美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 身份證號） | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區域
代碼：
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記註明 註冊人 (1) 在過去的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明 註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須在 提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。是的☒不是 ☐
用複選標記指明註冊人是 大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見 《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守
根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐
沒有
有
AUGMEDIX, INC.
截至 2023 年 9 月 30 日的季度 期的 10-Q 表季度報告
目錄
| 頁面 | ||||
| 第一部分-財務信息 | 1 | |||
| 項目 1. | 財務 報表（未經審計）。 | 1 | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的簡明 合併資產負債表 | 1 | |||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明 合併運營報表和綜合虧損報表 | 2 | |||
| 簡明的 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的股東（赤字）權益變動綜合報表 | 3 | |||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月簡明的 合併現金流量表 | 5 | |||
| 未經審計的中期簡明合併財務報表附註 | 6 | |||
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 | 24 | ||
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露。 | 35 | ||
| 項目 4. | 控件 和程序。 | 36 | ||
| 第二部分-其他信息 | 37 | |||
| 項目 1. | 法律 訴訟。 | 37 | ||
| 商品 1A。 | 風險 因素。 | 37 | ||
| 項目 2. | 未註冊的 股權證券銷售和所得款項的使用。 | 37 | ||
| 項目 3. | 優先證券的默認 。 | 37 | ||
| 項目 4. | 我的 安全披露。 | 37 | ||
| 項目 5. | 其他 信息。 | 37 | ||
| 項目 6. | 展品。 | 38 | ||
| 簽名 | 39 | |||
i
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表。
Augmedix, Inc. 及其子公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （以 千計，共享數據除外） | 2023 | 2022 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 限制性的 現金 | ||||||||
| 應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元 | ||||||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 經營 租賃使用權資產 | ||||||||
| 受限 現金，非流動 | ||||||||
| 存款 和其他資產 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 當前 負債： | ||||||||
| 應付貸款 ，流動部分 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計 費用和其他流動負債 | ||||||||
| 遞延 收入 | ||||||||
| 經營 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 客户 存款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付貸款 ，扣除當期部分 | ||||||||
| 經營 租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 其他 負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承諾 和意外開支（註釋 9） | ||||||||
| 股東 權益： | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計 其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總計 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附的附註是這些 未經審計的中期簡明合併財務報表的組成部分。
1
Augmedix, Inc. 及其子公司
簡明合併運營報表 和綜合虧損
（未經審計）
| 截至 9 月 30 日的三個 個月， | 九個
個月已結束 9 月 30 日， | |||||||||||||||
| （以 千計，份額和每股數據除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入 的成本 | ||||||||||||||||
| 總利潤 | ||||||||||||||||
| 運營 費用： | ||||||||||||||||
| 常規 和管理 | ||||||||||||||||
| 銷售 和營銷 | ||||||||||||||||
| 研究 和開發 | ||||||||||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||||||||||
| 運營造成的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||
| 債務清償造成的損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 收入 税收支出 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 綜合收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 外國 交易所翻譯調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 綜合損失總計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
隨附的附註是這些 未經審計的中期簡明合併財務報表的組成部分。
2
Augmedix, Inc. 及其子公司
股東權益（赤字）變動簡明合併報表
（未經審計）
| 股東 權益 | ||||||||||||||||||||||||
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 付費 | 累積的 | 全面 | 股東 | ||||||||||||||||||||
| （以 千計，共享數據除外） | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 公平 | ||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使 普通股期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 普通股和認股權證的發行 ，扣除發行成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股認股權證 | ||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 認股權證的重新分類 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股期權、認股權證和限制性股票單位的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 與普通股和認股權證相關的發行 成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
3
Augmedix, Inc. 及其子公司
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計）
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 累積的 | 全面 | 股東 | ||||||||||||||||||||
| （除股票數據外，以千計） | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 公平 | ||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使普通股期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 發行普通股認股權證 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使普通股期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使普通股期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
隨附的附註是這些未經審計的中期 簡明合併財務報表的組成部分。
4
Augmedix, Inc. 及其子公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| (以千計） | 2023 | 2022 | ||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 非現金利息支出 | ||||||||
| 非現金廣告費用 | ||||||||
| 債務清償損失的非現金部分 | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 壞賬準備金 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 存款和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和其他負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 客户存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 應付SVB貸款的收益 | ||||||||
| 償還應付的東向貸款 | ( | ) | ||||||
| 支付融資費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行普通股和認股權證的收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 行使股票期權的收益 | ||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金和限制性現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 在此期間支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
| 在此期間支付的所得税現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充時間表： | ||||||||
| 應付賬款中的財產和設備 | $ | $ | ||||||
| 以經營租賃使用權資產換成經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 與貸款相關的認股權證的公允價值 | $ | $ | ||||||
隨附的附註是這些 未經審計的中期簡明合併財務報表的組成部分。
5
未經審計的中期簡明合併 財務報表附註
1。業務的組織和性質
Augmedix, Inc.（“公司”、 “我們” 或 “我們的”）成立於2013年，並於 2014年推出了其商業實時遠程文檔服務。
Augmedix 為醫療保健系統、醫生診所、醫院和遠程醫療從業人員提供行業領先的 環境醫療文檔和數據產品。
Augmedix 的使命是幫助 臨牀醫生和患者在不受技術幹擾的情況下在護理點建立人際關係。Augmedix 的產品將 自然的醫患對話數字化，並將其實時轉換為醫療記錄，然後無縫傳輸到電子 健康記錄（“EHR”）系統。為實現這一目標，該公司的Notebuilder平臺使用自動語音識別、 自然語言處理（包括大型語言模型）和由醫療文獻 專家支持的專有結構化數據集。
利用這個平臺，Augmedix 的 產品可以減輕臨牀醫生的管理負擔，進而減少職業倦怠並提高臨牀醫生和患者的滿意度。
Augmedix總部位於加利福尼亞州舊金山 ，在全球三（3）個國家設有辦事處。
流動性
在與Malo Holdings合併之前，公司
歷來主要通過債務和股權融資為其運營提供資金，隨後通過在場外交易市場上市和在納斯達克上市時獲得的現金收益為其運營提供資金
。截至2023年9月30日，公司的
現有流動性來源包括現金和現金等價物
風險和不確定性
公司面臨與處於相似階段的公司相關的許多 風險，包括對關鍵人員的依賴、來自類似產品和大型 公司的競爭、行業內部的持續變化、獲得足夠融資以支持增長的能力、吸引和留住 額外合格人員來管理公司預期增長的能力，以及總體經濟狀況，包括烏克蘭和以色列衝突造成的持續經濟 影響、經濟波動由利率上升引起，以及銀行 系統內部的不穩定性。
6
2.重要會計政策的列報基礎和摘要
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的中期 簡明合併財務報表以美元列報，並按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則 （“GAAP”）編制。這些附註中對適用指南的任何提及均意味着 是指《會計準則編纂》（“ASC”）中載列並經FASB會計準則更新（“ASU”）修訂的權威公認會計原則。隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表包括 Augmedix, Inc.及其全資子公司Augmedix運營公司、Augmedix孟加拉國有限公司和Augmedix Solutions Private Limited的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易均已清除。
管理層認為， 隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表包括所有正常和經常性調整（主要包括影響財務報表的應計費用、估計數和假設），這些調整是公允列報公司截至2023年9月30日的 財務狀況以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績， 截至9月30日的九個月的現金流所必需的、2023 年和 2022 年，以及三和九年的股東權益截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的月份。截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年預期業績 。此處 列報的未經審計的中期簡明合併財務報表不包含年度合併財務報表GAAP規定的披露。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表 來自截至該日經審計的合併資產負債表。隨附的未經審計的 中期簡明合併財務報表應與截至2022年12月31日止年度的年度經審計的合併財務報表 和相關附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2023年4月17日向 美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中。
估算值的使用
根據公認會計原則編制未經審計的 中期簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設， 會影響報告的資產和負債金額、未經審計的中期 簡明合併財務報表之日的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。公司 的重大估計和判斷涉及與獲得收入合同所需資本化成本相關的平均收益期、 增量借款利率和股票薪酬，包括公司還是私營公司時發行的 補助金的公司普通股的標的公允價值。實際結果可能與這些估計有所不同。
細分信息
運營部門被定義為企業的組成部分，在決定如何分配資源和評估績效時，首席運營決策者 或決策小組可以對其進行單獨的離散信息進行評估。該公司在一個細分市場中看待其運營並管理 其業務。
外幣交易、翻譯和 國外業務
孟加拉國和印度子公司的本位貨幣分別是孟加拉塔卡和印度盧比。所有以每個
實體的本位貨幣計價的資產和負債均使用截至資產負債表
日期的有效匯率折算成美元。費用使用報告期的加權平均匯率進行折算。由此產生的折算收益和
虧損記錄在未經審計的中期簡明合併運營報表和綜合虧損報表中，並作為股東權益的單獨組成部分
。外幣交易收益和虧損記入未經審計的中期簡明合併運營報表和綜合虧損報表的
中的其他收入（支出）。交易收益和虧損為
$
7
美國 州以外的業務面臨在不同的法律制度和不同的政治和經濟環境下運營所固有的風險。 風險包括現行税法的變化、對外國投資和收入匯回的可能限制、政府價格或外國 外匯管制，以及對貨幣兑換的限制。
公司的所有收入 均在美國產生，以美元計價。
信用風險和主要客户的集中度
2023年9月30日和2022年9月30日可能使公司受到信用風險集中的金融工具主要包括現金和應收賬款。
公司的現金存放在美國、孟加拉國和印度的主要金融機構 。有時，位於美國的金融機構 的存款可能超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）為此類存款提供的保險金額。 外國金融機構的現金存款不受孟加拉國和印度政府機構的保險。迄今為止，該公司 的現金存款沒有出現任何損失。該公司將大部分現金存放在報價和高流動性的貨幣市場基金中。
公司的應收賬款
來自美國客户的收入。主要客户被定義為收入超過
的客户
兩個客户佔了
限制性現金
限制性現金是指在商業銀行存入的
金額，用於擔保公司的信用卡額度餘額、根據某項經營租約以公司房東的名義抵押信用證
以及為符合條件的孟加拉國僱員的福利設立的離職後儲蓄基金。
| 9月30日 | ||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | ||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 限制性現金 | ||||||||
| 限制性現金-非流動 | ||||||||
| 簡明合併現金流量表中列報的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | $ | ||||||
8
長期資產減值
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，公司就會審查其長期 資產的減值情況。持有和使用的資產的可收回性 是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的未來淨現金流進行比較來衡量的。如果將此類資產視為減值，則應確認的減值按資產的賬面金額超過資產公允價值的金額減去出售成本來衡量。在截至2023年9月30日或2022年9月30日的九個月中，公司沒有記錄任何與資產 減值相關的支出。
收入確認
ASC Topic 606， 來自與客户簽訂的 合同的收入，概述了用於核算與客户簽訂合同產生的收入的單一綜合模型。 收入模型的核心原則（涉及五步流程）是，實體確認收入以描述向客户轉移 承諾的商品或服務，其金額應反映該實體期望有權獲得的對價，以換取 這些商品或服務。
該公司通過備用定期訂閲模式獲得收入 。公司與客户簽訂合同或協議， 的初始期限一般為一年。客户需要提前開具發票，通常需要預先支付實施費。預付實施 費用將在客户福利和客户預付款延期期間予以遞延和確認，幷包含在隨附的 未經審計的中期簡明合併資產負債表的遞延收入中。隨着時間的推移，收入將在向公司客户提供專業服務 時予以確認，金額反映了公司為換取 這些服務而預計有權獲得的對價。在我們執行這些服務時，客户將受益於我們的待命劃線服務。
根據亞利桑那州立大學2014-09年度可用的實際 權宜措施的允許，公司不披露以下未履行義務的價值：(i) 最初預期期限不超過一年的合同 ；(ii) 完全分配給未履行的 履約義務或該系列指導中列出的完全未兑現的承諾的合同；以及 (iii) 公司確認收入的合同以公司有權為所提供的服務開具發票的金額為準。
公司的收入 僅從位於美國的客户那裏獲得。在初始期限之後，客户可以自行決定取消合同 ，通常需要提前90天通知。
公司通過以下步驟確定收入 的確認：
| ● | 識別與客户簽訂的合同或合同； | |
| ● | 確定合同中的履約義務； | |
| ● | 確定交易價格； | |
| ● | 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 | |
| ● | 在公司履行履約義務時或當公司履行履約義務時確認收入。 |
除了兩個美國州的銷售 税務管轄區外，適用税費，包括地方税、銷售税、增值税等，均由買家自行評估 並匯給相應的税務機關。收入在扣除任何銷售税後予以確認。
9
為獲得收入合同而將成本資本化
公司銷售隊伍賺取的銷售佣金被視為與客户簽訂合同的增量和可收回成本。新收入合同的銷售佣金 先資本化，然後在公司 確定的12至24個月的預計收益期內系統地攤銷。福利期限是根據公司的 客户合同、技術、客户生活和其他相關因素確定的。公司定期評估 其業務、市場狀況或其他表明攤銷期應予更改的事件是否發生了任何變化，或者 是否存在潛在的減值指標。資本化銷售佣金的流動部分包含在預付費用 和其他流動資產中，非流動部分包含在隨附的未經審計的中期簡要 合併資產負債表中的存款和其他資產中。攤銷費用包含在隨附的未經審計的中期簡明 合併運營報表和綜合虧損報表的銷售和營銷費用中。
內部使用的軟件開發成本
公司將應用程序開發階段與內部使用軟件開發相關的某些 合格費用資本化。與初步項目活動和實施後活動相關的成本 按發生的研究和開發（“研發”） 記作支出。研發費用主要包括員工相關成本、軟件相關成本、分配的管理費用以及用於補充內部員工的外部 服務的成本。
$ 的內部使用軟件成本
資本化內部使用軟件 成本包含在簡明的合併資產負債表中的財產和設備中，並在該軟件的估計 使用壽命（通常為三年）內攤銷。相關的攤銷費用在簡明合併 運營報表中確認，綜合虧損屬於受益於開發軟件的職能部門的綜合虧損。一旦產品準備好用於預期用途並進入通用商業 發佈，公司將 開始攤銷資本化的內部使用軟件成本。
合約餘額
遞延收入代表 提供服務的義務，公司已收到對價，或者 客户應支付一定對價且公司根據不可取消的合同擁有無條件的付款權。
| （以千計） | 九個月已結束 九月三十日 2023 | 年 已結束 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 收入遞延 | ||||||||
| 確認非所得收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
10
股票薪酬
公司根據授予之日 的限制性股票單位的公允價值，確認在必要服務期內按時限制性股票單位（“RSU”）的薪酬 支出。限制性股票單位的公允價值是Augmedix普通股在授予之日的收盤市場價格。我們根據使用Black-Scholes估值模型在 必要服務期內確定的預計授予日公允價值，確認基於時間的股票期權的薪酬 支出。
某些股票期權包括 服務、市場和業績狀況（“基於業績的股票期權”）。基於績效的股票 期權的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型在授予之日估算的。包含績效條件的獎勵將在每個報告期結束時評估 這些績效條件是否滿足或可能得到滿足，並涉及重大判斷。 對於基於業績的股票期權，與每批股票相關的股票薪酬支出在 (i) 該批次運營里程碑的預期成就期和 (ii) 授予日確定的相關 股價里程碑的預期成就期限兩者中較長的時間內予以確認，從認為相關運營里程碑可能實現的時間點開始。如果在撥款日期之後的任何時候都可能出現這樣的運營里程碑，我們將確認從撥款之日起至該時間點的累計 補繳費用。如果相關股價里程碑的實現早於其預期 成就期和相關運營里程碑的實現，則股票薪酬支出將在運營里程碑的預期成就期內確認 ，這可能會加快此類支出的確認速度。
公司在撥款時不採用 預期的沒收率，並在沒收發生時予以核算。參見注釋 8 — 基於股票的薪酬。
廣告費用
所有廣告費用均在發生時記作支出
，幷包含在銷售和營銷費用中。公司產生的廣告費用為 $
每股淨虧損
普通股每股基本淨虧損是通過淨虧損除以每個時期的已發行普通股和未償還的預籌資金認股權證 的加權平均數計算得出的，因為這些認股權證發行時已滿足轉換為普通股的所有必要條件。攤薄後的每股普通股淨虧損 包括可能行使或轉換證券（例如期權和認股權證）所產生的影響（如果有），這將導致 增量普通股的發行。由於截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九個月都存在淨虧損， 納入所有潛在的已發行普通股本來會產生反稀釋作用，因此兩個期間的基本和攤薄後的每股收益都相同。
11
| 2023年9月30日 | 九月三十日 2022 | |||||||
| 普通股認股權證 | ||||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 限制性庫存單位 | ||||||||
更正與先前 期相關的非實質性錯誤
在2022年第三季度， 公司發現了一個與銷售佣金會計相關的錯誤，即公司本應在預計的受益期（12至24個月之間）內攤還新收入合同的銷售佣金 。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中
，銷售和營銷費用被誇大了美元
最近採用的會計準則
2016年6月，財務會計準則委員會發布了ASU 2016-13年度的《金融工具——信貸損失》，該文件要求按攤銷成本計算 的金融資產按預計收取的淨額列報。該標準對2022年12月15日之後 開始的財政年度有效。公司於 2023 年 1 月 1 日採用了該準則，採用後並未對其合併 財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計公告尚未通過
2020年8月，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06《債務——帶有轉換和其他期權的債務（副標題470-20）和衍生品以及 套期保值——實體自有權益合約（副標題815-40）：實體 自有權益中可轉換工具和合同的會計處理。該標準的目標是簡化將GAAP應用於某些具有負債和權益特徵的金融工具 的相關複雜性。更具體地説，修正案側重於可轉換工具指南和實體自有股權合約的 衍生品範圍例外情況。新標準對2023年12月15日 之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。該公司目前正在評估該標準 的影響，但預計該準則在採用後不會對其合併財務報表產生重大影響。
3。公允價值測量
金融工具的公允價值
由於其短期性質， 現金、現金等價物、限制性現金、應收賬款、預付費用、應付賬款和客户存款的賬面金額接近公允價值 。認股權證負債的公允價值是根據市場上不可觀察 的重要投入確定的，這代表了公允價值層次結構中的三級衡量標準。截至2023年9月30日，認股權證負債被重新歸類為 股東權益。
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| （以千計） | 2023年9月30日 | （第 1 級） | （第 2 級） | （第 3 級） | ||||||||||||
| 金融資產 | ||||||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||
| 應付貸款 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 描述 | 2022年12月31日 | （第 1 級） | （第 2 級） | （第 3 級） | ||||||||||||
| 金融資產 | ||||||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||
| 應付貸款 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
4。財產和設備
| （以千計） | 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 計算機硬件、軟件和設備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 資本化的內部使用軟件成本 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
公司記錄的折舊
和攤銷費用為美元
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5。應計費用和其他流動負債
| （以千計） | 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 應計補償 | $ | $ | ||||||
| 應計其他 | ||||||||
| 供應商合作伙伴應計負債 | ||||||||
| 應計的專業費用 | ||||||||
| 應計增值税和其他税款 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
6。債務
Eastward 貸款和擔保協議
2021年3月25日，公司與Eastward Capital Partners（“Eastward”）簽訂了貸款和擔保協議（“東向貸款協議”），以建立貸款機制，規定借款總額不超過1,700萬美元，可以分兩批提取。第一筆1,500萬美元的資金已於2021年3月31日到位。
根據東向貸款協議的借款 已於2022年5月用SVB貸款協議的收益全額償還。公司 記錄了最後一筆110萬美元的付款，這既是折扣，也是債務本金的增加。該公司還將 某些貸款人和與貸款協議相關的法律費用資本化，總額為20萬美元，這些費用記作為 貸款的折扣。180萬美元的總折扣將在東向貸款 協議的還款期內攤銷為利息支出。
SVB 貸款 協議和修正案
2022年5月4日（“生效日期”），公司及其子公司Augmedix運營公司（單獨或統稱為 “借款人”）與作為貸款人的加州硅谷銀行（“SVB”）簽訂了貸款和擔保協議（“SVB貸款協議”）。借款人在SVB貸款協議下的義務由借款人幾乎所有資產的第一優先權 留置權擔保。2023年6月13日，借款人與SVB簽訂了貸款和擔保 協議的第一修正案（“修正案”），該修正案修訂了SVB貸款協議的某些條款。根據SVB貸款協議， 定期貸款額度的初始規定到期日為2025年6月1日，由於 公司實現了作為延期條件的某些業績里程碑，該期限自動延長至2025年12月1日。該修正案規定，如果公司 實現修正案中規定的某些股權里程碑和某些業績里程碑（包括修正案中規定的收入 和淨收益（虧損），則可以進一步自動 延長定期貸款額度的到期日，並可能自動延長至2027年6月1日。該修正案還將循環信貸額度 的規定到期日從2024年5月4日延長至2024年11月4日。
根據SVB貸款協議，在2023年7月1日之前，定期貸款機制下的 還款僅為利息，前提是公司實現某些業績里程碑，該期限自動延長至 2024年1月1日。該修正案規定，如果公司實現了某些 股權里程碑和某些業績里程碑（包括修正案中規定的收入和淨收益（虧損）），則可以進一步自動延長攤銷日期 ，並有可能將攤銷日期延長至2025年7月1日。
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該修正案規定
減少應付的預付款費用
| 2023 年（還剩 3 個月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| $ | ||||
| 期末收費 | ||||
| $ | ||||
| 減去未攤銷的債務折扣 | ( | ) | ||
| 扣除折扣後的應付貸款 | $ | |||
| 減少當前部分 | ||||
| 應付貸款，非流動部分 | $ |
SVB 貸款協議包含適用於借款人及其子公司的慣例限制和契約。特別是，SVB貸款 協議包含一項財務契約，其中規定，如果借款人未能維持最低現金和現金等價物，即（a）不少於2500萬美元（在任何B批預付款之前）和（b）3,000萬美元（在任何B批預付款之後）的 ，則 借款人必須維持SVB貸款中規定的某些最低收入要求協議，將在過去 3 個月的基礎上對 進行衡量，並按季度進行測試。如果借款人未能維持前一句 中規定的最低現金和現金等價物，而不是受最低收入要求的約束，則借款人有能力通過提供令SVB滿意的證據，證明借款人通過出售借款人的股權籌集了至少1,000萬美元 的淨現金收益，來糾正 維持最低現金和現金等價物的情況。
在 與 SVB 貸款協議有關的 中，公司向 SVB 簽發了自生效之日起的股票購買權證（“認股權證”）， 購買公司普通股至多 48,295 股，每股面值0.0001 美元，可隨時行使 ，期限自生效之日起約七年，行使價為每股2.38美元，支付根據認股權證中規定的公式，以 現金或以無現金方式支付。
15
2023 年 6 月 13 日，公司向 SVB 簽發了與修正案有關的
認股權證，最多可購買
公司在2023年9月30日和2022年12月31日遵守了貸款人的所有契約。
7。普通股和優先股
普通股
公司有權發行
2023年4月19日，公司
與RedCo II Master Fund, L.P.（“Redmile”）和HCA Healthcare, Inc.（“買方”）的全資間接子公司HINSIGHT-AUGX HOLDINGS, LLC（
）簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司向買方
出售，總對價約為美元
16
普通股認股權證
| 到期日期 | 普通股股份
可在發行時發行 的練習 認股權證 | 運動 每人價格 搜查令 | ||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
優先股
公司有權發行
8。股權激勵計劃
在 Malo Holdings和Augmedix合併（“合併”）生效之日，公司接管了Augmedix的2013年股權激勵計劃（“2013年計劃”）。根據2013年計劃授予的期權可能是激勵性股票期權（“ISO”）、非合格股票期權（“NSO”）、 股票增值權（“SAR”）和限制性股票獎勵（“RSA”）。ISO 只能授予公司員工 和董事。NSO、SAR和RSA可以授予員工、董事、顧問和顧問。公司董事會 有權決定向誰授予期權、期權數量、期限和行使價。2020年8月31日之後，根據2013年計劃，沒有授予 限制性股票、特別行政區或限制性股票單位的股份。
根據合併，公司
採用了2020年股權激勵計劃（“2020年計劃”），該計劃是2013年計劃的繼任者。2020年計劃授權授予股票期權、限制性股票獎勵、股票增值權、限制性股票單位、績效獎勵、現金獎勵、
和股票獎勵。某些獎勵規定在控制權發生變化時可以加速歸屬。已發行期權的
期限可能長達
根據2020年計劃預留髮行的普通股
股數量在2021年1月1日有所增加，此後到2030年的每個週年紀念日都將增加普通股的數量，其數量等於兩者中較低者
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| 股票期權和特別股票 | 截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| RSU | 三個月已結束 9月30日 | 九個月已結束 9月30日 | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
簡明合併運營報表和股票薪酬安排的綜合虧損中未確認所得税優惠
。以股票為基礎的
薪酬成本為 $
期權的公允價值是 使用Black-Scholes期權定價模型估算的，該模型考慮了行使價、授予日標的 普通股的價值、預期期限、預期波動率、無風險利率和股息收益率等投入。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，每份 授予期權的公允價值是使用下文討論的方法和假設確定的。
| ● | 員工期權的預期期限是使用 “簡化” 方法確定的，如美國證券交易委員會第107號《員工會計公報》（SAB）所規定，由於公司缺乏足夠的歷史數據，預期壽命等於期權歸屬期限和期權原始合同期限的算術平均值。 |
| ● | 預期波動率基於同行公司公開交易普通股的歷史波動率。 |
| ● | 無風險利率基於授予時有效的美國國債應付利率，其期限與假設的預期期限相稱。 |
| ● | 預期的股息收益率為 因為該公司歷來沒有支付過普通股股息，預計在可預見的將來也不會派發普通股股息。 |
| 九個月已結束 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 預期期限（以年為單位） | ||||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
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授予的股票期權獎勵的加權平均授予日期
公允價值為 $
| 股票期權和特別提款權 | 的數量 以下的股份 股票計劃 | 加權- 平均值 運動 每個期權的價格 | 加權- 平均值 剩餘的 合同的 壽命（以年為單位） | |||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||||||
| 已授予 | $ | |||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | $ | |||||||||
| 被沒收並已過期 | ( | ) | $ | |||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | $ | |||||||||||
| 可在 2023 年 9 月 30 日行使 | $ | |||||||||||
| 已歸屬，預計將於2023年9月30日歸屬 | $ | |||||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，行使的期權
的內在價值為美元
| RSU | 的數量 以下的股份 股權計劃 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | ||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||
| 已授予 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被沒收並已過期 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2023年9月30日未付清 | $ | |||||||
截至2023年9月30日，未償還的限制性股票單位的總內在價值
為美元
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業績和基於市場的 期權
2021年3月，公司根據2020年計劃向公司首席執行官（“首席執行官”）授予 727,922份股票期權，行使價為每股3.00美元。除以下條款外，期權歸屬還基於首席執行官的持續服務：
| ● | 當公司在納斯達克上市後的30個交易日中的至少20個交易日中，當公司普通股的收盤價達到或超過每股9.00美元時，317,688份期權將全部歸屬。這些期權將於 2031 年 3 月 3 日到期。 |
| ● | 當公司在紐約證券交易所或納斯達克上市後的30個交易日中的20個交易日中，當公司普通股的收盤價達到或超過每股9.00美元時，46,273份期權將全部歸屬。自納斯達克上市以來，這些期權將於2031年3月22日到期，而不是2026年。 |
| ● | 當公司在紐約證券交易所或納斯達克上市後的30個交易日中的20個交易日中，當公司普通股的收盤價達到或超過每股13.50美元時，363,961份期權將全部歸屬。自納斯達克上市以來，這些期權將於2031年3月22日到期，而不是2026年。 |
期權的授予日期公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型確定的。公司對即將到期的期權的假設
9。承付款和或有開支
租賃
自2022年1月1日起， 公司採用了經過修改的追溯方法的ASC Topic (ASC 842)，將新標準應用於 採用之日存在的所有租約。從2022年1月1日起的報告期的結果根據ASC 842列報。
該公司根據不可取消的經營租賃協議租賃其位於加利福尼亞州舊金山的辦公設施 設施，該協議將於2025年2月到期。公司 簽訂了自2023年1月1日起在印度的辦公室租約，該租約將於2027年12月到期。此外，該公司的子公司在孟加拉國簽訂了幾份 辦公空間經營租賃協議，這些協議將在2028年12月的不同日期到期。孟加拉國租賃協議 允許提前取消而不會受到處罰，但須提前向房東發出至少九個月的通知。根據ASC 842，公司選擇 承認短期租賃豁免下不到一年的租約。
該公司隨後決定 從2023年5月1日起在孟加拉國簽訂辦公租約，該租約將於2028年7月到期。
| 截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 運營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 九個月 已結束 九月三十日 2023 | 九個月 已結束 9月30日 2022 | |||||||
| 加權平均剩餘租賃期限 | ||||||||
| 加權平均折扣率 | % | % | ||||||
| 九個月 已結束 九月三十日 2023 | 九個月 已結束 9月30日 2022 | |||||||
| 為經營租賃負債支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 2023 年（剩餘三個月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃責任 | ||||
| 減去：經營租賃負債，流動部分 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | $ |
雲計算服務
2021 年 6 月，公司
簽訂了一份不可取消的三年期合同，以獲得雲計算服務。三年期內的最低合同支出
為 $
法律
在正常業務過程中， 公司可能會收到有關各種訴訟事項的詢問或捲入法律糾紛。管理層認為， 此類索賠產生的任何潛在負債都不會對公司的簡明合併 財務狀況或經營業績或現金流產生重大不利影響。因此，截至2023年9月30日或2022年12月31日，沒有記錄與此類索賠相關的責任。
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賠償協議
在正常的 業務過程中，公司在建立合同關係時可能會不時對其他各方進行賠償，包括公司 董事會成員、員工、客户、出租人以及與公司進行其他交易的當事方。公司可能同意使其他 方免受特定損失，例如違反陳述、契約或第三方侵權 索賠可能造成的損失。由於每項特定的索賠和賠償條款可能涉及 獨特的事實和情況，可能無法確定此類賠償協議下的最大潛在責任金額。管理層認為 這些協議產生的任何負債對未經審計的中期簡明合併財務報表都不重要。 因此，截至2023年9月30日或2022年12月31日，尚未記錄這些協議的責任。
10。關聯方交易
經營租賃
2015年，孟加拉國子公司
簽訂了租賃辦公設施的協議
11。員工福利計劃
公司制定了401（k）計劃
，為所有符合條件的員工提供固定繳款退休金。參與者可以向401（k）計劃繳納部分薪酬
，但須遵守《美國國税法》的限制。公司對401（k）計劃的繳款由
公司董事會自行決定。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司繳納了
美元的捐款
自2021年10月起，公司
根據當地要求為孟加拉國子公司的長期僱員設立了名為Augmedix BD Limited員工酬金基金
（“酬金基金”）的儲蓄基金。員工在公司完成至少
五年的服務後，將有權獲得現金補助。付款金額將根據基本工資計算，每完成一年的服務按一個月
基本工資的費率支付。公司花費了美元
與孟加拉國子公司類似，
該公司根據當地要求為印度子公司設立了酬金基金，自2023年4月起生效。公司花費了美元
22
12。後續事件
2023 年 10 月 17 日，公司
董事會批准為公司的一部分員工發行
2023 年 10 月 30 日，SVB 確認了
並延長了美元的純息期限
2023年10月31日，該公司的全資子公司Augmedix Operating Corp. 與特拉華州的一家公司Turo, Inc. 簽訂了辦公室轉租修正案（“修正案”） ，該物業位於加利福尼亞州舊金山薩特街111號1300 套房。除其他外，該修正案將原始轉租的期限延長至2027年1月31日，除非提前終止， 並降低了每平方英尺的租賃成本。
23
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們的財務狀況和經營業績的討論 以及本10-Q表季度報告中的其他章節應與 本10-Q表季度報告第一部分第1項中其他地方包含的未經審計的中期簡明財務報表和相關附註以及本財年10-K表年度 報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的年度（”SEC”) 於 2023 年 4 月 17 日。
關於前瞻性陳述的警示性説明
這份 10-Q表格的季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、 或《證券法》、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述 涉及我們對業務、運營和財務業績和狀況的計劃、目標和期望， 可以用 “可能”、“應該”、“期望”、“打算”、“計劃”、 “預測”、“估計”、“預測”、“將”、“可能”、“項目”、“目標” 等術語來識別、” “潛力”、“繼續” 以及與 僅與歷史問題無關的類似表述。前瞻性陳述基於管理層的信念和假設以及管理層目前可獲得的信息。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但此類陳述 涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。
前瞻性 陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
| ● | 我們業務和運營所在市場的預期趨勢、增長率和挑戰； |
| ● | 我們進一步滲透現有客户羣的能力； |
| ● | 我們對未來收入、資本需求、一般和管理費用、銷售和營銷費用、研發費用以及我們為運營提供額外資金的需求或獲得額外融資的能力的估計； |
| ● | 我們打算繼續在平臺基礎設施上投入更多資源； | |
| ● | 我們對優化工作和技術投資的期望，包括對收入成本的期望，以提高平臺的效率和能力； | |
| ● | 我們與客户的 EHR 系統進行互操作的能力； |
| ● | 我們吸引和留住關鍵人員的能力； |
| ● | 與我們的競爭對手和我們的行業相關的發展和預測，包括競爭對手的聽寫軟件提供商、非實時醫療記錄生成器和實時醫療記錄文件服務； |
| ● | 吸引和留住醫療文獻專家（“MDS”）的競賽； |
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| ● | 我們對運營我們某些 MDS 運營中心的獨立第三方（“供應商”） 的依賴； |
| ● | 我們對監管要求變化的期望； |
| ● | 我們保護和執行知識產權保護的能力以及此類保護的範圍和期限；以及 |
| ● | 當前和未來的法律法規的影響。 |
我們的這些前瞻性 陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務 狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些 前瞻性陳述受許多風險、不確定性和假設的影響，包括我們在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中題為 “風險因素” 的 部分中描述的那些風險、不確定性和假設。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營 。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測 所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能 導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、 不確定性和假設，本10-Q季度報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際 業績可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大不利差異。
您不應依賴 前瞻性陳述作為對未來事件的預測。前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能 保證未來的業績、業績或成就。在本10-Q表季度報告發布之日之後，我們沒有義務以 為任何理由更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期， 除非法律要求。
您應閲讀本 10-Q 表季度報告 以及我們在此引用的文件，前提是我們未來的實際業績、業績以及 事件和情況可能與我們的預期存在重大差異。
概述
Augmedix, Inc. 於 2013 年成立 ，並於 2014 年推出了其商用同步、遠程環境文檔服務。從那時起，我們用其他異步產品和數據服務對這些 服務進行了補充。臨牀醫生可通過移動設備（主要是 智能手機）訪問我們的應用程序。一旦訪問，該客户端應用程序即可為臨牀醫生提供與我們的Notebuilder Platform 的安全通信渠道，該平臺包含我們的筆記創建軟件，可將臨牀醫生與患者之間的自然對話數字化並將其轉換為 醫療筆記。我們的筆記創建軟件包括自動語音識別、專有的自然語言處理（“NLP”） 模型、大型語言模型（“LLM”）和用於生成筆記的專有結構化數據集。註釋創建流程 由我們的醫療文件專家（“MDS”）監督，以提供質量保證。完成的記錄通過 集成上傳或手動上傳到電子健康記錄（“EHR”）系統的患者圖表中。電子病歷系統（例如 Epic、Cerner）是醫療保健診所或系統許可的第三方軟件，用於管理患者圖表。
美國 州的患者護理主要由門診診所、專科護理中心和醫院提供。我們提供多種護理環境，包括 但不限於門診、急症護理、遠程醫療和獸醫。訂閲我們服務的醫生中約有 85% 是 直接受僱於醫療保健企業或隸屬於醫療保健企業。其餘的15％由小組實踐和個人執業者組成。
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在 2023 年第三季度 中，我們平均每週向客户交付近 60,000 張紙幣。我們估計，我們的產品每天可以為醫生節省兩到 三個小時，這也是他們可以重新調動來看更多患者或改善工作與生活平衡的時間。我們認為，我們的產品為醫療保健企業帶來的主要好處是提高了臨牀醫生的工作效率，提高了臨牀醫生和患者滿意度， 以及包含結構化數據的更準確、更全面的醫療文檔。
COVID-19 疫情和由此產生的安全協議是該行業採用虛擬產品的催化劑，例如我們的產品。 疫情要求我們修改服務交付方式。雖然我們的總體業務模式是讓 MDS 在集中的 運營中心工作，但當地的就地避難令和安全限制要求我們在一段時間內暫時將大多數員工 和合同員工轉移到在家辦公。此外，我們還制定了額外的管理、技術和物理控制措施，以 確保遵守我們的隱私慣例。2022年，在當地 條件允許的範圍內，我們開始轉移到中央運營中心。2023年上半年，我們將孟加拉國的幾乎所有MDS以及印度和斯里蘭卡供應商的絕大多數 MDS帶回了辦公室。
由於 成功 鑑於我們的孟加拉國MDS運營中心以及支持額外增長的需求，我們於2022年下半年開始推出自己的印度MDS運營中心。2022年12月，我們簽署了 辦公空間的租約，並於 2023 年 2 月開始培訓新的 MDS 併為臨牀醫生提供現場支持。印度 MDS 運營中心在 2023 年持續增長 ，現在為我們的提供商提供服務的比例為中等個位數百分點。
我們的 技術願景是通過將人工智能技術（例如自動語音識別、自然語言處理和大型語言模型）與結構化數據模型相結合，儘可能實現醫療記錄創建過程的自動化。儘管醫患對話的非結構化 性質給流程的完全自動化帶來了挑戰，但我們認為，提高 級別的自動化會帶來顯著的好處，包括提高操作效率、提高醫療記錄質量、提高記錄質量水平和結構化醫療數據。
我們的 自動化方法基於我們的信念，即協調人與技術的互動可以產生最高的音符質量。我們 培訓我們的 MDS 成為使用我們的技術工具的專家，以確保其始終如一地高效地提供高質量、結構化的 醫療記錄。
關鍵指標
我們會定期審查以下 關鍵指標，以衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定財務預測，做出戰略性業務 決策並評估營運資金需求。
| 截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||
| 關鍵指標 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 臨牀醫生的平均服務人數 | 1,650 | 1,121 | 1,517 | 1,041 | ||||||||||||
| 每位臨牀醫生的平均年收入 | $ | 28,300 | $ | 27,800 | $ | 28,000 | $ | 28,100 | ||||||||
| 以美元為基礎的淨收入保留 | 157 | % | 130 | % | 147 | % | 130 | % | ||||||||
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服務人員中的平均臨牀醫生人數：我們將在職臨牀醫生定義為使用 我們服務的個人醫生、執業護士或其他醫療保健專業人員。我們對測量期內所有月份的月底在職臨牀醫生人數以及測量期前一個月底在職的臨牀醫生 人數進行平均值。我們認為，在職臨牀醫生 平均人數的增長是衡量我們業務表現的關鍵指標，因為它表明了我們滲透市場和發展業務的能力。 我們的大多數客户合同都包含最低服務水平，從最低的每月 60 小時到最高 200 小時不等。 更高的每月工作時間等於更高的每位臨牀醫生的收入。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，在職臨牀醫生的平均人數分別從1,121人增長了47％至1,650人，從截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的1,041人分別增長了46％，達到1,517人。
每位臨牀醫生的平均年收入 ：每位臨牀醫生的平均收入由在 期間確認的總收入（不包括數據服務收入）除以同期在職臨牀醫生的平均人數確定。使用每個月底在職的臨牀醫生人數 ，我們得出本報告所述期間在職臨牀醫生的平均人數。每位 臨牀醫生的平均年收入將根據臨牀醫生要求的最低服務時間、定價和我們的產品組合而有所不同。在截至2023年9月30日的三個月，每位臨牀醫生的平均年收入 從截至2022年9月30日的三個月的27,800美元略有增長。在截至2023年9月30日的九個月中，每位臨牀醫生的平均年收入從截至2022年9月30日的九個月的28,100美元略有下降。
基於美元的淨收入 留存率：我們將 “健康企業” 定義為一家公司或醫生網絡，目前至少有 50 名臨牀醫生 僱用或附屬機構，他們可以使用我們的服務。以美元為基礎的淨收入保留率是根據截至該期末十二個月的健康企業 的收入與截至本期末來自同一健康企業的收入或 本期收入的比較來確定的。本期收入包括任何擴張或新產品，扣除過去 十二個月的收縮或流失，但不包括本期新健康企業的收入。我們認為，以美元為基礎的淨收入保留率的增長 是衡量我們業務表現的關鍵指標，因為它表明我們有能力通過擴大用户、產品和價格來增加現有客户 羣的收入，以及我們留住現有客户的能力。在截至2023年9月30日的三個月中，我們以美元為基礎的年度淨 收入保留率提高到157％，而截至2022年9月30日的三個月中，這一比例為130％。從歷史上看，現有客户的增長佔我們總收入增長的大部分。在截至2023年9月30日的九個月中，我們以美元為基礎的年度淨收入 留存率從截至2022年9月30日的九個月的130％增至147％。
運營結果的組成部分
收入
我們的收入主要包括 我們向客户收取的服務費，用於訂閲我們的環境醫療文件和臨牀支持解決方案。我們根據合同收取訂閲費 ，這些合同的初始期限通常為一年，在初始期限後自動續訂，並且通常 在最初的一年期限結束後會收到90天的取消通知。客户流失，因為這與我們的企業客户有關 很少發生。在2022財年、2021年、2019年、2018年和2017財年，我們沒有失去任何健康企業客户。2023年第一季度，我們失去了一家健康企業 客户，這是我們最小的客户之一。我們在2020財年失去了三名健康企業客户，COVID-19 疫情對這些客户造成的經濟 壓力是造成這些損失的主要因素，但同年我們還贏得了三家新的 健康企業客户。訂閲收入主要由使用我們服務的臨牀醫生人數、 每月合同的最低工時數以及合約的月度價格所驅動。對於訂閲我們的服務，我們通常會提前一到三個月 向客户開具發票。對於使用超過每月最低工時數的客户，我們有能力 按規定的合同價格為額外使用的小時開具賬單。我們還提供前期實施服務，例如對臨牀醫生的設施進行 Wi-Fi 評估、向臨牀醫生運送設備和配件、測試、選擇和分配 MDS、 獲取 MDS 的 EHR 系統憑證以及臨牀醫生培訓。與實施工作相關的收入將推遲到 我們啟用我們的服務，然後在合同的初始期限內按比例進行確認。
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收入成本和 毛利潤
收入成本 。我們的收入成本主要包括 MDS 的成本，其中一些是我們供應商的員工，一些 是我們的員工、他們的直接主管、臨牀醫生支持和技術支持。收入成本還包括運營我們基於 SaaS 的平臺的基礎架構 成本，例如託管費和為使用其技術而支付給各第三方合作伙伴的費用， 加上硬件折舊以及我們提供給臨牀醫生的設備和配件的運費。
總利潤。我們的毛利潤是通過從收入中減去收入成本來計算的。毛利率以 佔總收入的百分比表示。我們的毛利潤可能會隨着收入的波動以及提供服務的MDS中心組合 、運營效率、產品組合以及我們的技術支出和客户 支持的變化而波動。
我們的 毛利潤因 MDS 中心而異。我們計劃以最佳質量和最高的毛利率專注並發展MDS中心的運營。我們打算繼續在平臺基礎設施上投入更多資源。我們還將繼續投資於 Notebuilder 等技術 創新，以降低 MDS 所需的工作量和交付服務所需的總體 MDS 數量。 我們預計，這些優化工作和技術投資將提高我們平臺的效率和能力，使 我們能夠隨着時間的推移提高毛利率。這些領域的投資水平和時間、MDS中心的組合以及我們的 產品的組合，可能會影響我們未來的收入成本。
一般和管理 費用
一般 和管理費用主要包括運營管理、財務、會計、信息 技術、合規、法律和人力資源人員、董事會費用以及我們在孟加拉國的業務支持團隊的員工薪酬成本。 此外，一般和管理費用包括非人員費用，例如設施、法律、會計、軟件實施 費用、合規性測試、投資者關係、保險費和其他專業費用，以及未分配給其他部門的其他支持性公司費用 。我們預計，隨着業務 的增長，按絕對美元計算，我們的一般和管理費用將增加，但我們預計未來幾年一般和管理費用佔收入的百分比將下降。
銷售和營銷 費用
銷售 和營銷費用主要包括與銷售和營銷相關的員工薪酬成本，包括工資、福利、 獎金和股票薪酬、一般營銷活動和促銷活動成本、差旅相關費用以及 分配的管理費用。銷售和營銷費用還包括新臨牀醫生的入職費用以及廣告和其他 營銷活動的費用。廣告按發生時計費。隨着我們擴大銷售和營銷工作以及入職能力，我們預計，按絕對美元計算，我們的銷售和營銷費用將增加 。
研究與開發 費用
研究 和開發費用由設計、開發、測試和改進我們的產品和服務的成本組成，通常是 產生的費用。這些成本主要包括人員成本，包括我們的開發人員的工資、福利、獎金和股票薪酬 。研發費用還包括直接的 MDS 培訓費用、產品管理、第三方 合作伙伴費用和第三方諮詢費用。我們預計，隨着我們 業務的增長，我們的研發費用按絕對美元計算將增加。
利息支出， 淨額
淨利息 支出主要包括債務產生的利息和與 債務折扣攤銷相關的非現金利息支出。利息支出被我們在計息 儲蓄賬户或貨幣市場基金中持有的現金餘額中獲得的任何利息收入所抵消。
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其他收入（支出）
其他 收入（支出）主要包括孟加拉國政府的補助收入，以及以本位貨幣以外的其他貨幣計價的交易因匯率 匯率波動而產生的外幣收益和損失。
下表彙總了 我們在所述期間的經營業績：
| 截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 11,767 | $ | 7,864 | $ | 32,175 | $ | 22,182 | ||||||||
| 收入成本 | 5,937 | 4,274 | 16,894 | 12,277 | ||||||||||||
| 毛利 | 5,830 | 3,590 | 15,281 | 9,905 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 4,568 | 4,136 | 13,535 | 12,355 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 2,729 | 2,304 | 7,941 | 6,944 | ||||||||||||
| 研究和開發 | 2,936 | 2,608 | 8,236 | 7,537 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 10,233 | 9,048 | 29,712 | 26,836 | ||||||||||||
| 運營損失 | (4,403 | ) | (5,458 | ) | (14,431 | ) | (16,931 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (642 | ) | (316 | ) | (1,608 | ) | (1,302 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 288 | 59 | 726 | 68 | ||||||||||||
| 滅火損失 | — | — | — | (1,097 | ) | |||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (36 | ) | — | (105 | ) | |||||||||||
| 其他收入 | 470 | 244 | 907 | 452 | ||||||||||||
| 所得税前淨虧損 | (4,323 | ) | (5,471 | ) | (14,511 | ) | (18,810 | ) | ||||||||
| 所得税支出 | 84 | 19 | 168 | 40 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (4,407 | ) | (5,490 | ) | (14,679 | ) | (18,850 | ) | |||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的比較：
收入
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 11,767 | $ | 7,864 | $ | 3,903 | 50 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，收入增加了390萬美元 ，達到1180萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，收入為790萬美元。增長主要歸因於在職臨牀醫生的平均人數增加了47％，以及ARPU增長了2％ 。在職臨牀醫生人數的增加主要是由我們現有的健康企業增加醫生所推動的。 在截至2023年9月30日的三個月中，基於美元的淨收入保留率為157％。收入的增長還歸因於 來自新醫生執業集團的增長和我們Notes業務的增長。
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收入成本和毛利率
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | 5,937 | $ | 4,274 | $ | 1,663 | 39 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本增加了 170萬美元至590萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，收入成本為430萬美元。這一增長主要歸因於支持臨牀醫生在職 增長的MDS成本增加了150萬美元。此外，由於我們使用了 更多的自動語音識別（“ASR”），隨着臨牀醫生人數的增加，雲託管成本以及硬件支出的折舊和攤銷額增長了10萬美元，並且購買了更多的 設備。由於我們的MDS業務、雲託管和客户支持方面的運營效率，在截至2023年9月30日的三個月中，我們的毛利率為49.5％ ，而截至2022年9月30日的三個月，毛利率為45.7％。
一般和管理費用
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 4,568 | $ | 4,136 | $ | 432 | 10 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，一般和管理 支出增加了40萬美元，達到460萬美元，而截至2022年9月30日的 三個月中為410萬美元。這一增長歸因於在職員工的工資和薪金相關成本增加了40萬美元 ，這兩者都是由於加薪推遲到7月，也歸因於員工人數的增長。此外，由於孟加拉國擴建新大樓導致租金成本增加，設施成本增加了10萬美元。最後，由於現有軟件和更多軟件應用程序的用户增加，軟件支出增加了10萬美元 。 因降低保險費而節省的10萬美元和招聘費用減少10萬美元所抵消。
銷售和營銷費用
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | $ | 2,729 | $ | 2,304 | $ | 425 | 18 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，銷售和營銷費用 增加了40萬美元，達到270萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，銷售和營銷費用增加了230萬美元。20萬美元的增長歸因於我們的客户成功團隊增加了員工，以支持 的擴張銷售和對不斷增長的客户羣的支持，而我們的客户入職團隊的增長使支出又增加了10萬美元 。剩餘的10萬美元增長來自廣告和公共關係支出的增加。
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研究與開發費用
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 研究和開發 | $ | 2,936 | $ | 2,608 | $ | 328 | 13 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，研發 支出增加了30萬美元，達到290萬美元，而截至2022年9月30日的 三個月中為260萬美元。研發費用增加了30萬美元，這主要是由於在工程和產品方面的額外投資 以及增加的10萬美元培訓支出。這被來自應用程序開發的20萬美元的 軟件支出所抵消 Augmedix Go.
其他收入（支出）
| 截至9月30日的三個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 利息支出 | $ | (642 | ) | $ | (316 | ) | $ | (326 | ) | 103 | % | |||||
| 利息收入 | 288 | 59 | 229 | 388 | % | |||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (36 | ) | — | (36 | ) | 100 | % | |||||||||
| 其他收入 | 470 | 244 | 226 | 93 | % | |||||||||||
| $ | 80 | $ | (13 | ) | $ | 93 | (715 | )% | ||||||||
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的利息支出增加了30萬美元，達到60萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，我們的利息支出為30萬美元。這一增長歸因於聯邦基金利率的提高，加上 的未償債務總額增加，我們的債務利率上升。在截至2023年9月30日的三個月 中，我們的利息收入增加了20萬美元，達到30萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為10萬美元，這要歸因於更高的利率和 對貨幣市場基金的使用增加。
在截至2023年9月30日的三個月中，其他收入增加了30萬美元，至50萬美元，而截至2023年9月30日的三個月中為20萬美元。增長的主要原因是該公司因在孟加拉國進行的 投資而從孟加拉國政府那裏獲得了30萬美元的激勵金。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的對比：
收入
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 32,175 | $ | 22,182 | $ | 9,993 | 45 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，收入增長了45％，即 1,000萬美元，達到3,220萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，收入為2,220萬美元。這一增長主要歸因於在職臨牀醫生的平均人數增加了46％，但由於急診室輪班制的臨牀醫生比例增加，ARPU的名義下降略有抵消。 在職臨牀醫生平均人數的增加主要是由我們現有的健康企業增加醫生，以及使用Augmedix Notes的臨牀醫生數量的增長以及新客户的增加所推動的。在截至2023年9月30日的九個 個月中，以美元計算的淨收入保留率為147％。
收入成本和毛利率
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | 16,894 | $ | 12,277 | $ | 4,617 | 38 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本增加了 460萬美元至1,690萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，收入成本為1,230萬美元。增長主要歸因於 服務的臨牀醫生增加，MDS成本增加了430萬美元。此外，由於增加了新的臨牀醫生，以及在基於消費的 技術上用於推動自動化的支出增加，雲託管成本增加了20萬美元。最後，由於臨牀醫生的增長，硬件折舊增加了20萬美元。截至2023年9月30日的九個月中， 的毛利率為47.5％，而截至2022年9月30日的九個月中，毛利率為44.7％。
一般和管理費用
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 13,535 | $ | 12,355 | $ | 1,180 | 10 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理 支出增加了120萬美元，達到1,350萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中， 的支出為1,240萬美元。這一增長歸因於與債務 修正案和股權籌集相關的律師費增加了30萬美元。由於董事會費用和HITRUST認證 成本的增加，以及與孟加拉國新大樓相關的20萬美元設施成本，也增加了30萬美元。剩餘的40萬美元歸因於工資和薪金相關支出的增加，這既是由於員工人數的增長，也是由於2023年7月對美國員工實施的加薪。
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銷售和營銷費用
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | $ | 7,941 | $ | 6,944 | $ | 997 | 14 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，銷售和營銷費用增加了100萬美元，達到790萬美元 ，而截至2022年9月30日的九個月中，銷售和營銷費用為690萬美元。 的增長歸因於擴大客户入職團隊以支持越來越多的臨牀醫生 推出我們的服務，增加了50萬美元的額外費用，在營銷和公共關係方面的額外支出為20萬美元，以及客户成功管理和分析與洞察團隊的 合計薪資增加了40萬美元，但銷售團隊的工資減少20萬美元 部分抵消了這一增長。
研究和開發費用
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 研究和開發 | $ | 8,236 | $ | 7,537 | $ | 699 | 9 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，研發 的支出增加了70萬美元，達到820萬美元，而截至2022年9月30日的 九個月中為750萬美元。增長主要歸因於對工程和產品 員工人數的70萬美元投資以及更高的薪水，但被40萬美元的應用程序開發成本資本化所抵消 Augmedix Go。 剩餘的40萬美元支出增長是由培訓成本增加所推動的，目的是增加我們的MDS能力，以滿足 我們更大的臨牀醫生用户羣的服務需求。
其他收入（支出）
| 截至9月30日的九個月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | 改變 | 改變 | ||||||||||||
| 利息支出 | $ | (1,608 | ) | $ | (1,302 | ) | $ | (306 | ) | (23 | )% | |||||
| 利息收入 | 726 | 68 | 658 | 968 | % | |||||||||||
| 債務清償損失 | — | (1,097 | ) | 1,097 | (100 | )% | ||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (105 | ) | — | (105 | ) | (100 | )% | |||||||||
| 其他 | 907 | 452 | 455 | 101 | % | |||||||||||
| $ | (80 | ) | $ | (1,879 | ) | $ | 1,799 | (96 | )% | |||||||
在截至2023年9月30日的九個月中，我們的利息支出增加了 30萬美元至160萬美元，而截至2022年9月 30日的九個月中為130萬美元。這一增長歸因於聯邦基金利率上升導致債務利率上升，再加上未償債務總額的增加 。在截至2023年9月30日的九個月中，由於貨幣市場基金的使用增加和利率的提高，我們的利息收入增加了70萬美元，達到70萬美元。由於去年我們的債務融資再融資，截至2023年9月30日的九個月中，債務清償損失與2022年9月30日相比減少了110萬美元。由於我們的認股權證 負債公允價值的變化，在截至2023年9月30日的九個月中， 與2022年9月30日相比減少了10萬美元。
在截至2023年9月30日的九個月中，其他收入增加了50萬美元，這主要是由於該公司因在孟加拉國的投資而收到的孟加拉國政府激勵金 增加了20萬美元，外匯收益為30萬美元。
此外，如果我們需要額外的未來融資， 無法保證此類融資將以我們可接受或完全可以接受的條件提供。
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流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是出售普通股、2020年之前的優先股中籌集的現金，以及通過各種融資機制進行股權融資和借款籌集的現金，下文 將對此進行進一步描述。截至2023年9月30日，我們擁有2,230萬美元的現金資源，其中包括70萬美元的限制性現金，用於保障我們的信用卡 信用卡餘額，用於根據經營租賃以房東的名義抵押信用證，以及為符合條件的孟加拉國員工設立的離職後 儲蓄基金。自2013年Augmedix成立至今，我們 主要通過私募和公開出售約2.05億美元的優先股和普通股以及來自各種債務安排的 來為我們的業務提供資金。正如我們未經審計的中期簡明合併財務報表附註1所述，自成立以來，我們的運營產生了 經常性虧損和負現金流，截至2023年9月30日的累計赤字為1.405億美元。迄今為止，我們一直依靠債務和股權融資為運營提供資金，我們預計虧損和負現金流將繼續下去， 主要是由於持續的研究、開發和營銷工作。我們的現金餘額將提供足夠的資源， 滿足自2023年9月30日10-Q表提交之日起十二個月以上的營運資金需求。從長遠來看，如果我們 無法從新產品和現有產品中產生足夠的收入，則可能需要額外的債務或股權融資，同時減少 支出。
下表彙總了我們在所列每個期間的現金來源和用途：
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | ||||||
| 提供的現金（用於）： | ||||||||
| 經營活動 | $ | (14,468 | ) | $ | (12,387 | ) | ||
| 投資活動 | (1,912 | ) | (816 | ) | ||||
| 籌資活動 | 16,989 | (1,244 | ) | |||||
| 匯率變動對現金和限制性現金的影響 | (311 | ) | (143 | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | $ | 298 | $ | (14,590 | ) | |||
運營活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金分別為1,450萬美元和1,240萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動 的現金主要來自我們1470萬美元的淨虧損，其中包括390萬美元的非現金費用 和360萬美元的營運資金的增加。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金 主要來自我們1,890萬美元的淨虧損，其中包括430萬美元的非現金費用 ，以及減少的220萬美元的營運資金。
投資活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金分別為190萬美元和80萬美元。用於投資活動的現金 來自兩個報告期的財產和設備的資本支出。
融資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，融資 活動提供的現金為1,700萬美元，主要來自扣除發行成本後的普通股和認股權證的1180萬美元發行、500萬美元的債務收益以及20萬美元來自股票期權的行使。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動 的現金為120萬美元，主要來自1,500萬美元的債務收益， 被償還現有債務協議的1,610萬美元、退出費以及與 新債務安排相關的10萬美元融資成本付款所抵消。
34
合同義務和承諾
以下內容總結了 我們截至 2023 年 9 月 30 日的重要合同義務：
| 按期到期的付款 | ||||||||||||||||||||
| 小於 | 超過 | |||||||||||||||||||
| （以千計） | 總計 | 1 年 | 1-3 年 | 4-5 歲 | 5 年 | |||||||||||||||
| 長期債務債務（不包括利息） | 21,000 | 10,000 | 11,000 | — | — | |||||||||||||||
| 經營租賃義務 | 4,041 | 360 | 2,831 | 850 | — | |||||||||||||||
| 雲計算的義務 | 1,300 | 1,300 | — | — | — | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 26,341 | $ | 11,660 | $ | 13,831 | $ | 850 | $ | — | ||||||||||
資產負債表外安排
截至2023年9月30日， 我們與未合併的實體或金融合作夥伴關係沒有任何關係，例如通常被稱為結構化 融資或可變利益實體的實體，這些實體本來是為了促進資產負債表外 安排或其他合同範圍狹窄或有限的目的而設立的。
關鍵會計政策與估計
除了我們未經審計的中期簡明合併財務報表 附註2所述外，我們在2023年4月17日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表中包含的關鍵會計政策和重大判斷 及估算未發生重大變化。
喬布斯法案會計選舉
根據喬布斯法案的定義，我們是一家新興成長 公司。根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用在《喬布斯法案》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則 ，直到這些準則適用於私營公司為止。我們選擇使用 這一延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市 和私營公司有不同的生效日期，直至我們 (i) 不再是新興成長型公司或 (ii) 肯定地 並不可撤銷地選擇退出《就業法》中規定的延長的過渡期。如合併財務報表附註2所述，我們已選擇提前採用某些新的會計 準則。因此，這些財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或經修訂的會計公告的公司進行比較。
最近發佈的會計公告
未經審計的財務報表附註2中披露了對最近發佈的 會計公告的描述，這些聲明可能會影響我們的財務狀況和經營業績。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露。
根據《交易法》第 12b-2 條的規定，我們是一家規模較小的申報 公司，無需提供本項目所要求的信息。
35
項目 4.控制和程序。
管理層對我們的披露控制和程序的 評估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保在 美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內，記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的 報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保 積累根據《交易法》提交或提交的公司報告中要求披露的信息， 傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
我們 不希望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和 程序，無論構思和運作多麼周密，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。 此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須將收益 與其成本相比加以考慮。披露控制和程序的設計還部分基於對未來事件可能性的某些假設 ，並且無法保證任何設計在 所有潛在的未來條件下都能成功實現其既定目標。
自2023年9月30日起，根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務 官對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據 他們的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（如《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義的 ）在合理的保證水平上沒有生效，原因是 我們對技術會計分析的內部控制存在重大缺陷，以及公司會計 政策的定期審查和適用增長了，業務也發生了變化。儘管存在重大弱點，但管理層得出的結論是， 本10-Q表中包含的合併財務報表在所有重大方面均公允列報了公司在根據公認會計原則披露期間的財務 狀況、經營業績和現金流。
解決實質性缺陷的補救措施
截至2022年9月30日，我們對會計政策應用的內部控制存在重大缺陷。重大 弱點是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此 存在合理的可能性，即無法及時預防或發現合併財務報表的重大錯報。 發現的重大缺陷是我們的財務職能部門缺乏足夠的資源來滿足我們的財務報告要求。 隨着我們公司的發展，這一重大缺陷導致管理層對會計政策的審查不足。管理層繼續 審查內部控制環境的整體設計並做出必要的更改，包括在所有相關會計政策的年度審查中實施額外的內部 控制措施，特別是在我們的運營發生變化的領域。我們將 為我們的財務職能增加額外的資源和專業知識，以提高財務報告內部控制的有效性。 直到適用的補救控制措施運行了足夠長的一段時間 並且管理層通過測試得出這些控制措施有效運作的結論，才會認為重大缺陷已得到修復。儘管我們計劃儘快完成此補救程序 ，但我們目前無法估計需要多長時間。
財務 報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日 的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有變化，其定義見根據《交易法》頒佈的第13a-15 (f) 和15 (d) -15 (f) 條，這些變化對我們對財務報告的 內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
36
第二部分-其他信息
項目 1.法律訴訟。
我們不是任何未決法律 訴訟的當事方。我們可能會不時參與正常業務過程中出現的訴訟和法律訴訟。
商品 1A。風險因素。
除了本10-Q表季度報告 中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們於2023年4月17日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素。與我們在截至2022年12月 31日財年的10-K表年度報告中報告的信息相比，報告的風險因素並未發生重大變化。
項目 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
項目 3。優先證券違約。
不適用。
項目 4。礦山安全披露。
不適用。
項目 5。其他信息。
在截至2023年9月 30日的三個月中，我們的董事或執行官均未通過、修改或終止任何旨在滿足第10b5-1（c）條或S-K法規第408（c）條所定義的 “非規則 10b5-1交易安排” 的 購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃。
37
項目 6.展品。
以下是作為本10-Q表季度報告 部分提交的證物清單。如有説明，則以引用方式納入先前提交的證物。對於以引用方式納入的證物 ，註明了先前申報中證物的位置。
| 展覽 數字 |
描述 | |
| 2.1 | 特拉華州的一家公司Malo Holdings Corporation、特拉華州 公司August Acquisition Corp和特拉華州的一家公司Augmedix, Inc. 之間的協議 和合並重組計劃（參照2020年10月9日向美國證券交易委員會提交的表格8-K 最新報告附錄2.1合併）。 | |
| 3.1 | 重述的 公司註冊證書，於2020年10月5日向特拉華州國務卿提交（引用 併入2020年10月9日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表報告附錄3.2） | |
| 3.2 | 重述 章程（參照2020年10月9日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.3納入其中） | |
| 10.1* | 第四個 綜合修正案由Augmedix Operating Corp. f/k/a Augmedix, Inc.、Dignity Health、Dignity 健康醫學基金會和太平洋中央海岸健康中心於 2023 年 7 月 11 日生效（引用於 2023 年 7 月 14 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表中當前報告 附錄 10.1）. | |
| 10.2* | 第五個 綜合修正案由Augmedix Operating Corp. f/k/a Augmedix, Inc.、Dignity Health、 尊嚴健康醫療基金會和太平洋中央海岸健康中心於2023年10月10日簽署（參照2023年10月13日向美國證券交易委員會提交的當前 表格8-K報告的附錄10.1）簽署。 | |
| 10.3 | Augmedix Operating Corp. 和 Turo Inc. 於 2023 年 10 月 31 日簽訂的《轉租協議》修正案 （參照 2023 年 11 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入） | |
| 31.1+ | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 。 | |
| 31.2+ | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 。 | |
| 32.1# | 首席執行官認證 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條，該條款是根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的。 | |
| 32.2# | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證 。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104 | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| # | 根據《美國法典》第18條第1350條，本認證僅作為本10-Q表季度報告的附帶提供，不是為了經修訂的1934年《證券交易法》第18條的目的而提交的，也不得以其他方式受該節的責任約束，也不得將其視為以提及方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中在本協議發佈之日之前或之後，無論其中的任何通用公司語言為何備案。 |
| + |
隨函提交。 |
| * | 根據美國證券交易委員會的規定，該展覽的部分內容（用星號表示）已被省略。 |
38
簽名
根據1934年《證券 交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| AUGMEDIX, INC. （註冊人） | ||
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | 來自： | /s/ 伊曼紐爾·克拉卡里斯 |
| 姓名： | 伊曼紐爾·克拉卡里斯 | |
| 標題： | 總裁、首席執行官兼祕書 | |
| （首席執行官） | ||
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | 來自： | /s/ 保羅·吉諾基奧 |
| 姓名： | 保羅·吉諾基奧 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席會計和財務官） | ||
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