美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， DC 20549

表格 8-K

當前 報告

根據第 13 條或 15 (d) 條的

1934 年《證券 交易法》

報告日期（最早報告事件的日期）：2024 年 1 月 8 日

ABEONA THERAUTICS INC

（註冊人的確切 姓名如其章程所示）

卡內基大道 6555 號，4 樓

克利夫蘭， 俄亥俄州 44103

（主要行政辦公室地址 ）（郵政編碼）

(646) 813-4701

（註冊人的 電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱或以前的地址）

如果 8-K 表格申報旨在同時履行 以下任何條款規定的註冊人的申報義務，請勾選 下方的相應方框（參見下文一般指示 A.2）：

根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：

用複選標記表明 註冊人是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。

新興 成長型公司 ☐

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

項目 1.01。簽訂重要最終協議。

貸款 和擔保協議

2024 年 1 月 8 日（“截止日期”），特拉華州的一家公司（“Abeona”）Abeona Therapeutics Inc.（“Abeona”）及其子公司MacroChem Corporation、一家特拉華州公司（“MacroChem”）和俄亥俄州 公司 Abeona Therapeutics LLC（“Abeona OH”），以及Abeona 和 MacroChem 分別成為 “公司” ，統稱為 “公司” 公司”）與作為行政代理人和抵押代理人的特拉華州有限合夥企業Avenue Venture Opportunities Fund, L.P.（“Avenue” 和“代理人”）和特拉華州有限合夥企業Avenue Venture Opportunities Fund II, L.P.（“Avenue 2”，與Avenue一起是 “貸款人”）。同樣在2024年1月8日，兩家公司與代理人和貸款人簽訂了協議的補充 （與協議合稱 “貸款協議”）。貸款 協議規定優先有擔保定期貸款（“貸款”），總金額不超過5000萬美元， ，其中（i）在截止日期（“第一批”）預付的2,000萬美元的承諾貸款，（ii）承諾提供不超過1000萬美元的 ，可應公司的要求在2024年6月30日至2024年9月30日期間墊款，但須遵守 公司獲得 FDA 批准 pz-cel 治療隱性營養不良性大皰性表皮鬆解症，併發放了優先審查憑證 （“第 2 批”）和（iii）全權委託貸款人可自行決定在2025年3月31日至2026年3月31日期間預付的最多2,000萬美元的款項（“全權貸款”）。

貸款將於2027年7月1日（“到期日”）到期和支付。貸款的收益將用於一般 公司用途。

貸款本金從2025年4月8日起按月等額分期償還，可以將本金還款 再推遲九到十五個月，前提是：(i) 公司獲得美國食品藥品管理局批准 pz-cel 治療隱性營養不良表皮鬆解症 burlosa，併發放優先審查憑證，以及 (ii) 公司籌集了9000萬美元的累計股權和/或非稀釋資金截止日期之後的 資本。貸款的年利率為年利率（違約時可能會增加） 等於《華爾街日報》不時發佈的（i）最優惠利率中的較大者，外加5.00％和（ii）13.50％。

在某些參數的前提下， 公司可以隨時自願全額預付貸款。如果預付款是在截止日期 一週年之日當天或之前付款，則公司需要支付相當於預付 貸款本金3.00％的預付費；如果在截止日一週年之後以及 截止日兩週年之日或之前進行預付款，則公司必須支付相當於貸款本金2.00％的費用；如果預付款在 截止日期兩週年之後支付，公司需要支付相當於本金1.00％的費用貸款金額。 最後還款費為已資助的第1批、第2批貸款和全權貸款本金的5.00％，也應在到期日或任何更早的預付款日到期。

公司在貸款協議下的義務由公司幾乎所有資產的質押擔保。

根據貸款協議 ，公司受財務契約的約束，要求公司始終保持500萬美元的無限制 現金。貸款協議還包含此類融資通常的肯定和否定契約，除其他外， 限制了公司及其子公司（i）承擔額外債務、擔保或留置權的能力；（ii）支付股息； （iii）進行某些控制權變更交易；（iv）出售、轉讓、租賃、許可或以其他方式處置某些資產； (v) 進行某些投資或貸款；以及 (vi) 與關聯人進行某些交易，在每種情況下，都有特定的 例外情況。

貸款協議還包括此類融資慣常的違約事件，在某些情況下，需要遵守慣常的 補救期限，在此之後，代理人可以加快貸款下的所有未償金額。

根據補充條款 ，Avenue還有權在貸款未償還期間隨時將高達300萬美元的未償貸款本金轉換為公司 普通股（“轉換權”），每股價格等於認股權證行使價（詳見下文 ）的120％，但須遵守某些條款和條件，包括所有權限制。

此外，在適用法律和補充文件中規定的特定條款的前提下，僅在適用的 證券交易所規則允許的範圍內，無需股東批准，貸款人可以按照公司向參與此類融資交易的其他投資者 提供的相同條款、條件和定價（此類權利，即 “參與權”）參與 公司的某些股權融資交易，總額不超過100萬美元。參與權 最早在 (i) 2027年7月1日 (ii) 貸款人已根據參與權總共購買了100萬美元的公司股權 證券時自動終止，(iii) 全額償還 貸款協議下的所有債務。

上述 對貸款協議的描述並不完整，其完整性參照了協議和補編的文本 ，這些文本分別作為本表格8-K 的附錄10.1和附錄10.2提交，並以引用方式納入此處。

認股證

在 截止日期，根據貸款協議第一部分的融資，公司向Avenue和Avenue 2各方（統稱 “擔保持有人”）發行了認股權證，購買不超過48萬美元和價值192萬美元的股票， 分別是 的公司普通股（每股，a”搜查令” 總的來説，”認股證”）。 認股權證將於 2029 年 1 月 8 日到期（”到期日期”）且每股 的行使價等於 (i) 4.75 美元中較低者 以及 (ii) 9月之前公司下一輪真正的股權融資的每股價格 2024 年 30 日，公司出售或發行 普通股，不包括補充文件中定義的某些除外發行。此外，在控制權變更 時，如果公司普通股的每股價格低於或等於行使價的兩倍，則擔保持人 將有權在不支付行使價的情況下獲得認股權證所依據的普通股。

認股權證持有人可以隨時行使認股權證，也可以在到期日之前不時行使認股權證，方法是支付等於行使價乘以股票數量的現金 付款。認股權證持有人還可以在無現金 的基礎上行使認股權證，獲得根據認股權證中規定的公式計算的淨股數。認股權證在股票分紅、股票分拆和反向股票分拆方面須進行反稀釋 調整。

上述 對認股權證的描述並不完整，其完整性參照 認股權證的文本進行了限定。 認股權證作為本表 8-K 最新報告的附錄 4.1 和附錄 4.2 提交，以引用方式納入此處。

項目 2.03。根據註冊人的資產負債表外安排設立直接財務義務或債務。

本表 8-K 最新報告第 1.01 項中包含的 信息以引用方式納入本當前 表 8-K 報告的第 2.03 項。

項目 8.01。其他活動。

截止日期，公司發佈了一份新聞稿，宣佈貸款協議所設想的交易已結束。新聞稿的 副本作為本表 8-K 最新報告的附錄 99.1 提交，並以引用方式納入此處。

項目 9.01 財務報表和附錄。

(d) 展品。

* 根據第S-K條例第601 (b) (2) 項，本協議的某些附表和附錄已被省略。經要求，將向美國證券交易委員會提供任何 省略的附表和/或附錄的副本。

簽名

根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。