附錄 99.1
onsemi公佈2023年第四季度和全年收益
2023 年創紀錄的汽車收入同比增長 29%
亞利桑那州斯科茨代爾,2024年2月5日安森美半導體(以下簡稱 “公司”)(納斯達克股票代碼:ON)今天公佈了其第四季度 和2023財年的業績,重點如下:
| 第四季度收入為20.181億美元 |
| 第四季度GAAP和非GAAP毛利率為46.7% |
| GAAP 營業利潤率和非 GAAP 營業利潤率分別為 30.3% 和 31.6% |
| GAAP攤薄後每股收益和非公認會計準則攤薄後每股 收益分別為1.28美元和1.25美元 |
| 2023 年全年汽車收入創紀錄的 43 億美元,同比增長 29% |
| 2023 年全年股票回購 5.64 億美元,佔自由現金流的 140% |
去年,我們的勢頭仍在繼續,我們實現了創紀錄的汽車收入, 碳化硅收入同比增長了4倍。onsemi總裁兼首席執行官Hassane El-Khoury表示,我們將通過在模式中建立彈性來繼續實現業務轉型,使我們能夠應對不確定的市場條件並提供更可預測和可持續的業績。我們的持續表現驗證了我們的長期戰略。展望未來,我們正在通過即將推出的 模擬和混合信號平臺推動硅和碳化硅以外的創新,以進一步鞏固我們在智能電源和傳感解決方案領域的領導地位。
本季度的可比財務業績如下所示:
GAAP |
非公認會計準則 |
|||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||
(收入和淨收入以百萬計) |
Q4 2023 | Q3 2023 | Q4 2022 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q4 2022 | ||||||||||||||||||||||
收入 |
$2,018.1 | $2,180.8 | $2,103.6 | $2,018.1 | $2,180.8 | $2,103.6 | ||||||||||||||||||||||
毛利率 |
46.7 % | 47.3 % | 48.5 % | 46.7 % | 47.3 % | 48.4 % | ||||||||||||||||||||||
營業利潤率 |
30.3 % | 31.5 % | 33.5 % | 31.6 % | 32.6 % | 34.1 % | ||||||||||||||||||||||
歸屬於安森美的淨收益 |
$562.7 | $582.7 | $604.3 | $540.9 | $608.4 | $580.4 | ||||||||||||||||||||||
攤薄後的每股收益 |
$1.28 | $1.29 | $1.35 | $1.25 | $1.39 | $1.32 |
2023年和2022年的部分財務業績如下所示:
GAAP | 非公認會計準則 | |||||||||||||||||||
年終了 | 年終了 | |||||||||||||||||||
(收入和淨收入以百萬計) |
|
十二月 31, 2023 |
|
|
十二月
31, 2022 |
|
|
十二月 31, 2023 |
|
|
十二月 31, 2022 |
| ||||||||
收入 |
$8,253.0 | $8,326.2 | $8,253.0 | $8,326.2 | ||||||||||||||||
毛利率 |
47.1 % | 49.0 % | 47.1 % | 49.2 % | ||||||||||||||||
營業利潤率 |
30.8 % | 28.3 % | 32.3 % | 34.5 % | ||||||||||||||||
歸屬於安森美的淨收益 |
$2,183.7 | $1,902.2 | $2,256.2 | $2,347.7 | ||||||||||||||||
攤薄後的每股收益 |
$4.89 | $4.25 | $5.16 | $5.33 |
1
收入摘要
(百萬美元)
(未經審計)
三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
業務板塊 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q4 2022 | 順序更改 | 同比- 年份變化 |
|||||||||||||||||||
PSG |
$ | 1,085.8 | $ | 1,230.6 | $ | 1,048.4 | (12)% | 4 % | ||||||||||||||||
ASG |
624.6 | 621.6 | 701.0 | % | (11)% | |||||||||||||||||||
ISG |
307.7 | 328.6 | 354.2 | (6)% | (13)% | |||||||||||||||||||
總計 |
$ | 2,018.1 | $ | 2,180.8 | $ | 2,103.6 | (7)% | (4)% |
年終了 | ||||||||||||||
業務板塊 | 十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
同比變化 | |||||||||||
PSG |
$ | 4,449.0 | $ | 4,208.2 | 6 % | |||||||||
ASG |
2,488.5 | 2,841.3 | (12)% | |||||||||||
ISG |
1,315.5 | 1,276.7 | 3 % | |||||||||||
總計 |
$ | 8,253.0 | $ | 8,326.2 | (1)% |
2024年第一季度展望
下表概述了半導體預計的2024年第一季度公認會計原則和非公認會計準則展望。
道達爾 onsemi GAAP |
特別 物品** |
道達爾 onsemi Non-GAAP *** | ||||
收入 |
1,800億至19億美元 | | 1,800億至19億美元 | |||
毛利率 |
44.4% 到 46.4% | 0.1% | 44.5% 到 46.5% | |||
運營費用 |
3.20 到 3.35 億美元 | 1500 萬美元 | 3.05 億美元至 3.2 億美元 | |||
其他收入和支出(包括利息支出),淨額 |
(800 萬美元) | | (800 萬美元) | |||
攤薄後的每股收益 |
0.94 美元到 1.06 美元 | $0.04 | 0.98 美元到 1.10 美元 | |||
攤薄後已發行股票* |
4.37 億 | 4 百萬 | 4.33 億 |
* | 稀釋後的已發行股票可能會因限制性股票 單位的歸屬、公司可轉換優先次級票據的增量稀釋股票以及回購或發行股票或可轉換票據或出售庫存股等因素而有所不同。在0%票據的季度平均每股股價 超過52.97美元,0.50%票據的季度平均股價超過103.87美元的時期,非公認會計準則攤薄後的每股淨收益包括公司分別與0%票據和0.50%票據同時發行的對衝交易的反稀釋 影響。按0%票據的平均每股股價在52.97美元至74.34美元之間,0.50%票據的平均每股股價在103.87美元和156.78美元之間, 套期保值活動分別抵消了0%票據和0.50%票據的潛在稀釋作用。在0%票據的季度平均股價超過74.34美元,0.50%票據的季度平均股價超過156.78美元的時期,與此類票據同時發行的 認股權證的稀釋影響包含在攤薄後的已發行GAAP和非GAAP攤薄股票數量中,基於公司上一季度的平均股價或截至上一季度最後一天的股價,以兩者為準 ver 更高。 |
2
** | 特殊項目可能包括:與收購相關的無形資產的攤銷;評估庫存的支出 公允市值上調;購買的在制研發費用;重組、資產減值和其他淨額;商譽和無形資產 減值費用;債務預付損益;非現金利息支出;養老金計劃和其他養老金福利的精算(收益)損失;以及必要的某些其他特殊項目。這些 特殊物品是我們無法控制的,可能會在不同時期發生重大變化。因此,我們無法合理估計和單獨陳述這些特殊項目的個別影響或可能的重要性, 同樣無法提供非公認會計準則指標的對賬表。根據公認會計原則,不可用的對賬將包括前瞻性損益表、資產負債表和 現金流量表。出於這個原因,我們使用特殊項目總額的預計範圍來計算我們預計的非公認會計準則運營費用展望。 |
*** | 我們認為,這些非公認會計準則指標為投資者提供了重要的補充 信息。我們將這些衡量標準與公認會計原則指標一起用於內部管理目的和評估手段 逐期比較。 但是,我們不會,也不應僅依靠非公認會計準則財務指標來衡量我們的業績。我們認為,非公認會計準則財務指標反映了 查看我們運營各個方面的另一種方式,結合GAAP業績以及我們在新聞稿中也提供的與相應的GAAP財務指標的對賬情況,可以更全面地瞭解影響我們業務的因素 和趨勢。由於非公認會計準則財務指標尚未標準化,因此可能無法將這些財務指標與其他公司 非公認會計準則財務指標進行比較,即使它們的名稱相似。 |
電話會議
安森美將於美國東部時間2024年2月5日上午9點(美國東部標準時間)為金融界舉辦電話會議,討論該公告以及 onsemis2023年第四季度和2023財年的業績。該公司還將在其網站 http://www.onsemi.com 的投資者關係頁面上提供電話會議的實時音頻網絡直播。網絡直播重播將在直播結束大約一小時後在本網站上播出,並將在電話會議結束後的大約 30 天內繼續播放。投資者和有關各方也可以通過在此處預註冊 來參加電話會議。
關於 onsemi
onsemi(納斯達克股票代碼:ON)正在推動顛覆性創新,以幫助建設更美好的未來。該公司專注於汽車和工業終端市場,正在加速汽車電氣化和安全、可持續能源網、工業自動化以及5G和雲基礎設施等大趨勢的變革。onsemi提供 高度差異化的創新產品組合,提供智能電力和傳感技術,以解決世界上最複雜的挑戰,引領創造更安全、更清潔、更智能的世界。onsemi 被公認為 財富 500 強®公司並被納入納斯達克100指數®和標準普爾 500®索引。要了解有關 onsemi 的更多信息,請訪問 www.onsemi.com。
# # #
onsemi 和 onsemi 徽標是半導體元件工業有限責任公司的商標。本文檔中出現的所有其他品牌和產品名稱均為其各自持有者的註冊商標或商標。儘管公司在本 新聞稿中引用了其網站,但該網站上的信息並未納入此處。
克里斯塔爾·希頓 |
Parag Agarwal | |
董事、公共關係主管 |
投資者關係與企業發展副總裁 | |
onsemi |
onsemi | |
(480) 242-6943 |
(602) 244-3437 | |
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本文件包括前瞻性陳述,該術語的定義見經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條。除歷史事實陳述外,本文件中包含或納入的所有陳述均可視為前瞻性 陳述,特別是有關安森美未來財務業績的陳述,包括2024年第一財季的財務指導以及有關我們新股票回購計劃的聲明。前瞻性陳述通常以 為特徵,使用信念、估計、期望、項目、可能、將來、打算、計劃、預期、應該 或類似的表述,或者討論戰略、計劃或意圖。本文件中的所有前瞻性陳述均基於我們當前的預期、預測、估計和假設作出,涉及風險、不確定性和其他 因素,這些因素可能導致結果或事件與前瞻性陳述中表達的結果或事件存在重大差異。 我們的2022年年度報告第一部分第1A項風險因素中描述了可能影響我們未來業績或事件的某些因素
3
10-K 於 2023 年 2 月 6 日向美國證券交易委員會 (SEC) 提交(我們的 2022 年表格 10-K)以及我們向美國證券交易委員會 (SEC) 提交的截至 2023 年 3 月 31 日、2023 年 9 月 30 日和 2023 年 9 月 29 日的季度的 10-Q 表季度報告中的第二部分,第 IA 項風險因素,以及 不時地在我們的其他美國證券交易委員會報告中(包括我們的 2023 年表格 10-K)。提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述。除非法律要求,否則我們不承擔更新此類信息的義務。投資我們的證券 涉及高度的風險和不確定性,在就我們的證券做出任何投資決策之前,您應仔細考慮本文件、我們的2022年10-K表格以及向美國證券交易委員會提交或提供 的其他報告中所述的趨勢、風險和不確定性。如果這些趨勢、風險或不確定性中的任何一個實際發生或繼續,我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到重大不利影響 ,我們的證券交易價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。本 警示性陳述明確限制了歸因於我們或代表我們行事的人的所有前瞻性陳述。
4
在半導體公司上
未經審計的合併運營報表
(以百萬計,每股和百分比數據除外)
季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 |
$ | 2,018.1 | $ | 2,180.8 | $ | 2,103.6 | $ | 8,253.0 | $ | 8,326.2 | ||||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
1,076.2 | 1,150.1 | 1,083.1 | 4,369.5 | 4,249.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||
毛利潤 |
941.9 | 1,030.7 | 1,020.5 | 3,883.5 | 4,077.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
毛利率 |
46.7 | % | 47.3 | % | 48.5 | % | 47.1 | % | 49.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 |
150.2 | 143.4 | 136.4 | 577.3 | 600.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
銷售和營銷 |
67.5 | 68.2 | 74.2 | 279.1 | 287.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 |
88.6 | 110.7 | 97.2 | 362.4 | 343.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
與收購相關的無形資產的攤銷 |
12.1 | 12.0 | 16.1 | 51.1 | 81.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
重組、資產減值和其他費用,淨額 |
11.4 | 9.4 | (7.7 | ) | 74.9 | 17.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||
商譽和無形資產減值 |
| | | | 386.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 |
329.8 | 343.7 | 316.2 | 1,344.8 | 1,717.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入 |
612.1 | 687.0 | 704.3 | 2,538.7 | 2,360.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 |
(15.8 | ) | (16.2 | ) | (27.5 | ) | (74.8 | ) | (94.9 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
利息收入 |
26.3 | 25.7 | 9.1 | 93.1 | 15.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||
債務再融資和預付款的收益(虧損) |
| | 0.2 | (13.3 | ) | (7.1 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
剝離業務的收益(虧損) |
| (0.1 | ) | 64.9 | (0.7 | ) | 67.0 | |||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出) |
(11.7 | ) | 1.1 | 12.3 | (7.2 | ) | 21.7 | |||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
(1.2 | ) | 10.5 | 59.0 | (2.9 | ) | 2.2 | |||||||||||||||||||||||||||||
所得税前收入 |
610.9 | 697.5 | 763.3 | 2,535.8 | 2,362.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
所得税條款 |
(47.5 | ) | (114.6 | ) | (159.0 | ) | (350.2 | ) | (458.4 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
563.4 | 582.9 | 604.3 | 2,185.6 | 1,903.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
減去:歸因於 非控股權益的淨收益 |
(0.7 | ) | (0.2 | ) | | (1.9 | ) | (1.6 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
歸屬於安森美半導體公司的淨收益 |
$ | 562.7 | $ | 582.7 | $ | 604.3 | $ | 2,183.7 | $ | 1,902.2 | ||||||||||||||||||||||||||
普通股每股攤薄收益的淨收益 |
$ | 562.8 | $ | 583.1 | $ | 604.8 | $ | 2,185.0 | $ | 1,904.2 | ||||||||||||||||||||||||||
歸屬於安森美半導體公司的普通股每股淨收益: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基本 |
$ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 1.40 | $ | 5.07 | $ | 4.39 | ||||||||||||||||||||||||||
稀釋 |
$ | 1.28 | $ | 1.29 | $ | 1.35 | $ | 4.89 | $ | 4.25 | ||||||||||||||||||||||||||
已發行普通股的加權平均值: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基本 |
428.1 | 431.2 | 432.2 | 430.7 | 433.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
稀釋 |
439.5 | 450.7 | 447.9 | 446.8 | 448.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5
在半導體公司上
未經審計的合併資產負債表
(單位:百萬)
十二月三十一日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2022 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
資產 |
||||||||||||
現金和現金等價物 |
$ |
2,483.0 |
|
$ |
2,679.2 |
|
$ |
2,919.0 |
| |||
應收賬款,淨額 |
|
935.4 |
|
|
958.2 |
|
|
842.3 |
| |||
庫存 |
|
2,111.8 |
|
|
2,084.8 |
|
|
1,616.8 |
| |||
其他流動資產 |
|
382.1 |
|
|
363.2 |
|
|
351.3 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
流動資產總額 |
|
5,912.3 |
|
|
6,085.4 |
|
|
5,729.4 |
| |||
財產、廠房和設備,淨額 |
|
4,401.5 |
|
|
4,314.5 |
|
|
3,450.7 |
| |||
善意 |
|
1,577.6 |
|
|
1,577.6 |
|
|
1,577.6 |
| |||
無形資產,淨額 |
|
299.3 |
|
|
312.8 |
|
|
359.7 |
| |||
遞延所得税資產 |
|
600.8 |
|
|
579.3 |
|
|
376.7 |
| |||
ROU 融資租賃資產 |
|
42.4 |
|
|
43.0 |
|
|
45.8 |
| |||
其他資產 |
|
381.3 |
|
|
368.7 |
|
|
438.6 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
總資產 |
$ |
13,215.2 |
|
$ |
13,281.3 |
|
$ |
11,978.5 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
負債、 非控股權益和股東權益 |
||||||||||||
應付賬款 |
$ |
725.6 |
|
$ |
911.3 |
|
$ |
852.1 |
| |||
應計費用和其他流動負債 |
|
663.2 |
|
|
665.4 |
|
|
1,047.3 |
| |||
融資租賃 負債的當期部分 |
|
0.8 |
|
|
5.2 |
|
|
14.2 |
| |||
長期債務的當前部分 |
|
794.0 |
|
|
912.9 |
|
|
147.8 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
流動負債總額 |
|
2,183.6 |
|
|
2,494.8 |
|
|
2,061.4 |
| |||
長期債務 |
|
2,542.6 |
|
|
2,541.1 |
|
|
3,045.7 |
| |||
遞延所得税負債 |
|
38.7 |
|
|
35.1 |
|
|
34.1 |
| |||
長期融資租賃負債 |
|
22.4 |
|
|
21.6 |
|
|
23.0 |
| |||
其他長期負債 |
|
627.3 |
|
|
684.7 |
|
|
607.3 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
負債總額 |
|
5,414.6 |
|
|
5,777.3 |
|
|
5,771.5 |
| |||
安森美半導體公司股東 股權: |
||||||||||||
普通股 |
|
6.2 |
|
|
6.1 |
|
|
6.1 |
| |||
額外 實收資本 |
|
5,210.9 |
|
|
4,745.8 |
|
|
4,670.9 |
| |||
累計其他綜合虧損 |
|
(45.2 |
) |
|
(44.9 |
) |
|
(23.2 |
) | |||
累計收益 |
|
6,548.1 |
|
|
5,985.4 |
|
|
4,364.4 |
| |||
減去:按成本計算的庫存股 |
|
(3,937.4 |
) |
|
(3,208.1 |
) |
|
(2,829.7 |
) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
安森美半導體公司股東權益總額 |
|
7,782.6 |
|
|
7,484.3 |
|
|
6,188.5 |
| |||
非控制性 權益 |
|
18.0 |
|
|
19.7 |
|
|
18.5 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
股東權益總額 |
|
7,800.6 |
|
|
7,504.0 |
|
|
6,207.0 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
負債總額和股東權益 |
$ |
13,215.2 |
|
$ |
13,281.3 |
|
$ |
11,978.5 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6
在半導體公司上
未經審計的合併現金流量表
(單位:百萬)
季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 563.4 | $ | 582.9 | $ | 604.3 | $ | 2,185.6 | $ | 1,903.8 | ||||||||||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 |
160.3 | 155.4 | 133.2 | 609.5 | 551.8 | |||||||||||||||
出售或處置固定資產的(收益)虧損 |
4.3 | 2.5 | 0.5 | 11.6 | (32.6) | |||||||||||||||
業務剝離(收益)虧損 |
| 0.1 | (64.9) | 0.7 | (67.0) | |||||||||||||||
債務再融資和預付款(收益)虧損 |
| | (0.2) | 13.3 | 7.1 | |||||||||||||||
債務折扣和發行成本的攤銷 |
2.6 | 2.9 | 2.4 | 11.3 | 11.0 | |||||||||||||||
基於股份的薪酬 |
30.7 | 31.1 | 24.3 | 121.1 | 100.8 | |||||||||||||||
非現金資產減值費用 |
6.8 | | | 19.5 | 18.6 | |||||||||||||||
商譽和無形資產減值費用 |
| | | | 386.8 | |||||||||||||||
遞延所得税餘額的變化 |
(18.7) | (79.4) | 67.7 | (127.7) | 3.1 | |||||||||||||||
其他 |
(6.2) | 10.8 | (0.5) | (4.7) | 0.1 | |||||||||||||||
資產和負債的變化 |
(132.0) | (139.7) | (35.5) | (862.7) | (250.4) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
經營活動提供的淨現金 |
$ | 611.2 | $ | 566.6 | $ | 731.3 | $ | 1,977.5 | $ | 2,633.1 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
購買不動產、廠房和設備(PP&E) |
$ | (390.5) | $ | (433.0) | $ | (342.0) | $ | (1,575.6) | $ | (1,005.0) | ||||||||||
出售PP&E的存款和收益 |
1.2 | 0.2 | 0.1 | 4.0 | 59.1 | |||||||||||||||
用於購買 PP&E 的(存入)存款 |
4.1 | 12.9 | 22.7 | 36.5 | (31.0) | |||||||||||||||
剝離業務,扣除轉移的現金 |
| | 172.6 | | 263.1 | |||||||||||||||
購買 可供出售證券 |
| | | | (18.0) | |||||||||||||||
出售 或到期所得收益可供出售證券 |
| 12.7 | 4.8 | 33.5 | 28.8 | |||||||||||||||
與收購業務相關的付款 |
| | | (236.3) | (2.4) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
用於投資活動的淨現金 |
$ | (385.2) | $ | (407.2) | $ | (141.8) | $ | (1,737.9) | $ | (705.4) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
根據ESPP發行普通股的收益 |
$ |
5.9 |
|
$ |
6.7 |
|
$ |
4.7 |
|
$ |
25.8 |
|
$ |
22.9 |
| |||||
支付 RSU 的預扣税 |
|
(4.4) |
|
|
(5.9) |
|
|
(10.7) |
|
|
(66.8) |
|
|
(78.1) |
| |||||
回購普通股 |
|
(300.2) |
|
|
(100.0) |
|
|
(92.9) |
|
|
(564.2) |
|
|
(259.8) |
| |||||
債務協議下的發行和借款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,845.0 |
|
|
500.0 |
| |||||
償還債務發行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.5 |
|
|
|
| |||||
支付債務發行和其他融資成本 |
|
(0.7) |
|
|
(0.3) |
|
|
|
|
|
(12.4) |
|
|
|
| |||||
償還債務協議下的借款 |
|
(119.6) |
|
|
(0.1) |
|
|
(20.5) |
|
|
(1,723.4) |
|
|
(530.0) |
| |||||
購買債券套期保值的付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(414.0) |
|
|
|
| |||||
發行認股權證的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
242.5 |
|
|
|
| |||||
與先前收購相關的付款 |
|
(5.8) |
|
|
|
|
|
(9.2) |
|
|
(5.8) |
|
|
(9.2) |
| |||||
支付融資租賃債務 |
|
(5.0) |
|
|
(1.7) |
|
|
1.0 |
|
|
(15.3) |
|
|
(11.5) |
| |||||
向非控股 股東分紅 |
|
(2.4) |
|
|
|
|
|
(2.1) |
|
|
(2.4) |
|
|
(4.3) |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
用於融資活動的淨現金 |
$ | (432.2) | $ | (101.3) | $ | (129.7) | $ | (686.5) | $ | (370.0) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
0.4 | (0.5) | 0.8 | (1.1) | (2.4) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) |
(205.8) | 57.6 | 460.6 | (448.0) | 1,555.3 | |||||||||||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
2,690.8 | 2,633.2 | 2,472.4 | 2,933.0 | 1,377.7 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 2,485.0 | $ | 2,690.8 | $ | 2,933.0 | $ | 2,485.0 | $ | 2,933.0 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
在半導體公司上
公認會計準則與非公認會計準則披露的對賬
(以百萬計,每股和百分比數據除外)
季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
||||||||||||||||
GAAP 與非 GAAP 總利潤 的對賬: |
||||||||||||||||||||
GAAP 毛利 |
$ | 941.9 | $ | 1,030.7 | $ | 1,020.5 | $ | 3,883.5 | $ | 4,077.2 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||
a) 業務倒閉的影響 |
| | (3.6) | (3.9) | 19.5 | |||||||||||||||
b) 與收購相關的無形資產的攤銷 |
1.5 | 1.4 | 1.6 | 5.7 | 1.6 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品總數 |
|
1.5 |
|
|
1.4 |
|
|
(2.0) |
|
|
1.8 |
|
|
21.1 |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
非公認會計準則毛利 |
$ | 943.4 | $ | 1,032.1 | $ | 1,018.5 | $ | 3,885.3 | $ | 4,098.3 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
GAAP與非GAAP毛利率的對賬: |
||||||||||||||||||||
GAAP 毛利率 |
46.7 % | 47.3 % | 48.5 % | 47.1 % | 49.0 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||
a) 業務倒閉的影響 |
% | % | (0.2)% | % | 0.2 % | |||||||||||||||
b) 與收購相關的無形資產的攤銷 |
0.1 % | 0.1 % | 0.1 % | 0.1 % | 0.1 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品總數 |
0.1 % | 0.1 % | (0.1)% | % | 0.3 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
非公認會計準則毛利率 |
46.7 % | 47.3 % | 48.4 % | 47.1 % | 49.2 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
GAAP 與非 GAAP 運營 支出的對賬: |
||||||||||||||||||||
GAAP 運營費用 |
$ | 329.8 | $ | 343.7 | $ | 316.2 | $ | 1,344.8 | $ | 1,717.2 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||
a) 與收購相關的無形資產的攤銷 |
(12.1) | (12.0) | (16.1) | (51.1) | (81.2) | |||||||||||||||
b) 重組、資產減值及其他,淨額 |
(11.4) | (9.4) | 7.7 | (74.9) | (17.9) | |||||||||||||||
c) 商譽和無形資產減值 |
| | | | (386.8) | |||||||||||||||
d) 第三方收購和資產剝離相關成本 |
0.1 | (0.1) | (7.4) | 1.3 | (12.9) | |||||||||||||||
e) 業務倒閉的影響 |
| | | | 6.8 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品總數 |
(23.4) | (21.5) | (15.8) | (124.7) | (492.0) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
非公認會計準則運營費用 |
$ | 306.4 | $ | 322.2 | $ | 300.4 | $ | 1,220.1 | $ | 1,225.2 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則運營收入 的對賬: |
||||||||||||||||||||
GAAP 營業收入 |
$ | 612.1 | $ | 687.0 | $ | 704.3 | $ | 2,538.7 | $ | 2,360.0 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||
a) 與收購相關的無形資產的攤銷 |
13.6 | 13.4 | 17.7 | 56.8 | 82.8 | |||||||||||||||
b) 重組、資產減值及其他,淨額 |
11.4 | 9.4 | (7.7) | 74.9 | 17.9 | |||||||||||||||
c) 商譽和無形資產減值 |
| | | | 386.8 | |||||||||||||||
d) 第三方收購和資產剝離相關成本 |
(0.1) | 0.1 | 7.4 | (1.3) | 12.9 | |||||||||||||||
e) 業務倒閉的影響 |
| | (3.6) | (3.9) | 12.7 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品總數 |
24.9 | 22.9 | 13.8 | 126.5 | 513.1 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
非公認會計準則營業收入 |
$ | 637.0 | $ | 709.9 | $ | 718.1 | $ | 2,665.2 | $ | 2,873.1 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
GAAP 與非 GAAP 營業利潤率的對賬 (營業收入/收入): |
||||||||||||||||||||
GAAP 營業利潤率 |
30.3 % | 31.5 % | 33.5 % | 30.8 % | 28.3 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||
a) 與收購相關的無形資產的攤銷 |
0.7 % | 0.6 % | 0.8 % | 0.7 % | 1.0 % | |||||||||||||||
b) 重組、資產減值及其他,淨額 |
0.6 % | 0.4 % | (0.4)% | 0.9 % | 0.2 % | |||||||||||||||
c) 商譽和無形資產減值 |
% | % | % | % | 4.6 % | |||||||||||||||
d) 第三方收購和資產剝離相關成本 |
% | % | 0.4 % | % | 0.2 % | |||||||||||||||
e) 業務倒閉的影響 |
% | % | (0.2)% | % | 0.2 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
特殊物品總數 |
1.2 % | 1.1 % | 0.7 % | 1.5 % | 6.2 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
非公認會計準則營業利潤率 |
31.6 % | 32.6 % | 34.1 % | 32.3 % | 34.5 % | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
在半導體公司上
GAAP 與非 GAAP 披露的對賬(續)
(以百萬計,每股和百分比數據除外)
季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
十二月 31, 2023 |
九月 29, 2023 |
十二月 31, 2022 |
十二月 31, 2023 |
十二月 31, 2022 | ||||||||||||||||||
所得税前GAAP與非GAAP收入的對賬: | ||||||||||||||||||||||
所得税前GAAP收入 |
$ | 610.9 | $ | 697.5 | $ | 763.3 | $ | 2,535.8 | $ | 2,362.2 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||||
a) |
與收購相關的無形資產的攤銷 | 13.6 | 13.4 | 17.7 | 56.8 | 82.8 | ||||||||||||||||
b) |
重組、資產減值及其他,淨額 | 11.4 | 9.4 | (7.7 | ) | 74.9 | 17.9 | |||||||||||||||
c) |
商譽和無形資產減值 | | | | | 386.8 | ||||||||||||||||
d) |
第三方收購和資產剝離相關成本 | (0.1 | ) | 0.1 | 7.4 | (1.3 | ) | 12.9 | ||||||||||||||
e) |
業務倒閉的影響 | | | (3.6 | ) | (3.9 | ) | 12.7 | ||||||||||||||
f) |
養老金計劃和其他養老金福利的精算損失(收益) | 4.0 | | (22.0 | ) | 4.0 | (22.0 | ) | ||||||||||||||
g) |
債務再融資和預付款損失 | | | (0.2 | ) | 13.3 | 7.1 | |||||||||||||||
h) |
業務剝離(收益)虧損 | | 0.1 | (64.9 | ) | 0.7 | (67.0 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品總數 | 28.9 | 23.0 | (73.3 | ) | 144.5 | 431.2 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
所得税前的非公認會計準則收入 |
$ | 639.8 | $ | 720.5 | $ | 690.0 | $ | 2,680.3 | $ | 2,793.4 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
公認會計原則與歸屬於安森美半導體公司的非公認會計準則淨收益的對賬: | ||||||||||||||||||||||
歸屬於安森美半導體公司的GAAP淨收益 |
$ | 562.7 | $ | 582.7 | $ | 604.3 | $ | 2,183.7 | $ | 1,902.2 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||||
a) |
與收購相關的無形資產的攤銷 | 13.6 | 13.4 | 17.7 | 56.8 | 82.8 | ||||||||||||||||
b) |
重組、資產減值及其他,淨額 | 11.4 | 9.4 | (7.7 | ) | 74.9 | 17.9 | |||||||||||||||
c) |
商譽和無形資產減值 | | | | | 386.8 | ||||||||||||||||
d) |
第三方收購和資產剝離相關成本 | (0.1 | ) | 0.1 | 7.4 | (1.3 | ) | 12.9 | ||||||||||||||
e) |
業務倒閉的影響 | | | (3.6 | ) | (3.9 | ) | 12.7 | ||||||||||||||
f) |
養老金計劃和其他養老金福利的精算損失(收益) | 4.0 | | (22.0 | ) | 4.0 | (22.0 | ) | ||||||||||||||
g) |
債務再融資和預付款損失 | | | (0.2 | ) | 13.3 | 7.1 | |||||||||||||||
h) |
業務剝離(收益)虧損 | | 0.1 | (64.9 | ) | 0.7 | (67.0 | ) | ||||||||||||||
i) |
所得税 | (50.7 | ) | 2.7 | 49.4 | (72.0 | ) | 14.3 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品總數 | (21.8 | ) | 25.7 | (23.9 | ) | 72.5 | 445.5 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
歸屬於ON 半導體公司的非公認會計準則淨收益 |
$ | 540.9 | $ | 608.4 | $ | 580.4 | $ | 2,256.2 | $ | 2,347.7 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
攤薄後每股收益的GAAP淨收益 | $ | 562.8 | $ | 583.1 | $ | 604.8 | $ | 2,185.0 | $ | 1,904.2 | ||||||||||||
攤薄後每股收益的非公認會計準則淨收益 |
$ | 541.0 | $ | 608.8 | $ | 580.9 | $ | 2,257.5 | $ | 2,349.7 | ||||||||||||
公認會計原則與非公認會計準則攤薄 股的對賬: |
||||||||||||||||||||||
GAAP 攤薄後的已發行股票 |
439.5 | 450.7 | 447.9 | 446.8 | 448.2 | |||||||||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||||||||||
a) |
減去:歸屬於可轉換票據的攤薄股份 | (5.6 | ) | (11.4 | ) | (8.0 | ) | (9.1 | ) | (7.0 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品總數 | (5.6 | ) | (11.4 | ) | (8.0 | ) | (9.1 | ) | (7.0 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
非公認會計準則攤薄後的已發行股票 |
433.9 | 439.3 | 439.9 | 437.7 | 441.2 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
非 GAAP 攤薄後每股 股收益: |
||||||||||||||||||||||
歸屬於ON 半導體公司的非公認會計準則淨收益 |
$ | 541.0 | $ | 608.8 | $ | 580.9 | $ | 2,257.5 | $ | 2,349.7 | ||||||||||||
非公認會計準則攤薄後的已發行股票 |
433.9 | 439.3 | 439.9 | 437.7 | 441.2 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ | 1.25 | $ | 1.39 | $ | 1.32 | $ | 5.16 | $ | 5.33 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
運營活動提供的淨現金與自由現金 流量的對賬: |
||||||||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 |
$ | 611.2 | $ | 566.6 | $ | 731.3 | $ | 1,977.5 | $ | 2,633.1 | ||||||||||||
特殊物品: |
9
在半導體公司上
GAAP 與非 GAAP 披露的對賬(續)
(以百萬計,每股和百分比數據除外)
季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
十二月 31, 2023 |
九月 29, 2023 |
十二月 31, 2022 |
十二月 31, 2023 |
十二月 31, 2022 | ||||||||||||||||||
a) |
購買不動產、廠房和設備 | (390.5) | (433.0) | (342.0) | (1,575.6) | (1,005.0) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
特殊物品總數 | (390.5) | (433.0) | (342.0) | (1,575.6) | (1,005.0) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
自由現金流 |
$ | 220.7 | $ | 133.6 | $ | 389.3 | $ | 401.9 | $ | 1,628.1 | ||||||||||||
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由於個別金額四捨五入,上述表格中的某些金額可能不合計。
與限制性股票單位、股票補助獎勵和員工股票購買計劃相關的基於股份的薪酬總額如下所示。
(以百萬計) |
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季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
十二月 31, 2023 |
九月 29, 2023 |
十二月 31, 2022 |
十二月 31, 2023 |
十二月 31, 2022 | ||||||||||||||||
收入成本 |
$ | 4.7 | $ | 4.8 | $ | 3.1 | $ | 18.1 | $ | 12.0 | ||||||||||
研究和開發 |
5.5 | 5.3 | 3.1 | 20.5 | 17.6 | |||||||||||||||
銷售和營銷 |
4.8 | 4.7 | 4.2 | 18.6 | 16.4 | |||||||||||||||
一般和行政 |
15.7 | 16.3 | 13.9 | 63.9 | 54.8 | |||||||||||||||
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基於股份的薪酬總額 |
$ | 30.7 | $ | 31.1 | $ | 24.3 | $ | 121.1 | $ | 100.8 | ||||||||||
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10
在半導體公司上
GAAP 與非 GAAP 披露的對賬(續)
(以百萬計,每股和百分比數據除外)
補充財務數據
(以百萬計) | ||||||||||||||||||||
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季度結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
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十二月三十一日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 | ||||||||||||||||
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經營活動提供的淨現金 |
$ |
611.2 |
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$ |
566.6 |
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$ |
731.3 |
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$ |
1,977.5 |
|
$ |
2,633.1 |
| |||||
自由現金流 |
|
220.7 |
|
|
133.6 |
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|
389.3 |
|
|
401.9 |
|
|
1,628.1 |
| |||||
為所得税支付的現金 |
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100.8 |
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99.8 |
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113.7 |
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428.2 |
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443.2 |
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折舊和攤銷 |
$ |
160.3 |
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$ |
155.4 |
|
$ |
133.2 |
|
$ |
609.5 |
|
$ |
551.8 |
| |||||
減去:與收購相關的無形 資產的攤銷 |
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13.6 |
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13.4 |
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17.7 |
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56.8 |
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82.8 |
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折舊和攤銷(不包括 收購的攤銷) 相關的無形資產) |
$ |
146.7 |
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$ |
142.0 |
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$ |
115.5 |
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$ |
552.7 |
|
$ |
469.0 |
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11
非公認會計準則指標
為了補充根據公認會計原則編制的合併財務業績,onsemi 使用某些非公認會計準則指標,這些指標是根據最直接可比的公認會計原則指標進行調整的,不包括與收購相關無形資產攤銷、 評估庫存公允市場價值增加的支出、庫存估值調整、過程中的研發費用、重組、資產減值 和其他淨商譽和無形資產相關的項目資產減值費用、債務預付損益、非現金利息支出、養老金計劃和其他養老金福利的精算(收益)損失、 第三方收購和剝離相關成本、這些項目的税收影響以及某些其他非經常性項目(視需要而定)。管理層在 評估安森美的核心業務活動時沒有考慮這些項目的影響。管理層在內部使用這些非公認會計準則指標來制定戰略決策、預測未來業績並評估我們當前 的業績。此外,該公司認為,大多數報道安森美的分析師都使用非公認會計準則指標來評估onsemi的業績。鑑於管理層和這些非公認會計準則指標的其他相關用途,onsemi認為這些指標對於投資者從管理層的角度瞭解onsemi當前和未來的經營業績非常重要。此外, 管理層認為,這些非公認會計準則指標對投資者很有用,使他們能夠更好地評估onsemis核心業務在不同時期內的變化。這些非公認會計準則指標不是根據GAAP財務數據編制的,不應被視為替代方案,也不一定優於GAAP財務數據,可能與其他公司使用的非公認會計準則指標不同 。由於非公認會計準則財務指標未標準化,因此可能無法將這些 財務指標與其他公司的非公認會計準則財務指標進行比較,即使它們的名稱相似。
非公認會計準則收入
使用非公認會計準則收入允許管理層一致地評估 公司核心業務的收入和不同報告期內的趨勢,而不考慮特殊項目。此外,非公認會計準則收入是管理層 內部績效衡量以及激勵和獎勵流程的重要組成部分,因為它用於評估業務的當前和歷史財務業績,以及戰略決策、編制預算、獲得目標和預測未來 業績。管理層提出這項非公認會計準則財務指標,使投資者和分析師能夠評估公司與 onsemis 核心業務直接運營成本相關的創收表現。
非公認會計準則毛利和毛利率
使用非公認會計準則毛利率和毛利率使管理層能夠持續評估公司核心業務的毛利率和毛利潤以及不同報告期內的趨勢,而非現金項目除外,一般而言,包括 與收購相關的無形資產的攤銷、評估庫存公允市值增加的支出、業務倒閉和 非經常性融資的影響成本。此外,它是管理層內部績效衡量以及激勵和獎勵流程的重要組成部分,因為它用於評估業務當前和歷史的 財務業績,用於戰略決策、編制預算、獲得目標和預測未來業績。管理層提出這一非公認會計準則財務指標的目的是 使投資者和分析師能夠評估我們的創收業績相對於onsemis核心業務的直接收入成本。
非公認會計準則營業收入和營業利潤率
使用非公認會計準則營業收入和營業利潤率使管理層能夠持續評估 公司核心業務的營業利潤率和營業收入以及不同報告期內的趨勢,與非現金項目無關 ,一般而言,包括評估庫存公允市值增加的支出、業務關閉的影響、非經常性融資成本、 攤銷和無形資產減值,商譽和無形資產減值費用、第三方收購併視需要剝離相關成本, 重組費用和某些其他特殊項目.此外,它是管理層內部績效衡量以及激勵和獎勵流程的 重要組成部分,因為它用於評估業務的當前和歷史財務業績,用於戰略決策、編制預算、 獲得目標和預測未來業績。管理層提出這項非公認會計準則財務指標,使投資者和分析師能夠評估公司相對於onsemis核心業務直接運營成本的創收表現 。
歸屬於安森美半導體的非公認會計準則淨 收益和非公認會計準則攤薄後每股收益
使用歸屬於安森美半導體的非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後的每股收益使管理層能夠持續評估onsemi核心 業務在不同報告期內的經營業績和趨勢,而非現金項目通常包括無形資產的攤銷和減值、商譽和 無形資產減值費用、評估庫存公允市值增加的支出、業務倒閉的影響,非經常性融資成本、 重組、債務損益預付款、非現金利息支出、養老金計劃和其他養老金福利的精算(收益)損失、第三方收購和剝離相關的 成本、離散税收項目和其他非公認會計準則税收調整以及某些其他特殊項目(視需要而定)。此外,這些項目是管理層內部績效 衡量以及激勵和獎勵流程的重要組成部分,因為它們用於評估業務的當前和歷史財務業績,用於戰略決策、編制預算、設定目標和預測未來業績。管理層 提出這些非公認會計準則財務指標,以使投資者和分析師能夠了解onsemis核心業務的經營業績,並在可比範圍內,將我們的 經營業績與業內其他公司的經營業績進行更穩定的比較。
12
非公認會計準則指標(續)
自由現金流
除其他外,自由現金流的使用使管理層能夠評估公司為其債務支付利息或本金的能力 。自由現金流定義為經營活動產生的現金流與合併現金流量表中投資活動項下披露的資本支出之間的差額。自由現金流不能替代經營活動產生的現金流作為流動性的衡量標準。它是管理層內部績效衡量以及激勵和獎勵流程的重要組成部分,因為它用於評估業務的當前和歷史財務業績 以及戰略決策、編制預算、獲得目標和預測未來業績。管理層提出這項非公認會計準則財務指標,使投資者和 分析師能夠評估我們的創收業績相對於onsemis核心業務的直接運營成本。
非公認會計準則攤薄後股票數量
除其他外,使用非公認會計準則攤薄 股數使管理層能夠評估未發行限制性股票單位導致的潛在稀釋,其中不包括套期保值活動所涵蓋的可轉換票據的稀釋,但不包括一定閾值的套期保值活動所涵蓋的可轉換票據的稀釋。在 時期,當0%票據的季度平均每股股價超過52.97美元和0.50%票據的季度平均每股股價超過103.87美元時,非公認會計準則攤薄後的股票數量包括公司分別與0%票據和0.50%票據同時發行的 對衝交易的反稀釋影響。0%票據的平均每股股價在52.97美元至74.34美元之間,0.50%票據的平均每股股價在103.87美元和156.78美元之間,套期保值 活動分別抵消了0%票據和0.50%票據的潛在稀釋作用。在0%票據的季度平均每股股價超過74.34美元和0.50%票據的季度平均每股股價超過156.78美元的時期,與此類票據同時發行的 認股權證的稀釋影響將包含在攤薄後的已發行股票中。
13