附錄 99.1
Zepp Health Corporation公佈2023年第三季度未經審計的財務業績
阿姆斯特丹， 荷蘭，2023年11月20日 /PRNewswire/ — 澤普健康公司（“Zepp” 或 “公司”） （紐約證券交易所代碼：ZEPP）今天公佈的收入為人民幣6億元（合8,250萬美元）；基本和攤薄後的每股淨收益為人民幣0.01元（0.002美元）； 以及每股ADS的基本和攤薄淨收益截至2023年9月30日的第三季度為人民幣0.05元（合0.01美元）。每股 ADS 代表 四股 A 類普通股。
Zepp董事長兼首席執行官Wayne Wang Huang先生評論説：“在第三季度，我們實現了業務轉機，在經歷了六個季度虧損之後恢復了盈利能力 。儘管收入同比下降，但我們的高利潤自有品牌產品對收入的貢獻仍增長到約80％。這一成就重申了我們運營戰略的有效性以及我們在業務模式轉型中的早期成功 。”
黃先生繼續説， “我們在本季度保持了自有品牌產品的強勁表現，這要歸功於我們擴大了人工智能賦能的產品組合 和全球品牌影響力的提高。2023 年 9 月，我們在柏林 IFA 上推出了Amazfit Balance（前身為 GT 系列），其無縫整合了健康、健身和生活方式功能，包括 Zepp Pay 和 Zepp Aura，使用户能夠在生活、工作和健康之間取得終極 平衡。此外，隨着專為現代城市消費者量身定製的Amazfit Active和Amazfit Active Edge將於2023年第四季度推出 ，我們預計將在未來幾個季度繼續推動我們自有品牌產品的銷售增長。展望未來，我們利用領先的垂直整合技術快速靈活地提供 高質量、有競爭力、高利潤產品的戰略將繼續有效並取得成果。
Zepp 首席財務官Leon Deng先生補充説：“在第三季度，我們實現了6.021億元人民幣的收入，符合我們的指導範圍。 儘管收入同比下降了50.1％，這主要是由於小米品牌產品銷售下降，但我們在本季度恢復盈利，標誌着一個重要的里程碑 。我們第三季度的淨收入達到人民幣300萬元，與去年同期的人民幣1710萬元淨虧損相比，這是一個了不起的轉變。值得注意的是，我們在將公司從嚴重依賴小米品牌產品的 轉變為一家專注於我們的Amazfit品牌的自給自足企業的過程中取得了長足的進步。”
“我們 淨收入的提高可以歸因於運營效率的提高以及我們自有品牌產品銷售的貢獻不斷增加， 使總毛利率達到33.9％，這是公司自2013年成立以來的最高毛利率。同時，我們第三季度的總運營支出為人民幣1.932億元，與去年同期相比下降了36.4％。這是 通過我們嚴格的成本控制措施實現的。”
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“我們很自豪地宣佈，我們連續第五個季度運營現金流為正。截至2023年9月30日，我們的庫存水平保持相對穩定，為人民幣7.87億元。此外，我們在2023年第三季度成功地將債務水平降低了1.173億元人民幣，同時，到本季度末，我們的現金和現金等價物保持了10億元人民幣的強勁現金和現金等價物。展望未來， 我們將繼續優化我們的零售渠道和產品組合，以保持利潤率趨勢，並堅定不移地專注於嚴格的 費用管理，以實現股東持續盈利。”
2023 年第三季度財務摘要
| 在已結束的三個月中 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 數字以百萬計，百分比和每股/廣告金額除外 | 2023 年 9 月 30 日 | 9月30日 20221 | 九月。
30， | 九月。
30， | ||||||||||||
| 收入人民幣 | 602.1 | 1,205.8 | 1,895.6 | 3,071.1 | ||||||||||||
| 收入（美元） | 82.5 | 169.5 | 259.8 | 431.7 | ||||||||||||
| 毛利率 | 33.9 | % | 19.1 | % | 23.7 | % | 18.9 | % | ||||||||
| 歸屬於 Zepp Health Corporation 的淨收益/（虧損）人民幣 | 3.0 | (17.1 | ) | (203.7 | ) | (212.8 | ) | |||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損）人民幣2 | 16.0 | (8.8 | ) | (156.0 | ) | (178.9 | ) | |||||||||
| 攤薄後每股淨收益/（虧損）人民幣 | 0.01 | (0.07 | ) | (0.84 | ) | (0.86 | ) | |||||||||
| 攤薄後的每股ADS淨收益/（虧損）美元 | 0.01 | (0.04 | ) | (0.46 | ) | (0.48 | ) | |||||||||
| 調整後的攤薄後每股淨收益/（虧損）人民幣3 | 0.06 | (0.04 | ) | (0.64 | ) | (0.72 | ) | |||||||||
| 每ADS美元調整後的攤薄淨收益/（虧損） | 0.03 | (0.02 | ) | (0.35 | ) | (0.41 | ) | |||||||||
| 以百萬計的配送單位 | 2.8 | 5.8 | 10.0 | 15.8 | ||||||||||||
| -小米品牌 | 1.7 | 4.1 | 6.8 | 11.5 | ||||||||||||
| -自有品牌 | 1.1 | 1.7 | 3.2 | 4.3 | ||||||||||||
1 2022年的美元數字參考了之前的6K披露，其中人民幣兑美元的匯率為 人民幣7.1135元兑1.00美元，即聯邦 儲備委員會發布的H.10統計報告中規定的2022年9月30日中午的有效買入利率。
2 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨虧損是一項非公認會計準則指標，不包括基於股份的薪酬支出。 調整基於股份的薪酬支出產生的税收影響為零。請參閲本新聞稿末尾的 “GAAP和非GAAP業績的對賬” 。
3 調整後的攤薄淨虧損是歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨虧損的縮寫，這是一項非GAAP 指標，不包括歸屬於Zepp Health Corporation的基於股份的薪酬支出，用作計算歸屬於Zepp Health Corporation的調整後基本和攤薄淨虧損的分子 。
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2023 年第三季度財務業績
收入
2023年第三季度的收入 達到人民幣6億元（合8,250萬美元），比2022年第三季度下降了50.1％。 總收入下降的70％以上是由於小米可穿戴產品的銷售下降所致。
2023年第三季度的總出貨量同比下降51.7％，至280萬套，而2022年第三季度為580萬套。 總出貨量減少的80％以上是由於小米可穿戴產品的減少。
毛利率
2023年第三季度 的毛利率為33.9％，而2022年同期為19.1％。我們達到了創紀錄的毛利率， 主要是由於我們的自有品牌產品的毛利率的提高（達到40.1％的歷史新高），這在很大程度上是由於 產品組合的改善，尤其是我們的新產品推出方面，但部分被小米品牌產品毛利率的下降所抵消。
研究和開發費用
2023年第三季度的研究 和開發支出為人民幣7,460萬元，同比下降41.4％。這佔 收入的12.4％，而2022年同期為10.6％。下降可能歸因於我們完善的研發 方法，因為我們一直在評估資源效率，以確保最大的投資回報率和生產力。我們承諾 投資新技術和人工智能，以保持我們與同行相比的競爭優勢。
銷售和營銷費用
2023年第三季度的銷售 和營銷費用為人民幣7,060萬元，同比下降43.0％。這佔收入的11.7％，而2022年同期為10.3％。金額減少的主要原因是我們持續推動零售盈利能力 和渠道結構改善，其中包括對零售渠道的細緻完善以及銷售 區域的戰略人員配置安排。同時，我們還贊助了柏林馬拉鬆的多項賽事，併為第三季度在柏林國際足聯上發佈的Amazfit Balance 舉行了新聞發佈會，這些努力顯著提高了我們在智能可穿戴設備市場的品牌形象。我們承諾 對營銷和品牌進行有效投資，以確保我們的持續增長。
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一般和管理費用
2023年第三季度一般 和管理費用為人民幣4,800萬元，同比下降8.9％。這佔 收入的8.0％，而2022年同期為4.4％。絕對值的下降主要歸因於我們的人員 優化計劃和嚴格的管理費用控制。
運營費用
2023年第三季度的總運營支出為人民幣1.932億元，同比下降36.4％。調整後的運營 支出（不包括基於股份的薪酬）為人民幣1.803億元。在接下來的 個季度中，我們將保持注重成本的方針，預計我們的運營支出將保持在當前水平或進一步下降。同時，我們仍然致力於投資研發和營銷活動，以確保我們的長期競爭力。
營業收入/（虧損）
2023年第三季度的營業 收入為人民幣1,080萬元，而 2022年同期的營業虧損為人民幣7,330萬元。營業利潤的回升主要是由於我們自有品牌產品的毛利率提高以及運營 支出的減少。
淨收益/（虧損）
2023年第三季度歸屬於澤普健康公司的淨 收入為人民幣300萬元，而2022年第三季度的淨虧損為人民幣1,710萬元 。歸屬於澤普健康公司的調整後淨收益為人民幣1,600萬元，而 2022年同期的調整後淨虧損為人民幣880萬元。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物和限制性現金為人民幣9.81億元（1.345億美元）， ，而截至2023年6月30日為人民幣10.64億元，截至2022年9月30日為人民幣10.64億元，截至2022年9月30日為人民幣10.057億元。我們連續第五個季度從經營活動中產生了正的 現金流。我們還成功地在第三季度將包括短期 和長期銀行借款餘額在內的總債務減少了人民幣1.173億元，我們預計未來幾個季度的債務水平 將進一步降低。
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公司繼續高效管理其營運資金和庫存，截至2023年9月30日，公司記錄的庫存水平為人民幣7.87億元，而截至2023年6月30日為人民幣7.426億元，截至2022年9月30日為人民幣13.751億元。
股票回購計劃更新
公司在其2021年第三季度財報中宣佈，董事會已批准一項截至2022年11月的最高2,000萬美元 的股票回購計劃。2022年11月21日，董事會批准將公司的股票 回購計劃延長12個月。2023 年 11 月 20 日，董事會進一步授權公司將其股票回購計劃再延長 12 個月。根據延期股票回購計劃，公司可以在2024年11月之前以美國存託 股票和/或普通股的形式回購其股份，總價值等於股票回購 計劃下的剩餘餘額。截至2023年9月30日，該公司已使用1,230萬美元回購了4,645,732只美國存託憑證。該公司預計將從其現有現金餘額中為延期股票回購計劃下的 回購提供資金。
外表
2023年第四季度，公司管理層目前預計，淨收入將介於 RMB600 百萬至 RMB850 百萬元之間，而2022年第四季度為10.7億元人民幣。
該展望以 當前的市場狀況為基礎，反映了公司對市場、運營狀況和客户 需求的當前和初步估計，這些估計都可能發生變化。
電話會議
公司的管理團隊將於美國東部時間2023年11月20日星期一上午 7:30（北京時間2023年11月20日晚上 8:30）舉行電話會議，討論財務業績並回答投資者和分析師的問題。聽眾 可以通過撥打以下電話接聽電話：
| 美國（免費電話）： | +1-888-346-8982 |
| 國際： | +1-412-902-4272 |
| 中國大陸（免費電話）： | 400-120-1203 |
| 香港（免費電話）： | 800-905-945 |
| 香港： | +852-3018-4992 |
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參與者應在預定開始時間前至少 10 分鐘 撥號，並要求接通 “Zepp Health Corporation” 的電話。
此外， 電話會議的網絡直播和存檔直播將在 https://ir.zepp.com/investor 上播出。
電話重播將在電話會議結束一小時後在 2023 年 11 月 27 日之前通過撥打：
| 美國免費電話： | +1-877-344-7529 |
| 國際： | +1-412-317-0088 |
| 重播密碼： | 3369346 |
關於 Zepp Health Corporation
Zepp Health Corporation （紐約證券交易所代碼：ZEPP）是全球智能可穿戴和健康技術的領導者，通過其領先的消費品牌Amazfit、Zepp Clarity和Zepp Aura來優化 健康、健身和保健之旅，讓用户過上最健康的生活。Zepp 由其專有的 Zepp 數字管理平臺（包括 Zepp 操作系統、人工智能芯片、生物識別傳感器和數據算法）提供支持，提供基於雲的 全天候可操作的見解和指導，幫助用户實現健康目標。迄今為止，Zepp 已出貨超過 2 億台， 其產品已在 90 多個國家和地區上市。該公司成立於2013年，名為Huami Corp.，於2021年2月更名為Zepp Health Corporation，以強調其對健康的關注，其名稱引起了全球語言和文化的共鳴。 Zepp 的團隊成員和辦事處遍佈北美、歐洲、中東、非洲和亞太地區。
非公認會計準則指標的使用
我們 使用調整後的淨收入/（虧損）（一種非公認會計準則財務指標）來評估我們的經營業績，並用於財務和運營 決策目的。調整後的運營費用代表運營支出，不包括基於股份的薪酬支出。調整後的 營業收入/（虧損）代表營業收入/（虧損），不包括基於股份的薪酬支出。調整後的淨收入/（虧損）代表 淨收入/（虧損），不包括基於股份的薪酬支出，此類調整對所得税沒有影響。歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損） 是一項非公認會計準則指標，不包括歸屬於Zepp Health 公司的基於股份的薪酬支出，並用作計算歸屬於Zepp Health 公司的調整後每股淨收益/（虧損）的分子。
6
我們認為，歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收入/（虧損）和 調整後淨收入/（虧損）有助於確定我們業務的潛在趨勢，否則，這些趨勢可能會被我們在歸屬於Zepp Health 公司的淨收入/（虧損）和淨收入/（虧損）中包含的某些支出的影響所扭曲。我們認為，歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收入/（虧損）和調整後的淨收入/（虧損）提供了有關我們經營業績的 有用信息，增強了對我們過去業績和未來前景的總體瞭解，並使 提高了管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的知名度。
不應孤立地考慮歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損）和調整後的淨收益/（虧損） 和歸屬於Zepp Health Corporation的每股淨收益/（虧損）或任何其他業績衡量標準的替代方案，或將其解釋為 作為我們經營業績的指標。鼓勵投資者將歷史的非公認會計準則財務指標與最直接的 可比GAAP指標進行審查。此處列出的調整後淨收益/（虧損）和歸屬於普通股股東的調整後淨收入/（虧損）可能無法與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。其他公司可能會以不同的方式計算標題相似的度量 ，這限制了它們作為比較指標對我們數據的有用性。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務 信息，不要依賴單一的財務指標。
匯率
公司的業務主要在中國開展。為方便讀者，本公告僅包含將人民幣金額轉換為美元的貨幣兑換 。除非另有説明，否則所有從人民幣兑換美元的匯率均為7.2960元人民幣兑1美元， 是美聯儲委員會發布的H.10統計報告規定的2023年9月29日午間有效買入匯率。 沒有陳述人民幣金額可能已經或可能在 2023 年 9 月 29 日按該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些 前瞻性陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“信心” 和類似陳述等術語來識別。非歷史事實的陳述，包括有關公司信念和期望的陳述， 均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際 業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：與小米的合作 、對公司自有品牌產品的認可；公司的增長戰略；全球可穿戴技術市場的趨勢和競爭 ；公司收入和某些成本或費用會計政策的變化；與公司行業和總體經濟相關的政府 政策中國和全球的情況。有關 這些風險和其他風險的更多信息包含在公司向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息 均為截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則公司 沒有義務更新任何前瞻性陳述。
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投資者和媒體垂詢，請聯繫：
在中國：
Zepp 健康公司
格蕾絲·張雨佳
電子郵件：ir@zepp.com
皮亞森特金融通訊
電話：+86-10-6508-0677
電子郵件：zepp@tpg-ir.com
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Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千元人民幣（“RMB”） 和美元（“美元” 計）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 截至12月31日， | 截至9月30日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 886,632 | 923,220 | 126,538 | |||||||||
| 限制性現金 | 86,708 | 57,794 | 7,921 | |||||||||
| 定期存款 | - | 5,000 | 685 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 682,103 | 431,394 | 59,127 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 138,614 | 147,536 | 20,221 | |||||||||
| 庫存，淨額 | 1,021,923 | 786,962 | 107,862 | |||||||||
| 短期投資 | 34,316 | 24,629 | 3,376 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 108,252 | 127,787 | 17,514 | |||||||||
| 流動資產總額 | 2,958,548 | 2,504,322 | 343,244 | |||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 100,605 | 69,466 | 9,521 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 123,300 | 104,862 | 14,373 | |||||||||
| 善意 | 66,081 | 69,902 | 9,581 | |||||||||
| 長期投資 | 1,686,628 | 1,696,275 | 232,494 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 210,186 | 265,553 | 36,397 | |||||||||
| 關聯方應付的金額，非當前 | 6,333 | 6,832 | 936 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 50,389 | 73,670 | 10,097 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 65,573 | 42,164 | 5,779 | |||||||||
| 總資產 | 5,267,643 | 4,833,046 | 662,422 | |||||||||
9
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千元人民幣（“RMB”） 和美元（“美元” 計）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 截至12月31日， | 截至9月30日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 應付賬款 | 456,585 | 440,887 | 60,429 | |||||||||
| 來自客户的預付款 | 2,133 | 1,841 | 252 | |||||||||
| 應付給關聯方的金額 | 40,978 | 38,890 | 5,330 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 197,819 | 152,566 | 20,911 | |||||||||
| 應付所得税 | 2,715 | 22,052 | 3,022 | |||||||||
| 應付票據 | 456,438 | 479,370 | 65,703 | |||||||||
| 短期銀行借款 | 512,000 | 87,000 | 11,924 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,668,668 | 1,222,606 | 167,571 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 35,552 | 33,664 | 4,614 | |||||||||
| 長期借款 | 684,210 | 861,412 | 118,066 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 162,602 | 164,422 | 22,536 | |||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 31,690 | 15,090 | 2,068 | |||||||||
| 負債總額 | 2,582,722 | 2,297,194 | 314,855 | |||||||||
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Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千人民幣（“RMB”） 和美元（“US$”）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 截至12月31日， | 截至9月30日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 普通股 | 162 | 164 | 22 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 1,690,879 | 1,738,542 | 238,287 | |||||||||
| 庫存股 | (67,163 | ) | (81,408 | ) | (11,158 | ) | ||||||
| 累計留存收益 | 942,848 | 739,162 | 101,311 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 105,796 | 127,565 | 17,484 | |||||||||
| 澤普健康公司股東權益總額 | 2,672,522 | 2,524,025 | 345,946 | |||||||||
| 非控股權益 | 12,399 | 11,827 | 1,621 | |||||||||
| 權益總額 | 2,684,921 | 2,535,852 | 347,567 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 5,267,643 | 4,833,046 | 662,422 | |||||||||
11
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併運營報表
（金額以千人民幣（“RMB”） 和美元（“US$”）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | 1,205,793 | 602,099 | 82,525 | |||||||||
| 收入成本 | (975,106 | ) | (398,023 | ) | (54,554 | ) | ||||||
| 毛利 | 230,687 | 204,076 | 27,971 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | (123,850 | ) | (70,565 | ) | (9,672 | ) | ||||||
| 一般和行政 | (52,715 | ) | (48,027 | ) | (6,583 | ) | ||||||
| 研究和開發 | (127,382 | ) | (74,643 | ) | (10,231 | ) | ||||||
| 運營費用總額 | (303,947 | ) | (193,235 | ) | (26,486 | ) | ||||||
| 營業（虧損）/收入 | (73,260 | ) | 10,841 | 1,485 | ||||||||
| 其他收入 和支出： | ||||||||||||
| 利息收入 | 3,268 | 5,879 | 806 | |||||||||
| 利息支出 | (15,098 | ) | (11,677 | ) | (1,600 | ) | ||||||
| 其他收入/（支出），淨額 | 38,269 | (1,729 | ) | (237 | ) | |||||||
| 長期投資公允價值變動造成的損失 | (7,411 | ) | (552 | ) | (76 | ) | ||||||
| 投資收益 | - | 862 | 118 | |||||||||
| （虧損）/所得税前收入和權益法投資所得 | (54,232 | ) | 3,624 | 496 | ||||||||
| 所得税優惠/（費用） | 33,606 | (475 | ) | (65 | ) | |||||||
| 權益法投資收益前的（虧損）/收益 | (20,626 | ) | 3,149 | 431 | ||||||||
| 權益法投資的淨收入/（虧損） | 3,409 | (367 | ) | (50 | ) | |||||||
| 淨（虧損）/收入 | (17,217 | ) | 2,782 | 381 | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (127 | ) | (193 | ) | (26 | ) | ||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的淨（虧損）/收益 | (17,090 | ) | 2,975 | 407 | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的每股淨（虧損）/收益 | ||||||||||||
| 每股普通股基本（虧損）/收益 | (0.07 | ) | 0.01 | - | ||||||||
| 每股普通股攤薄（虧損）/收益 | (0.07 | ) | 0.01 | - | ||||||||
| 每股ADS的淨（虧損）/收益（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (0.28 | ) | 0.05 | 0.01 | ||||||||
| ADS — 稀釋 | (0.28 | ) | 0.05 | 0.01 | ||||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 245,116,812 | 243,154,138 | 243,154,138 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 245,116,812 | 256,149,311 | 256,149,311 | |||||||||
12
Zepp Health 公司
公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬
（金額以千元人民幣（“RMB”） 和美元（“美元” 計）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 運營費用總額 | (303,947 | ) | (193,235 | ) | (26,486 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出2 | 8,246 | 12,975 | 1,778 | |||||||||
| 調整後的運營費用總額 | (295,701 | ) | (180,260 | ) | (24,708 | ) | ||||||
| 營業（虧損）/收入 | (73,260 | ) | 10,841 | 1,485 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 8,246 | 12,975 | 1,778 | |||||||||
| 調整後的經營（虧損）/收入 | (65,014 | ) | 23,816 | 3,263 | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的淨（虧損）/收益 | (17,090 | ) | 2,975 | 407 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 8,246 | 12,975 | 1,778 | |||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨（虧損）/收益2 | (8,844 | ) | 15,950 | 2,185 | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health 公司的調整後每股淨額（虧損）/收益 | ||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本（虧損）/收益 | (0.04 | ) | 0.07 | 0.01 | ||||||||
| 調整後的攤薄（虧損）/每股普通股收益 | (0.04 | ) | 0.06 | 0.01 | ||||||||
| 調整後的每股ADS淨（虧損）/收益（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (0.14 | ) | 0.26 | 0.04 | ||||||||
| ADS — 稀釋 | (0.14 | ) | 0.25 | 0.03 | ||||||||
| 用於計算調整後每股淨虧損的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 245,116,812 | 243,154,138 | 243,154,138 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 245,116,812 | 256,149,311 | 256,149,311 | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出包括以下內容： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 879 | 1,228 | 168 | |||||||||
| 一般和行政 | 2,172 | 5,784 | 793 | |||||||||
| 研究和開發 | 5,195 | 5,963 | 817 | |||||||||
| 總計 | 8,246 | 12,975 | 1,778 | |||||||||
13
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併運營報表
（金額以千元人民幣（“RMB”） 和美元（“美元” 計）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | 3,071,131 | 1,895,625 | 259,817 | |||||||||
| 收入成本 | (2,489,861 | ) | (1,446,162 | ) | (198,213 | ) | ||||||
| 毛利 | 581,270 | 449,463 | 61,604 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | (335,210 | ) | (228,093 | ) | (31,263 | ) | ||||||
| 一般和行政 | (182,570 | ) | (152,000 | ) | (20,833 | ) | ||||||
| 研究和開發 | (402,781 | ) | (281,810 | ) | (38,625 | ) | ||||||
| 運營費用總額 | (920,561 | ) | (661,903 | ) | (90,721 | ) | ||||||
| 營業虧損 | (339,291 | ) | (212,440 | ) | (29,117 | ) | ||||||
| 其他收入和支出： | ||||||||||||
| 利息收入 | 7,963 | 15,958 | 2,187 | |||||||||
| 利息支出 | (40,891 | ) | (37,312 | ) | (5,114 | ) | ||||||
| 其他收入/（支出），淨額 | 44,334 | (4,497 | ) | (616 | ) | |||||||
| 長期投資公允價值變動的收益 | 32,889 | 6,367 | 873 | |||||||||
| 投資收益 | - | 1,096 | 150 | |||||||||
| 所得税前虧損和權益法投資收入 | (294,996 | ) | (230,828 | ) | (31,637 | ) | ||||||
| 所得税優惠 | 63,371 | 35,871 | 4,917 | |||||||||
| 權益法投資收益前虧損 | (231,625 | ) | (194,957 | ) | (26,720 | ) | ||||||
| 權益法投資的淨收入/（虧損） | 18,367 | (9,301 | ) | (1,275 | ) | |||||||
| 淨虧損 | (213,258 | ) | (204,258 | ) | (27,995 | ) | ||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (498 | ) | (572 | ) | (78 | ) | ||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損 | (212,760 | ) | (203,686 | ) | (27,917 | ) | ||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的每股淨虧損 | ||||||||||||
| 普通股每股基本虧損 | (0.86 | ) | (0.84 | ) | (0.12 | ) | ||||||
| 普通股每股攤薄虧損 | (0.86 | ) | (0.84 | ) | (0.12 | ) | ||||||
| 每股ADS的淨虧損（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (3.45 | ) | (3.34 | ) | (0.46 | ) | ||||||
| ADS — 稀釋 | (3.45 | ) | (3.34 | ) | (0.46 | ) | ||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 246,762,346 | 243,679,883 | 243,679,883 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 246,762,346 | 243,679,883 | 243,679,883 | |||||||||
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Zepp Health 公司
公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬
（金額以千元人民幣（“RMB”） 和美元（“美元” 計）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 運營費用總額 | (920,561 | ) | (661,903 | ) | (90,721 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出2 | 33,891 | 47,659 | 6,532 | |||||||||
| 調整後的運營費用總額 | (886,670 | ) | (614,244 | ) | (84,189 | ) | ||||||
| 營業虧損 | (339,291 | ) | (212,440 | ) | (29,117 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,891 | 47,659 | 6,532 | |||||||||
| 調整後的營業虧損 | (305,400 | ) | (164,781 | ) | (22,585 | ) | ||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損 | (212,760 | ) | (203,686 | ) | (27,917 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,891 | 47,659 | 6,532 | |||||||||
| 歸屬於澤普健康公司的調整後淨虧損2 | (178,869 | ) | (156,027 | ) | (21,385 | ) | ||||||
| 歸屬於Zepp Health 公司的調整後每股淨虧損 | ||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本虧損 | (0.72 | ) | (0.64 | ) | (0.09 | ) | ||||||
| 調整後的每股普通股攤薄虧損 | (0.72 | ) | (0.64 | ) | (0.09 | ) | ||||||
| 調整後的每股ADS淨虧損（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (2.90 | ) | (2.56 | ) | (0.35 | ) | ||||||
| ADS — 稀釋 | (2.90 | ) | (2.56 | ) | (0.35 | ) | ||||||
| 計算每股 股調整後淨虧損時使用的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 246,762,346 | 243,679,883 | 243,679,883 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 246,762,346 | 243,679,883 | 243,679,883 | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出包括 如下： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 3,093 | 3,274 | 449 | |||||||||
| 一般和行政 | 14,044 | 21,728 | 2,978 | |||||||||
| 研究和開發 | 16,754 | 22,657 | 3,105 | |||||||||
| 總計 | 33,891 | 47,659 | 6,532 | |||||||||
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