附錄 99.2
公司結構變更通知
根據國家儀器
51-102 第 4.9 節 —
持續披露義務
| 1. | 交易各方的名稱 |
Hut 8 礦業公司（“Hut 8”）
美國數據挖掘集團有限公司（“USBTC”）
Hut 8 Corp.（“New Hut”）
| 2. | 交易的描述 |
2023年2月6日，Hut 8與USBTC和New Hut簽訂了 一項業務合併協議（“業務合併協議”），根據該協議， Hut 8及其直接全資子公司Hut 8 Holdings Inc. 於2023年11月30日（“生效日期”） 合併，作為BCBCA下法院批准的安排計劃（“安排”）的一部分”），由此產生的 實體（“Hut Amalco”）的資本與8號小屋的資本相同。
在生效之日，在 合併之後，根據該安排，Hut Amalco的每股普通股交換為新哈特普通股（“新哈特股票”）的0.2000（“交換比率”） 。
在生效之日，在 完成該安排後，新哈特新成立的直接全資子公司與USBTC合併併入USBTC，在根據內華達州 法律執行的合併（“合併”，連同該安排，即 “交易”）中，USBTC 的每股 普通股和優先股將兑換成新哈特股份的0.6716股。
根據業務合併協議 完成交易後，Hut 8和USBTC成為新哈特的全資子公司，Hut 8和 的股東作為一個整體，按全面攤薄後的價內計算，共擁有約50％的新哈特股份。
在交易完成之前， Hut 8的普通股在多倫多證券交易所和納斯達克股票市場上市，股票代碼為 “HUT”。
New Hut是加拿大所有省份和地區的報告發行人，New Hut股票在多倫多證券交易所和納斯達克股票市場 上市，股票代碼為 “HUT”。新哈特的法定資本包括1,000,000股新哈特股票，面值 為每股新哈特0.01美元，以及面值為每股0.01美元的2500萬股優先股。
就在生效日期 生效之前，Hut 8擁有以下已發行證券：（i）221,730,042股普通股（“Hut 8股票”）， （ii）7,335,324個限制性股票單位（“RSU”），（iii）430,978個遞延股票單位（“DSU”）， (iv) 115,000 個可供購買的期權 Hut 8股票（“期權”），以及（v）9,477份購買Hut 8股票的認股權證（“認股權證”）。
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根據不列顛哥倫比亞省最高法院2023年8月11日臨時命令 中規定的要求，Hut 8股票持有人 特別會議以審議《業務合併協議》中設想的交易的通知已送達Hut 8股份、 RSU、DSU、期權和認股權證的持有人。
根據該安排，除上述股份交易所外， 自生效之日起還發生了以下情況：
| (a) | 每份期權都被換成了新哈特的替代期權，以購買該數量的新哈特股票 ，等於在生效日期 生效前夕受此類期權約束的Hut 8股票數量乘以交換比率時獲得的產品； |
| (b) | 調整了生效日生效前夕每份未償還的限制性證券股的條款 ，因此，在結算後，RSU 的持有人有權獲得相當於新哈特股票市值乘以交換比率時獲得的產品的現金付款，(ii) 等於交換比率的新哈特股票數量或 (iii) 現金和新哈特股票的組合; |
| (c) | 調整了生效日生效前夕每份未償還的DSU的條款 ，因此在結算後，DSU的持有人有權獲得相當於新哈特股票市值乘以交換比率時獲得的產品的現金付款，（ii）等於交換比率的新哈特股票數量或 （iii）現金和新哈特股票的組合；和 |
| (d) | 每位認股權證持有人在行使該認股權證時都有權獲得的認股權證，代替該持有人此前在行使權證時有權獲得的Hut 8股份 ，當生效日前受該認股權證約束的Hut 8股票數量乘以每隻新小屋的行使價 的交易比率 時，該認股權證的每位持有人都有權獲得與 產品相等的新哈特股份份額等於認股權證下每股Hut 8股的行使價 除以後獲得的商數交換比率。 |
在行使 期權和認股權證或存款權證和限制性股票單位的歸屬後，只有新哈特股票可以發行。在 行使期權和認股權證或授予限制性股票單位和DSU後，Hut 8股票不可發行。
RSU、DSU和期權的待遇與Hut 8綜合股權激勵計劃的條款一致，認股權證的待遇與 管理此類認股權證的協議條款一致。
所有已發行的 和流通的Hut 8股票均已從多倫多證券交易所和納斯達克股票市場退市， 於2023年12月1日營業結束時生效。
New Hut的普通股將於2023年12月4日 在納斯達克股票市場和多倫多證券交易所開始交易，股票代碼為 “HUT”。
| 3. | 交易的生效日期 |
交易 的生效日期為 2023 年 11 月 30 日。
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| 4. | 交易後不再是申報發行人的每個當事方（如果有）的名稱，以及每個持續的 實體的名稱 |
交易的結果是，Hut 8和USBTC成為新哈特的全資子公司。Hut 8已申請在其所有申報發行人的司法管轄區（包括加拿大所有省份和地區）不再是 的申報發行人。
| 5. | 申報發行人的第一個財務年終日期（如果適用） |
New Hut在本次交易之後 的第一個財務年終將是2023年12月31日。
| 6. | 中期和年度財務報表的時期，包括比較期（如果有），要求申報發行人在交易後的第一個財政年度提交 （如果適用） |
截至2023年12月31日的財政年度，紐哈特的財務報表 。
| 7. | 根據 NI 51-102 提交的描述交易的文件，以及這些文件可以在 電子格式中找到 |
有關該交易 的更多信息載於（i）Hut 8於2023年8月11日發佈的管理信息通告和（ii）2023年11月30日的新聞稿，其副本可在New Hut的SEDAR+個人資料上查閲，網址為www.sedarplus.ca。
註明了這個 6第四2023 年 12 月的那一天。