設施，適應新出現的安全威脅(如威脅行為者使用人工智能進一步發動網絡攻擊)，識別安全漏洞，防止未經授權的訪問、身份盜竊或其他網絡安全風險(例如，分佈式拒絕服務、勒索軟件和其他網絡攻擊)，管理供應商或供應鏈的網絡安全風險，或實施足夠的安全標準和技術以防止安全或隱私被違反，信息的保密性
安全措施可能會遭到破壞。未經授權訪問或濫用對FIS或我們供應商的計算機系統或數據庫的授權訪問可能會導致機密信息和個人數據的盜竊或發佈、記錄的刪除或修改、服務交付中斷、安裝惡意軟件以及可能需要支付贖金，或以其他方式導致FIS運營中斷。這些問題反過來可能導致客户和/或此類客户的法律行動、監管調查或執法活動、與此類事件相關的損失和費用，以及對FIS聲譽的損害。由於FIS為具有不同技術和服務需求的不同客户羣提供服務，我們必須繼續努力提高我們的能力，以管理由此產生的潛在安全攻擊的多樣性帶來的風險。
作為金融機構和企業的服務提供商，FIS在披露從客户那裏獲得的信息方面受到許多與適用於客户本身相同的限制。如果FIS未能遵守這些規定和行業安全要求，包括支付卡行業通過其數字安全標準和其他規則施加的要求，它可能面臨客户和/或其客户的法律行動、政府訴訟、政府通知要求以及對提供服務施加鉅額罰款或禁令的損害。FIS是一個受到高度監管的實體，受到無數複雜、不斷演變的法規和標準的約束，包括網絡安全和隱私法律、法規和行業標準。此外，如果未來在聯邦或州一級，或我們為客户提供服務的非美國司法管轄區或特定行業機構採用更嚴格的隱私法、數據保護規則或行業安全要求，這些變化可能會通過增加成本或通過對業務流程施加變化或效率低下來對FIS產生不利影響。
重大隱私或安全事件可能觸發美國證券交易委員會披露義務、其他適用的披露要求，或者即使沒有法律要求的披露也可能被公開披露。事件披露可能會增加與事件相關的訴訟或政府執法行動的風險，增加對惡意行為者的關注，並導致更廣泛的監管審查。任何此類事件的發生，以及監管機構或第三方的相關反應(如果有)，可能會對我們造成不利的宣傳和聲譽損害。
如果FIS無法或似乎無法阻止網絡安全或隱私泄露，我們可能會面臨聲譽受損的風險。我們現有的客户可能會對FIS的系統失去信心，從而選擇終止與FIS的協議。這種聲譽損害還可能抑制FIS吸引新客户的能力；可能會加強政府、監管或媒體審查；或者引發新的監管要求，對FIS在世界一個或多個地區開展業務的能力產生不利影響。
如果我們未能創新或調整我們的解決方案以適應技術或市場的變化，或者如果我們正在進行的升級或實施我們的技術的努力不成功，我們可能會失去客户，或者我們的客户可能會失去客户，我們可能難以為我們的解決方案吸引新客户。
我們的解決方案市場的特點是技術不斷變化，新解決方案不斷推出，行業標準不斷髮展。我們未來的成功將受到我們能否增強現有解決方案以及開發和推出新的解決方案和服務的重大影響，這些解決方案和服務能夠滿足我們客户及其客户日益複雜的需求。此外，隨着我們越來越多的收入和市場需求轉向軟件即服務(SaaS)、業務流程即服務(BPaaS)、雲和新的新興技術，跟上快速技術變化的需求變得更加迫切。這些計劃帶有與任何新解決方案開發工作相關的風險，包括成本超支、交付和實施延遲以及性能問題。不能保證我們在開發、營銷和銷售滿足這些不斷變化的需求的新解決方案或增強功能方面取得成功。如果我們在這些努力中不成功，我們可能會失去客户，或者我們的客户可能會失去客户，我們可能很難為我們的解決方案吸引新客户。這些發展中的任何一個都可能對我們未來的收入和/或業務前景產生不利影響。
我們在一個競爭激烈的商業環境中運作，如果我們不能有效地競爭，我們的業務、財務狀況或經營結果可能會受到不利影響。
我們解決方案的市場競爭非常激烈。我們在銀行業和資本市場的競爭對手在規模以及提供的解決方案和服務的範圍和廣度上各不相同。我們的一些競爭對手擁有大量資源。我們面臨着來自第三方的直接競爭，而且由於我們許多較大的潛在客户一直在內部開發其關鍵應用程序，因此從製造與購買的角度看待他們的系統要求，我們也經常與潛在客户的內部能力競爭。此外，我們競爭的市場最近吸引了越來越多的競爭，來自擁有新興技術的小型初創企業，這些企業正在獲得越來越多的投資，以及全球銀行（以及由全球銀行聯合控制的企業）和全球互聯網公司，這些公司正在向市場引入有競爭力的解決方案和服務，特別是在支付領域。新興技術和競爭加劇也可能對銀行解決方案產生影響，並導致我們目前從傳統系統中提供的解決方案被取代。國際競爭對手現在也以更大的力量瞄準並進入美國市場。不能保證我們將能夠成功地與當前或未來的競爭對手競爭，
我們在經營所在市場面臨的競爭壓力不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
全球經濟、政治和其他狀況，包括商業週期和消費者信心，以及地緣政治衝突，可能會對我們的客户或消費者支出趨勢產生不利影響，從而可能對我們的服務需求以及我們的收入和盈利能力產生不利影響。
我們收入的很大一部分來自交易處理費。全球交易處理行業在很大程度上取決於消費者、企業和政府支出的總體水平。經濟因素的任何變化，包括總體經濟狀況或消費者信心的持續惡化，特別是在美國，我們運營所在的主要國家/地區的通貨膨脹或利率上升可能會對消費者支出、消費者債務水平以及信用卡和借記卡的使用產生不利影響，從而通過減少我們服務的交易數量或平均購買金額對我們的財務業績產生不利影響。此外，地緣政治衝突的直接和間接影響，如俄羅斯-烏克蘭戰爭和以色列與哈馬斯之間的衝突，對全球經濟活動和交易處理量產生了不利影響，惡化或未來的衝突可能對全球經濟活動和交易處理量產生重大不利影響。
當經濟放緩或衰退、股市水平或交易量下降或擾亂金融市場的事件發生時，我們的業務和財務業績可能會因多種原因而受到影響。客户可能會通過減少或推遲一般的資本支出，或者通過專門減少或推遲信息技術支出來應對不斷惡化的情況。此外，客户可能會尋求削減交易業務或通過重新談判供應商合同來降低成本。此外，競爭對手可能會通過降低價格來應對市場狀況，並試圖將我們的客户吸引到成本更低的解決方案上。美國採取的任何進一步的保護性貿易政策或行動也可能導致其他國家減少或提高美國允許提供的服務的價格。基於公司。2023年大部分時間內，2022年的銷售週期持續漫長，尤其是合同總額超過50，000，000元的大型銀行交易，我們認為這是經濟不確定性造成的，並已對我們的經營業績產生並可能繼續產生不利影響。如果這些情況持續一段時間，可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
銀行和金融服務行業的實體合併或整合以及業務失敗可能會對我們的業務產生不利影響，因為這會消除我們的一些現有和潛在客户，並使我們更加依賴數量有限的客户。
銀行和金融服務業已經並可能繼續進行大量的整合活動。此外，包括我們的一些客户在內的某些經營業績出現負面的金融機構已經倒閉，導致進一步整合。這些合併，包括那些由失敗引發的合併，減少了我們的潛在客户數量，並可能減少我們的現有客户數量，這可能對我們的收入產生不利影響，即使這些事件不會減少合併實體的總活動。此外，如果我們的客户或我們任何業務的合作伙伴失敗和/或與不是我們客户或合作伙伴的其他實體合併或被收購，或者使用我們的服務較少，他們可能會停止或減少使用我們的服務。合併後的大型金融機構也可能在談判條款時擁有更大的影響力，或者可以決定在內部提供我們目前提供或可以提供的部分或全部服務。任何該等發展均可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
未能以優惠條款獲得新客户或續訂客户合約可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
在獲取和留住客户方面，我們可能會面臨定價壓力。尤其是較大的客户在續簽合同、延長合同或客户的業務發生重大變化時，可能會利用他們的談判籌碼向我們尋求降價。如果大型客户決定將服務轉移到內部，也可能會減少服務。此外，由於競爭或其他經濟需要或客户所面臨的壓力，我們的中小型客户也可能會施加定價壓力，特別是在續簽時。在某些情況下，這種定價壓力導致來自客户的收入低於我們之前與該客户達成的協議的預期。收入的減少可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
如果我們遇到與我們的業務相關的業務中斷、錯誤或故障，如果我們提供的軟件解決方案存在缺陷或設計錯誤，或者更廣泛地説，如果我們依賴的第三方供應商不願意或無法提供我們有效運營業務所需的服務，則我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到不利影響。
我們的許多服務都基於複雜的軟件和計算系統，在開發新的技術解決方案和服務時，我們可能會遇到延誤。此外，作為我們服務基礎的技術解決方案在最初引入或發佈新版本時偶爾會包含，將來也可能包含未檢測到的錯誤或缺陷。此外，我們在客户使用的平臺上安裝或集成我們的技術時可能會遇到困難，或者我們的客户可能會在我們花費大量精力和資源完成安裝後取消項目。最後，我們的系統和運營可能會受到火災、洪水、颶風、地震、龍捲風、颱風、乾旱、大風、惡劣天氣事件、其他自然災害、停電、電信故障、未經授權進入和計算機病毒的破壞或中斷。我們技術解決方案的缺陷、電子交易處理過程中的錯誤或延遲或其他困難可能導致(I)業務運營中斷；(Ii)市場接受度延遲；(Iii)額外的開發和補救成本；(Iv)技術和其他資源的分流；(V)客户流失；(Vi)負面宣傳；或(Vii)面臨責任索賠。上述任何一種或多種情況都可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生不利影響。儘管我們試圖通過控制來限制我們的潛在責任，包括系統宂餘、安全控制、應用程序開發和測試控制，以及我們許可證和客户協議中的免責聲明和責任限制條款，但我們不能確定這些措施在防止中斷或限制我們的責任方面總是成功的。
此外，我們提供的大多數解決方案都是非常複雜的軟件系統，會定期更新。無論設計和開發多麼仔細，複雜的軟件在第一次引入時以及在發佈重大的新更新或增強功能時通常都會包含錯誤和缺陷。如果在當前或未來的解決方案中發現錯誤或缺陷，則我們可能無法及時糾正它們，如果真的有的話。在我們對軟件解決方案進行更新和增強的開發過程中，我們可能會犯一個重大的設計錯誤，導致解決方案運行不正確或效率低下。軟件不能正常運行可能導致公司及其客户遭受損失或責任，包括相關監管機構的譴責、罰款或其他制裁，我們可能對因這些錯誤而遭受經濟損害的各方負責。此外，此類錯誤可能會導致公司損失收入、失去客户或損害其聲譽。
此外，我們通常依賴美國和國際上的一些第三方來提供我們的系統元素、計算機、研究和市場數據、連接性、通信網絡基礎設施、其他設備以及相關的支持和維護。我們不能肯定這些第三方中的任何一方將能夠繼續提供這些服務，以有效地滿足我們不斷變化的需求。如果我們的供應商，或在某些情況下，我們的客户的供應商未能履行他們的義務，提供糟糕或不及時的服務，或者我們無法為提供這些服務做出替代安排，那麼我們可能反過來無法提供我們的服務或履行我們對客户的義務，我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到不利影響。
銀行倒閉或持續的金融市場中斷可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們定期將國內現金存款存放在不受損失保險保護或超過存款限額的銀行。我們還在我們經營業務的外國銀行保持現金存款，其中一些沒有保險，或者只有部分保險。銀行倒閉，或涉及流動性有限、違約、不履行或影響我們維持餘額的金融機構的金融或信貸市場其他不利條件的事件，或對此類事件的擔憂或謠言，可能會導致獲得我們銀行存款的渠道中斷，或以其他方式對我們的流動性和財務業績產生不利影響。不能保證我們超過保險限額的存款將得到美國或適用的外國政府的支持，也不能保證與我們有業務往來的任何銀行或金融機構在發生破產或流動性危機時能夠從其他銀行、政府機構或其他方面獲得所需的流動性。
我們的客户，包括我們的銀行客户，可能同樣會受到任何銀行倒閉或其他影響金融機構的事件的不利影響。由此對我們客户的流動性或財務表現產生的任何不利影響都可能減少對我們服務的需求，或影響我們的信貸損失撥備和應收貿易賬款的可收回性。我們客户的流動性或財務狀況的重大變化可能會導致應收賬款和現金流的不利趨勢，可能需要額外的預期損失準備金。這些額外的免税額可能會對我們未來的財務業績產生重大不利影響。
此外，金融市場的不穩定、流動性緊張或其他困境，包括影響金融機構的銀行倒閉、違約、不良表現或其他不利事態發展的影響，可能會削弱參與我們當前或任何未來信貸安排的一家或多家銀行履行承諾的能力。如果我們不能以可接受的條件替換這些承諾或找到其他流動性來源，這可能會對我們的業務產生不利影響。
本公司受其所在司法管轄區內眾多政府和監管機構的監管、監督和執法機構的管轄。
由於該公司是美國金融機構的技術服務提供商，它受到FBA的定期監督和審查，FBA的每個機構都是FFIEC的成員，FFIEC是聯邦銀行監管機構的跨部門機構。FBA在實施、解釋和執行銀行業和消費者保護法方面擁有廣泛的自由裁量權，並在審查FIS等銀行服務提供商時使用FFIEC的統一原則、標準和報告表格。如果不遵守這些法律，或未能達到銀行監管機構的監管期望，可能會導致對本公司的不利行動。除其他事項外，監管機構有權禁止“不安全或不健全”的做法；要求採取平權行動糾正任何違規或做法；發佈可在司法上執行的行政命令；指示出售子公司或其他資產；以及評估民事罰款處罰。
公司還受到全球監管和政府機構的持續監督，包括經濟和行為監管機構，如OFAC，BIS，美國的FinCEN，英國的FCA和OFSI以及負責發佈反洗錢、反賄賂、全球經濟制裁和出口管制條例的監管和政府機構。這些不同的監管制度要求我們的活動在許多方面都要遵守。除其他事項外，此類監管和金融犯罪合規義務要求對人員、系統、流程和文件進行一定的資本要求、保護、培訓、授權和監督，並向政府實體報告。隨着我們在全球範圍內繼續發展全球業務，我們將受到更多國家關於關鍵第三方服務提供商、金融犯罪和其他監管領域的法規的約束。FIS未能遵守任何這些要求可能會導致許可證被暫停或撤銷，消費者信心喪失和/或實施民事或刑事處罰。
我們還擁有存儲、處理或傳輸消費者信息或與消費者有直接關係的業務運營，這些業務運營有義務遵守法規，包括但不限於FCRA、《聯邦公平債務催收法》和適用的隱私要求，並接受CFPB的審查和監督。此外，我們的財富和退休業務在佐治亞州擁有特許權，這使我們面臨佐治亞州銀行和金融部的進一步監管合規要求。美國財富和退休業務必須持有佐治亞州銀行業監管機構規定的一定水平的監管資本。在英國，我們的平臺證券和經紀自營商業務受FCA監管，並須遵守進一步的監管資本要求。
消費者金融保護局（“CFPB”）繼續制定監管金融和非金融機構以及這些機構的供應商的規則和條例，以確保充分保護消費者隱私，確保消費者不受欺騙性商業行為的影響，並對消費者報告機構，包括ChexSystems提供審查和監督權。這些規則和法規適用於我們的客户或潛在客户，也適用於我們的某些業務。這些法規已經導致並可能進一步導致FIS需要進行資本投資以修改我們的解決方案，以促進我們的客户和潛在客户的合規性，以及部署額外的流程或報告以遵守這些法規。在未來，我們可能需要支付額外的費用，以確保繼續遵守適用的法律和法規，並調查，辯護和/或補救實際或指控的違規行為。此外，這些法規的要求已經導致並可能進一步導致我們的商業慣例、客户的商業慣例以及其他市場參與者的商業慣例發生變化，這些變化可能會改變向消費者提供的服務，從而影響並可能進一步影響對我們的解決方案和服務的需求，並改變我們代表客户處理的交易類型或數量。因此，這些要求，或建議或未來的要求，可能會對我們的財務狀況，收入，經營業績，未來增長前景和整體業務產生不利影響。
紐約金融服務部已頒佈規則，要求所涵蓋的金融機構建立和維護網絡安全計劃。這些規則使FIS受到額外的監管，並要求我們採取額外的商業慣例，這也可能需要額外的資本支出或影響我們的經營業績。國家資金轉移法律和法規的變化，包括改變解釋和實施新的或不同的
監管要求，可能導致需要額外的匯款許可證。這些變化可能導致合規成本增加，以及罰款或處罰。
我們的一家子公司是在美國SEC註冊的經紀自營商，並受FINRA的財務和運營規則的約束，其他子公司則獲得FCA授權在英國開展某些受監管的業務。我們的過户代理業務也受到美國證券交易委員會和世界各地其他監管機構的監管。美國證券交易委員會、美國金融業監管局和英國金融行為監管局等國內外監管和自律組織可以對未能遵守監管經紀活動的許多法律法規的經紀自營商或其官員或僱員進行罰款、譴責、發佈停止令、暫停或驅逐。影響經紀行業的法規可能會發生變化，這可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
我們的經紀業務向我們的客户和交易對手提供的執行服務涉及某些風險，包括其他經紀交易商、活躍的交易員、對衝基金、資產管理公司和其他機構和非機構客户。這些風險包括但不限於，客户或交易對手未能支付或交付證券、交易錯誤、無法或未能結算交易，以及交易執行系統故障。隨着美國證券市場的交易變得更加自動化，由計算機或人為錯誤或惡意行為導致的交易錯誤或一系列快速錯誤的潛在影響變得更大。在我們的其他業務中，我們通常可以對我們的軟件可能造成的交易損失免除責任，但在我們的經紀業務中，即使我們沒有過錯，我們也可能無法限制我們對交易損失或失敗交易的責任。因此，與我們經紀業務相對温和的利潤貢獻相比，我們可能會遭受不成比例的巨大損失。
此外，立法和監管格局繼續發展，我們預計它可能涵蓋替代支付類型，包括數字/加密貨幣。任何不遵守此類法律和法規的行為都可能使我們面臨責任、監管審查和/或聲譽損害。各國對金融犯罪法律的解釋和適用可能不一致，並施加了不一致或相互衝突的要求。遵守不同的司法管轄區要求可能會增加合規的成本和複雜性以及相關的記錄保存成本，或者要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的業務做法。
此外，我們的業務可能會受到當前和未來管理人工智能(包括機器學習)(“AI”)技術的開發、使用和部署的法律法規的限制。這些法律和法規不斷快速演變，而且沒有針對人工智能的單一全球監管框架，這給遵守這些法律和法規帶來了進一步的不確定性。因此，我們利用人工智能的能力可能會受到繁瑣和昂貴的法律要求的限制。
如果我們未能遵守相關法律或法規，我們將面臨聲譽損害、可能的民事和刑事制裁、罰款或監管或政府當局施加的其他行動，包括可能被暫停或吊銷授權公司向客户提供核心服務的基於許可的監管許可證。監管機構不時地對我們的業務進行監管調查、審查和程序(正式和非正式)，其中某些可能導致不利的和解、罰款、處罰、禁令或其他救濟。這可能會對FIS的業務、聲譽和客户關係造成不利影響，進而可能對其財務狀況和業績產生不利影響。
我們的許多客户受到監管環境和行業標準的制約，這些環境和行業標準可能會改變，從而減少我們提供的解決方案或服務的類型或數量，或者可能減少我們客户參與的交易類型或數量，從而減少我們的收入。
我們的客户必須遵守我們的解決方案必須遵守的許多不同的和不斷髮展的政府法規和行業標準。我們的客户必須確保我們的解決方案和相關服務符合適用於他們的廣泛且不斷變化的監管和行業要求。聯邦、州、外國或行業當局可能會採用影響我們客户業務的法律、規則或法規，這可能會導致運營成本增加，並可能降低我們解決方案的便利性和功能性，可能會導致市場接受度下降。此外，監管當局在信貸可用性、數據使用、隱私或其他相關監管發展方面的行動可能會對我們的客户產生不利影響，因此可能對我們的財務狀況、收入、經營業績、未來增長前景和整體業務產生重大不利影響。取消監管要求還可能對我們旨在幫助客户遵守複雜監管環境的解決方案的銷售產生不利影響。
不斷演變的全球隱私、數據保護和網絡安全法律要求公司採用新的業務實踐，更新現有和新合同中的合同條款，並不斷更新我們的全球隱私和數據保護計劃以及全球信息安全計劃，這可能需要過渡性和遞增費用，並可能影響我們未來的運營業績。
該公司受到眾多全球隱私、數據保護和網絡安全法律的制約，這些法律正在繼續變化，迫使FIS承擔越來越複雜和代價高昂的合規義務，這些法律已經並預計將繼續對FIS的運營產生重大影響。不遵守這些領域新的和不斷變化的法律可能會導致重大處罰，損害我們的品牌，並導致業務損失。FIS已經並將繼續產生遵守這些新法律的成本。州立法機構、美國國會和世界各地的政府也在考慮其他幾項法律。因此，預計未來將繼續對不同司法管轄區的不同制度進行更實質性的合規努力，這有可能進一步增加FIS業務的成本和複雜性。此外，隱私、數據保護和網絡安全法律的解釋和適用可能在各國之間不一致，並施加不一致或相互衝突的要求。遵守不同的司法管轄區要求可能會增加合規的成本和複雜性以及相關的記錄保存成本，或者要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的業務做法，併產生額外的成本。不斷演變的隱私、數據保護和網絡安全法律中的數據本地化要求也可能增加成本，並改變世界各地存儲數據的方法。此外，在我們開展業務的司法管轄區，我們的業務越來越多地受到與數字轉型、監控、網絡彈性、加密和數據離岸相關的法律和法規的約束。特別是，英國和歐洲監管機構正越來越多地尋求通過針對關鍵第三方技術服務提供的新法規來緩解網絡威脅，並增強金融體系內的數字彈性。遵守這些法律法規可能需要我們更改信息安全、運營基礎設施、政策和程序方面的技術，這可能既耗時又昂貴，並可能給公司帶來額外的監管負擔。此外，在公司作為客户的第三方服務提供商的情況下，遵守這些法律和法規可能會間接影響公司，客户本身也受這些法律和法規的約束，並將期望公司採取適當步驟支持他們實現合規。
備受矚目的數字銀行安全漏洞可能會影響未來的消費者支付行為模式，並減少我們的交易量。
我們無法預測是否或何時會發生高調的數字銀行安全漏洞，如果發生，消費者是否會減少他們的數字銀行服務。如果消費者減少數字銀行服務，而我們無法適應向客户提供替代技術，那麼我們的收入和相關收益可能會受到不利影響。
盜用我們的知識產權和專有權利或發現我們的專利無效可能會損害我們的競爭地位。
我們的競爭能力在某種程度上取決於我們的專有解決方案和技術。儘管我們努力保護我們的專有權利，但未經授權的各方可能會試圖複製我們解決方案的某些方面，或獲取和使用我們認為專有的信息，或向政府機構質疑我們專利的有效性。監管未經授權使用我們的專有權利是困難的。我們無法保證我們所採取的措施將防止技術被盜用，也無法保證為此目的而簽訂的協議將可強制執行。有效的專利、商標、服務標記、版權和商業祕密保護可能並不適用於我們在線提供應用程序和服務的每個國家/地區。盜用我們的知識產權或有關該等事宜的潛在訴訟可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。隨着我們國際業務的增長，我們面臨着知識產權被盜用的進一步風險，這些國家的法律對知識產權的保護程度較低，或以較低的保護方式執行。
如果我們的應用程序或服務被發現侵犯了他人的專有權利，那麼我們可能會被要求改變我們的商業慣例，也可能會受到鉅額成本和罰款。
隨着我們的信息技術應用和服務的發展，我們越來越多地受到侵權索賠。任何索賠，無論是否有道理，都可能（i）辯護費用昂貴且耗時;（ii）導致禁令或其他衡平法救濟，可能導致我們停止製作、許可或使用包含受質疑知識產權的應用程序;（iii）要求我們重新設計我們的應用程序（如果可行）;（iv）轉移管理層的注意力和資源;及（v）要求我們簽訂特許權使用費或許可協議，以獲得使用必要技術的權利或支付因任何侵權使用而造成的損害。
我們的一些解決方案包含“開源”軟件，任何未能遵守一個或多個這些開源許可證的條款可能會對我們的業務產生不利影響。
我們使用由其作者或其他第三方根據所謂的“開源”許可證授權的有限數量的軟件，並可能在未來繼續使用此類軟件。其中一些許可證包含要求我們提供基於開源軟件創建的修改或衍生作品的源代碼，並且我們根據特定開源許可證或授予第三方某些進一步使用權的其他許可證的條款許可此類修改或衍生作品。根據某些開源許可證的條款，如果我們以某種方式將專有軟件與開源軟件相結合，我們可能會被要求發佈專有軟件的源代碼。此外，許多開源許可證的條款尚未被美國或其他法院解釋，並且存在這樣的風險，即這些許可證可能會以一種可能對我們將解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制的方式進行解釋。除了與許可證要求有關的風險外，使用開放源碼軟件可能比使用第三方商業軟件導致更大的風險，因為開放源碼許可人通常不對軟件的來源提供擔保或控制。我們已經建立了幫助減輕這些風險的流程，包括審查流程，用於篩選我們的開發組織使用開源的請求，但我們無法確保所有開源在用於我們的解決方案之前都已提交審批。此外，與使用開源相關的許多風險無法消除，如果不妥善解決，可能會對我們的業務產生不利影響。
使用和/或將人工智能技術納入我們的業務會帶來額外的風險和不確定性，可能會損害我們的聲譽，並可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
雖然我們相信人工智能有潛力提高我們為客户提供的解決方案和服務的價值，但我們認識到，將人工智能技術納入我們的業務會產生各種風險和不確定性。特別是，人工智能算法可能會產生不準確、意外、不公平或歧視性的結果，這些結果可能不容易檢測或解釋，並且可能無意中侵犯知識產權、隱私或其他權利以及機密信息。如果我們未能成功緩解這些新出現的風險，這些結果或這些結果的風險可能會損害我們的聲譽或產生其他意想不到的後果。
此外，倘我們未能成功物色機會以擴大我們的人工智能功能組合，以加強或維持我們的市場地位或提升客户體驗，則我們可能在開發新產品及經營業務方面處於競爭劣勢，而我們的客户可能偏好不同的解決方案。
這些和其他與人工智能相關的風險可能會在快速的時間範圍內出現或變化，這可能使我們難以預測或應對此類風險。
缺乏系統完整性、欺詐性支付、信用質量以及與資金結算或清算服務的可用性相關的未被發現的錯誤都可能導致財務損失。
我們代表金融機構、其他企業和消費者進行資金結算，並每天從客户、髮卡機構、支付網絡和消費者那裏接收各種交易類型的資金。我們協助的交易包括借記卡、信用卡、電子賬單支付交易、銀行支付和支票結算，為消費者、金融機構和其他企業提供支持。這些支付活動依賴於技術基礎設施，這些技術基礎設施有助於與交易對手核實活動，促進支付以及檢測或防止欺詐性支付。如果我們的運營連續性、處理完整性或檢測或防止欺詐性付款的能力受到損害，可能會給我們帶來財務損失。此外，我們依賴多家金融機構提供自動結算所（“自動結算所”）服務，以支持我們若干解決方案的資金結算。未來無法獲得此類ACH服務可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。此外，我們可能會向消費者、金融機構或其他企業發放信貸，作為資金結算的一部分。交易對手違約可能導致我們的財務損失。此外，如果我們為其提供結算服務的客户之一因其控制缺陷而遭受欺詐事件，那麼如果客户沒有足夠的資本來彌補損失，我們可能會遭受財務損失。
我們的業務受到國際業務風險的影響，包括外匯匯率的變動。
FIS的國際業務佔我們2023年總收入的約22%，主要以美元以外的貨幣進行，包括英鎊、歐元、巴西雷亞爾、瑞典克朗、澳大利亞元、歐元、美元、日元
美元和印度盧比。FIS繼續擴大其國際存在。我們的業務、財務狀況或經營業績可能因各種因素而受到不利影響，包括以下各項：
•特定國家或地區的政治、文化氣候或經濟狀況的變化，包括政府政權的更迭;
•外國法律、監管要求和相關解釋的意外或不利變化;
•在地方司法管轄區有效執行合同條款的困難；
•外國知識產權保護不足，
•貿易保護措施、進口或出口許可證規定，如美國商務部頒佈的《出口管理條例》，以及罰款、處罰或暫停或撤銷出口特權;
•美國或其他對我們的業務運營有管轄權的政府實施的貿易制裁;
•適用的和潛在不利的外國税法變化的影響;
•外幣匯率出現重大不利變動;
•國際上知識產權法律和保護的執行力度較小;
•應收賬款週期較長;
•管理地理上分散的勞動力;
•可能對我們在受影響國家開展業務的能力產生不利影響的貿易條約、關税或協議;以及
•遵守FCPA和OFAC法規，特別是在新興市場。
隨着我們國際業務的擴展，更多的客户可能會用外幣支付我們。以美元以外的貨幣開展業務會使我們受到外幣匯率波動的影響，這可能會對我們的業績產生負面影響，包括與分析師估計或指導相關的影響。我們對外幣匯率變動的主要風險敞口與英鎊、歐元、巴西雷亞爾、瑞典克朗、澳元和印度盧比有關。我們在海外業務的淨投資的美元價值、外幣計價收益定期轉換為美元（我們的報告貨幣）、我們的經營業績以及在某些情況下的現金流可能會受到外幣匯率變動的重大不利影響。這些風險可能對我們的業務、財務狀況或經營業績造成不利影響。有關本公司所承受外幣風險的更多資料，請參閲第7A項中的“外幣風險”。關於市場風險的定量和定性披露。“
不遵守反賄賂和反腐敗法律可能會使我們受到處罰和其他不利後果。
我們受FCPA、英國反賄賂法》以及世界各國的其他反賄賂和反腐敗法律。FCPA，英國《反賄賂法》和類似的適用法律一般禁止公司及其高級職員、董事、僱員和第三方中間人、商業夥伴和代理人為獲得或保留國外業務或以其他方式獲得優惠待遇而向政府官員或其他人支付不當款項或提供其他不正當的有價物品。《反海外腐敗法》還要求美國上市公司保持賬簿和記錄，公平準確地反映交易，並保持適當的內部會計控制系統。
我們在許多外國國家開展業務，包括一些發展中經濟體的國家，我們在這些國家的許多員工、第三方中介和代理可能與政府機構、國有或附屬實體和其他第三方的官員和員工有直接或間接的互動，如果他們採取違反這些法律的行為，我們可能會被追究責任，即使我們沒有明確授權他們。儘管我們的政策和程序要求遵守這些法律，並旨在促進這些法律的遵守，但我們在世界各地開展業務，不能保證我們在世界各地的員工、承包商或代理不會採取違反適用法律或我們的政策的行為，我們可能最終要對此負責。
如果我們相信或有理由相信我們的員工、承包商或代理人已經或可能已經違反了此類法律，我們可能會被要求調查或讓外部律師調查相關事實和情況。發現、調查和解決實際或據稱的違規行為可能是一個廣泛的過程，需要大量轉移高級管理層的時間、資源和注意力。此外，我們不能保證任何此類調查都能成功查明所有相關事實和情況。任何違反《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》或其他適用的反賄賂或反腐敗法律的行為都可能導致舉報人投訴、媒體不利報道、調查、喪失出口特權以及刑事或民事制裁、處罰和罰款，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
我們在新興市場的一些企業可能會經歷嚴重的經濟波動。
我們在新興市場有業務，主要是在拉丁美洲、印度、東南亞、中東和非洲。這些新興市場經濟體往往比我們在北美和歐洲服務的更成熟的市場更不穩定，這可能會增加我們未來的收入和收益的波動性。
戰爭或恐怖主義行為、國際衝突、政治不穩定、自然災害或疾病的廣泛爆發可能會對我們業務的各個方面產生負面影響，包括我們的員工和業務合作伙伴，使我們履行對客户的義務變得更加困難和昂貴，並導致我們客户的收入減少。
我們的全球行動容易受到全球事件的影響，包括威脅或戰爭行為，如俄羅斯-烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯衝突、恐怖主義威脅或行為、國際衝突、政治不穩定和自然災害。我們還容易受到疾病或其他健康問題的大範圍爆發的影響，例如新冠肺炎大流行。這些事件可能會蔓延到全球不同的地方，並可能對全球經濟產生不利影響，減少我們收入所依賴的消費者和企業支出。由於健康原因或政府限制，個別員工可能生病、被隔離或無法工作和/或旅行。我們的一些業務所在的國家，由於醫療保健系統不如美國發達，大範圍疾病的影響可能會被放大。任何這些事件的發生都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
氣候變化的直接和間接影響，包括加強法律和監管審查，可能會對我們的業務產生不利影響。
我們可能會受到增加的成本、法規的影響、關於氣候變化對我們業務的影響的報告要求、標準或預期。雖然我們尋求降低與氣候變化相關的業務風險，作為我們在可持續發展、環境、社會和治理(ESG)戰略方面，其中一些風險可能會持續存在。不斷變化的市場動態、全球政策發展、政府、媒體、社區、行業和投資者利益相關者的高度關注，以及極端天氣事件日益頻繁和影響的增加，都有可能擾亂我們的業務或我們客户、供應商和技術合作夥伴的業務。這些發展中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生不利影響。
如果不能吸引和留住人才，包括高級管理人員和高技能的技術人員，可能會損害我們的增長能力。
我們未來的成功有賴於我們能否在競爭激烈的市場中吸引和留住人才，包括高級管理人員和高技能的技術人員。這個市場的競爭性也受到工資上漲的影響，這通常會增加人才的成本。由於我們的解決方案和服務的開發需要知識、技能和能力，以便在新的領域不斷地創建、開發和實施我們的軟件解決方案，因此我們正在爭奪在新技術和正在開發的技術方面擁有這些知識、技能和能力的人才。對這些技術人員的競爭是激烈的，對領導這些努力的高級管理人員的競爭也是激烈的，我們如果不能聘用和留住人才，可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
我們未來的增長還將需要銷售和營銷、財務、法律和行政人員來開發和支持新的解決方案和服務，增強和支持現有的解決方案和服務，並擴大運營和財務系統。不能保證我們能夠吸引和留住必要的人員來完成我們的增長戰略，我們可能會遇到一些限制，這些限制可能會對我們及時滿足客户需求的能力產生不利影響。
我們保持遵守適用法律、規則和法規的能力，以及管理和監控我們業務面臨的風險的能力，依賴於保持熟練的合規、法律、安全、風險和審計專業人員的能力。對這些技能的競爭是激烈的，我們如果不能聘用和留住人才，可能會對我們的內部控制環境產生不利影響，並影響我們的經營業績。
我們的高級管理團隊在金融服務行業擁有豐富的經驗，失去這種領導力可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，失去這一領導力可能會對高級管理層為公司內所有關鍵職能提供有效監督和戰略指導的能力產生不利影響，這可能會影響我們未來的業務、財務狀況或運營結果。
我們是各種法律程序的對象，這些程序可能會對我們產生不利影響。
我們在日常業務過程中涉及各種訴訟事項，包括在某些情況下的集體訴訟和專利侵權訴訟。如果我們的訴訟辯護不成功，我們可能會被迫支付損害賠償金和/或改變我們的業務做法，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
税收或有事項的不利解決或不利的未來税法變化可能會對我們的税收支出產生不利影響。
我們的納税申報單和立場受到聯邦、州、地方和國際税務當局的審查和審計。税務審計的不利結果可能會導致更高的税收支出，並可能對我們當前和/或未來期間的有效税率、財務狀況、經營業績和現金流產生負面影響。2022年12月15日，歐盟成員國正式通過了歐盟的第二支柱指令，該指令一般規定最低有效税率為15%，這是由經濟合作與發展組織第二支柱框架制定的，該框架得到了全球130多個國家的支持。歐盟對該指令的不同方面的生效日期分別為2024年1月1日和2025年1月1日。相當多的國家也在實施類似的立法。我們正在監測事態發展，包括已經頒佈立法的國家，目前預計不會對財務報表產生實質性不利影響。我們將繼續評估第二支柱立法和其他未來可能導致負面影響的税法變化。此外，美國和其他司法管轄區的税法修正案可能會對美國跨國公司的徵税方式產生重大影響。雖然我們無法預測是否或以何種形式通過此類立法，但如果通過，可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們的內部控制存在重大缺陷，可能會對我們產生重大不利影響。
有效的內部控制對我們為財務報告提供合理保證和充分降低欺詐風險是必要的。如果我們不能對我們的財務報告提供合理的保證，並充分減少欺詐風險，我們的聲譽和經營業績可能會受到損害。財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，因為其固有的侷限性，包括可能出現人為錯誤、規避或凌駕於控制之上或欺詐。因此，即使是有效的內部控制也只能在編制和公平列報財務報表方面提供合理的保證。此外，對未來期間財務報告的內部控制有效性進行任何評估的預測都有可能因條件的變化而變得不充分，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，可能會對我們提供及時和準確的財務信息的能力產生不利影響。如果我們不能及時準確地報告財務信息或保持有效的披露控制和程序，我們的業務、財務狀況或經營結果可能會受到不利影響。
我們可能無法實現未來遠期計劃的成本節約目標。
我們正在進行的未來展望計劃的目標之一是在整個企業實現顯著的成本節約。我們重申了從2024年開始在持續運營的基礎上節省10億美元現金的目標，其中超過75%是運行率現金節省。我們可能無法在我們希望的時間框架內實現這一成本節約目標，或者根本無法實現這一目標，原因有很多，包括合同限制、對我們業務的潛在運營中斷、或意外的業務成本或效率低下。如果我們無法實現Future Forward設定的財務目標，或者如果我們作為Future Forward的一部分所做的努力導致我們的業務意外中斷，我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到不利影響。
與企業合併和風險投資有關的風險
我們可能無法實現最近完成的Worldpay出售的預期收益，而且我們還可能在出售後面臨新的風險。
2024年1月31日，我們完成了Worldpay的出售。我們可能無法在預期的時間框架內全部或完全實現出售的預期戰略、財務、運營或其他好處，也不能保證出售的成本或收入或支出最終不會超過預期金額。出售對我們的預期好處，包括我們在擁有Worldpay資產和負債的合資企業中保留45%的股權
商家解決方案業務，是基於一些假設，其中一些可能被證明是不正確的。雖然我們以董事會代表的形式擁有某些治理權，並對使我們能夠施加一定影響力的某些重大行動擁有否決權，但我們不再控制Worldpay業務的管理或政策。就我們對Worldpay的投資而言，我們面臨適用於其運營結果和財務狀況的所有商業風險，其中許多風險類似於我們的全資業務所面臨的風險，例如經濟狀況和消費者支出減少所產生的風險，以及專門適用於商家收購業務的其他風險。
作為出售的結果，我們的運營和財務狀況發生了變化。雖然此次出售使我們能夠專注於我們的銀行解決方案和資本市場解決方案業務，但它也使我們的收入來源變得不那麼多樣化，我們的運營結果、現金流、營運資本和融資需求將更多地受到影響金融機構的事態發展的影響，這是因為我們的業務越來越集中於為這些客户服務。此外，我們普通股的股份現在代表着對一家比出售完成之前更小的公司的投資，我們對剩餘業務固有風險的比例敞口增加了。此外，我們已經並將產生與出售有關或作為出售結果的各種一次性或持續成本。這些成本可能會超過我們的估計，或者可能會抵消我們預期從出售中獲得的一些好處。
我們計劃將出售所得的淨收益用於O償還債務，並通過我們現有的股份回購授權向股東返還額外資本，以及用於一般企業用途，同時保持投資級信用評級。銷售淨收益的這些用途可能不會改善我們的經營業績或現金流，或者可能無法按照預期的金額或時間表實現。我們還可能在出售後受到不可預見的成本和支出的影響，包括額外的一般和行政成本、解除協同效應的成本、重組成本和其他未預期的成本和支出。此外，根據FIS和Worldpay在完成交易時簽訂的商業協議和過渡服務協議，我們對Worldpay負有持續的運營和財務義務。這些正在進行的安排將需要大量的管理和運營資源，需要我們在短期內為WorldPay提供過渡服務和其他支持而產生成本，並可能降低我們完全實現成本節約和效率計劃的能力，否則我們將能夠在銷售完成後實施這些計劃。不能保證與Worldpay的商業安排，包括與客户推薦有關的安排，將以預期的金額為我們帶來收入。
戰略交易，包括收購和資產剝離，涉及重大風險和不確定性，可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
我們過去和未來可能進行的戰略性收購和資產剝離帶來了重大風險和不確定因素，可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。這些風險包括：
•評估潛在收購的困難，包括我們的盡職調查沒有發現或全面評估估值問題、潛在負債或其他收購風險；
•在整合新收購的業務和運營方面的困難和費用，包括結合解決方案和服務，以及以高效和具有成本效益的方式進入我們沒有經驗的新市場，同時保持適當的標準、控制程序和程序，以及我們遇到重大意外成本或與整合相關的其他問題的風險；
•整合和合理化信息技術基礎設施以及整合所購軟件方面的困難和費用；
•在實現戰略目標、節省成本和預期收購帶來的其他好處方面面臨挑戰；
•我們的市場沒有按照預期發展的風險，以及戰略性收購和資產剝離被證明不是在這些市場取得成功所必需的；
•收購的系統使我們面臨網絡安全和其他數據安全風險的風險；
•達到防範網絡安全和其他數據安全風險的適當標準的費用或達到這些標準的時間表可能超過盡職調查中估計的費用；
•被收購公司受到新的監管制度或監督的風險，我們的經驗有限，這可能導致額外的合規成本和潛在的監管處罰；
•我們承擔或保留的風險，或我們收購的公司承擔、保留或以其他方式承擔的重大責任超過任何適用的賠償條款的限制或任何賠償方的財務資源的風險；
•我們可能被要求提供或以其他方式承擔的與剝離或剝離的業務相關的賠償風險可能很大，並可能對我們的業務產生負面影響；
•我們或我們收購的公司涉及的適用的州和聯邦欺詐性運輸法以及剝離的合法分銷要求可能產生的潛在責任的風險；
•我們可能負責與收購或資產剝離相關的美國聯邦所得税債務的風險；
•我們不能以令人滿意的條款和條件完成戰略性資產剝離的風險，包括適用於我們某些業務線的競業禁止安排，或在預期的時間框架內完成；
•被收購或將被剝離的企業的關鍵員工或客户的潛在損失；以及
•轉移高級管理層對我們現有業務的注意力的風險。
我們有大量的商譽和其他因收購而記錄的無形資產，而嚴重或長期的經濟低迷可能會導致這些資產減值，需要減記，從而減少我們的運營收入。
截至2023年12月31日，商譽累計達到170億美元，佔總資產的31%，無形資產累計達到18億美元，佔總資產的3%。現行會計準則要求至少每年或每當環境變化顯示潛在減值時評估商譽減值，並要求在發生事件或情況變化表明賬面金額可能無法收回時，對具有有限使用年限的無形資產進行減值評估。可能被認為是環境變化的因素包括與歷史或預期的未來經營業績相比表現明顯不佳、我們的股票價格和市值大幅下降，以及行業或經濟趨勢的負面影響。如果全球或美國經濟狀況大幅下滑，對銀行支出和消費者行為造成長期負面影響，或者如果其他業務或市場變化對我們的前景產生重大影響，那麼我們的商譽和其他無形資產的剩餘賬面價值可能不再可以收回，我們可能需要記錄減值費用，這將對我們的運營業績產生負面影響。我們將繼續監測我們報告單位和其他無形資產的公允價值、我們的市值以及任何長期經濟低迷對我們業務的影響，以確定減值的可能性。
與我們的負債有關的風險
根據現有設施和償債要求，我們現有的債務水平和未來水平可能會對FIS產生不利影響，包括我們的財務狀況或業務靈活性，並阻止我們履行未償債務下的義務。
截至2023年12月31日，我們的總債務約為191億美元。2024年1月31日，我們完成了Worldpay的出售。我們打算在2024年期間將出售所得的一部分用於償還或以其他方式償還約90億美元的債務。然而，不能保證我們將能夠以我們可以接受的條款完成任何此類償還交易，或者根本不能。我們的債務水平或債務水平的任何增加都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和經營靈活性產生不利影響，包括：(I)債務水平可能會導致我們未來難以借入資金用於營運資本、資本支出、收購或其他目的；(Ii)我們的債務水平可能會限制我們的經營靈活性以及我們追求商業機會和實施某些商業戰略的能力；(Iii)我們的一些債務的利率是浮動的，這使我們面臨利率上升的風險；(Iv)我們的債務水平是否高於我們的一些競爭對手或潛在競爭對手，這可能會造成競爭劣勢，並可能降低應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性，包括競爭加劇和易受一般不利經濟和行業條件的影響(V)我們的債務有大量到期，我們可能無法在到期時償還，或可能以較高的利率再融資；及。(Vi)如果我們未能履行我們未償債務下的義務，或未能遵守管理我們優先票據或我們的信貸安排的契約中所載的財務或其他限制性契諾，則可能會導致違約事件，導致我們所有的債務到期並應支付。
近年來，我們以歐元和英鎊計價的債務有所增加；因此，我們增加了對歐元-美元和英鎊-美元匯率波動的敞口，這可能會對我們以歐元和英鎊計價的債務證券的償債或再融資成本產生負面影響。
近年來，由於我們發行了不同期限的優先票據和以歐元計價的商業票據，我們以歐元或英鎊計價的債務大幅增加。截至2023年12月31日，該公司有約45億歐元的歐元計價優先票據本金總額，約19億歐元歐元計價的商業票據本金總額，以及約9億英鎊英鎊計價的優先票據本金總額，或相當於約83億美元的本金總額。我們預計在2024年，隨着我們用Worldpay出售所得的一部分償還債務，我們將減少以歐元和英鎊計價的債務的本金總額。
雖然我們目前有大量現金流，超過了我們現有歐元和英鎊計價債務的預期償債要求，但我們不能保證我們將始終能夠繼續產生足夠的歐元和英鎊收益，考慮到我們業務的資金需求和其他需求，支付我們歐元和英鎊優先債務的利息和/或償還本金，或者允許我們在需要時以這些貨幣進行經濟借款，以對我們現有的歐元和英鎊債務進行再融資。如果我們的歐元或英鎊現金流不足以滿足這一目的，我們可能需要兑換美元或其他貨幣的資金來支付此類款項，這可能會導致在貨幣匯率發生不利變化時增加我們的成本。我們已經並預期將繼續有限地使用外幣遠期合約和其他對衝，以努力降低貨幣風險，但我們不能保證此類對衝安排將是有效的，或將繼續以可接受的條件提供給我們，或根本不能保證。此外，我們無法預測我們的各種歐元和英鎊優先債務計劃到期時的適用時間的經濟和市場狀況(包括現行利率和外幣匯率)，也不能保證我們能夠在任何時候以可接受的條款為任何系列的歐元和英鎊優先債務進行再融資，所有這些都可能對我們產生不利的財務影響。
利率上升可能會增加我們的借貸成本。
我們對利率變化的市場風險敞口與我們的短期商業票據借款和循環信貸安排有關。未來，我們在現有或新的可變利率債務項下可能會有額外的借款。如果可變利率債務的利率上升，將增加我們的利息支出。不斷上升的利率環境可能會增加現有債務再融資和產生新債務的成本，這可能會對我們的融資成本產生不利影響。
如果信用評級降至投資級以下，將對我們的資金成本和流動性產生不利影響。
本公司維持美國主要評級機構對其優先無擔保債務(S BBB、穆迪Baa2、惠譽BBB)以及商業票據計劃(S&P A-2、穆迪P-2、惠譽F2)的投資級信用評級。未能維持投資級評級水平可能會對公司的資金成本和流動性以及進入某些資本市場的機會產生不利影響，但不會對公司獲得現有循環信貸安排的能力產生不利影響。請注意，證券評級不是購買、出售或持有證券的建議，它可能隨時受到指定評級機構的修訂或撤回，並且每個評級都應獨立於任何其他評級進行評估。
關於前瞻性信息的聲明
本10-K表格或我們的其他文件或口頭陳述或其他非純歷史性的管理聲明中包含的陳述是美國聯邦證券法所定義的前瞻性陳述。不屬於歷史事實的陳述，以及有關我們對未來的期望、信念、意圖或戰略的其他陳述，或對未來事件或情況的其他描述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關預期財務結果的陳述，包括任何盈利前景或預測、預計收入或費用協同效應或非協同效應、業務和市場狀況、前景、外幣匯率、去槓桿化計劃、公司的預期股息和股票回購、公司的銷售渠道和預期盈利能力和增長、未來運營的計劃、戰略和目標，戰略價值創造、風險狀況和投資策略、有關未來經濟狀況或業績的任何聲明以及有關Worldpay銷售或與該交易有關的任何協議或安排的任何聲明、公司的預期財務和運營業績，以及在Worldpay商户解決方案業務分離後對公司業務或組織的期望。這些陳述可以用諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將”、“應該”、“可能”、“會”、“預計”、“繼續”、“可能”和類似的表達來識別，幷包括反映未來結果或前景的陳述、前景陳述和各種應計項目和估計。這些陳述涉及未來事件和我們的未來業績，涉及一些風險和不確定性。前瞻性陳述是基於管理層的信念以及管理層所做的假設和目前可獲得的信息。
實際結果、業績或成就可能與這些前瞻性陳述有重大差異。前瞻性陳述所涉及的風險和不確定性包括但不限於以下內容：
•一般經濟、商業和政治狀況的變化，包括COVID-19或其他流行病、經濟衰退、國際敵對行動加劇或擴大、恐怖主義行為、通脹率或利率上升、美國和國際貸款、資本和金融市場或貨幣波動的變化;
•被收購的企業不能成功整合的風險，或整合的成本或時間和複雜性比預期的更高；
•預期通過收購實現的成本節約和協同增效可能無法完全實現，或實現成本節約和協同增效的時間可能長於預期，或成本可能高於預期;
•在國際上做生意的風險；
•立法倡議或建議、法律變更、政府或適用法規和/或行業要求變更的影響，包括隱私和網絡安全法律法規；
•由於銀行、零售和金融服務行業的合併或影響銀行、零售和金融服務行業的新法律或條例，或由於這些行業的公司財務失敗或其他挫折，消除現有和潛在客户所帶來的收入減少的風險；
•我們的解決方案市場增長率的變化;
•未來股息的數額、宣佈和支付由我們的董事會自行決定，並取決於我們的投資機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制；
•未來任何股票回購的金額和時間受我們的股價、我們的其他投資機會和現金需求、我們的經營業績和財務狀況、我們的未來前景以及我們的董事會和管理層可能認為相關的其他因素的影響；
•未能使我們的解決方案適應技術或市場的變化；
•我們系統的內部或外部安全或隱私泄露，包括與未經授權訪問、盜竊、損壞或丟失個人信息和影響我們軟件或平臺的計算機病毒和其他惡意軟件有關的行為，以及客户、信用卡協會、政府監管機構和其他人對任何此類事件的反應；
•為客户或在客户位置實施軟件(包括軟件更新)或員工在監控我們的軟件和平臺時出錯可能導致數據或客户信息損壞或丟失、業務運營中斷、停機、面臨責任索賠或客户流失的風險；
•合作伙伴和第三方可能無法履行其對我們的法律義務的風險；
•與管理養卹金費用、網絡安全問題、信息技術故障和數據隱私有關的風險；
•現有和潛在客户對我們或監管機構關於信息安全、風險管理、內部審計或其他事項的通信的反應；
•與分離Worldpay Merchant Solutions業務的預期收益和成本相關的風險，包括交易的預期收益或任何或有購買價格無法在預期時限內全部實現或根本無法實現的風險，或協同效應的喪失可能大於預期；
•重組交易的成本和與Worldpay業務分離相關的其他成本將超過我們的估計或以其他方式對我們的業務或運營產生不利影響的風險；
•Worldpay分離對我們業務的影響，包括對與客户、政府當局、供應商、員工和其他業務對手方關係的影響；
•我們在Worldpay業務中的少數股權帶來的收益將低於我們預期的風險；
•美國現任政府的政策和由此產生的行動可能導致額外的法規和行政命令以及額外的監管和税收成本的風險；
•定價方面的競爭壓力與美國社區銀行數量的減少、與我們的一個或多個解決方案競爭的新顛覆性技術的開發、國際競爭對手在美國市場的存在增加以及全球銀行和全球公司進入市場的某些競爭解決方案有關，這些解決方案中的每一個都可能產生將個別解決方案從我們向許多客户提供的綜合解決方案套件中分離出來的影響；
•未能創新以跟上新的新興技術，這可能會影響我們的解決方案以及我們吸引新客户或留住現有客户的能力；
•我們的一個主要運營中心發生運營或自然災害；
•未能遵守支付網絡的適用要求或這些要求的變化；
•不良演員的欺詐行為；以及
•其他風險，詳見“風險因素“在本報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中。
其他未知或不可預測的因素也可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。因此，讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。除適用法律或法規要求外，我們不承擔(也明確拒絕)任何義務，也不打算公開更新或審查任何這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
項目1B。項目2。未解決的員工意見
沒有。
項目1C。項目2。網絡安全
網絡安全是FIS複雜的全球業務的基礎。作為我們業務的一部分，FIS、其供應商和技術合作夥伴通過電子方式接收、處理、存儲和傳輸各種機密信息，包括敏感客户信息和消費者個人數據。我們的業務擴展到管理支付系統、現金訪問和預付卡系統。針對信息技術系統及其所依賴的供應商和技術供應鏈的網絡攻擊在頻率、複雜性和複雜性方面繼續增長。我們預計這一趨勢將持續下去。網絡攻擊引起了個人、企業、政府實體和媒體的高度關注，吸引了一個由犯罪威脅行為者組成的大型生態系統的重點。這些網絡攻擊的目標包括，除其他外，未經授權訪問系統，以擾亂運營、竊取信息、向受害者索要贖金、實施金融欺詐或出售被盜信息。網絡攻擊的攻擊者試圖利用技術、人員、社會和組織漏洞來獲得未經授權的訪問權限。識別和利用廣泛使用的技術或供應商系統中的漏洞是一種日益增長的趨勢，允許單個漏洞將未經授權的訪問擴展到許多系統。
FIS採取行動評估、識別和管理對我們的信息系統以及我們的供應商和技術合作夥伴的網絡安全威脅帶來的風險。我們正在進行的工作的一個重要重點是如何識別這些漏洞，並防止和應對網絡攻擊。我們的流程包括FIS網絡融合中心的活動，該中心提供全天候網絡安全監控和事件響應。它們還包括結構化深度防禦計劃，例如外圍安全、遠程訪問安全、終端安全、應用安全和身份管理。此外，我們還對使用和訪問我們信息系統的員工進行廣泛的信息安全培訓。我們識別和管理網絡安全威脅風險的流程包括定期與網絡專家溝通、聘請網絡安全合作伙伴審查我們的系統、第三方評估員和顧問對我們的信息安全進行定期審計，以及與供應商和技術合作夥伴定期互動，以監督和識別與此類人員使用的信息系統相關的重大風險。
我們識別和補救網絡安全風險的過程已融入我們的整體風險管理系統和過程。它由我們的首席信息安全官和首席風險官監督，他們每季度向我們的董事會及其風險和技術委員會報告。首席信息安全官利用一系列定性和定量風險評估程序，為整個公司的網絡安全風險管理提供持續監督。通過企業風險管理框架促進風險升級，包括公司的企業風險委員會和董事會通過風險和技術委員會。通過定期更新網絡安全風險，我們的董事會在監督、管理和設定我們的網絡安全計劃的風險容忍度方面發揮了積極作用。我們的首席信息安全官擁有15年的技術和網絡安全經驗，包括之前在主要金融機構擔任的高級領導職務，並擁有認證信息系統安全專業人員(CSSP)等行業認證。組成網絡安全領導團隊的其他領導者和關鍵貢獻者擁有與其分配的領域相一致的特定專業知識、認證和以前的工作經驗。我們的企業風險委員會負責提供對網絡安全風險的監督，是具有提供風險監督所需經驗和專業知識的高級領導層的跨職能代表，包括首席風險官、首席法務官、首席技術官、首席合規官、首席隱私官和FIS業務總裁。
FIS仍然專注於在信息安全方面進行額外的戰略投資，以保護我們的客户和我們的信息系統免受網絡安全威脅的風險。這包括硬件、軟件、工作人員和諮詢服務的資本支出和運營費用。過去的這些投資一直是，而且很可能繼續對我們的運營結果產生重大影響。此外，儘管我們在本Form 10-K年度報告中描述了上述和其他方面的投資和其他程序和努力，但我們不能保證FIS不會成為對其財務狀況或運營結果產生實質性影響的網絡攻擊的目標。請參閲“風險因素”。
網絡攻擊的頻率、複雜性和複雜性的持續增長對FIS既是威脅，也是機會。利用我們從持續關注和投資中獲得的專業知識，我們已經開發並提供欺詐、安全、風險管理和合規解決方案，以瞄準金融服務業的這一增長機會。我們還使用其中的某些解決方案來管理我們自己的風險。
我們沒有發現任何以前的網絡安全事件對我們產生了重大影響或有合理的可能性對我們產生重大影響，包括我們的業務戰略、運營結果或財務狀況。關於網絡安全威脅的風險的全面討論，見項目1A中題為“風險因素”的一節。
第二項。 性能
FIS公司總部位於佛羅裏達州傑克遜維爾河濱大道347號。此外，FIS在大約80個地點擁有或租賃支持中心、數據處理設施和其他設施。我們相信，我們的設施和設備總體上維護得很好，運行狀況良好。我們相信，我們擁有的設備和各種設施足以滿足我們目前和可預見的業務需求。
第三項。*法律程序
在正常業務過程中，本公司涉及與其業務和運營有關的各種未決和威脅訴訟事宜，其中一些包括要求懲罰性或懲罰性損害賠償。本公司認為，目前尚未採取或受到威脅的行動不會對其綜合財務狀況產生重大不利影響。關於本公司一般涉及的訴訟，請注意以下幾點：
•這些問題提出了困難和複雜的事實和法律問題，並受到許多不確定和複雜因素的影響。
•該公司持續審查其所有訴訟，並在作出權責發生和披露決定時遵循權威性規定對或有事項進行會計處理。在下列情況下必須產生負債：(A)很可能已發生負債，並且(B)損失數額可以合理估計。如果沒有達到這些標準中的一項，當至少存在可能發生重大損失的合理可能性時，就要求披露。在評估合理可能和可能的結果時，公司根據對所有上訴後的最終結果的評估做出決定。與辯護訴訟事項相關的法律費用在發生時計入費用。
有關某些法律事項及賠償和保證的資料，請參閲綜合財務報表附註17。
第四項。*煤礦安全信息披露
不適用。
第II部
第5項。*登記人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
我們的普通股在紐約證券交易所交易，股票代碼為“FIS”。截至2024年1月31日，我們普通股的登記股東約為9,580人。
2024年2月，董事會批准從2024年第一季度開始，季度股息為每股0.36美元。普通股每股0.36美元的定期季度股息將於2024年3月22日支付給截至2024年3月8日收盤時登記在冊的股東。我們目前預計將繼續以與我們的資本分配戰略一致的目標支付率支付季度股息(不考慮公司分離後保留在Worldpay中的非控股權益所產生的淨收益(虧損))。然而，未來股息的數額、宣佈和支付由董事會自行決定，並取決於我們的投資機會(包括潛在的合併和收購)、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制。此外，現金股利的支付可能受到某些債務協議中的契諾的限制。
第III部分第(12)項包含有關我們的股權補償計劃下授權發行的證券的信息。
2021年1月，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，董事會授權公司根據管理層的酌情決定，不時在公開市場或私下談判的交易中，通過規則10b5-1計劃回購最多1億股普通股。股份回購計劃沒有到期日，並且
可隨時暫停、修改或停產。根據股份回購計劃，公司在2023年回購了約900萬股股份，總金額為5億美元，2022年回購了約2100萬股，總金額為18億美元，2021年回購了約1500萬股，總金額為20億美元。截至2023年12月31日，仍有約5500萬股可供回購。
下表彙總了本公司在截至2023年12月31日的三個月內回購的股份，以及本公司授權回購的剩餘股份數量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 最大數量 |
| | | | | | | | 的股份 |
| | | | | | 股份總成本價 | | 可能還會是 |
| | | | | | 作為以下項目的一部分購買 | | 在以下條件下購買 |
| | 總人數 | | | | 公開宣佈 | | 計劃或 |
| | 購入的股份 | | 平均價格 | | 計劃或計劃 | | 節目 |
| 期間 | | (單位：百萬) | | 按股支付 | | (單位：百萬) | | (單位：百萬) |
| 2023年10月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 64.5 | |
| 2023年11月1日至30日 | | 6.4 | | | $ | 54.43 | | | 347.0 | | | 58.2 | |
| 2023年12月1日至31日 | | 2.7 | | | $ | 59.40 | | | 162.9 | | | 55.4 | |
| | 9.1 | | | | | $ | 509.9 | | | |
下圖是富達國家信息服務公司（Fidelity National Information Services，Inc.）的累計5年總股東回報率的普通股與累計總回報率的標準普爾500指數和標準普爾超級資本數據處理和外包服務指數。該圖表跟蹤了從2018年12月31日到2023年12月31日對我們普通股和每個指數（所有股息的再投資）的100美元投資的表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12/18 | 12/19 | 12/20 | 12/21 | 12/22 | 12/23 |
| | | | | | |
| 富達國家信息服務公司。 | 100.00 | | 137.17 | 140.96 | 110.09 | 69.96 | 64.24 |
| 標準普爾500指數 | 100.00 | | 131.49 | 155.68 | 200.37 | 164.08 | 207.21 |
| S&普華永道數據處理與外包服務 | 100.00 | | 144.59 | 180.16 | 173.78 | 144.99 | 171.36 |
此圖中包含的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
第6項。已預留的航班。
第7項。公司管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
以下部分討論了管理層對FIS及其合併子公司截至2022年12月31日、2023年和2022年以及截至2021年12月31日、2023年、2022年和2021年12月31日的財務狀況和運營結果的看法，除非另有説明。
本部分應與本年度報告中其他部分包括的經審計的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包含前瞻性陳述。請參閲“關於前瞻性信息的聲明”和“風險因素“請在本年度報告項目1A中討論與這些前瞻性陳述有關的不確定性、風險和假設，這些不確定性、風險和假設可能導致未來的結果與本節反映的結果大不相同。
商業趨勢和狀況
我們來自持續運營的收入主要來自技術和處理解決方案、交易處理費用、專業服務和軟件許可費的組合。雖然我們是一家全球性公司，在世界各地開展業務，但我們的大部分收入來自美國客户。我們的大部分國際收入來自英國、德國、加拿大、巴西、澳大利亞和瑞士的客户。此外，我們的大部分收入在歷史上一直是經常性的，並通過多年期銀行和資本市場合同提供，這些合同有助於我們的收入來源相對穩定。總的來説，這些解決方案被認為對我們客户的運營至關重要。專業服務收入通常是非經常性的，儘管確認通常是隨着時間的推移而不是在某個時間點發生的。軟件許可證的銷售通常是非經常性的，具有時間點識別功能，並且更難預測。
美國和歐洲是我們業務最大的兩個地理區域，與前幾年相比，它們的經濟增長速度有所放緩。2022年觀察到的銷售週期延長，特別是合同總價值超過5000萬美元的大型銀行交易，在2023年的大部分時間裏持續存在，我們認為這是經濟不確定性造成的。我們還經歷了並將繼續經歷這些市場更高的通貨膨脹率，包括工資和福利率的上升，管理層認為，這部分是由於通脹，部分是因為支持我們業務的熟練員工的就業市場競爭，以及與勞動力無關的成本增加。未來經濟增長放緩的影響，包括漫長的銷售週期和通貨膨脹，其影響的程度很難預測，儘管這些因素已經對我們的經營業績產生了不利影響，如果這些因素持續存在，可能會繼續產生負面影響。利率上升已經並可能繼續對我們的利息支出產生負面影響；然而，計劃中的債務削減預計將減少我們的總利息支出。2022年，美元走強對我們的收入和收益產生了負面影響，而2023年，外匯波動的影響略有好轉。鑑於匯率的波動性和涉及收入和支出的貨幣組合，貨幣波動的未來影響的方向和程度是不確定的。上述因素的綜合影響導致2023年收入增長低於2022年，2023年淨收益比2022年下降。從長遠來看，我們的目標是改善收入增長和利潤率，以改善經濟狀況，並對計劃中的管理行動做出迴應，包括我們下面討論的未來展望計劃。
2022年下半年觀察到影響我們停產業務的增長放緩趨勢，反映出經濟增長放緩，特別是英國的經濟增長放緩，以及2023年期間持續存在的競爭壓力。2022年，我們記錄了與待售報告部門相關的176億美元商譽減值費用，反映了我們的中期增長預期。在2023年第二季度，我們額外記錄了68億美元的商譽減值，反映了我們同意將Worldpay Merchant Solutions業務的多數股權出售給買方的價格，如下所述。有關商譽減值的進一步詳情，請參閲綜合財務報表附註3。此外，正如附註3所述，本公司就出售集團持有的待售資產入賬19億美元的估值撥備，主要是由於在Worldpay銷售中剔除了若干未轉移至合營公司的遞延税項負債。截至2024年1月31日，即Worldpay出售的結束日期，持有的待售資產，扣除估值
減值和待售負債已被取消確認，任何額外的銷售收益或虧損將計入我們2024年第一季度的非持續業務。
2024年1月31日，該公司完成了之前宣佈的Worldpay出售以現金對價的交易，對Worldpay Merchant Solutions業務的企業價值評估為185億美元，其中包括10億美元的對價，這取決於買家超過某些門檻實現的回報。FIS在結算時收到的現金收益淨額超過120億美元，扣除估計的結算調整、債務重組費用、税收和交易成本。收盤調整涉及Worldpay Merchant Solutions業務債務的估計收盤水平、相對於商定目標的營運資本以及相對於商定的最低不低於15億美元的可用現金，並將在收盤後進行調整。我們打算將出售所得用於償還債務，並通過我們現有的股份回購授權向股東返還額外資本，以及用於包括收購在內的一般公司目的，同時保持投資級信用評級。截至交易完成，我們保留了一家新的獨立合資企業45%的非控股股權。在未來的報告中，FIS在合資企業淨收入中的份額將作為權益法投資收益(虧損)報告。關於此次出售，FIS和Worldpay達成了商業協議，為兩家公司的客户保留了一個關鍵的價值主張，並將潛在的協同效應降至最低。FIS和Worldpay還簽訂了其他協議，如合併財務報表附註24所述。
2022年11月，我們啟動了一項名為Future Forward的全企業效率計劃，重點是精簡運營、加快新解決方案的上市時間以及改善盈利能力和現金流。截至2023年12月31日，在持續運營的基礎上，我們在本季度實現了超過5.5億美元的年化運行率未來遠期現金節省，其中包括超過3.7億美元的運營費用節省和大約1.8億美元的資本費用節省。我們繼續預計2024年將節省10億美元的現金，其中超過75%是運行率現金節省。
我們繼續幫助金融機構和其他企業遷移到外包集成技術解決方案，以提高它們的盈利能力，並滿足不斷增加的和持續的監管要求。作為外包解決方案的提供商，我們受益於多年的經常性收入流，這有助於緩解更廣泛的年度經濟和市場變化的影響，否則這些變化可能會對我們的運營結果產生更大的影響。我們相信，我們的集成解決方案和外包服務處於有利地位，可以應對我們所服務市場的這種外包趨勢。
我們繼續投資於現代化、創新和綜合解決方案，以滿足我們服務的市場的需求，並與全球銀行、金融和其他技術提供商以及新興技術創新者競爭。我們既在內部投資，也通過投資機會投資於在金融服務領域建立補充技術的公司。我們的內部開發活動主要與我們每個細分市場的專有核心繫統的現代化、下一代數字和創新解決方案的設計和開發以及處理系統和相關軟件應用程序和風險管理平臺的開發有關。我們預計將繼續投入適當水平的資源，以維護、增強和擴展我們的專有系統和現有軟件應用程序的功能，開發新的和創新的軟件應用程序和系統，以應對客户需求的新興技術趨勢，並增強我們外包基礎設施的能力。
消費者的偏好繼續從傳統的分行銀行服務轉向數字銀行解決方案，我們的客户尋求通過他們的分行、移動、互聯網和語音銀行渠道提供單一的綜合銀行體驗。我們一直為我們在美國的大型地區銀行客户提供Digital One，這是一個集成的數字銀行平臺，現在正在為我們的社區銀行客户添加功能並提供Digital One，以通過手機銀行和網上銀行等自助渠道為銀行服務的消費者提供一致的全方位體驗，以及為在銀行分行和聯繫中心運營的銀行員工提供支持渠道。統一的客户體驗擴展到支持廣泛的金融服務，包括開立新賬户、為現有賬户提供服務、資金流動和個人財務管理，以及其他消費者、小型企業和商業銀行能力。Digital One集成到FIS提供的幾個核心銀行平臺中，也提供給非FIS核心銀行系統的客户。
銀行業內部的整合已經發生，並可能繼續，主要是以金融機構之間的合併和收購活動的形式，我們認為這將普遍損害金融科技行業的盈利能力。然而，由特定併購交易產生的整合可能對我們的業務有利。當金融機構發生合併時，合併夥伴通常會運營從競爭對手服務提供商那裏獲得的系統。新成立的實體通常決定將其核心和支付系統遷移到單一平臺。當金融機構處理客户參與整合時，如果這些解決方案是為了在整合中生存並支持新合併的實體，我們可能會受益於他們擴大我們解決方案的使用。相反，如果我們向兩個實體提供解決方案，或者如果我們的一個客户
參與整合，並且我們的解決方案不是用來支持新合併的實體的。合併後產生的較大金融機構也可能在談判條款方面擁有更大的影響力，或者可能決定在內部執行我們目前提供或可能提供的部分或全部解決方案。我們尋求通過提供其他具有競爭力的解決方案來利用倖存公司的特定機會來降低整合的風險。
最近美國的銀行倒閉可能會對我們的業績產生負面影響，因為我們的更多客户變得缺乏流動性；然而，我們目前對最近倒閉的敞口是有限的，我們可能是這些倒閉的長期受益者。作為為資產規模排名前100的美國銀行和其他全球金融機構提供金融技術服務的領先提供商，FIS擁有高度多元化的客户基礎，在2023年持續運營的收入中，沒有單一客户的佔比超過約2%。關於在2023年關閉的美國金融機構客户，FIS預計將繼續為其中大多數銀行提供服務，我們從與這些銀行相關的潛在合同終止中獲得的收入敞口並不大。此外，FIS的核心銀行客户合同的結構通常是根據活躍賬户或交易的數量而不是存款數量增加的費用。因此，在賬户數量增加的情況下，我們作為大型金融機構的領先核心銀行服務提供商，將從這種增長中受益。
我們繼續看到支付市場對創新解決方案的需求，這些解決方案將在移動渠道、互聯網應用、店內卡和數字貨幣中提供更快、更方便的支付選擇。支付處理行業正在採用新技術、開發新解決方案、發展新的商業模式，並受到新的市場進入者和不斷變化的監管環境的影響。隨着金融機構對這些變化做出迴應，尋求解決方案來幫助它們增強自己向消費者提供的服務，包括在電子商務和移動環境中接受卡非在場支付的能力，以及在銷售點接受非接觸式卡和移動錢包的能力，FIS認為支付處理器將尋求開發更多功能，以滿足客户不斷變化的需求。為了促進這種擴張，我們認為支付處理器將需要增強他們的技術平臺，以便他們能夠提供這些能力，並將他們的產品與其他提供商區分開來。
我們認為，這些市場變化對我們來説既是機遇，也是風險，我們無法預測哪些新興技術或解決方案將取得成功。然而，FIS認為，像FIS這樣具有可擴展、集成的商業模式、在支付處理價值鏈上提供解決方案並利用廣泛的分銷能力的支付處理器將處於最佳地位，從長遠來看，將使新興的替代電子支付技術成為可能。此外，FIS相信，隨着新興支付技術被商家和其他企業採用，其能力的深度和分銷的廣度將增強其地位。金融信息系統與移動支付提供商以及互聯網、零售和社交媒體公司等非金融機構企業合作的能力繼續創造有吸引力的增長機會，因為這些新進入者尋求成為替代電子支付技術開發的更積極參與者，並促進零售、在線、移動和社交商務應用的融合。
針對信息技術系統及其所依賴的供應商和技術供應鏈的網絡攻擊在頻率、複雜性和複雜性方面繼續增長。我們預計這一趨勢將持續下去。網絡攻擊的頻率、複雜性和複雜性的持續增長對FIS既是威脅，也是機會。利用我們從持續關注和投資中獲得的專業知識，我們已經開發並提供欺詐、安全、風險管理和合規解決方案，以瞄準金融服務業的這一增長機會。我們還使用其中的某些解決方案來管理我們自己的風險。有關公司如何評估、識別和管理網絡安全風險的其他討論，請參見第1C項。
關鍵會計政策和估算
下文所述的會計政策和估計是我們認為在編制我們的綜合財務報表時至關重要的政策和估計。這些政策要求管理層作出估計、判斷和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債額以及與或有資產和負債有關的披露，以及報告期內報告的收入和支出。實際金額可能與這些估計數字不同。有關編制綜合財務報表所遵循的重要會計政策的更詳細説明，請參閲合併財務報表附註2。
收入確認
GAAP的應用涉及到收入的計量和確認，需要我們做出判斷和估計。具體地説，具有非標準條款和條件的複雜安排可能需要在
確定不同的履行義務。其他判斷可包括評估每項履約義務的獨立銷售價格，以及是否應合併單獨的合同並將其視為一項安排的一部分。
關於個別承諾的解決辦法或服務是否可以被視為不同的，或者是否應當與合同中承諾的其他解決辦法或服務相結合的問題，可能需要作出判斷。我們評估在與客户簽訂的合同中承諾的解決方案和服務，併為每個向客户轉讓不同的解決方案或服務(或解決方案或服務捆綁包)的承諾確定履行義務-即，如果解決方案或服務可與捆綁包中的其他項目分開識別，以及客户是否可以單獨受益或使用客户隨時可用的其他資源。
由於我們個人客户合同的數量多、範圍廣、平均規模大，我們在確認任何單一合同的收入時所應用的判斷和假設的影響不太可能對我們的綜合業務或財務狀況產生實質性影響。然而，我們對類似的合同、產品或客户類別應用的會計政策可能會對我們在歷史和未來的經營業績或財務狀況中確認的收入的時間和金額產生重大影響。
採購會計
我們將所收購業務的購買價按其估計公平值分配至交易中所收購的資產及所承擔的負債。用於釐定無形資產及軟件等長期資產之公平值之估計相當複雜，需要管理層作出大量判斷。我們通常會聘請第三方估值專家協助我們確定公允價值。第三方估值專家一般使用貼現現金流量模型（需要內部制定的假設）釐定客户關係無形資產及已開發技術軟件資產的收購公平值。客户關係資產估值的假設通常包括現有客户合約及關係應佔的預測收益、估計年度流失、預測利潤率及估計加權平均資本成本及貼現率。軟件資產估值的假設一般包括軟件資產應佔的預測收益、過時率、估計特許權使用費率及估計加權平均資本成本及貼現率。貼現現金流量模型中使用的預測收入和利潤率是確定客户關係和已開發技術軟件資產的公允價值的關鍵估計，因為這些估計受許多因素影響，包括歷史財務信息和管理層對合並後公司未來經營業績的預期。
雖然我們使用我們的最佳估計和假設來確定收購資產和承擔的負債的公允價值，但我們的估計本質上是不確定的，需要進行改進。因此，在計量期間(可能最長為收購之日起一年)，我們記錄了對收購的資產和承擔的負債的調整。在計量期結束時，任何後續的調整都記錄在我們的綜合收益表中。
在2023年至2022年期間，我們沒有重大的業務合併。
商譽減值
本公司於第四季度按報告單位按年度評估商譽減值，或在情況顯示潛在減值時更頻繁地評估商譽減值。我們的報告單位與我們的主要運營部門相同，併為公司和其他部門內的某些非戰略性業務增加了報告單位。商譽減值評估需要大量的管理層判斷，而用於測試商譽減值的一個或多個基本預測、估計或假設的重大變化可能會對公司的財務狀況或經營業績造成重大影響。根據我們的評估結果，報告單位在我們持續業務中的商譽在本報告所述任何期間都沒有受到損害。
我們的年度減值測試可能會首先考慮定性因素，以確定報告單位的賬面價值是否更有可能超過其公允價值。定性因素包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現以及影響報告單位或公司整體的事件，包括股價持續下跌。作為定性評估的結果，如果我們得出結論認為，由於定性評估的結果，報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，或者我們選擇繞過對報告單位的定性評估，則我們必須對該報告單位進行量化評估。
當觸發或選擇量化評估時，我們通常聘請第三方評估專家幫助我們根據兩種評估技術的加權平均來確定報告單位的公允價值：收益法
(也稱為貼現現金流法)和市場法。收益法根據估計的未來現金流的現值計算價值，而市場法使用類似情況的指導上市公司的收益倍數。收益法涉及使用關於預測收入、增長率、營業利潤率、資本支出和用於計算估計的未來現金流量的其他因素的重大估計和假設。此外，風險調整後的貼現率和未來的經濟和市場狀況以及其他假設也被應用。市場法包括選擇指導上市公司和市盈率，考慮運營市場、提供的解決方案和風險狀況等因素。用於評估減值商譽的收益法是一項關鍵估計，因為作為估計未來現金流基礎的預測收入增長率和利潤率假設(包括長期增長假設)受制於管理層基於最佳可用市場信息、內部預測和運營計劃的判斷。這些假設的惡化可能會對我們的業績產生不利影響。收益法對所選的經風險調整的貼現率也特別敏感。
對於我們的銀行和資本市場報告部門，之前的第三方估值歷來顯示其公允價值遠高於賬面價值，我們2021年的定性年度評估得出結論，每個報告單位的公允價值繼續超過其各自賬面價值的可能性仍然較大。對於2022年，我們進行了量化的年度評估，再次得出結論，這些報告單位的公允價值大大超過了它們各自的賬面價值。2023年，我們對這些報告單位進行了定性的年度評估，得出的結論是，這些報告單位的公允價值繼續超過其各自賬面價值的可能性仍然很大。鑑於公允價值較賬面值大幅超額，我們認為基於假設變化而獲得重大不同結果的可能性很低。
關聯方交易
我們是綜合財務報表附註19所述若干歷史關聯方協議的一方。關於完成Worldpay銷售，我們與某些Worldpay實體訂立了若干協議，如綜合財務報表附註24進一步所述。
綜合經營成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) | | | | |
| 收入 | $ | 9,821 | | | $ | 9,719 | | | $ | 9,339 | | | $ | 102 | | | $ | 380 | | | 1 | % | | 4 | % |
| 收入成本 | (6,145) | | | (6,216) | | | (5,990) | | | 71 | | | (226) | | | (1) | | | 4 | |
| 毛利 | 3,676 | | | 3,503 | | | 3,349 | | | 173 | | | 154 | | | 5 | | | 5 | |
| 毛利率 | 37 | % | | 36 | % | | 36 | % | | | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | (2,096) | | | (2,182) | | | (2,115) | | | 86 | | | (67) | | | (4) | | | 3 | |
| 資產減值 | (113) | | | (103) | | | (194) | | | (10) | | | 91 | | | NM | | NM |
| 營業收入 | 1,467 | | | 1,218 | | | 1,040 | | | 249 | | | 178 | | | 20 | | | 17 | |
| 營業利潤率 | 15 | % | | 13 | % | | 11 | % | | | | | | | | |
收入
截至2023年12月31日的年度收入增加，主要是由於銀行和資本市場部門的經常性收入強勁增長。
截至2022年12月31日的年度收入增加，主要是由於銀行和資本市場部門的經常性收入強勁增長。收入受到不利外匯走勢的負面影響，主要與美元兑英鎊和歐元走強有關。有關更詳細的説明，請參閲下面的“業務細分結果”。
收入成本、毛利和毛利率
截至2023年12月31日的年度收入成本下降，原因是無形資產攤銷減少，這主要是由於使用了加速攤銷方法，這種方法隨着時間的推移採用了遞減率，從而導致了更高的毛利和毛利率。
由於上述收入差異和成本通脹，截至2022年12月31日的年度收入成本增加，但主要由外匯變動導致的無形資產攤銷減少部分抵消了這一增加。毛利增加的主要原因是上文提到的收入差異。2022年與2021年相比，毛利率基本持平。
銷售、一般和行政費用
截至2023年12月31日的一年，銷售、一般和行政費用下降，主要原因是收購、整合和其他成本下降，部分被通貨膨脹抵消，與上年同期相比，公司支出增加。
截至2022年12月31日的一年，銷售、一般和行政費用增加，主要是由於薪酬和與收購相關的費用增加。2021年期間包括與設立合格退休股權計劃有關的加速股票補償支出，該計劃修訂了我們現有的股票補償計劃，如綜合財務報表附註18所述。
資產減值
截至2023年12月31日的年度包括主要與終止某些內部開發的軟件項目有關的減值。在截至2022年12月31日的年度內，公司還記錄了與房地產、非戰略性業務和某些軟件資產有關的減值。
在截至2022年12月31日的年度，該公司記錄了主要與房地產、非戰略性業務和某些軟件資產有關的減值。在2021年，公司記錄了主要與某些軟件和遞延合同成本資產有關的減值，這些資產是由公司的平臺現代化推動的。
營業收入和營業利潤率
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的營業收入和營業利潤率的年度變化源於上述收入和成本差異。
其他收入(費用)合計，淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 其他收入(支出)： | (單位：百萬) | | | | |
| 利息支出，淨額 | $ | (621) | | | $ | (281) | | | $ | (212) | | | $ | (340) | | | $ | (69) | | | (121) | % | | (33) | % |
| 其他收入(費用)，淨額 | (183) | | | 4 | | | (109) | | | (187) | | | $ | 113 | | | 中國、日本、新西蘭、新西蘭。 | | NM |
| 其他收入(費用)合計，淨額 | $ | (804) | | | $ | (277) | | | $ | (321) | | | (527) | | | $ | 44 | | | 中國、日本、新西蘭、新西蘭。 | | NM |
截至2023年12月31日止年度的淨利息支出增加，主要是由於我們的浮動利率債務利率上升，包括我們在綜合財務報表附註14中進一步討論的固定利率對可變利率掉期的影響，但部分被利息收入增加所抵銷。
在截至2022年12月31日的年度內，利息支出淨額的增加主要是由於2022年再融資的優先票據和我們的可變利率工具的利息支出增加。
本報告所列期間的其他收入(支出)淨額包括公司經營活動以外的各種收入和支出項目，包括外幣交易重新計量損益；股權證券投資的已實現和未實現損益，包括這些投資的減值損失；以及公允價值調整
有關若干營業外資產及負債，包括綜合財務報表附註14進一步描述的若干衍生工具。
在截至2023年12月31日的一年內，其他收入(支出)的淨變化為1.87億美元，主要與外幣交易重新計量損失和在截至2023年12月31日的年度內計入經濟對衝的利率掉期公允價值變化的影響有關。有關利率掉期的進一步討論，請參閲綜合財務報表附註14。
在截至2022年12月31日的年度內，其他收入(支出)淨變化1.13億美元，主要與在截至2021年12月31日的年度業績中記錄的幾項事件有關，2022年沒有重複，包括債務清償虧損約5.28億美元(如綜合財務報表附註13所述)，部分被出售我們在Cardinal Holdings的股權收益約2.25億美元(如綜合財務報表附註19所述)所抵消，以及與股權證券投資公允價值調整有關的1.74億美元的收益。
所得税撥備(福利) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) | | | | |
| 所得税撥備(福利) | $ | 157 | | | $ | 325 | | | $ | 403 | | | $ | (168) | | | $ | (78) | | | NM | | NM |
| 實際税率 | 24 | % | | 35 | % | | 56 | % | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的一年的有效税率的下降主要是由公認會計準則税前收益的減少推動的。
2021年的有效税率包括由於2021年6月10日頒佈的英國公司法定税率從2023年4月1日起從19%提高到25%而對某些遞延税收負債進行的一次性淨重新計量。
停產運營
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) | | | | |
| 收入 | $ | 4,859 | | | $ | 4,809 | | | $ | 4,538 | | | $ | 50 | | | $ | 271 | | | 1 | % | | 6 | % |
| 與主要税前收益(虧損)類別相關的非持續經營收益(虧損) | $ | (5,549) | | | $ | (17,276) | | | $ | 65 | | | 11,727 | | | (17,341) | | | NM | | NM |
| 持有待售資產的損失 | $ | (1,909) | | | $ | — | | | $ | — | | | (1,909) | | | — | | | NM | | NM |
| 來自終止經營業務的收益（虧損），扣除FIS應佔税款 | $ | (7,157) | | | $ | (17,328) | | | $ | 97 | | | 10,171 | | | (17,425) | | | NM | | NM |
截至2023年12月31日止年度，來自已終止經營業務的收入較去年增加，主要由於電子商務量增長。
截至2022年12月31日止年度，來自已終止經營業務的收益較去年增加，主要由於電子商務量增長，並受惠於全球經濟從COVID-19疫情持續復甦。
截至2023年12月31日止年度，與主要類別的税前盈利（虧損）相關的已終止經營業務的盈利（虧損）主要是由於錄得68億美元的商譽減值，如綜合財務報表附註3所述。
截至2022年12月31日止年度，與主要類別的税前盈利（虧損）相關的已終止經營業務的盈利（虧損）主要是由於錄得176億美元的商譽減值（如綜合財務報表附註3所述）。
截至2023年12月31日止年度，我們錄得出售已終止經營業務的税前虧損19億元，反映設立估值撥備，以將Worldpay Merchant Solutions出售集團的賬面值減至公平值減出售成本，如綜合財務報表附註3所述。
截至2023年12月31日止年度，來自已終止經營業務的虧損（扣除税項）減少，主要由於截至2023年12月31日止年度錄得的商譽減值較截至2022年12月31日止年度錄得的商譽減值減少，惟部分被2023年第三及第四季度錄得的估值撥備所抵銷，如上所述。
截至2022年12月31日止年度，與2021年相比，已終止經營業務的虧損（扣除税項）主要由於截至2022年12月31日止年度錄得的商譽減值所致（如上文所述）。
細分市場的運營結果
FIS根據以下部門報告其財務業績：銀行解決方案，資本市場解決方案以及企業和其他。
調整後的EBITDA被定義為扣除淨利息支出、淨其他收入（支出）、所得税撥備（福利）、折舊和攤銷前的淨利潤（虧損），並不包括管理層認為非經營性的某些成本和其他交易，或通過排除這些成本和交易來提高各報告期經營業績的可比性。此計量向主要營運決策者報告，以作出分配資源至分部及評估其表現之決策。出於這個原因，調整後的EBITDA，因為它涉及到我們的細分市場，是符合美國財務會計準則委員會ASC主題280， 細分市場報告.影響分部溢利計量之項目一般包括所收購無形資產之購買價攤銷以及收購、整合及若干其他成本及資產減值。該等成本及調整於下文所述期間計入公司及其他分部。各分部的經調整EBITDA不包括上述成本及調整。我們各分部的財務資料（包括經調整EBITDA的詳情）載於綜合財務報表附註22。
銀行解決方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) | | | | |
| 收入 | $ | 6,733 | | | $ | 6,624 | | | $ | 6,361 | | | $ | 109 | | | $ | 263 | | | 2 | % | | 4 | % |
| 調整後的EBITDA | $ | 2,928 | | | $ | 2,882 | | | $ | 2,894 | | | 46 | | | (12) | | | 2 | | | — | |
| 調整後EBITDA利潤率 | 43.5 | % | | 43.5 | % | | 45.5 | % | | | | | | | | |
| 調整後EBITDA利潤率基點變動 | — | | | (200) | | | | | | | | | | | |
截至二零二三年十二月三十一日止年度與二零二二年比較：
截至2023年12月31日止年度，銀行分部的收益增加2%。經常性收入為總分部增長貢獻了3%，因為支付量同比增長，包括我們的商業服務和增值處理業務。非經常性和專業服務收入為總分部增長貢獻了1%。
調整後的EBITDA同比增加，由於上述收入的影響和節省產生的公司的未來前瞻性舉措。調整後的EBITDA利潤率同比持平，因為Future Forward成本節省抵消了不利的收入組合，包括高利潤率許可證和終止費收入的減少。
截至二零二二年十二月三十一日止年度與二零二一年比較：
截至2022年12月31日止年度，銀行分部的收益增加4%。經常性收入為總分部增長貢獻了5%，主要是由於幾項大型合同的增加。收入受到外國的負面影響
貨幣變動，主要與美元兑歐元和英鎊走強有關，對總分部增長貢獻（1%）。
經調整EBITDA及經調整EBITDA利潤率下降，原因是上述收入影響被利潤率較低的收入組合及成本通脹所抵消。
資本市場解決方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) | | | | |
| 收入 | $ | 2,766 | | | $ | 2,631 | | | $ | 2,495 | | | $ | 135 | | | $ | 136 | | | 5 | % | | 5 | % |
| 調整後的EBITDA | $ | 1,390 | | | $ | 1,338 | | | $ | 1,235 | | | 52 | | | 103 | | | 4 | | | 8 | |
| 調整後EBITDA利潤率 | 50.3 | % | | 50.9 | % | | 49.5 | % | | | | | | | | |
| 調整後EBITDA利潤率基點變動 | (60) | | | 140 | | | | | | | | | | | |
截至二零二三年十二月三十一日止年度與二零二二年比較：
在截至2023年12月31日的一年中，我們資本市場部門的收入增長了5%。由於強勁的新銷售勢頭和持續轉向基於SaaS的經常性收入模式，經常性收入對總部門增長的貢獻率為6%。專業服務收入對總細分市場增長的貢獻率為1%。
由於上述收入影響，調整後的EBITDA同比增加。由於收入組合，調整後的EBITDA利潤率同比下降。
截至二零二二年十二月三十一日止年度與二零二一年比較：
在截至2022年12月31日的一年中，我們資本市場部門的收入增長了5%。由於強勁的新銷售勢頭和持續轉向基於SaaS的經常性收入模式，經常性收入對總部門增長的貢獻率為7%。收入也受到不利的外匯走勢的負面影響，這對總部門增長的貢獻(2%)主要與美元兑英鎊走強有關。
調整後的EBITDA增加主要是由於上述收入影響。調整後的EBITDA利潤率增加，主要是由於持續的費用管理和經營槓桿。
公司和其他
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | 2023年與 | | 2022年與 | | 2023年與 | | 2022年與 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 322 | | | $ | 464 | | | $ | 483 | | | $ | (142) | | | $ | (19) | | | (31) | % | | (4) | % |
| 調整後的EBITDA | $ | (346) | | | $ | (259) | | | $ | (360) | | | (87) | | | 101 | | | 34 | | | (28) | |
截至二零二三年十二月三十一日止年度與二零二二年比較：
在截至2023年12月31日的一年中，由於非戰略性業務的減少以及前一年的資產剝離，我們公司和其他部門的收入下降了31%。
調整後的EBITDA由於上述收入影響以及與上年同期相比公司支出增加而減少。
截至二零二二年十二月三十一日止年度與二零二一年比較：
在截至2023年12月31日的一年中，公司和其他部門的收入下降了4%，這主要是由於2022年非戰略性業務的剝離以及我們非戰略性業務的客户流失。
調整後的EBITDA增加，原因是公司成本低於上年。調整後的EBITDA受到與美元兑英鎊和印度盧比走強相關的有利外幣走勢的積極影響。
流動性與資本資源
現金需求
我們的主要持續現金需求包括運營費用、所得税、強制性償債支付、資本支出、股東股息、營運資本以及結算相關資產和負債的時間差異，可能包括可自由支配的債務償還、股票回購和業務收購。我們的主要資金來源是運營和借款產生的現金，包括我們在綜合財務報表附註13中討論的循環信貸安排、美國商業票據計劃和歐洲商業票據計劃下的能力，以及於2024年1月31日完成的Worldpay出售的淨收益。
截至2023年12月31日，公司擁有30.53億美元的可用流動資金，包括4.4億美元的現金和現金等價物，不包括非持續業務，以及其循環信貸安排和增量循環信貸安排下的26.13億美元可用能力。我們的外國實體持有約900萬美元的現金和現金等價物，包括與監管要求有關的金額。我們國內的大部分現金和現金等價物與結算應付賬款和在途淨存款有關，通常在幾個工作日內結算。未償債務總額為191億美元，有效加權平均利率為3.5%。截至2023年12月31日，我們持有的待售資產包括13.8億美元的現金和現金等價物，在Worldpay Merchant Solutions業務分離後，公司將無法獲得這些現金和現金等價物。持有待售資產中的此類現金和現金等價物包括外國實體持有的11.9億美元現金和現金等價物，包括與監管要求有關的金額。
儘管在Worldpay出售完成後，我們繼續評估我們業務的最佳資本結構，但我們打算維持FIS的投資級債務評級。
我們相信，我們目前的現金和現金等價物加上來自運營的現金流量將足以滿足我們在未來12個月和可預見的未來的運營現金需求、資本支出和強制性償債支付。
2024年2月，董事會批准從2024年第一季度開始派發每股0.36美元的季度股息。每股普通股0.36美元的定期季度股息將於2024年3月22日支付給截至2024年3月8日營業結束時的股東。我們目前預計將繼續按與我們的資本分配策略一致的目標派息率支付季度股息，而不考慮歸屬於Worldpay分離後保留的非控股權益的淨利潤（虧損）。然而，未來股息的金額、宣派和支付由董事會酌情決定，並取決於（其中包括）我們的投資機會（包括潛在的併購）、經營業績、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制。此外，現金股息的支付可能受到某些債務協議中的契約的限制。
2021年1月，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，董事會授權公司根據管理層的酌情決定，不時在公開市場或私下協商的交易中以及通過規則10 b5 -1計劃回購最多1億股我們的普通股。股份回購計劃並無到期日，並可於任何時間暫停、修訂或終止。根據股份回購計劃，本公司於2023年以合共5億元回購約900萬股股份，於2022年以合共18億元回購2，100萬股股份，並於2021年以合共20億元回購約1，500萬股股份。截至2023年12月31日，約5500萬股股份仍可供回購。我們計劃在目前的股份回購授權下繼續優先削減債務和股份回購。我們現在打算在2024年底前回購至少約35億美元的流通股。
經營所得現金流量
我們的經營活動提供的現金淨額主要包括淨利潤，經調整以加回折舊和攤銷以及包括資產減值在內的其他非現金項目。於2023年、2022年及2021年，來自經營業務（包括已終止經營業務）的現金流量分別為43. 35億元、39. 39億元及48. 10億元（已終止經營業務的經營活動提供的現金見綜合財務報表附註3）。2023年的經營現金流增加了3. 96億美元，2022年減少了8. 71億美元。2023年經營現金流量增加主要是由於營運資金改善，部分被結算時間所抵銷。2022年經營現金流量減少主要是由於淨盈利和結算時間減少，部分被營運資金所抵消。
投資現金流
我們的主要投資活動與軟件（購買及內部開發）以及物業及設備的資本開支有關。包括已終止經營業務，我們於2023年、2022年及2021年分別投資約11. 22億元、13. 90億元及12. 51億元於資本開支（不包括若干硬件及軟件的其他融資責任）（有關已終止經營業務的資本開支，請參閲綜合財務報表附註3）。我們預計將繼續投資於軟件、房地產和設備，以支持我們的業務。
我們還投資收購，以補充和擴展我們現有的解決方案和能力，併為我們的投資組合提供額外的解決方案，我們處置不再被視為戰略性的資產。在2023年第四季度，我們支付了與新收購相關的2.02億美元。於2021年，我們動用約7. 67億美元現金（扣除所收購現金，包括受限制現金）收購Worldpay商户解決方案業務，該業務已計入已終止經營業務。於2021年，我們就出售我們於Cardinal Holdings的股權所得款項淨額收取約367，000，000元現金。我們預計將繼續投資於收購，作為我們戰略的一部分，以增加解決方案，幫助贏得新客户和交叉銷售給現有客户。
投資產生的現金流量有時也包括與其他非經常性活動有關的已收或已付現金。2023年，我們支付了約2，000萬美元，2022年，我們收到了約7. 26億美元與交叉貨幣利率掉期結算相關的現金淨額。
融資產生的現金流
融資產生的現金流量主要涉及借貸資金、償還債務及支付股息。有關本公司債務及融資活動的資料，請參閲本年報第1A項“風險因素-與本公司債務有關的風險”及第7A項“有關市場風險的定量及定性披露-利率風險”，以及綜合財務報表附註13及14。
於2023年，我們就2020年收購Virtus支付1. 73億美元，以贖回綜合財務報表附註14所述創始人行使的認沽期權。2023年、2022年及2021年融資活動的現金流量亦包括或然價值權利及應收税項協議的付款，其計入已終止經營業務。
合同義務
FIS的長期合同義務一般包括其長期債務、長期債務的利息(包括會計對衝的影響)、非指定利率掉期的淨票面利率付款、對其某些財產和設備的租賃付款以及對某些購買承諾和其他債務的付款。有關本公司長期債務、金融工具及經營租賃的資料，請分別參閲綜合財務報表附註13、14及15。下表彙總了截至2023年12月31日FIS的其他重要合同義務和承諾(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 應付款日期為 |
| | | | 少於 | | 1-3 | | 3-5 | | 多過 |
| | 總計 | | 1年 | | 年份 | | 年份 | | 5年 |
| 利息(1) | | $ | 3,617 | | | $ | 558 | | | $ | 607 | | | $ | 502 | | | $ | 1,950 | |
| 購買承諾(2) | | 868 | | | 466 | | | 393 | | | 9 | | | — | |
| 利率互換淨息(3) | | 778 | | | 127 | | | 217 | | | 217 | | | 217 | |
| 總計 | | $ | 5,263 | | | $ | 1,151 | | | $ | 1,217 | | | $ | 728 | | | $ | 2,167 | |
(1)上述數額包括會計對衝的影響，並假設(A)適用的保證金和承諾費保持不變；(B)截至2023年12月31日生效的浮動利率保持不變；(C)債務到期日不發生再融資；(D)只進行強制性債務償還；(E)不進行新的對衝交易；(F)不存在未來的匯率影響。
(2)包括主要用於軟件、維護、諮詢和外包服務的義務，包括雲託管和數據中心。
(3)上述金額反映按附註14所述的固定利率至可變利率及抵銷可變利率至固定利率掉期的息票支付淨額，導致本公司應支付的固定息票息差淨額；該等金額亦假設不存在未來的貨幣影響。
近期會計公告
最近採用的會計準則
本會計年度內採用或生效的新會計聲明對我們的綜合財務報表或披露沒有或預計會產生重大影響。
近期尚未採用的會計準則
關於最近尚未採用的會計準則的信息，見合併財務報表附註2(U)。
預計在本會計年度內尚未生效的其他新發布的會計聲明將不會對我們的合併財務報表或披露產生實質性影響。
項目7A.修訂如下：關於市場風險的定量和定性披露
市場風險
我們面臨的市場風險主要來自利率和外幣匯率的變化。我們定期使用某些衍生金融工具，包括利率互換、跨貨幣利率互換和外幣遠期合約，以管理利率和外幣風險。我們不會將衍生品用於交易、創收或從事投機活動。
利率風險
除了現有的現金餘額和經營活動提供的現金外，我們還使用固定利率和可變利率債務為我們的運營提供資金。我們在這些債務上面臨利率風險。
截至2023年12月31日，我們的固定利率優先票據(包括在合併財務報表附註13中)佔我們固定利率長期債務的大部分。截至2023年12月31日，我們的優先票據的賬面價值為148億美元，不包括因下文所述的利率掉期和未攤銷折扣而進行的公允價值調整。截至2023年12月31日，我們優先票據的公允價值約為137億美元。假設市場利率上升10%，優先票據的公允價值可能會減少，但這對債務的整體公允價值並不是實質性的。
我們的浮動利率風險主要與我們的美國商業票據計劃、歐元商業票據計劃、循環信貸安排和增量循環信貸安排(包括在合併財務報表附註13中)(統稱為“可變利率債務”)項下的借款有關。截至2023年12月31日，我們的固定利率對可變利率掉期的名義金額不再構成利率風險，如下所述。於2023年12月31日，我們的加權平均債務成本為3.5%，加權平均期限為5.2年；我們的債務中77%為固定利率債務，其餘23%為浮動利率債務，包括因利率互換而進行的公允價值基礎調整。如果我們的可變利率債務的加權平均利率提高100個基點，我們2023年的年度利息支出將增加4900萬美元。我們僅根據截至2023年12月31日的可變利率債務的未償還餘額進行了上述敏感性分析。這一敏感性分析沒有考慮到我們的未償債務金額在之前12個月或未來12個月可能發生的任何變化。此外，這一敏感性分析假設利率的變化適用於一整年。為了進行比較，根據截至2022年12月31日我們的可變利率債務的未償還餘額，並以上文所述的相同方式計算，加權平均利率每提高100個基點，我們的年度利息支出將增加約7500萬美元。
在截至2023年9月30日的季度內，該公司將其固定利率至可變利率掉期指定為公允價值對衝，並簽訂了抵消性可變利率至固定利率掉期協議。本公司將取消指定的固定利率對可變利率掉期和抵銷固定利率互換作為經濟對衝；因此，
自取消指定日期起生效，與利率互換浮動部分相關的利率變化不會影響我們確認的利息支出，從而消除了我們固定利率對可變利率掉期的可變利率風險。取消指定固定利率至浮動利率掉期導致最終公允價值基準調整，該等調整按綜合財務報表附註14所述於各自債務到期前的剩餘期間攤銷為利息開支。截至2023年12月31日，計入長期債務減少額的公允價值基礎調整總額為5.94億美元(扣除攤銷後)，其中4100萬美元作為截至2023年12月31日的年度的利息支出攤銷。
外幣風險
我們面臨着來自正常商業運作的外匯風險。這些風險包括換算外國子公司的當地貨幣餘額、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以一地職能貨幣以外的貨幣計價的交易。我們通過結合正常的經營活動和使用外幣遠期合約以及非衍生和衍生投資對衝來管理對這些風險的敞口。
我們對外匯兑換風險的敞口通常來自我們的非美國業務，只要這些業務是以當地貨幣進行的。外幣匯率的變化會影響以美元以外的貨幣計價的收入的換算。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的財年中，我們分別創造了約12.61億美元、12.88億美元和13.3億美元的收入，這些收入以美元以外的貨幣計價。我們收入敞口的主要貨幣是英鎊、歐元、巴西雷亞爾、瑞典克朗、澳元和印度盧比。這些貨幣的平均匯率變動10%(假設相關期間所有此類匯率同時和立即變化10%)將導致我們在截至2021年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度報告的收入增加或減少以下內容(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 英鎊/英鎊 | | $ | 43 | | | $ | 42 | | | $ | 41 | |
| 歐元 | | 25 | | | 26 | | | 28 | |
| 真實 | | 14 | | | 15 | | | 14 | |
| 瑞典克朗 | | 10 | | | 7 | | | 7 | |
| 盧比 | | 6 | | | 9 | | | 11 | |
| 澳元 | | 7 | | | 7 | | | 6 | |
| 合計增加或減少 | | $ | 105 | | | $ | 106 | | | $ | 107 | |
雖然我們的經營業績受到匯率波動的影響，但我們的國際業務的收入和支出通常以當地貨幣計價，這降低了我們在這些司法管轄區面臨的外匯風險。
我們的外匯風險管理政策允許使用遠期合約和期權等衍生工具，以減少因匯率波動而導致的經營業績和/或現金流的波動性。我們訂立外幣衍生工具並不是為了進行交易或從事投機活動。我們確實會定期簽訂外幣遠期合約，以對衝公司間貸款、其他資產負債表項目或預測交易產生的預期外幣現金流的外幣風險。本公司還利用外幣計價債務和被指定為淨投資對衝的交叉貨幣利率掉期，以減少其某些歐元和英鎊職能子公司投資淨值的波動性，並利用被指定為公允價值對衝的交叉貨幣利率掉期，以減輕與我們的外幣債務相關的外幣風險的影響(見綜合財務報表附註14)。
項目8.合作伙伴關係財務報表和補充數據
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
財務信息索引
| | | | | |
| | 頁面
數 |
獨立註冊會計師事務所財務報告內部控制報告 畢馬威會計師事務所, 佛羅裏達州傑克遜維爾，審計師事務所ID：185 | 44 |
獨立註冊會計師事務所關於合併財務報表的報告 畢馬威會計師事務所, 佛羅裏達州傑克遜維爾，審計師事務所ID：185 | 45 |
截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表2 | 48 |
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的綜合收益(虧損)表 | 49 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合全面收益(虧損)表 | 50 |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合權益報表 | 51 |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表 | 52 |
合併財務報表附註 | 53 |
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
富達國家信息服務公司：
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，對富達國家信息服務公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，截至2023年12月31日，公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表，截至2023年12月31日的三年期間各年度的相關綜合收益(虧損)表、綜合收益(虧損)表、權益和現金流量表以及相關附註(統稱為綜合財務報表)，我們於2024年2月26日的報告對該等綜合財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
//S/中國畢馬威會計師事務所
佛羅裏達州傑克遜維爾
2024年2月26日
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
富達國家信息服務公司：
對合並財務報表的幾點看法
我們已審計隨附的富達國家信息服務公司的綜合資產負債表。及附屬公司（本公司）截至2023年及2022年12月31日的綜合財務報表、截至2023年12月31日止三年期間各年度的相關綜合收益（虧損）表、綜合收益（虧損）表、權益表及現金流量表以及相關附註（統稱為綜合財務報表）。我們認為，合併財務報表在所有重大方面公允地列報了貴公司於2023年及2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日止三年期間各年度的經營業績和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還根據上市公司會計監督委員會的標準進行了審計（美國）（PCAOB），公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，基於特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架（2013）中制定的標準，以及我們於2月26日發佈的報告，2024年度審計委員會對公司財務報告內部控制的有效性發表了無保留意見。
出售Worldpay商户業務
誠如綜合財務報表附註1及3所述，本公司於2024年1月31日完成向GTCR，LLC管理的私募股權基金出售其Worldpay商户解決方案業務的55%股權。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
審計證據對收入的充分性
如綜合財務報表附註5所披露，本公司的收入包括以下類型的收入來源：i）交易處理及服務; ii）軟件維護; iii）軟件許可證; iv）專業服務;及v）其他經常性及非經常性費用。
我們將有關收入的審計證據是否充分確定為關鍵審計事項。評估審計證據的充分性需要審計師的主觀判斷，因為收入流的數量、相關收入的確認
過程，以及在收入確認過程中用於獲取和彙總數據的信息技術應用程序的數量。
以下為我們處理此重大審核事項所執行的主要程序。根據我們對貴公司的瞭解，我們應用核數師判斷以釐定將對收益執行的程序的性質及範圍。具體而言，我們：
•評估了相關收入確認流程中某些內部控制的設計和運行有效性，包括一般信息技術控制和信息技術應用控制
•涉及IT專業人員，他們協助識別和測試公司在收入確認過程中使用的某些IT系統和相關控制措施
•選擇了某些個別合同，並閲讀了基礎合同和其他文件，這些文件是每一個選擇的合同的一部分，並評估了收入確認決定與公司會計政策和收入確認要求的一致性
•通過選擇交易樣本並比較確認的金額與公司會計政策和基礎文件（包括與客户的合同和其他相關和可靠的第三方數據）的一致性，評估了記錄的收入。
我們通過評估對收入執行的程序的結果，評估了所獲得的審計憑證的充分性。
關於報告終止業務的審計證據的充分性
誠如綜合財務報表附註1及3所述，於2024年1月31日，本公司完成先前宣佈出售其Worldpay商户解決方案業務（出售集團）的55%股權。在2023財年第三季度，管理層確定擬議出售符合出售集團被分類為持作出售的標準，相關經營業績在根據會計準則第205-20號“已終止經營”（ASC 205-20）列報的所有期間均列報為已終止經營。Worldpay商户解決方案業務包括以前的商户解決方案部門，以及以前包括在企業和其他部門中的不重要的非戰略業務。該公司對已終止業務的陳述不包括一般企業管理費用，這些費用歷來分配給Worldpay商户解決方案業務。於2023年12月31日，出售集團的資產及負債分別為272. 20億元及99. 77億元，而於2022年12月31日則分別為347. 54億元及87. 37億元。截至2023年12月31日止三年期間各年的已終止經營業務盈利（虧損）（扣除税項）分別為（71. 57）億美元、（173. 28）億美元及0. 97億美元。
我們將評估已終止經營業務報告的審計憑證是否充足識別為關鍵審計事項。由於釐定出售集團之資產及負債以及相關經營業績、現金流量及披露所用之財務資料以人手處理及數量龐大，故評估審核憑證是否足夠需要核數師作出主觀判斷。
以下為我們處理此重大審核事項所執行的主要程序。我們應用核數師判斷，以釐定就報告已終止經營業務所須執行程序的性質及範圍。具體而言，我們：
•評估了公司終止經營過程中某些內部控制的設計和運行有效性，包括對記錄和披露金額的控制
•取得及閲讀建議出售的買賣協議，並將該協議的條款與出售集團所包括的資產及負債的識別進行比較
•透過測試本公司將出售集團與本公司持續經營業務分開的會計數據及附表的完整性及準確性，評估本公司對出售集團的資產及負債以及相關經營業績及現金流量的識別
•評估了與ASC 205-20項下已終止業務相關的列報和披露的完整性和準確性。
我們通過評估所執行程序的結果，包括審計工作的性質和程度的適當性，評估了所獲得的審計證據的充分性。
//S/中國畢馬威會計師事務所
我們自2004年起擔任該公司的審計師。
佛羅裏達州傑克遜維爾
2024年2月26日
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
合併資產負債表
2023年12月31日和2022年12月31日
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 440 | | | $ | 456 | |
| 結算資產 | 617 | | | 592 | |
應收貿易賬款，扣除信貸損失準備金#美元31及$31，分別 | 1,730 | | | 1,834 | |
| 其他應收賬款 | 287 | | | 437 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 603 | | | 509 | |
| 持有待售流動資產 | 10,111 | | | 8,990 | |
| 流動資產總額 | 13,788 | | | 12,818 | |
| 財產和設備，淨額 | 695 | | | 709 | |
| 商譽 | 16,971 | | | 16,816 | |
| 無形資產，淨額 | 1,823 | | | 2,468 | |
| 軟件，網絡 | 2,115 | | | 2,055 | |
| 其他非流動資產 | 1,528 | | | 1,675 | |
| 遞延合同成本，淨額 | 1,076 | | | 973 | |
| 持有待售的非流動資產 | 17,109 | | | 25,764 | |
| 總資產 | $ | 55,105 | | | $ | 63,278 | |
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款、應計賬款和其他負債 | $ | 1,859 | | | $ | 1,583 | |
| 結算應付款 | 635 | | | 613 | |
| 遞延收入 | 832 | | | 777 | |
| 短期借款 | 4,760 | | | 3,755 | |
| 長期債務的當期部分 | 1,348 | | | 2,130 | |
| 持有待售流動負債 | 8,884 | | | 7,366 | |
| 流動負債總額 | 18,318 | | | 16,224 | |
| 長期債務，不包括本期債務 | 12,970 | | | 14,206 | |
| 遞延所得税 | 2,179 | | | 2,689 | |
| 其他非流動負債 | 1,446 | | | 1,382 | |
| 持有待售的非流動負債 | 1,093 | | | 1,371 | |
| 總負債 | 36,006 | | | 35,872 | |
| | | |
| 可贖回的非控股權益 | — | | | 180 | |
| 股本： | | | |
| FIS股東權益： | | | |
優先股，$0.01面值，200授權股份，無截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和未償還 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值，750授權股份，631和630截至以下日期發行的股份 分別於二零二三年及二零二二年十二月三十一日 | 6 | | | 6 | |
| 額外實收資本 | 46,935 | | | 46,735 | |
| (累計虧損)留存收益 | (22,864) | | | (14,971) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | (260) | | | (360) | |
國庫股，美元0.01面值，48和39截至2023年12月31日和2022年12月31日的普通股，按成本計算 | (4,724) | | | (4,192) | |
| FIS股東權益總額 | 19,093 | | | 27,218 | |
| 非控股權益 | 6 | | | 8 | |
| 總股本 | 19,099 | | | 27,226 | |
| 總負債、可贖回的非控股權益和權益 | $ | 55,105 | | | $ | 63,278 | |
見附註，這些附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併收益表(損益表)
截至2023年、2022年及2021年12月31日的年度
(單位：百萬，每股除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | 9,821 | | | $ | 9,719 | | | $ | 9,339 | |
| 收入成本 | 6,145 | | | 6,216 | | | 5,990 | |
| 毛利 | 3,676 | | | 3,503 | | | 3,349 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 2,096 | | | 2,182 | | | 2,115 | |
| 資產減值 | 113 | | | 103 | | | 194 | |
| 營業收入 | 1,467 | | | 1,218 | | | 1,040 | |
| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 利息收入 | 92 | | | 17 | | | 2 | |
| 利息支出 | (713) | | | (298) | | | (214) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | (183) | | | 4 | | | (109) | |
| 其他收入(費用)合計，淨額 | (804) | | | (277) | | | (321) | |
| 所得税和權益法投資前收益(虧損) | 663 | | | 941 | | | 719 | |
| 所得税撥備(福利) | 157 | | | 325 | | | 403 | |
| 權益法投資收益(虧損) | — | | | — | | | 6 | |
| 持續經營淨收益(虧損) | 506 | | | 616 | | | 322 | |
| 非持續經營的收益(虧損)，税後淨額 | (7,153) | | | (17,324) | | | 102 | |
| 淨收益(虧損) | (6,647) | | | (16,708) | | | 424 | |
淨(收益)和可歸因於非控股權益的虧損
持續運營 | (3) | | | (8) | | | (2) | |
淨(收益)和可歸因於非控股權益的虧損
停產經營 | (4) | | | (4) | | | (5) | |
| 可歸因於FIS的淨收益(虧損) | $ | (6,654) | | | $ | (16,720) | | | $ | 417 | |
| | | | | |
| FIS應佔淨收益(虧損)： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 503 | | | $ | 608 | | | $ | 320 | |
| 停產經營 | (7,157) | | | (17,328) | | | 97 | |
| 總計 | $ | (6,654) | | | $ | (16,720) | | | $ | 417 | |
| 可歸因於FIS的每股普通股基本收益(虧損)： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | | | $ | 0.52 | |
| 停產經營 | (12.11) | | | (28.69) | | | 0.16 | |
| 總計 | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | | | $ | 0.68 | |
| 可歸因於FIS的稀釋後每股普通股收益(虧損)： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | | | $ | 0.52 | |
| 停產經營 | (12.11) | | | (28.69) | | | 0.16 | |
| 總計 | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | | | $ | 0.67 | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | |
| 基本信息 | 591 | | | 604 | | | 616 | |
| 稀釋 | 591 | | | 604 | | | 621 | |
由於四捨五入，表中的金額可能無法求和或計算。
見附註，這些附註是這些合併財務報表的組成部分。
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綜合全面收益表(損益表)
截至2023年、2022年及2021年12月31日的年度
(單位：百萬) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收益(虧損) | | $ | (6,647) | | | $ | (16,708) | | | $ | 424 | |
| 其他綜合税前收益(虧損)： | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | $ | 586 | | | $ | (2,042) | | | $ | (730) | |
| 淨投資套期保值公允價值變動 | | (677) | | | 1,395 | | | 1,195 | |
| 公允價值套期保值的排除部分 | | 74 | | | — | | | — | |
| 其他調整 | | 1 | | | 39 | | | 14 | |
| 其他綜合税前收益(虧損) | | (16) | | | (608) | | | 479 | |
| 與其他綜合收益(虧損)項目相關的所得税(費用)福利準備 | | 116 | | | (4) | | | (284) | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | 100 | | | (612) | | | 195 | |
| 綜合收益(虧損) | | (6,547) | | | (17,320) | | | 619 | |
| 歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損 | | (7) | | | (12) | | | (7) | |
| FIS普通股股東應佔綜合收益(虧損) | | $ | (6,554) | | | $ | (17,332) | | | $ | 612 | |
見附註，這些附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併權益表
截至2023年、2022年及2021年12月31日的年度
(單位：百萬，每股除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 金額 |
| | | | | | FIS股東 | | | | |
| | | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | |
| | 股份數量 | | | | 其他內容 | | | | 其他 | | | | | | |
| | 普普通通 | | 財務處 | | 普普通通 | | 已繳入 | | 保留 | | 全面 | | 財務處 | | 非控制性 | | 總計 |
| | 股票 | | 股票 | | 庫存 | | 資本 | | 收益 | | 收益(虧損) | | 庫存 | | 利息(1) | | 股權 |
| 餘額，2020年12月31日 | 621 | | | (1) | | | $ | 6 | | | $ | 45,947 | | | $ | 3,440 | | | $ | 57 | | | $ | (150) | | | $ | 13 | | | $ | 49,313 | |
| 發行限制性股票 | 4 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 股票期權的行使 | — | | | — | | | — | | | 128 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 128 | |
| 購買庫存股 | — | | | (15) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,996) | | | — | | | (1,996) | |
| 因行使股票獎勵而應繳税款而持有的庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (120) | | | — | | | (120) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | 383 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 383 | |
宣佈的現金股息(美元1.56每股)和其他分派 | — | | | — | | | — | | | — | | | (968) | | | — | | | — | | | (9) | | | (977) | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 417 | | | — | | | — | | | 7 | | | 424 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 195 | | | — | | | — | | | 195 | |
| 餘額，2021年12月31日 | 625 | | | (16) | | | $ | 6 | | | $ | 46,466 | | | $ | 2,889 | | | $ | 252 | | | $ | (2,266) | | | $ | 11 | | | $ | 47,358 | |
| 發行限制性股票 | 5 | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | 12 | | | — | | | 5 | |
| 股票期權的行使 | — | | | — | | | — | | | 61 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61 | |
| 購買庫存股 | — | | | (21) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,829) | | | — | | | (1,829) | |
| 因行使股票獎勵而應繳税款而持有的庫存股 | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (109) | | | — | | | (109) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | 215 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 215 | |
宣佈的現金股息(美元1.88每股)和其他分派 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,140) | | | — | | | — | | | (10) | | | (1,150) | |
| 淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,720) | | | — | | | — | | | 7 | | | (16,713) | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (612) | | | — | | | — | | | (612) | |
| 餘額，2022年12月31日 | 630 | | | (39) | | | $ | 6 | | | $ | 46,735 | | | $ | (14,971) | | | $ | (360) | | | $ | (4,192) | | | $ | 8 | | | $ | 27,226 | |
| 發行限制性股票 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票期權的行使 | — | | | — | | | — | | | 40 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40 | |
| 購買庫存股 | — | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (510) | | | — | | | (510) | |
| 因行使股票獎勵而應繳税款而持有的庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22) | | | — | | | (22) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | 153 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 153 | |
宣佈的現金股息(美元2.08每股)和其他分派 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,239) | | | — | | | — | | | (9) | | | (1,248) | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,654) | | | — | | | — | | | 7 | | | (6,647) | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | | 100 | |
| 餘額，2023年12月31日 | 631 | | (48) | | | 6 | | | 46,935 | | | (22,864) | | | (260) | | | (4,724) | | | 6 | | | 19,099 | |
(1) 不包括不被視為股權的可贖回非控股權益。見注4，收購Virtus，瞭解更多信息。
見附註，這些附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併現金流量表
截至2023年、2022年及2021年12月31日的年度
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (6,647) | | | $ | (16,708) | | | $ | 424 | |
| 對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 2,675 | | | 3,846 | | | 4,015 | |
| 債務發行成本攤銷 | 29 | | | 31 | | | 30 | |
| 資產減值 | 6,957 | | | 17,709 | | | 202 | |
| 持有待售資產的損失 | 1,909 | | | — | | | — | |
| 出售企業、投資和其他資產的損失(收益) | 97 | | | (53) | | | (227) | |
| 債務清償損失 | — | | | — | | | 528 | |
| 基於股票的薪酬 | 154 | | | 215 | | | 383 | |
| 遞延所得税 | (705) | | | (544) | | | (81) | |
| 資產和負債淨變化，扣除收購和外幣的影響： | | | | | |
| 貿易和其他應收款 | 124 | | | (155) | | | (552) | |
| 結算活動 | 151 | | | 287 | | | 653 | |
| 預付費用和其他資產 | (198) | | | (319) | | | (526) | |
| 遞延合同成本 | (480) | | | (479) | | | (453) | |
| 遞延收入 | 32 | | | 21 | | | 23 | |
| 應付賬款、應計負債和其他負債 | 237 | | | 88 | | | 391 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 4,335 | | | 3,939 | | | 4,810 | |
| | | | | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| 物業和設備的附加費 | (142) | | | (268) | | | (320) | |
| 添加到軟件中 | (980) | | | (1,122) | | | (931) | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (202) | | | — | | | (767) | |
| 出售企業和投資的淨收益 | 45 | | | 50 | | | 370 | |
| 淨投資對衝交叉貨幣利率互換的結算 | (20) | | | 726 | | | (24) | |
| 出售Visa優先股所得款項 | — | | | 269 | | | — | |
| 其他投資活動，淨額 | (53) | | | (28) | | | (99) | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (1,352) | | | (373) | | | (1,771) | |
| | | | | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 借款 | 93,119 | | | 75,335 | | | 54,073 | |
| 償還借款和其他融資義務 | (94,513) | | | (74,410) | | | (53,440) | |
| 發債成本 | (3) | | | (23) | | | (74) | |
| 根據基於股票的薪酬計劃發行的股票的淨收益 | 41 | | | 57 | | | 121 | |
| 庫藏股活動 | (522) | | | (1,938) | | | (2,114) | |
| 已支付的股息 | (1,231) | | | (1,138) | | | (961) | |
| 對或有價值權利的支付 | — | | | (245) | | | — | |
| 應收税金協議付款 | (197) | | | (185) | | | (85) | |
| 購買非控股權益 | (173) | | | — | | | — | |
| 其他籌資活動，淨額 | (14) | | | (26) | | | (58) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (3,493) | | | (2,573) | | | (2,538) | |
| 外幣匯率變動對現金的影響 | 111 | | | (463) | | | (248) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | (399) | | | 530 | | | 253 | |
| 現金、現金等價物和受限現金，年初 | 4,813 | | | 4,283 | | | 4,030 | |
| 現金、現金等價物和受限現金，年終 | $ | 4,414 | | | $ | 4,813 | | | $ | 4,283 | |
| | | | | |
| 補充現金流信息： | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 696 | | | $ | 417 | | | $ | 491 | |
| 繳納所得税的現金 | $ | 402 | | | $ | 963 | | | $ | 440 | |
見附註，這些附註是這些合併財務報表的組成部分。
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合併財務報表附註
除非另有説明或上下文另有要求，否則所有提及“FIS”、“我們”、“我們的”、“公司”或“註冊人”均指富達國家信息服務公司，一家喬治亞州的公司及其子公司
(1) 組織
FIS是全球領先的金融服務技術解決方案提供商，為金融機構、企業和開發商提供服務。我們改善金融經濟的數字化轉型，推進世界支付，銀行和投資的方式。
2024年1月31日，公司完成了先前宣佈的出售（“Worldpay銷售”）， 55向GTCR管理的私募股權基金（該等基金，“買方”）轉讓其Worldpay商户解決方案業務的10%股權。截至收盤，FIS保留了一個非控股 45新獨立合資企業（“合資企業”或“Worldpay”）的%所有權權益。Worldpay出售完成後，FIS在合資企業淨收入中的份額將作為權益法投資收益（虧損）報告。
在2023財年第三季度，該公司根據ASC 205-20分析了與Worldpay Merchant Solutions出售集團相關的定量和定性因素，並確定在簽署最終購買協議時符合分類為持作出售的會計標準。因此，出售組別之資產及負債於所有呈列期間於綜合資產負債表分開呈列。此外，該處置代表了一種戰略轉變，將對公司的運營和財務業績產生重大影響。因此，Worldpay商户解決方案業務的經營業績已於所有呈列期間反映為已終止經營業務，因此，已從持續經營業務及分部業績中剔除。本公司的現金流量在合併現金流量表中包括所有期間的已終止經營業務。已終止經營業務之經營、投資及融資活動之現金流量總額於附註3呈列。
Worldpay商户解決方案業務包括前商户解決方案分部，以及先前計入企業及其他分部的一項業務，該業務已於所有呈列期間重訂為已終止經營業務。因此，該公司不再報告商家解決方案部門;它現在根據以下部門報告其財務業績：銀行解決方案（“銀行”），資本市場解決方案（“資本市場”）以及企業和其他。根據我們持續進行的投資組合評估，本公司於截至2023年3月31日止季度將若干業務從資本市場重新分類至銀行業務及企業及其他，並於截至2023年12月31日止季度將若干非策略性業務從銀行業務重新分類至企業及其他。本公司重訂所有前期分部資料，以反映這些重新分類。有關我們分部的更多資料，請參閲附註22。
由於四捨五入，財務報表各表及附註中的金額可能無法相加或計算。
2.重要會計政策摘要
以下為本公司編制合併財務報表時所採用的主要會計政策。
(a)合併與管理估算原則
合併財務報表包括FIS、其全資子公司和控股子公司的賬目。非控股權益代表少數股東在合併子公司的淨收益或虧損和權益中所佔的份額。公司在綜合收益(虧損)表中列報的非控股權益包括可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)和可贖回的非控股權益。非控股權益在合併資產負債表中作為權益的一部分列示。在不完全在公司控制範圍內的事件發生時可贖回的非控制性權益在股本之外列示。所有公司間利潤、交易和餘額都已在合併中沖銷。
根據美國公認會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會的相關規則和法規編制綜合財務報表，要求我們的管理層做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計、判斷和假設。這些估計可能會隨着新事件的發生和
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合併財務報表附註--(續)
獲得了更多信息。未來的實際結果可能與這些估計大不相同。如果這些估計、判斷和假設與實際結果之間存在差異，我們的合併財務報表將受到影響。
(b)現金和現金等價物
本公司將手頭現金、貨幣市場基金和其他原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金和現金等價物。作為公司電子資金轉賬和網絡業務的一部分，公司向金融機構以及州和地方政府提供現金結算服務。這些服務涉及與自動櫃員機(“ATM”)和銷售點或電子福利交易(“EBT”)有關的各方之間的資金轉移。這項活動導致在每個工作日結束時欠公司的餘額，該餘額在接下來的幾個工作日內收回。應付本公司的在途結餘淨額計入綜合資產負債表上的現金及現金等價物。這些工具在綜合資產負債表中報告的賬面金額接近其公允價值。
該公司在合併資產負債表中記錄了現金和現金等價物以外的標題中的限制性現金。合併資產負債表中現金和現金等價物與合併現金流量表中的現金、現金等價物和限制性現金之間的對賬情況如下(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日。 |
| 2023 | | 2022 |
| 綜合資產負債表中的現金和現金等價物 | $ | 440 | | | $ | 456 | |
| 包括在待售流動資產中的非持續業務產生的商户浮動(1) | 2,594 | | | 2,625 | |
| 包括在待售流動資產中的非持續經營所得現金 | 1,380 | | | 1,732 | |
| 合併現金流量表中的現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 4,414 | | | $ | 4,813 | |
(1)商家浮動基金被認為是受限現金。
(c)公允價值計量
公允價值層次結構
權威會計文獻對公允價值進行了定義，建立了公允價值計量框架，並根據用於計量公允價值的投入質量建立了公允價值等級。
公允價值層次結構包括三個層次，這三個層次基於對估值技術的投入的優先級。公允價值等級對相同資產或負債的活躍市場報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。如果用於計量公允價值的投入屬於層次結構的不同級別，則分類基於對資產或負債的公允價值計量重要的最低水平的投入。公允價值層次的三個層次如下所述。
1級。估值方法的投入是活躍市場中相同資產或負債的未調整報價。
第二級。對估值方法的投入包括以下內容：
•類似資產或負債在活躍市場的報價；
•在不活躍的市場中相同或類似資產或負債的報價；
•資產或負債的可觀察到的報價以外的投入；
•通過相關性或其他方式，主要從可觀察到的市場數據中獲得或得到其證實的投入。
如果資產或負債有特定的(合同)期限，則必須在資產或負債的基本上整個期限內觀察到二級投入。
第三級。對估值方法的投入是不可觀察的，對公允價值計量具有重要意義。不可觀察到的投入是反映報告實體自己對市場參與者根據當時可獲得的最佳信息制定的資產或負債定價時將使用的假設的假設。
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企業合併中取得的資產和承擔的負債的公允價值
在企業合併交易中，收購方除確認商譽外，還應分別確認收購方的可識別資產、承擔的負債以及被收購方的任何非控股權益，並一般按收購日的公允價值計量這些項目。商譽被記錄為購買價格超過收購淨資產公允價值的剩餘金額。公允價值是根據上文公允價值層次結構以及個別副標題中所述的方法。如果企業合併的初始會計在合併發生的報告期結束時未完成，我們將在財務報表中報告會計未完成的項目的暫定金額。對在計量期間確認的初步記錄臨時金額的調整在確定調整金額的報告期內確認。這包括折舊、攤銷的變化對收益的任何影響，或由於臨時金額的變化而產生的其他收入影響，就像在收購日期完成會計一樣計算。在計量期內，如取得有關收購日期存在的事實及情況的新資料，而該等事實及情況如已知悉，將會導致於該日期確認該等資產及負債，則吾等亦會確認額外的資產或負債。自收購日期起計，或當我們收到我們所尋求的有關截至收購日期存在的事實和情況的信息，或得知無法獲得更多信息時，測量期以較早的一年結束。與業務收購相關的或有對價負債或應收款也會根據公允價值的變化進行調整，直至結清為止。
金融工具的公允價值
結算資產及應付款項及短期借款於綜合資產負債表所呈報的賬面金額因其即時或短期到期日而接近其公允價值。本公司長期債務的公允價值是基於我們的優先票據的報價和接近年末的債務交易，這被認為是二級衡量標準。本公司亦持有或曾經持有某些衍生工具，特別是利率掉期、交叉貨幣利率掉期及外幣遠期合約，該等工具的估值亦採用二級計量。這些估計具有主觀性，在解讀當前市場數據時涉及不確定性和重大判斷。因此，列報的價值並不一定代表該公司目前可能實現或結算的金額。
(d)衍生金融工具
本公司訂立衍生工具以管理外幣及利率風險；本公司並不將衍生工具用於交易、賺取收入或從事投機活動。
在報告所述的所有期間，該公司使用交叉貨幣利率掉期進行與外幣匯率變化影響其在某些外幣計價業務中的投資有關的對衝活動。該公司將這些交叉貨幣利率掉期指定為淨投資對衝。該公司還利用外幣計價債務作為非衍生淨投資對衝。於2023年期間，本公司亦利用交叉貨幣利率掉期進行與其外幣債務相關的外幣風險敞口的對衝活動。該公司將這些交叉貨幣利率掉期指定為公允價值對衝。
在本報告所述的所有期間，該公司使用固定利率對可變利率掉期進行與利率變化影響其固定利率長期債務公允價值有關的對衝活動。該公司將這些利率掉期指定為公允價值對衝。在截至2023年9月30日的季度內，該公司將這些利率掉期指定為公允價值對衝，並簽訂了抵消性浮動至固定利率掉期協議。取消指定的利率互換和新的利率互換被計入經濟對衝。
於2023年，本公司使用外幣遠期合約作為經濟對衝，以降低與外幣計價債務相關的外幣風險，預計2024年第一季度從Worldpay銷售中獲得的美元收益將償還這些債務(見附註1)。於2022年，本公司使用外幣遠期合約作為經濟對衝，以降低與本公司外幣計價債務到期付款及交叉貨幣利率互換相關的外幣風險。
本公司按公允價值在綜合資產負債表中記錄所有衍生品，無論是否在會計套期保值關係中指定。本公司的衍生工具合約一般須遵守總淨額結算安排，當中載有各種淨額結算及抵銷條款；然而，本公司已選擇於
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按預付費用及其他流動資產；其他非流動資產；應付賬款、應計及其他負債；或其他非流動負債(視乎情況而定)於所附綜合資產負債表中的毛基計算。更多細節，包括會計政策，見附註14和20。
(e)信貸損失準備
本公司監測貿易應收賬款餘額和合同資產以及其他應收賬款，並估計終身預期信貸損失撥備。對預期信貸損失的估計是基於歷史催收經驗和其他因素，包括與當前市場狀況和事件、客户資信變化、客户付款條件和催收趨勢有關的因素。信貸損失準備與附註3所述的退款負債是分開的。
(f)結算資產和應付款
公司綜合資產負債表中結算資產和應付款項的主要組成部分如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 結算資產 | | | | |
| 結算存款 | | $ | 463 | | | $ | 439 | |
| 結算應收賬款 | | 154 | | | 153 | |
| 結算資產總額 | | $ | 617 | | | $ | 592 | |
| | | | |
| 結算應付款 | | $ | 635 | | | $ | 613 | |
產生下文所述結算餘額的付款解決辦法與(B)項所述的結算活動是分開和不同的。現金和現金等價物，我們提供的解決方案主要是促進資金流動。
我們為我們的客户管理某些支付解決方案和計劃以及財富管理流程，這些解決方案和計劃要求我們持有和管理客户的現金餘額，用於為他們的日常結算活動提供資金。結算存款是指我們持有的資金，是從我們的客户那裏提取的，以促進結算活動。結算應收賬款是指由我們提供資金的金額。結算應付款項包括來自客户的結算保證金、支付給第三方或客户的結算應付款項，以及與我們的結算活動有關、不存在抵銷權或我們不打算行使抵銷權的未償還支票。我們對這類未付支票的會計政策是將其計入綜合資產負債表中的結算應付款和綜合現金流量表中的營運現金流量。
(g)合同相關餘額
我們客户合同中的付款條款和條件可能會有所不同。在某些情況下，客户在我們提供解決方案或服務之前支付費用；在其他情況下，應在提供服務時付款或在提供解決方案或服務後拖欠款項。收入確認和開具發票之間的時間差異導致我們合併資產負債表上的應計貿易應收賬款、合同資產或遞延收入。如果在開具發票之前確認了收入，但獲得付款的權利是無條件的(即，只需要經過一段時間)，就應計應收貿易賬款。當在某個時間點識別的軟件期限許可證在許可證期限內定期支付時，最常發生這種情況。如果在解決方案或服務的控制權轉移給客户時或作為控制權時確認分配給不同履約義務的金額，則產生合同資產，但開具發票取決於履行其他履約義務或完成合同里程碑。當權利變得無條件時，通常是在合同中相關的履約義務開具發票或達到必要的項目里程碑時，合同資產轉移到應收貿易賬款。遞延收入來自客户在我們履行相關履約義務之前支付的款項(S)，主要與預付費維護或其他經常性服務有關。遞延收入在確認收入時予以抵銷。合同資產和遞延收入在每個報告期結束時逐個合同報告。截至2023年和2022年12月31日，合同資產為227百萬美元和美元207百萬美元分別計入預付費用和其他流動資產和#美元。240百萬美元和美元122百萬美元分別計入綜合資產負債表上的其他非流動資產。非流動遞延收入計入其他非流動負債，詳見
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附註12.截至12月31日、2023年和2022年12月31日終了年度的合同資產和遞延收入餘額的變化不受上述因素以外的任何其他因素的實質性影響。在某些情況下，與客户合同的發起或續簽相關的簽約獎金或積分被支付給客户。這些激勵措施在我們的合併資產負債表中作為其他非流動資產記錄，並在解決方案的使用期限或新合同的預期客户關係期間或在續簽合同的合同期內以較短的時間減少收入，以直線方式攤銷。
(h)商譽
商譽是指在企業合併中取得的可確認資產和承擔的負債的成本超過公允價值的部分。商譽不攤銷，但由報告單位評估減值。本公司於第四季度按年度評估商譽減值，或在情況顯示潛在減值的情況下更頻繁地評估商譽減值。當報告單位的賬面金額被確定超過其估計公允價值時，減值費用被確認。我們的報告單位與我們的主要運營部門相同，併為公司和其他部門內的某些非戰略性業務增加了報告單位。
本公司有權首先對報告單位的賬面金額是否更有可能超過其估計公允價值進行定性評估。是否進行定性評估的選擇每年作出一次，並可能因報告單位而異。在進行定性評估時考慮的事件和情況包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、影響報告單位或公司整體的事件，包括股價持續下跌。在進行定性評估時，我們會檢查那些最有可能影響每個報告單位的公允價值的因素。如果我們得出結論認為，由於定性評估的結果，報告單位的公允價值更有可能低於其賬面價值(即，可能性超過50%)，或者我們選擇繞過對報告單位的定性評估，則我們將對該報告單位進行量化評估。
在應用量化評估時，我們通常聘請第三方估值專家幫助我們根據加權平均估值技術、收益法和市場法的組合來確定報告單位的公允價值，這兩種方法都是第三級計量。收益法根據估計的未來現金流的現值計算價值，而市場法使用類似情況的指導上市公司的收益倍數。如果使用量化分析確定的報告單位的公允價值超過報告單位淨資產的賬面價值，商譽不會減損。
定性和定量評估都需要大量的管理判斷，涉及預測、估計和假設的使用。
(i)使用年限有限的長期資產和無形資產的減值
只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回，長期資產和使用年限有限的無形資產就會被審查減值。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產的賬面價值與資產預期產生的估計未貼現未來現金流量進行比較來衡量的，這是第三類衡量標準。如果一項資產的賬面金額超過其估計的未來現金流量，則在該資產的賬面金額超過該資產公允價值的金額中確認減值費用。於截至2023年12月31日及2021年12月31日止年度內，長壽資產或使用年限有限的無形資產並無重大減值。於截至2022年12月31日止年度內，本公司確認減值虧損總計$71用於某些長期資產，主要與減少辦公空間有關，包括$43經營性租賃使用權資產100萬美元。
(j)無形資產
本公司擁有主要由客户關係和商標(即商標、商號和相關知識產權的統稱)組成的無形資產，這些資產根據估值分析結果按其公允價值記錄在收購交易中。在企業合併中獲得的客户關係和商標通常分別使用多期超額收益法和特許權使用費減免法進行估值，這兩種方法是第三級類型的衡量標準。使用加速方法在客户關係的估計使用壽命內攤銷客户關係，該方法考慮了預期客户流失率，最高可達10年期句號。有限壽命的商標攤銷
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時間跨度最長為五年。使用年限有限的無形資產按照與使用年限較長的資產相同的方法進行減值審查。
(k)軟件
軟件包括在企業合併中獲得的軟件、購買的軟件和資本化的軟件開發成本。在企業合併中獲得的軟件通常使用免除版税的方法進行估值，這是一種第三級類型的衡量標準。購買的軟件按成本記錄，並在其估計使用壽命期間使用直線方法攤銷，在業務組合中購買的軟件按其公允價值記錄，並在其估計使用壽命期間使用直線或加速方法攤銷，通常範圍為一至10好幾年了。
軟件開發成本的資本化是基於軟件是否出售、租賃或以其他方式銷售，或者軟件是否供內部使用。在確定軟件的技術可行性之後(對於將要上市的軟件)或在應用程序開發開始時(對於內部使用的軟件)，軟件開發費用，主要包括工資和相關的工資費用以及獨立承包人在開發期間發生的費用，被資本化。在確定技術可行性(對於將要上市的軟件)或在應用程序開發之前(對於內部使用的軟件)之前發生的研究和開發成本被計入已發生的費用。軟件開發成本從正式發佈之日(對於要上市的軟件)或投入使用之日(對於內部使用的軟件)開始逐個解決方案攤銷。要銷售的軟件的軟件開發成本使用(1)中較大的一種方法在其估計使用壽命內攤銷，通常範圍為三至10年限，或(2)當期收入與預期收入總額在其使用年限內的比率。
公司在每個報告日期對軟件資產進行減值審查。對於要上市的軟件，如果賬面金額超過可變現淨值，則計入減值費用。內部使用的軟件按照與長期資產相同的方法審查減值。確定可變現淨值和未來現金流涉及對未來經濟和市場狀況的估計和假設的判斷和使用。這些條件的不利變化可能會導致減值費用，這可能會對我們的綜合財務報表產生重大影響。
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度確認的軟件資產減值損失和遞增軟件攤銷費用見附註9。
(l)遞延合同成本
本公司因發起和履行與客户的合同而產生成本。產生成本主要與支付與銷售交易直接相關的銷售佣金有關。實施成本包括與軟件即服務(“SaaS”)相關的實施服務的成本，以及實施服務與持續服務沒有區別時的其他基於雲的安排的成本。當用於履行未來履約義務的初始成本和履行成本與我們與客户的合同的執行直接相關，並且這些成本可以根據合同收回時，這些成本被資本化為遞延合同成本。如果遞延合同成本的賬面金額無法收回，則確認減值損失。
包含在某個時間點確認的不同軟件許可證的合同的發起成本在許可證和合同的所有其他履行義務之間分配，並根據各自義務的履行模式進行攤銷。否則，發端成本將作為每一份合同或類似合同組合的單一資產資本化，並在考慮到合同中的所有履約義務的情況下，採用適當的單一履約標準進行攤銷。該公司在與遞延合同成本相關的預期受益期內攤銷初始成本。與客户的初始合同相關的初始成本將在解決方案的使用壽命或預期客户關係期間中較短的時間內攤銷。續期支付的佣金在續期期間攤銷。資本化的履行成本將在解決方案的使用壽命或預期客户關係期間中較短的時間內攤銷。
2021年遞延合同成本資產減值損失和截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度確認的增量攤銷費用見附註10。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度內，並無重大遞延合同成本資產減值虧損確認。
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(m)財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和攤銷入賬。折舊和攤銷主要是根據相關資產的估計使用年限採用直線法計算的，通常如下：30建築和建築的年限三至七年了用於傢俱、固定裝置和計算機設備。租賃改進採用直線法攤銷，以適用租賃的初始期限或該等資產的估計使用年限中較短者為準。
(n)所得税
本公司確認遞延所得税資產和負債與公司資產和負債的財務報告基準和計税基礎之間的暫時性差異，以及使用淨營業虧損和信貸結轉的預期收益。遞延所得税資產和負債採用頒佈税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應納税所得額。税率和法律(如有)的變動對遞延所得税的影響反映在頒佈期間的綜合財務報表中。對於管理層認為本公司極有可能無法實現該遞延所得税資產的全部或部分收益的遞延所得税資產的任何部分，均建立估值扣除。該公司的某些收益將無限期地再投資於海外，如果匯回國內，可能需要繳納額外的所得税。根據這些收益的假設分配來確定未確認的遞延税項負債是不可行的。
(o)經營租約
該公司根據經營租賃租賃其某些財產，主要是房地產。經營租賃使用權(“ROU”)資產計入其他非流動資產，經營租賃負債計入綜合資產負債表上的應付帳款、應計負債和其他負債及其他非流動負債。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內固定租賃付款的現值確認。經營租賃ROU資產還包括任何預付租賃付款，不包括收到的租賃激勵。本公司在釐定租賃付款現值時，採用基於開始日期所得資料的遞增借款利率。出於會計目的，租賃期限可包括延長期限的選項(通常範圍為一至五年)或在合理確定本公司將行使該選擇權時終止租約。對於某些設備租賃，公司採用資產組合方法來有效地核算經營租賃的ROU資產和負債。租賃協議可以包括租賃和相關的非租賃組成部分，這些組成部分作為一個單獨的租賃組成部分入賬。計入投資收益資產計量的固定成本一般以直線方式確認為租賃期內的經營租賃成本。某些租賃要求公司支付與租賃資產相關的税款、保險、維護和其他運營費用。該等金額並不計入投資收益資產及租賃負債的計量範圍內，因為它們的性質是可變的；相反，當發生變動租賃成本時，它們會被確認為可變租賃成本。
(p)收入確認
該公司通過多種方式獲得收入，包括提供基於賬户或交易的處理、SaaS、業務流程即服務(BPaaS)、雲產品、軟件許可、軟件相關服務和專業服務。
該公司與客户達成協議，單獨或作為綜合服務的一部分，提供服務、軟件和軟件相關服務，如維護和實施。該公司評估其與客户的合同中承諾的解決方案和服務，併為每個向客户轉讓不同的解決方案或服務(或解決方案或服務捆綁包)的承諾確定履行義務-即，如果解決方案或服務可與捆綁包中的其他項目分開識別，並且客户可以單獨或利用客户隨時可用的其他資源從中受益。為了確定其履約義務，公司考慮了合同中承諾的所有解決方案或服務，無論這些解決方案或服務是明確聲明的還是由慣例商業慣例默示的。當公司通過將解決方案或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務時，公司確認收入。
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收入是根據公司在與客户的合同中預期收到的對價來衡量的。該公司與其客户的合同經常包含可變對價。當公司預計在合同中收到的金額基於未來事件的發生或不發生時，存在可變對價，例如根據基於使用的定價安排進行的處理服務或按時間和材料計費的專業服務。在某些交易中，可變對價也以折扣、信用、價格優惠、罰款和類似項目的形式存在。如果合同中的折扣或回扣的金額是固定的，並且不是或有的，則該折扣或回扣不是可變的對價。該公司主要使用期望值方法估計合同中的可變對價。在一些合同中，公司採用最可能金額法，在有限的可能對價金額範圍內考慮單一最可能金額。該公司根據歷史信息和當前趨勢制定可變對價的估計。交易價格中包含的可變對價受到限制，因此不可能出現重大的收入逆轉。
從客户那裏收取的税款和匯給政府當局的税款不包括在收入中。與印刷和郵寄服務相關的郵資成本被計入履行成本，並計入收入成本。
來自第三方的技術或服務組件經常嵌入到我們的應用程序或服務產品中或與之結合。我們通常負責在這些安排中向客户開具賬單，並將適用的費用傳遞給第三方。本公司確定其是否有責任作為委託人提供第三方解決方案或服務，或安排由第三方作為代理提供解決方案或服務。判斷是通過評估公司在將解決方案或服務轉移給客户之前是否擁有控制權來確定我們是委託人還是代理人。委託人與代理人的評估是在履約義務級別進行的。公司在確定其是否擁有控制權時考慮的指標包括：公司是否主要負責履行向客户提供特定解決方案或服務的承諾，公司是否存在庫存風險，以及公司是否有自由裁量權來確定客户最終為解決方案或服務支付的價格。根據我們向最終客户交付解決方案的合同責任和義務的級別，我們有這樣的安排，其中我們是委託人並確認向客户開出的總金額，而我們作為代理並確認保留的淨金額的其他安排。
合同的總交易價格被分配給每一項履約義務，其方式描述了公司預期有權獲得的對價金額，以換取將解決方案(S)或服務(S)轉移給客户(“分配目標”)。如果按合同價格達到分配目標，則不會從合同價格進行分配調整。否則，公司將在相對獨立的銷售價格基礎上將交易價格重新分配給合同中確定的每一項履約義務，除非滿足將可變對價分配給合同中的一個或多個但不是所有履約義務的標準。當可變報酬的條款具體涉及公司履行履約義務(或轉移不同的解決方案或服務)的努力，並且當這種分配與合同中考慮所有履約義務時的分配目標一致時，公司將可變對價分配給一個或多個但不是所有的履約義務。確定將可變對價分配給合同中一個或多個但不是所有履約義務的標準是否需要判斷，並可能影響確認收入的時間和金額。
為了確定其承諾的解決方案或服務的獨立銷售價格，該公司會進行定期分析，以確定各種解決方案或服務是否有可觀察到的獨立銷售價格。如果公司沒有特定解決方案或服務的可觀察獨立銷售價格，則該特定解決方案或服務的獨立銷售價格將使用合理可用的所有信息進行估算，並使用包括歷史定價、成本加利潤、調整後的市場評估和殘差法在內的方法最大化可觀察到的投入。
下文描述了公司主要收入類型的性質，以及與公司與其客户達成的交易類型有關的收入確認政策和重要支付條款。
交易處理和服務收入
交易處理和服務收入主要包括支付處理、數據處理、應用程序管理和外包服務，包括我們的SaaS、BPaaS和雲產品。交易處理和服務的收入是經常性的，通常是數量或活動，取決於所處理的付款、交易、賬户或交易的數量、用户數量、服務小時數或使用的計算機資源的數量。費用可以包括分級定價結構，基本級別代表最低月度使用費。階梯內的定價通常按月重置，並且通常達到或超過最低月度銷量。合同期限為
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處理服務通常跨越一年或多年；然而，當提供不同的託管服務時，它們通常可以取消，而不會在30天內發出通知而受到重大處罰。付款一般為預付款或按月或按季度拖欠，可包括固定或可變的付款金額，視具體付款條件和期間的活動而定。
對於處理服務收入，公司對客户的承諾的性質是隨時準備提供對公司處理平臺的持續訪問，並在指定的一個或多個期限內提供數量不詳的外包和交易處理服務。因此，處理服務通常被視為由一系列不同的日常服務組成的隨時待命的履行義務。隨着服務的提供，公司通常會在一段時間內履行其處理服務的履行義務。由於承諾的性質是現成的服務，公司的努力在整個期間是平均支出的，因此使用經過時間的產出方法來衡量進展情況。該公司評估了與其加工服務收入相關的可變支付條款，將其記為一系列不同的服務天數，並得出結論，這些條款通常符合將可變對價完全分配給合同中一項或多項(但不是全部)履行義務的標準。因此，當符合標準時，基於某一期間提供的服務的數量和類型的可變金額被分配到公司提供相關服務的日期，並於當日確認。加工服務的固定費用一般在合同期內按比例確認。
處理收入還包括網絡、交換費和其他直通費。通行費通常代表可變對價，並在提供相關服務的當天分配和確認。通行費按月收費。網絡和交換費以淨額列報；其他直通費用可按毛數或淨額計入，具體取決於公司是作為委託人還是代理。
軟件維護收入
軟件維護包括技術支持服務以及在可用情況下提供的未指明的軟件更新和升級。軟件維護收入一般基於固定費用。付款期限通常是按年、按季或按月預付。合同條款各不相同，可以跨越數年。在沒有明顯的履約模式的情況下，公司一般在合同期限內使用一種經過時間的產出方法，均勻地履行與維修有關的履約義務。
其他經常性收入
其他經常性收入主要包括專職人員提供的服務，這些人員在客户地點全職工作並在客户的指導下工作。專用資源協議的收入一般以每種資源的固定月費為基礎。付款期限通常是按年、按季或按月預付。合同條款各不相同，可以跨越數年。在沒有明顯的履約模式的情況下，公司一般在合同期限內使用經過時間的產出方法平均履行其專用資源義務。
軟件許可證收入
該公司的軟件許可證通常在交付時對客户具有重要的獨立功能，並被視為功能性知識產權。此外，公司向客户授予這些軟件許可證的承諾的性質通常是向客户提供使用公司知識產權的權利。該公司的軟件許可證通常被認為是不同的履行義務。分配給軟件許可證的收入通常在許可證交付後的某個時間點確認，並且是非經常性的。包含軟件許可證的合同通常有非標準條款，需要做出重大判斷，這可能會影響確認收入的金額和時間。
當軟件許可證需要頻繁更新以維護許可證對客户的效用時，公司將軟件許可證和維護合併為單一的履行義務，合併後的履行義務的收入在提供維護時在其他經常性收入中確認，與上述維護處理相一致。當軟件許可合同還包括對軟件許可進行重大修改或定製的專業服務時，公司將軟件許可和專業服務合併為單一履行義務，合併後的履行義務的收入被確認為提供專業服務，與以下專業服務收入的方法一致。
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該公司簽訂了與託管服務一起提供許可軟件的合同。如果客户可以在合同期限內獲得軟件而不會招致重大處罰，並且如果客户可以在自己的基礎設施上運行軟件或聘請第三方託管軟件是可行的，則許可軟件可被視為與託管服務分開的履行義務。如果許可軟件和託管服務可單獨識別，則在託管服務開始時確認許可收入，並在客户控制下獲得軟件副本。如果軟件許可不能與託管服務分開識別，則合併履行義務的相關收入在託管期間按比例確認，並歸類為處理收入。
偶爾，該公司會為其許可證交易提供延長的付款條件，並評估是否存在任何潛在的重大融資組成部分。對於某些業務部門，公司將通過租賃模式提供軟件許可，客户通常按月或按季分期付款支付軟件許可和維護費用，而不是預付軟件許可費。這些安排下的收入確認遵循與上述安排相同的確認模式。需要作出判斷，以確定這些安排是否包含重要的融資部分。本公司評估租賃期間的承諾對價金額與軟件許可的現金售價之間是否存在重大差異，融資在多大程度上是造成這種差異的原因，以及資金的時間價值對交易的整體影響。如果我們得出結論認為存在重要的融資成分，則通過記錄合同資產和利息收入，根據公司遞增借款利率根據貨幣的時間價值調整交易價格。如果承諾對價與現金售價之間的差額是由於提供融資以外的原因而產生的，或者在合同開始時預計公司向客户轉讓承諾的解決方案或服務與客户為該解決方案或服務付款之間的時間間隔不超過一年，則本公司不會根據金錢的時間價值的影響調整承諾對價金額。
專業服務收入
專業服務收入包括與公司的數據處理和應用程序管理協議相關的實施、轉換和編程服務，以及與授權軟件有關的實施或安裝服務。雖然這項收入在性質上是非經常性的，但一般會隨着時間的推移予以確認，服務期限從幾周到幾年不等，具體取決於工作的範圍和複雜程度。專業服務的付款條件可以基於預先支付的固定費用，根據里程碑的實現確定，也可以根據時間和材料確定。
在評估在數據處理、應用程序管理或軟件協議方面提供的實施服務是否是一項不同的履約義務時，本公司考慮這些服務是否既能夠在合同範圍內區分不同(即，客户可以單獨受益於服務或與客户隨時可用的其他資源相結合)，又能夠與合同中的其他履約義務分開識別。執行服務和其他專業服務通常被視為不同的業績義務。但是，如果這些服務涉及對基礎解決方案或產品的重大定製或修改，或者如果服務很複雜且無法從第三方提供商獲得並且必須在客户有能力從解決方案或產品中受益之前完成，則此類服務和基礎解決方案或產品將被視為綜合履行義務。
公司的專業服務被視為不同的履約義務，並按固定費用計費，通常在提供服務時得到滿足；因此，公司使用基於成本的輸入法，如成本比或所花費的努力(工時)，以真實地描述這些服務的轉移。對於不同的按時間和材料計費的專業服務，收入通常使用與所開賬單和交付的時間和材料相對應的產出方法確認，這反映了服務向客户的轉移。與相關解決方案或產品沒有區別的專業服務將根據總體績效義務的共同進度指標(通常是與向客户提供解決方案或產品的時間段相對應的經過時間的產出指標)進行確認。
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合併財務報表附註--(續)
其他非經常性收入
其他非經常性收入主要包括硬件、一次性卡片製作和提前終止費。該公司通常不庫存出售的硬件解決方案，但安排從第三方供應商交付硬件。公司通過在將解決方案或服務轉讓給客户之前評估公司是否控制瞭解決方案或服務，來確定從第三方供應商交付的硬件是否應按毛數或淨值進行確認。設備和一次性卡片生產收入一般在交付後的某個時間點確認。提前終止合同被視為合同變更。一旦有可能向客户收取違約金，通常是在收到提前終止通知時，提前解約費就會加到合同的交易價格中。提前終止費用在相關履約義務的剩餘期間確認(S)。
物質權利
該公司與客户簽訂的一些合同包括讓客户在未來獲得額外的或續訂現有的解決方案或服務的選擇權。如果折扣相對於通常為該地理區域或市場中的這類客户提供的解決方案或服務的折扣範圍遞增，並且如果客户在沒有簽訂合同的情況下不會獲得該選項，則期權可以代表獲得解決方案或服務的實質性權利。如果被認為是一項重大權利，本公司將把該重大權利作為單獨的履約義務進行核算，並根據直接可見的價格(如有)確定獨立的銷售價格。如果獨立售價不能直接觀察到，則本公司估計獨立售價等於客户通過行使期權將獲得的折扣，並根據客户在不行使期權的情況下將獲得的任何折扣以及行使期權的可能性進行調整。
(q)收入和銷售成本、一般費用和行政費用
收入成本包括與向客户提供解決方案或服務直接相關的成本，包括工資、員工福利和其他與受僱於客户服務和服務交付角色的人員相關的成本，以及履行公司作為委託人履行業績義務所涉及的第三方成本。收入成本還包括數據處理成本、軟件攤銷、客户關係和商標無形資產以及運營資產的折舊。
銷售、一般和行政費用包括工資、員工福利和其他與銷售、市場營銷、人力資源、財務、風險管理和其他行政角色相關的成本，以及收購、整合和某些在管理層評估創收部門業績時未考慮的其他成本。銷售、一般和行政費用還包括非經營性公司資產的折舊，以及廣告和其他與營銷相關的項目成本。
(r)基於股票的薪酬計劃
本公司採用公允價值法核算基於股票的薪酬計劃。因此，補償費用是根據授權日的公允價值計算的，並在服務期內確認。對於我們以服務為基礎的股票獎勵，我們以直線基礎確認獎勵服務期間的薪酬成本，通常是三年。對於我們以業績為基礎的股票獎勵，市場條件通常在授予三週年之日懸崖授予，我們在很可能實現該業績條件的結果的服務期內以直線基礎確認補償成本。本公司根據適用績效條件的預期業績水平調整服務期內的薪酬支出。我們的某些股票獎勵只包含市場條件。在這種情況下，補償成本在服務期內確認，即使在未達到市場條件的情況下不能行使賠償金，補償成本也不會被沖銷。本公司在授予時估計未來的沒收，如果實際沒收與該估計有顯着差異，則在隨後的期間修訂該估計。
(s)外幣折算
我們的功能貨幣是美元。我們每個運營子公司的本位幣通常是子公司主要開展業務的經濟環境的貨幣。我們擁有非美元功能貨幣的海外子公司出於合併目的，使用財務報表日期適用的外匯匯率換算成美元。一般而言，這些指標由資產負債表中的有效匯率組成。
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合併財務報表附註--(續)
資產負債表帳目的日期以及收入和費用帳目在有關期間的有效平均匯率。換算產生的調整計入綜合權益表和綜合全面收益表中的累計其他全面收益(虧損)，不包括在淨收益中。
將外幣交易計入相應功能貨幣所產生的收益或損失計入其他收入(費用)，淨額計入合併損益表。
(t)每股淨收益(虧損)
截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度的基本加權平均股份和普通股等價物是使用庫存股方法計算的。
截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度淨收益(虧損)和每股收益(虧損)如下(單位：百萬，不包括每股數據)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Year ended December 31, |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| FIS普通股股東持續經營的淨收益(虧損) | $ | 503 | | | $ | 608 | | | $ | 320 | |
| FIS普通股股東非持續經營的淨收益(虧損) | (7,157) | | | (17,328) | | | 97 | |
| FIS普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (6,654) | | | $ | (16,720) | | | $ | 417 | |
| 加權平均流通股-基本 | 591 | | | 604 | | | 616 | |
| 加：普通股等值股份 | — | | | — | | | 5 | |
| 加權平均流通股-稀釋 | 591 | | | 604 | | | 621 | |
| 每股淨收益(虧損)-可歸因於FIS普通股股東的持續運營的基本收益 | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | | | $ | 0.52 | |
| 每股淨收益(虧損)--可歸因於FIS普通股股東的非持續經營基本收益 | (12.11) | | | (28.69) | | | 0.16 | |
| 每股淨收益(虧損)-基本歸因於FIS普通股股東 | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | | | $ | 0.68 | |
| 每股淨收益(虧損)--可歸因於FIS普通股股東的持續經營稀釋 | $ | 0.85 | | | $ | 1.01 | | | $ | 0.52 | |
| 每股淨收益(虧損)--從FIS普通股股東的非持續經營中攤薄 | (12.11) | | | (28.69) | | | 0.16 | |
| 每股淨收益(虧損)--FIS普通股股東攤薄後的收益 | $ | (11.26) | | | $ | (27.68) | | | $ | 0.67 | |
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度的每股攤薄淨虧損不包括21000萬美元和3分別為2.5億美元和2.5億美元。
購買選項約為8百萬，5百萬美元和2截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我們的普通股分別為100萬股，不包括在計算稀釋後每股收益(虧損)中，因為它們是反稀釋的。
(u)近期尚未採用的會計準則
2023年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2023-09，所得税(專題740)：所得税披露的改進。ASU要求一個實體在有效税率對賬中披露具體類別，併為符合數量門檻的項目對賬提供補充信息。此外，ASU要求披露某些州與聯邦所得税支出和支付的税款。本ASU中的修正案要求在2024年12月31日之後的財年採用。對於尚未發佈的年度財務報表，允許及早採用。雖然允許追溯適用，但修正案應在預期的基礎上適用。我們目前正在評估採用該技術對我們的財務披露的影響。
2023年11月，FASB使用ASU 2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露。ASU要求實體定期披露影響損益重大部門費用
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合併財務報表附註--(續)
提供給首席運營決策者。需要根據採用期間確定和披露的重大分部費用類別，將更新追溯到以前列報的期間。本ASU中的修正案必須在2023年12月15日之後的財政年度內通過，並在2024年12月15日之後的財政年度內的過渡期內通過。允許及早領養。我們目前正在評估採用我們的財務披露的影響
(v)某些重新分類
2022年和2021年合併財務報表中進行了某些重新分類，以符合2023年使用的分類。作為我們持續進行的投資組合評估的結果，在截至2023年3月31日的季度內，公司將某些業務從資本市場重新歸類為銀行業務，並在截至2023年12月31日的季度將某些非戰略性業務從銀行業務重新歸類為公司及其他業務。該公司重新編制了所有上期分部信息，以反映這些重新分類。有關我們的細分市場的更多信息，請參見注釋22。2023年12月31日是各州根據聯邦資助的大流行救濟計劃完成所有福利發放的最後期限。因此，在截至2023年12月31日的季度內，與公司提供的與這些計劃相關的服務相關的收入在銀行部門被歸類為其他非經常性開始，相關的前期金額已從交易處理和服務重新歸類為其他非經常性，以便進行比較。有關詳細信息，請參閲注5。
在2024年1月，公司同意在Worldpay銷售中包括一項賬面價值為#美元的股權證券投資301000萬美元。截至2023年9月30日，這項投資的價值已在2023年9月30日和2022年12月31日的合併資產負債表中被適當地記錄為持續運營中的其他非流動資產。由於隨後決定在Worldpay出售中轉讓該資產，該資產的金額已重新分類，目前在該等財務報表中作為於2023年12月31日和2022年待售的非流動資產列報，並在非持續經營中的其他非流動資產中列報(見附註3)。
3.停產運營
出售Worldpay Merchant Solutions業務
下表是綜合收益(損失表)中列報的非連續性業務税後淨額的主要組成部分的對賬(單位：百萬)。該公司提出的非持續經營不包括以往分配給Worldpay Merchant Solutions業務的一般公司管理費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 所得税前非連續性業務的主要組成部分： | | | | | |
| 收入 | $ | 4,859 | | | $ | 4,809 | | | $ | 4,538 | |
| 收入成本 | (1,662) | | | (2,604) | | | (2,640) | |
| 銷售、一般和管理費用 | (1,992) | | | (1,936) | | | (1,876) | |
| 資產減值 | (6,844) | | | (17,606) | | | (8) | |
| 利息收入(費用)，淨額 | 27 | | | 6 | | | (2) | |
| 其他，淨額 | 63 | | | 55 | | | 53 | |
| 與主要税前收益(虧損)類別相關的非持續經營收益(虧損) | (5,549) | | | (17,276) | | | 65 | |
| 持有待售資產的損失 | (1,909) | | | — | | | — | |
| 非持續經營的收益(虧損) | (7,458) | | | (17,276) | | | 65 | |
| 所得税撥備(福利) | (301) | | | 52 | | | (32) | |
| 來自終止經營業務的收益（虧損），扣除FIS應佔税款 | $ | (7,157) | | | $ | (17,328) | | | $ | 97 | |
下表為於二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日之綜合資產負債表呈列分類為持作出售之出售組別之主要資產及負債類別（以百萬計）。持作出售的資產按其賬面價值或公允價值減去出售成本兩者中的較低者列報，不作折舊或攤銷。
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合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 計入已終止經營業務之主要資產類別： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,380 | | | $ | 1,732 | |
| 結算資產 | 6,727 | | | 5,264 | |
應收貿易賬款，扣除信貸損失準備金#美元52及$44，分別 | 1,843 | | | 1,864 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 161 | | | 130 | |
| 流動資產總額 | 10,111 | | | 8,990 | |
| 財產和設備，淨額 | 207 | | | 153 | |
| 商譽 | 10,906 | | | 17,460 | |
| 無形資產，淨額 | 5,971 | | | 6,488 | |
| 軟件，網絡 | 1,321 | | | 1,183 | |
| 其他非流動資產(1) | 613 | | | 480 | |
| 非流動資產總額 | 19,018 | | | 25,764 | |
| 減去估值免税額 | (1,909) | | | — | |
| 歸類為持有待售的處置集團的總資產 | $ | 27,220 | | | $ | 34,754 | |
| | | |
| | | |
| 非連續性業務中包括的主要負債類別： | | | |
| 應付賬款、應計賬款和其他負債 | $ | 998 | | | $ | 1,171 | |
| 結算應付款 | 7,821 | | | 6,140 | |
| 其他流動負債 | 65 | | | 55 | |
| 流動負債總額 | 8,884 | | | 7,366 | |
| 遞延所得税 | 599 | | | 861 | |
| 其他非流動負債 | 494 | | | 510 | |
| 非流動負債總額 | 1,093 | | | 1,371 | |
| 歸類為持有待售的處置集團的總負債 | $ | 9,977 | | | $ | 8,737 | |
(1)在2024年1月，公司同意在Worldpay銷售中包括一項賬面價值為#美元的股權證券投資301000萬美元。截至2023年9月30日，這項投資的價值已在2023年9月30日和2022年12月31日的合併資產負債表中被適當地記錄為持續運營中的其他非流動資產。由於隨後決定在Worldpay出售中轉讓這項資產，該資產的金額已重新分類，目前在這些財務報表中作為於2023年12月31日和2022年持有待售的非流動資產列示，並在上表非持續業務內的其他非流動資產中列示。
下表列出了非連續性業務的經營和投資活動的現金流(單位：百萬)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的(用於)現金--非持續經營 | | $ | 2,257 | | | $ | 2,317 | | | $ | 2,539 | |
| 由投資活動提供(用於)的現金--非連續性業務(1) | | $ | (342) | | | $ | (147) | | | $ | (1,081) | |
| 由融資活動提供(用於)的現金--非連續性業務(2) | | $ | (240) | | | $ | (500) | | | $ | (144) | |
(1)截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度，我們來自非持續業務的資本支出為3421000萬，$3951000萬美元和300萬美元334分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2022年12月31日的年度包括美元269出售Visa優先股的淨收益為100萬美元。
(2)這不包括處置集團與其他FIS實體之間的公司間現金交易的影響，這些交易在合併中被消除。
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結算資產
本公司出售集團結算資產的主要組成部分如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 結算資產 | | | |
| 結算存款 | $ | 56 | | | $ | 55 | |
| 商船彩車 | 2,594 | | | 2,625 | |
| 結算應收賬款 | 4,077 | | | 2,584 | |
| 結算資產總額 | $ | 6,727 | | | $ | 5,264 | |
待售處置集團計量公司
根據ASC 360，持有待售出售集團以其賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者計量。衡量出售集團是一個分兩步走的過程，要求在調整整體出售集團的賬面價值之前，首先應用其他相關指引調整出售集團在ASC 360範圍外的資產(如商譽)的賬面價值，商譽根據ASC 350進行減值測試。
本公司評估了出售集團截至2023年9月30日的減值商譽，方法是進行量化評估，根據公司同意出售Worldpay Merchant Solutions業務多數股權的價格，採用市場法估計出售集團的公允價值。於2023年9月30日，出售集團的估計公允價值大致為其賬面值，包括根據ASC 350就商譽減值評估而分配予報告單位的相關遞延税項負債，但未根據ASC 360歸類為待售負債，因為該等遞延税項負債不會在Worldpay銷售中轉移。根據評估，並無錄得商譽減值。
然後，整體出售集團的賬面價值通過將其價值(包括累計換算調整虧損和不計入出售集團持有待售資產一部分的遞延税項負債)與估計公允價值減去估計出售成本進行比較來評估。根據這一評估，處置的賬面價值集團減少了$1.9截至2023年12月31日，主要是由於排除了某些未在Worldpay出售中轉移的遞延税收負債。減值被記錄為公司持有的待售資產的估值津貼。於Worldpay出售的完成日期，持有待出售的資產(扣除估值津貼)及持有待出售的負債將不再確認，任何額外的出售損益將會入賬。
資產減值
在2023年第二季度，該公司錄得6.8200億美元商譽減值，因為Worldpay Merchant Solutions報告部門的估計公允價值(現在報告為持有待售資產)低於其賬面價值。為估計該報告單位的公允價值，吾等採用基於價格(包括估計售價調整及或有代價的公允價值)的市場法，貴公司其後同意將Worldpay Merchant Solutions業務的多數權益出售予買方，如附註1所述。
在2022年第四季度，該公司錄得17.6Worldpay Merchant Solutions報告部門的1,000億商譽減值，反映了宏觀經濟狀況惡化的預期影響，包括美國和歐洲的利率上升、通脹和增長放緩，以及我們的市值持續下降以及市場動態變化對該部門增長的影響。
處置小組的承付款和或有事項
退款責任
通過Worldpay Merchant Solutions處置小組提供的服務，本公司面臨與商家相關的扣費可能造成的損失。當持卡人和商家之間的糾紛，包括商家沒有交付產品或服務的索賠，沒有以有利於商家的方式解決，並且交易是
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退還給商家，導致將購買價格退還給持卡人。如果公司因關閉、破產或其他原因而無法向商户收取這筆退款金額，公司將承擔向持卡人退款的損失。對於那些承諾未來交付商品和服務而不是在付款時交付商品或提供服務的商家來説，退款的風險通常更大。
(4)收購Virtus
2020年1月2日，FIS收購了Virtus Partners(“Virtus”)的多數股權，Virtus Partners以前是一傢俬人持股公司，向信貸和貸款市場提供高價值的管理服務和技術。這筆收購被視為一項業務合併。收購的FIS為70在Virtus的投票權和財務權益百分比， 30Virtus創始人（“創始人”）保留的%權益。FIS與創始人之間的協議為FIS提供了購買認購期權，創始人提供了要求FIS購買創始人在Virtus的所有保留權益的認沽期權，贖回價值根據協議中規定的業績目標確定，可在 兩年和三年，分別於收購日期後。2023年1月，創始人行使了他們的認沽期權，因此，FIS支付了$173百萬贖回價值，在綜合現金流量表中記錄為融資活動，現在擁有 100%的Virtus。
(5)收入
根據我們持續進行的投資組合評估，本公司於截至2023年3月31日止季度將若干業務從資本市場重新分類至銀行業務及企業及其他，並於截至2023年12月31日止季度將若干非策略性業務從銀行業務重新分類至企業及其他。本公司重訂所有前期分部資料，以反映這些重新分類。
收入的分類
在下表中，收入按主要地理市場及收入類型分類。該表還包括與公司的可報告分部的分解收入的對賬。
截至二零二三年十二月三十一日止年度： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 主要地理市場： | | | | | | | | |
| 北美 | | $ | 5,802 | | | $ | 1,712 | | | $ | 167 | | | $ | 7,681 | |
| 所有其他人 | | 931 | | | 1,054 | | | 155 | | | 2,140 | |
| 總計 | | $ | 6,733 | | | $ | 2,766 | | | $ | 322 | | | $ | 9,821 | |
| | | | | | | | |
| 收入類型： | | | | | | | | |
| 經常性收入： | | | | | | | | |
| 交易處理和服務（1） | | $ | 4,960 | | | $ | 1,381 | | | $ | 239 | | | $ | 6,580 | |
| 軟件維護 | | 364 | | | 531 | | | 2 | | | 897 | |
| 其他經常性 | | 248 | | | 81 | | | 41 | | | 370 | |
| 總重複 | | 5,572 | | | 1,993 | | | 282 | | | 7,847 | |
| | | | | | | | |
| 軟件許可證 | | 131 | | | 369 | | | 8 | | | 508 | |
| 專業服務 | | 562 | | | 391 | | | 9 | | | 962 | |
| 其他非經常性（1） | | 468 | | | 13 | | | 23 | | | 504 | |
| 總計 | | $ | 6,733 | | | $ | 2,766 | | | $ | 322 | | | $ | 9,821 | |
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
截至二零二二年十二月三十一日止年度： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 主要地理市場： | | | | | | | | |
| 北美 | | $ | 5,709 | | | $ | 1,566 | | | $ | 284 | | | $ | 7,559 | |
| 所有其他人 | | 915 | | | 1,065 | | | 180 | | | 2,160 | |
| 總計 | | $ | 6,624 | | | $ | 2,631 | | | $ | 464 | | | $ | 9,719 | |
| | | | | | | | |
| 收入類型： | | | | | | | | |
| 經常性收入： | | | | | | | | |
| 交易處理和服務（1） | | $ | 4,785 | | | $ | 1,274 | | | $ | 384 | | | $ | 6,443 | |
| 軟件維護 | | 358 | | | 498 | | | 2 | | | 858 | |
| 其他經常性 | | 210 | | | 58 | | | 38 | | | 306 | |
| 總重複 | | 5,353 | | | 1,830 | | | 424 | | | 7,607 | |
| | | | | | | | |
| 軟件許可證 | | 160 | | | 377 | | | — | | | 537 | |
| 專業服務 | | 632 | | | 419 | | | 8 | | | 1,059 | |
| 其他非經常性（1） | | 479 | | | 5 | | | 32 | | | 516 | |
| 總計 | | $ | 6,624 | | | $ | 2,631 | | | $ | 464 | | | $ | 9,719 | |
截至2021年12月31日的年度(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 主要地理市場： | | | | | | | | |
| 北美 | | $ | 5,480 | | | $ | 1,445 | | | $ | 247 | | | $ | 7,172 | |
| 所有其他人 | | 881 | | | 1,050 | | | 236 | | | 2,167 | |
| 總計 | | $ | 6,361 | | | $ | 2,495 | | | $ | 483 | | | $ | 9,339 | |
| | | | | | | | |
| 收入類型： | | | | | | | | |
| 經常性收入： | | | | | | | | |
| 交易處理和服務（1） | | $ | 4,545 | | | $ | 1,136 | | | $ | 389 | | | $ | 6,070 | |
| 軟件維護 | | 376 | | | 489 | | | 4 | | | 869 | |
| 其他經常性 | | 172 | | | 52 | | | 53 | | | 277 | |
| 總重複 | | 5,093 | | | 1,677 | | | 446 | | | 7,216 | |
| | | | | | | | |
| 軟件許可證 | | 131 | | | 371 | | | — | | | 502 | |
| 專業服務 | | 600 | | | 437 | | | 10 | | | 1,047 | |
| 其他非經常性（1） | | 537 | | | 10 | | | 27 | | | 574 | |
| 總計 | | $ | 6,361 | | | $ | 2,495 | | | $ | 483 | | | $ | 9,339 | |
(1)截至2023年12月31日，是各州根據聯邦資助的大流行救濟計劃完成所有福利發放的最後期限。因此，從2023年第四季度開始，與公司提供的與這些計劃相關的服務相關的收入被歸類為其他非經常性收入，相關的前期金額已從交易處理和服務重新分類為其他非經常性收入，以便於比較。與該公司提供的與這些計劃相關的服務相關的收入為1511000萬，$1121000萬美元和300萬美元168分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。
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合同餘額
該公司確認的收入約為$677百萬，$696百萬美元和美元668在分別於2023年、2022年和2021年12月31日終了的年度內，在這些期間期初計入相應遞延收入餘額的數額為100萬美元。
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2023年12月31日，約為23.5據估計，未來將有10億美元的收入主要來自銀行解決方案部門和資本市場解決方案部門剩餘的未履行業績義務，這些義務主要由經常性賬户和基於數量的處理服務組成。這不包括尚未履行合同義務的預期經常性續訂金額。該公司預計將確認大約30銀行解決方案和資本市場解決方案部門在接下來的一年中剩餘業績義務的百分比12幾個月，大約還要再多幾個月23在接下來的時間裏13至24幾個月，之後的餘款。
(6)財產和設備
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財產和設備包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 土地 | $ | 33 | | | $ | 33 | |
| 建築物 | 435 | | | 422 | |
| 租賃權改進 | 105 | | | 113 | |
| 計算機設備 | 1,387 | | | 1,298 | |
| 傢俱、固定裝置和其他設備 | 114 | | | 107 | |
| 2,074 | | | 1,973 | |
| 累計折舊和攤銷 | (1,379) | | | (1,264) | |
| 財產和設備合計(淨額) | $ | 695 | | | $ | 709 | |
於截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度內，本公司訂立其他融資責任為53百萬美元和美元63百萬美元，分別用於某些硬件和軟件。這些資產包括在財產、設備和軟件中，其他融資義務在我們的綜合資產負債表上被歸類為長期債務。定期付款計入綜合現金流量表的借款償還。
財產和設備的折舊和攤銷費用共計#美元。165百萬，$186百萬美元和美元178截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
(7)商譽
以下是截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日止年度商譽的變動情況(單位：百萬)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 平衡，2021年12月31日 | $ | 12,566 | | | $ | 4,341 | | | $ | 20 | | | $ | 16,927 | |
| 外幣調整 | (30) | | | (81) | | | — | | | (111) | |
| 平衡，2022年12月31日 | 12,536 | | | 4,260 | | | 20 | | | 16,816 | |
| 可歸於收購的商譽 | 37 | | | 64 | | | — | | | 101 | |
| 外幣調整 | 15 | | | 39 | | | — | | | 54 | |
| 餘額，2023年12月31日 | $ | 12,588 | | | $ | 4,363 | | | $ | 20 | | | $ | 16,971 | |
對於我們的銀行和資本市場報告部門，之前的第三方估值歷來顯示其公允價值遠高於賬面價值，我們2021年的定性年度評估得出結論，每個報告單位的公允價值繼續超過其各自賬面價值的可能性仍然較大。對於2022年，我們進行了量化的年度評估，評估再次得出結論，這些報告單位的公允價值基本上
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超過了他們各自的賬面金額。2023年，我們對這些報告單位進行了定性的年度評估，得出的結論是，這些報告單位的公允價值繼續超過其各自賬面價值的可能性仍然很大。鑑於公允價值較賬面值大幅超額，我們認為基於假設變化而獲得重大不同結果的可能性很低。
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的商譽賬面總額是扣除累計減值費用$94百萬美元，與公司和其他部門的非戰略性業務有關。
(8)無形資產
截至2023年12月31日的無形資產包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本 | | 累計
攤銷 | | 網絡 |
| 客户關係 | $ | 6,326 | | | $ | (4,583) | | | $ | 1,743 | |
| 商標和其他 | 142 | | | (62) | | | 80 | |
| 無形資產總額，淨額 | $ | 6,468 | | | $ | (4,645) | | | $ | 1,823 | |
截至2022年12月31日的無形資產包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本 | | 累計
攤銷 | | 網絡 |
| 客户關係 | $ | 6,281 | | | $ | (3,953) | | | $ | 2,328 | |
| 商標和其他 | 193 | | | (53) | | | 140 | |
| 無形資產總額，淨額 | $ | 6,474 | | | $ | (4,006) | | | $ | 2,468 | |
壽命有限的無形資產的攤銷費用為#美元。467百萬，$486百萬美元和美元484截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
未來五年無形資產的攤銷估計如下（百萬美元）： | | | | | |
| 2024 | $ | 634 | |
| 2025 | 560 | |
| 2026 | 192 | |
| 2027 | 161 | |
| 2028 | 143 | |
(9)軟件
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，軟件包括以下各項（以百萬計）： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 收購的軟件 | $ | 754 | | | $ | 702 | |
| 資本化的軟件開發成本 | 2,775 | | | 2,946 | |
| 購買的軟件 | 633 | | | 693 | |
| 4,162 | | | 4,341 | |
| 累計攤銷 | (2,047) | | | (2,286) | |
| 軟件共計，淨額 | $ | 2,115 | | | $ | 2,055 | |
截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司錄得811000萬，$31百萬美元和美元136軟件資產減值損失分別為200萬美元和200萬美元18百萬，$75百萬美元和美元762010年，由於公司的平臺現代化，軟件攤銷費用分別增加了100萬美元。平臺現代化包括淘汰某些技術平臺，這導致估計可使用年限縮短和加速攤銷方法，主要影響自2021年第三季度開始的約三年期間的相關資產。
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軟件攤銷費用為美元588百萬，$640百萬美元和美元637截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
(10)遞延合同成本
截至2023年12月31日和2022年12月31日，與資本化客户簽訂的合同的發起和履行成本包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 實施過程中的合同成本 | $ | 291 | | | $ | 240 | |
| 已完成實施的合同發起成本，淨額 | 542 | | | 516 | |
| 已完成實施的合同履行成本，淨額 | 243 | | | 217 | |
| 延期合同總成本，淨額 | $ | 1,076 | | | $ | 973 | |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度，已完成實施的遞延合同費用攤銷為#美元310百萬，$324百萬美元和美元312分別為100萬美元。
截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司錄得6百萬，$34百萬美元，以及$33分別為與公司平臺現代化推動的遞延合同成本相關的增量攤銷費用。截至2021年12月31日止年度，本公司亦錄得58與平臺現代化相關的減值百萬美元。附註9中還討論了該公司的平臺現代化。
(11)應付賬款、應計賬款和其他負債
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的應付賬款、應計賬款和其他負債構成如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 應付貿易賬款和其他應計負債 | $ | 733 | | | $ | 623 | |
| 薪酬和激勵措施 | 472 | | | 361 | |
| 所得税以外的其他税種 | 301 | | | 299 | |
| 應計福利和工資税 | 106 | | | 88 | |
| 經營租賃負債 | 85 | | | 99 | |
| 應計應付利息 | 162 | | | 113 | |
| 應付賬款、應計賬款和其他負債總額 | $ | 1,859 | | | $ | 1,583 | |
(12)其他非流動資產和負債
截至2023年12月31日和2022年12月31日的其他非流動資產包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃ROU資產(1) | $ | 214 | | | $ | 251 | |
| 股權證券投資 | 195 | | | 281 | |
| 衍生品 | 172 | | | 330 | |
| 其他 | 947 | | | 813 | |
| 其他非流動資產合計 | $ | 1,528 | | | $ | 1,675 | |
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截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的其他非流動負債包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃負債(1) | $ | 178 | | | $ | 219 | |
| 遞延收入 | 149 | | | 165 | |
| 衍生品 | 789 | | | 641 | |
| 其他 | 330 | | | 357 | |
| 其他非流動負債總額 | $ | 1,446 | | | $ | 1,382 | |
(1)見附註15，經營租約
股權證券投資
本公司持有各種公允價值不能輕易確定的股權證券，這些證券主要代表本公司進行的戰略投資以及通過收購獲得的投資。這類投資總額為$1951000萬美元和300萬美元281分別於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日為2.5億美元，並計入合併資產負債表上的其他非流動資產。本公司按成本減去減值對該等投資進行會計處理，並就同一發行人相同或相似投資的有序交易引起的可見價格變動調整賬面值。這些調整通常被認為是第二級公允價值計量。公司將這些投資的已實現和未實現損益以及減值損失記錄為其他收入(費用)、綜合收益(虧損)表上的淨額和已記錄的淨(虧損)收益(48)百萬，$(31)百萬元及$161截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為與這些投資相關的100萬美元。2023年期間錄得的淨虧損主要涉及減值。2022年期間錄得的淨虧損包括#美元。78減值損失1.8億歐元。
(13)債務
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的長期債務包括以下內容(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | | | |
| | | | 加權 | | | | | | |
| | 陳述 | | 平均值 | | | | | | |
| | 利息 | | 利息 | | | | 十二月三十一日， |
| | 費率 | | 費率(1) | | 到期日 | | 2023 | | 2022 |
| 固定利率票據 | | | | | | | | | | |
| 高級美元票據 | | 0.6% - 5.6% | | 3.6% | | 2024 - 2052 | | $ | 8,659 | | | $ | 9,409 | |
| 高級歐元債券 | | 0.6% - 3.0% | | 2.9% | | 2024 - 2039 | | 4,968 | | | 6,154 | |
| 高級英鎊票據 | | 2.3% - 3.4% | | 7.0% | | 2029 - 2031 | | 1,178 | | | 1,119 | |
| 循環信貸安排(2) | | | | 6.6% | | 2026 | | 127 | | | 280 | |
| 增量循環信貸安排(3) | | | | | | 2024 | | — | | | — | |
| 其他(4) | | | | | | | | (614) | | | (626) | |
| 長期債務總額，包括當期部分 | | | | | | 14,318 | | | 16,336 | |
| 長期債務的當期部分 | | | | | | | | (1,348) | | | (2,130) | |
| 長期債務，不包括本期債務 | | | | | | $ | 12,970 | | | $ | 14,206 | |
(1)加權平均利率包括因利率互換而作出的公允價值基礎調整的影響及被指定為公允價值對衝的跨貨幣利率互換的影響，但不包括被指定為淨投資對衝的跨貨幣利率互換的影響(見附註14)。在某些情況下，由於包括公允價值基準調整和跨貨幣利率互換的影響，實際加權平均利率超出了固定利率票據的規定利率範圍。
(2)循環信貸的利息一般按有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)外加高達0.428%取決於基期，外加最高可達1.625%，未使用的承諾費最高可達0.225%，每一項都基於公司的企業信用評級。循環信貸工具的加權平均利率不包括費用。
(3)遞增循環信貸融資的利息一般按公司選擇的利率支付，利率等於SOFR利率加期限0.10%外加最高可達1.625%或等於基本利率加上最高為0.625%，在任何一種情況下，外加最高可達0.225%.
(4)其他包括因利率互換(見下文及附註14進一步討論)而作出的公允價值基礎調整金額、未攤銷債務發行成本、未攤銷非現金債券折扣，以及若干硬件及軟件的其他融資責任。
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截至2023年12月31日、2023年和2022年的短期借款包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | | | |
| 加權 | | | | | | |
| 平均值 | | | | | | |
| 利息 | | | | 十二月三十一日， |
| 費率 | | 到期日 | | 2023 | | 2022 |
| 歐元-商業紙幣(ECP票據) | 4.1 | % | | 至.為止183日數 | | $ | 2,118 | | | $ | 2,054 | |
| 美國商業票據(“USCP票據”) | 5.7 | % | | 至.為止397日數 | | 2,642 | | | 1,701 | |
| 短期借款總額 | | | | | $ | 4,760 | | | $ | 3,755 | |
該公司是利率互換的一方，在被取消指定為公允價值對衝之前，利率互換將其固定利率債務的一部分轉換為可變利率債務。在截至2023年9月30日的季度裏，這些利率掉期被取消指定為其固定利率債務的公允價值對衝。由於撤銷指定，透過撤銷指定日期記錄為長期債務減少額的最終公允價值基礎調整，現按實際利息法在各自長期債務到期前的剩餘期間攤銷為利息開支。公允價值基礎調整反映在上文長期債務表的其他項目中，總額為$(594)億元及(578)分別截至2023年12月31日和2022年12月31日。
該公司也是固定對固定交叉貨幣利率掉期的當事人，根據該利率掉期，該公司同意以外幣利息換取以美元支付的利息。這些被指定為公允價值對衝。
該公司還簽訂了交叉貨幣利率互換協議，同意以美元支付利息，以換取以外幣支付的利息。這些被指定為淨投資對衝。雖然這些交叉貨幣利率互換是作為對其在某些非美國子公司的投資的淨投資對衝，而不是為了對衝利率，但此類對衝的收益或成本反映在綜合收益表的利息支出中。截至2023年12月31日，公司未償債務加權平均利率為4.2%，包括因被指定為公允價值對衝的利率互換和跨貨幣利率互換而進行的公允價值基礎調整的影響，但不包括被指定為淨投資對衝的交叉貨幣利率互換的影響。計入淨投資對衝跨幣種利率互換對利息支出的影響，公司未償債務的加權平均利率為3.5%.
有關本公司利率掉期及交叉貨幣利率掉期及相關對衝指定的進一步討論，請參閲附註14。
FIS在循環信貸安排、ECP票據和USCP票據下的債務，以及其所有未償還優先票據的優先級相同，並且是無擔保的。
下表彙總了我們基於到期日的長期債務金額。 | | | | | |
| 總計 |
| 2024 | $ | 1,359 | |
| 2025 | 1,463 | |
| 2026 | 1,393 | |
| 2027 | 1,880 | |
| 2028 | 1,669 | |
| 此後 | 7,264 | |
| 本金支付總額 | 15,028 | |
| 長期債務表中的其他債務 | (614) | |
| 某些硬件和軟件的融資義務(1) | (96) | |
| 長期債務總額，包括當期部分 | $ | 14,318 | |
(1)根據長期債務表，包括在其他債務中的某些硬件和軟件的融資債務也包括在上文按到期日彙總的本金總額中。
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確實有不是循環信貸安排或增量循環信貸安排的強制性本金支付，以及循環信貸安排或增量循環信貸安排的任何未償還餘額將分別於2026年3月2日和2024年6月15日的預定到期日到期和支付。
高級附註
FIS可在任何時間及不時按其選擇權全部或部分贖回高級美元債券、高級歐元債券及高級英鎊債券(統稱為高級債券)，贖回價格相等於以下兩者中較大者100須贖回本金的百分率及按有關契據所述計算的補足全數，每宗個案另加贖回當日(但不包括贖回日)的應累算及未付利息，但在有關契據所述期間(由一至六個月)在他們成熟之前。
2023年5月21日，FIS償還了本金總額為歐元1.3根據相關契約，在到期日支付20億歐元高級歐元票據。2023年3月1日，FIS償還了本金總額為#美元750根據相關契約，在到期日支付優先美元票據1,000,000美元。2022年12月3日，FIS償還了本金總額為歐元1.0根據相關契約，在到期日支付價值10億歐元的優先歐元票據。
2022年7月13日，FIS完成了本金總額為美元的高級美元票據的發行和銷售2.510億美元，利率從4.5%至5.6%，期限從2025年到2052年。2022年第三季度，債券發行所得用於償還我們商業票據計劃下的債務。
2021年3月，根據現金投標要約和整體贖回，FIS購買和贖回本金總額為#美元5.1億美元的高級債券，包括3,5292000萬美元高級美元票據，$6002000萬歐元高級紙幣，$8712000萬英鎊高級債券，和美元669億歐元高級浮息債券，息率介乎0.0%至5.0%和2021年至2029年的到期日，導致清償債務損失約#美元528在綜合收益(虧損)表中記入其他收入(支出)的淨額，涉及投標溢價、整筆金額和費用；未攤銷債券折扣和債務發行成本的註銷；以及相關衍生工具的虧損。該公司以2021年3月2日發行和出售高級美元債券的借款所得款項，為購買和贖回優先債券提供資金。
2021年3月2日，FIS完成了本金總額為美元的高級美元票據的發行和銷售5.530億美元，利率從0.4%至3.12023年至2041年為期限。如上文所述，發行債券所得款項的一部分用於購買和贖回某些優先票據，其餘所得款項用於償還我們的部分商業票據。
高級票據受慣例公約的約束，其中包括慣例違約事件。
商業票據
公司有一項發行和銷售高級無擔保商業票據的歐洲商業票據(“ECP”)計劃，任何時候的未償還總額最高可達$4.7十億美元(或其等值的其他貨幣)。ECP計劃通常用於一般企業目的。
該公司有一項美國商業票據(USCP)計劃，用於發行和銷售高級無擔保商業票據，任何時候的未償還總額最高可達$5.5十億美元。USCP計劃通常用於一般企業目的。
循環信貸安排
2021年3月2日，FIS對循環信貸安排協議進行了修訂，以修訂某些契約條款，修改某些交易對手的貸款人承諾，並將預定到期日延長至2026年3月2日。循環信貸安排下的借款通常用於一般企業目的，包括支持FIS可能根據上述USCP和ECP計劃發行的任何票據。
2023年2月28日，FIS簽署了一項增量循環信貸安排，提供未償還的信貸承諾#美元2.010億美元，計劃到期日為2023年12月15日。2023年11月，本公司修訂了增量循環信貸安排，將到期日延長至(I)2024年6月15日和(Ii)十項業務中較早的日期
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合併財務報表附註--(續)
在2024年1月31日結束的Worldpay銷售完成幾天後。2024年2月14日，在Worldpay銷售完成後，增量循環信貸安排根據其條款到期。
截至2023年12月31日，循環信貸安排和增量循環信貸安排下的借款能力為$2,613百萬美元(淨額為$4,760百萬美元的容量支持我們的商業票據)。
循環信貸安排受慣例契約約束，其中包括限制債務的產生、某些受限制的付款和收益的使用，以及要求我們保持某些財務比率。
我們持續監測交易對手的財務穩定性。循環信貸融資機制和增量循環信貸融資機制未支取部分下的貸款人承付款由國內和國際金融機構組成。任何一家貸款人未能履行循環信貸安排和增量循環信貸安排下的義務，都不會對我們為業務提供資金的能力產生不利影響。
債務公允價值
該公司長期債務的公允價值估計約為#美元。1,086百萬美元和美元1,873分別於2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，不包括利率掉期及未攤銷折扣的公允價值基礎調整，較賬面值低100萬歐元。
(14)金融工具
公允價值對衝
該公司持有固定利率對可變利率掉期，名義總金額為#美元1,8541000萬，GB9251000萬歐元和歐元500分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。在截至2023年9月30日的季度之前，出於會計目的，這些掉期被指定為公允價值對衝，將公司某些高級美元票據、高級英鎊票據和高級歐元票據的利率風險從固定轉換為可變。雖然被指定為公允價值對衝，但這些利率掉期的公允價值變動被記錄為對長期債務的調整。在截至2023年9月30日的季度內，該公司將這些掉期指定為公允價值對衝。由於撤銷指定，透過撤銷指定日期記錄為長期債務減少額的最終公允價值基礎調整，現按實際利息法在各自長期債務到期前的剩餘期間攤銷為利息開支。計入長期債務減少額的公允價值基礎調整共計#美元。594截至2023年12月31日，扣除攤銷後的淨額為700萬美元41截至2023年12月31日的年度攤銷為利息支出(見附註13)。截至2022年12月31日，計入長期債務減少額的公允價值基礎調整總額為#美元5782000萬美元，相應的負債為$578為利率掉期的公允價值記錄了100萬美元。
在上述撤銷指定的同時，本公司簽訂了新的抵銷浮動至固定利率掉期，名義總金額為#美元1,8541000萬，GB9251000萬歐元和歐元5001000萬美元。本公司將非指定固定利率至可變利率掉期及抵銷固定利率至固定利率掉期視為經濟對衝；因此，自取消指定日期起生效，與利率掉期浮動部分相關的利率變動不會影響已確認的利息開支，從而消除固定利率至浮動利率掉期的浮動利率風險。當新利率掉期的條款與現有的固定利率至浮動利率掉期的條款相匹配時，本公司應支付的固定票面利率利差淨額。新的和現有利率掉期的公允價值變動的影響，包括息票的影響，被記錄為其他收入(費用)，根據經濟對衝的會計淨額，總額為$(52)截至2023年12月31日的一年為1.2億美元。息票支付計入其他投資活動，淨額記入合併現金流量表，總額為#美元。28截至2023年12月31日的年度現金流出為1.2億美元。新的和現有的利率互換按公允價值記錄，總額為#美元。123億美元資產和675截至2023年12月31日，負債為10億美元。
在截至2023年9月30日的季度內，該公司簽訂了總名義金額為歐元3,375100萬歐元固定對固定交叉貨幣利率掉期，以對衝其與高級歐元債券相關的外幣風險敞口。在截至2023年6月30日的季度內，公司簽訂了總額名義金額為GB925100萬英鎊固定對固定交叉貨幣利率掉期，以對衝其與高級英鎊債券相關的外幣風險敞口。出於會計目的，這些掉期被指定為公允價值對衝，資產公允價值為#美元。1342023年12月31日記錄的1.8億美元。可歸因於現貨外幣匯率變動的掉期公允價值變動如下
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
記入其他收入(費用)，淨額，合計#美元61在截至2023年12月31日的一年中，這一數額抵消了現貨外幣匯率變化對高級英鎊票據和高級歐元票據的影響，高級英鎊票據和高級歐元票據也計入對衝期間的其他收入(支出)淨額。可歸因於被排除部分的掉期公允價值變動，如遠期外幣匯率和交叉貨幣基差引起的公允價值變動，計入累計其他綜合收益(虧損)，總額為#美元。74在截至2023年12月31日的一年中，累計其他綜合收益(虧損)中記錄的金額採用攤銷法通過利息支出影響淨收益(虧損)。截至2023年12月31日的年度，$20使用攤銷法將1.3億美元確認為利息支出。
淨投資對衝
如下文所述，該公司淨投資對衝的目的是減少FIS在其以歐元和英鎊計價的業務中因外幣匯率變化而出現的淨投資價值波動。因重新計量有效部分而導致的公允價值變動計入累計其他綜合收益(虧損)(“AOCI”)税後淨額，用於淨投資對衝。在AOCI中包含的淨投資對衝金額將保留在AOCI中，直到我們對基礎外國業務的投資完全或基本上完全清算為止。當發生無效時，這些對衝工具的任何無效部分都會影響淨收益。本公司使用現貨法評估交叉貨幣利率掉期對衝工具的有效性。在這種方法下，定期利息結算直接計入利息支出收益(見附註13)。
本公司在其指定淨投資套期保值的綜合綜合收益(虧損)表中，記錄了公允價值變動和其他綜合收益(虧損)中的相關所得税(費用)收益(虧損)淨額如下(單位：百萬)。淨投資套期保值沒有記錄無效。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 外幣計價債務名稱 | | $ | (138) | | | $ | 534 | | | $ | 486 | |
| 交叉貨幣利率互換指定 | | (363) | | | 500 | | | 392 | |
| 總計 | | $ | (501) | | | $ | 1,034 | | | $ | 878 | |
外幣計價債務名稱
該公司已將某些以外幣計價的債務指定為其在歐元和英鎊計價業務投資的淨投資對衝。截至2023年12月31日和2022年12月31日，總歐元1,534百萬歐元和歐元7,646分別被指定為本公司投資於與2024年至2025年到期的高級歐元債券和ECP債券相關的歐元計價業務的淨投資對衝。截至2023年12月31日，沒有英鎊計價的債務被指定為淨投資對衝。截至2022年12月31日，合計GB726百萬英鎊被指定為公司與高級英鎊債券相關的英鎊計價業務的淨投資對衝。
在截至2023年9月30日和2023年6月30日的季度內，由於上述新的公允價值對衝，公司取消了某些高級歐元票據和高級英鎊票據作為淨投資對衝的指定。在截至2023年9月30日的季度內，該公司還取消了歐元1,5002000萬ECP票據作為淨投資對衝，並與相應的歐元簽訂外幣遠期合約1,5001,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，外幣遠期合約的公允價值變動按經濟套期保值會計計入其他收入(支出)淨額，並抵銷現貨外幣匯率變動對非指定ECP票據的影響，該票據也計入其他收入(支出)淨額。外幣遠期合同公允價值淨資產總額為#美元。41截至2023年12月31日，為2.5億美元。
交叉貨幣利率互換指定
該公司持有被指定為其在歐元和英鎊計價業務投資的淨投資對衝的交叉貨幣利率掉期。
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月，歐元名義總金額6,143百萬歐元和歐元6,343百萬歐元分別被指定為該公司對歐元計價業務投資的淨投資對衝，名義總金額為GB2,180百萬和GB2,580100萬英鎊分別被指定為該公司以英鎊計價業務的淨投資對衝。交叉貨幣利率互換公允價值總計資產為#美元。38百萬美元和美元336百萬美元和負債$2401000萬美元和300萬美元72截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，分別為2.5億美元。
於截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度，本公司(已繳)收到淨收益約$(20)百萬元及$726分別為交叉貨幣利率掉期截至結算日的公允價值。所得款項記入綜合現金流量表的投資活動內。於2022年結算現有交叉貨幣利率掉期後，本公司按當前市場條款訂立新的交叉貨幣利率掉期，名義金額及到期日與已結算的交叉貨幣利率掉期相若。
(15)經營租約
本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表中的經營租賃ROU資產和負債分類如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日， |
| | 分類 | | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃ROU資產 | | 其他非流動資產 | | $ | 214 | | | $ | 251 | |
| | | | | | |
| 經營租賃負債 | | 應付賬款、應計賬款和其他負債 | | $ | 85 | | | $ | 99 | |
| | 其他非流動負債 | | 178 | | | 219 | |
| 經營租賃負債總額 | | | | $ | 263 | | | $ | 318 | |
運營租賃成本為$90百萬，$157百萬美元和美元137百萬美元，可變租賃成本為$27百萬，$29百萬美元和美元33截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。截至2022年12月31日的年度的經營租賃成本包括美元432000萬美元，ROU資產減值費用。有幾個不是在截至2023年和2021年12月31日的年度內確認的重大ROU資產減值損失。包括在經營現金流中的經營租賃負債計量金額所支付的現金為#美元。106百萬，$124百萬美元和美元135截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。以經營租賃負債換取的經營租賃ROU資產為#美元。47百萬美元和美元36截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分別為100萬美元。加權平均剩餘經營租賃期為4.4年和4.7年，加權平均經營租賃貼現率為2.8%和2.6截至2023年、2023年和2022年12月31日的百分比。
截至2023年12月31日的經營租賃負債到期日如下(單位：百萬)： | | | | | | | | |
| 2024 | | $ | 92 | |
| 2025 | | 63 | |
| 2026 | | 49 | |
| 2027 | | 30 | |
| 2028 | | 23 | |
| 此後 | | 25 | |
| 租賃付款總額 | | 282 | |
| 減去：推定利息 | | (19) | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 263 | |
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(16)所得税
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，可歸因於持續經營的所得税支出(福利)包括以下內容(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 當前撥備(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 235 | | | $ | 467 | | | $ | 196 | |
| 狀態 | 96 | | | 132 | | | 54 | |
| 外國 | 96 | | | 84 | | | 87 | |
| 總當期撥備 | $ | 427 | | | $ | 683 | | | $ | 337 | |
| 遞延準備金(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | (193) | | | $ | (319) | | | $ | (113) | |
| 狀態 | (73) | | | (54) | | | (12) | |
| 外國 | (4) | | | 15 | | | 191 | |
| 遞延準備金總額 | (270) | | | (358) | | | 66 | |
| 所得税撥備總額 | $ | 157 | | | $ | 325 | | | $ | 403 | |
所得税準備金以持續經營的税前收入為基礎，具體如下：2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | $ | 331 | | | $ | 761 | | | $ | 537 | |
| 外國 | 332 | | | 180 | | | 182 | |
| 總計 | $ | 663 | | | $ | 941 | | | $ | 719 | |
在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的四個年度中，可歸因於持續和停止運營的所得税支出(福利)總額分配如下(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 每一損益表的税費(收益)(虧損) | $ | 157 | | | $ | 325 | | | $ | 403 | |
| 對非持續經營所得課税支出(收益) | (301) | | | 52 | | | (32) | |
| 淨投資套期保值公允價值變動 | (176) | | | 361 | | | 317 | |
| 外幣折算調整 | 40 | | | (360) | | | (33) | |
| 其他綜合收益(虧損)的其他組成部分 | 20 | | | 3 | | | — | |
| 分配給其他綜合收益的所得税支出(收益)總額 | (116) | | | 4 | | | 284 | |
| 所得税支出(福利)合計 | $ | (260) | | | $ | 381 | | | $ | 655 | |
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聯邦法定所得税税率與公司截至2023年12月31日、2022年和2021年的有效所得税税率的對賬如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 聯邦法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州所得税 | 5.7 | | | 6.0 | | | 5.4 | |
| 州税收的聯邦福利 | (1.0) | | | (1.3) | | | (1.1) | |
| 外幣利差 | 0.8 | | | 2.0 | | | 1.2 | |
| 預扣實際匯款和估計匯款 | 2.4 | | | 1.2 | | | 3.2 | |
| 基於股票的薪酬的税收損失(收益) | 2.3 | | | 4.0 | | | (2.4) | |
| 英國税率調整 | (0.1) | | | 0.3 | | | 25.8 | |
| 不可扣除的高管薪酬 | 0.6 | | | 0.3 | | | 3.7 | |
| 外國派生的無形收入扣除 | (3.4) | | | (1.1) | | | 0.4 | |
| 研發信貸 | (1.8) | | | — | | | (1.2) | |
| 未確認的税收優惠 | (0.4) | | | (0.4) | | | 1.1 | |
| 返回到規定 | (1.7) | | | — | | | (0.3) | |
| 其他 | (0.6) | | | 2.5 | | | (0.8) | |
| 有效所得税率 | 23.8 | % | | 34.5 | % | | 56.0 | % |
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的遞延所得税資產和負債的重要組成部分包括以下內容(以百萬計)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 遞延所得税資產： | | | |
| 淨營業虧損結轉 | $ | 219 | | | $ | 196 | |
| 員工福利應計項目 | 105 | | | 103 | |
| 外部基差 | 919 | | | 38 | |
| 其他遞延税項資產 | 95 | | | 105 | |
| 遞延所得税總資產總額 | 1,338 | | | 442 | |
| 減去估值免税額 | (1,055) | | | (218) | |
| 遞延所得税資產總額 | 283 | | | 224 | |
| 遞延所得税負債： | | | |
| 商譽和無形資產攤銷 | (2,066) | | | (2,363) | |
| 遞延合同成本 | (245) | | | (209) | |
| 其他遞延税項負債 | (121) | | | (308) | |
| 遞延所得税負債總額 | (2,432) | | | (2,880) | |
| 遞延所得税淨負債 | $ | (2,149) | | | $ | (2,656) | |
遞延所得税在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表中分類如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 非流動遞延所得税資產(包括在其他非流動資產中) | $ | 30 | | | $ | 33 | |
| 非流動遞延所得税負債 | (2,179) | | | (2,689) | |
| 遞延所得税淨負債 | $ | (2,149) | | | $ | (2,656) | |
吾等相信，根據吾等過往的應課税收入模式、對未來收入的預測、必要時的税務籌劃策略及其他相關證據，本公司未來將產生足夠的收入以變現其遞延所得税資產(扣除估值撥備)。對於我們認為本公司很可能無法實現該遞延所得税資產的全部或部分收益的遞延所得税資產的任何部分，均建立了估值撥備。我們還定期收到税務當局對我們的立場提出質疑的評估；這些
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在確定我們的應計税款時，必須考慮評估。解決這些評估，這可能會或可能不會導致額外的税款，可能需要一段較長的時間。倘我們對可變現遞延所得税資產金額的評估出現變動，則將對估值撥備作出調整。
截至2023年12月31日及2022年12月31日，本公司應付所得税淨額分別為$17包括在綜合資產負債表的應付賬款、應計負債和其他負債以及應收所得税淨額$169於綜合資產負債表中計入其他應收款項。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司有聯邦、州和外國淨經營虧損結轉，導致遞延所得税資產為$219百萬美元和美元196百萬，分別。截至2023年12月31日和2022年12月31日，聯邦和州經營虧損淨額導致遞延所得税資產為$72百萬美元和美元67分別在2024年和2042年之間到期。本公司有一個與這些遞延所得税資產有關的估值準備金，用於淨經營虧損結轉，金額為美元。46百萬美元和美元41於二零二三年及二零二二年十二月三十一日止。截至2023年和2022年12月31日，本公司有海外淨經營虧損結轉，導致遞延税項資產為$147百萬美元和美元129百萬，分別。於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，本公司就海外經營虧損淨額計提全額估值撥備。
由於Worldpay Merchant Solutions出售集團在2023年第三季度根據ASC 740分類為持作出售，公司在截至2023年12月31日的綜合資產負債表上的遞延所得税中確認了遞延所得税資產$919與Worldpay Merchant Solutions在外國子公司的投資的超額賬面税外基差有關，扣除估值備抵美元829對於外部基準差異中不太可能不確認税收優惠的部分，應使用百萬美元。遞延税項資產淨額$90 百萬美元代表未來資本損失的一部分，我們有可用的資本收益來抵消損失。相應的税務利益淨額已計入已終止經營業務。根據ASC 740的規定，2023年12月31日的遞延所得税資產淨額不包括與Worldpay銷售結束相關的最終估計税項支出，該支出將通過將分配給我們在美國和外國子公司的投資的所得款項與其各自的税基進行比較來計算。
公司參與IRS的合規保證流程（“CAP”），這是一項實時持續審計。國税局已經完成了到2021年的審查。目前，我們認為IRS審查的最終解決方案不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。仍需接受主要外國和州税務管轄區審查的納税年度為2017年及以後。
截至2023年和2022年12月31日，本公司未確認的税收優惠總額為$41百萬美元和美元48其中百萬美元38百萬美元和美元42如果確認未確認的税收優惠，則分別為百萬美元，將對我們的所得税税率產生有利影響。
下表列示期初和期末未確認的税收優惠總額（以百萬計）的對賬： | | | | | |
| | 總金額 |
| 截至2021年12月31日未確認的税收優惠金額 | $ | 54 | |
| 因適用的時效失效而減少的數額 | (1) | |
| 因結算而減少的數額 | (13) | |
| 由於上一期間採取的税收措施而增加 | 5 | |
| 由於本期採取的税收措施而增加 | 4 | |
| 外幣折算 | (1) | |
| 截至2022年12月31日未確認的税收優惠金額 | 48 | |
| 因適用的時效失效而減少的數額 | (5) | |
| 因結算而減少的數額 | (8) | |
| 由於上一期間採取的税收措施而增加 | 4 | |
| 由於本期採取的税收措施而增加 | 2 | |
| 截至2023年12月31日未確認的税收優惠金額 | $ | 41 | |
富達國家信息服務有限公司。
及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
在合併收益(虧損)表中確認的未繳税款利息支出總額為#美元。2百萬，$3百萬美元和美元3截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。綜合資產負債表內計入的利息及罰款總額為$11百萬美元和美元14分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。利息和罰金作為所得税費用的一個組成部分記錄在綜合收益(損失表)中。
(17)承付款和或有事項
證券及股東事宜
2023年3月6日，該公司的一名股東向美國佛羅裏達州中區地區法院提起了一項推定的集體訴訟。該操作已與另一個操作合併，合併後的案例現在具有標題在Re Fidelity國家信息服務公司證券訴訟中。已經任命了一名首席原告，並於2023年8月2日提交了一份合併的修訂後的起訴書。合併後的修改後的起訴書將該公司及其某些現任和前任高管列為被告，並要求就與我們披露的與我們以前的Merchant Solutions部門有關的信息，包括與其估值、整合和協同效應有關的違反聯邦證券法的指控尋求賠償。被告於2023年9月22日提出動議，以偏見駁回合併的修訂後的申訴。我們打算大力為此案辯護，但不能保證最終結果。
2023年4月27日，一起股東派生訴訟標題為Portia McCollum，代表富達國家信息服務公司訴加里·諾克羅斯等人案，是由公司的一名股東在同一法院提起訴訟的。原告在沒有偏見的情況下駁回了訴訟，並根據《佐治亞州法典》第14-2-742條提出要求。另一個股東，城市僱員退休系統，也發出了類似的要求。這些要求聲稱，FIS高管和董事違反了聯邦證券法，違反了受託責任，包括與我們以前的Merchant Solutions部門的估值、整合和協同作用有關的職責，他們要求董事會調查並啟動針對高管和董事的法律程序，這些高管和董事與所謂的不當行為有關。2023年8月25日，審計委員會成立了需求審查委員會，負責審議需求並就需求向董事會提出建議，需求審查委員會聘請了獨立律師。董事會尚未就這些要求作出最後決定，也沒有拒絕這些要求。
2023年10月18日，一起股東派生訴訟標題為Hialeah市僱員退休制度訴Stephanie L.Ferris等人案。是由之前發出要求的一名股東向同一法院提起訴訟的。起訴書將公司的某些現任和前任高級管理人員和董事列為被告，旨在代表公司就違反聯邦證券法、違反受託責任、不當得利以及貢獻和賠償提出索賠，包括與我們以前的Merchant Solutions部門的估值、整合和協同效應有關的索賠。董事會已指示本公司在董事會完成對該等要求的審議之前，在不影響訴訟結果的情況下采取行動予以擱置或駁回。
巴西税務機關聲稱
2004年，Proservvi Empreendimentos e Servicos，Ltd.，Fidelity National Servicos de Tratamento de Documentos e Informatica Ltd.的前身。Servicos是Fidelity National Participacos Ltd.的子公司，Fidelity National Participacos Ltd.是我們在巴西的前項目處理和匯款服務業務部門，該公司從巴西的特蘭斯佩夫集團(“TranSpev”)收購了某些資產和員工，並租賃了某些設施。特蘭斯佩夫的剩餘資產後來被無關的第三方Prosegur收購。當TranSpev在將資產出售給Prosegur後停止運營時，它因巴西税務當局而未繳納聯邦税和社會繳款。巴西税務當局對特蘭斯佩夫提起訴訟，並從2012年開始對Prosegur和Servicos提起訴訟，理由是Prosegur和Servicos是特蘭斯佩夫的利益繼承人。到目前為止，巴西税務當局已經提交了18針對Servicos的索賠，其中16仍然活躍，聲稱潛在的納税義務約為#美元13百萬美元。有可能存在20針對TranSpev/Prosegur的其他索賠，Servicos被指定為共同被告，或可能被命名，但Servicos尚未送達。這些額外索賠額約為#美元。32百萬美元，使所有人的總潛在風險36索賠金額約為$45百萬美元。我們不認為對此有任何責任36索賠總額是可能的，因此，沒有記錄任何此類索賠的責任。
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彌償及保證
除某些限制和例外情況外，該公司一般向其客户賠償僅與其客户使用本公司的解決方案有關的專利、版權或商標侵權索賠所造成的損害和費用。過往，本公司並無根據該等賠償支付任何重大款項，但會繼續監察受賠償影響的情況，以確定是否有可能發生損失，在此情況下，本公司會在任何該等損失可予估計時確認該等損失。此外，公司向客户保證其軟件基本上按照軟件規範運行。從歷史上看，沒有發生與軟件保修相關的物質成本，也沒有產生保修成本的應計費用。
購買承諾
該公司與不同的供應商簽訂了協議，通常是一-至五年制術語，主要用於軟件、維護、諮詢和外包服務，包括雲託管和數據中心。該公司根據這些協議剩餘的合同債務總額估計約為#美元。868截至2023年12月31日，為100萬。然而，這一數額可能或多或少取決於各種因素，如通貨膨脹率、匯率、重大新技術的引入或公司加工需求的變化。上述金額不包括本公司於經營租賃項下的責任。
(18)員工福利計劃
備貨計劃
FIS員工參與員工股票購買計劃(“ESPP”)。符合條件的員工可以通過工資扣除，以當前市場價格自願購買FIS的普通股。根據僱員退休保障計劃，僱員可供款至3%和15他們基本工資的%和某些佣金。購買的股票根據員工的貢獻分配給他們。本公司提供的等額資金與20員工繳費的%。該公司在持續經營中記錄了費用#美元。11百萬，$17百萬美元，以及$18分別為截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，與FIS員工參與ESPP有關的百萬美元。該公司在非持續業務中記錄了費用#美元。11000萬，$21000萬美元和300萬美元2截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，分別為1.2億美元，與FIS員工參與ESPP有關。
401(K)利潤分享計劃和非美國定義繳費計劃
該公司的美國員工受到合格的401(K)計劃的保障。合資格的僱員最高可供款至40根據《國税法》規定，最高可達其合格補償金額的%。該公司總體上與50員工繳費的每一美元的百分比6員工符合條件的總薪酬的百分比。該公司的非美國員工也受到各種固定繳款計劃的保護。該公司在持續經營中記錄了費用#美元。106百萬，$109百萬美元和美元97分別為截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，與FIS員工參與401(K)計劃和公司對非美國固定繳款計劃的繳款有關。該公司在非持續業務中記錄了費用#美元。291000萬，$251000萬美元和300萬美元21分別為截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度，與FIS員工參與401(K)計劃和公司對非美國固定繳款計劃的繳款有關。
股票補償計劃
公司根據2022年制定的FIS 2022綜合激勵計劃(“FIS計劃”)授權的股份向某些員工授予股權獎勵。根據FIS計劃，未來可供授予的股票數量為24截至2023年12月31日，為100萬。
2021年1月1日，公司設立了合格退休股權計劃，修改了我們現有的股票補償計劃。修訂實施了一項新的退休政策，允許符合某些資格標準的退休人員根據各自贈款協議的條款繼續歸屬於未歸屬股權獎勵，從而加快了符合退休資格定義的員工的股票補償支出。該公司在持續經營中記錄了$69100萬美元的加速股票補償費用，包括在銷售、一般和行政費用中，並記錄在非持續運營中35加速的股票薪酬支出為萬美元
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包括在綜合損益表中非持續經營的收益(虧損)，以反映修改對截至2021年1月1日的未歸屬股權獎勵的影響。
股票期權
該公司授予股票期權，通常每年授予超過三年。所有股票期權均為非限定股票期權，公司授予的股票期權於授予日七週年到期，通過公司2019年收購Worldpay轉換的股票期權於授予日十週年到期。
下表彙總了截至2023年12月31日的年度的股票期權活動，其中包括持續和非持續業務(除每股金額外，以百萬美元計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 選項 | | 加權
平均值
行權價格 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值 |
| 平衡，2022年12月31日 | 8 | | | $ | 101.60 | | | 3.1 | | $ | 6 | |
| 授與 | 2 | | | 78.42 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (1) | | | 61.70 | | | | | $ | 8 | |
| 取消 | (1) | | | 92.78 | | | | | |
| 餘額，2023年12月31日 | 8 | | | $ | 100.19 | | | 3.3 | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 在2023年12月31日可行使的期權 | 6 | | | $ | 105.64 | | | 2.1 | | $ | — | |
於截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度行使的購股權的內在價值為$8百萬，$20百萬美元和美元107百萬，分別。未行使購股權及可行使購股權的內在價值乃根據截至2023年12月31日的收市股價計算，60.07.公司發行授權但未發行的股票或庫存股票以結算行使的股票期權。
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度授出的購股權數目為 2百萬，1百萬美元和2百萬，分別。加權平均行使價為$78.42, $95.06及$142.92截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度授出的購股權的加權平均公平值為$12.91, $20.89及$29.01，分別採用柏力克-舒爾斯期權定價模式，假設如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 無風險利率 | 4.2 | % | | 1.7 | % | | 0.6 | % |
| 波動率 | 37.6 | % | | 30.5 | % | | 27.6 | % |
| 股息率 | 3.3 | % | | 2.0 | % | | 1.1 | % |
| 加權平均預期壽命(年) | 4.1 | | 4.1 | | 4.1 |
本公司估計未來沒收在授予時，並修訂這些估計在隨後的時期，如果實際沒收與這些估計有很大差異。本公司將布萊克-斯科爾斯模型中使用的無風險利率基於到期日與期權預期期限相似的美國國債。預期股票波動係數使用普通股的歷史每日價格和任何預期趨勢的影響來確定。股息收益率假設乃根據授出日期的當前股息收益率或管理層的預測預期作出。預期壽命假設通過計算公司歷史股票期權活動的平均期限並考慮未來趨勢的影響來確定。
限制性股票單位和績效股票單位
公司發行限制性股票單位，通常每年歸屬超過 三年.限制性股票單位的授予日公允價值基於授予日我們普通股的公允市值。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度授出的限制性股票單位數目為 3百萬，1百萬美元和1分別為100萬美元。
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截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度授出的該等獎勵於授出日期的加權平均公平值為$61.34, $92.07及$138.76，分別為。歸屬的限制性股票單位的總公允價值為#美元。40百萬，$261百萬美元和美元2412023年、2022年和2021年分別為100萬。
該公司授予基於業績的股票單位，通常在授予的三週年紀念日授予懸崖背心。最終將獲得的單位數量取決於業績條件的實現情況。一些以業績為基礎的股票單位還包括市場狀況。業績條件通常基於對公司年度收入增長和調整後EBITDA利潤率擴大的衡量(調整後EBITDA的定義見附註22)。市場狀況是基於該公司與其他標準普爾500指數成份股公司相比的總股東回報排名。每個只有業績條件的績效股票單位的公允價值是以授予日我們普通股的公允價值為基礎的。每個具有市場條件的業績股票單位的公允價值在授予之日使用蒙特卡洛模擬模型進行估計，該模型具有以下加權平均假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 無風險利率 | 4.6 | % | | 1.6 | % | | 0.3 | % |
| 波動率 | 37.2 | % | | 34.2 | % | | 32.1 | % |
| 股息率 | 3.3 | % | | 2.0 | % | | 1.1 | % |
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，基於業績的股票單位數量少於1300萬，21000萬美元和1分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度內，這些獎勵的加權平均授予日公允價值為$65.43, $99.27及$130.04，分別為。歸屬的基於業績的股票單位的總公允價值為#美元101000萬，$351000萬美元和300萬美元57 2023年、2022年和2021年分別為100萬美元。
下表彙總了截至2023年12月31日的年度的限制性股票單位和績效股票單位活動，其中包括持續運營和非持續運營(除每股金額外，以百萬美元計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限售股單位 | | 績效股票單位 |
| (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 股票 | | 加權平均公允價值 | | 股票 | | 加權平均公允價值 |
| 餘額2022年12月31日 | 2 | | | $ | 103.63 | | | 2 | | | $ | 104.52 | |
| 授與 | 3 | | | $ | 61.34 | | | — | | | $ | 65.43 | |
| 既得 | (1) | | | $ | 107.05 | | | — | | | $ | 110.02 | |
| 被沒收 | — | | | $ | 81.39 | | | — | | | $ | 112.38 | |
| 餘額2023年12月31日 | 4 | | | $ | 70.24 | | | 2 | | | $ | 96.33 | |
股票補償成本
公司在持續經營中記錄的股票補償費用總額為#美元。120百萬，$189百萬美元和美元283截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，分別計入綜合損益表中的銷售、一般和行政費用。公司在非持續業務中記錄的股票補償費用總額為#美元。341000萬，$261000萬美元和300萬美元100分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。與有業績條件的授予有關的股票薪酬支出根據管理層在業績期間的財務業績衡量的預期實現水平入賬，並在整個業績期間根據預期賺取的股份進行適當調整。2021年的股票薪酬支出包括#美元691000萬美元的持續運營和35如上所述，由於合格退休股權計劃的修改，加速股票補償費用中的非持續運營費用為1000萬美元。
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，包括與非既得股票獎勵相關的持續和中斷業務在內的未確認補償成本總額為1美元。219百萬美元和美元179分別為100萬美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日的未確認賠償費用總額包括#美元。166百萬美元和美元136分別與持續業務有關的100萬美元，預計將在#年加權平均期間在税前收入中確認1.4年和1.5分別是幾年。
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(19)關聯方交易
直到2021年4月29日，由於Wipro有限公司收購Capco諮詢業務，我們出售了我們的所有權股份，直到2021年4月29日，公司一直持有經營Capco諮詢業務的Cardinal Holdings(“Cardinal”)的非控股所有權股份。作為這筆交易的結果，我們獲得了大約$3672000萬美元，並記錄了大約$225其他收入(費用)在合併損益表(虧損)上的淨收益為100萬美元。
該公司還不時向Cardinal購買服務和軟件許可證。到2021年4月29日，紅衣主教一直是關聯方。通過這些協議交易的金額對紅衣主教是關聯方的2021年期間並不重要。
關於Worldpay銷售的完成，我們與某些Worldpay實體簽訂了幾項協議，如附註24所進一步描述。
(20)其他全面收益(虧損)的組成部分
下表顯示了截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年12月31日、2023年、2022年和2021年的按構成部分、税後淨額劃分的可歸因於FIS的累計其他綜合收益(虧損)(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨投資套期保值公允價值變動 | | 外幣折算調整 | | 其他 | | 總計 |
| 餘額，2020年12月31日 | | $ | (1,183) | | | $ | 1,326 | | | $ | (86) | | | $ | 57 | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 878 | | | (697) | | | 4 | | | 185 | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | | — | | | — | | | 10 | | | 10 | |
| 餘額，2021年12月31日 | | (305) | | | 629 | | | (72) | | | 252 | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 1,034 | | | (1,682) | | | 36 | | | (612) | |
| 餘額，2022年12月31日 | | 729 | | | (1,053) | | | (36) | | | (360) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (501) | | | 548 | | | 53 | | | 100 | |
| 餘額，2023年12月31日 | | $ | 228 | | | $ | (505) | | | $ | 17 | | | $ | (260) | |
有關其他全面收益(虧損)各組成部分的税項撥備，請參閲附註16。
(21)風險集中
該公司從大客户那裏產生了大量收入；然而，在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中，沒有任何個人客户佔總收入的10%或更多。
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金等價物和貿易應收賬款，以及淨資產頭寸中的衍生品。該公司將其現金等價物放在信用質量高的金融機構，並根據政策限制在任何一家金融機構的信用風險敞口。與應收貿易賬款有關的信用風險的集中度有限，因為大量地理上不同的客户構成了公司的客户基礎，從而分散了應收貿易賬款的信用風險。本公司尋求通過選擇具有投資級信用評級的交易對手將衍生品的信用風險降至最低。該公司還通過監測程序管理信用風險敞口。
(22)細分市場信息
如附註1所述，自2023年第三季度起，公司不再報告商業解決方案部門；它現在根據以下部門報告其財務業績：銀行解決方案、資本市場解決方案以及公司和其他部門。以下是每個細分市場的摘要。
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銀行解決方案(“銀行業”)
銀行部門的重點是為各種規模的金融機構提供核心處理軟件、交易處理軟件以及補充應用程序和服務，其中許多應用程序和服務與核心處理軟件直接交互。我們以捆綁或獨立的方式銷售這些解決方案。這一細分市場的客户包括全球金融機構、美國地區性和社區銀行、信用社和商業貸款人以及政府機構和其他商業組織。我們為客户提供以多年加工合同為特徵的綜合解決方案，這些合同可以產生經常性收入。銀行部門產生的現金流具有可預測性，為以經濟高效的方式進一步投資於創新、整合、信息和安全以及合規提供了機會。
資本市場解決方案(“資本市場”)
資本市場部門專注於為全球金融服務客户提供廣泛的買方和賣方解決方案。這一細分市場的客户包括資產管理公司、買方和賣方證券經紀和交易公司、保險公司、私募股權公司和其他商業組織。我們的買方和賣方解決方案包括各種關鍵任務應用程序，用於記錄保存、數據和分析、交易、融資和風險管理。Capital Markets的客户以各種方式購買我們的解決方案，包括使用諮詢和第三方服務提供商“內部”許可和管理技術，以及採購完全外包的端到端解決方案。我們與這些金融和商業機構中的許多機構建立了長期的關係，創造了可觀的經常性收入。我們已經並將繼續在現代平臺、先進技術、開放API、機器學習和人工智能以及監管技術方面進行投資，以支持我們的資本市場客户。
公司和其他
公司和其他部門包括公司管理費用、某些槓桿功能和未計入運營部門的雜項費用，以及我們計劃清盤或出售的某些非戰略性業務。管理費用和槓桿成本涉及公司營銷、財務、會計、人力資源、法律、合規和內部審計職能，以及其他成本，如收購、整合和轉型相關費用以及與收購相關的無形資產攤銷，這些成本在管理層評估創收部門業績時沒有考慮到。
在公司和其他部門，公司在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度記錄了收購、整合和其他成本，包括以下成本(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | |
| 收購和整合 | | $ | 48 | | | $ | 50 | | | $ | 79 | |
| 企業轉型，包括未來前瞻和平臺現代化 | | 312 | | | 279 | | | 107 | |
| 遣散費和其他離職費用，包括與企業成本控制舉措和高級管理層變動有關的費用 | | 70 | | | 89 | | | 10 | |
| Worldpay Merchant解決方案業務即將分離 | | 17 | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬，主要來自某些基於績效的獎勵 | | 15 | | | 83 | | | — | |
| 加速的股票補償費用-合格的股權退休計劃 | | — | | | — | | | 155 | |
| 其他，包括與資產剝離有關的費用和企業成本控制以及其他舉措 | | 20 | | | 80 | | | 160 | |
| 收購、整合和其他總成本 | | $ | 482 | | | $ | 581 | | | $ | 511 | |
由於四捨五入的原因，表中的金額可能不是總和。
公司和其他方面的其他成本還包括與某些軟件的預計使用壽命縮短和加速攤銷方法有關的增量攤銷費用，以及由於公司的平臺現代化而產生的遞延合同成本資產，如附註9和10所述，附註9和10所述的減值費用，以及以前為支持Worldpay Merchant Solutions業務而發生但沒有直接歸因於該業務的成本，因此沒有記錄在非持續業務中。
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調整後的EBITDA
調整後的EBITDA是向首席運營決策者報告的部門利潤或虧損的衡量標準，目的是就向部門分配資源和評估其業績做出決定。因此，調整後的EBITDA與我們的部門有關，是根據FASB ASC主題280提出的，細分市場報告。經調整的EBITDA定義為扣除淨利息支出、淨其他收入(支出)、所得税準備(收益)、權益法投資收益(虧損)以及折舊和攤銷前的淨收益(虧損)，不包括管理層認為非運營性質的某些成本和其他交易，或通過排除它們而提高報告期內經營業績的可比性的某些成本和其他交易。這一措施被報告給首席運營決策者，以便就向各部門分配資源和評估其業績做出決定。影響分部利潤計量的項目一般包括收購無形資產的收購價格攤銷以及收購、整合和某些其他成本和資產減值。這些成本和調整在下文討論的期間在公司和其他分部入賬。各分部的經調整EBITDA不包括上述成本和調整。
本公司各部門的財務信息摘要見下表。本公司不會根據分部資產數據評估業績或分配資源；因此，此類信息並未列報。
截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的年度(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司
以及其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 6,733 | | | $ | 2,766 | | | $ | 322 | | | $ | 9,821 | |
| 運營費用 | (4,403) | | | (1,730) | | | (2,221) | | | (8,354) | |
| 折舊及攤銷(包括購進會計攤銷) | 598 | | | 354 | | | 791 | | | 1,743 | |
| 收購、整合和其他成本 | — | | | — | | | 482 | | | 482 | |
| 資產減值 | — | | | — | | | 113 | | | 113 | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | — | | | — | | | 167 | | | 167 | |
| 調整後的EBITDA | $ | 2,928 | | | $ | 1,390 | | | $ | (346) | | | $ | 3,972 | |
| | | | | | | |
| 調整後的EBITDA | | | | | | | $ | 3,972 | |
| 折舊及攤銷 | | | | | | | (1,047) | |
| 購進會計攤銷 | | | | | | | (696) | |
| 收購、整合和其他成本 | | | | | | | (482) | |
| 資產減值 | | | | | | | (113) | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | | | | | | | (167) | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | | (621) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | | (183) | |
| (撥備)所得税優惠 | | | | | | | (157) | |
| 非持續經營的淨收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | | (7,153) | |
| 可歸因於非控股權益的淨收益 | | | | | | | (7) | |
| FIS普通股股東應佔淨收益(虧損) | | | | | | | $ | (6,654) | |
| 資本支出(1) | $ | 433 | | | $ | 269 | | | $ | 131 | | | $ | 833 | |
(1)非經常開支包括53百萬美元用於某些硬件和軟件的其他融資義務。
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合併財務報表附註--(續)
截至二零二二年十二月三十一日止年度： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司
以及其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 6,624 | | | $ | 2,631 | | | $ | 464 | | | $ | 9,719 | |
| 運營費用 | (4,339) | | | (1,624) | | | (2,538) | | | (8,501) | |
| 折舊及攤銷(包括購進會計攤銷) | 597 | | | 331 | | | 951 | | | 1,879 | |
| 收購、整合和其他成本 | — | | | — | | | 581 | | | 581 | |
| 資產減值 | — | | | — | | | 103 | | | 103 | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | — | | | — | | | 180 | | | 180 | |
| 調整後的EBITDA | $ | 2,882 | | | $ | 1,338 | | | $ | (259) | | | $ | 3,961 | |
| | | | | | | |
| 調整後的EBITDA | | | | | | | $ | 3,961 | |
| 折舊及攤銷 | | | | | | | (1,101) | |
| 購進會計攤銷 | | | | | | | (778) | |
| 收購、整合和其他成本 | | | | | | | (581) | |
| 資產減值 | | | | | | | (103) | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | | | | | | | (180) | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | | (281) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | | 4 | |
| (撥備)所得税優惠 | | | | | | | (325) | |
| 非持續經營的淨收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | | (17,324) | |
| 可歸因於非控股權益的淨收益 | | | | | | | (12) | |
| FIS普通股股東應佔淨收益 | | | | | | | $ | (16,720) | |
| 資本支出(1) | $ | 502 | | | $ | 271 | | | $ | 286 | | | $ | 1,059 | |
(1)非經常開支包括63百萬美元用於某些硬件和軟件的其他融資義務。
截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銀行業
解決方案 | | 資本
市場
解決方案 | | 公司
以及其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 6,361 | | | $ | 2,495 | | | $ | 483 | | | $ | 9,339 | |
| 運營費用 | (4,051) | | | (1,577) | | | (2,671) | | | (8,299) | |
| 折舊及攤銷(包括購進會計攤銷) | 584 | | | 317 | | | 970 | | | 1,871 | |
| 收購、整合和其他成本 | — | | | — | | | 511 | | | 511 | |
| 資產減值 | — | | | — | | | 194 | | | 194 | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | — | | | — | | | 153 | | | 153 | |
| 調整後的EBITDA | $ | 2,894 | | | $ | 1,235 | | | $ | (360) | | | 3,769 | |
| | | | | | | |
| 調整後的EBITDA | | | | | | | $ | 3,769 | |
| 折舊及攤銷 | | | | | | | (1,035) | |
| 購進會計攤銷 | | | | | | | (836) | |
| 收購、整合和其他成本 | | | | | | | (511) | |
| 資產減值 | | | | | | | (194) | |
| 間接WorldPay業務支持成本 | | | | | | | (153) | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | | (212) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | | (109) | |
| (撥備)所得税優惠 | | | | | | | (403) | |
| 非持續經營的淨收益(虧損) | | | | | | | 102 | |
| 權益法投資收益(虧損) | | | | | | | 6 | |
| 可歸因於非控股權益的淨收益 | | | | | | | (7) | |
| FIS普通股股東應佔淨收益 | | | | | | | $ | 417 | |
| 資本支出(1) | $ | 446 | | | $ | 221 | | | $ | 286 | | | $ | 953 | |
(1)非經常開支包括35百萬美元用於某些硬件和軟件的其他融資義務。
在報告的所有期間，來自英國、德國、巴西、澳大利亞和瑞士的客户佔北美以外客户收入的大部分。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的財年中，北美以外的任何一個國家的總收入都沒有超過10%。
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美國境外的長期資產，不包括商譽和其他無形資產，總額為#美元。651百萬美元和美元632分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。這些資產主要位於英國、德國、印度、法國、澳大利亞和瑞士。
(23) 季度財務數據(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 |
| 收入 | $ | 2,397 | | | $ | 2,424 | | | $ | 2,489 | | | $ | 2,510 | |
| 毛利 | 828 | | | 906 | | | 966 | | | 975 | |
| 營業收入 | 311 | | | 351 | | | 475 | | | 331 | |
| 持續經營淨收益(虧損) | 96 | | | 85 | | | 261 | | | 65 | |
| 非持續經營的收益(虧損)，税後淨額 | 45 | | | (6,679) | | | (708) | | | 188 | |
| 淨收益(虧損) | 141 | | | (6,594) | | | (447) | | | 253 | |
| 淨(收益)-可歸因於持續經營的非控股權益的虧損 | — | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 淨(收益)-可歸因於非控制性權益的非持續經營虧損 | (1) | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 可歸因於FIS的淨收益(虧損) | 140 | | | (6,596) | | | (449) | | | 251 | |
| | | | | | | |
| FIS應佔淨收益(虧損)： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 96 | | | $ | 84 | | | $ | 260 | | | $ | 64 | |
| 停產經營 | 44 | | | (6,680) | | | (709) | | | 187 | |
| 總計 | $ | 140 | | | $ | (6,596) | | | $ | (449) | | | $ | 251 | |
| | | | | | | |
| 可歸因於FIS持續運營的每股普通股淨收益(虧損)： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.16 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.11 | |
| 稀釋 | $ | 0.16 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.11 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 592 | | | 592 | | | 592 | | | 589 | |
| 稀釋 | 593 | | | 592 | | | 592 | | | 591 | |
由於四捨五入，財務報表各表及附註中的金額可能無法相加或計算。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 |
| 收入 | $ | 2,370 | | | $ | 2,408 | | | $ | 2,415 | | | $ | 2,526 | |
| 毛利 | 799 | | | 867 | | | 881 | | | 956 | |
| 營業收入 | 202 | | | 254 | | | 384 | | | 379 | |
| 持續經營淨收益(虧損) | 121 | | | 161 | | | 222 | | | 111 | |
| 非持續經營的收益(虧損)，税後淨額 | — | | | 119 | | | 32 | | | (17,473) | |
| 淨收益(虧損) | 121 | | | 280 | | | 254 | | | (17,362) | |
| 淨(收益)-可歸因於持續經營的非控股權益的虧損 | — | | | (2) | | | (4) | | | (2) | |
| 淨(收益)-可歸因於非控制性權益的非持續經營虧損 | (1) | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 可歸因於FIS的淨收益(虧損) | 120 | | | 277 | | | 249 | | | (17,365) | |
| | | | | | | |
| FIS應佔淨收益(虧損)： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 121 | | | $ | 159 | | | $ | 218 | | | $ | 109 | |
| 停產經營 | (1) | | | 118 | | | 31 | | | (17,474) | |
| 總計 | $ | 120 | | | $ | 277 | | | $ | 249 | | | $ | (17,365) | |
| | | | | | | |
| 可歸因於FIS持續運營的每股普通股淨收益(虧損)： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.20 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.36 | | | $ | 0.18 | |
| 稀釋 | $ | 0.20 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.36 | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 610 | | | 608 | | | 605 | | | 593 | |
| 稀釋 | 614 | | | 611 | | | 607 | | | 593 | |
由於四捨五入，財務報表各表及附註中的金額可能無法相加或計算。
(24)後續事件
如附註1所述，2024年1月31日，FIS在一筆交易中完成了之前宣佈的Worldpay出售，對Worldpay Merchant Solutions業務的企業價值為$18.530億美元，其中包括美元1.01000億美元的對價取決於買家超過某些門檻實現的回報。財務情報局在結算時收到的現金收益淨額超過#美元。12200億美元，扣除估計的結賬調整、債務重組費用、税收和交易成本。結算調整涉及Worldpay Merchant Solutions業務債務的估計結算水平、相對於商定目標的營運資金以及相對於商定最低不少於$的可用現金1.510億美元，並將在關閉後進行整頓。我們打算將出售所得用於償還債務，並通過我們現有的股份回購授權向股東返還額外資本，以及用於一般公司用途，同時保持投資級信用評級。截至收盤，我們保留了非控股45在與GTCR成立的新的獨立合資企業中擁有%的所有權。在未來的報告中，FIS在合資企業淨收入中的份額將作為權益法投資收益(虧損)報告。
就Worldpay出售事項的完成，本公司就合營企業訂立一份有限責任公司營運協議(“LLCA”)，並就本公司於合營企業保留的股權訂立登記權協議。LLCA規定，FIS有權任命合資企業管理委員會的少數成員，FIS對合資企業的某些重大行動擁有慣常的同意和諮詢權，在每種情況下，均受所有權遞減門檻的限制。除其他事項外，LLCA載有與其他管治、流動資金和税務事宜有關的契諾和限制，包括非邀約和競業禁止契諾、分配機制、GTCR的優先購買權和後續股權融資承諾，以及對轉讓和相關的追隨和拖曳權利的限制。FIS和GTCR中的每一個都有權要求
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合營公司須於完成交易四週年後完成首次公開招股(“IPO”)或出售交易，但須受若干回報限制及(如屬首次公開招股)公眾流通股要求所規限，該等要求將於完成交易六週年後失效。
此外，在完成Worldpay銷售的同時，該公司還與某些Worldpay實體簽訂了其他協議，包括：
•商業安排，其中每一方都將提供(1)與另一方提供的某些產品和服務有關的推薦，這些產品和服務通常是收入份額，以及(2)向另一方提供某些商業服務；
•過渡服務協議，根據該協議，公司將繼續提供支持WorldPay的服務，併為服務的遷移提供支持，最高可達24月(以六個月分機)。此外，合資企業將提供反向服務，以便公司可以在Worldpay銷售中保持對轉移到合資企業的某些資源和服務的訪問；
•僱員租賃協議，根據該協議，FIS將向Worldpay在美國、中國、哥倫比亞和韓國租賃某些僱員， 五個月閉幕後，在荷蘭， 兩個月關閉後;及
•數據共享協議，管理數據共享，包括在關閉後服務協議之間的數據共享.
第9項。《華爾街日報》在會計和財務披露方面與會計師的變更和分歧
沒有。
項目9A.項目2：控制和程序
截至本報告所涵蓋的年度末，我們在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，該術語在1934年證券交易法（經修訂）（“交易法”）的規則13 a-15（e）中定義。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求我們披露的信息（a）在委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、總結和報告，（b）積累並傳達給管理層，包括我們的主要行政人員和主要財務人員，以便及時就所需的披露作出決定。
在最近一個財政季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能重大影響我們對財務報告的內部控制的變化。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維護對財務報告的適當內部控制，如《交易法》規則13 a-15（f）所定義。在管理層（包括首席執行官和首席財務官）的監督和參與下，我們對財務報告內部控制的有效性進行了評估。管理層已於 內部控制--綜合框架(2013)由Treadway委員會贊助組織委員會（“COSO”）發佈。根據我們在該框架下的評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制於2023年12月31日有效。畢馬威會計師事務所（特殊普通合夥）是一家獨立註冊的會計師事務所，已就第8項所述的財務報告內部控制出具了鑑證報告。
項目9B。 其他信息
在截至2023年12月31日的季度內，傑弗裏·戈爾茨坦先生, 公司董事會獨立主席, 通過旨在滿足規則10b5-1(C)的積極抗辯的交易計劃。根據該計劃，該計劃於2023年11月16日，Mr.Goldstein指示他的經紀人每季度購買FIS普通股，金額大約相當於他的現金董事手續費，這筆費用按季度等額支付。根據該計劃將購買的股份的總購買價為$220,000。交易計劃將於2025年1月31日或該計劃下所有購買完成的日期中較早的日期到期。Mr.Goldstein已通知本公司，只要他仍然是本公司的董事，他打算繼續全額使用他的現金董事費用購買金融信息系統普通股。
項目9C.答覆：關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10-14。
在財政年度結束後120天內，本公司打算根據修訂後的1934年證券交易法第14A條向美國證券交易委員會提交一份最終的委託書，其中將包括這些項目所要求的事項，並通過引用併入本文。
第IV部
第15項。以下是展品和財務報表時間表
(1)財務報表明細表：所有明細表均被省略，原因是這些明細表不適用、不具實質性或所需資料已列入合併財務報表或附註。
(2)展品：以下是作為本報告一部分包括的展品的完整清單，包括通過引用納入的展品。與本報告一起提交的這些文件的清單載於本報告其他部分的《附件索引》，並通過引用併入其中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 2.1 | 購買和銷售協議，日期為2023年7月5日，由富達國家信息服務公司、New Boost Holdco，LLC、GTCR W Aggregator LP、GTCR W Merge Sub LLC和GTCR W-2 Merge Sub LLC簽訂。 | 8-K | 001-16427 | 2.1 | 7/11/2023 | |
| 2.2 | 購買和銷售協議的第1號修正案，日期為2024年1月30日，由富達國家信息服務公司、New Boost Holdco，LLC、GTCR W Aggregator LP、GTCR W Merge Sub LLC和GTCR W-2 Merge Sub LLC之間簽署。 | 8-K | 001-16427 | 2.2 | 2/1/2024 | |
| 3.1 | 修訂和重新修訂了富達國家信息服務公司的公司章程。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 2/6/2006 | |
| 3.2 | 富達國家信息服務公司公司章程修正案。 | 10-K | 001-16427 | 3.2 | 2/26/2013 | |
| 3.3 | 富達國家信息服務公司公司章程修正案。 | 10-Q | 001-16427 | 3.1 | 8/7/2014 | |
| 3.4 | 《富達國家信息服務公司章程修正案》，自2019年7月31日起施行。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 7/31/2019 | |
| 3.5 | 第五次修訂和重新修訂富達國家信息服務公司章程。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 4/22/2022 | |
| 4.1 | 代表富達國家信息服務公司普通股的證書格式。 | S-3ASR | 333-131593 | 4.3 | 2/6/2006 | |
| 4.2 | 契約，日期為2013年4月15日，由FIS、擔保人和作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 4/15/2013 | |
| 4.3 | 第十一份補充契約，日期為2016年8月16日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約梅隆銀行信託公司，N.A.之間簽訂。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 8/16/2016 | |
| 4.4 | 第十三份補充契約，日期為2017年7月10日，由FIS和國家銀行協會紐約梅隆銀行信託公司作為受託人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 7/11/2017 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 4.5 | 第十五份補充契約，日期為2018年5月16日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約銀行梅隆信託公司N.A.簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 5/16/2018 | |
| 4.6 | 第十六份補充契約，日期為2018年5月16日，由FIS和作為受託人的國家銀行協會紐約銀行梅隆信託公司N.A.之間簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 5/16/2018 | |
| 4.7 | 第十九份補充契約，日期為2019年5月21日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約銀行梅隆信託公司，N.A.之間簽訂。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 5/21/2019 | |
| 4.8 | 第二十份補充契約，日期為2019年5月21日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約梅隆銀行信託公司，N.A.之間簽訂。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 5/21/2019 | |
| 4.9 | 第21份補充契約，日期為2019年5月21日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約銀行梅隆信託公司N.A.簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.5 | 5/21/2019 | |
| 4.10 | 第24份補充契約，日期為2019年5月21日，由FIS和國家銀行協會紐約梅隆銀行信託公司作為受託人。 | 8-K | 001-16427 | 4.8 | 5/21/2019 | |
| 4.11 | 第二十五份補充契約，日期為2019年5月21日，由FIS和國家銀行協會紐約梅隆銀行信託公司作為受託人。 | 8-K | 001-16427 | 4.9 | 5/21/2019 | |
| 4.12 | 第二十七份補充契約，日期為2019年12月3日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約梅隆銀行信託公司之間簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 12/3/2019 | |
| 4.13 | 第二十八份補充契約，日期為2019年12月3日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約銀行梅隆信託公司N.A.簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 12/3/2019 | |
| 4.14 | 第29份補充契約，日期為2019年12月3日，由FIS和作為受託人的全國性銀行協會紐約梅隆銀行信託公司之間簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 12/3/2019 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 4.15 | 第31份補充契約，日期為2021年3月2日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)共同簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 3/2/2021 | |
| 4.16 | 第32份補充契約，日期為2021年3月2日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)共同簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 3/2/2021 | |
| 4.17 | 第33份補充契約，日期為2021年3月2日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 3/2/2021 | |
| 4.18 | 第34份補充契約，日期為2021年3月2日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.5 | 3/2/2021 | |
| 4.19 | 第三十五份補充契約，日期為2021年3月2日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)共同簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.6 | 3/2/2021 | |
| 4.20 | 第三十六份補充契約，日期為2022年7月13日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)共同簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 7/13/2022 | |
| 4.21 | 第三十七份補充契約，日期為2022年7月13日，由FIS和紐約銀行梅隆信託公司(作為受託人的全國性銀行協會)共同簽署。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 7/13/2022 | |
| 4.22 | FIS與紐約梅隆銀行信託公司之間於2022年7月13日簽訂的第三十八份補充契約，作為受託人的國家銀行協會。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 7/13/2022 | |
| 4.23 | FIS與紐約梅隆銀行信託公司之間於2022年7月13日簽訂的第三十九份補充契約，作為受託人的國家銀行協會。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 7/13/2022 | |
| 4.24 | 根據1934年《證券交易法》第12節登記的公司普通股的描述。 | 10-K | 001-16427 | 4.25 | 2/20/2020 | |
| 4.25 | 根據1934年《證券交易法》第12節登記的公司2024年到期的1.100%優先票據的描述。 | 10-K | 001-16427 | 4.27 | 2/27/2023 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 4.26 | 根據《1934年證券交易法》第12節登記的公司2027年到期的1.500%優先票據、2030年到期的2.000%優先票據、2039年到期的2.950%優先票據和2031年到期的3.360%優先票據的説明。 | | | | | * |
| 4.27 | 根據1934年《證券交易法》第12節登記的公司2025年到期的0.625%優先票據、2028年到期的1.000%優先票據和2029年到期的2.250%優先票據的説明。 | 10-K | 001-16427 | 4.29 | 2/27/2023 | |
| 10.1 | Certegy Inc.遞延補償計劃，自2001年6月15日起生效。 (1) | 10-K405 | 001-16427 | 10.25 | 3/25/2002 | |
| 10.2 | 2001年7月8日，Certegy Inc. Wachovia Bank，N.A. (1) | 10-K405 | 001-16427 | 10.15 | 3/25/2002 | |
| 10.3 | 授予人信託協議，日期為2001年7月8日，並於2003年12月5日修訂和重述，雙方為Certegy Inc. Wachovia Bank，N.A. (1) | 10-K | 001-16427 | 10.15(a) | 2/17/2004 | |
| 10.4 | 第二修正案協議，日期為2019年4月5日，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)作為貸款人和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理人簽署。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 4/11/2019 | |
| 10.5 | 第三修正案和聯合協議，日期為2019年5月29日，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)作為貸款人和北卡羅來納州摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理人簽署。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 6/4/2019 | |
| 10.6 | 截至2021年3月2日，由富達國家信息服務公司和摩根大通銀行作為行政代理達成的第四修正案協議。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 3/4/2021 | |
| 10.7 | 富達國家信息服務公司員工股票購買計劃，自2006年3月16日起生效。 (1) | S-4/A | 333-135845 | 附件C | 9/19/2006 | |
| 10.8 | 富達國家信息服務公司年度獎勵計劃，自2006年10月23日起生效。 (1) | S-4/A | 333-135845 | 附件D | 9/19/2006 | |
| 10.9 | | 僱傭協議，由富達國家信息服務公司和格雷戈裏·G·蒙大拿簽署，自2012年4月16日起生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.81 | 2/26/2013 | |
| 10.10 | 就業協議修正案，由富達國家信息服務公司和格雷戈裏·G·蒙大拿共同完成，自2016年2月23日起生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.43 | 2/26/2016 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 10.11 | 僱傭協議，由富達國家信息服務公司和丹尼斯·威廉姆斯簽署，自2018年2月1日起生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.36 | 2/22/2018 | |
| 10.12 | 僱傭條款和條件，自2018年4月2日起生效，由FIS Systems(英國)有限的。還有馬丁·博伊德。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.4 | 8/6/2019 | |
| 10.13 | FIS Capital Markets UK Limited和Martin Boyd對2022年1月31日生效的僱傭協議條款和條件的修正案。(1) | 10-K | 001-16427 | 10.29 | 2/23/2022 | |
| 10.14 | Fidelity National Information Services，Inc.和Caroline Tsai之間的僱傭協議於2022年2月7日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.26 | 2/27/2023 | |
| 10.15 | Fidelity National Information Services，Inc.和Ido Gileadi之間的僱傭協議於2013年12月16日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.27 | 2/27/2023 | |
| 10.16 | 富達國家信息服務公司和Ido Gileadi之間的僱傭協議修正案，於2022年1月31日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.28 | 2/27/2023 | |
| 10.17 | 富達國家信息服務公司和埃裏克·霍格之間的僱傭協議於2015年6月1日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.29 | 2/27/2023 | |
| 10.18 | 富達國家信息服務公司和埃裏克·霍格之間於2022年1月31日生效的僱傭協議修正案。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.30 | 2/27/2023 | |
| 10.19 | 富達國家信息服務公司非法定股票期權獎勵表格修訂並重述2016年授予的2008年綜合激勵計劃。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.62 | 2/23/2017 | |
| 10.20 | Fidelity National Information Services，Inc.非法定董事股票期權授予表格修訂並重述2008年綜合激勵計劃2017年授予的股票期權。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.47 | 2/21/2019 | |
| 10.21 | 富達國家信息服務公司非法定員工股票期權授權表修訂並重述2008年綜合激勵計劃2017年授權書。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.49 | 2/21/2019 | |
| 10.22 | Fidelity National Information Services，Inc.下屬員工股票期權授予表格修訂並重述了2018年授予的2008年綜合激勵計劃。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.51 | 2/21/2019 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 10.23 | 第七次修訂和重述協議，日期為2018年9月21日，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)、其每個貸款方和作為行政代理的摩根大通銀行(JP Morgan Chase Bank N.A.)簽署。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 9/24/2018 | |
| 10.24 | Fidelity National Information Services，Inc.2008綜合激勵計劃，修訂並重述，自2018年5月30日起生效。 (1) | 定義14A | 001-16427 | 附件A | 4/20/2018 | |
| 10.25 | Fidelity National Information Services，Inc.2008年綜合激勵計劃修正案 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.2 | 10/29/2020 | |
| 10.26 | Fidelity National Information Services，Inc.下的股票期權授予表格修訂並重述了2019年3月授予的2008年綜合激勵計劃。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.43 | 2/20/2020 | |
| 10.27 | Worldpay，Inc.2012年股權激勵計劃下針對2019年授予的美國員工股票期權授予形式。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.51 | 2/20/2020 | |
| 10.28 | Worldpay，Inc.2012年股權激勵計劃下針對2019年授予的英國員工股票期權授予形式。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.52 | 2/20/2020 | |
| 10.29 | Worldpay，Inc.2012年股權激勵計劃2019年授予的英國員工限制性股票單位獎勵表格。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.53 | 2/20/2020 | |
| 10.30 | Worldpay，Inc.2012年股權激勵計劃下的股票期權授予通知和期權協議格式，適用於2013至2017年的授予。(1) | 10-Q | 001-35462 | 10.1 | 5/6/2013 | |
| 10.31 | Worldpay，Inc.2018年和2019年股權激勵計劃下針對美國員工的股票期權授予通知和股票期權獎勵協議的格式。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.14 | 2/28/2018 | |
| 10.32 | Worldpay，Inc.2012股權激勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.40 | 2/28/2018 | |
| 10.33 | 富達國家信息服務股份有限公司向董事授予遞延限制性股票單位授權表修訂並重述於2020年5月授予的2008年綜合激勵計劃。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.63 | 2/18/2021 | |
| 10.34 | Fidelity National Information Services，Inc.下的績效股票單位獎勵表格修訂並重述了2020年3月發放的2008年綜合獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.64 | 2/18/2021 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 10.35 | 富達國家信息服務公司股票期權授予表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃，以供於2020年3月作出的補助。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.65 | 2/18/2021 | |
| 10.36 | Fidelity National Information Services，Inc.的限制性股票單位授予表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃，以供於2020年3月作出的補助。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.66 | 2/18/2021 | |
| 10.37 | Fidelity National Information Services，Inc.向董事授予限制性股票單位的表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃，以供於2020年5月作出的補助。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.67 | 2/18/2021 | |
| 10.38 | 富達國家信息服務公司合格退休股權計劃於2021年1月1日生效。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.1 | 5/6/2021 | |
| 10.39 | 富達國家信息服務公司股票期權授予表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃於2021年3月開始發放的補助金。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.2 | 5/6/2021 | |
| 10.40 | Fidelity National Information Services，Inc.的限制性股票單位授予表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃於2021年3月開始發放的補助金。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.3 | 5/6/2021 | |
| 10.41 | Fidelity National Information Services，Inc.的績效股票單位授予表格修訂及重列2008年綜合獎勵計劃於2021年3月開始發放的補助金。（一） | 10-Q | 001-16427 | 10.4 | 5/6/2021 | |
| 10.42 | 僱傭協議，自2021年6月1日起生效，由富達國家信息服務公司，託馬斯K。沃倫(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.1 | 8/3/2021 | |
| 10.43 | Fidelity National Information Services，Inc.與Fidelity National Information Services，Inc.於2022年10月17日簽訂的經修訂和重述的僱傭協議，和斯蒂芬妮·費里斯(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.2 | 11/4/2022 | |
| 10.44 | Fidelity National Information Services，Inc.與Fidelity National Information Services，Inc.於2022年12月14日簽訂的合作協議。和D. E。肖 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 12/15/2022 | |
| 10.45 | 富達國家信息服務公司和丹尼斯·威廉姆斯之間的僱傭協議修正案於2022年1月31日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.78 | 2/27/2023 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 10.46 | 僱傭協議，由富達國家信息服務公司和詹姆斯·凱霍簽署。(1) | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 8/22/2023 | |
| 10.47 | 富達國家信息服務公司員工股票購買計劃，2022年5月25日生效。 (1) | 定義14A | 001-16427 | 附件B | 4/15/2022 | |
| 10.48 | 富達國家信息服務公司2022年綜合激勵計劃。 (1) | 定義14A | 001-16427 | 附件A | 4/15/2022 | |
| 10.49 | 富達國家信息服務公司2022年綜合激勵計劃下的股票期權授予形式從2023年3月開始。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.1 | 5/2/2023 | |
| 10.50 | Fidelity National Information Services，Inc.的績效股票單位授予表格2022年綜合獎勵計劃於2023年3月開始發放。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.2 | 5/2/2023 | |
| 10.51 | Fidelity National Information Services，Inc.的限制性股票單位授予表格2022年綜合獎勵計劃於2023年3月開始發放。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.3 | 5/2/2023 | |
| 10.52 | Lucido Advisory Services，LLC和Fidelity Information Services，LLC之間的有限諮詢服務合作協議，自2024年3月1日起生效。（一） | 8-K | 001-16427 | 10.2 | 2/23/2024 | |
| 10.53 | Fidelity National Information Services，Inc和Erik Hoag之間的僱傭協議第二次修訂，自2024年1月1日起生效。（一） | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 2/23/2024 | |
| 21.1 | 註冊人的子公司。 | | | | | * |
| 23.1 | 獨立註冊會計師事務所（KPMG LLP）的同意。 | | | | | * |
| 31.1 | 認證斯蒂芬妮費里斯，首席執行官富達國家信息服務公司，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13 a-14（a）或15 d-14（a）條。 | | | | | * |
| 31.2 | 富達國家信息服務公司首席財務官James Kehoe的認證，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13 a-14（a）或15 d-14（a）條。 | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
| 展品 | | | 美國證券交易委員會文件 | | | 已歸檔/已配備 |
| 不是的。 | 展品説明 | 表格 | 數 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 |
| 32.1 | 認證斯蒂芬妮費里斯，首席執行官富達國家信息服務公司，根據18 U.S.C.第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過。 | | | | | * |
| 32.2 | 富達國家信息服務公司首席財務官James Kehoe的認證，根據18 U.S.C.第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過。 | | | | | * |
| 97 | 超額激勵補償追回政策。 | | | | | * |
| 101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL階段嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | * |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | * |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | * |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | * |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | * |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | * |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為內聯XBRL，包含在附件（101）中）。 | | | | | * |
(1)管理合同或補償計劃或安排。
*隨信存檔或提供
+ 根據法規S-T的第406 T條，附件101中的交互式數據文件被視為未提交，或者就1933年證券法第11條或第12條（經修訂）而言，作為註冊聲明或招股説明書的一部分，被視為未提交1934年證券交易法第18條（經修訂），而在其他方面則無須根據該等條文承擔法律責任。
項目16.合作伙伴關係表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | 富達國家信息服務有限公司。 |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /s/ Stephanie Ferris |
| | | 斯蒂芬妮·費里斯 |
| | | 總裁與首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /s/ James Kehoe |
| | | 詹姆斯·凱霍 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官) |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/克里斯托弗·湯普森 |
| | | 克里斯托弗·湯普森 |
| | | 首席會計官 |
| | | (首席會計主任) |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /s/ Stephanie Ferris |
| | | 斯蒂芬妮·費里斯 |
| | | 董事首席執行官總裁 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/傑弗裏·A·戈爾茨坦 |
| | | 傑弗裏·A·戈德斯坦 |
| | | 董事會主席 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /發稿S/李·阿德蘭 |
| | | 李·阿德雷恩 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/艾倫·R·阿萊曼尼 |
| | | 艾倫·R·阿勒馬尼 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/馬克·D·本傑明 |
| | | 馬克·D·本傑明 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/維傑·德席爾瓦 |
| | | 維賈伊·德席爾瓦 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/麗莎·A·胡克 |
| | | 麗莎·A·胡克 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/肯尼思·T·蘭尼克 |
| | | 肯尼斯·T·蘭內克 |
| | | 董事 |
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/加里·L·勞爾 |
| | | 加里·L·勞爾 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/路易絲·M.Parent |
| | | 路易絲·M母 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/布萊恩·T·謝伊 |
| | | 布萊恩·T·謝伊 |
| | | 董事 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月26日 | 發信人： | /S/詹姆斯·B·斯塔林斯，Jr. |
| | | 小詹姆斯·B·斯塔林斯 |
| | | 董事 |
