高通/DE00008043282023財年假象--09-24P1MP1MHttp://fasb.org/us-gaap/2023#NonoperatingIncomeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#NonoperatingIncomeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#NonoperatingIncomeExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherOperatingIncomeExpenseNetHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherOperatingIncomeExpenseNetHttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestExpenseHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilities00008043282022-09-262023-09-2400008043282023-03-24ISO 4217：美元00008043282023-10-30Xbrli：共享00008043282023-06-262023-09-2400008043282023-09-2400008043282022-09-25ISO 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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

(標記一)

☒						根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止2023年9月24日

或

☐						根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                    至                     .

佣金文件編號0-19528

高通公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

95-3685934

(法團或組織的州或其他司法管轄區)

(税務局僱主 識別號碼)

小行星5775, 聖地亞哥, 加利福尼亞

92121-1714

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

(858) 587-1121

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元			QCOM			納斯達克股市有限責任公司

根據該法第12(G)節登記的證券：

無

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。

是☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。

是☐ 不是☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ 不是☐

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

通過勾選標記來確定註冊人是否是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中對“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”和“新興增長公司”的定義。

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐不是☒

註冊人的非關聯公司於2023年3月24日（註冊人最近完成的第二財政季度的最後一個營業日）持有的有表決權和無表決權普通股的總市值為美元。138.910億美元，基於註冊人普通股當日在納斯達克全球精選市場報告的收盤價。

登記人普通股的流通股數量為 1,1132023年10月30日，百萬美元。

以引用方式併入的文件

註冊人2024年股東年會的部分授權委託書，將在本報告日期之後提交給委員會，通過引用納入本年度報告的第三部分。

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高通公司
表格10-K
截至2023年9月24日的財政年度
索引

						頁面
			風險因素摘要			4
第一部分
第1項。			業務			6
第1A項。			風險因素			18
項目1B。			未解決的員工意見			37
項目1C。			網絡安全			37
第二項。			屬性			37
第三項。			法律和監管程序			38
第四項。			煤礦安全信息披露			38
第II部
第五項。			註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券			39
第六項。			(保留)			40
第7項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析			40
第7A項。			關於市場風險的定量和定性披露			48
第八項。			財務報表和補充數據			49
第九項。			會計與財務信息披露的變更與分歧			49
第9A項。			控制和程序			49
項目9B。			其他信息			49
項目9C。			關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露			49
第三部分
第10項。			董事、高管與公司治理			50
第11項。			高管薪酬			50
第12項。			某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項			50
第13項。			某些關係和相關交易，以及董事的獨立性			50
第14項。			首席會計費及服務			50
第四部分
第15項。			展品和財務報表附表			50
第16項。			表格10-K摘要			53

3

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風險因素總結：

我們的業務面臨眾多風險及不確定因素，包括本年報“第一部分第1A項風險因素”所述者。這些風險包括但不限於以下：

與我們的運營業務相關的風險

•我們大部分收入來自少數客户及持牌人，尤其是來自他們銷售高端手機設備。倘來自該等客户或持牌人的收益減少或該等收益的時間波動，我們的業務及經營業績可能受到負面影響。

•我們的業務，尤其是半導體業務，可能會因客户的垂直整合而受到影響（即，開發自己的集成電路產品）。

•我們的大部分業務集中於中國，而美國╱美國的美國業務及其他業務則加劇了這種集中的風險。中國的貿易和國家安全緊張。

與新舉措有關的風險

•我們的增長部分取決於我們將技術和產品擴展到新的和擴展的產品領域，以及移動電話以外的行業和應用的能力。我們在這些新的和擴展的產品領域、行業和應用、相關技術和產品，以及我們現有的技術和產品以及新技術的研究、開發和其他投資，可能不會產生符合我們預期的經營收入或對未來經營業績作出貢獻。

•我們可能會進行收購及其他策略性交易或進行投資，或無法完成計劃中的策略性收購，這可能會對我們的經營業績造成不利影響或未能提升股東價值。

與安全和安全有關的風險

•我們依賴數量有限的第三方供應商採購、製造、組裝和測試以無晶圓廠生產模式生產的產品。如果我們未能執行供應策略，以提供供應保證、技術領先和合理利潤率，我們的業務和經營業績可能會受到損害。我們亦受到訂單及出貨不確定性的影響，可能對我們的經營業績造成負面影響。

•我們的生產設施的運營和控制面臨許多風險，包括相對於無晶圓廠模式而言，固定成本佔更高比例；環境合規性和責任；氣候變化相關的影響；暴露於自然災害、健康危機、地緣政治衝突和網絡攻擊；及時供應設備和材料；以及各種生產問題。

與網絡安全相關的風險或不當使用我們的關鍵信息

•如果我們的IT系統發生安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被其他盜用，我們的業務和運營可能會受到影響。

與人力資本管理有關的風險

•我們可能無法吸引或留住合格的員工。

我們許可業務的特定風險

•我們的許可計劃的持續和未來的成功要求我們繼續發展我們的專利組合，並更新或重新談判即將到期的許可協議。

•某些原始設備製造商（OEM）試圖避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準開發組織（SDO）或其他行業組織的法律決定或行動，損害我們的業務。

•我們的專利許可做法的改變，無論是由於政府調查、法律質疑或其他原因，都可能對我們的業務和經營業績造成不利影響。

4

---

與監管和法律挑戰有關的風險

•我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響。

與行業環境和競爭有關的風險

•我們的收入取決於客户和被授權人銷售基於CDMA、OFDMA和其他通信技術（包括5G）的產品和服務，以及客户對基於這些技術的產品的需求。

•我們的工業在技術迅速變化的環境中面臨激烈的競爭。我們的成功部分取決於我們適應該等變化和有效競爭的能力；而該等變化和競爭可能導致對我們產品和技術的需求下降，或我們或我們的客户或持牌人的產品平均售價下降。

與產品缺陷或安全漏洞相關的風險

•我們的產品或我們客户或被授權人的產品出現故障，包括安全漏洞、缺陷或錯誤導致的故障，可能會損害我們的業務。

有關知識產權的風險

•我們的知識產權的執行和保護可能成本高昂，可能無法防止盜用或未經授權使用我們的知識產權，可能導致我們失去執行一項或多項專利的能力，並可能受到專利法的變化、某些外國司法管轄區的法律可能無法有效保護我們的知識產權，以及這些司法管轄區的法律執行不力的不利影響。

•其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，這可能會對我們的業務造成不利影響。

•我們使用開源軟件可能會損害我們的業務。

一般風險因素

•我們經營的半導體行業週期性強，受嚴重衰退影響。我們亦容易受到全球、區域及本地經濟狀況普遍下滑的影響。由於這些動態等因素，我們的股價和財務業績受到季度和年度大幅波動的影響。

•地緣政治衝突、自然災害、流行病和其他健康危機，以及我們無法控制的其他因素，都可能嚴重擾亂我們的業務。

•我們的業務可能因我們所遵守的各種現有、新的或經修訂的法律、法規、政策或標準的影響或未能遵守這些法律、法規、政策或標準而受到影響。

•我們的債務存在風險。

•税務負債可能對我們的經營業績造成不利影響。

5

---

在本年度報告中，“高通”、“我們的”、“我們的”和“我們的”僅指高通公司及其子公司，而不是任何其他人或實體。本年報（包括但不限於標題為“管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析”的章節）載有前瞻性陳述。諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“可能”、“將”、“將”等詞語以及類似表述或這些詞語的變體旨在識別前瞻性陳述，但並非本年報中識別前瞻性陳述的唯一手段。此外，有關未來事項的陳述，如我們的未來業務、前景、經營業績或財務狀況；研究和開發或技術投資；新的或增強的產品、服務或技術；新興行業或商業模式；設計成功或產品發佈；行業、市場或技術趨勢、動態或過渡；我們對未來需求或供應狀況或宏觀經濟因素的預期；戰略投資或收購及其預期時機或收益；成本削減舉措、相關重組費用及其預期時機；法律或監管事項；美國/中國貿易或國家安全緊張局勢；客户的縱向整合；競爭；以及其他有關非歷史性事項的聲明也屬於前瞻性聲明。

雖然本年報中的前瞻性陳述反映了我們的誠信判斷，但該等陳述只能基於我們目前已知的事實和因素。因此，前瞻性陳述固有地受到風險和不確定性的影響，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中討論或預期的結果和結果存在重大差異。可能造成或促成結果和結果差異的因素包括但不限於"第一部分，項目1A。風險因素”以及本年報其他部分討論的風險因素。我們促請讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅限於本年報日期。我們沒有義務修訂或更新任何前瞻性陳述，以反映本年報日期後可能出現的任何事件或情況。我們促請讀者仔細審閲及考慮本年報內作出的各項披露，該等披露旨在就可能影響我們業務、財務狀況、經營業績及前景的風險及因素向有關人士提供建議。

第一部分

第2項：業務

我們於1985年在加利福尼亞州註冊成立，並於1991年在特拉華州註冊成立。我們的運營和報告使用52—53周的財政年度，在9月的最後一個星期日結束。我們的52周財政年度包括四個相等的財政季度，每個財政季度13周，而我們的53周財政年度包括三個13周財政季度和一個14周財政季度。我們53周財政年度和14周財政季度的財務業績將不能與我們52周財政年度和13周財政季度完全相提並論。我們的2023、2022及2021財政年度包括52周。

概述

我們在無線行業基礎技術的開發和商業化方面處於全球領先地位，包括3G(第三代)、4G(第四代)和5G(第五代)無線連接，以及包括設備上人工智能(AI)在內的高性能和低功耗計算。我們的技術和產品在移動設備和其他產品中提供智能計算和高級連接。我們的發明幫助推動了智能手機和其他互聯設備的增長。我們正在將我們的創新擴展到手機以外的行業和應用，包括汽車和物聯網(IoT)。在汽車領域，我們的連接性、數字駕駛艙和先進的駕駛員輔助和自動駕駛(ADAS/AD)平臺正在幫助將汽車與其環境和雲連接起來，創造獨特的座艙體驗，並實現全面的輔助和自動駕駛解決方案。在物聯網領域，我們的發明幫助推動了行業和應用的增長，例如消費者(包括計算、語音、音樂和擴展現實(XR))、邊緣網絡(包括移動寬帶和無線接入點)和工業(包括手持設備、零售、跟蹤、物流和公用事業)。我們的收入主要來自集成電路產品的銷售，包括我們的驍龍®系列高度集成的基於系統的解決方案，以及我們的知識產權許可，包括專利和其他權利。

我們發明的基礎技術有助於推動現代移動體驗，影響世界的連接、計算和通信方式。我們通過我們的許可計劃廣泛分享這些發明，使廣泛的生態系統能夠獲得移動創新核心技術，並通過銷售我們的集成電路平臺(也稱為集成電路產品、芯片、芯片組或模塊)和其他產品。我們在許多生態系統中有目的地創新和協作，包括與製造商、運營商、開發商、系統集成商、雲提供商、測試工具供應商、服務提供商、政府和行業標準組織合作，以實現持續進步和增長的全球環境。

我們有着悠久的創新驅動歷史，並繼續在開發系統級發明方面發揮主導作用，這些發明是3G、4G和5G無線技術的基礎。這包括碼分多址(碼分多址)和OFDMA(正交頻分多址)系列技術，後者包括LTE(長期演進)和5G NR(新無線電)，這是目前使用公共或專用蜂窩無線網絡通過無線電波傳輸語音或數據的主要數字技術。

我們擁有重要的知識產權，包括專利、專利申請和商業祕密，適用於實施任何版本的CDMA和/或OFDMA技術的產品。移動行業普遍認識到，

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尋求開發、製造和/或銷售使用基於碼分多址和/或基於OFDMA技術的設備或基礎設施設備的公司需要使用我們的專利的許可證或其他權利。我們還開發用於移動和其他設備和服務的許多其他關鍵技術並將其商業化，我們擁有與這些技術相關的大量知識產權。其中一些發明是作為行業標準促成並商業化的，例如某些視頻和音頻編解碼器、Wi-Fi、位置定位、UWB(超寬帶)和藍牙®。我們還開發了無線設備和其他與行業標準無關的設備使用的其他技術，如操作系統、用户界面、圖形和攝像頭處理功能、RF(射頻)、RFFE(射頻前端)和天線設計、人工智能和機器學習技術以及應用處理器架構。我們的專利涵蓋整個無線系統(包括無線設備和網絡基礎設施設備)的廣泛技術，而不僅僅是芯片組中包含的這些專利技術的一部分。

我們是根據產品和服務進行組織的，有三個可報告的部門。我們主要通過我們的QCT(高通碼分多址技術)半導體業務和我們的QTL(高通技術許可)許可業務開展業務。QCT開發和提供基於3G/4G/5G和其他技術的集成電路和系統軟件，包括用於移動設備的RFFE；用於連接的汽車系統、數字駕駛艙和ADAS/AD；以及物聯網，包括消費電子設備、工業設備和EDGE網絡產品。QTL授予許可或以其他方式提供使用我們知識產權組合部分的權利，其中包括對某些無線產品的製造和銷售至關重要和/或有用的某些專利權。我們的QSI(高通戰略計劃)可報告部門進行戰略投資。我們也有不需要報告的細分市場，包括QGOV(高通政府技術)和我們的雲計算處理計劃(以前稱為我們的雲AI推理處理計劃)。

行業趨勢

作為世界上最大的技術平臺，移動改變了我們連接、計算和通信的方式。來自移動的高級連接和高性能、低功耗計算技術也正在影響無線以外的許多行業，支持新的服務、新的商業模式以及與客户互動的新方式。我們突破性的發明和許可計劃一直是移動行業需求和發展不可或缺的一部分。

智能計算。處理器技術的進步使複雜的工作負載能夠在整個網絡中分佈，更多的計算在生成數據的邊緣設備中完成。由於接近原始數據，邊緣計算允許更智能的處理，減少響應時間，改善隱私和安全性，並實現更大的個性化。隨着處理能力的提高，移動設備正在成為一個無處不在的AI平臺，複雜的大型生成AI算法在設備上運行，從而實現按需和上下文AI用例。由於5G無線連接補充了設備上生成人工智能，邊緣設備實現了更高的生產力用例，同時根據需要智能地處理和與基於雲的應用程序共享數據。基於智能手機的基礎和移動規模，我們設想生成人工智能將變得無處不在，超越智能手機擴展到計算、物聯網、XR和汽車等行業和應用。

複雜的大型語言模型（LLM）、大型視覺模型（LVM）和其他可以生成新內容的生成人工智能模型正在開始改變消費者用户體驗的格局。LLM（例如，GPT—4和Llama2）對於基於文本的自然語言處理應用程序，例如回答查詢、文檔摘要和創建是有用的，而JVM（例如，Stable Diffusion和ControlNet）對於圖像和視頻處理非常有用。它們正在顛覆傳統的搜索、內容創建、推薦系統和個性化數字助理的方法，大大提高了消費者的效用和生產力。我們相信，各種創新的企業和消費者用例將從生成人工智能中湧現出來，特別是LLM和LVM在設備上運行，融合了多種模態（如文本、語音、攝像頭、紅外線、雷達和激光雷達傳感器），併為消費者帶來即時性、隱私性、安全性和個性化的好處。

推進連接。3G技術向世界介紹了移動互聯網的潛力，以及幾乎隨時隨地接入互聯網的能力。4G帶來了移動寬帶速度，幫助推動了智能手機時代，永遠改變了我們工作、生活和與他人聯繫的方式。4G已經成為當今使用的許多應用和服務的技術基礎，包括電子商務、視頻流、視頻通話、社交媒體和遊戲。

在為3G和4G開發的基礎性創新基礎上，隨着5G網絡部署和設備發佈的繼續，移動行業將繼續向5G技術過渡，特別是在新興地區。從3GPP發佈的Release 15規範開始（第三代合作伙伴計劃）是一個開發技術規範的組織，5G旨在支持數千兆位數據速率、低延遲和比前幾代移動技術更大的容量，以實現增強的移動寬帶體驗，包括超高清（4K）視頻流和共享，近即時訪問雲服務，沉浸式雲遊戲和XR，包括增強現實（AR），虛擬現實（VR）和混合現實（MR）。5G的性能和容量提升也使運營商能夠提供新的消費者和企業服務，同時降低運營成本。

消費者對智能手機的需求。對於2023日曆年，我們估計消費者對3G、4G和5G手機的需求將相對於2022日曆年下降中至高個位數百分比。這種預期需求下降的主要原因是宏觀經濟環境的疲軟（這對消費者對智能手機的需求產生了負面影響）。

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消費者對新體驗的需求，加上移動運營商和設備製造商提供差異化功能和服務的需求，正在推動智能手機在連接、處理、人工智能、多媒體、成像、音頻等方面的持續創新。因此，智能手機繼續成為社交網絡、音樂和視頻流、攝影和視頻捕捉、電子商務、遊戲、電子郵件、網頁瀏覽等的首選設備。我們相信，5G和人工智能的結合將使這些體驗更具沉浸感、直觀性和交互性。

汽車行業。根據分析師的數據，預計2030年生產的新車中有71%將配備嵌入式蜂窩連接，其中71%將配備5G連接。相比之下，2023年生產的汽車中估計有63%將嵌入蜂窩連接，5G連接開始增長（TechInsights，2023年10月）。

汽車駕駛艙的數字化繼續改變着車內體驗，使司機和乘客的內容和設置都更具個性化，因為汽車製造商對消費者將其數字生活方式引入車輛的興趣日益濃厚。汽車到雲平臺正在幫助汽車製造商提高成本效益，通過空中(OTA)更新功能和寶貴的車輛和使用分析在車輛的整個生命週期中創造新的服務機會。這推動了軟件定義車輛的新架構的開發。來自移動的高性能、低功耗計算技術正被用於改進具有高級駕駛員輔助和自動駕駛功能的車輛，我們預計這些功能將在車輛級別之間進行擴展，並繼續朝着更高水平的自主性、安全性和便利性邁進。分析師估計，2026年全球銷售的新輕型汽車中，31%將具有2級(即部分駕駛自動化)或更高的自動駕駛能力，而2023年全球銷售的新輕型汽車中，這一比例估計為15%(TechInsights，2023年9月)。

太多了。2023財年，消費者、邊緣網絡和工業應用對物聯網設備的行業需求繼續增長；然而，由於當前的宏觀經濟環境，與之前的預測相比，增長速度放緩，2023財年，渠道庫存增加降低了物聯網內部多個行業對半導體的需求。從2023年到2026年，物聯網設備的裝機量預計將增長70%(ABI Research，2023年6月)，其中包括從可穿戴設備到工業手持設備再到網關的各種設備。

消費者。消費性物聯網產品繼續採用最新的移動連接、處理和智能技術，包括個人計算(例如平板電腦和個人電腦)、連接音頻(例如無線耳機、揚聲器和音棒)、可穿戴設備(例如智能手錶)、XR設備(例如VR耳機和AR眼鏡)以及其他設備(例如相機和視頻協作、健身器材和家用電器)。這將帶來新的服務、應用和體驗。

邊緣網絡。無線技術的進步有助於推動對邊緣網絡產品(包括移動寬帶和無線接入點)的需求。5G提供了靈活性，通過提供高速、低延遲的連接來支持移動和固定無線用户，使運營商能夠取代傳統的“最後一英里”有線寬帶連接。此外，Wi-Fi的進步正在推動消費者和企業對最新的Wi-Fi 6、6E和7接入點技術的需求，這些技術利用更高的網絡速度、容量和效率來支持家庭和工作中連接的設備數量的增加。

工業的。物聯網設備與連接、計算、設備上的人工智能、電力優化和精確的位置跟蹤以及雲的結合，正在幫助帶來零售、交通、物流、公用事業和能源等行業的近乎實時的數據和洞察。這使公司能夠獲得關於其產品和服務、製造和物流流程等方面的新知識和見解，這有助於他們的業務轉型、優化和創新。

技術概述

全球對無線設備、數據服務和應用的需求需要不斷創新，以改善用户體驗，支持新服務，以低功耗擴展設備上處理和人工智能能力，並提高無線連接能力和性能。為了滿足這些需求，包括無線通信、多媒體、定位和計算在內的不同基礎技術不斷髮展。我們在研發方面投入巨資的歷史由來已久，並開發了許多此類基礎技術，有助於推動無線行業的持續發展。因此，我們為移動、汽車和物聯網開發了尖端芯片組平臺並將其商業化。我們還開發和獲得(並繼續開發和獲得)重要的相關知識產權。這一知識產權已被納入最廣泛接受和部署的蜂窩無線通信技術標準，我們已將其授權給數百家許可證獲得者，包括所有領先的手機制造商。

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蜂窩無線技術。 相關的蜂窩無線技術可以分為以下幾類。

基於碼分多址的。基於碼分多址的技術的特點是其接入方法允許多個用户通過向各個用户分配不同的正交碼來共享相同的頻率和時間。大多數基於碼分多址的技術都被歸類為3G技術。隨着消費者轉向基於OFDMA的技術，全球基於CDMA的連接繼續下降，目前，OFDMA技術佔總蜂窩連接的大部分。

基於OFDMA的。基於OFDMA的技術的特徵在於它們的接入方法允許多個用户通過分配不同的子載波來共享相同的頻帶和時間。2020年之前部署的大多數基於OFDMA的技術都被歸類為4G技術。3GPP通過無線電組件（LTE）和核心網絡組件（增強分組核心或EPC）的規範開發了4G系統。LTE被設計為通過多模設備與3G技術無縫交互，並且可以通過聚合使用20 MHz或更高的帶寬。LTE Advanced帶來了更多的增強功能，包括載波聚合、先進的多天線技術和針對小型小區的優化。5G充分利用了基於OFDMA的技術；3GPP通過無線電組件（NR）和核心網絡組件（5G Core或5GC）的規範開發了5G系統。與具有固定正交頻分複用（OFDM）參數化的4G不同，5G具有多個OFDM參數化，以解決廣泛的頻譜和用例。

3GPP規範的第14版開始提供專門針對C—V2X（蜂窩車對一切）的增強，其包括獨立於蜂窩網絡的專用頻譜中的直接通信（車對車、車對基礎設施和車對行人）以及與傳統移動寬帶許可頻譜中的網絡的蜂窩通信。

無線行業正在積極開發和商業化5G技術。第一個5G規範，3GPP Release 15，最初於2018年完成。5G旨在改變無線技術的角色，並融合了3G/4G功能的進步，包括設備到設備的能力和所有不同類型頻譜的使用（包括許可、未許可和共享頻譜）。我們在3G和4G核心的許多發明是5G的基礎技術，我們將繼續在推動5G的進步方面發揮重要作用，包括為定義5G NR和5G核心標準的持續演進的3GPP標準化活動做出貢獻。

5G能夠針對具有非常不同技術要求的各種服務（從增強型移動寬帶到大規模物聯網，再到關鍵任務服務），利用不同類型的頻譜（從低頻帶到毫米波（mmWave）頻段），並支持不同類型的部署場景。5G的主要技術組件包括超可靠、低延遲通信、非常寬的信道帶寬和新的信道編碼方案，以有效地支持大數據塊，MIMO（多輸入多輸出）以增加覆蓋範圍和網絡容量，以及移動毫米波以增加提供給用户的數據速率。與前幾代蜂窩一樣，5G旨在通過多模設備支持與3G/4G技術的無縫兼容。

在3GPP Release 15中的5G初始規範之後，3GPP完成了另外兩個版本。Release 16對5G移動寬帶體驗進行了增強（例如，更大的容量、改善的覆蓋範圍、移動性和更好的設備功率效率），將5G技術擴展到新的用例和行業，並通過將5G擴展到5G NR Unlicensed（NR—U）的非授權頻譜，開始支持不同的頻譜類型。Release 17成為全球5G NR標準的第三個主要版本，擴展了覆蓋、移動性、功耗和可靠性的5G技術基礎，旨在為複雜性較低的5G設備（包括可穿戴設備、工業傳感器）和新部署（包括非地面網絡和非授權60 GHz頻段上的mmWave專用網絡）提供高效支持。Release 18仍在開發中，標誌着5G Advanced的開始，其項目旨在加強端到端5G系統基礎（例如高級下行鏈路和上行鏈路MIMO、增強移動性、移動集成接入和回程、智能中繼器、演進型中繼器，人工智能和機器學習數據驅動設計和綠色網絡），並將5G擴散到幾乎所有設備和用例（如無限的延展實境、NR光演進、擴展側鏈路、擴展定位、無人機和擴展衞星通信和多播）。

其他（非蜂窩）無線技術。還有其他非蜂窩無線技術也被廣泛採用。

無線局域網。無線局域網（WLAN），例如Wi—Fi，無線地鏈接兩個或多個附近的設備，並且通常通過接入點提供連接。我們積極參與在Wi—Fi聯盟的背景下開發的創新計劃，Wi—Fi聯盟是一個推動全球Wi—Fi採用和發展的非營利組織。Wi—Fi系統主要基於電氣和電子工程師協會802.11工作組開發的標準。802.11標準的修訂通常被稱為Wi—Fi聯盟流行的名稱（例如，802.11ax被稱為Wi—Fi 6）。Wi—Fi 6增加了下行鏈路和上行鏈路OFDMA以及上行鏈路多用户MIMO等高級功能。該技術主要針對使用2.4GHz和5GHz頻段的移動設備、平板電腦、筆記本電腦和其他消費電子設備的連接。隨着新的802.11be標準（即Wi—Fi 7）的開發，我們繼續在802.11系列標準的演進中發揮主導作用。Wi—Fi 7引入了增強的速度、延遲和網絡容量，並支持320MHz信道等高級功能，標準化高級調製方案4K QAM（正交幅度調製），以及高級多鏈路實現，如高頻帶同步多鏈路，以提供最佳性能。Wi—Fi 6和Wi—Fi 7代的實施都可以從6GHz頻段免許可頻譜可用性增加的全球趨勢中獲得顯著好處。

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藍牙. 藍牙是一種無線個人區域網絡，使用2.4GHz的工業、科學和醫療頻段，在幾釐米到大約一百米的短距離內提供設備之間的無線連接。藍牙技術為各種固定或移動消費電子設備提供無線連接。藍牙功能由藍牙特別興趣小組在各種版本的規範中進行標準化（藍牙核心規範版本範圍從1.0到5.4），其中包括不同的功能，例如增強的數據速率、低功耗、網格、音頻、電話、汽車、人機接口設備和定位技術。我們是移動設備、音頻和網格技術領域藍牙技術的主要貢獻者。

定位技術。 位置定位技術不斷髮展，以提供增強的定位體驗，並遵守關於E911（增強的911）呼叫定位的新任務。我們是輔助全球定位系統（A—GPS）、輔助全球導航衞星系統（A—GNSS）和WLAN定位技術的主要開發商，這些技術目前用於大多數蜂窩手機。對於E911服務和基於導航的服務需要最高可靠性和準確性的應用，A—GPS、A—GNSS和WLAN提供了領先的解決方案。我們將繼續投資於許多基於4G和5G的定位功能的標準化和產品化，包括3GPP版本16、17和18。

該行業繼續發展，以支持額外的投入，以改善位置體驗。我們的產品和知識產權現在支持多個A—GNSS星座，包括：GPS、GLONASS、Galileo、NavIC、北斗、QZSS和SBAS增強系統；WLAN基於Wi—Fi和藍牙的定位，包括室內定位的Wi—Fi RSSI（接收信號強度指示）和Wi—Fi RTT（往返時間）信號；LTE接入的觀測到達定位時差（例如，在農村和室內地區）；和第三方慣性傳感器。這些不同的定位解決方案的組合用於確保所有區域的準確定位可用性。我們也是5G NR接入高精度定位技術標準化的領導者，以及支持技術，以提高定位彈性。

蜂窩和其他行業使用的其他重要技術.

設備上AI。我們的基礎研究和全面的人工智能方法幫助我們成為設備上人工智能解決方案的領導者。我們的Snapdragon平臺和許多其他產品中採用的Qualcomm ® AI Engine以極低的功耗提供高性能的設備上AI解決方案，以支持複雜的用例，同時增強隱私和安全性。Qualcomm ® AI堆棧是一個統一的AI軟件組合，旨在通過支持AI框架和運行時、開發人員庫、系統軟件和流行的操作系統，幫助開發人員使用我們的芯片組解決方案快速優化和部署AI模型。

多媒體技術。我們是視頻、音頻和語音壓縮技術以及系統級解決方案的領先創新者，能夠在成像、音頻和視覺智能領域提供功能豐富、高質量的體驗。我們是視頻壓縮性能進步的主要貢獻者，包括對H.265/HEVC標準（部署用於支持超高清4K及以上視頻）和下一代H.266/VVC標準的貢獻，這些標準旨在推動創建和消費更豐富、沉浸式媒體體驗。專有視頻編解碼器（包括VP9和AV1）也採用了我們的解決方案，因為它們對視頻壓縮技術的影響。視頻壓縮技術用於許多產品，如蜂窩手機、平板電腦、筆記本電腦和臺式計算機、相機、服務器、遊戲機、電視和流媒體服務。

我們還開發了其他重要的多媒體技術，包括：攝像頭和成像技術；視覺智能技術，支持智能圖像處理、AR/VR和機器人等高級用例；視覺增強和框架和音頻框架，兩者都允許人機界面；語音壓縮創新；以及空間音頻處理和編碼，支持沉浸式音頻的壓縮和渲染。

其他技術。除以上所述外，我們繼續在開發及╱或收購無線系統、計算及邊緣網絡（包括手機及若干其他消費電子設備及網絡）中使用的許多其他技術方面發揮主導作用，包括：

•操作系統和用户界面功能；

•XR平臺功能，如6DoF（六自由度）頭部跟蹤和控制器功能，視頻直通和嵌入式蜂窩連接，以實現新型用户體驗；

•安全和內容保護系統，用於增強設備安全性，而不損害用户體驗；

•易失性（LPDDR 4、5）和非易失性（eMMC）存儲器及相關控制器；

•快速充電功能，使設備能夠快速、安全、高效地充電；

•Qualcomm ® Smart Transmit ™技術，一種調制解調器到天線的技術，可優化數據速度，同時符合RF發射功率限制；

•用於改善電池壽命和設備充電的電源管理系統；以及

•具有異構計算特性的片上系統（SoC）架構，使用不同類型的專用引擎（圖形處理單元（GPU）和神經處理單元（NPU））來實現高性能和低功耗計算和其他優化技術。

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收購

我們進行戰略投資和收購，以為我們的技術開闢新的機會，支持新產品和服務的設計和引入（或增強現有產品或服務），獲取具有開發和/或市場專業知識的資源，擴大我們的專利組合或尋求新的業務作為我們戰略計劃的一部分。有關我們收購的資料載於本年報“綜合財務報表附註，附註9。收購和剝離”。

運營細分市場

我們有三個可報告分部。我們主要通過QCT和QTL開展業務，而QSI則進行戰略投資。有關我們經營分部的其他資料載於本年報“綜合財務報表附註，附註8。分類信息”。

QCT段。QCT是一家領先的集成電路和系統軟件開發商和供應商，基於3G/4G/5G和其他技術，用於無線語音和數據通信，網絡，計算，多媒體和位置定位產品。QCT的集成電路產品銷售，其系統軟件授權給在廣泛設備中使用我們產品的製造商，從主要面向新興地區的低端入門級設備到高端設備，包括但不限於移動設備、無線網絡、物聯網設備、寬帶網關設備、消費電子設備和汽車連接系統、數字駕駛艙和ADAS/AD。我們的技術路線圖提供跨多個產品層、設備和行業的最新網絡技術。這一路線圖是我們與製造商、運營商、開發商、系統集成商、雲提供商、工具供應商、服務提供商、政府和行業標準組織廣泛合作的結果，以及我們多年來對新興網絡標準和集成電路開發的研究。我們的路線圖利用了新標準，同時保持了與現有標準的向後兼容性。我們已利用並預期將繼續利用最初開發和商業化用於移動手機設備的基礎技術，例如核心基帶調制解調器和處理器技術，以及其他無線連接產品，包括Wi—Fi、藍牙和精確定位技術，以擴展到移動手機以外的產品類別、行業和應用。例如汽車和物聯網（包括消費者、工業和邊緣網絡的行業和應用）。

Snapdragon系列的高度集成、基於系統的解決方案包括Snapdragon移動、計算、聲音和汽車平臺。每個平臺均由應用處理器和無線連接功能組成，包括為語音和數據通信提供核心基帶調制解調器功能的蜂窩調制解調器、非蜂窩無線連接（如Wi—Fi和藍牙）和全球定位功能。我們的Snapdragon應用處理器功能包括AI/NPU、CPU、安全、圖形、顯示、音頻、視頻和攝像頭。我們的CPU旨在提供高水平的計算性能，並優化功耗。我們的高通®Hexagon ™ NPU旨在支持各種人工智能處理任務，以實現卓越的功耗性能。我們的高通®Adreno ™圖形處理單元旨在為視覺豐富的3D遊戲和用户界面提供高質量的圖形性能。除了高度集成的核心SoC，我們還設計和供應支持組件，包括RF收發器、PM（電源管理）、音頻、編解碼器、揚聲器放大器和其他無線連接集成電路。除了我們的蜂窩調制解調器和構成核心SoC的應用處理器外，這些支持組件也作為單個組件出售。Snapdragon SoC、系統軟件和支持組件的組合提供了一個具有優化性能和效率的整體平臺，使製造商能夠設計和交付功能強大、超薄和節能的設備，準備與全球複雜的蜂窩網絡集成。

我們的RF產品組合包括Qualcomm®RFFE組件旨在簡化5G（包括低於6 GHz和毫米波）的RF前端設計，以及4G LTE多模和移動設備，以降低功耗並提高無線電性能。我們提供全面的RFFE產品系列，從調制解調器和收發器到天線，包括複雜的4G/5G發射和接收模塊、功率跟蹤、調諧系統、多模多頻帶功率放大器、低噪聲放大器和毫米波天線解決方案，以及離散濾波產品，適用於移動手機、汽車和物聯網行業的設備和應用。我們還將Snapdragon平臺與RFFE組件集成，以創建我們的Snapdragon 5G調制解調器—RF產品，這是全球首個商用調制解調器到天線5G解決方案，旨在最大限度地提高數據速度和性能，支持卓越的呼叫連接和覆蓋範圍，並延長電池壽命。

我們的無線連接產品還包括用於Wi—Fi、藍牙和調頻的集成電路和系統軟件，以及支持位置數據和服務的技術。我們的無線連接產品為移動設備、平板電腦、筆記本電腦、XR耳機、語音和音樂設備、可穿戴設備以及其他物聯網設備和應用、汽車連接、數字駕駛艙和ADAS/AD、公用事業儀表和物流跟蹤器以及工業傳感器提供了額外的連接。QCT還提供這些設備和系統中使用的獨立Wi—Fi、藍牙、應用程序處理器和以太網產品。我們的網絡產品包括Wi—Fi、以太網和電力線芯片、網絡處理器、無線接入點和路由器、寬帶網關設備和軟件。這些產品幫助家庭和企業網絡支持日益增長的連接設備、數字媒體和數據服務。

除了我們的某些RFFE模塊和RF濾波器產品外，QCT採用無工廠生產模式，這意味着我們沒有擁有或運營用於生產集成電路的硅片的代工廠。因此，我們主要依靠第三方來執行我們的集成電路的製造和組裝以及大部分測試，主要基於我們的專有設計和測試程序。我們的供應商還負責

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採購生產集成電路所用的大部分原材料。集成電路是從完成封裝組裝和測試製造過程的硅晶片上切下來的。半導體封裝支撐將集成電路連接到電路板的電觸點。從硅片上切出的芯片是我們所有集成電路的基本組件，也是集成電路總成本的重要組成部分。我們採用統包和兩階段製造模式來採購集成電路。在交鑰匙模式下，我們的代工供應商負責交付完全組裝和測試的集成電路。在兩階段製造模式下，我們從半導體制造代工廠購買單一或晶圓形式的芯片，並與獨立的第三方簽訂合同，以提供晶圓凸塊、探針、組裝和大部分最終測試要求等製造服務。我們各種數字、模擬/混合信號、RF和PM集成電路的主要代工供應商為Global Foundries、三星電子、Semiconductor Manufacturing International Corporation（SMIC）和臺灣Semiconductor Manufacturing Company（TSMC）。我們的主要半導體組裝和測試供應商是Advanced Semiconductor Engineering、Amkor Technology、Siliconware Precision Industries和STATSChipPAC。我們的大部分代工和半導體組裝和測試供應商都位於亞太地區。

QCT主要使用內部製造設施製造某些RFFE模塊和RF濾波器產品，我們的製造業務包括前端和後端工藝。前端工藝主要在位於德國和新加坡的製造工廠進行，涉及將襯底晶圓壓印為產品功能所需的結構和電路（也稱為晶圓製造）。後端流程包括RFFE模塊和RF濾波器產品的組裝、包裝和測試以及它們的分銷準備。我們的後端生產設施位於中國和新加坡。

QCT的銷售主要通過供應條款進行，該條款實施採購訂單和訂單確認流程以交付產品。QCT通常允許客户在規定的時間框架內重新安排交貨日期，並在發貨前取消訂單，但需支付或不支付取消費，具體取決於訂單何時取消。QCT經營的行業競爭激烈。QCT在全球範圍內與許多美國和國際半導體設計師和製造商競爭。由於國內外競爭對手的全球擴張、技術變革、設備製造商集中、全球供應能力有限、垂直整合以及行業進一步整合的潛力，我們預計該行業將保持非常具有競爭力。我們相信，我們產品的主要競爭因素包括性能、集成度、質量、符合行業標準、價格、上市時間、系統成本、設計和工程能力、新產品創新、分銷渠道的增長和擴大、某些客户希望使用多個供應商以及客户支持。QCT還在單模和多模環境中與替代通信技術競爭。QCT產品還存在其他競爭因素，這些產品已擴展到移動電話以外的行業和應用，包括汽車和物聯網。汽車行業面臨長的設計時間框架、長的產品生命週期以及高度的監管和安全要求，這使得行業供應商必須遵守嚴格的資格認證流程、極低的缺陷率和高可靠性標準，所有這些都導致了巨大的進入壁壘，並可能導致成本增加。

QCT目前的競爭對手包括但不限於蘋果、博通、海思、聯發科、Mobileye、英偉達、恩智浦半導體、Qorvo、三星、Skyworks、德州儀器和UNISOC等公司。QCT目前面臨着競爭，未來可能會加劇，從我們的客户（包括我們的一些最大客户）內部開發的產品到早期公司。我們的競爭對手投入大量的財務、技術和其他資源開發和營銷有競爭力的產品，並在某些情況下開發和採用有競爭力的數字通信或信號處理技術，這些努力可能會對我們造成重大不利影響。雖然我們在無線行業已取得重要地位，但我們的許多現有和潛在競爭對手可能比我們更有優勢。 這些和其他與競爭有關的風險在題為"風險因素"的報告中有更全面的描述。我們的工業在技術迅速變化的環境中面臨激烈的競爭。我們的成功部分取決於我們適應這種變化和有效競爭的能力；這種變化和競爭可能導致對我們產品和技術的需求下降，或我們或我們的客户或被授權人的產品平均售價下降。 和"我們的業務，特別是我們的半導體業務，可能會受到客户垂直整合的影響（即，開發自己的集成電路產品）。

QTL片段.QTL授予許可證或以其他方式提供使用我們部分知識產權的權利，其中包括製造、銷售和/或使用某些無線產品所必需和/或有用的專利權，包括但不限於實現WCDMA（寬帶CDMA）、LTE和/或基於OFDMA的5G標準及其衍生產品的產品。我們授予許可證或以其他方式提供在全球範圍內使用我們的蜂窩標準必要專利（包括3G、4G和5G）的權利。我們還為希望從我們獲得如此廣泛專利權的商業利益的被許可人提供我們的蜂窩標準必要專利以及其他高通專利的許可，這些專利可能對此類許可產品有用。雖然我們提供專利的許可權，但我們沒有義務或義務授予這些權利，這些權利可以酌情協商。QTL的許可收入的很大一部分來自已簽署許可協議的被許可方，這些許可協議授予高通的蜂窩標準必要專利的許可。我們的許可證持有人生產無線蜂窩產品，如移動設備（包括手機）、其他消費設備（例如，平板電腦和膝上型計算機）、插入式終端用户數據調制解調器卡和嵌入式模塊，用於併入機器對機器設備和某些其它設備中，用於汽車中的連接車輛單元和連接車輛模塊、無線接入點和小型小區無線產品。

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自1985年成立以來，我們一直專注於技術開發和創新。這些努力已經為無線行業帶來了與基礎系統級技術相關的領先知識產權組合。我們擁有廣泛的美國和外國專利組合，並繼續在世界各地尋求專利申請。我們的專利覆蓋了許多國家，包括巴西、中國、印度、日本、韓國、臺灣、美國和歐洲國家（包括具有統一效力的歐洲專利）。我們的專利和專利申請中有很大一部分涉及數字無線通信技術，包括對CDMA2000、WCDMA（UMTS）、LTE和/或基於OFDMA的5G產品的商業實施至關重要或可能重要的專利。我們的專利組合是業內最廣泛和最廣泛的授權，迄今為止包括200多個5G授權協議。此外，我們擁有大量與通信和其他設備和/或相關服務中使用的關鍵技術相關的專利組合，其中一些已被行業標準涵蓋。其中包括某些視頻編解碼器、音頻編解碼器、Wi—Fi、存儲器接口、有線接口、無線電源、位置定位、廣播和流協議以及短距離通信功能，包括近場通信（NFC）和藍牙。我們的專利涵蓋了整個無線系統（包括無線設備和網絡基礎設施設備）的廣泛技術，而不僅僅是芯片組中的這類專利技術。多年來，許多公司對我們的專利地位提出了質疑，但移動通信行業普遍認識到，任何尋求開發、製造和/或銷售某些使用基於CDMA和/或OFDMA技術的無線產品的公司都需要獲得許可證或其他權利才能使用我們的專利。

我們已經按照行業公認的條款向數百家公司授權或以其他方式提供使用我們專利的權利。我們的專利技術廣泛應用的策略一直是行業增長的催化劑，幫助各種公司提供廣泛的無線產品和功能，同時提高手機和其他無線設備的能力和/或降低平均和低端銷售價格。通過向各種設備製造商授權或以其他方式提供使用我們專利的權利，鼓勵創新應用，為設備製造商提供集成芯片組和軟件產品，並專注於提高無線運營商空中鏈路的效率，我們幫助多模設備能力的發展，增加需求並降低設備價格。5G網絡部署和商用3G/4G/5G多模設備銷售始於2019年，並一直在繼續。通過向各種設備製造商授權或以其他方式提供使用我們專利的權利，我們正在支持5G技術的全球推廣和可用性。我們相信，5G將繼續通過增強的移動寬帶服務以更低的延遲和千兆用户數據速度鼓勵創新應用，併為無線網絡帶來更大容量和效率。

在最初部署基於OFDM的網絡時，實現這些技術的產品通常是多模的，並且實現基於OFDM和基於CDMA的技術。根據我們現有的許可協議授予的許可證一般涵蓋多模CDMA/OFDMA（3G/4G/5G）設備，我們的許可證持有人有義務根據其許可協議為銷售該等設備支付使用費。

標準機構已獲悉，我們持有可能對所有基於CDMA的3G標準至關重要的專利，對LTE標準（包括FDD和TDD版本）至關重要的專利，以及對5G技術至關重要的專利和待審專利申請。我們已向這些標準機構作出承諾，我們將根據我們對這些機構的承諾，為這些標準提供我們的基本專利許可。我們對行業標準中實施的某些其他技術也作出了類似的承諾。

QTL許可收入包括單位特許權使用費，在較小程度上包括一次性付款（許可費）。被許可人根據其銷售的包含或使用我們的授權知識產權的產品支付季度使用費。每單位特許權使用費通常基於批發的百分比（即，所有特許產品的銷售價格（包括運輸、保險、包裝成本和其他項目），其中某些產品受每單位最低和/或每單位上限的限制。某些產品也可能有固定的每單位版税金額。特許權使用費產生的收入按季度和年度波動。

絕大部分QTL收入來自我們的授權商銷售基於OFDMA的產品（包括3G/4G和3G/4G/5G多模設備），如智能手機和其他設備。我們已投資收購及開發OFDMA技術及知識產權，並將繼續投資開發，並已產生業界領先的適用於LTE、LTE Advanced、LTE Advanced Pro及5G NR的專利組合。我們的一些發明作為3G和4G的基礎技術，也是5G的基礎技術。我們已經並將繼續投資於5G的發展，並繼續在推動5G的發展方面發揮重要作用。然而，我們在為未來數代數位無線通信技術和服務開發知識產權方面面臨競爭。

我們的許可協議還可能為我們提供使用我們的某些被許可人的技術和知識產權的權利，以製造、銷售和/或使用某些組件（例如，專用集成電路）和相關軟件、蜂窩設備和/或基礎設施設備。

我們過去、目前及將來可能面臨若干法律訴訟及╱或政府調查，質疑我們的專利許可做法，包括本年報“綜合財務報表附註”附註7所述者。承諾和或有事項，"這可能要求我們改變我們的專利許可做法，如本文所述"第一部分，第1A項。"風險因素"標題下我們的專利許可做法的改變，無論是由於政府調查、法律質疑或其他原因，都可能對我們的業務和經營業績造成不利影響。”

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QSI部分。QSI主要通過高通風險投資部門進行戰略投資，專注於為我們的技術拓展或開闢新機會，以及支持新產品和服務的設計和推出（或增強現有產品或服務）。這些戰略投資中的許多都是針對各種行業和應用的早期公司，包括但不限於5G、人工智能、汽車、消費者、企業、雲、物聯網和XR。投資主要包括不可出售的股本證券，其次包括可出售的股本證券和可轉換債務工具。此外，QSI分部業績包括與我們其中一家被投資公司訂立的若干開發合同相關的收入及相關成本。作為我們策略投資活動的一部分，我們一般打算在可見的將來為我們的每項QSI投資推行各種退出策略。

其他企業。 非報告分部包括我們的QGOV業務， 我們的雲計算處理計劃. QGOV提供開發和其他服務，並向美國政府機構及其承包商銷售相關產品。

季節性。有關季節性的資料載於本年報"第二部分，第7項。管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析”載於“我們的業務及經營分部”一節“季節性”標題下。

公司結構

我們的業務通過我們的母公司，ECOMM Incorporated，以及多個直接和間接的子公司。我們已制定公司架構，以處理各種法律、監管、税務、合規、營運及其他事宜。我們幾乎所有的產品和服務業務，包括QCT，以及我們幾乎所有的工程和研發職能，都由高通技術公司運營。(QTI)該公司的子公司是ECOMM Incorporated的子公司，以及QTI的子公司。QTL是由ESCOMM公司運營的，該公司擁有我們絕大多數專利組合。QTI或其任何附屬公司均無任何權利、權力或授權授予任何許可證或其他權利，或授予任何專利項下或授予任何專利權。

收入集中度和重要客户

少數客户/持牌人歷史上佔我們綜合收入的很大一部分。在2023財年，來自蘋果和三星的收入分別佔我們綜合收入的10%或以上。有關收入集中的其他資料載於本年報“綜合財務報表附註，附註2”。若干財務報表項目的組成”及“合併財務報表附註，附註8。分類信息”。

研究與開發

無線通信行業的特點是技術變革迅速，行業標準不斷演變，新產品頻繁推出，隨着5G的使用，擴展到手機以外的行業和應用，如汽車和物聯網，需要不斷努力提升現有產品和技術，並開發新產品和技術。我們擁有大量的工程資源，包括在調制解調器、射頻集成電路、RFFE、多媒體（攝像頭、視頻、顯示器和計算機視覺）、傳感器感知和驅動策略、先進SoC（包括CPU和GPU等專業引擎）、AI、封裝和廣泛的其他技術方面具有豐富專業知識的工程師。我們希望繼續以各種方式投資於研發，以擴大對我們產品和技術的需求，並將研究和開發應用於手機以外的行業和應用（如汽車和物聯網），包括繼續開發新的調制解調器和多媒體技術以及其他技術該公司的主要業務包括：ADAS/AD和XR，為某些專門應用開發替代技術，參與制定新的語音和數據通信標準和技術，並協助在世界各地部署數字語音和數據通信網絡。

我們將繼續投入大量資源，推動基於OFDMA的技術和產品（包括LTE、5G和6G）的發展。我們亦從事收購及其他交易，以滿足某些技術需求、獲取開發資源或開拓或擴大我們的技術機會，以及支持為語音及數據通信以及移動電話以外的行業及應用（如ADAS/AD）設計及推出新產品及服務（或增強現有產品及服務）。我們進行投資，為集成電路客户提供基於前沿技術節點設計的芯片組，這些節點結合了多種技術，用於消費電子設備（例如，智能手機、平板電腦、筆記本電腦、語音和音樂設備、可穿戴設備和XR設備）和其他產品（例如，接入點和路由器、數據卡和基礎設施設備）。除了3G、4G和5G技術外，我們的芯片組還支持其他無線和有線連接技術，包括Wi—Fi、藍牙、以太網、位置定位和電力線通信。我們的集成芯片組通常包含多種技術，包括先進的多模調制解調器、應用處理器和圖形引擎，以及連接這些不同技術的工具。 我們繼續在我們的芯片組中支持Android、Windows和其他客户端軟件環境。

我們在人工智能（包括生成人工智能）領域進行廣泛、領先的研發，從基礎研究到平臺和應用研究，目標是提升其核心能力（即，感知、推理和行動），並跨行業和用例擴展它們。隨着對人工智能的投資超過十年，我們的研究是多樣化的，我們專注於能效和個性化，以使人工智能在我們的日常體驗中無縫銜接。

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我們開發的創新產品被整合到我們的產品組合中，以擴大無線通信的機會，並提高我們產品和服務的價值。預期這些創新將使我們的客户能夠改善其現有服務的性能或價值，提供更實惠的服務，並在競爭對手之前推出創收寬帶數據服務。我們專注於讓開發人員更容易在我們的平臺上設計和部署他們的應用程序，涵蓋多個設備類別和行業，這是我們多樣化戰略的一部分。

我們在全球各地設有研發中心，支持我們的全球開發活動，並持續努力開發和/或推進4G、5G、6G以及包括RFFE在內的各種其他技術。我們將繼續利用我們豐富的工程資源和專業知識開發新技術、應用程序和服務，並將其提供給持牌人，以幫助發展無線通信行業，並創造新的或擴大的許可機會。

環境、社會和治理（ESG）和人力資本

我們相信，我們的創新有助於改變行業，改善人們的生活，並解決一些社會最大的挑戰。隨着世界聯繫日益緊密，我們有機會創造更美好的未來。我們相信技術的力量。因此，我們的企業責任願景是成為一個無線連接的可持續世界的創新促進者。

我們已將企業責任整合到整個業務，從日常運營到行政領導層和董事會。董事會轄下管治委員會就並無授權予其他董事委員會的環境、社會及管治事宜（包括環境、社會及管治政策、計劃及措施）提供監督。董事會的人力資源及薪酬委員會負責監督我們的人力資本計劃以及員工多元化、公平及共融政策、計劃及措施，而董事會的審核委員會負責監督我們的環境、社會及管治披露控制及程序。我們的ESG領導委員會由若干行政人員組成，就全球企業責任事宜提供指引。環境、社會及管治工作小組執行環境、社會及管治領導委員會的指示，衡量達致目標的進度，並向管理層彙報成就及挑戰。

ESG

我們將ESG的工作重點放在有目的的創新上，重點放在我們認為可以產生最大影響的三個戰略領域：

•推動數字化轉型。 我們相信技術可以改變行業、企業、社區和個人生活。我們發明的解決方案是推動全球無線生態系統發展的基礎，改善我們的工作、生活和最終繁榮的方式。

•負責任地行事。我們對員工進行投資，努力始終保持誠信，並實施維護高通價值觀的治理標準。我們致力於負責任的商業實踐，從維護多樣性、公平和包容，到保護隱私，到提供領先的發展計劃和培養道德文化。

•可持續運營。 我們的目標是維持安全、健康和高效的工作環境，並保護自然資源。我們的環保工作集中在減少温室氣體排放、優化能源消耗、管理用水量以及減少我們的運營和工作所在社區的浪費。

2025年目標。 我們的2025年目標與企業責任相關的內容包括：

•從2014年基準年起，我們全球業務的範圍1和範圍2温室氣體排放量絕對減少30%。

•我們的旗艦產品Snapdragon移動平臺產品每年降低10%的功耗（具有等同功能）。

•確保我們100%的主要半導體制造供應商每兩年接受一次審核，以確保從2020年開始符合我們的供應商行為準則。

淨零全球温室氣體排放承諾。 高通公司已通過科學目標倡議（SBTi）批准了近期和長期基於科學的減排目標，包括：（1）到2030年將範圍1和2温室氣體絕對排放量從2020年基準年減少50%；（2）到2030年將範圍3温室氣體絕對排放量從2020年基準年減少25%；（3）到2040年實現整個價值鏈的淨零温室氣體排放。

上述討論包括我們認為股東普遍可能感興趣的有關環境、社會及管治事宜的資料。我們認識到，某些其他利益相關者（如客户、員工和非政府組織）以及我們的某些股東可能對這些主題的更詳細信息感興趣。我們鼓勵您查看我們最新的高通公司責任報告（位於我們的網站），以瞭解有關我們的企業責任和ESG管治、目標、優先事項、成就和舉措的更多詳細信息，以及我們最新的委託書中的企業管治部分，以及我們的企業管治原則和常規（位於我們的網站），瞭解有關治理事項的更多信息，包括董事會。

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委員會領導、監督、角色和責任，以及董事獨立性、任期、更新和多樣性。本公司網站上的任何內容，包括上述報告和文件，或其部分，均不得視為以引用方式納入本年報。

人力資本

為了繼續生產創新、突破性的技術，我們必須繼續吸引和留住頂尖人才。為了吸引和留住人才，我們努力使高通成為一個多元化、包容性和安全的工作場所，讓我們的員工有機會在他們的職業生涯中成長和發展，並得到強有力的薪酬、福利和健康計劃的支持，並通過在我們的員工和他們的社區之間建立聯繫的計劃來支持。

截至2023年9月24日，我們約有50,000名全職、兼職和臨時工，其中絕大多數是全職員工。我們的員工代表着100多個(自我確認的)國籍，在全球36個不同國家的150多個地點工作。我們總共講90多種不同的語言。我們的全球員工都受過高等教育，我們的大部分員工都在工程或技術崗位上工作。在2023財年，我們的自願離職率不到5%。在2023財年下半年，為了促進和促進對高通至關重要的協作和創新，我們調整了現場工作政策，要求我們的大多數員工大部分工作時間都在辦公室。

多樣性、公平和包容性。我們相信，多樣化的勞動力對我們的成功非常重要，我們將繼續專注於使高通成為一個為女性和代表性不足的人羣工作的好地方。我們最近的努力集中在三個領域：通過包容和多樣化的文化激勵創新；擴大我們招募世界級多元化人才的努力；以及尋找戰略合作伙伴以加快我們的包容性、公平和多樣性計劃。

我們擁有增強我們包容性和多元化文化的員工網絡，包括專注於支持女性、LGBTQ+員工和殘疾員工的全球網絡組織，以及專注於黑人和非裔美國員工、西班牙裔和拉丁裔員工以及美國軍人和退伍軍人的美國員工網絡。2023年，我們還增加了一個新的員工網絡，以支持亞裔美國人和太平洋島民員工。

我們繼續在不同的社區招聘技術人才，作為專業會議的高級別贊助商，如西班牙裔專業工程師協會全國大會和全國黑人工程師協會全國大會。我們還繼續從各種不同學生羣體的大學招生，包括為拉美裔服務的機構和歷史上的黑人學院和大學。

我們與與不同社區合作的組織的持續接觸對我們的努力至關重要。我們加入了全球催化劑社區，該社區幫助組織建立為女性工作的工作場所，擁有思想領導力和可行的解決方案，以推動女性進入領導層。通過我們與殘疾人：In的包容性工作計劃的合作，我們提高了滿足殘疾人需求的能力。

我們在網站上發佈我們最新的綜合EEO-1報告，為我們的員工提供更多的透明度。

健康、安全和健康。我們業務的成功從根本上與我們人民的福祉有關。因此，我們致力於員工的健康、安全和健康。通過我們的Live+Well、Work+Well計劃，我們為我們的員工及其家人提供各種創新、靈活和方便的健康和健康計劃，包括提供與可能需要離開工作時間或影響其財務健康的活動相關的保護和保障；通過提供工具和資源來幫助他們改善或保持健康狀況並鼓勵參與健康行為來支持他們的身心健康；以及儘可能提供選擇，以便他們可以定製自己的福利以滿足他們的需求和家庭的需要。

薪酬和福利。我們提供強大的薪酬和福利計劃，以幫助滿足員工的需求。除了工資，這些計劃(因國家/地區而異)還包括年度獎金、股票獎勵、員工股票購買計劃、401(K)計劃、醫療和保險福利、健康儲蓄和靈活支出賬户、帶薪假期、探親假、家庭護理資源、靈活工作時間、收養和代孕援助、員工援助計劃、學費援助，以及健康中心和健身中心等現場服務。

人才開發。我們投入大量資源培養所需的人才，以保持無線技術和高性能和低功耗計算(包括人工智能)領域的世界領先創新者地位。我們提供大量的培訓機會，提供輪流分配的機會，專注於持續學習和發展，並實施了我們認為是行業領先的方法來管理績效、提供反饋和培養人才。

我們的人才發展計劃旨在為員工提供他們需要的資源，以幫助實現他們的職業目標，培養管理技能，並領導他們的組織。我們在全球各地提供一系列支持專業成長和發展的員工研討會。此外，我們的經理和員工論壇計劃提供

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為員工提供持續的機會，讓他們圍繞與我們的年度審查流程一致的對話進行練習和應用學習。我們還有一個員工發展網站，提供對個性化學習資源的快速訪問，以滿足個人的發展需求。

建立聯繫--彼此之間和我們的社區之間。我們相信，在我們的員工、他們的家人和我們的社區之間建立聯繫，可以創造一個更有意義、更有成就感和更愉快的工作場所。通過我們的敬業計劃，我們的員工可以追求自己的興趣和愛好，聯繫到志願服務和提供機會，並與家人一起享受獨特的娛樂體驗。利用我們與當地各種藝術和文化組織的合作伙伴關係，我們為世界各地的員工及其家人創造了無數獨特的體驗。

由於我們的員工對許多事業充滿熱情，我們的企業捐贈和志願服務計劃通過參與這些事業來支持和鼓勵員工。在我們在世界各地的辦事處，我們的員工領導的捐贈委員會選擇當地組織進行支持，通常以捐贈的形式提供，這些捐贈主要由高通基金會(QUALCOMM Foundation)資助(該基金會成立於2011年，旨在支持慈善捐贈和志願服務)。我們還經常與這些組織合作，為我們的員工開展志願者活動。此外，在2023財年，我們在世界各地的數千名員工使用了我們的慈善匹配計劃，使1500多個慈善組織受益。

人力資本提升與我們的高管薪酬掛鈎。我們董事會的人力資源和薪酬委員會將在確定我們高管2023財年的獎金時考慮人力資本的進步。對於2023財年，人力資本進步是一個非財務業績修飾符，可以將高管的獎金支出調整0.9至1.1倍。

上述討論包括有關我們認為股東一般可能感興趣的人力資本事宜的資料。我們認識到，某些其他利益攸關方(如客户、僱員和非政府組織)以及我們的某些股東可能對有關這些主題的更詳細信息感興趣。我們鼓勵您查看我們最新的高通公司責任報告中的“員工隊伍”部分 (位於我們的網站)，瞭解有關我們的人力資本計劃和計劃的更多詳細信息。我們網站上的任何內容，包括我們的綜合EEO-1報告和我們的高通公司責任報告或其中的部分，都不應被視為通過引用納入本年度報告。

可用信息

我們的互聯網地址是www.Qualcom.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交或提供此類材料後，我們將在合理可行的範圍內儘快免費提供我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告、委託書以及對這些報告的任何修訂。我們還在網站上公開不需要向美國證券交易委員會備案或提交報告的財務信息。我們的美國證券交易委員會報告和其他信息可以通過我們網站(https://investor.qualcomm.com/).)的投資者關係部分獲取我們網站上的信息不是我們向美國證券交易委員會提交的本報告或任何其他報告的一部分。

關於我們的執行官員的信息

我們高管的信息(以及截至2023年11月1日他們的年齡)如下：

克里斯蒂亞諾·R·阿蒙，53歲，自2021年6月以來一直擔任總裁兼首席執行官和董事會成員。阿蒙先生於2021年1月至2021年6月出任總裁及候任行政總裁，並於2018年1月至2021年1月出任總裁。2015年11月至2018年1月，他擔任高通公司子公司高通技術公司執行副總裁總裁和高通技術公司執行副總裁總裁。2012年10月至2015年11月，他擔任QCT執行副總裁總裁和聯席總裁；2012年6月至2012年10月，擔任QCT高級副總裁和聯席總裁；2007年10月至2012年6月，擔任QCT產品經理高級副總裁，負責包括驍龍平臺在內的產品路線圖。阿蒙於1995年加入高通，當時他是一名工程師，在高通任職期間，他還擔任過其他幾個技術和領導職位。阿蒙自2023年10月以來一直是Adobe Inc.的董事會成員。Amon先生擁有巴西坎皮納斯州立大學電氣工程學士學位和UNICAMP榮譽博士學位。

希瑟·埃斯現年53歲，自2020年3月以來一直擔任首席人力資源官。在加入高通之前，王斯女士是2016年7月至2020年3月在血糖持續監測提供商德克斯康公司的人力資源部工作的高級副總裁。在加入德克斯康之前，她在2016年1月至2016年7月期間擔任奧瑞西根治療公司人力資源部執行副總裁總裁，該公司是一家肥胖症治療方法的開發商。2015年1月至2016年1月，Ace女士擔任皇家飛利浦的整合主管，領導飛利浦醫療保健收購Volcano Corporation的跨職能整合。2012年5月至2015年1月，她在火山公司擔任人力資源部執行副總裁總裁。在2012年5月之前，Ace女士在Life Technologies Corporation的人力資源、收購/合併後整合和勞動法方面擔任過各種高級管理職務。她的職業生涯始於Gray，Cary，Ware&Fredenrich(現在的DLA Piper)，擔任訴訟和交易就業律師，專門從事合併和收購。Ace女士擁有加州大學聖巴巴拉分校的法律與社會學士學位和聖克拉拉法學院的法學博士學位。

現年59歲的詹姆斯·J·卡西自2022年4月以來一直擔任QTI的首席商務官。卡塞先生於2018年12月至2022年4月擔任QTI全球業務運營部高級副總裁，QTI高級副總裁和

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2016年5月至2018年12月，總裁在亞太地區和印度任職；2015年12月至2016年5月，高通日本分公司總裁副主任和總裁副主任；2014年12月至2015年12月，高通日本分公司總裁副主任和總裁副主任任職。自2006年9月加入高通以來，他曾擔任過各種其他運營和領導職務。在加入高通公司之前，他是美光科技公司、MicroDisplay公司和PixTech公司的高管。卡西先生擁有博伊西州立大學的工商管理學士學位。

Ann Chaplin，50歲，自二零二一年十一月起擔任法律總顧問及公司祕書。在加入高通之前，卓別林女士曾在通用汽車公司擔任公司祕書和副總法律顧問，2021年2月至2021年11月的轉型計劃和公司證券；2019年4月至2021年2月的北美、轉型項目和合規部副總法律顧問；2018年1月至2019年4月的商業、運輸即服務、訴訟和監管副總法律顧問；2018年1月至2019年4月的知識產權副總法律顧問；2017年6月至2018年1月的監管和訴訟，2015年12月至2017年6月的副總法律顧問。在加入通用汽車之前，卓別林女士是菲什&理查森P.C.的律師。2001年2月至2015年12月，最後一次擔任訴訟業務組組長/訴訟股權負責人。她的職業生涯始於Robins，Kaplan，Miller & Ciresi LLP律師事務所的知識產權訴訟律師。卓別林女士擁有明尼蘇達大學法律社會學學士學位和法學博士學位。哈佛法學院的畢業生

Akash Palkhiwala，48歲，自2019年11月起擔任首席財務官。Palkhiwala先生於2019年8月至2019年11月擔任高級副總裁兼臨時首席財務官。彼於2015年12月至2019年8月擔任QTI QCT財務高級副總裁，並於2014年10月至2015年12月擔任高級副總裁兼財務主管。自2001年3月加入高通以來，Palkhiwala先生曾擔任過其他各種財務和領導職務。在加入高通之前，他是KeyBank的分析師。Palkiwala先生持有L.D.機械工程學士學位。印度工程學院和馬裏蘭大學工商管理碩士。

亞歷山大·H. Rogers，66歲，自2021年6月起擔任QTL和全球事務總裁。Rogers先生於2016年10月至2021年6月擔任QTL總裁，於2016年9月至2016年10月擔任QTL高級副總裁兼總裁，於2016年3月至2016年9月擔任QTL高級副總裁、副總法律顧問兼總經理，2015年10月至2016年3月擔任高級副總裁兼副總法律顧問，2007年4月至2015年10月擔任高級副總裁兼法律顧問。在加入QTL之前，他領導高通的訴訟團隊。Rogers先生於2001年1月加入高通，擔任律師。在加入高通之前，他是Gray，Carry，Ware & Frequentrich律師事務所（現為DLA Piper）的合夥人，專門從事知識產權和商業訴訟。羅傑斯先生有文學學士學位還有一個碩士學位喬治敦大學的英語文學專業和法學博士學位喬治城大學法律中心

James H. Thompson現年59歲，自2017年3月起擔任QTI首席技術官。Thompson博士於2012年10月至2017年3月擔任QTI工程執行副總裁，並於1998年7月至2012年10月擔任工程高級副總裁。他於1992年加入高通公司，擔任高級工程師，在高通公司任職期間，他還擔任過多個其他技術和領導職位。湯普森醫生有學士學位多發性硬化症和博士威斯康星大學電氣工程專業。

項目1A.風險因素

您在評估我們的業務及前景時應考慮以下各項因素，其中任何因素均可能對我們的業務、經營業績、現金流量及財務狀況造成負面影響，並需要大量管理時間及關注。此外，下文所述的風險和不確定性並非我們面臨的唯一風險。我們目前未知或我們目前認為不重大的額外風險及不確定因素亦可能對我們的業務、經營業績、現金流量及財務狀況造成負面影響，並需要大量管理時間及關注。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下跌。閣下亦應考慮本年報載列之其他資料，以評估我們的業務及前景，包括但不限於我們的財務報表及相關附註，以及“第二部分第7項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。提及的"和"、"或"和/或"應理解為酌情包括其他詞語。

與我們的運營業務相關的風險

我們大部分收入來自少數客户及持牌人，尤其是來自他們銷售高端手機設備。倘來自該等客户或持牌人的收益減少或該等收益的時間波動，我們的業務及經營業績可能受到負面影響。

我們大部分收入來自少數客户及持牌人，特別是來自他們銷售高端手機設備，我們預期此趨勢在可見將來將持續。移動行業正在經歷並可能繼續經歷設備份額集中在少數幾家公司，特別是在高端，促成了這一趨勢。某些中國原始設備製造商已經增加並可能繼續增加其在中國和中國以外的某些地區的設備份額，我們的收入中很大一部分也來自少數這些原始設備製造商。另見“綜合財務報表附註，附註2。“某些財務報表項目的組成—集中”。

此外，我們的一些最大的客户已經開發、正在開發或可能開發自己的集成電路產品，或者可能選擇我們競爭對手的集成電路產品，他們過去曾使用過，目前

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使用，並可能在未來使用他們的部分或全部設備，而不是我們的產品，這可能會顯著減少我們從這些客户那裏獲得的收入。另見標題為“風險因素”的風險因素我們的業務，特別是半導體業務，可能會因為我們的客户垂直整合(即開發他們自己的集成電路產品)而受到影響.”

此外，政治行動，包括貿易和/或國家安全保護政策，或政府，特別是美國和中國政府的其他行動，過去、現在和將來都會限制或阻止我們與某些客户進行業務往來，限制、阻止或阻止這些客户與我們進行業務往來，或者使這樣做的成本更高，其中任何一項都可能顯著減少我們從這些客户那裏獲得的收入。另見標題為“風險因素”的風險因素我們很大一部分業務集中在中國，這種集中的風險因美國/中國的貿易和國家安全緊張局勢而加劇.”

此外，我們花費了大量的工程和開發時間、資金和資源來了解我們主要客户的反饋和/或規格，並試圖將這些意見納入我們的產品發佈和技術中。這些努力可能不需要或導致這些客户的購買承諾，或者我們從這些客户那裏的購買量低於預期，因此，我們可能無法從這些努力中獲得預期的收入，或者這些努力可能導致不可收回的成本。

我們失去任何一個重要客户，這些客户中的任何一個減少購買我們的產品或取消重大采購，無論是由於使用他們自己的集成電路產品或我們競爭對手的集成電路產品，政府限制，全球、地區或當地經濟狀況的下降，消費者需求的下降(或消費者需求從新設備轉向翻新或二手設備)，客户的庫存水平上升或其他原因，都將減少我們的收入，並可能損害我們實現或維持預期運營結果的能力。重大采購的延遲，即使只是暫時的，也會減少我們在延遲期間的收入。任何這樣的收入減少也會影響我們可用於其他目的的現金資源，如研發。

此外，設備份額集中在少數幾家公司，以及這些公司相應的購買力，可能會導致我們產品的價格較低，這可能會對我們的收入和利潤率產生不利影響。此外，我們的重要客户購買的時間和規模可能會受到這些客户推出新產品或下一代產品的時間的影響，而我們無法控制這些產品推出的時間和成功程度，這些推出的時間和成功可能會導致我們的收入和運營結果波動。

蘋果購買了我們的MDM(或瘦調制解調器)產品，這些產品不包括我們的集成應用處理器技術，並且比我們的調制解調器和應用處理器組合產品的收入和利潤率貢獻更低。因此，如果蘋果從購買我們集成調制解調器和應用處理器產品的客户手中奪取設備份額，我們的收入和利潤率可能會受到負面影響。

移動行業也經歷了高端設備領域增長放緩的情況，原因包括成熟的高端智能手機行業，其中需求越來越多地受到新產品發佈和創新週期的推動。高端設備的銷售減少、高端集成電路產品(其收入和利潤率貢獻高於我們的低端集成電路產品)的銷售減少、使用我們高端產品的原始設備製造商的份額轉移、或消費者需求轉向翻新或二手設備，都將減少我們的收入和利潤率，並可能損害我們實現或維持預期財務業績的能力。任何這樣的收入減少也會影響我們可用於其他目的的現金資源，如研發。

此外，雖然我們的產品和收入多元化戰略導致我們越來越多的收入來自移動手機以外的行業，例如來自汽車和物聯網等行業，但這些行業中的某些產品類別本身可能受到客户高度集中的影響。

雖然我們有300多家授權廠商，但我們很大一部分授權收入來自有限數量的授權廠商，其中包括一些中國原始設備製造商。如果我們的一個或多個重要的被許可方未能履行他們的報告和付款義務，或者我們無法按照與他們現有協議類似的條款續簽或修改他們的一個或多個許可協議，我們的收入、運營業績和現金流將受到不利影響。此外，我們核心許可業務的成功在一定程度上取決於我們的被許可方繼續開發、推出和交付高容量產品的能力，以實現並保持客户的接受。我們無法控制被許可方的產品開發、銷售努力或定價，我們的被許可方在這些努力中可能不會成功。我們被許可方產品的銷售減少，或此類產品的平均售價降低，但銷售量沒有足夠的增加，通常會對我們的許可收入產生不利影響。

我們的業務，尤其是半導體業務，可能會因客户的垂直整合而受到影響（即，開發自己的集成電路產品）。

我們的某些最大客户(例如三星)開發了他們自己的集成電路產品，他們過去曾在他們的某些設備中使用過這些產品，目前也在使用這些產品，我們預計未來將在他們的部分或全部設備中使用這些產品，而不是我們的產品(他們已經並可能繼續向第三方銷售他們的集成電路產品，單獨地或與他們的某些其他產品一起銷售，與我們競爭)。

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蘋果在一些設備中使用了我們競爭對手的調制解調器產品，而不是我們的產品，並且在之前的幾次設備發佈中只使用了我們競爭對手的產品之一。2019年12月，蘋果收購了英特爾的調制解調器資產，並正在利用這些資產開發自己的調制解調器產品。因此，我們預計蘋果將在其未來的部分或全部設備中使用自己的調制解調器產品，而不是我們的產品。

同樣，我們很大一部分收入來自中國的原始設備製造商。《中國製造2025》活動的目標是到2025年實現70%的半導體自給自足)，擔心由於美國或中國政府實際、威脅或潛在的行動或政策，包括貿易保護或國家安全政策，或其他原因而失去獲得我們集成電路產品的機會。另見標題為“風險因素”的風險因素我們很大一部分業務集中在中國，這種集中的風險因美國/中國的貿易和國家安全緊張局勢而加劇.”

此外，半導體行業內週期性的供應/產能限制可能會進一步激勵我們的客户垂直整合，以確保對其供應鏈的額外控制。

如果我們的客户開始在他們的部分或全部設備中使用他們自己的集成電路產品而不是我們的產品，或者在目前的水平上增加他們自己的集成電路產品的使用，我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況可能會受到重大不利影響。另見標題為“風險因素”的風險因素我們很大一部分收入來自少數客户和被許可方，特別是他們銷售高端手機設備。如果從這些客户或被許可方獲得的收入減少或收入的時間波動，我們的業務和運營結果可能會受到負面影響.”

我們的大部分業務集中於中國，而美國╱美國的美國業務及其他業務則加劇了這種集中的風險。中國的貿易和國家安全緊張。

我們很大一部分收入來自中國的原始設備製造商和非中國的原始設備製造商，這些原始設備製造商在向擁有世界上最多智能手機用户的中國銷售的設備中使用我們的集成電路產品。我們還從中國的供應商那裏採購某些關鍵集成電路產品。

由於各種因素，包括來自中國政府的壓力、鼓勵或激勵或政策(包括其《中國製造2025》由於擔心由於美國或中國政府的實際、威脅或潛在的行動或政策，包括貿易保護或國家安全政策，或其他原因而無法使用我們的集成電路產品，包括貿易保護或國家安全政策，或其他原因，我們中國的一些客户已經開發了自己的集成電路產品，並在他們的設備中使用此類集成電路產品，或者在他們的設備中使用我們競爭對手的集成電路產品，而不是我們的產品，這可能會對我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況造成實質性損害。另見標題為“風險因素”的風險因素我們的業務，特別是我們的半導體業務，可能會因為我們的客户垂直整合(即開發他們自己的集成電路產品)而受到影響。“

政治行動，包括美國和中國政府的貿易保護和國家安全政策，如關税、禁令或將公司列入受限制實體名單，過去、現在和將來都會限制或阻止我們與某些中國客户或供應商進行業務往來，限制、阻止或阻止某些中國客户或供應商與我們進行業務往來，或使這樣做的成本更高。鑑於我們的收入集中在中國，如果由於美國或中國政府的實際、威脅或潛在的行動或政策：我們進一步被限制或被禁止向中國客户銷售我們的集成電路產品；我們的非中國OEM客户被限制或被禁止銷售將我們的集成電路產品整合到中國中的設備；中國的原始設備製造商開發和使用他們自己的集成電路產品，或者在他們的部分或全部設備中使用我們競爭對手的集成電路產品，而不是我們的集成電路產品；中國對我們的集成電路產品或包含我們集成電路產品的設備徵收關税，使得購買此類產品或設備對我們的中國客户或中國消費者來説更加昂貴；或者我們的中國被許可人推遲或停止支付他們欠我們的許可費，我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況可能會受到重大損害。同樣，如果由於美國或中國政府的行動或政策，我們被限制或被禁止從中國的供應商那裏獲得關鍵的集成電路產品，我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況可能會受到實質性的損害。另見“風險因素”。我們很大一部分收入來自少數客户和被許可方，特別是他們銷售高端手機設備。如果從這些客户或被許可方獲得的收入減少或收入的時間波動，我們的業務和運營結果可能會受到負面影響“和”我們的業務，特別是我們的半導體業務，可能會因為我們的客户垂直整合(即開發他們自己的集成電路產品)而受到影響。“

例如，我們目前擁有美國商務部的出口許可證，允許我們向華為銷售4G和其他集成電路產品，包括Wi-Fi產品，但不包括5G產品。最近的新聞報道表明，商務部正在考慮不向華為發放任何新的銷售許可證，並可能吊銷現有許可證。此外，我們沒有向華為銷售5G產品的許可證，華為最近宣佈推出使用自己的集成電路產品的新的5G設備。因此，我們預計未來不會從華為獲得實質性產品收入。此外，如果華為的5G設備從使用我們5G產品的中國原始設備製造商或銷售給中國的設備中使用我們5G產品的非中國原始設備製造商那裏奪取份額，我們的收入、運營結果和現金流可能會受到進一步影響。

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最後，中國的政府政策監管可能流出境外的資金的數量和時間，已經並可能繼續影響我們從中國的客户和被許可人收到付款的時間和/或能力，這可能會對我們的現金流產生負面影響。

與新舉措有關的風險

我們的增長部分取決於我們將技術和產品擴展到新的和擴展的產品領域，以及移動電話以外的行業和應用的能力。我們在這些新的和擴展的產品領域、行業和應用、相關技術和產品，以及我們現有的技術和產品以及新技術的研究、開發和其他投資，可能不會產生符合我們預期的經營收入或對未來經營業績作出貢獻。

雖然我們繼續投入大量資源，主要用於支持基於5G的技術，但我們也通過利用我們現有的技術和業務專長，通過收購或其他戰略交易，投資於新的和擴大的產品領域，以及移動手機以外的行業和應用。

尤其是，我們未來的增長部分取決於新的和擴大的產品領域，以及移動電話以外的行業和應用，如汽車和物聯網；我們為這些新的和擴大的產品領域、行業和應用開發領先和具成本效益的技術和產品的能力；以及第三方將我們的技術和產品整合到這些產品領域、行業和應用中使用的設備中。因此，我們打算繼續在這些新的和擴大的產品領域、行業和應用領域進行大量投資，並開發相關產品和技術。我們的增長在很大程度上取決於我們開發5G和下一代無線技術併為其申請專利的能力，以及使用這些技術開發和商業化產品的能力。

然而，我們在這些新的和擴展的產品領域、行業和應用以及相應的技術和產品，以及我們在移動電話中的現有技術和產品以及新技術的研究、開發和其他投資可能不會成功，原因包括：我們可能沒有就我們開發的技術獲得專利；我們開發的技術可能沒有納入相關標準；移動電話以外的新的和擴展的產品領域、行業和應用，以及其中的消費者需求，可能不會如預期的那樣發展或增長；我們可能無法吸引或留住在該等新的和擴展的產品領域、行業和應用中具備必要技能的員工；我們的策略或我們的客户、持牌人或合作伙伴的策略可能不成功；替代技術或產品可能更好，或可能降低我們從投資中預期的優勢；競爭對手的技術或產品可能更具成本效益，具有更多的能力或更少的限制，或比我們的新技術或產品更快地推向市場；我們可能無法發展，或者我們的競爭對手可能擁有更穩固和/或更強大的客户、供應商、分銷商或其他渠道關係；並且競爭對手可能在我們新的行業和應用中擁有更長的運營歷史。我們也可能低估這些投資的成本，或高估這些投資可能產生的未來收入或利潤率，而這些投資可能不會或可能需要多年才能產生實質性回報。

例如，汽車行業面臨着長的設計時間框架、長的產品生命週期以及高度的監管和安全要求，這使得行業供應商必須遵守嚴格的資格認證流程、極低的缺陷率和高的可靠性標準，所有這些都導致了巨大的進入壁壘和成本增加。此外，若干客户已採納及其他客户可能採納要求我們實現若干可持續發展、氣候或其他環境、社會及管治（ESG）相關目標的政策，例如我們的二零四零全球温室氣體淨排放承諾及中期温室氣體減排目標。如果我們未能達到符合客户要求或期望的ESG相關目標，該等客户可能不會向我們購買產品或服務。

如果我們的產品未能達到規格，與競爭對手的產品質量競爭，或符合質量或監管標準(包括產品安全和信息安全標準，這些標準可能因地區、地理和行業而異，在汽車行業尤為嚴格)或特定行業或應用的其他標準(包括可持續性或其他ESG相關標準)，我們可能無法在該行業或應用成功擴展我們的業務，我們的增長可能會受到限制。

此外，為了成功地將我們的技術和產品擴展到新的和擴展的產品領域，以及移動手機以外的行業和應用，我們可能需要過渡到新的商業模式或轉變我們組織的各個方面，但我們可能不會成功做到這一點。

如果我們沒有成功地將我們的技術和產品擴展到新的和擴展的產品領域，以及移動手機以外的行業和應用，如果我們的新技術和產品沒有成功，或者如果我們在預期的時間框架內沒有成功，我們可能會產生巨大的成本和資產減值，我們的業務和收入可能不會像預期的那樣增長或增長，我們的收入和利潤率可能會受到負面影響，我們的股票價格可能會下跌，我們的聲譽可能會受到損害。

我們可能會進行收購及其他策略性交易或進行投資，或無法完成計劃中的策略性收購，這可能會對我們的經營業績造成不利影響或未能提升股東價值。

我們從事收購和其他戰略交易，包括合資企業，並進行投資，我們認為這對我們業務的未來非常重要。我們經常收購企業和其他資產，包括專利、技術和其他無形資產，建立合資企業或進行其他戰略交易，併購買少數股權

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在公司中的權益或向公司提供貸款，包括那些可能是私人的和處於早期階段的公司。我們的戰略活動一般集中於為我們的產品和技術打開或擴大機會，支持為移動手機設計和推出新產品(或增強現有產品)，並在移動手機以外的行業和應用領域進一步發展和多樣化戰略。我們的許多戰略活動涉及高度風險，需要使用大量資本，投資可能在投資之日之後的幾年內無法流動，如果有的話。我們的戰略活動可能不會成功，不會產生財務回報，也不會導致更多人採用或繼續使用我們的技術或產品。我們可能低估了成本或高估了收益，包括我們預期實現的產品、收入、成本和其他協同效應和增長機會，而我們可能無法實現這些收益。在某些情況下，我們可能需要合併或記錄我們在獲得所有權或可變權益的公司的收益或虧損中所佔的份額。此外，我們過去已記錄，並可能在未來記錄與我們的戰略活動相關的減值或其他費用。我們產生的任何與戰略活動相關的虧損或減值費用將對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響，我們可能會繼續產生與我們尚未完全減值或退出的戰略資產或投資相關的新的或額外的損失。

實現業務收購的預期收益在一定程度上取決於我們以高效和有效的方式整合業務並實現預期協同效應的能力，而我們在這些努力中可能不會成功。這種整合既複雜又耗時，並涉及重大挑戰，其中包括：留住關鍵員工；成功整合新員工、設施、技術、產品、流程、運營(包括供應和製造運營)、銷售和分銷渠道、商業模式和業務系統；留住業務的客户和供應商；整合研發運營；最大限度地減少管理層對正在進行的業務的注意力轉移；整合公司和行政基礎設施；以及管理我們的業務、運營和員工基礎日益擴大的規模、複雜性和全球化。我們可能不會從獲得的技術或產品或基於這些技術的未來技術或產品中獲得任何商業價值，並且我們可能會承擔責任，包括因訴訟而產生的責任，而這些責任不在我們可能獲得的任何賠償保護範圍內。此外，我們可能無法成功進入或擴展新的銷售或分銷渠道、業務或運營模式、地理區域、關聯業務所服務或鄰近的行業和應用程序，或無法處理我們的戰略收購可能帶來的潛在新機會。

我們的許多收購和其他戰略投資需要美國和/或外國政府機構的批准。某些機構過去曾、將來可能拒絕交易或未能及時批准，導致我們無法實現擬議交易的預期利益。未來的收購或其他戰略投資可能會變得更加困難、複雜或昂貴，因為我們在完成收購的能力方面的聲譽已經或將來會受到損害。此外，如果美國/中國關係仍然緊張，我們完成任何需要中國相關監管機構批准的交易的能力可能會受到嚴重影響。此外，我們已完成的收購隨後可能會受到政府機構的審查和/或質疑，這可能導致罰款、處罰或其他責任，或要求剝離全部或部分所收購業務。

倘我們未能取得業務收購或其他策略性活動的預期效益，或未能完成我們認為對業務未來重要的收購或策略性投資，則我們的業務及經營業績可能受到不利影響，我們的增長及多元化策略可能無法成功，我們的股價可能下跌，我們的聲譽可能受損。

與安全和安全有關的風險

我們依賴數量有限的第三方供應商採購、製造、組裝和測試以無晶圓廠生產模式生產的產品。如果我們未能執行供應策略，以提供供應保證、技術領先和合理利潤率，我們的業務和經營業績可能會受到損害。我們亦受到訂單及出貨不確定性的影響，可能對我們的經營業績造成負面影響。

我們主要採用無晶圓廠生產模式，這意味着我們不擁有或經營生產集成電路的硅片的代工廠。除了我們擁有的生產某些RFFE模塊和RF（射頻）濾波器產品的設施外，我們依賴第三方供應商來執行我們集成電路的製造和組裝以及大部分測試。我們的供應商亦負責採購生產我們集成電路所用的大部分原材料。此類第三方供應商數量有限，能夠在領先的工藝技術節點進行生產，或願意在我們某些集成電路產品所需的較老工藝技術節點進行操作的供應商更是少之又少。供應我們產品的半導體制造代工廠主要位於亞洲，我們儲存成品以滿足客户訂單的主要倉庫也是如此。

以下與我們的第三方供應商有關的問題可能會對我們滿足客户需求的能力造成不利影響，並對我們的收入、業務運營、盈利能力和現金流量造成不利影響：

•我們的供應商未能或無法對產品需求的變化作出反應，包括集成電路需求超過供應商滿足需求的能力；

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•我們的供應商未能或不能採購原材料或分配足夠的原材料用於我們的產品，或原材料或零部件的價格上漲；

•由於政府禁止或限制與某些國家和/或公司的交易，無法從我們的供應商採購或使用原材料、組件或產品，以及替代供應商、原材料來源或原材料無法在可接受的時間框架內或可接受的條款下獲得；

•我們的供應商未能為我們的產品分配足夠的生產、裝配或測試能力；

•我們的供應商未能或無法開發或維持領先工藝技術的製造能力，或延遲開發或建設，包括向較小几何工藝技術的過渡；

•供應商的損失或供應商未能或不能滿足性能、質量或產量規格或交貨時間表；

•在失去供應商或決定增加或更換供應商的情況下，由於新供應商資格和開始批量生產或測試而導致的額外費用或生產延誤；

•自然災害、氣候變化的影響、戰爭行為或其他地緣政治衝突影響我們的供應商及其製造代工廠或組裝、測試或其他設施所在地區；

•健康危機，包括流行病或大流行病，如COVID—19大流行病，以及政府和企業應對措施，這些措施對我們的供應商造成影響，包括因停產或關閉而導致的；

•對我們供應商信息技術（IT）系統的網絡攻擊，包括與其製造代工廠或組裝、測試或其他設施有關的攻擊；

•貿易或國家安全保護政策，特別是美國或中國政府的政策，限制或阻止我們與關鍵集成電路產品供應商進行業務往來，或限制或阻止這些供應商與我們進行業務往來，或採購為我們生產產品所需的材料、機械或技術；以及

•我們產品供應來源的任何其他減少、中斷、延遲或限制。

我們依賴獨家或有限來源供應商提供某些產品，這可能加劇上述風險，並使我們面臨其他重大風險，包括產品性能差以及對交付時間表、生產能力和產量、質量保證、數量和成本的控制減少。雖然我們已經為某些產品建立並可能在未來建立替代供應商，但這些供應商可能需要大量的時間和水平的支持才能將這些產品投入生產，而複雜或領先的工藝技術可能會增加這兩個時間。因此，我們可能會投入大量精力和資源，併產生更高的成本來支持和維護該等替代供應商。此外，由於貿易或國家安全保護政策，取消或限制代工供應商為我們生產零部件或產品的能力，可能會增加我們對獨家或有限來源安排的脆弱性，並限制或阻止我們從這些供應商採購關鍵零部件或產品。未來代工供應商的整合亦可能增加我們對獨家或有限來源安排的脆弱性，並降低供應商談判定價的意願，這可能會對我們降低成本的能力產生負面影響，增加我們的製造成本，並限制我們可用的產能。我們與供應商的安排可能要求我們承擔製造、組裝和測試產品的成本，而這些成本不會以與我們客户的定價下降相同的速度下降。我們和我們的供應商有能力開發或維護領先的工藝技術，包括過渡到更小的幾何工藝技術（這增加了製造良率和可靠性的風險），並有效地與競爭對手的製造工藝和性能競爭，可能影響我們推出新產品和滿足客户需求的能力，可能會增加我們的成本（可能會降低我們的利潤率），並可能使我們面臨庫存過剩的風險。上述任何情況均可能對我們的業務、經營業績及現金流量造成負面影響。

雖然我們與供應商訂有長期合約，但其中部分合約並沒有規定長期產能承諾。如果我們沒有供應商在特定時間段或任何特定數量的明確承諾，我們的供應商可能會分配（過去已經分配）產能，以生產、組裝和測試產品（包括我們的競爭對手）在減少或限制生產、組裝或測試我們產品的能力的同時，我們的供應商是否有能力和意願投資於領先工藝技術生產所需的資本，這一能力可能會受到限制。我們的供應商或潛在的替代供應商也可能生產與我們產品競爭的集成電路。該等供應商過去曾分配並可能再次分配原材料及生產能力至其本身的產品，並減少或限制我們產品的生產。在我們確實獲得長期產能承諾的情況下，我們可能會產生與該等承諾相關的額外成本，或就未使用的產能承諾作出不可退還的付款。此外，我們的某些供應商過去曾嘗試並可能在未來嘗試單方面減少其對我們的產能承諾。最後，我們可能無法從供應商處獲得合理的定價、製造或交貨條件，在集成電路產品需求高及/或製造能力有限的時期，我們獲得優惠條件的能力可能會減弱。

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我們無法保證供應商的行為不會對我們的運營造成幹擾，從而損害我們履行對客户的交付義務的能力或增加我們的銷售成本。在我們無法獲得足夠供應以履行我們的交付義務的情況下，我們可能有責任就該等短缺向我們的客户付款。全球半導體行業不時經歷對集成電路的需求，超過了行業滿足這種需求的能力。我們滿足產品需求增長的能力在過去一直存在，未來可能會受到限制，因為無法獲得完全滿足此類需求所需的額外製造、組裝和測試能力。如果我們無法完全滿足客户需求，這可能會導致銷售機會的喪失、收入增長減少以及對客户關係的損害。倘客户誇大其預期需求以獲取額外供應，則該等問題可能會加劇，這可能會對我們預測及在客户之間適當分配供應的能力產生負面影響。上述問題也可能在我們的平臺解決方案中加劇，由於這些解決方案中包含的每個集成電路產品的交付時間、技術和供應商不同，平臺解決方案已經帶來了很大的複雜性。此外，我們的供應商過去並可能在未來在產能限制期間或出於其他原因提高價格，從而增加了我們的成本。

雖然產能限制已大致緩解，但我們預期若干主要半導體晶圓供應商的產品成本將繼續上升，若產品價格不相應上升，則可能會對我們的利潤率造成負面影響。

我們使用我們及客户對我們產品需求的預測（基於多項假設及估計）向供應商下訂單。隨着我們轉向更小的幾何加工技術，製造提前期增加。因此，我們向供應商發出的訂單一般僅部分由客户承諾支付。如果我們或我們的客户高估需求，或如果需求受到我們或我們的客户控制以外的因素的影響，而該等需求並不包括在客户的約束性承諾中，我們可能會出現增加的過剩或過時庫存或儲備費用，這將對我們的經營業績造成負面影響。此外，在客户採購超出其當前需求的情況下（即，（i）本集團的集成電路產品庫存增加），無論是由於對供應的擔憂、高估需求及/或宏觀經濟狀況的下降，或其他原因，他們可能不會在隨後季度購買預期數量的產品，這可能會對本集團的收入、經營業績及現金流造成負面影響。

另見下面的風險因素標題 “我們的製造設施的運營和控制存在許多風險，包括相對於無晶圓廠模式而言，固定成本的比例較高；環境合規性和責任；與氣候變化有關的影響；暴露於自然災害、健康危機、地緣政治衝突和網絡攻擊；及時供應設備和材料；以及各種製造問題。 因為類似風險以及其他風險可能適用於我們的第三方供應商的生產設施，這可能導致我們的業務中斷或增加我們的成本，並對我們的經營業績產生負面影響。

我們的生產設施的運營和控制面臨許多風險，包括相對於無晶圓廠模式而言，固定成本佔更高比例；環境合規性和責任；氣候變化相關的影響；暴露於自然災害、健康危機、地緣政治衝突和網絡攻擊；及時供應設備和材料；以及各種生產問題。

我們經營各種工廠，生產我們的某些RFFE模塊和RF濾波器產品。我們的製造設施的特點是相對於無晶圓廠模型的固定成本更高。我們可能面臨製造設施利用率下降的問題，原因是對我們產品的需求下降，包括在不利的行業或宏觀經濟環境中，或由於我們未能贏得和/或保留OEM的設計。因此，我們的製造設施不時以較低的產能水平運作，而與該等設施相關的固定成本持續產生，導致毛利下降。由於上述因素，我們目前正經歷並預期在短期內將繼續經歷生產設施產能利用不足的情況。

在我們運營製造(和研發)設施的每個司法管轄區，我們都受到許多複雜的環境、健康和安全法律、法規和規則的約束。這些領域的監管格局繼續發展，我們預計未來還會有更多的法律、法規和規則。特別是，環境和氣候變化法律、條例或規則的新的或變化，包括與温室氣體排放有關的法律、條例或規則，可能導致對生產過程的新的或額外的投資，並可能增加環境合規支出。此外，某些環境法對房地產的現任或前任所有者或經營者，或安排將危險物質送往處置或處理設施的各方，規定了嚴格的責任，在某些情況下是連帶責任，即調查、清除或補救危險物質的費用。因此，我們可能會產生與任何此類移除或補救工作相關的清理費用，以及與受污染場地相關的其他第三方索賠。此外，我們可能要對人類接觸危險物質或其他環境破壞所造成的後果負責。如果我們或我們收購或收購的公司或設施在過去或未來未能遵守任何此類法律和法規，我們可能會面臨監管處罰、罰款和法律責任；暫停生產；重大合規要求；改變我們的製造、組裝或測試流程；限制我們修改或擴大設施的能力；損害我們的聲譽；以及限制我們的運營或銷售。我們的某些業務還需要從政府當局獲得和維護環境許可。我們不能保證我們將在任何時候都遵守這些法律、法規、規則和許可。另請參閲標題為我們的業務可能會因我們所受的各種現有、新的或修訂的法律、法規、政策或標準的影響或未能遵守而受到影響。

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對氣候變化的擔憂及其潛在的環境影響可能會導致新的環境、健康和安全法律法規，這可能會影響我們、我們的供應商和我們的客户。此類法律或法規可能導致我們產生額外的合規直接成本，包括與更改制造流程或採購製造流程中使用的原材料相關的成本，以及由我們的客户、供應商或兩者產生的增加的間接成本，這些成本將轉嫁給我們。這些成本可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。此外，氣候變化可能導致某些自然災害更頻繁或更強烈地發生，例如干旱、野火、風暴、洪水或海平面上升，這可能對我們的製造設施或我們供應商的設施構成物理風險，可能擾亂此類設施運行所需的水的供應，並可能增加或降低氣温，導致運營成本增加和/或業務中斷。

我們在亞洲和歐洲擁有製造設施，我們儲存成品的主要倉庫位於亞洲。如果海嘯、洪水、地震、火山噴發、乾旱或其他自然災害、氣候變化的影響、戰爭行為或其他地緣政治衝突損壞、摧毀或擾亂其中任何設施，就可能擾亂我們的業務，停止或推遲庫存的生產和運輸，並導致昂貴的維修、更換或其他成本和業務損失。此外，自然災害、氣候變化的影響、戰爭行為或其他地緣政治衝突可能導致運輸、分銷渠道和供應鏈中斷，原材料價格大幅上漲。此外，包括流行病或流行病在內的健康危機以及政府和企業對此採取的應對措施，可能會影響我們的製造設施，包括導致隔離和/或關閉，這可能會導致我們的製造業務中斷，甚至可能關閉。我們的製造業務也可能受到針對我們IT系統的網絡攻擊的幹擾，如下面標題為的風險因素中所述如果我們的IT系統出現安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被挪用，我們的業務和運營可能會受到影響。

我們的製造業務依賴於及時從多個供應商處獲得足夠質量和數量的原材料、設備和其他供應，在某些情況下，我們依賴數量有限的供應商，包括在某些情況下的獨家供應商，特別是在亞洲。可能會出現以下情況：原材料、設備和其他產品的供應因自然災害、地緣政治衝突、事故或影響供應商或原材料來源的其他事件而中斷或限制；由於質量或其他問題而暫停供應；由於需求迅速增加而出現供應短缺；和/或我們或我們的供應商被禁止使用某些原材料，或含有這些原材料的產品或組件，因為政府對這些原材料的來源國的限制，以及可接受的替代供應商、原材料或原材料來源，或無法在可接受的時間框架內或在可接受的條款下獲得，這可能會影響生產並阻止我們向客户提供產品。如果供需平衡被破壞，可能會因原材料價格上漲而大幅增加製造成本。供應商可能不時因產能限制或其他因素而延長交貨期、限制供應給我們的數量或提高價格。此外，原材料、設備和其他產品的供應和成本可能受到貿易和/或國家安全保護政策（例如關税）、政府限制或阻止我們與某些國家或公司進行業務往來的行動、限制或阻止某些公司與我們進行業務往來的行動、或貿易緊張局勢（尤其是與亞洲國家）的負面影響。此外，可能難以或不可能用一件設備替換另一件設備或用另一種材料替換一種類型的材料。供應商未能滿足我們的要求，可能導致我們的製造業務中斷。

我們的製造工藝非常複雜，需要先進且昂貴的設備，並且必須不斷改進以提高產量和性能。生產過程中的困難可能會降低產量或中斷生產，因此，我們可能無法以及時、具成本效益或具有競爭力的方式交付產品。此外，為保持競爭力及滿足客户需求，我們可能需要改善我們的設施及工藝技術，並進行廣泛的研究及開發，每項工作均可能需要投入大量資金，並可能對我們的經營業績、現金流量及財務狀況造成重大不利影響。

我們不時在任何採購訂單或長期採購承諾前採購設備以滿足預期客户需求。此外，我們通常使用我們或我們的客户對我們產品的需求預測開始生產我們的產品，該預測基於多項假設和估計，可能不包括在長期採購承諾中。因此，我們可能會增加存貨及製造成本及╱或錄得減值開支，惟預期銷售最終未能實現或低於預期。倘我們或我們的客户高估需求，或需求受我們或我們的客户控制範圍以外的因素影響，而該等需求並未由客户作出具約束力的承諾所涵蓋，則我們可能會面臨更高的存貨賬面及經營成本及╱或增加的超額或過時存貨或儲備費用，這將對我們的經營業績造成負面影響。

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與網絡安全相關的風險或不當使用我們的關鍵信息

如果我們的IT系統發生安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被其他盜用，我們的業務和運營可能會受到影響。

第三方經常試圖未經授權訪問我們的IT系統，許多此類攻擊越來越複雜。這些攻擊可能與工業、企業或其他間諜活動、犯罪黑客或國家支持的入侵有關，包括試圖祕密地將惡意軟件引入我們的計算機和網絡，包括我們的製造業務中的計算機和網絡，利用硬件、軟件或其他IT基礎設施中的漏洞，以及冒充授權用户等。我們還受到勒索式的網絡攻擊，這可能會暴露我們的機密或專有信息，要求支付款項和/或影響我們的IT系統，並對我們的業務（包括我們的製造業務）造成廣泛的中斷。存儲和/或處理我們的機密信息的第三方，或提供在我們的IT基礎設施中使用的產品、軟件或服務的第三方，可能會受到類似的攻擊，這也可能導致惡意軟件被引入我們的IT基礎設施，例如，通過第三方的軟件和/或軟件更新。此類攻擊可能導致我們或我們的員工、客户、被許可方、供應商或其他第三方的技術、知識產權或專有、機密或個人信息的盜用、盜竊、濫用、披露、丟失或破壞，以及我們的IT系統的損壞或中斷。我們相信，我們有一個強大的網絡安全計劃，與國際網絡安全框架保持一致，我們利用跨人員、流程和技術的行業最佳實踐，試圖減輕網絡安全威脅。然而，我們無法預測、檢測、擊退或實施針對所有網絡安全威脅的完全有效的預防措施，特別是因為所使用的技術越來越複雜且不斷髮展。例如，隨着人工智能的不斷髮展，網絡攻擊者也可以使用人工智能開發惡意代碼和複雜的網絡釣魚嘗試。作為我們網絡安全計劃的一部分，我們尋求識別和修復我們的IT系統和軟件（包括在我們的IT系統中使用的第三方軟件）中可能被黑客或其他惡意行為者利用的漏洞。然而，我們可能並不知道所有這些漏洞，並且我們可能無法在這些漏洞被利用之前識別和/或修復。在過去，在某些情況下和某些程度上，試圖獲得未經授權訪問我們的IT系統或其他攻擊是成功的（但沒有造成重大損害），並且在未來可能會成功，在某些情況下，我們可能不知道事件或其嚴重程度和影響。

此外，員工和前員工，特別是成為我們的競爭對手、客户、被許可人或其他第三方（包括國家行為者）的前員工，過去並可能在將來盜用、錯誤地使用、發佈或向我們的競爭對手、客户、被許可人或其他第三方（包括國家行為者）提供我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息。隨着人才競爭對手（尤其是工程人才）越來越多地試圖僱用我們的員工，這種風險加劇。另見風險因素標題 “我們可能無法吸引或留住合格的員工。”同樣，我們向我們的直接和間接客户和被許可人以及我們的某些顧問提供訪問我們的某些技術、知識產權和其他專有或機密信息的機會，這些客户在過去和將來可能錯誤地使用這些技術、知識產權或信息，或者錯誤地將這些技術、知識產權或信息披露給第三方。包括我們的競爭對手或國家行為者。我們還向我們的某些合資企業合作伙伴提供訪問我們的某些技術、知識產權和其他專有或機密信息的機會，包括那些與國家行為者有關聯的合作伙伴，以及那些在所有權限制可能要求我們在合資企業中持有少數股權的外國司法管轄區。此類合資夥伴可能會錯誤地使用此類技術、知識產權或信息，或錯誤地將此類技術、知識產權或信息披露給第三方，包括我們的競爭對手或國家行為者。我們向客户、被許可方或其他業務合作伙伴提供的技術、知識產權和其他專有或機密信息也可能被第三方通過對客户、被許可方或其他業務合作伙伴的IT系統的網絡攻擊而錯誤地獲取。

盜用、盜竊、濫用、披露、丟失或破壞我們或我們的員工、客户、被許可方、供應商或其他第三方的技術、知識產權或專有、機密或個人信息，可能損害我們的競爭地位，降低我們在研發和其他戰略計劃方面的投資價值，導致我們失去業務，損害我們的聲譽，使我們面臨法律或監管程序，導致我們承擔其他損失或責任，並以其他方式對我們的業務造成不利影響。我們期望繼續投入大量資源，以保障我們的IT系統、我們的技術、知識產權以及專有和機密信息的安全。

此外，我們運營所在的某些國家或地區已實施（其他國家或地區可能實施）網絡安全法律，要求我們的整體IT安全環境符合某些標準和/或獲得認證。這類法律可能複雜、含糊不清，並有解釋，可能在遵守方面造成不確定性。因此，我們遵守該等法律的努力可能耗資巨大且可能失敗，這可能對我們的業務、經營業績及現金流量造成不利影響。此外，我們與某些客户的合同要求我們獲得IT系統的網絡安全認證。未能獲得或維持必要的網絡安全認證可能導致未來收入損失、客户關係和聲譽受損，以及業務轉移至競爭對手。

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與人力資本管理有關的風險

我們可能無法吸引或留住合格的員工。

我們未來的成功取決於我們的行政人員及其他主要管理人員和技術人員的持續服務，以及我們繼續識別、吸引、挽留和激勵他們的能力。實施我們的業務戰略需要專業的工程和其他人才，因為我們的收入高度依賴於技術和產品創新。此外，為將業務擴展至移動電話以外的若干新產品領域以及行業及應用，我們需要吸引、挽留及激勵具備該等領域專業技能的工程及其他技術人員，而我們的競爭對手對這些技能需求甚高。我們行業的員工市場競爭激烈，人才競爭對手（尤其是工程人才）越來越多地試圖招聘我們的員工或求職者，並在不同程度上成功招聘我們的員工或求職者，包括在我們位於加利福尼亞州聖地亞哥的總部附近建立或擴大當地辦事處。此外，遠程工作安排的可用性增加，擴大了可以競爭我們的員工和求職者的公司。許多此類人才競爭對手比我們大得多，或提供的薪酬超過我們提供的或我們不提供的其他福利。此外，現行的移民法使我們更難招聘和留住美國大學的高技能外國畢業生，使可用人才庫更少。

COVID—19疫情促使我們修改員工常規，包括讓絕大多數員工在家工作。在我們的辦公室重新開放後，我們最初在混合工作模式下運作，這意味着我們的大多數員工至少在某些時間都可以靈活地遠程工作。在2023財年，我們對混合工作模式實施了修改，要求大部分員工將大部分工作時間花在辦公室。這一要求提高辦公室出勤率可能無法滿足員工的需求或期望，並可能對我們吸引和留住員工的能力產生負面影響，特別是如果與其他公司的遠程工作政策相比，這一要求被認為不太有利。

倘我們因上述任何因素或其他原因而未能吸引或挽留合資格員工或未能維持員工生產力，我們的業務可能會受到不利影響。

我們許可業務的特定風險

我們的許可計劃的持續和未來的成功要求我們繼續發展我們的專利組合，並更新或重新談判即將到期的許可協議。

我們擁有與3G、4G、5G和其他技術相關的非常強大的已發佈和待審專利組合。我們必須繼續發展我們的專利組合，特別是在5G領域。如果我們不能維持適用於當前和未來標準、產品和服務的強大組合，我們未來的許可收入可能會受到負面影響。

我們的專利許可協議產生了我們很大一部分的許可收入，在指定期限內有效。為在指定期限屆滿後收取版税，我們將需要延長或修改該等許可協議，或與該等被許可人訂立新的許可協議。我們將來可能無法延長或修改許可協議，或訂立新的許可協議，而不會對我們與該等許可協議的重大條款和條件造成負面影響，而該等修改或新協議可能會對我們的收入造成負面影響。在某些情況下，我們可能會因仲裁或訴訟而延長、修改或簽訂新的許可協議，仲裁員或法院施加的條款可能比現有條款對我們不利，並可能影響不受訴訟或仲裁約束的許可協議的財務或其他條款。如果延遲延長、修改或與被許可人簽訂新的許可協議，我們將延遲確認與被許可人產品銷售相關的收入。此外，如果我們無法就此類修改或新協議達成協議，可能會導致與此類被許可人的專利侵權訴訟。

某些原始設備製造商（OEM）試圖避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準開發組織（SDO）或其他行業組織的法律決定或行動，損害我們的業務。

公司不時發起各種策略，試圖談判、重新談判、減少和/或消除他們就使用我們的知識產權向我們支付版税的需要。這些戰略包括：（i）訴訟，通常指控侵犯這些公司持有的專利、專利濫用、專利用盡、專利無效或我們的專利或許可證的不可撤銷性，指控我們沒有以公平、合理和非歧視（FRAND）條款授權我們的專利，或指控某種形式的不公平競爭或違反競爭法；（二）採取與我們理解相反的立場（iii）向政府機關提出申訴；（iv）集體行動，包括在正式和非正式基礎上與無線運營商、標準機構、其他想法相同的公司和組織合作，採取可能會限制知識產權創新回報的知識產權政策和做法；（v）遊説政府監管機構和民選官員，以尋求降低特許權使用費率或特許權使用費的計算基準，尋求實施某種形式的強制許可或削弱專利持有人執行其權利或為這些權利獲得公平回報的能力；及（vi）持牌人企圖將其專利權使用費責任轉移給其供應商，以使專利權使用費的收取更為困難或減少所收取的專利權使用費的數額。

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此外，某些被許可人對根據其許可協議欠我們的特許權使用費有爭議、少報、少付、未報或未付，或以不符合其合同義務的方式向我們報告，某些公司尚未就其使用我們的知識產權與我們簽訂或延遲簽訂或更新許可協議。他們或其他人可能在未來從事這種行為。一個或多個被許可人爭議、少報、少付、不報或不支付欠我們的版税的事實可能會鼓勵其他被許可人採取類似行動或不續簽其現有的許可協議，並可能鼓勵其他被許可人或未經許可的公司推遲或不簽訂新的許可協議。此外，如果該等持牌人及公司增加其設備份額，則其少報、少付、不付或不報對我們的業務、收入、經營業績、現金流及財務狀況的負面影響將加劇。

我們過去及目前受到各種訴訟及╱或政府調查及訴訟。若干該等事項已於本年報“綜合財務報表附註，附註7”中詳述。承諾和意外事件”。我們將來可能會受到其他訴訟或政府調查或程序的影響。此外，我們的某些直接和間接客户和被許可人已經提起，其他人可能在未來提起與我們的業務有關的訴訟或仲裁。一項或多項該等事項的不利決議案已經並可能在未來對我們的業務、收入、經營業績、現金流量及財務狀況造成重大不利影響。另請參見下面標題的風險因素 “我們的專利許可做法的變化，無論是由於政府調查，法律質疑或其他原因，都可能對我們的業務和經營結果造成不利影響”和“我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響。

此外，就我們參與SDO而言，與其他專利所有者一樣，我們通常已向此類組織作出合同承諾，授權我們的專利，這些專利可能會被這些承諾中規定的符合標準的產品侵犯（稱為標準必要專利）。某些符合標準的產品的製造商和用户對這些承諾提出了不利於我們的許可業務的解釋，包括限制我們在標準必要專利組合的許可中可以收取的專利費金額的解釋。

此外，一些第三方提議對現有的知識產權政策進行重大修改，以便由SDO和其他行業組織實施，目的是大幅降低標準必要專利的價值。例如，有些人提出了建議，要求所有成員公司擁有的所有標準必要專利的最高總知識產權特許使用費率適用於執行有關標準的任何產品的銷售價格。他們進一步建議，該最高總專利權使用費率應按每間擁有標準必要專利的成員公司所持有的標準必要專利的數目而分攤給該公司。另一些人則提出，禁止令不應成為侵犯標準必要專利的可用補救辦法，並提出了可能嚴重限制法院對專利侵權作出的損害裁決和其他補救辦法的建議（例如，通過限制特許權使用費率的基礎）。據稱，這些策略中的許多是基於對某些SDO關於專利許可的政策的解釋，這些專利許可對於行業標準是或可能是必不可少的，以及我們（或其他公司）聲稱的未能遵守這些政策。

一些SDO、法院和政府機構已經採納並可能在未來採納部分或全部這些解釋或建議，其方式不利於我們的利益，包括在我們可能不是一方的訴訟中。此外，某些國家的SDO可能試圖修改廣泛接受的標準，並聲稱產生的標準是他們自己的標準。此外，各國政府可能會制定有關標準必要專利的政策，例如歐盟委員會最近提出的條例，該條例將為標準必要專利建立一個新的監管機制，這可能會產生各種後果，其中一些後果可能是有害的，例如降低標準必要專利的價值或破壞全球技術標準。其他司法管轄區可能採用類似的監管計劃，這也可能產生這種影響。

我們預計這些建議、解釋和策略將在未來繼續下去，如果成功，我們的商業模式將受到損害，無論是限制還是取消我們收取專利費的能力。（或通過減少我們可以收取的專利費），限制我們在新技術方面的投資回報，限制了我們對侵犯我們標準必要專利的人尋求禁令的能力，在提交我們的技術以納入未來標準時，限制了我們作出許可承諾的能力（這可能使我們的技術不太可能被納入此類標準）或迫使我們在SDO或其他行業組織之外工作，以推廣我們的新技術和我們的收入，經營業績和現金流量可能受到負面影響。此外，與維護或捍衞我們的立場相關的法律和其他成本已經並且將來可能是巨大的。我們預計，無論這些挑戰的優點如何，這些挑戰將持續到可預見的將來，並將需要投入大量的管理時間和財政資源。

我們專利許可做法的變化，無論是由於 政府調查、法律質疑或其他方式可能對我們的業務和經營業績造成不利影響。

正如下面標題為"風險因素"的描述。我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響，發言人説："我們過去，現時及將來可能會受到政府的調查及/或法律訴訟，質疑我們的專利授權做法。若干該等事項已於本年報“綜合財務報表附註，附註7”中詳述。承諾和

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意外情況。"我們認為，某些政府調查和法律訴訟的目的之一是減少被許可人因使用我們的知識產權而向我們支付的版税。

如果我們被要求降低專利許可協議中的使用費率，在支付使用費的設備銷售量沒有足夠增長的情況下，我們的收入、盈利和現金流將受到負面影響。同樣地，如果我們被要求減少我們的特許權使用費的計算基數（例如，由於芯片組層面而非器件層面的許可證），除非支付專利權使用費的設備銷售量有足夠的增長，或我們能夠提高專利權使用費率，以抵消因專利權使用費基礎較低而導致的收入減少，否則我們的收入、盈利和現金流將受到負面影響。

如果我們被要求向芯片組製造商或其他元件供應商授予專利許可，（這可能導致實施更復雜的多層次許可結構，即我們將專利組合的某些部分授權給芯片組製造商或其他組件供應商，而其他部分授權給OEM），我們將產生額外的交易成本，這可能是巨大的，而且我們可能會在許可證談判完成之前延遲確認收入。此外，倘我們未能在此多層次授權架構下獲得相同的總收入，則我們的授權收入及盈利將受到負面影響。

如果我們被要求向沒有我們專利許可的OEM銷售芯片組，我們的許可計劃可能會受到這些未經許可的OEM提出的專利用盡索賠的負面影響（即，聲稱我們向此類OEM銷售芯片組使我們無法對此類OEM主張芯片組實質上體現的任何專利）。此類銷售可以為原始設備製造商提供辯護，以防我們向他們主張我們的專利，以獲得這些專利的許可收入。此外，此類要求可能會對我們維持不使用我們芯片組的產品許可計劃的能力產生負面影響。這可能會對我們的許可證計劃以及我們的經營業績、現金流量和財務狀況造成重大不利影響。

如果我們被要求實施任何這些許可和/或業務做法，包括通過修改或重新談判我們現有的許可協議或尋求其他商業安排，我們將產生額外的交易成本，這可能是重大的，我們可能導致延遲確認收入，直到許可談判完成，我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況可能會受到損害。任何此類改變對我們的許可做法的影響可能會因司法管轄區的不同而有很大不同，這取決於具體的結果和此類結果的地理範圍。此外，如果我們被要求修改我們在一個司法管轄區的許可做法，其他司法管轄區的被許可人或政府機構可能會試圖為他們自己或該等其他司法管轄區(視情況而定)獲得類似的結果，這可能會導致法律成本增加，並進一步損害我們的業務、收入、運營結果、現金流和財務狀況。

與監管和法律挑戰相關的風險

我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響。

我們過去和目前都受到各種政府調查和/或法律訴訟。若干該等事項已於本年報“綜合財務報表附註，附註7”中詳述。承諾和意外事件”。在這些問題上的關鍵指控或調查結果包括或過去曾包括，除其他外：我們違反了FRAND許可承諾，拒絕向芯片組製造商授予許可；我們的專利費率過高；我們的專利費計算的基礎應該低於批發（即，持牌人）適用器械的售價（減去某些允許的扣除額）；我們非法要求客户在向他們出售蜂窩調制解調器芯片組之前執行專利許可；我們與芯片組客户簽訂了排除競爭的獨家協議；我們利用我們在RFFE領域的基帶芯片組的地位；違反反壟斷法，從事反競爭行為和不正當競爭方法。我們將來可能會受到其他訴訟或政府調查或程序的影響。

一項或多項該等事項的不利決議案已經並可能在未來對我們的業務、收入、經營業績、現金流量及財務狀況造成重大不利影響。根據具體情況，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括：喪失執行一項或多項專利的能力；禁令；金錢損害賠償、罰款或其他付款命令；發佈命令以停止某些行為或修改我們的商業慣例，例如要求我們降低我們的特許權使用費率，降低我們特許權使用費的計算基準，向芯片組製造商或其他組件供應商授予專利許可，向未經許可的OEM銷售芯片組，或修改或重新談判我們的部分或全部現有許可協議；以及確定我們的部分或全部許可協議無效或不可執行。此外，某一國家或區域的政府機構可以成功地主張和實施補救措施，其效力超出該國或區域的邊界。如果我們的部分或全部許可協議被宣佈無效或不可執行，和/或我們需要重新協商這些許可協議，我們可能無法收到或無法確認受影響的許可協議項下的部分或任何許可或版税收入，除非我們簽訂新的許可協議；並且即使許可協議不受影響的被許可方也可能要求重新談判其協議或援引其協議中的爭議解決條款，我們可能無法確認該等協議下的部分或任何收入。許可協議的重新談判可能導致條款對我們不利於現有條款，或導致仲裁或訴訟來解決許可條款，這也可能對我們不利於現有條款，並且每一個可能需要數月或數年的時間。被許可人可以少報，少付，不報或不支付欠我們的特許權使用費，直到結束，

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談判、仲裁或訴訟。此外，我們可能會因涉嫌多付過去支付給我們的特許權使用費而被起訴，包括根據美國反壟斷法尋求三倍賠償的私人反壟斷訴訟。上述任何情況的發生都可能對我們的業務、收入、經營業績、現金流和財務狀況造成重大不利影響，我們的股價可能大幅下跌，在這種情況下，我們可能不得不大幅削減成本和現金的其他用途，包括研發，嚴重削弱了我們保持產品和技術領先地位以及投資於下一代技術的能力。此外，根據上述情況的廣度和嚴重程度，我們可能不得不減少、暫停或取消我們的資本回報計劃，我們及時償還債務的能力可能會受到影響。

這些挑戰需要並在未來可能需要投入大量的管理時間和注意力，並已導致並在未來可能導致大量的法律費用。

與行業環境和競爭有關的風險

我們的收入取決於客户和被授權人銷售基於CDMA、OFDMA和其他通信技術（包括5G）的產品和服務，以及客户對基於這些技術的產品的需求。

我們開發基於CDMA、OFDMA和其他通信技術的技術和產品，這些技術和產品主要是無線的。我們依賴客户和被授權人開發基於這些技術的設備和服務，以推動消費者對這些設備的需求，並確定這些設備的售價（這影響了我們從某些設備獲得的版税金額）。此外，我們產品的出貨時間取決於我們的客户和持牌人部署基於這些技術的新設備和服務的時間。我們也越來越依賴無線網絡運營商、客户和被許可方以及其他第三方，將這些技術納入新的設備類型以及移動手機以外的行業和應用，如汽車和物聯網等。5G網絡和設備的商業部署已經開始，預計將在可預見的未來繼續下去。然而，由於COVID—19疫情，若干此類部署的時間和規模有所延遲，未來的部署也可能同樣因我們無法控制的原因而延遲。

我們的收入和收入增長可能受到負面影響，我們的業務可能受到損害，我們在這些技術上的大量投資可能無法為我們提供足夠的回報，如果：我們的客户和被授權人的收入和產品銷售額，特別是高端手機產品，以及使用這些技術的服務，或這些產品的平均售價下降，原因例如，智能手機在包括中國在內的發達地區的滲透已經成熟；我們無法繼續保持我們在5G領域的知識產權和技術領先地位，包括正在進行的5G標準化工作；我們無法推動我們的產品在網絡和設備中的採用，包括手機以外的設備；消費者更換智能手機和其他設備的比率下降；或者消費者的需求從新設備轉向翻新或二手設備。

我們的工業在技術迅速變化的環境中面臨激烈的競爭。我們的成功部分取決於我們適應該等變化和有效競爭的能力；而該等變化和競爭可能導致對我們產品和技術的需求下降，或我們或我們的客户或持牌人的產品平均售價下降。

我們的產品和技術面臨着巨大的競爭。隨着現有競爭對手擴大其產品種類、改進其產品或降低其產品價格，作為維持現有業務及客户或吸引新業務及客户的策略的一部分，隨着新機遇的出現，以及隨着新競爭對手進入行業，競爭可能加劇。無線通信領域的競爭受到各種因素的影響，其中包括：OEM集中；垂直一體化；某些地理區域的競爭；政府幹預或國家產業或競爭者的支持；根據不斷變化的行業標準和技術變革的速度保持產品差異化的能力（包括向更小的幾何工藝技術的過渡，對始終在線、始終連接的能力的需求，人工智能和機器學習技術的使用越來越多，以及在設備上運行復雜的基於人工智能的應用程序的需求）；供應鏈產能的獲取；以及推動銷售價格和消費者對新設備需求的增值功能。

我們預計，由於無線通信領域的增長機會、國內外競爭對手的全球擴張趨勢以及技術和公共政策的變化，更多的競爭對手將推出產品。此外，半導體行業已經經歷並可能繼續經歷整合，這可能導致競爭格局的重大變化。例如，倘半導體行業的任何關鍵技術及知識產權供應商出售予我們的競爭對手，則可能會對我們未來採購或授權該等技術及知識產權的能力產生負面影響，可能會對我們的業務及營運造成廣泛影響。

我們預計，未來的成功將取決於我們以下方面的能力：

•我們的集成電路產品與多種產品和功能的創新技術（例如，調制解調器、RFFE（包括毫米波（mmWave）、圖形和其他處理器、攝像頭、連接和設備上AI），並採用更小的幾何處理技術，可提高性能和更低的功耗；

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•以具有競爭力的成本和價格點開發和提供集成電路產品，並有效地覆蓋所有地理區域和所有器件層；

•繼續成為移動領域的領導者，並推動我們的技術和集成電路產品應用於最流行的設備型號，以及廣泛的移動設備，如智能手機、平板電腦、筆記本電腦和其他移動計算設備；

•增加或加快我們的技術和產品在移動電話以外的行業和應用中的應用，包括汽車和物聯網；

•維持或加速高端器件層對我們集成電路產品的需求，同時推動所有地區的高、中、低層器件採用我們的產品；

•在5G技術開發、標準化、知識產權創造和許可方面保持領先地位，開發、商業化並保持5G集成電路產品（包括RFFE產品）的領先供應商地位；

•保持供應鏈中相對於競爭對手的足夠產能，以滿足客户需求；

•通過收購、合資企業和其他戰略性交易，以及通過在新行業和應用中發展客户、被許可人、供應商、分銷商和其他渠道關係，創造獨立價值併為我們現有業務的成功作出貢獻；

•確定潛在的收購目標，以發展或維持我們的業務或滿足戰略需求，就我們可接受的條款達成協議，完成交易並有效整合這些新業務、產品、技術和員工；

•向OEM、高級操作系統（HLOS）提供商、運營商、雲提供商和其他行業參與者提供領先的產品和技術，因為競爭對手、新的行業進入者和其他因素繼續影響行業格局；

•成為首選合作伙伴，並維持首選關係，向行業參與者提供支持多種操作系統和基礎設施平臺的集成電路產品，從而有效地將使用這些平臺的新設備商業化；

•繼續提高品牌知名度，以有效地與計算機及其他消費者主導的領域的知名公司競爭，並加強我們在重要新興地區的業務。

我們與許多不同的半導體公司競爭，從擁有廣泛產品線的綜合研發、製造、銷售和營銷組織的跨國公司，到專注於單一應用、行業或標準產品的公司，包括為手機、汽車或物聯網等生產產品的公司。這些競爭對手大多與我們的部分（但不是全部）業務或產品線競爭。設計基於CDMA、OFDMA、Wi—Fi或其衍生產品的集成電路的公司通常是競爭對手或潛在競爭對手。例如（其中一些是我們在其他領域的戰略合作伙伴），包括蘋果、博通、海思、聯發科、移動眼、英偉達、恩智浦半導體、Qorvo、三星、Skyworks、德州儀器和UNISOC。這些現有和潛在的競爭對手中的一些可能比我們更有優勢，其中包括：我們的客户在某些情況下使用我們競爭對手的集成電路產品，使用他們自己內部開發的集成電路產品和/或將此類產品出售給他人，或使用替代技術；更低的成本結構，或願意和有能力接受更低的價格或更低的利潤率，特別是在中國；外國政府支持其他技術、競爭對手或OEM，銷售不含我們集成電路產品的設備；知名品牌；擁有和控制製造設施，並在製造過程中獲得更大的專業知識；開發和銷售無線網絡基礎設施設備，這可能使這些競爭者能夠更好地優化其集成電路產品，使其在這些網絡上的性能；與某些地理區域（如中國）的本地分銷公司和OEM建立了更廣泛的關係；在移動手機以外的行業和應用領域（如汽車和物聯網）擁有更多的經驗；在某些地區建立了更穩固的業務。

此外，我們的某些最大客户過去使用、目前使用、將來可能在其部分或全部設備中使用我們競爭對手的集成電路產品，而不是我們的產品。此外，某些客户已經開發、正在開發或可能開發他們自己的集成電路產品（實際上使他們成為競爭對手），他們過去已經使用、目前使用並可能在他們的部分或全部設備中使用，而不是我們的產品。另見標題為“風險因素”我們的業務，特別是半導體業務，可能會因為我們的客户垂直整合(即開發他們自己的集成電路產品)而受到影響.”

此外，政治行動，包括貿易和/或國家安全保護政策，或政府的其他行動，特別是美國和中國政府，過去、現在和將來可能限制或阻止我們與我們的某些客户或供應商進行業務往來；限制、阻止或阻止我們的某些客户或供應商與我們進行業務往來；或者讓這樣做更昂貴。這可以使我們的競爭對手獲得更多的銷售額、規模經濟、營業收入和/或現金流，和/或實現關鍵技術轉讓，使他們能夠增加在技術開發、研究和開發方面的投資，

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產品的商業化。另見標題為“風險因素”我們的大部分業務集中於中國，而美國╱美國的美國業務及其他業務則加劇了這種集中的風險。中國的貿易和國家安全緊張。”

任何或所有產品領域或設備層級的競爭可能導致業務或客户的損失，這將對我們的業務、收入、經營業績、現金流和財務狀況造成負面影響。這種競爭也可能降低我們芯片組產品或我們客户和被授權人產品的平均售價。其中某些動態在新興地區和中國尤其明顯，因為這些地區的競爭者可能具有較低的成本結構，或者可能願意和有能力接受較低的產品價格或較低的利潤率。我們芯片組產品的平均售價下降，而產量沒有相應增加，將對我們的收入產生負面影響，而平均單位成本沒有相應下降，將對我們的利潤率產生負面影響。此外，除非被銷量增加所抵銷，否則我們的獲授權人產品平均售價的下降通常會減少應付予我們的特許權使用費總額，從而對我們的授權收入造成負面影響。

與產品缺陷或安全漏洞相關的風險

我們的產品或我們客户或被授權人的產品出現故障，包括安全漏洞、缺陷或錯誤導致的故障，可能會損害我們的業務。

我們的產品很複雜，可能包含缺陷、錯誤或安全漏洞，或由於許多問題（包括材料、設計、製造、包裝和/或系統內使用方面的問題）而出現故障或性能不理想。新技術領域的產品開發以及向幾何特徵尺寸較小的集成電路技術的遷移，增加了複雜性，增加了製造產量和可靠性的風險，並增加了產品缺陷、錯誤或安全漏洞的可能性。缺陷、錯誤、安全漏洞或其他非預期功能也可能通過網絡攻擊或惡意行為者的其他行為而引入我們的產品中，無論是直接還是通過第三方產品或我們的產品或IT基礎設施中使用的軟件。此外，由於我們產品的複雜性，缺陷、錯誤或安全漏洞可能僅在使用產品時才被檢測到。與產品或技術缺陷、錯誤或安全漏洞相關的風險由於我們的客户通常將我們的產品集成到消費者和其他設備中而加劇。

使用包含我們產品的設備與不受信任的系統交互或以其他方式訪問不受信任的內容會導致這些設備中的系統硬件和軟件遭受惡意攻擊的風險。此外，我們產品或我們使用的技術中的安全漏洞可能會使我們的客户或我們客户產品的最終用户暴露於黑客或其他肆無忌憚的第三方之下，這些第三方開發並部署了可能攻擊我們產品或我們客户產品或IT基礎設施的惡意軟件。此類攻擊可能導致我們客户業務中斷，或盜用、盜竊、濫用、披露、丟失或破壞我們客户、其員工或我們客户設備的最終用户的技術或知識產權，或專有、機密或個人信息。雖然我們繼續關注這一問題並採取措施保護我們的產品免受網絡安全威脅，但設備功能不斷髮展，使功能和應用程序更加複雜，安全故障風險增加，用於實施網絡安全攻擊的技術也越來越複雜並不斷髮展。另見標題為“風險因素”如果我們的IT系統發生安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被其他盜用，我們的業務和運營可能受到影響。.”

我們的產品可能負責客户產品和網絡中的關鍵功能。我們的產品未能符合規格，符合某些法規或行業標準（包括產品安全和信息安全標準，這些標準可能因地區、地區和行業而異，在汽車行業尤其嚴格），或其他產品缺陷、錯誤或安全漏洞，可能導致我們銷售給客户的產品遭受重大損害，我們產品集成的設備和這些設備的最終用户，以及潛在的客户IT基礎設施。該等缺陷、錯誤或安全漏洞可能會產生重大成本，包括與開發解決方案、召回產品、維修或更換有缺陷產品、註銷有缺陷庫存或根據我們的協議承擔賠償責任有關的成本，並可能導致銷售損失，並轉移我們工程人員對產品開發工作的注意力。此外，我們產品中的缺陷、錯誤或安全漏洞可能導致未能獲得市場認可、失去設計成果、業務轉移至競爭對手、以及針對我們的訴訟或監管行動，並可能損害我們的聲譽、我們與客户和合作夥伴的關係、我們吸引新客户的能力以及對我們品牌的看法。產品缺陷、錯誤或安全漏洞的其他潛在不利影響包括髮貨延遲、物業、廠房和設備以及無形資產的註銷以及不利採購承諾的損失。此外，我們的客户或被許可人的產品中的缺陷、錯誤或安全漏洞可能導致對集成我們產品的產品的需求延遲或減少，從而導致我們的產品的需求。

此外，缺陷、錯誤或安全漏洞的發生可能會引起產品責任索賠，特別是如果我們的產品或我們使用的技術或集成它們的產品中的此類缺陷、錯誤或安全漏洞導致人身傷害或死亡，並可能導致重大成本、開支和損失。如果產品責任索賠被針對我們，辯護索賠的成本可能會很高，並可能轉移我們技術和管理人員的注意力，損害我們的業務，即使我們成功。即使沒有證據表明我們的產品造成了問題損害，即使我們可能從客户那裏獲得賠償，並且此類索賠可能導致重大成本和開支，我們也可能被列入產品責任索賠中。我們亦可能被要求就與我們的產品有關的產品責任索賠向客户作出賠償和/或辯護。此外，我們的商業責任保險可能不足，可能不涵蓋索賠，未來的保險可能無法提供，

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可接受的條款，這可能會對我們的財務業績造成不利影響。我們的產品可能用於各種高風險應用，並執行關鍵功能，例如：汽車，包括ADAS/AD功能；攝像頭和人工智能，包括家庭和企業安全；家庭自動化，包括煙霧和有害氣體探測器；醫療狀況監測；位置和資產跟蹤和管理，包括兒童安全和老年人健康的可穿戴設備；機器人技術，包括公共安全無人機和自治市政車輛；以及XR用於治療恐懼症或創傷後應激障礙，疾病或特殊需要的早期檢測等。

因此，我們的產品或我們使用的技術中的缺陷、錯誤或安全漏洞可能對我們、我們的客户和我們客户產品的最終用户產生不利影響。倘任何該等風險成為現實，則可能對我們的業務、經營業績及財務狀況造成重大不利影響。

有關知識產權的風險

我們的知識產權的執行和保護可能成本高昂，可能無法防止盜用或未經授權使用我們的知識產權，可能導致我們失去執行一項或多項專利的能力，並可能受到專利法的變化、某些外國司法管轄區的法律可能無法有效保護我們的知識產權，以及這些司法管轄區的法律執行不力的不利影響。

我們主要依靠專利、版權、商標和商業祕密法，以及保密協議、國際條約和其他方法來保護我們的知識產權，包括我們的專利組合。對未經授權使用我們的產品、技術和知識產權進行監管既困難又耗時。我們所採取的措施並不總是能夠防止，而且我們不能確定我們將來採取的措施將能夠防止濫用或未經授權使用我們的產品、技術或知識產權，特別是在外國，那裏的法律可能不像美國法律那樣充分或容易地保護我們的權利，或者這些法律的執行可能缺乏或無效。另見風險因素標題 如果我們的IT系統出現安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被挪用，我們的業務和運營可能會受到影響。

一些行業參與者對降低專利權，特別是標準必要專利權的貶值有既得利益，他們對某些專利制度發起了攻擊，增加了對既定專利法進行修改的可能性。我們無法確切預測任何潛在變化的長期影響。在美國、歐洲（包括英國）、印度、中國和其他地方，有關專利法潛在變更的討論持續不斷，目前和未來可能發生的專利訴訟可能會對我們的許可業務造成不利影響。一些擬議的修改將只適用於標準必要專利，這些修改可能會大大改變參與標準化或開發符合標準的產品的激勵措施。另見風險因素標題 “某些原始設備製造商（OEM）為避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準開發組織（SDO）或其他行業組織的法律決定或行動，損害我們的業務。

此外，我們的專利授權或可能被授權，或我們的產品正在或可能被製造或銷售的某些外國國家（包括亞洲的某些國家）的法律可能無法像美國法律一樣保護我們的知識產權。此外，我們無法確定任何國家的法律和政策，或任何標準機構在知識產權執法或許可或標準採用方面的做法，無論是外國還是國內，將來不會以損害我們的許可計劃或我們產品或技術的銷售或使用的方式發生變化。

我們在保護或執行我們的知識產權和合同方面曾經並可能在某些情況下遇到困難，包括為使用我們的專利組合收取使用費，原因包括：某些被許可人拒絕報告和支付他們欠我們的全部或部分使用費；政府的政策或政治行動，包括貿易保護和國家安全政策；我們在競爭法下的許可做法受到質疑；外國司法管轄區採用強制性許可條款；外國法院未能承認和執行美國法院發佈的違約和損害賠償判決；以及競爭管理機構對我們的許可業務或定價以及芯片組產品中附加特性和功能的集成提出質疑。另見標題為“風險因素某些原始設備製造商（OEM）試圖避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準開發組織（SDO）或其他行業組織的法律決定或行動，損害我們的業務。“和”我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響。.”

我們過去曾參與過訴訟和仲裁，未來可能需要進一步訴訟或仲裁，以執行我們的合同和知識產權，保護我們的商業祕密或確定他人所有權的有效性和範圍。由於任何此類訴訟或仲裁，我們可能失去執行一項或多項專利的能力，我們的許可協議的部分可能被確定為無效或不可執行。（這反過來又可能導致其他被許可人不遵守其現有的許可協議或提起訴訟或仲裁），許可條款（包括但不限於使用我們的知識產權的使用費率）可能會比現有條款對我們不利，並且我們可能會產生巨大的成本。我們為執行合同或知識產權而採取的任何行動都可能成本高昂，可能會佔用大量的管理時間和精力，反過來，

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影響我們的經營業績和現金流量。此外，即使我們的執法努力取得積極的解決方案，也可能需要時間才能完成，這可能會減少我們在完成之前的時期內用於其他目的（如研究和開發）的收入和現金資源。

此外，儘管我們的許可協議通常為我們提供了審計被許可方的賬簿和記錄的權利，但審計可能是昂貴的、耗時的、不完整的，並且容易引起爭議。此外，某些被許可人可能不遵守提供對其賬簿和記錄的完全訪問的義務。如果我們不積極執行我們在許可協議下的權利，被許可人可能不遵守其現有的許可協議，並且如果我們不積極要求未經許可的公司就其使用我們的知識產權與我們簽訂許可協議，其他未經許可的公司可能不會簽訂許可協議。

另見“風險因素”。一些原始設備製造商(OEM)為避免為使用我們的知識產權而支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財力，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準制定組織(SDO)或其他行業組織做出損害我們業務的法律決定或行動“和如果我們的IT系統出現安全漏洞，或我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息被挪用，我們的業務和運營可能會受到影響。

其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，這可能會對我們的業務造成不利影響。

公司不時會就我們的技術或產品，包括我們從其他公司收購的技術或產品，向我們提出專利、版權或其他知識產權索賠，並可能再次提出這些主張。這些索賠已經導致並可能再次導致我們捲入訴訟，我們目前正在參與此類訴訟，包括本年度報告“合併財務報表附註7.承諾和或有事項”中描述的某些事項。考慮到知識產權訴訟中複雜的技術問題和固有的不確定性等因素，我們可能無法在這類訴訟中獲勝。如果我們的任何產品被發現侵犯了另一家公司的知識產權，我們可能會受到禁令的約束，或被要求重新設計我們的產品，或向該另一家公司許可此類知識產權或支付損害賠償或其他賠償(任何此類賠償都可能代價高昂)。如果我們無法重新設計我們的產品、許可用於我們產品的此類知識產權或以其他方式分銷我們的產品(例如，通過獲得許可的供應商)，我們可能被禁止製造和銷售我們的產品。同樣，我們的供應商可能被發現侵犯了另一家公司的知識產權，然後這些供應商可能被禁止向我們提供產品或服務。

在涉及我們和另一家公司的專利或其他知識產權的任何潛在糾紛中，我們的芯片組代工廠、半導體組裝和測試供應商以及客户也可能成為訴訟目標。根據某些產品銷售、服務、許可和其他協議，我們有責任或有責任賠償某些客户、芯片組代工廠以及半導體組裝和測試服務提供商因我們銷售的產品或我們向我們的芯片組代工廠和半導體組裝和測試服務提供商提供的知識產權而提出的專利侵權資格索賠所產生的特定類型的責任和損害。賠償安排下的補償可能會對我們的運營結果和現金流產生不利影響。此外，任何此類訴訟都可能嚴重擾亂我們的產品供應以及我們的芯片組客户及其客户的業務，進而可能損害我們與他們的關係，並可能導致我們的芯片組銷售下降或被許可方的銷售減少，導致我們的芯片組或許可收入相應下降。任何索賠，無論其是非曲直，都可能耗時解決、導致昂貴的訴訟、分散我們技術和管理人員的精力和/或導致產品發佈或發貨延遲，其中任何一項都可能對我們的運營結果和現金流產生不利影響。

我們可能會繼續捲入訴訟，並可能不得不出現在行政機構(如美國國際貿易委員會)面前，以對抗公司對我們產品的專利主張，其中一些公司試圖在許可談判中獲得競爭優勢或籌碼。我們可能不會在此類訴訟中勝訴，如果我們不成功，可能產生的後果範圍非常廣，例如，可能包括金錢損害、罰款或其他付款命令、版税支付、禁止銷售我們的某些集成電路產品(或銷售使用此類產品的我們的客户的設備)或發佈命令停止某些行為或修改我們的業務做法。此外，某一特定國家或區域的政府機構可主張並可能成功地實施影響超出該國家或區域邊界的補救辦法。此外，任何此類訴訟的負面結果可能會嚴重擾亂我們客户及其無線運營商客户的業務，進而可能損害我們與他們的關係，並可能導致我們的芯片組銷售下降或被許可方的銷售減少，導致我們的芯片組或許可收入相應下降。

我們使用開源軟件可能會損害我們的業務。

我們的某些軟件和我們供應商的軟件可能包含或派生自“開源”軟件，我們已經看到，並相信我們將繼續看到，客户要求我們開發產品，包括與我們的集成電路產品相關的軟件，這些產品包含開源軟件元素並在開源環境中運行，在某些開源許可下，這可能會提供對我們產品的部分源代碼的訪問，並可能使我們的相關知識產權面臨不利的許可條件。如果我們分發此類軟件的衍生作品，則此類開源軟件的許可可能會對我們施加某些義務。例如，這些義務可能要求我們向我們的客户提供衍生作品的源代碼，以允許他們向其客户提供此類源代碼，或者在特定類型的許可下許可此類衍生作品，即

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與我們通常用來授權軟件的方式不同。此外，在產品開發過程中，我們可能會為第三方開源項目做出貢獻，這些項目可能會使我們的知識產權受到不利的許可條件。例如，為了鼓勵與我們的產品可互操作的軟件生態系統的發展，我們可能需要在管理此類項目的開源許可條款下貢獻某些實現，這可能會對我們的相關知識產權產生不利影響。開發開源產品，雖然充分保護我們的許可計劃所依賴的知識產權，但在某些情況下可能會證明是負擔和耗時的，從而使我們處於競爭劣勢，我們可能無法充分保護我們的知識產權。此外，我們和客户使用開源軟件可能會使我們和客户的產品受到政府和第三方的審查，並延遲產品認證，這可能導致客户認為我們的產品不如競爭對手的產品受歡迎。

一般風險因素

我們經營的半導體行業週期性強，受嚴重衰退影響。我們亦容易受到全球、區域及本地經濟狀況普遍下滑的影響。由於這些動態等因素，我們的股價和財務業績受到季度和年度大幅波動的影響。

半導體行業具有高度週期性、不穩定性、易受衰退影響，其特點是技術變化不斷迅速、價格侵蝕、技術標準不斷演變、新產品頻繁推出、產品生命週期短以及產品供求波動。經濟衰退時期的特點是對最終用户產品的需求減少、庫存水平高、庫存調整或儲備過多或過時、製造能力利用不足、收入組合變化和平均售價下降。我們預期我們的業務將繼續受到該等週期性衰退的影響。在此等低迷期間，我們的收入可能會下降，而我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。我們目前看到並預計將繼續看到宏觀經濟環境的疲軟（對消費者對智能手機和其他包含我們產品和技術的設備的需求造成負面影響），以及我們某些客户的庫存水平上升（對他們從我們購買的芯片組數量造成負面影響，直到這些庫存耗盡）。在這些條件改善之前，我們預計這兩種動態將對我們的收入、經營業績和現金流產生負面影響。

全球、區域或地方經濟狀況的下降，例如我們目前看到的，或經濟增長放緩，特別是在無線語音和數據用户高度集中的地區，或我們的客户或持牌人高度集中的地區，也可能對我們的業務和財務業績產生廣泛的不利影響，包括：對我們的產品和技術的需求下降；對我們客户或被授權人的產品和服務的需求減少；我們的供應商無法履行其對我們的供應承諾；我們無法向客户提供產品和/或我們的客户或被授權人無法向最終用户提供產品；主要供應商、客户或被授權人破產；我們的客户或被許可人的報告或付款延遲；交易對手的失敗；和/或對無線設備庫存的負面影響。此外，我們的客户及持牌人購買或支付我們產品及知識產權的能力，以及網絡運營商升級其無線網絡的能力，均可能受到不利影響，可能導致我們產品訂單減少、取消或延遲。此外，通脹壓力可能會增加我們的成本（包括僱員薪酬成本）、因產品價格上漲而減少對我們或我們客户或持牌人產品的需求，或導致員工流失，以致我們的薪酬未能跟上通脹，尤其是在競爭對手的薪酬趕上通脹的情況下。

我們的股價及財務業績過去曾波動，未來可能會波動。可能對我們的股票市價和財務業績產生重大影響的因素包括上文和本風險因素部分中所確定的因素，以及：股票市場的波動性，特別是科技和半導體公司；有關我們、我們的供應商、我們的競爭對手或我們的客户或被許可人的公告，包括任何有關啟動的公告，或任何針對我們的訴訟或政府調查或訴訟的任何進展；以及我們的實際財務業績或指引與證券分析師或投資者的期望之間的差異。過去，證券集體訴訟是在公司證券市場價格波動期間等原因後對公司提起的。我們現在是、將來可能成為證券訴訟的目標。證券訴訟可能會導致大量的未投保成本，分散管理層的注意力和我們的資源。若干法律事宜（包括針對我們提出的若干證券訴訟）已於本年報“綜合財務報表附註，附註7”中詳述。承諾和意外事件”。

地緣政治衝突、自然災害、流行病和其他健康危機，以及我們無法控制的其他因素，都可能嚴重擾亂我們的業務。

我們在美國和世界各地的許多其他國家都有業務和設施。我們的收入很大一部分來自中國的OEM廠商和非中國的OEM廠商，這些廠商將我們的集成電路產品用於銷售到中國的設備（擁有全球最多的智能手機用户）；我們的主要供應商及其製造代工廠和組裝、測試和其他設施主要位於臺灣和韓國；我們的RFFE和RF產品的製造工廠位於中國、德國和新加坡；我們儲存成品以滿足客户訂單的主要倉庫位於新加坡；我們很大一部分員工（包括工程和其他技術人員）都在印度。戰爭行為、恐怖主義、地緣政治衝突、政治不穩定或緊張局勢，例如當前涉及中國和臺灣的地緣政治緊張局勢、自然災害、氣候變化的影響、COVID—19大流行等流行病，或影響任何地區的其他健康危機。

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我們經營的地區，尤其是我們的客户、供應商、生產設施和/或我們大部分勞動力集中的地區，可能會嚴重擾亂我們的業務，包括：減少對我們產品和服務的需求，或包含我們產品或知識產權的終端用户設備的需求；損害我們的客户或被許可人購買或支付我們的產品、服務或知識產權的能力；延遲或阻止我們的供應商向我們提供關鍵部件或原材料；延遲或阻止我們的代工廠或半導體組裝和測試供應商製造、組裝或測試我們的產品；阻止我們製造產品或運送成品；損壞或破壞庫存；延遲或阻止網絡運營商升級其無線網絡以滿足新技術標準；或阻止大量員工或執行關鍵職能的員工為我們履行職責。例如，我們的業務取決於我們能否從我們的代工合作伙伴（尤其是在臺灣）獲得一致和可靠的芯片組供應。因此，涉及中國大陸和臺灣的重大或長期軍事或其他地緣政治衝突可能會嚴重限制或阻止我們從臺灣獲得芯片組供應，這將對我們的業務（以及可能對整個半導體行業）產生重大不利影響。此外，戰爭行為、恐怖主義、地緣政治衝突、政治不穩定或緊張局勢、自然災害、氣候變化的影響、流行病或其他健康危機影響任何該等地區，也可能導致全球、區域或地方經濟狀況整體下滑，或金融市場波動加劇，從而可能對我們的業務和財務業績造成不利影響。另見標題為“風險因素”我們經營的半導體行業週期性強，受嚴重衰退影響。我們亦容易受到全球、區域及本地經濟狀況普遍下滑的影響。我們的股價和財務業績受到重大季度和年度波動，其中包括這些動態，."任何此類事件也可能加劇本"風險因素"章節中討論的其他風險。

我們的業務可能因我們所遵守的各種現有、新的或經修訂的法律、法規、政策或標準的影響或未能遵守這些法律、法規、政策或標準而受到影響。

我們的業務和產品，以及我們的客户和被許可人的業務和產品，受全球各種法律、規則和法規，以及政府政策和國際、國家和地區通信標準機構的規範（統稱為法規）的約束。其中包括，除其他外，與下列方面有關的條例：專利許可做法；反托拉斯、競爭和競爭性商業做法；資金流出某些國家（例如，中國）；網絡安全；隱私和數據保護；進出口，如美國商務部管理的《美國出口管理條例》；知識產權保護；貿易和貿易保護，包括關税；外交政策和國家安全；環境保護（包括氣候變化）、健康和安全；供應鏈、負責任的採購（包括衝突礦物的使用）和人權；頻譜可用性和許可證發放；採用標準；税收；勞動力、就業和人力資本；公司治理；公開披露和報告（包括ESG相關數據的報告）；汽車行業安全和質量標準；人工智能技術；商業行為。遵守現有法規或解釋的變更、採納新法規、政府或標準機構對我們活動的監督的變更、或與該等法規有關的法院、監管、行政或其他訴訟的裁決等，均可能對我們的業務及經營業績造成不利影響。 另見“風險因素”。我們的業務可能會因政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決而受到影響。 “我們的專利許可做法的改變，無論是由於政府調查、法律質疑或其他原因，都可能對我們的業務和經營業績造成不利影響。中國貿易和國家安全緊張局勢"， “與我們的生產設施的運營和控制相關的許多風險，包括相對於無晶圓廠模式的較高部分固定成本；環境合規性和責任；與氣候變化相關的影響；暴露於自然災害、健康危機、地緣政治衝突和網絡攻擊；設備和材料的及時供應；及各種製造業問題”及“税務責任可能對我們的經營業績造成不利影響”。

條例複雜且不斷變化（這可能造成遵守方面的不確定性），有不同的解釋，其在實踐中的適用可能隨着時間的推移而變化。因此，我們遵守《條例》的努力可能會失敗，特別是在如何在實踐中適用這些條例方面存在模糊不清的情況下。未能遵守任何法規可能會對我們的業務、經營業績及現金流量造成不利影響。新法規或其不斷演變的解釋可能會導致我們在修訂現行慣例、政策或程序時產生更高的成本；可能會將管理時間和注意力轉移到合規活動上；並可能對我們在某些司法管轄區開展業務的能力產生負面影響。

我們的債務存在風險。

我們的未償還債務及我們承擔的任何額外債務可能對我們的業務產生負面影響，其中包括：要求我們使用現金支付債務的本金和利息，從而減少可用於其他用途的現金數額；限制我們獲得額外融資以用於營運資金、資本支出、收購、股票回購、股息、一般企業或其他用途的能力；以及限制我們在規劃或應對業務、行業或市場變化時的靈活性。我們支付債務本金和利息的能力取決於我們未來的表現，這取決於經濟和政治條件、行業週期以及金融、商業和其他因素，其中許多因素超出了我們的控制範圍。如果我們無法從經營中產生足夠現金流來償還債務，我們可能會被要求（其中包括）：對全部或部分債務進行再融資或重組；減少或延遲計劃資本或經營開支；減少、暫停或取消股息支付和/或股票回購計劃；或出售選定資產。這些措施可能不足以使我們償還債務。在

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此外，任何該等再融資，重組或出售資產可能無法以經濟上有利的條件提供，或根本無法提供，而如果任何該等再融資或重組時的現行利率高於我們的現行利率，則與該等再融資或重組有關的利息開支將增加。此外，倘信貸評級機構給予我們債務證券的評級出現不利變動，我們的借貸成本、我們未來獲得債務融資的能力以及該等債務的條款可能受到不利影響。

税務負債可能對我們的經營業績造成不利影響。

我們在美國和許多外國司法管轄區須繳納所得税。釐定所得税撥備時需要作出重大判斷。我們定期接受美國聯邦司法管轄區及各州及外國司法管轄區的税務機關（尤其是在我們獲得例行申報且税務機關認為進行了大量增值活動的國家，以及我們擁有知識產權的國家）對我們的報税表及報告進行審查。税務審計和任何相關法律程序的最終確定可能與我們的所得税撥備和應計費用中反映的金額存在重大差異。在此情況下，我們的所得税撥備、作出該釐定期間的經營業績及現金流量可能會受到負面影響。

税務規則可能會對我們未來報告的經營業績或我們開展業務的方式產生不利影響。我們的大部分收入在美國應納税，其中很大一部分符合FDII（外國衍生無形收入）的優惠待遇。從2027財年開始，FDII的有效税率從13%增加到16%。此外，如果美國税率提高及╱或FDII扣除額被取消或減少（兩者均由現任美國總統政府提出），我們的所得税撥備、經營業績和現金流將受到不利（潛在重大）影響。此外，如果我們的客户將製造業務轉移到美國，我們的FDII扣除額可能會減少。

由於經濟合作與發展組織（經合組織）開展的税基侵蝕和利潤轉移項目，外國法域的税法可能會發生進一步變化。代表成員國聯盟的經合組織建議修改與轉讓定價有關的許多長期税收原則，並繼續制定新的提案，包括向客户所在國分配更大的徵税權，以及對全球收入設定最低税率。該等變動（如獲各國採納）可能會增加税務不確定性，並可能對我們的所得税撥備、經營業績及現金流量產生不利影響。

項目1B。未解決的員工意見

沒有。

項目1C.網絡安全

不適用。

項目2.財產

截至2023年9月24日，我們佔用了以下設施（平方英尺，單位為百萬）:

			美國						其他國家						總計
自有設施			4.5						1.2						5.7
租賃設施			0.8						7.1						7.9
總計			5.3						8.3						13.6

我們的總部以及我們的某些研發和網絡管理中心業務位於加利福尼亞州的聖地亞哥。我們還在德國中國和新加坡經營自有和租賃的製造設施，我們在世界各地擁有和租賃物業，用作銷售和行政辦公室以及研發中心，主要是在美國、印度和中國。我們的設施租賃在2038年前的不同日期到期，不包括我們可以選擇的續訂。其他幾個自有和租賃的設施正在建設中，總面積約為160萬平方英尺，主要與印度的新設施建設有關。我們不按運營部門確定或分配設施。

有關本公司額外資本需求的資料載於本年度報告“第二部分第7項：管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”中“流動性及資本資源”一節“額外資本需求”。本年度報告“綜合財務報表附註8.分部信息”中提供了有關按地域劃分的淨資產、廠房和設備的更多信息。

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項目3.法律和監管程序

有關法律和監管程序的信息在本年度報告“合併財務報表附註7.承諾和或有事項”中提供。我們還參與了許多在正常業務過程中產生的其他法律訴訟(例如，與僱傭問題有關的訴訟或與知識產權有關的訴訟的發起或抗辯)，雖然不能保證，但我們相信這些其他法律訴訟的最終結果不會對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

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第II部

項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

市場信息與紅利

我們的普通股在納斯達克全球精選市場(納斯達克)交易，代碼為“QCOM”。截至2023年10月30日，我們普通股的記錄持有人有6,124人。

我們目前打算繼續支付季度現金股息，這取決於資本的可用性和我們認為現金股息符合我們股東的最佳利益的觀點。除其他事項外，未來股息可能會受到我們對未來潛在資本供應和需求的看法的影響，包括與研發、創建和擴大銷售和分銷渠道、投資和收購、法律和監管風險、一個或多個重要被許可人和/或客户扣留付款、政府機構、法院或仲裁員在法律或監管事項上的罰款和/或不利裁決、股票回購計劃、債務發行、聯邦、州或外國所得税法、貿易和/或國家安全保護政策的變化、經濟和金融市場或其他宏觀經濟狀況的波動以及我們商業模式的變化有關的觀點。

發行人購買股票證券

我們在2023財年第四季度購買的普通股包括：

			總人數 購入的股份						每股平均支付價格 (1)						作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數						可能尚未達到的股票的大約美元價值 根據計劃或計劃購買 (2)
			(單位：千)												(單位：千)						(單位：百萬)
2023年6月26日至2023年7月23日			—						$	—					—						$	5,547
2023年7月24日至8月20日			—						—						—						5,547
2023年8月21日至2023年9月24日			3,538						113.04						3,538						5,147
總計			3,538												3,538

(1)每股平均支付價格不包括支付佣金的現金。

(2)2021年10月12日，我們宣佈了100億美元的股票回購計劃。截至2023年9月24日，51億美元仍獲授權回購。股票回購計劃沒有到期日.為符合與股份獎勵歸屬有關的法定預扣税規定而預扣税的股份不會根據我們的股份回購計劃發行或視為股份回購，因此不包括在上表中。

股票表現圖表

下圖比較了截至2023年9月24日止五年內我們普通股、標準普爾500指數（S & P 500）和納斯達克100指數（NASDAQ—100）的累計總股東回報率。標準普爾500指數跟蹤標準普爾指數委員會選定的500家美國公司的股票證券的總價格表現，包括領先行業的公司，並反映美國股票市場。納斯達克100指數根據市值跟蹤納斯達克股票市場上市的100種最大的國內和國際非金融證券的總價格表現。我們的普通股是標準普爾500指數和納斯達克100指數的組成部分。

我們股票和每個指數的總回報假設100美元是在截至2018年9月30日的財政年度最後一個交易日的市場收盤時投資的，並且所有股息都被再投資。所有的回報都在我們的財政年度結束時報告，這是9月的最後一個星期日。在所示期間的股東回報是基於歷史數據，不應被視為未來股東回報的指示。

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項目6.(保留)

項目7.管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析

以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析，應與本公司綜合財務報表及“第二部分第8項”所載的相關附註一併閲讀。財務報表及補充資料”。

下節概述2023財年及2022財年項目以及2023財年及2022財年的年度比較。有關二零二一財政年度項目的討論以及二零二二財政年度與二零二一財政年度之間的同比比較（未包括在本年報內），見截至二零二二年九月二十五日止財政年度的10—K表格年報第二部分第7項“管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析”。

我們的業務和運營部門

我們開發和商業化用於移動設備和其他無線產品的基礎技術和產品。我們的收入主要來自銷售集成電路產品及授權我們的知識產權（包括專利及其他權利）。

我們以產品和服務為基礎，並有三個可報告分部。我們主要通過QCT（高通CDMA技術）半導體業務和QTL（高通技術許可）許可業務開展業務。我們的QSI（Qualcomm Strategic Initiatives）可報告部門進行戰略投資。我們也有無需報告的部門，包括QGOV（高通政府技術公司）和我們的雲計算處理計劃（以前稱為我們的雲AI推理處理計劃）。

我們的可報告分部由ECOMM Incorporated及其直接及間接附屬公司經營。QTL是由ESCOMM公司運營的，該公司擁有我們絕大多數專利組合。我們幾乎所有的產品和服務業務，包括QCT，以及我們幾乎所有的工程和研發職能，都由高通技術公司運營。(QTI)該公司是ECOMM Incorporated的全資子公司，以及QTI的子公司。QTI或其任何附屬公司均無任何權利、權力或授權授予任何許可證或其他權利，或授予任何專利項下或授予任何專利權。

有關我們業務及經營分部的進一步資料載於“第一部分第1項。本年度報告的業務。

季節性。我們的許多產品和大部分知識產權都集成到消費無線設備中，這些設備受季節性和需求波動的影響。我們的收入在歷史上一直根據消費者對設備的需求、客户/授權商設備發佈的時間和/或創新週期（例如向下一代無線技術的過渡）而波動。這就導致了QCT收入的提前波動

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在包含我們產品的設備發佈期間和期間，以及在被授權者銷售時的QTL收入。這些趨勢在未來可能會繼續，也可能不會繼續。此外，QTL的趨勢已經並且在未來可能受到與被許可人的爭議和/或解決方案以及/或政府調查或訴訟的影響。

2023財年概述

收入為358億美元，較2022財年的442億美元收入減少19%，淨收入為72億美元，較2022財年的129億美元淨收入減少44%。2023財年的主要項目包括：

•收入受到宏觀經濟環境疲弱（對消費者對智能手機及其他包含我們產品及技術的設備的需求造成負面影響）以及我們的客户減少庫存（處於較高水平）的負面影響。

•QCT於二零二三財年的收入較上年下降19%，主要由於手機和物聯網收入下降所致。

•與上一年相比，二零二三財年的QTL收入下降了17%。

•我們於2023財年錄得其他支出8.62億美元，主要與重組及重組相關支出有關， 由於2018年歐盟委員會（EC）的罰款逆轉，2022財年其他收入記錄了11億美元的收益。

•二零二三財政年度的實際所得税率為1%，而去年則為13%，反映二零二三財政年度的若干額外海外衍生無形收入（FDII）扣除。

經營成果

收入（百萬）
			2023						2022												變化
設備和服務			$	30,028					$	37,171											$	(7,143)
發牌			5,792						7,029												(1,237)
			$	35,820					$	44,200											$	(8,380)

2023年與2022年

2023財年收入減少的主要原因是：

-*我們的QCT部門的設備和服務收入下降了72億美元

-    我們QTL部門的許可收入減少了11億美元

成本和費用(百萬美元，百分比除外)
			2023						2022												變化
收入成本			$	15,869					$	18,635											$	(2,766)
毛利率			56		%				58		%

2023年與2022年

2023財年毛利率下降的主要原因是QCT毛利率下降。

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			2023						2022												變化
研發			$	8,818					$	8,194											$	624
收入的%			25		%				19		%

2023年與2022年

2023財年研發費用增加的原因是：

+**宣佈基於股份的薪酬支出增加3.75億美元

+**支出增加1.25億美元，原因是我們在相對股市表現較好的情況下對遞延補償義務進行了重估

+*增加1.24億美元，原因是與無線和集成電路技術(包括5G和應用處理器技術)開發相關的成本上升，主要是由於與員工相關的費用增加(包括員工現金激勵計劃成本下降)

			2023						2022												變化
銷售、一般和行政			$	2,483					$	2,570											$	(87)
收入的%			7		%				6		%

2023年與2022年

2023財年銷售、一般和行政費用減少的主要原因是：

-*員工相關費用減少1.09億美元(其中包括員工現金激勵計劃成本降低)

-*與收購相關的費用減少了9500萬美元，主要與2022財年第三季度完成的Veoneer交易有關

+我們預計，由於相對股市表現較高，我們的遞延補償義務重估，導致費用增加9900萬美元

			2023						2022												變化
其他費用(收入)			$	862					$	(1,059)											$	1,921

2023年與2022年

2023財年的其他支出包括7.12億美元的重組和重組相關費用(基本上都與遣散費有關)，以及與正在進行的研究和開發有關的1.5億美元無形資產減值費用。本年度報告“綜合財務報表附註2.某些財務報表項目的構成--其他收入、成本和支出”中提供了有關我們重組費用的更多信息。

2022財年的其他收入包括 2018年歐盟罰款撤銷帶來的11億美元收益。

利息支出和投資及其他收入(支出)，淨額(百萬)
			2023						2022												變化
利息支出			$	694					$	490											$	204
投資和其他收入(費用)，淨額
利息和股息收入			$	313					$	91											$	222
有價證券的淨收益(虧損)			75						(363)												438
其他投資的淨收益			21						113												(92)
遞延薪酬計劃資產的淨收益(虧損)			86						(141)												227
其他投資減值損失			(132)						(47)												(85)
其他			(14)						(25)												11
			$	349					$	(372)											$	721

2022財年的利息支出包括先前記錄的與2018年EC罰款無效相關的應計利息的6200萬美元轉回。

二零二二財政年度有價證券淨虧損主要由我們於早期或成長期公司的若干QSI有價股權投資的公允價值變動所帶動。

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所得税總額（百萬美元，百分比除外）

下表概述導致我們來自持續經營業務的年度税項撥備與按美國聯邦法定税率計算的預期所得税撥備不同的主要因素。我們幾乎所有的收入都在美國納税，其中很大一部分符合13%實際税率的FDII優惠待遇。有關我們的年度有效税率的其他信息（包括有關為聯邦所得税目的將研發支出資本化的新要求的影響的討論），請參見本年度報告的“合併財務報表附註，附註3。所得税”。

			2023						2022
按聯邦法定税率計算的預期所得税準備金			$	1,563					$	3,150
與研發支出資本化有關的FDII扣除的收益			(598)						—
扣除FDII的好處，不包括研發支出資本化的影響			(447)						(753)
與研發税收抵免有關的福利			(235)						(224)
受益於2021財年和2022財年與研發支出來源變化相關的FDII扣除			(126)						—
釋放未用國外損失結轉估值備抵的好處			(114)						—
與應收外國預扣税有關的外幣（收益）損失			(66)						243
與股份獎勵相關的差額（超額）税收優惠			3						(257)
2018年EC罰款的不徵税轉回			—						(224)
其他			124						77
所得税費用			$	104					$	2,012
實際税率			1		%				13		%

停止業務（百萬）

			2023						2022												變化
已終止業務，扣除所得税			$	(107)					$	(50)											$	(57)

於二零二三年及二零二二年財政年度終止經營主要與Non—Arriver業務的淨虧損有關。二零二三財政年度亦包括出售主動安全業務之收益及若干與約束控制系統業務有關之撇減費用，其個別及總額並不重大。有關非Arriver業務之資料載於本年報“綜合財務報表附註，附註9。收購和剝離”。

細分結果

以下內容應與本年報“綜合財務報表附註，附註8”所載各可報告分部之二零二三年及二零二二財政年度經營業績一併閲讀。分類信息”。

QCT分部（百萬計，百分比除外）

			2023						2022												變化
收入
手機			$	22,570					$	28,815											$	(6,245)
汽車			1,872						1,509												363
物聯網（Internet of Things）			5,940						7,353												(1,413)
總收入(1)			$	30,382					$	37,677											$	(7,295)
EBT（2）			$	7,924					$	12,837											$	(4,913)
EBT佔收入的百分比			26		%				34		%										—8分

(1)從2023財年第一季度開始，QCT RFFE（射頻前端）收入（以前作為單獨的收入來源列示）現在包括在我們的手機、汽車和物聯網（IoT）收入來源中。前期資料已改寫，以反映這一變化。有關我們三個QCT收入來源的描述，請參閲本年報“綜合財務報表附註，附註2。財務報表的組成”。

(2)所得税前收入。

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幾乎所有QCT的收入都包括設備和服務收入，2023財年和2022財年分別為299億美元和370億美元。QCT手機、汽車和物聯網收入主要與Snapdragon平臺（包括處理器和調制解調器）、獨立移動數據調制解調器、射頻收發器、電源管理和無線連接集成芯片組的銷售以及4G、5G sub 6和5G毫米波RFFE產品的銷售有關。

2023年與2022年

2023財年QCT收入減少主要由於：

-    手機收入下降，主要是由於某些主要OEM廠商的芯片組出貨量下降79億美元（主要是由於宏觀經濟環境疲軟和客户減少庫存水平的負面影響），部分抵消了每個芯片組收入增加17億美元（主要是由於產品組合良好和平均售價上漲）

-    物聯網收入下降，主要原因是消費者、邊緣網絡和工業產品的需求下降(主要是宏觀經濟環境疲軟和客户庫存水平上升的負面影響)

+    更高的汽車收入，主要是由於對數字駕駛艙產品的需求增加

QCT EBT佔收入的百分比在2023財年下降，原因是：

-    收入下降

-    毛利率下降，主要是由於產品成本增加

QTL片段(單位為百萬，百分比除外)

			2023						2022												變化
許可收入			$	5,306					$	6,358											$	(1,052)
EBT			3,628						4,628												(1,000)
EBT佔收入的百分比			68		%				73		%										-5分

2023年與2022年

2023財年QTL許可收入減少的主要原因是：

-    基於3G/4G/5G的多模產品的估計銷售額減少7.3億美元，主要原因是宏觀經濟環境疲軟

-    2023財年第一季度，由於終止確認我們與諾基亞簽訂的長期許可協議的某些預付許可費對價，收入減少了2.05億美元

2023財年，QTL EBT佔收入的百分比下降，主要原因是收入下降。

QSI細分市場(單位：百萬)

			2023						2022												變化
設備和服務收入			$	28					$	31											$	(3)
所得税前虧損			(12)						(279)												267

2023年與2022年

2023財年QSI除所得税前虧損的減少主要是由於投資淨虧損減少3.5億美元，這主要是由於我們在早期或成長期公司的若干可出售股權投資的公允價值變動所推動，部分被若干投資減值虧損增加6100萬美元所抵消。

展望未來

在未來幾年，隨着我們繼續從3G/4G多模和4G產品和服務過渡，我們預計全球消費者對3G/4G多模和5G產品和服務的需求將繼續增長。我們相信，5G與高性能、低功耗處理和設備上智能相結合，將繼續推動手機以外的行業和應用（如汽車和物聯網）對智能手機中已經普遍使用的某些技術的採用。我們認為，我們在5G技術開發、標準化、知識產權創建和授權方面保持領先地位，以及5G集成電路產品的領先開發商和供應商，對於長期維持和發展我們的業務至關重要。

我們期待着接下來的幾個季度：

•我們預計某些客户將繼續減少其庫存（仍處於較高水平），這將繼續對我們的收入、經營業績和現金流產生負面影響。這一動態，加上消費者對智能手機和其他包含我們產品和技術的設備的需求在2023財年相對於上一年減弱，也導致我們的庫存水平上升，並導致估計未來客户需求的內在不確定性，這可能會增加過剩或過時。

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如果我們高估了此類需求，對我們的經營業績和現金流產生負面影響。

•我們預計，我們的某些主要半導體晶圓供應商的產品成本將繼續上升。

•我們預計商用5G網絡部署和設備發佈將繼續進行。

•我們預計競爭將持續激烈，包括我們某些客户（例如三星和華為）的垂直整合。

•鑑於宏觀經濟及需求環境持續不明朗，我們已於2023財年第四季度啟動若干重組行動，以投資於關鍵增長及多元化機會。我們預計該等行動將於2024財年上半年大致完成。

•當前美國/中國貿易關係及/或國家安全保護政策可能會對我們的業務、增長前景及經營業績造成負面影響。請參閲本年報中的“風險因素”，包括標題為“風險因素”的風險因素我們的大部分業務集中於中國，而美國╱美國的美國業務及其他業務則加劇了這種集中的風險。中國貿易和國家安全緊張局勢”。

此外，雖然未來的發展非常不確定，但我們目前預計以色列—哈馬斯戰爭不會對我們未來的業務成果產生重大影響。請參閲本年報中的“風險因素”，特別是標題為“風險因素”的風險因素地緣政治衝突、自然災害、流行病和其他健康危機，以及我們無法控制的其他因素，都可能嚴重擾亂我們的業務。”

除上述業務及市場事宜外，我們繼續投入資源，與無線行業及政府合作，並教育他們瞭解我們的授權計劃及廣泛技術投資，以促進一個高度競爭及創新的無線行業。然而，我們預計某些公司可能不滿意為使用我們的技術支付合理的特許使用費，並且不歡迎我們的許可計劃在使新的、高成本效益的競爭對手獲得他們的產品方面取得成功。因此，這些公司和/或政府或監管機構可能會繼續在世界各地的各種論壇上挑戰我們的商業模式。

關於與我們業務有關的風險的進一步討論見“第一部分，第1A項。風險因素”納入本年報。

流動性與資本資源

我們的主要流動資金來源是我們現有的現金、現金等價物和有價證券、經營產生的現金以及債務計劃提供的現金，我們相信這些現金將滿足我們至少未來12個月基於我們當前業務計劃的營運和其他資本需求。

下表呈列截至二零二三年九月二十四日及二零二二年九月二十五日止年度與我們流動資金有關的選定財務資料（以百萬計）：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022						變化
現金及現金等價物(1)			$	8,450					$	2,773					$	5,677
有價證券			2,874						3,609						(735)
現金、現金等價物和有價證券			$	11,324					$	6,382					$	4,942

(1)不包括於2023年9月24日及2022年9月25日分類為持作出售的現金及現金等價物（包括在其他流動資產內）的7，700萬美元及3. 26億美元。

			2023						2022						變化
經營活動提供的淨現金			$	11,299					$	9,096					$	2,203
投資活動提供(使用)的現金淨額			762						(5,804)						6,566
融資活動使用的現金淨額			(6,663)						(7,196)						533

現金、現金等價物及有價證券。 現金、現金等價物和有價證券淨增加的主要原因是：經營活動提供的現金淨額、發行19億美元的無擔保固定利率票據、出售Active Safety業務的現金收益淨額15億美元和發行普通股的收益淨額4.34億美元（主要是根據我們的員工股票購買計劃），部分被支付的35億美元現金股息，30億美元回購普通股股份的付款，15億美元資本支出所抵消，償還14億美元於2023年1月到期的票據，支付5.21億美元與股權獎勵歸屬有關的税款預扣税，以及4.98億美元商業票據淨償還。

我們的經營資產和負債的淨變動對我們的經營現金流產生了積極影響，主要是由於收入下降導致的應收賬款減少，以及其他資產減少，主要是由於利用以前的資產，

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預付供應協議付款（該等付款主要於二零二二年及二零二一年作出）及若干與我們的遠期起始利率掉期有關的結算付款，部分被客户需求減少導致採購減少導致經營負債減少所抵銷。

債務。在2023財年第一季度，我們發佈了 無抵押定息票據，包括7億美元的定息5.40%票據和12億美元的定息6.00%票據（統稱為2022年11月票據），分別於2033年5月20日和2053年5月20日到期。二零二二年十一月票據所得款項淨額已用於償還9. 46億元定息票據及5億元浮動利率票據（於二零二三年一月到期），超出部分則用於一般企業用途。 2023年9月24日，我們有159億美元的定息債券本金未償還，其中9.14億美元將於2024年5月到期。其餘債務到期日為2025年至2053年。

我們有一個無擔保商業票據計劃，該計劃規定最多發行45億美元的商業票據。這項計劃的淨收益用於一般企業用途。在…2023年9月24日，我們沒有多少未償還的商業票據。我們還有循環信貸安排，提供無擔保循環安排貸款、週轉額度貸款和信用證，總金額高達43億美元，將於2025年12月8日到期。在…2023年9月24日，循環信貸安排項下沒有未清償款項。

我們預計未來將發行新債。任何此類新債務的金額和時間將取決於一系列因素，包括但不限於我們現有債務的到期日、收購和戰略投資、有利和/或可接受的利率以及公司所得税法的變化。有關我們的未償債務的更多信息，請訪問2023年9月24日載於本年度報告“綜合財務報表附註6.債務”。

所得税。在…2023年9月24日，我們估計，在申請了某些税收抵免後，2018財年美國一次性匯回税的未來剩餘付款為15億美元，這筆税款將在未來三年分期付款。在…2023年9月24日，其他流動負債包括2024年1月到期的下一筆分期付款3.91億美元以及10億美元Rela泰德表示，從2023財年起推遲支付2023財年的美國聯邦所得税，這些税款於2023年10月支付。從2023財年開始，出於聯邦所得税的目的，我們被要求在五年內對國內研發支出進行資本化和攤銷，在十五年內對外國研發支出進行資本化和攤銷(這些支出以前被扣除為已發生)。由於現金納税大幅增加，我們的運營現金流將受到不利影響。本年度報告“合併財務報表附註3.所得税”中提供了有關我們所得税的更多信息。

資本返還計劃。下表彙總了2023財年和2022財年在扣除佣金和股息之前的股票回購(除每股金額外，以百萬美元計)：

						股票回購計劃																		分紅												總計
						股票						每股平均支付價格						金額						每股						金額						金額
2023						25						$	117.93					$	2,973					$	3.10					$	3,462					$	6,435
2022						21						149.95						3,129						2.86						3,212						6,341

2021年10月12日，我們宣佈了一項100億美元的股票回購計劃。股票回購計劃沒有到期日。截至2023年9月24日，根據我們的股票回購計劃，仍有51億美元可供回購。我們的股票回購計劃將接受定期評估，以確定回購何時以及是否符合我們股東的最佳利益，我們可能隨時加快、暫停、推遲或停止回購。

2023年10月13日，我們宣佈普通股每股0.80美元的現金股息，於2023年12月14日支付給截至2023年11月30日收盤登記在冊的股東。我們目前打算繼續使用現金股息作為向股東返還資本的一種手段，條件是資本可獲得性以及我們認為現金股息符合股東的最佳利益等因素。

額外資本要求.近期和預期的營運及其他資本需求，除上述事項外，還包括下列項目：

•我們的購買義務是2023年9月24日，主要涉及與我們集成電路產品的某些供應商的採購承諾，包括那些根據多年產能承諾的供應商，總額為122億美元，其中68億美元預計將在未來12個月內支付。

•我們的研發支出在2023財年為88億美元，在2022財年為82億美元。

•2023財年資本支出的現金流出為15億美元，2022財年為23億美元。我們在2023財年減少了資本支出，以應對宏觀經濟環境的疲軟(這對消費者對智能手機和其他採用我們產品和技術的設備的需求產生了負面影響)。

•與經營租賃義務的未來租賃付款有關的金額2023年9月24日總計8.72億美元，其中1.16億美元預計將在未來12個月內支付。

•在2023財年第四季度，我們累積了3.85億美元的遣散費，預計所有這些費用都將在2024財年上半年支付。

46

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•我們預計將繼續進行戰略投資和收購，金額可能會有很大差異。

此外，某些司法管轄區的監管機構已調查我們的業務慣例並對我們提起訴訟，而他們或其他監管機構將來可能會這樣做。此外，我們的某些直接和間接客户和被許可人已經提起，其他人可能在未來提起與我們的業務有關的訴訟或仲裁。一項或多項該等事項的不利決議案已經並可能在未來對我們的業務、收入、經營業績、財務狀況及現金流量造成重大不利影響。見“綜合財務報表附註，附註7。承付款和意外開支"和"第一部分，項目1A。“風險因素”在本年度報告中。

關鍵會計估計

我們根據美國公認會計原則編制綜合財務報表，要求我們作出影響資產、負債、收入和開支的呈報金額以及或然資產和負債的披露的估計和判斷。我們的估計基於過往及預期結果及趨勢，以及我們認為在有關情況下合理的各種其他假設，包括對未來事件的假設。就其性質而言，估計本身就具有一定程度的不確定性。儘管我們相信我們的估計及支持我們評估的假設屬合理，但實際結果可能與我們的估計及假設有重大差異，並可能對我們的綜合財務報表構成重大影響。

除下文我們的重要會計估計及政策外，請參閲“附註1。主要會計政策”及“附註2。若干財務報表項目之組成”載於本年報“綜合財務報表附註”以供進一步資料。倘我們的關鍵會計估計變動的影響屬重大或被認為對了解我們於呈列期間的經營業績有必要，則有關資料於本年報“第7項”中披露。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

收入確認.我們授予許可或以其他方式提供使用我們部分知識產權的權利，其中包括某些專利權，這些專利權對於製造、銷售或使用某些無線產品至關重要和/或有用。我們估計及確認該等特許產品於獲授權人銷售期間的銷售額基礎的特許權使用費，主要基於獲授權人提供的初步特許權使用費估計。於二零二三年及二零二二財政年度，以銷售額為基礎的特許權使用費的實際金額與該等估計大致一致，且並無因對前期特許權使用費估計作出調整而需要大幅轉回收入。

非市場股本投資減值。我們監察投資是否存在可能顯示減值的事件或情況，包括可觀察價格調整所導致的事件或情況。此評估的主要考慮因素包括被投資公司的財務和流動資金狀況以及業務預測（包括其應對任何重大惡化的能力）、行業表現、被投資方產品或技術的開發和/或市場接受程度，以及考慮未在該等投資賬面值中確認的任何公允價值增值以及其他相關事件和因素，（如2023財年和2022財年宏觀經濟環境的影響）。於二零二三年及二零二二年財政年度，並無記錄重大減值虧損或對過往判斷及估計作出調整。

庫存。我們以成本或可變現淨值兩者中的較低者計量庫存，並考慮與未來客户需求及其他市場狀況有關的判斷及估計，例如截至二零二二財年第三季度整個半導體行業經歷的某些產能限制的影響，以及二零二二財年及二零二三財年宏觀經濟環境的影響。這對消費者對智能手機和其他包含我們產品和技術的設備的需求產生了負面影響。儘管我們相信該等估計屬合理，但客户需求的任何重大變動如不如我們先前估計，則可能需要額外的存貨撇減，並將反映在銷售成本中，從而對我們本期的毛利率造成負面影響。於二零二三年及二零二二年財政年度，該估計及相關儲備變動的淨影響均少於各期間收入成本的2%。

商譽、其他無限期資產和長期資產減值.我們監察商譽、其他無限期資產及長期資產是否存在減值跡象，並對估值方法及該等評估所用的相關假設應用判斷。於2023財政年度，我們錄得與若干長期及其他無限期資產有關的減值支出總額約為4億美元。該等減值（及相關剩餘資產價值）個別而言並不重大。於二零二二財政年度，並無就長期或無限年期資產作出重大減值支出。此外，根據我們的定性評估，我們的QCT及QTL報告單位的估計公平值大幅超過其各自於二零二三年九月二十四日的賬面值。

法律和監管程序。當損失被認為可能發生且金額可以合理估計時，我們記錄與未決法律及監管程序有關的損失的最佳估計。我們在評估或估計若干法律及監管程序中可能產生的結果或可能損失的金額時遇到困難。

所得税。我們在確定所得税撥備時作出重大判斷和估計，包括我們對我們所得税狀況的評估，因為在不同的税收司法管轄區對複雜税收法律和法規的解釋和應用涉及不確定性。

47

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第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

有價證券

我們對不同規模、風格、行業和地理位置的公司的有價證券進行了投資，投資配置的變化可能會影響我們投資的價格波動。

利率風險。我們將部分現金投資於多項多元化定息及浮息證券，包括現金等價物、有價債務證券以及受利率風險影響的定期存款及活期存款。於2023年9月24日及2022年9月25日，假設我們所持資產的整個收益率曲線利率上升100個基點，將導致我們所持資產的公允價值分別減少2600萬美元及3600萬美元。

其他投資

股票價格風險。 我們持有可能受股價風險影響的私人控股公司的非流通股本工具投資。股票市場的波動及當前宏觀經濟環境可能會對我們的投資對象籌集額外資本的能力以及我們透過首次公開發售、合併或私人出售變現投資價值的能力產生負面影響。因此，我們可能會就我們的非流通股本投資的全部或部分價值產生減值虧損或已變現虧損。於2023年9月24日，我們的非流通股本投資（包括按權益法入賬的投資）包括於超過150家公司的投資，其賬面值總額計入其他資產中12億美元。

債務和利率互換協議

利率風險。於2022年9月25日，我們有本金總額為5億元的無抵押浮息票據，於2023年1月到期。於2023年9月24日，我們的所有債務均由無抵押定息票據組成。我們不時發行基於原到期日約為三個月或以下的利率風險可忽略不計的商業票據。

我們透過使用利率掉期管理與長期債務有關的若干利率風險。我們訂立該等協議，以管理與現金等價物及有價證券有關的利率風險，以及我們未償還債務的公允價值變動。於2023年9月24日及2022年9月25日，我們有總名義金額為21億美元的利率掉期，該等利率掉期被指定為公允價值對衝，以有效地將若干固定利率利息付款轉換為浮利率付款。於2023年9月24日及2022年9月25日，假設利率上升100個基點不會造成虧損，原因是與該等利率掉期協議有關的利息開支增加將被現金等價物及有價證券組合的利息收入增加所抵銷。

於2022年9月25日，我們有未償還的遠期利率掉期，名義金額總額為16億美元，以對衝預期債務發行的預測利息支付的變動。於2023財年第一季度，就我們於2022年11月發行的債務而言，我們終止了該等掉期。

外匯風險

我們於認為適當時透過使用衍生及非衍生金融工具（包括與金融對手方訂立的外匯遠期合約及期權合約及淨投資對衝）管理我們所面對的外匯市場風險。我們使用該等衍生金融工具作對衝或風險管理用途，而非投機用途。該等衍生工具合約的對手方均為主要銀行機構。倘衍生金融工具的對手方出現財務無力償債或陷入困境，倘對手方未向我們提供足夠抵押品以擔保其對我們的淨結算責任，我們可能無法結算交易，這可能會對我們的業績造成負面影響。

對衝外幣交易及投資之收益或虧損（包括若干特許權持有人賺取之特許權使用費、營運開支及於海外附屬公司之投資淨額）一般由相關對衝工具之相應虧損或收益抵銷。

功能貨幣。 由綜合附屬公司持有並非以該等實體功能貨幣計值的金融資產及負債受貨幣波動影響，並可能影響呈報盈利。作為一家全球性公司，我們面臨外匯匯率不利變動的風險。我們可能對衝與以非功能貨幣計值的若干資產及負債以及若干預期非功能貨幣交易有關的貨幣風險。因此，我們可能會因預期外幣現金流量而產生意外收益或虧損，以及投資可收回性方面的經濟損失。雖然我們可能對衝與非美國客户的某些交易，但某些地區的貨幣價值下跌，如果不逆轉，可能會對未來的產品銷售產生不利影響，因為我們的產品在受影響貨幣的國家購買可能會變得更昂貴。

我們用於評估及減輕上述風險的分析方法不應被視為對未來風險的預測。有關上述金融工具的其他資料載於本年報“綜合財務報表附註，附註1。重要會計政策”，“合併財務報表附註

48

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發言，注2。若干財務報表項目的組成”，“合併財務報表附註，附註6。“合併財務報表附註10”。公允價值計量和有價證券”。

項目8.財務報表和補充數據

本項目所要求的信息載於本年度報告F—1至F—29頁。

項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

第9A項。控制和程序

關於披露控制和程序的有效性的結論

在我們管理層（包括我們的首席執行官和我們的首席財務官）的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序進行了評估，這些術語定義見1934年證券交易法（經修訂）頒佈的規則13a—15（e）。根據該評估，我們的首席執行官及首席財務官得出結論，我們的披露監控及程序於本年報所涵蓋的期末有效。

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，如《交易法》規則13a—15（f）所定義的。在我們管理層（包括主要行政總裁及主要財務總監）的監督下，我們根據以下框架對財務報告內部監控的有效性進行評估： 內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據我們在此框架下的評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部監控已於2023年9月24日生效。

羅兵鹹永道會計師事務所（特殊合夥）（獨立註冊會計師事務所）亦已審核我們於二零二三年九月二十四日對財務報告內部監控的有效性，詳情載於本年報F—1至F—2頁的報告。

內部控制的內在侷限性

我們對財務報告的內部監控旨在根據公認會計原則就財務報告的可靠性及為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：

i.與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；

二、提供合理保證，確保按需要記錄交易，以便根據普遍接受的會計原則編制綜合財務報表，並確保我們的收支僅根據管理層和董事的授權進行；以及

三、提供合理保證，防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。

對財務報告的內部控制不能為實現財務報告目標提供絕對保證，因為它有其固有的侷限性，包括可能出現人為錯誤和通過串通或凌駕於控制之上的規避行為。因此，即使有效的內部監控系統亦未必能及時防止或發現重大錯誤陳述。此外，對未來期間的任何有效性評估的預測都存在風險，即控制措施可能因情況變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能惡化。

財務報告內部控制的變化

2023財年第四季度，我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變動。

項目9B。其他信息

在截至2023年9月24日的季度，我們的董事或高級管理人員（定義見交易法規則16a—1（f）） 通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，每個術語在條例S-K第408項中定義。

項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

49

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第三部分

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

本項目要求的有關董事的信息通過引用我們將提交給SEC的2024年股東年會（2024年委託書）中的“提案1：選舉董事”標題下的“選舉提名人”。本項目所要求的有關行政人員的若干資料載於本年報第一部分第1項“有關我們的行政人員的資料”標題下。本項目所要求有關企業管治的資料，已參考我們2024年委託書中標題為“企業管治”的“道德守則及企業管治原則及常規”及“董事會會議、委員會及出席情況”標題下的“企業管治”一節。

項目11.高管薪酬

本項目所要求的資料已通過參考我們2024年委託書中標題為“薪酬討論及分析”的標題為“高管薪酬及相關資料”的章節，標題為“人力資源及薪酬委員會報告”、“薪酬表及敍述性披露”和“董事薪酬，"以及標題為"薪酬委員會互鎖和內幕人士參與"的標題下的"若干實益擁有人和管理層的股權所有權"一節。

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

本項目所要求的資料載於“若干實益擁有人及管理層的股權擁有權”一節及“建議4”標題為“股權補償計劃資料”的“2024年委託書”。

第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

本項目所要求的資料載於“若干關係及相關人士交易”一節以及“企業管治”一節“董事獨立性”及“董事會會議、委員會及出席情況”標題下的“二零二四年委託書”。

項目14.主要會計費用和服務

本項目所要求的資料載於“提案2：批准遴選獨立會計師”的二零二四年委託書。

第四部分

項目15.證物和財務報表附表

以下文件作為本報告的一部分提交：

(a)財務報表：

頁面

數

(1)獨立註冊會計師事務所（PCAOB ID： 238)

F-1

2023年9月24日及2022年9月25日的合併資產負債表

F-3

2023、2022和2021財政年度合併經營報表

F-4

2023、2022及2021財年綜合收益表

F-5

2023、2022及2021財年合併現金流量表

F-6

2023、2022及2021財年合併股東權益表

F-7

合併財務報表附註

F-8

(2)附表二—2023、2022和2021財年的估值和合格賬户

S-1

除上文所列者外，財務報表附表已被略去，原因為該等附表並非必需、不適用或有關資料已以其他方式載於綜合財務報表附註。

50

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(B)所有展品

展品 數

展品説明

表格

首次提交日期

展品編號

隨函存檔

2.1

高通公司、SSW HoldCo LP、SSW合併子公司和Veoneer，Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2021年10月4日(1)

8-K

10/4/2021

2.1

3.1

修訂及重訂的公司註冊證書.

8-K

4/20/2018

3.1

3.2

修訂及重新編訂附例。

8-K

7/21/2023

3.2

4.1

本公司與作為受託人的美國銀行信託公司(作為美國銀行全國協會的權益繼承人)之間的契約，日期為2015年5月20日。

8-K

5/21/2015

4.1

4.2

2018年到期的浮息債券、2020年到期的浮息債券、2018年到期的1.400釐債券、2020年到期的2.250釐債券、2022年到期的3.000釐債券、2025年到期的3.450釐債券、2035年到期的4.650釐債券及2045年到期的4.800釐債券。

8-K

5/21/2015

4.2

4.3

票面利率為3.450的債券，2025年到期。

8-K

5/21/2015

4.8

4.4

票面利率為4.650的債券，2035年到期。

8-K

5/21/2015

4.9

4.5

票面利率為4.800的債券，2045年到期。

8-K

5/21/2015

4.10

4.6

日期為2017年5月26日的高級職員證書，適用於2019年到期的浮息債券、2020年到期的浮息債券、2023年到期的浮息債券、2019年到期的1.850釐債券、2020年到期的2.100釐債券、2023年到期的2.600釐債券、2024年到期的2.900釐債券、2027年到期的3.250釐債券及2047年到期的4.300釐債券。

8-K

5/31/2017

4.2

4.7

2024年到期的2.900%債券的格式。

8-K

5/31/2017

4.9

4.8

2027年到期的3.250%債券的形式。

8-K

5/31/2017

4.10

4.9

票面利率為4.300的債券，2047年到期。

8-K

5/31/2017

4.11

4.10

2030年到期的2.150釐債券及2050年到期的3.250釐債券的高級船員證書，日期為2020年5月8日。

8-K

5/11/2020

4.2

4.11

票面利率為2.150的債券，2030年到期。

8-K

5/11/2020

4.3

4.12

票面利率為3.250的債券，2050年到期。

8-K

5/11/2020

4.4

4.13

2028年到期的1.300釐債券及2032年到期的1.650釐債券的高級船員證書，日期為2020年8月14日

8-K

8/18/2020

4.2

4.14

表格1.300規則144A全球票據2028年到期。

8-K

8/18/2020

4.3

4.15

表格1.650規則第144A條全球票據2032年到期。

8-K

8/18/2020

4.5

4.16

2021年1月6日發出的高級船員證書，票息為2028年到期的1.300釐及2032年到期的1.650釐。

10-Q

2/3/2021

4.23

4.17

2028年到期的1.300%債券的形式。

10-Q

2/3/2021

4.24

4.18

2032年到期的1.650%債券的表格。

10-Q

2/3/2021

4.25

4.19

日期為2022年5月9日的高級船員證書，適用於2032年到期的4.250釐債券和2052年到期的4.500釐債券。

8-K

5/9/2022

4.2

4.20

2032年到期的4.250%債券的表格。

8-K

5/9/2022

4.3

4.21

票面利率為4.500的債券，2052年到期。

8-K

5/9/2022

4.4

51

---

展品 數

展品説明

表格

首次提交日期

展品編號

隨函存檔

4.22

日期為2022年11月9日的高級船員證書，適用於2033年到期的5.400釐債券和2053年到期的6.000釐債券。

8-K

11/9/2022

4.2

4.23

票面利率為5.400的債券，2033年到期。

8-K

11/9/2022

4.3

4.24

票面利率為6.000的2053年到期票據。

8-K

11/9/2022

4.4

4.25

註冊人證券的描述。

10-K

11/6/2019

4.15

10.1

信貸協議，日期為2020年12月8日，由高通公司、貸款方、信用證發行方和作為行政代理、迴旋額度貸款人和信用證發行方的美國銀行簽署(由日期為2021年12月21日的倫敦銀行同業拆借利率過渡修正案修訂，並經日期為2023年3月10日的第2號修正案進一步修訂)。

10-Q

5/3/2023

10.1

10.2

公司與董事、高級管理人員之間的賠償協議格式。(2)

10-K

11/4/2015

10.1

10.3

修訂和重新制定了2016年長期激勵計劃。(2)

10-Q

4/29/2020

10.7

10.4

修訂並重新啟動了經修訂的高通公司2001年員工股票購買計劃。(2)

10-Q

4/25/2018

10.62

10.5

高通公司2023年長期激勵計劃。(2)

10-Q

05/3/2023

10.26

10.6

高通公司2016年長期激勵計劃高管績效股票單位獎勵授予通知和高管績效股票單位獎勵協議的表格（2020年表格）。（二）

10-K

11/4/2020

10.21

10.7

高通公司2016年長期激勵計劃行政限制性股票單位授予通知和行政限制性股票單位協議（2020年表格）。（二）

10-Q

2/3/2021

10.20

10.8

高通公司2016年長期激勵計劃高管績效股票單位獎勵授予通知書和高管績效股票單位獎勵協議（2021年表格）。（二）

10-K

11/3/2021

10.22

10.9

高通公司2016年長期激勵計劃行政限制性股票單位獎勵授予通知和行政限制性股票單位獎勵協議（2021年表格）。（二）

10-K

11/3/2021

10.23

10.10

Qualcomm Incorporated 2016年長期激勵計劃執行績效股票單位獎勵授予通知和執行績效股票單位獎勵協議的表格（2022年表格）。（二）

10-Q

2/2/2023

10.23

10.11

高通公司2016年長期激勵計劃行政限制性股票單位獎勵授予通知和行政限制性股票單位獎勵協議（2022年表格）。（二）

10-Q

2/2/2023

10.24

10.12

2023年度現金激勵計劃績效單位協議書。（二）

10-Q

2/2/2023

10.25

10.13

高通公司執行官控制權變更離職計劃（經修訂和重述）。（二）

10-Q

5/3/2023

10.14

10.14

高通公司執行官離職計劃（經修訂和重述）。（二）

10-Q

5/3/2023

10.15

10.15

高通公司非執行官控制權變更離職計劃（經修訂和重述）。

10-Q

5/3/2023

10.16

10.16

經修訂及重列自二零二一年一月一日起生效的非合資格遞延補償計劃。（二）

10-Q

2/3/2021

10.16

10.17

高通公司非合格延期補償計劃第1號修正案。（二）

X

52

---

展品 數

展品説明

表格

首次提交日期

展品編號

隨函存檔

10.18

高通公司2023年董事薪酬計劃（二）

10-K

11/2/2022

10.19

10.19

高通公司2024年董事薪酬計劃（二）

X

10.20

2016年長期激勵計劃非僱員董事遞延股票單位授予通知書及非僱員董事遞延股票單位協議的格式。（二）

10-Q

4/25/2018

10.60

10.21

2016年香港非僱員董事長期獎勵計劃下非僱員董事遞延股份單位授予通知書及非僱員董事遞延股份單位協議的格式。（二）

10-Q

4/28/21

10.4

10.22

2023年美國非僱員董事長期激勵計劃下的非僱員董事遞延股票單位授予通知書及非僱員董事遞延股票單位協議的格式。（二）

10-Q

5/3/2023

10.27

10.23

2023年香港非僱員董事長期獎勵計劃下非僱員董事遞延股份單位授予通知書及非僱員董事遞延股份單位協議的格式。（二）

10-Q

5/3/2023

10.28

21

本公司的附屬公司。

X

23.1

獨立註冊會計師事務所同意。

X

31.1

根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第302條對Cristiano R的認證。阿蒙

X

31.2

根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第302條對Akash Palkiwala的認證。

X

32.1

根據18 U.S.C.根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條通過的第1350條，為Cristiano R.阿蒙

X

32.2

根據18 U.S.C.根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條通過的關於Akash Palkiwala的第1350條。

X

97

獎勵補償償還政策（與收回錯誤獎勵補償有關的政策）。

X

101.INS

內聯XBRL實例文檔。

X

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構。

X

101.CAL

內聯XBRL分類可拓計算鏈接庫。

X

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase。

X

101.PRE

內聯XBRL分類擴展表示鏈接庫。

X

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫。

X

104

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

(1)我們會應要求向監察委員會補充提供任何遺漏的附表的副本。

(2)標明根據第(15)(A)項需要確定的管理合同或補償計劃或安排。

項目16.表格10-K摘要

沒有。

53

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簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

			高通公司
2023年11月1日			通過			/s/Cristiano R.阿蒙
						克里斯蒂亞諾·R·阿蒙
						總裁與首席執行官

54

---

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由下列人員以登記人的身份在下列日期簽署：

簽名

標題

日期

/s/Cristiano R.阿蒙

總裁兼首席執行官，董事

2023年11月1日

克里斯蒂亞諾·R·阿蒙

(首席行政主任)

/s/Akash Palkiwala

首席財務官

2023年11月1日

阿卡什·帕爾克希瓦拉

(首席財務官)

/s/Neil Martin

高級副總裁，財務兼首席會計官

2023年11月1日

尼爾·馬丁

(首席會計主任)

/s/Sylvia Acevedo

董事

2023年11月1日

西爾維婭·阿塞維多

/s/Mark Fields

董事

2023年11月1日

標記字段

/S/傑弗裏·W·亨德森

董事

2023年11月1日

傑弗裏·W·亨德森

/s/Gregory N.約翰遜

董事

2023年11月1日

格雷戈裏·N·約翰遜

/S/安·M·利弗莫爾

董事

2023年11月1日

安·M·利弗莫爾

/s/Mark D. McLaughlin

董事會主席

2023年11月1日

馬克·D·麥克勞克林

/s/Jamie S.米勒

董事

2023年11月1日

傑米·S·米勒

/s/Irene B.羅森菲爾德

董事

2023年11月1日

艾琳·B·羅森菲爾德

/s/Kornelis（Neil）Smit

董事

2023年11月1日

科內利斯(尼爾)斯密特

/s/Jean—Pascal Tricoire

董事

2023年11月1日

讓-帕斯卡爾·特里科爾

/S/安東尼·J·文西奎拉

董事

2023年11月1日

安東尼·J·文西奎拉

55

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獨立註冊會計師事務所報告

致高通公司董事會和股東

關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法

本公司已審計高通股份有限公司及其附屬公司(“本公司”)於2023年9月24日及2022年9月25日的合併資產負債表，以及截至2023年9月24日期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益及現金流量，包括列於第15(A)(2)項(統稱為“綜合財務報表”)下的指數所列相關附註及財務報表明細表。我們還審計了公司截至2023年9月24日的財務報告內部控制，根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。

我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，在各重大方面公平地反映了本公司截至2023年9月24日和2022年9月25日的財務狀況，以及截至2023年9月24日的三個年度的經營結果和現金流量。我們還認為，截至2023年9月24日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。

意見基礎

本公司管理層負責編制這些合併財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在9A項下管理層的財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。

我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並的意見

F-1

---

財務報表作為一個整體，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

收入確認—高通CDMA技術（QCT）客户激勵安排

如合併財務報表附註1和2所述，該公司的QCT部門在2023財年錄得收入304億美元，記錄了客户激勵安排的收入減少，包括與數量相關的和其他定價回扣以及涉及某些產品和技術的營銷和其他活動的成本報銷，在相關收入獲得期間。就某些QCT客户獎勵安排而言，應用某些合同條款以確定收入減少的數額是複雜的。客户獎勵安排應計金額按本公司是否有意及合約權利而列作應收賬款之減少、淨額或其他流動負債。就客户獎勵安排入賬列作收益減少之若干金額被視為可變代價，並主要根據估計預期將提供予客户的最有可能金額計入交易價格。

吾等釐定執行與QCT客户獎勵安排收入確認有關的程序為關鍵審計事項的主要考慮因素，是核數師在執行程序及評估所獲得的與綜合財務報表所記錄的QCT客户獎勵安排收入減少及應計費用的完整性及準確性有關的審計憑證時付出了高度努力。

處理該事項涉及就吾等對綜合財務報表形成整體意見執行程序及評估審核憑證。該等程序包括測試與管理層對QCT客户獎勵安排的審查和核算有關的控制措施的有效性，以及與管理層對2023財年收入減少的完整性和準確性以及截至結算日QCT客户獎勵安排的應計費用的審查有關的控制措施。該等程序亦包括（其中包括）測試綜合財務報表所記錄的QCT客户獎勵安排的收入及應計費用的減少的完整性及準確性，以及根據客户特定合約條款，在測試基礎上重新計算QCT客户獎勵安排的收入及應計費用的減少。

/s/ 普華永道會計師事務所

加利福尼亞州聖地亞哥

2023年11月1日

自1985年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

F-2

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高通公司

合併資產負債表

(單位：百萬，面值除外)

			9月24日， 2023						9月25日， 2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	8,450					$	2,773
有價證券			2,874						3,609
應收賬款淨額			3,183						5,643
盤存			6,422						6,341
持有待售資產			341						733
其他流動資產			1,194						1,625
流動資產總額			22,464						20,724
遞延税項資產			3,310						1,803
財產、廠房和設備、淨值			5,042						5,168
商譽			10,642						10,508
其他無形資產，淨額			1,408						1,882
持有待售資產			88						1,200
其他資產			8,086						7,729
總資產			$	51,040					$	49,014
負債和股東權益
流動負債：
應付貿易帳款			$	1,912					$	3,796
與薪金和其他福利有關的負債			1,685						1,486
未賺取收入			293						369
短期債務			914						1,945
持有待售負債			333						581
其他流動負債			4,491						3,689
流動負債總額			9,628						11,866
未賺取收入			99						144
應付所得税			1,080						1,472
長期債務			14,484						13,537
持有待售負債			38						119
其他負債			4,130						3,863
總負債			29,459						31,001
承付款和或有事項(附註7)
股東權益：
優先股，$0.0001票面價值；8授權股份；不是出類拔萃			—						—
普通股和實收資本，$0.0001票面價值；6,000授權股份；1,114和1,121分別發行和發行的股份			490						195
留存收益			20,733						17,840
累計其他綜合收益(虧損)			358						(22)
股東權益總額			21,581						18,013
總負債和股東權益			$	51,040					$	49,014

請參閲隨附的説明。

F-3

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高通公司

合併業務報表

(單位：百萬，不包括每股數據)

												截至的年度
																								9月24日， 2023						9月25日， 2022						9月26日， 2021
收入：
設備和服務																								$	30,028					$	37,171					$	26,741
發牌																								5,792						7,029						6,825
總收入																								35,820						44,200						33,566
成本和支出：
收入成本																								15,869						18,635						14,262
研發																								8,818						8,194						7,176
銷售、一般和行政																								2,483						2,570						2,339
其他（附註2）																								862						(1,059)						—
總成本和費用																								28,032						28,340						23,777
營業收入																								7,788						15,860						9,789
利息支出																								(694)						(490)						(559)
投資和其他收入(費用)，淨額																								349						(372)						1,044
所得税前持續經營所得																								7,443						14,998						10,274
所得税費用																								(104)						(2,012)						(1,231)
持續經營收入																								7,339						12,986						9,043
已終止業務，扣除所得税淨額																								(107)						(50)						—
淨收入																								$	7,232					$	12,936					$	9,043
每股基本收益(虧損)：
持續運營																								$	6.57					$	11.56					$	7.99
停產經營																								(0.10)						(0.04)						—
淨收入																								$	6.47					$	11.52					$	7.99
每股攤薄收益(虧損)：
持續運營																								$	6.52					$	11.41					$	7.87
停產經營																								(0.10)						(0.04)						—
淨收入																								$	6.42					$	11.37					$	7.87
每股計算中使用的股份：
基本信息																								1,117						1,123						1,131
稀釋																								1,126						1,137						1,149

請參閲隨附的説明。

F-4

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高通公司

綜合全面收益表

(單位：百萬)

												截至的年度
																								9月24日， 2023						9月25日， 2022						9月26日， 2021
淨收入																								$	7,232					$	12,936					$	9,043
扣除所得税後的其他全面收益(虧損)：
外幣折算收益(虧損)																								140						(433)						40
某些可供出售債務證券的未實現淨收益(虧損)																								54						(113)						(5)
衍生工具未實現淨收益(虧損)																								99						361						(53)
其他收益(虧損)																								10						35						(2)
淨收入中包括的其他重新定級																								77						—						(59)
**其他綜合收益(虧損)合計																								380						(150)						(79)
綜合收益																								$	7,612					$	12,786					$	8,964

請參閲隨附的説明。

F-5

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高通公司

合併現金流量表

(單位：百萬)

			截至的年度
			9月24日， 2023						9月25日， 2022						9月26日， 2021
經營活動：
持續經營淨收益			$	7,339					$	12,986					$	9,043
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷費用			1,809						1,762						1,582
無限期和長期資產減值費用			182						2						5
所得税撥備少於所得税支付額			(1,269)						(138)						(245)
基於股份的薪酬費用			2,484						2,031						1,663
有價證券和其他投資淨（收益）損失			(152)						432						(1,002)
其他投資減值損失			132						47						33
其他項目，淨額			25						(56)						(82)
資產和負債變動情況：
應收賬款淨額			2,472						(2,066)						426
盤存			8						(3,137)						(622)
其他資產			603						(2,266)						(1,649)
應付貿易帳款			(1,880)						1,036						495
工資、福利和其他負債			1						(1,043)						1,091
未賺取收入			(56)						(324)						(202)
經營活動因非持續經營而使用的現金淨額			(399)						(170)						—
經營活動提供的淨現金			11,299						9,096						10,536
投資活動：
資本支出			(1,450)						(2,262)						(1,888)
購買債務和股權有價證券			(668)						(1,414)						(5,907)
出售債務和股權有價證券的收益和到期日			1,566						2,622						5,555
收購和其他投資，扣除收購現金後的淨額			(235)						(4,912)						(1,377)
出售財產、廠房和設備所得收益			127						5						3
來自其他投資的收益			20						132						320
其他項目，淨額			19						41						(62)
非持續經營投資活動提供(使用)的現金淨額			1,383						(16)						—
投資活動提供(使用)的現金淨額			762						(5,804)						(3,356)
融資活動：
短期債務收益			5,068						7,000						2,886
償還短期債務			(5,566)						(7,003)						(2,885)
償還被收購公司的債務			—						(349)						—
長期債務收益			1,880						1,477						—
償還長期債務			(1,446)						(1,540)						—
發行普通股所得款項			434						356						347
普通股回購和註銷			(2,973)						(3,129)						(3,366)
已支付的股息			(3,462)						(3,212)						(3,008)
支付與股份獎勵歸屬有關的税款扣繳			(521)						(766)						(737)
其他項目，淨額			(19)						(34)						(35)
已終止業務融資活動提供的現金淨額（使用）			(58)						4						—
融資活動使用的現金淨額			(6,663)						(7,196)						(6,798)
匯率變動對現金及現金等價物的影響			30						(113)						27
現金及現金等價物總額淨增加（減少）			5,428						(4,017)						409
期初現金及現金等價物共計（包括美元326於二零二二年九月二十五日分類為持作出售）			3,099						7,116						6,707
期末現金及現金等價物共計（包括美元77及$326於二零二三年九月二十四日及二零二二年九月二十五日分類為持作出售）			$	8,527					$	3,099					$	7,116

    

請參閲隨附的説明。

F-6

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高通公司

合併股東權益報表

(單位：百萬，不包括每股數據)

			截至的年度
			9月24日， 2023						9月25日， 2022						9月26日， 2021
股東權益共計，期初餘額			$	18,013					$	9,950					$	6,077
普通股和實繳資本：
期初餘額			195						—						586
根據僱員福利計劃發行的普通股			434						356						345
普通股回購和註銷			(2,218)						(1,514)						(1,958)
基於股份的薪酬			2,600						2,119						1,754
與以股份為基礎的付款歸屬有關的税款扣繳			(521)						(766)						(737)
收購中假定的股票獎勵			—						—						10
期末餘額			490						195						—
留存收益：
期初餘額			17,840						9,822						5,284
淨收入			7,232						12,936						9,043
普通股回購和註銷			(755)						(1,615)						(1,408)
分紅			(3,584)						(3,303)						(3,097)
期末餘額			20,733						17,840						9,822
累計其他綜合收益(虧損)：
期初餘額			(22)						128						207
其他全面收益(虧損)			380						(150)						(79)
期末餘額			358						(22)						128
股東權益總額，期末餘額			$	21,581					$	18,013					$	9,950
公佈每股股息			$	3.10					$	2.86					$	2.66

請參閲隨附的説明。

F-7

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高通公司

合併財務報表附註

注1。重大會計政策

我們在無線行業基礎技術的開發和商業化方面處於全球領先地位，這些技術包括3G、4G和5G無線連接，以及包括設備上人工智能(AI)在內的高性能和低功耗計算。我們的技術和產品用於移動設備和其他無線產品，包括用於物聯網(IoT)和汽車系統的連接、數字駕駛艙和高級駕駛員輔助和自動駕駛(ADAS/AD)。我們的收入主要來自集成電路產品的銷售和我們的知識產權(包括專利和其他權利)的許可。

鞏固原則。合併財務報表包括高通、其子公司以及我們被視為主要受益人的任何可變利益實體的資產、負債和經營業績(附註9)。公司間交易和餘額已被沖銷。

編制財務報表。按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響我們的綜合財務報表和附註中報告的金額和或有金額的披露。我們的重要會計估計和政策可能涉及比其他更高程度的判斷和複雜程度，例如：基於銷售的特許權使用費收入的估計；非上市股權投資的減值；存貨的估值；商譽、其他無限期資產和長期資產的減值；與法律和監管程序相關的或有損失的確認、計量和披露；以及所得税撥備的計算，包括對不確定税收狀況的確認和計量。實際結果可能與這些估計不同。上一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

財政年度。我們的運營和報告使用52-53周的財年，截止日期為9月的最後一個星期日。提交的每個財政年度包括52周。

現金等價物。我們認為所有原始到期日在90天或以下的高流動性投資都是現金等價物。現金等價物可能包括貨幣市場基金、存單、商業票據、公司債券和票據、某些銀行定期和活期存款、美國國債和政府相關證券。由於這些票據的到期日較短，賬面金額接近公允價值。

有價證券。有價證券包括有價證券、可供出售的債務證券以及不定期的定期存款。我們根據證券的性質及其在當前業務中的可獲得性，將可交易證券分類為流動證券或非流動證券。有價證券按公允價值列報，有價證券投資的所有已實現和未實現損益以及可供出售債務證券的已實現損益在投資和其他收益(費用)淨額中確認。債務證券在購買時被歸類為可供出售或持有至到期，並在每個資產負債表日期重新評估。有價證券的已實現和未實現損益採用特定的識別方法確定。

如果債務證券有未實現虧損，而我們打算出售該證券，或者我們更有可能被要求在其預期恢復之前出售該證券，我們將在投資和其他收入(費用)中計入減值費用，淨額為未實現虧損，並調整該證券的攤銷成本基礎。對於剩餘的債務證券，如果存在未實現虧損，我們將減值分為與信用因素相關的損失部分和與信用因素無關的損失部分。與可供出售債務證券的信用因素無關的未實現收益或未實現虧損計入扣除所得税後的累計其他綜合收益(虧損)。與可供出售債務證券的信用損失因數有關的未實現損失以及隨後對信用損失的調整被記錄為信用損失準備，並計入投資和其他收入(費用)淨額。在評估是否存在信貸損失時，我們會考慮各種因素，包括與成本基礎相比價值下降的重要性；導致單一資產類別證券價格下降的潛在因素；證券相對於同行、部門或資產類別的相對錶現；整體市場和經濟；外部投資經理的看法；已發佈的針對被投資人的新聞或財務信息；以及被投資人經營的整個行業的前景。

權益法和非流通性股權投資。我們對被投資人有重大影響但不能控制且不是被投資人活動的主要受益者的股權投資按權益法入賬。我們在權益法投資中的收益和損失份額計入投資和其他收益(費用)，淨額。本公司撇除與權益法交易有關的未實現損益，該等未實現損益與本公司於被投資人的所有權權益有關，該權益於投資被投資人的淨收益(虧損)及其他收入(費用)淨額中記為權益的一部分。非流通權益投資(我們對此並無重大影響或控制)是指沒有可隨時確定的公允價值的投資，該等投資是根據初始成本減去減值(如有)記錄的，加上或減去因相同或類似證券(如有)有序交易中可觀察到的價格變化而產生的調整。已實現和未實現的非流通股權證券投資的所有收益和損失均在投資和其他收益(費用)淨額中確認。吾等監控權益法及非上市權益投資，以發現可能顯示投資受損的事件或情況，例如被投資人的財務狀況及業務預測惡化，以及近期完成或預期融資的估值下降，並確認投資及其他收入(開支)的費用，扣除估計公允價值與賬面價值之間的差額。為

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高通公司

合併財務報表附註

對於權益法投資，只有當減值被認為是非臨時性的時，我們才在收益中記錄減值損失。

衍生品。我們持有衍生工具的主要目標是管理某些外幣收入、營運開支、應收賬款和應付款項的外匯風險，以及管理與我們的現金等價物、有價證券和長期債務相關的利率風險。衍生工具按公允價值入賬，並根據到期日計入其他流動或非流動資產或負債。這些衍生工具的交易對手都是主要的銀行機構。於2023年9月24日，我們的衍生工具的總公允價值計入總資產和總負債為$32百萬美元和美元317分別為100萬美元。於2022年9月25日，我們的衍生工具的總公允價值計入總資產和總負債為$271百萬美元和美元346分別為100萬美元。

外幣對衝：我們在認為適當時，透過使用衍生工具，包括與金融交易對手訂立的外幣遠期合約及期權合約，管理我們對外匯市場風險的風險敞口，該等衍生工具可能會被指定為對衝工具，也可能不會被指定為對衝工具。這些衍生工具的到期日一般在一和24個月指定為現金流量對衝工具之該等合約所產生之收益及虧損乃列作累計其他全面收益（虧損）之一部分，為衍生工具之收益及虧損（扣除所得税）。累計其他全面收益（虧損）中的對衝收益及虧損其後於相關交易影響我們盈利的同期於綜合經營報表中重新分類至收入或成本及開支（如適用）。就未指定為對衝工具的外幣遠期合約而言，公允價值的變動記錄在下列項目中： 投資和其他收入（支出）變動期間的淨額。

與該等衍生工具有關的現金流量在綜合現金流量表中被分類為經營活動現金流量，與對衝交易屬同一類別。

利率互換： 我們不時地簽訂利率互換協議，使我們能夠有效地將固定利率付款轉換為浮動利率付款，償還部分未償還的長期債務。我們簽訂這些協議是為了管理與我們的現金等價物和有價證券相關的利率風險，以及我們未償債務的公允價值的變化。這些交易被指定為公允價值對衝，與利率掉期公允價值變動相關的損益大大抵消了可歸因於市場利率變化的標的債務對衝部分的公允價值變動。利率互換的淨損益，以及相關固定利率債務因對衝風險而產生的抵銷損益，確認為當期利息支出。與利率互換協議相關的利息結算付款在綜合現金流量表中被分類為經營活動的現金流量。

我們亦不時訂立遠期利率掉期合約，以對衝某些預期債務發行的預期利息支付的可變性。這些掉期被指定為預測交易的現金流對衝。該等合約產生的損益在累計其他全面收益(虧損)中作為衍生工具的損益入賬。當預期債務發行時，任何相關掉期將終止，累計其他全面收益(虧損)中的對衝損益計入已發行相關債務對衝部分期限內的利息支出。

名義總金額：按工具類別劃分的外幣及利率衍生工具名義總額如下(以百萬計)：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022
遠期			$	2,432					$	3,176
選項			667						881
掉期			2,050						3,650
			$	5,149					$	7,707

我們按貨幣分類的衍生品名義總額如下(以百萬為單位)：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022
人民幣			$	1,333					$	1,920
印度盧比			1,151						1,657
美元			2,181						3,744
其他			484						386
			$	5,149					$	7,707

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高通公司

合併財務報表附註

公允價值計量。適用的會計準則為計量公允價值時使用的投入提供了一個既定的層次結構，通過要求在可用時使用最可觀察的投入，最大限度地利用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入是市場參與者在評估資產或負債時使用的投入，是基於從獨立於我們的來源獲得的市場數據而開發的。不可觀察的投入是反映我們對市場參與者在評估資產或負債時將使用的因素的假設的投入。有三種水平的投入可用於衡量公允價值：

•第1級包括在活躍的市場上提供相同工具的市場報價的金融工具。

•第2級包括可觀察到的第1級所包括的報價以外的其他投入的金融工具。

•第3級包括公允價值來自估值技術的金融工具，其中一項或多項重大投入不可觀察到，包括我們自己的假設。

按公允價值計量的資產和負債按對公允價值計量有重要意義的最低投入水平分類。我們每季度審查一次公允價值層次分類。估值投入的可觀測性的變化可能會導致公允價值層次中某些證券的水平重新分類。我們確認在導致轉移發生的實際事件或環境變化的會計月末，轉入和流出公允價值層次結構內的水平的轉移。

現金等價物和有價證券：我們從報價的市場價格、定價供應商或經紀人/交易商的報價中獲取定價信息。我們對我們的主要定價供應商進行審查，以確定供應商定價過程中使用的輸入是否被視為可觀察到的。在計量有價證券的公允價值時，合同銷售限制不被考慮在內。計息證券的公允價值包括應計利息。美國國債和政府相關證券、公司債券和票據以及普通股的公允價值通常使用標準的可觀察投入來確定，包括報告的交易、基於市場的報價、矩陣定價、基準收益率、經紀商/交易商報價、發行人價差、雙邊市場和/或基準證券。抵押貸款和資產支持證券的公允價值是通過使用矩陣定價(類似證券的價格)，或者在某些情況下，現金流量定價模型具有可觀察的投入，如合同條款、到期日、信用評級和/或證券化結構來確定未來現金流的時間和數量而得出的。

衍生工具：在交易所交易的衍生工具按報價市場價格進行估值，並計入第1級。未在交易所交易的衍生工具採用常規計算/模型進行估值，這些計算/模型主要基於可觀察到的投入，如外幣匯率、波動性和利率，因此，此類衍生工具計入第2級。

其他投資和其他負債：第1級包括的其他投資和其他負債包括我們的遞延補償計劃負債和相關資產，這些資產由共同基金組成，幷包括在其他流動資產和其他資產中。我們的遞延薪酬計劃資產重估的收益和損失記入投資和其他收入(費用)，淨額。與我們遞延薪酬計劃負債重估相關的相應抵銷金額包括在運營費用中。3級債券中包括的其他投資包括由私人公司發行的可轉換債務工具。我們用來估計這些工具的公允價值的投入通常是不可觀察的，因此，它們被計入第三級。

非經常性公允價值計量：我們在非經常性基礎上按公允價值計量某些資產和負債。該等資產及負債包括權益法及非流通權益投資、在收購或非貨幣性交換中取得的資產及承擔的負債，以及在出售或確定減值時減記至公允價值的物業、廠房及設備及無形資產，所有這些資產及負債一般均以不可觀察的投入為基礎，採用收益或市場法計量。

庫存。採用先進先出法，按成本和可變現淨值中較低者對存貨進行估值。庫存的可回收性是根據對未來客户需求的審查進行評估的，其中考慮了多種因素，包括客户承諾的採購訂單以及客户提供的採購承諾預測和我們自己對客户需求的預測等。這種估值還要求我們根據目前可獲得的關於市場狀況的信息做出判斷和假設，這些信息包括競爭、預期的技術變化、內部產品生命週期和發展計劃、產品定價和其他可能影響客户需求的更廣泛的市場狀況，例如2021財年和2022財年第三季度半導體行業經歷的某些產能限制的影響，以及2022財年和2023財年宏觀經濟環境的影響。我們通常在從客户收到具有合同約束力的預測和/或採購訂單之前，向我們的供應商下具有約束力的採購訂單。向我們的供應商下采購訂單到從我們的客户收到具有合同約束力的預測和/或採購訂單之間的時間段已經增加，並可能繼續增加，這是由於製造提前期延長，部分原因是我們繼續向尖端技術過渡和/或我們產品製造過程的複雜性增加。如果我們高估了對我們產品的需求，我們的損失將受到我們從供應商那裏減少庫存採購的能力的影響。此外，如果我們的客户取消採購訂單或更改預測，可能會導致超額

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高通公司

合併財務報表附註

手頭有庫存。我們對未來產品需求的假設本質上是不確定的，如果特定產品的預測需求大於實際需求，我們估計和假設的變化可能會導致我們在未來記錄額外的減記。

房地產、廠房和設備。物業、廠房及設備按成本入賬，並於其估計可使用年期內以直線法折舊或攤銷。在報廢或處置不動產、廠場及設備時，相關成本及累計折舊或攤銷予以剔除，並酌情記錄損益。擁有土地上的建築物折舊， 30年，建築裝修折舊超過 15年租賃土地上的租賃物業裝修及建築物按其估計可使用年期（以較短者為準）攤銷，但不得超過 15年和30年，或相關租賃的剩餘期限。其他物業、廠房及設備的可使用年期介乎 2至15年維護、修理和小規模更新或改良費用在發生時記作費用。

經營租約。就租期超過12個月的租賃而言，經營租賃資產及負債乃根據租賃期開始日期的未來租賃付款現值確認。經營租賃計入綜合資產負債表的其他資產、其他流動負債及其他負債。我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長或終止租賃的選擇權。我們將絕大部分租賃及相關非租賃組成部分共同入賬為單一租賃組成部分。經營租賃開支於租期內以直線法確認。

商譽及其他無形資產。商譽指購買價超出所收購業務之有形及可識別無形資產淨值所分配價值之差額。所收購無形資產（商譽除外）按其可使用年期攤銷，除非該年期被釐定為無限期。就於業務合併中購買之無形資產而言，所收購資產之估計公平值乃用以確定其記錄價值。公平值乃採用與市場法、收入法及╱或成本法一致之估值技術計量。公平值之估計可受多項需要作出重大判斷之假設影響。例如，收入法一般要求我們使用假設來估計未來現金流量，包括與總可尋址市場、定價及股份預測、競爭、技術過時、未來税率及貼現率有關的假設。吾等對若干資產之公平值之估計可能與使用不同假設或採用不同業務模式之其他人士所釐定之估計及實際變現之未來現金流量有重大差異。

商譽、其他無限期資產及長期資產減值。商譽及其他無限期無形資產每年於第四個財政季度進行減值測試，並於中期期間，倘有事件或情況變動顯示資產可能出現減值，則會進行減值測試。倘採用定性評估，且吾等釐定報告單位或無限期無形資產之公允價值更有可能（即，倘有可能少於其賬面值50%以上），則將進行定量減值測試。倘商譽進行減值量化評估，而報告單位之賬面值超過其公平值，則差額記錄為減值。其他無限期無形資產會於有需要時透過比較其估計公平值與其賬面值進行定量評估。倘賬面值超過公平值，則差額入賬列作減值。我們對商譽、其他無限期資產及長期資產是否存在減值跡象及未來現金流量的判斷，可能基於我們業務的經營表現、市況、預期售價及╱或其他因素。儘管此評估過程存在固有的不確定性，惟吾等所使用的估計及假設（包括對未來現金流量及貼現率的估計）與吾等的內部規劃（如適用）一致。倘該等估計或其相關假設在未來發生變動，我們可能須就部分或全部該等資產記錄減值支出。此外，我們無法預測未來觸發減值事件的發生，以及該等事件可能對我們報告的資產價值造成的影響。

倘有證據顯示有事件或情況變動顯示資產或資產組之賬面值可能無法收回，則會檢討長期資產（如須攤銷之物業、廠房及設備及無形資產）是否減值。將持有及使用之資產之可收回性乃透過比較資產或資產組別之賬面值與該資產或資產組別預期產生之估計未貼現未來現金流量計量。資產或資產組的賬面價值超過其預計未來現金流量的，按該資產或資產組的賬面價值超過該資產或資產組的預計公允價值的金額確認減值費用。以出售方式出售之長期資產乃按其賬面值或其估計公平值減出售成本兩者中之較低者呈報，且不計提折舊。

收入確認。我們的收入主要來自銷售集成電路產品及授權知識產權。我們還從許可系統軟件、執行開發和其他服務以及其他產品銷售中產生收入。收入確認的時間及實際確認的收入金額取決於各種因素，包括各項安排的具體條款及我們履約責任的性質。

我們產品的銷售收入在控制權移交給客户時確認，通常是在發貨時確認。提供服務的收入通常隨着時間的推移被確認為我們的績效義務

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高通公司

合併財務報表附註

滿意了。提供服務和許可系統軟件的收入分別低於5佔所有期間總收入的%。

我們授予許可或以其他方式提供使用我們部分知識產權的權利，其中包括某些專利權，這些專利權對於製造、銷售或使用某些無線產品至關重要和/或有用。被許可人根據其銷售的包含或使用我們的許可知識產權的產品支付單位使用費，在較小程度上，一次性支付（許可費）。每單位特許權使用費通常基於批發的百分比（即，所有特許產品的銷售價格（包括運輸、保險、包裝成本和其他項目），其中某些產品受每單位最低和/或每單位上限的限制。某些產品也可能有固定的每單位版税金額。我們在相關銷售發生期間估計並確認該等特許產品的銷售額基礎使用費，並考慮我們合理獲得的所有相關信息（歷史、當前和預測）。我們對銷售額的特許權使用費的估計主要基於我們的特許權使用費的估計，以及（在較小程度上）對供應到市場上的包含或使用我們特許知識產權的設備數量的評估，結合按特許權使用費的估計，以及特許權使用權使用費的平均批發價格。在呈列期間，我們已確認獲授權人向我們提供的初步特許權使用費估計與獲授權人報告和支付的實際金額（通常在下一季度收到）之間的非重大差異，因為獲授權人在向我們提供估計時尚未完成其特許權使用費報告程序，在某些情況下，他們並沒有提供所有必要的資料，以便我們計算應付的特許權使用費估計，而這需要我們獨立估計某些資料。我們亦會在估計銷售額特許權使用費時考慮我們計劃或預期作出的任何定價變動，以及我們估計該等特許權使用費的能力的若干限制。由於使用估計於持牌人銷售發生的期間確認收入，因此，在取得新資料（主要來自持牌人報告的實際金額）時，須於其後期間對收入作出調整，以反映估計的變動。

要求支付許可費的許可協議包含一項單一的履約義務，該義務代表在許可期限內持續訪問知識產權組合，因為此類協議規定被許可人有權訪問許可協議開始時存在的知識產權組合，以及在協議期限內添加到許可組合中的更新和新知識產權，高度相互依賴或相互關聯。由於我們預計將致力於開發及轉讓特許投資組合的更新，因此特許費於特許經營者獲得特許經營權的估計收益期間以直線法確認為收入。

當與客户/持牌人訂立的合約可依法強制執行、各方承諾履行各自的責任、各方就擬轉讓的貨品及╱或服務的權利已確定、付款條款已確定、合約具有商業實質及很可能收回絕大部分代價時，我們會對該合約進行會計處理，通常是在執行客户採購訂單時，並且對於許可收入而言，通常是在執行許可協議時。如果所有這些條件都沒有得到滿足，則一般在滿足所需條件之前才確認收入和任何相關應收款。於合約存在前向客户收取之現金於其他流動負債中計入其他客户相關負債。

監管機構不時調查我們的業務慣例，尤其是授權業務，並對我們提起訴訟。根據具體情況，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括，除其他外，我們喪失執行一項或多項專利的能力；禁令；金錢損害賠償或罰款或其他付款命令；發佈命令以停止某些行為或修改我們的商業慣例，例如要求我們降低我們的特許權使用費率，降低我們特許權使用費的計算基準，向芯片組製造商授予專利許可，向未經許可的原始設備製造商（OEM）出售芯片組，或修改或重新談判我們的部分或全部現有許可協議；以及確定我們的部分或全部許可協議無效或不可執行。此外，公司不時發起各種策略，試圖談判、重新談判、減少和/或消除他們就使用我們的知識產權向我們支付使用費的需要，這可能包括爭議、少報、少付、不報告和/或不支付根據他們與我們的許可協議欠我們的使用費，或以不符合其合同義務的方式向我們報告。在此等情況下，我們僅在訂立合約（定義見收入確認指引）時才估計及確認許可收入，合約包括（其中包括）評估我們的許可協議是否仍然有效及可執行，以及評估被許可人的行為以及彼等是否仍致力履行各自的義務。我們亦僅在已確認累計收入可能不會出現重大撥回的情況下，估計及確認許可收入，其中包括（其中包括）釐定可能重新磋商及╱或新訂立的任何許可協議對收入的預期影響（如有）。我們分析重大收入撥回的風險，並考慮撥回的可能性和幅度，如有需要，限制已確認的估計收入金額以減輕該風險，這可能導致確認的收入少於合同欠我們的金額。上述估計可能需要作出重大判斷。

我們根據我們預期為交換產品或服務而收取的對價金額計量收入（包括我們對銷售額的特許權使用費的估計）。我們錄得客户獎勵安排的收入減少，包括銷售量相關及其他定價回贈，以及涉及我們若干產品及技術的營銷及其他活動的成本償還。對於某些QCT（Qualcomm CDMA Technologies）客户激勵安排，在應用某些合同條款來確定收入減少額方面存在複雜性。在所列期間，收入無重大逆轉，

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高通公司

合併財務報表附註

與以前記錄的這些數額有關。客户獎勵安排應計金額按我們是否有意及合約權利而列作應收賬款之減少、淨額或其他流動負債。就客户獎勵安排而記錄為收入減少的若干金額被視為可變代價，並主要根據估計預期向客户╱持牌人提供的最有可能金額計入交易價格。

在取得新資料後，為反映估計變動而對其後期間的收入作出的調整，已納入我們對從先前履行的履約責任確認的收入的披露（附註2）。

銷售產品及銷售特許權使用費確認的收入一般計入應收賬款淨額（包括未開具發票的應收賬款），基於我們就已履行或部分履行履約責任而無條件付款的權利。

基於股份的薪酬。股權分類獎勵（主要與受限制股票單位（RSU）有關）的以股份為基礎的補償開支於授出日期或在業務合併中承擔的獎勵於收購日期根據獎勵的估計公平值計量，並於僱員所需服務期內確認。受限制股份單位之公平值乃根據相關股份於授出日期或假設受限制股份單位日期之公平市值估計。以股份為基礎之薪酬開支作出調整，以不包括與預期將被沒收之以股份為基礎之獎勵有關之金額。

法律和監管程序。我們目前正在進行若干法律和監管程序。訴訟和調查本身就具有不確定性，我們在評估或估計反壟斷和貿易監管調查的可能結果或可能損失的範圍方面面臨困難。反壟斷和貿易監管機構的調查在各管轄區之間並不一致。此外，每個國家和機構都有不同的實質性和程序性法律、規則和條例，以及不同的法律原則、理論和可能的補救辦法，有些機構可能會尋求利用調查來推進國內政策目標。根據司法管轄區的不同，這些調查可能涉及不透明的程序，在這些程序下，我們可能無法獲得執法機構所依賴的證據，或者可能是無罪的，並且可能無法被告知該機構考慮或依賴的特定法律理論或證據。與美國的民事訴訟不同，在外國訴訟中，我們可能無權獲得證據或證詞，不允許盤問證人或與原告對質。因此，我們可能不知道，也可能無權知道，所有針對我們的指控，或提供給代理，或發現或準備的信息或文件。因此，我們可能很少或根本不知道代理機構在責任、處罰或決定時間方面的意圖。在許多情況下，行政機關被賦予了很大的自由裁量權，任何可用的先例在其管轄區或其他管轄區中可能具有有限的預測價值。因此，我們無法預測這些問題的結果。對於我們被視為違反適用法律的商業慣例，我們可能會提供廣泛的補救措施。這些補救措施可能包括禁止令、金錢損害賠償或罰款或其他付款命令，以及發出命令停止某些行為和/或修改我們的業務慣例。

如果至少有合理的可能性，可能已經發生與未決法律和監管程序有關的重大損失，我們會披露有關事實，如果合理估計，我們會提供可能損失或可能損失範圍的估計。當損失被認為可能發生且金額可以合理估計時，我們記錄與未決法律及監管程序有關的損失的最佳估計。如果損失範圍可以合理估計，但在該範圍內沒有最佳估計，我們記錄最低估計負債。當獲得額外資料時，我們評估與待決法律及監管程序有關的潛在責任，並相應修訂我們的估計及更新我們的披露。 於釐定可能性及釐定虧損是否可合理估計時均須作出重大判斷。我們與為自己辯護相關的法律費用在發生時計入費用。

外幣。若干海外附屬公司使用當地貨幣作為功能貨幣。所產生之匯兑收益或虧損乃列作累計其他全面收益（虧損）之一部分。與以所涉實體功能貨幣以外貨幣計值的結餘有關的交易收益或虧損於綜合經營報表內確認。

所得税。資產及負債法用於就資產及負債賬面值與税基之間的暫時差異的預期未來税務後果確認遞延税項資產及負債。税法及税率變動於有關變動頒佈期間於收入中反映。我們記錄估值撥備，以將遞延税項資產減少至較有可能變現的金額。我們將與所得税相關的利息和罰款（包括未確認的税務優惠）計入所得税開支。我們將所有遞延税項資產及負債於綜合資產負債表分類為非流動。吾等於實現時，於綜合經營報表中確認與股份獎勵有關的超額税項優惠及差額税項優惠，作為所得税開支的一部分。

我們的所得税申報表是基於計算和假設，這些計算和假設須經美國國税局（IRS）和其他税務機關審查。此外，計算我們的税務負債涉及處理應用複雜税務法規的不確定性。我們根據兩步程序確認不確定税務狀況的負債。第一步是評估確認的税務狀況，方法是確定現有證據的權重是否表明該狀況在審計中很有可能維持，包括解決相關問題，

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高通公司

合併財務報表附註

上訴或訴訟程序，如果有的話。第二步是將税收優惠作為結算時可能實現的50%以上的最大金額來衡量。吾等持續評估潛在調整之可能性及金額，並於已知導致修訂之事實期間調整所得税撥備、應付所得税及遞延税項。

我們須繳納美國及多個海外司法管轄區的所得税，評估所得税狀況涉及處理在不同税務管轄區應用複雜税法及法規時的不確定性。此外，税務法律法規的適用受到法律和事實解釋、判斷和不確定性的影響。税法和條例本身也會因財政政策的變化、立法的變化、條例的演變和法院裁決而發生變化。在釐定所得税撥備時，需要作出重大判斷和估計，包括與特別扣除（如FDII（外國衍生無形收入）、税務優惠、公司間研發成本分攤安排、轉讓定價、税收抵免和遞延税項資產的變現能力等相關的撥備。雖然我們相信我們已採取的立場或我們計劃採取的税務申報表，我們定期評估税務機關審查的潛在結果，以確定我們的所得税撥備是否充足。因此，美國或外國税務的實際負債可能與我們的估計有重大差異，這可能導致需要記錄額外的税務負債或潛在地逆轉先前記錄的税務負債。對於2021財年之前的納税年度，我們正在參與IRS合規保證流程計劃，在提交聯邦申報表之前，我們努力與IRS就所有問題的處理達成一致。

股票回購。 為反映合併資產負債表中的股份購回，我們（i）減少普通股以換取股份面值，（ii）在股份購回的季度內將超過面值的實繳資本減少至零，以及（iii）將剩餘金額（如有）記錄至保留盈利。

2022年8月，美國頒佈了《降低通脹法案》，其中包括（其中包括）對若干淨股票回購徵收1%的消費税，該税於12月31日之後生效。2022.我們股票回購的任何此類消費税將記錄為股東權益的一部分。

每股收益。 每股基本盈利是以淨收入除以報告期內已發行普通股加權平均數計算的。每股攤薄盈利乃按淨收入除以報告期內已發行普通股加權平均數及按股份薪酬計劃可發行股份組成的攤薄普通股等值加權平均數之組合計算。 下表提供有關每股攤薄盈利計算的資料（以百萬計）：

			2023						2022						2021
稀釋後股份中包含的稀釋普通股等價物			9						14						18
不包括普通股等價物的股份，因為該等股份會產生反攤薄效應或若干業績條件在期末未得到滿足			7						1						—

注2.若干財務報表項目的構成

應收賬款（百萬美元）
			9月24日， 2023						9月25日， 2022
貿易，扣除可疑帳户備抵			$	1,923					$	4,175
未開票			1,223						1,435
其他			37						33
			$	3,183					$	5,643

庫存（百萬）
			9月24日， 2023						9月25日， 2022
原料			$	176					$	221
在製品			4,096						3,329
成品			2,150						2,791
			$	6,422					$	6,341

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合併財務報表附註

財產、廠房和設備（百萬美元）
			9月24日， 2023						9月25日， 2022
土地			$	169					$	170
建築物和改善措施			1,849						1,767
計算機設備和軟件			1,773						1,680
機器和設備			8,078						7,349
傢俱和辦公設備			130						105
租賃權改進			485						369
在建工程			226						330
			12,710						11,770
減去累計折舊和攤銷			(7,668)						(6,602)
			$	5,042					$	5,168

2023、2022和2021財年與物業、廠房和設備相關的折舊和攤銷費用為美元1.4億，美元1.310億美元1.0分別為10億美元。

商譽及其他無形資產。我們將商譽分配至報告單位以進行減值測試。 下表呈列分配至我們分部的商譽（如附註8所述），以及商譽賬面值於二零二三年及二零二二年財政年度的變動（以百萬計）：

						QCT						QTL												總計
2021年9月26日的餘額						$	6,523					$	723											$	7,246
收購						3,375						12												3,387
外幣折算調整						(121)						(4)												(125)
2022年9月25日餘額（1）						9,777						731												10,508
收購						76						—												76
外幣折算調整						56						2												58
2023年9月24日餘額（1）						$	9,909					$	733											$	10,642

(1) 累計商譽減值為美元8122023年9月24日和2022年9月25日，

其他無形資產之組成部分淨額如下（以百萬計）：

			2023年9月24日																		2022年9月25日
			總運載量 金額						累計 攤銷						加權平均攤銷期限 (年)						總運載量 金額						累計 攤銷						加權平均攤銷期限 (年)
以技術為基礎			$	4,292					$	(2,912)					12						$	5,517					$	(3,669)					12
其他			70						(42)						11						90						(56)						10
			$	4,362					$	(2,954)					11						$	5,607					$	(3,725)					10

所有這些無形資產均須攤銷，惟賬面值為美元的收購中研發除外，435百萬美元和美元546百萬美元 2023年9月24日及2022年9月25日。與這些無形資產有關的攤銷費用為美元418百萬，$482百萬美元和美元5372023年、2022年和2021年分別為百萬美元。於2023年9月24日，與其他無形資產（包括在基礎項目完成後開始的收購中研發）相關的攤銷費用預計為美元。296百萬，$264百萬，$250百萬，$167百萬美元和美元139從2024財年到2028財年的五年中，每年分別有100萬美元，以及美元292之後的百萬美元。

F-15

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合併財務報表附註

權益法和非流通性股權投資。我們的權益法及不可出售股本投資的賬面值記錄在其他資產中，如下（以百萬計）：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022
權益法投資			$	164					$	189
非流通股投資			1,072						1,105
			$	1,236					$	1,294

其他流動負債（百萬美元）
			9月24日， 2023						9月25日， 2022
客户激勵和其他與客户相關的責任			$	1,821					$	1,879
應付所得税			1,717						634
其他			953						1,176
			$	4,491					$	3,689

收入。我們按部門(附註8)、產品和服務(如我們的綜合經營報表所示)和QCT部門、收入流(基於銷售我們產品的行業和應用(如下所示))分類我們的收入。從2023財年第一季度開始，QCT RFFE(射頻前端)收入以前作為單獨的收入流顯示，現在根據需要包括在我們的手機、汽車和物聯網(IoT)收入流中。上期信息已進行重塑，以反映這一變化。RFFE收入包括銷售4G、5G sub6和5G毫米波RFFE產品(其中很大一部分與移動手機有關)的收入，但不包括射頻收發組件。這一變化與我們內部收入報告的變化相一致。我們相信，這一變化在理解未來QCT收入方面提供了更有意義的展示，因為我們預計RFFE收入將與手機、汽車和物聯網(視情況而定)的趨勢相一致，並與外部對我們收入多樣化的看法更加一致。在某些情況下，按行業和應用確定QCT收入需要使用某些假設。QCT的幾乎所有收入都包括在某個時間點確認的設備收入，QTL的幾乎所有收入都是隨着時間的推移確認的許可收入，主要來自我們的許可證持有者銷售移動手機所產生的版税。QCT的收入來源如下(單位：百萬)：

															2023						2022						2021
手機(1)																											$	22,570					$	28,815					$	20,475
汽車(2)																											1,872						1,509						1,110
物聯網(物聯網)(3)																											5,940						7,353						5,434
QCT總收入																											$	30,382					$	37,677					$	27,019

(1)包括銷售用於移動手機的產品的收入。

(2)包括銷售用於汽車的產品的收入，包括連接、數字駕駛艙和ADAS/AD。

(3)主要包括在以下行業和應用中銷售的產品：消費類(包括計算、語音、音樂和XR)、邊緣網絡(包括移動寬帶和無線接入點)和工業類(包括手持設備、零售、跟蹤、物流和公用事業)。

前期已履行(或部分已履行)的性能義務所確認的收入通常包括與系統軟件相關的某些基於QCT銷售的版税收入、與QCT客户激勵相關的某些金額以及與前期銷售的設備相關的QTL版税收入(包括對前期版税估計的調整，這包括我們的許可方報告實際到期版税的影響)，具體如下(以百萬計)：

			2023						2022						2021
從以前履行的履約中確認的收入			$	598					$	788					$	283

未賺取收入(被認為是合同負債)主要包括某些客户合同，QCT為這些合同預先收取費用，以及具有持續履行義務的知識產權的QTL許可費。在2023財年和2022財年，我們確認的收入為355百萬美元和美元609分別在2022年9月25日和2021年9月26日被記錄為未賺取收入的100萬美元。

剩餘的履約債務主要包括在未賺取收入中(如我們的合併資產負債表所示)，代表尚未確定的某些客户合同的交易價格的總額。

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合併財務報表附註

截至報告期末確認為收入，不包括與（a）原預期期限為一年或更短的合同和（b）基於銷售額的特許權使用費（即，未來的特許權使用費收入）根據我們的許可協議。

濃度的我們很大一部分收入集中在QCT和QTL（Qualcomm Technology Licensing）部門的少數客户/被授權人身上。所呈列期間客户/持牌人集中度的可比性受客户/持牌人器械推出時間及╱或創新週期及其他季節性趨勢以及其他需求波動影響。 來自各客户╱特許經營者之收益佔總收益10%或以上如下：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022						9月26日， 2021
客户/許可證持有人（w）			27		%				21		%				23		%
客户/持牌人（x）			21						21						14
客户/持牌人（y）			*						*						13

*低於10%

我們依賴獨家或有限來源供應商供應某些產品，特別是QCT部門的產品，使我們面臨原材料或生產能力的可能短缺。供應商的損失或供應商無法滿足性能或質量規格或交付時間表可能會損害我們履行交付義務的能力和/或對我們的收入、業務運營和競爭未來業務的能力產生負面影響。

其他收入、成本和支出。 其他費用2023財年，712重組及重組相關費用總額為百萬美元（實質上所有費用均與遣散費有關，源自2023財年承諾的某些成本削減行動），以及150與正在進行的研究和開發有關的無形資產減值支出。

於二零二三財年上半年啟動的重組計劃相關行動已於二零二三財年末大致完成（包括支付相關遣散費）。鑑於宏觀經濟及需求環境持續不明朗，我們於2023財年第四季度啟動額外重組行動，以投資於關鍵增長及多元化機會。這些行動的結果是，3852023財年第四季度累計遣散費為100萬美元。我們預計這些額外的行動將在2024財年上半年基本完成(包括相關遣散費的支付)。我們可能會產生額外的重組和重組相關費用，因為實際成本可能與我們目前的預期和估計不同。

在2022財年第三季度，歐盟總法院發佈了一項裁決，宣佈歐盟在2018財年做出的一項決定無效。由於法院的裁決，我們記錄了一美元1.12022財年其他收入收益為10億美元。

投資和其他收入(支出)，淨額(百萬)
																								2023						2022						2021
利息和股息收入																								$	313					$	91					$	83
有價證券的淨收益(虧損)																								75						(363)						427
其他投資的淨收益																								21						113						470
遞延薪酬計劃資產的淨收益(虧損)																								86						(141)						130
其他投資減值損失																								(132)						(47)						(33)
其他																								(14)						(25)						(33)
																								$	349					$	(372)					$	1,044

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合併財務報表附註

注3.所得税

持續經營業務所得税撥備的組成部分如下(以百萬計)：

			2023						2022						2021
當前撥備：
聯邦制			$	1,229					$	1,114					$	942
狀態			10						1						8
外國(1)			491						906						518
			1,730						2,021						1,468
遞延(福利)準備金：
聯邦制			(1,475)						(34)						(251)
狀態			(8)						15						2
外國(1)			(143)						10						12
			(1,626)						(9)						(237)
			$	104					$	2,012					$	1,231

(1)所得税撥備之海外部分包括美國盈利所含特許權使用費收入之海外預扣税。

按美國及海外司法權區劃分的持續經營業務除所得税前收入的組成部分如下（以百萬計）：

			2023						2022						2021
美國			$	6,400					$	12,537					$	8,781
外國			1,043						2,461						1,493
			$	7,443					$	14,998					$	10,274

以下為預期法定聯邦所得税撥備與我們來自持續經營業務的實際所得税撥備的對賬（以百萬計，百分比除外）。我們在美國的收入中有很大一部分有資格享受FDII（外國衍生無形收入）的優惠待遇， 13%有效税率。

			2023						2022						2021
按聯邦法定税率計算的預期所得税準備金			$	1,563					$	3,150					$	2,158
與研發支出資本化有關的FDII扣除的收益			(598)						—						—
扣除FDII的好處，不包括研發支出資本化的影響			(447)						(753)						(550)
與研究和開發税收抵免有關的福利			(235)						(224)						(195)
受益於2021財年和2022財年與研發支出來源變化相關的FDII扣除			(126)						—						—
釋放未用國外損失結轉估值備抵的好處			(114)						—						—
與應收韓國預扣税有關的外幣（收益）損失			(66)						243						12
與股份獎勵相關的差額（超額）税收優惠			3						(257)						(265)
2018年EC罰款的不徵税轉回			—						(224)						—
其他			124						77						71
			$	104					$	2,012					$	1,231
實際税率			1		%				13		%				12		%

從2023財年開始，出於聯邦所得税目的，我們需要將國內研發支出資本化並攤銷五年內的國外研發支出以及十五年內的國外研發支出（這些支出以前在發生時扣除）。我們的經營現金流量將因現金繳税大幅增加而受到不利影響。然而，由於所得遞延税項資產乃按法定税率釐定， 21%（而非現行有效税率， 13%至16考慮FDII扣除後的%），資本化有利地影響了我們的所得税和經營業績總額。由於資本化研發開支繼續攤銷，不利現金流量影響及有利税項撥備影響將於未來年度減少。

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合併財務報表附註

自2019財年開始，由於韓國的若干法院裁決（其中包括其他因素），我們決定申請部分退款，以退還先前在韓國被許可人根據其許可協議到期的款項而從其預扣的税款，我們已在美國申請外國税收抵免。結果有$2.03億美元和3,000美元1.72023年9月24日和2022年9月25日分別記錄為非流動所得税應收款（計入其他資產），2.33億美元和3,000美元2.1於2023年9月24日及2022年9月25日，100億美元分別記錄為不確定税務利益的非流動負債（記錄於其他負債）。

應付所得税（計入其他流動負債）為美元1.73億美元和3,000美元634 2023年9月24日及2022年9月25日分別為百萬美元。這一增長主要是由於美國國税局（IRS）的公告，該公告推遲了2023財年剩餘的本年度美國聯邦所得税支付，該筆款項已於2023年10月支付。

於2023年9月24日，我們估計未來剩餘付款為$1.52018財年累計的一次性遣返税，在應用某些税收抵免後，將在未來三年內分期支付。2023年9月24日，$391 2024年1月到期的下一筆款項，其餘非流動部分在資產負債表中列示為應付所得税。

我們的遞延税項資產及遞延税項負債如下（以百萬計）：

			9月24日， 2023						9月25日， 2022
未使用的税收抵免			$	1,819					$	1,624
資本化的研究和開發支出			1,490						—
客户激勵措施			659						807
應計負債和準備金			401						264
未用淨營業損失			364						887
基於股份的薪酬			285						225
經營租賃負債			216						202
其他投資和有價證券未實現損失			159						197
其他			409						435
遞延税項總資產總額			5,802						4,641
估值免税額			(1,803)						(2,223)
遞延税項淨資產總額			3,999						2,418
無形資產			(335)						(315)
經營性租賃資產			(194)						(184)
其他投資和有價證券未實現收益			(101)						(84)
財產、廠房和設備			(52)						(101)
其他			(118)						(98)
遞延税項負債總額			(800)						(782)
遞延税項淨資產			$	3,199					$	1,636
報告為：
非流動遞延税項資產			$	3,310					$	1,803
非即期遞延税項負債（1）			(111)						(167)
			$	3,199					$	1,636

(1) 非即期遞延税項負債計入綜合資產負債表之其他負債。

截至2023年9月24日，我們有未使用的聯邦淨經營虧損結轉美元448100萬美元，其中118從2024年到2037年，百萬美元到期，330100萬美元可無限期結轉，未使用狀態淨經營虧損結轉美元707從2024年到2037年到期的百萬美元和未使用的國外淨經營虧損結轉美元910億美元，其中幾乎全部可以無限期結轉。截至2023年9月24日，我們有未使用的州税收抵免$1.710億美元，其中幾乎所有可以無限期結轉，未使用的聯邦税收抵免為美元134從2028年到2041年到期的百萬美元和未使用的税收抵免$542034年至2043年期間，外國司法管轄區有100萬美元。我們預計我們的聯邦淨經營虧損結轉不會過期未使用。

於2023年9月24日，我們已就若干州税收抵免、外國遞延税項資產和州淨經營虧損提供估值撥備，1.7億，美元77百萬美元和美元36百萬分別。估值備抵反映了

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合併財務報表附註

我們在某些税務司法管轄區產生足夠未來應課税收入以動用遞延税項資產淨額的能力的不確定性。我們相信，我們很可能有足夠的應課税收入來使用我們的剩餘遞延税項資產。估值備抵額從美元減少2.2於2022年9月25日，本集團的虧損為1000億美元，主要由於若干遞延税項資產的撇銷以及2023財年荷蘭附屬公司清盤產生的相關估值撥備。

2023、2022及2021財政年度未確認税務優惠金額變動概要如下（單位：百萬）：

			2023						2022						2021
未確認税利期初餘額			$	2,191					$	2,136					$	1,901
根據上一年度税收狀況增加的費用			10						58						56
上一年度税務狀況的減少和時效的失效			(63)						(136)						(13)
本年度税收頭寸的增加			158						184						213
與税務機關達成和解			—						(51)						(21)
未確認税收優惠期末餘額			$	2,296					$	2,191					$	2,136

在美元中2.310億美元未確認的税收優惠，美元2.1其他負債已記錄為10億美元。我們認為，於2023年9月24日記錄的若干未確認税務優惠可能導致2024財年的現金支付。截至2023年9月24日，未確認的税務優惠包括美元，92如果確認，將影響實際税率的税務狀況，則需支付1000萬美元。未確認税務利益與影響我們實際税率的金額不同，主要原因是未確認税務利益按總額計算，並不反映相關應收款項或次要影響，例如聯邦政府對州税的扣除、遞延税項資產的調整以及如果我們的税務狀況維持下去可能需要的估值撥備。於所有呈列期間未確認税務利益增加，主要由於預期退還先前支付的韓國預扣税（有關增加對我們的所得税撥備影響不大）。如果成功，退款將導致相應的美國外國税收抵免減少。我們認為，由於韓國的持牌人繼續以高於我們認為拖欠的税率對未來根據其許可協議到期的款項預扣税，故於2023年9月24日的未確認税務優惠總額可能會在2024財年增加；預計有關增加不會對我們的所得税撥備產生重大影響。於2023年9月24日，與其他流動負債及其他負債中應計的未確認税務利益有關的利息及罰款總額為美元，199百萬美元，相應的非流動所得税應收款為美元1391000萬美元計入其他資產，用於預期退還某些税收優惠。

我們在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在2018財年之前，我們不再接受美國聯邦所得税審查。我們還接受美國其他税務司法管轄區和許多外國司法管轄區的審查。這些審查涉及攤款、索賠、不足和退款的不同階段，其中許多審查是在2001財政年度之後進行的。

所得税支付的現金額，扣除收到的退款後，1.4億，美元2.110億美元1.52023財年、2022財年和2021財年分別為10億美元。

注4.股本

股票回購計劃。2021年10月12日，我們宣佈了一項美元10.0十億美元的股票回購計劃。股票回購計劃沒有到期日。2023年9月24日，$5.1根據我們的股票回購計劃，仍有10億美元可供回購。

未償還的股票。2023年9月24日已發行的普通股股份如下(單位：百萬)：

期初餘額			1,121
已發佈			18
已回購			(25)
期末餘額			1,114

紅利。在……上面2023年10月13日，我們宣佈現金股息為美元。0.80我們普通股的每股收益，於10月1日支付。2023年12月14日向截至收盤時登記在冊的股東支付2023年11月30日.

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合併財務報表附註

注5.員工福利計劃

股權補償計劃。2023年3月8日，我們的股東批准了高通公司2023年長期激勵計劃（2023年計劃），作為我們修訂和重述的高通公司2016年長期激勵計劃（先前計劃）的繼承和延續，並增加股份儲備， 82萬股自該日起及之後，並無根據先前計劃授出新的獎勵，儘管先前計劃項下的所有未償還獎勵根據其條款及先前計劃的條款仍未償還。二零二三年計劃規定授出受限制股份單位及其他以股票為基礎的獎勵。受限制股份單位一般包括股息等值權利，並歸屬於 三年從授予之日起。董事會可隨時修訂或終止二零二三年計劃。若干修訂，包括增加股份儲備，須獲股東批准。截至2023年9月24日， 88根據二零二三年計劃，可供日後授出之股份。

以下為僅包含歸屬服務要求的僱員受限制股份單位交易概要：

			股份數量 (單位：百萬)						加權平均 授予日期公允價值
於2022年9月25日尚未償還的受限制單位			30						$	127.58
已批准的RSU			25						116.80
RSU取消/沒收			(3)						124.51
歸屬的RSU			(17)						122.19
於2023年9月24日尚未償還的受限制單位			35						122.86

於二零二二年及二零二一年財政年度授出的僅包含歸屬服務要求的僱員受限制單位的加權平均估計授出日期公平值為美元。136.09及$124.22每股，分別。在歸屬時，我們發行普通股新股。就大部分受限制股份單位而言，股份於歸屬日期發行，扣除我們代表僱員支付的法定預扣税規定所需股份金額。因此，實際已發行股份數目將少於已發行受限制股份單位數目。受限制股份單位之年度歸屬前沒收率估計約為 7%, 6%和62023、2022和2021財年分別為%。

於2023年9月24日，與該日之前授出的該等未歸屬受限制單位有關的未確認補償開支總額為美元。2.910億美元，預計將在加權平均期間內確認， 1.8年於二零二三年、二零二二年及二零二一年財政年度歸屬的該等受限制股份單位的最終公平值總額為美元。2.1億，美元2.910億美元2.6十億，分別。為符合與所有股份獎勵有關的法定預扣税規定而預扣税的股份總數， 4百萬，5百萬美元和5於二零二三年、二零二二年及二零二一年財政年度，獎勵金額分別為百萬美元，並根據獎勵於歸屬日期的價值（由我們的收市股價釐定）計算。

於二零二三年、二零二二年及二零二一年財政年度，與股份獎勵有關的已實現税務利益總額（包括超額税務利益）為美元。435百萬，$627百萬美元和美元567分別為100萬美元。

員工購股計劃。我們有一個員工股票購買計劃，允許符合條件的員工購買普通股， 85在特定日期通過定期工資扣除我們普通股價值的%。根據僱員購股計劃預留供日後發行之股份， 192023年9月24日，百萬美元。我們記錄行使購買權所得現金為美元，395百萬，$355百萬美元和美元3432023年、2022年和2021財年分別為100萬。

以股份為基礎的薪酬。 與我們所有以股份為基礎的獎勵有關的以股份為基礎的薪酬開支總額包括如下（以百萬計）：

															2023						2022						2021
收入成本																											$	76					$	61					$	47
研發																											1,911						1,537						1,234
銷售、一般和行政																											497						463						389
基於股份的所得税前薪酬支出																											2,484						2,061						1,670
相關所得税優惠																											(463)						(489)						(435)
																											$	2,021					$	1,572					$	1,235

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合併財務報表附註

注6.債務

長期債務。 2022年11月，我們發行了 無擔保定息票據，包括美元700百萬固定利率 5.40%註釋和$1.2十億固定利率 6.00%票據（統稱二零二二年十一月票據）分別於二零三三年五月二十日及二零五三年五月二十日到期。二零二二年十一月票據之所得款項淨額已用於償還946百萬美元的固定利率票據和美元500於二零二三年一月到期的浮動利率票據，超出部分用於一般企業用途。

下表概述了我們的長期債務和長期債務的流動部分：

			2023年9月24日																		2022年9月25日
			到期日						金額 (單位：百萬)						有效率						到期日						金額 (單位：百萬)						有效率
2015年05月歸檔			2025 - 2045						$	3,865					3.46% - 4.73%						2025 - 2045						$	3,865					3.46% - 4.73%
2017年05月歸檔			2024 - 2047						4,414						3.00% - 4.45%						2023 - 2047						5,860						2.68% - 4.46%
2020年05月歸檔			2030 - 2050						2,000						3.22% - 3.30%						2030 - 2050						2,000						2.97% - 3.30%
2020年08月歸檔			2028 - 2032						2,207						2.65% - 3.89%						2028 - 2032						2,207						2.50% - 3.52%
2022年05月歸檔			2032 - 2052						1,500						3.15% - 4.27%						2032 - 2052						1,500						3.13% - 4.26%
2022年11月歸檔			2033 - 2053						1,900						3.47% - 5.02%												—
本金總額									15,886																		15,432
未攤銷折扣，包括債務發行成本									(238)																		(241)
套期保值會計調整									(250)																		(208)
長期債務總額									$	15,398																	$	14,983
報告為：
短期債務									$	914																	$	1,446
長期債務									14,484																		13,537
*總計									$	15,398																	$	14,983

截至2023年9月24日，未來本金付款為$9142024財年，100萬美元1.42025財年10億美元，2.02027財年10億美元，9612028財年為100萬美元，10.62028財年後將達到10億美元；不是本金將於2026財年到期。於2023年9月24日，根據第2級投入，票據的總公允價值約為1美元14.3十億美元。

截至2023年9月24日，我們所有未償還的長期債務均由無擔保固定利率票據組成。本行可於任何時間全部或不時按適用票據格式所界定的指定全額溢價贖回未償還的固定利率票據。票據項下的債務與我們所有其他優先無抵押債務的償還權相同，實際上將排在我們子公司所有債務的次要地位。

票據的實際利率包括票據的利息、折價的攤銷，其中包括債務發行成本，以及(如果適用)與對衝相關的調整。票據每半年支付一次利息，每期拖欠一次。與我們的商業票據計劃和長期債務相關的現金利息為$614百萬，$491百萬美元和美元4772023年、2022年和2021財年分別為100萬。

利率互換。 於2022年9月25日，我們有未償還的遠期利率掉期，總名義金額為美元，1.6億於二零二三財年第一季度，就發行二零二二年十一月票據而言，我們終止該等掉期，相關收益為美元。334 計入累計全面收益的1000萬美元，被記錄為減少， 利息支出相關債務的對衝部分。

於2023年9月24日及2022年9月25日，我們有未償還利率掉期，名義總額為美元，2.1100億美元，被指定為公允價值對衝，使我們能夠有效地將固定利率付款轉換為浮動利率付款，部分未償長期債務。

商業票據計劃.我們有一個無擔保商業票據計劃，該計劃規定發行最多為美元，4.5億本計劃所得款項淨額用於一般企業用途。商業票據的到期日可以從 1可高達397天在2023年9月24日和2022年9月25日， 不是數額和美元499100萬美元的未償還商業票據記錄為短期債務。於二零二二年九月二十五日，加權平均利率為 2.69%，其中包括支付給商業票據交易商的費用，加權平均剩餘到期日數為 27幾天。

循環信貸安排。我們有一個循環信貸機制，提供無抵押循環貸款、週轉貸款和信用證，總額高達美元。4.32025年12月8日到期。於二零二三年九月二十四日及二零二二年九月二十五日， 不是循環信貸安排項下的未付款項。

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債務契約。循環信貸融資要求我們遵守若干契諾，包括我們維持協議所界定的利息覆蓋率。吾等不受票據項下的任何財務契諾所規限，亦不受禁止吾等承擔與票據相等的額外債務、派付股息或發行證券或購回吾等或吾等附屬公司發行的證券的任何契諾所規限。於二零二三年九月二十四日， 我們遵守了適用的公約，根據循環信貸機制。

注7.承付款和或有事項

法律和監管程序。

合併證券集體訴訟：於2017年1月23日及2017年1月26日，我們的所謂股東向美國加州南區地區法院提出證券集體訴訟投訴，針對我們及我們當時的若干現任及前任高級管理人員及董事。投訴指控，除其他外，我們違反了1934年證券交易法（經修訂）第10（b）和第20（a）條，以及其中的規則10b—5，就我們正在或曾經從事反競爭行為的某些指控作出虛假和誤導性陳述和重大事實遺漏。這些申訴要求的損害賠償、利息、費用和費用沒有具體説明。法院合併了這兩項訴訟，並於2017年7月3日，原告提交了一份合併的修訂起訴書，主張相同的基本責任理論，並要求相同的基本救濟。2022年5月23日，原告提交了一份類別認證動議，2023年3月20日，法院發佈命令，部分批准並部分駁回原告的類別認證動議。該命令拒絕了類別認證的基礎上，所謂的虛假陳述與我們的芯片級許可實踐，但認證的基礎上，所謂的虛假陳述與QCT和QTL的獨立操作有關。審判定於2024年10月28日開始。我們打算在這一問題上繼續大力辯護。

消費者集體訴訟： 起頭 2017年1月，在美國加利福尼亞州南部和北部地區地區法院，多項消費者集體訴訟投訴被提交給我們，每項投訴均代表一個假定的蜂窩電話和其他蜂窩設備購買者類別。在加利福尼亞州南區提起的案件隨後被轉移到加利福尼亞州北區。2017年7月11日，原告提交了一份合併修訂投訴書，指控我們違反了加州和聯邦反壟斷法和不正當競爭法，包括拒絕向競爭對手授權標準必要專利，以買方首先同意授權我們的全部專利組合，與公司達成獨家交易為條件，包括蘋果公司，以及收取不合理的高額專利費，而這些專利費不符合我們對標準制定機構的承諾。申訴要求賠償未指明的損害賠償、沒收和/或歸還，以及下令禁止我們進一步非法行為。2018年9月27日，法院認證了班。我們向美國第九巡迴上訴法院（第九巡迴上訴法院）提出上訴。2021年9月29日，第九巡迴法院撤銷了班級認證令，裁定地區法院未能正確評估加州法律適用於全國班級的適當性，並將案件發回地區法院。2022年6月10日，原告提交了一份修改後的投訴書，將擬議的班級限制在加州居民，而不是全國性的班級。我們提出動議，駁回修改後的投訴，並於2023年1月6日，法院發佈命令，部分批准和部分拒絕我們的駁回動議。我們隨後提出動議，要求對原告的剩餘索賠作出簡易判決。法院完全批准了我們的動議，並於2023年10月5日做出了有利於高通的最終判決。

從2017年11月開始，在加拿大，我們又收到了幾起消費者集體訴訟投訴。（不列顛哥倫比亞省最高法院和魁北克高等法院），以色列（海法區法院）和聯合王國（在競爭上訴審裁處），每一人代表一個推定類別的移動電話和其他移動設備購買者，指控這些國家違反了某些國家的競爭法和消費者保護法，並尋求賠償。這些投訴中的索賠與上述美國消費者集體訴訟投訴中的索賠相似。這些事項處於訴訟的不同階段，我們打算繼續積極為自己辯護。

ParkerVision公司v.聯合國通信技術委員會： 2014年5月1日，ParkerVision向美國佛羅裏達州中區地區法院提起訴訟，指控我們的某些產品侵犯了ParkerVision的七項專利。2014年8月21日，ParkerVision修改了投訴，指控我們侵犯了11項ParkerVision專利，並尋求損害賠償、禁令和其他救濟。ParkerVision隨後將申請的專利數量減少到了三項。所聲稱的專利現已過期，禁令救濟不再適用。ParkerVision繼續尋求與我們在2008年至2018年期間銷售的許多射頻（RF）產品的銷售有關的賠償。2022年3月23日，法院就所有索賠作出有利於我們的判決並結案。2022年4月20日，ParkerVision向美國聯邦巡迴上訴法院提交上訴通知書。上訴聽證會定於2023年11月6日舉行。我們打算在這一問題上繼續大力辯護。

Arm Ltd.訴ECOMM Incorporated：2022年8月31日，Arm Ltd.（ARM）向美國特拉華州聯邦地方法院提交了針對我們的投訴。我們的子公司高通技術公司和NuVia，Inc.（Nuvia）也在投訴中被點名。投訴稱，在我們收購Nuvia後，我們和Nuvia違反了Nuvia與ARM的架構許可協議（Nuvia ALA），因為沒有遵守Nuvia ALA項下的終止義務。該投訴尋求具體的性能，包括我們停止使用並銷燬在Nuvia ALA下開發的任何技術，包括處理器核心技術。ARM還認為，我們違反了蘭漢姆法案，通過商標侵權和虛假指定原產地通過未經授權的使用ARM的，

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並尋求相關的禁令和宣告性救濟。ARM進一步尋求懲戒性或懲罰性賠償、費用、費用和合理的律師費，以及解決判決後發生的任何侵權行為的公平救濟。

2022年9月30日，我們提交了我們的答覆和反訴，以迴應ARM的投訴，否認ARM的索賠。我們的反訴尋求宣告性判決，即我們沒有違反Nuvia ALA或Nuvia與ARM之間的技術許可協議，並且在收購Nuvia之後，（包括我們從Nuvia獲得的技術的所有進一步開發、迭代或實例化），服務器片上系統（SoC）和計算SoC根據我們與ARM現有的架構許可協議和技術許可協議獲得了完全的許可（ARM—高通協議）。我們進一步尋求一項命令，禁止ARM提出任何聲稱我們的產品未根據ARM—高通協議獲得許可、不符合ARM標準或禁止我們在任何此類產品的營銷中使用ARM的標誌。2022年10月26日，我們提交了一份經修訂的反訴，尋求額外的聲明性救濟，即ARM在市場上就我們在ARM—高通協議下的權利所作的某些聲明是虛假的，並且ARM無權阻止我們發貨我們的產品，這些產品是有效許可的。審判定於2024年9月23日開始。我們打算在這一問題上繼續大力辯護。

或有損失及其他考慮因素：訴訟和調查具有固有的不確定性，我們在評估或估計可能的結果或可能的損失範圍方面面臨困難，特別是在反壟斷和貿易監管調查中。我們有 不是於二零二三年九月二十四日，並無就與上述待決事項相關的或然虧損記錄任何應計金額，基於吾等相信虧損（儘管合理可能出現）但並非可能出現。此外，目前無法合理估計任何可能的損失數額或範圍。一項或多項該等事項的不利解決可能對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流量造成重大不利影響。我們正在從事許多其他法律行動，上面沒有描述（例如，我們2010年歐盟委員會與Icera投訴有關的事項，以及我們日常業務過程中產生的其他事項，包括與僱傭事項或知識產權相關的訴訟的啟動或辯護有關的事項），並且，雖然無法保證，我們相信，該等其他法律行動的最終結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流量造成重大不利影響。

彌償.我們一般不會就因侵犯第三方知識產權而蒙受的損失向客户、被授權人及供應商作出賠償。然而，根據某些協議，我們有或有責任為某些客户、被許可人和供應商辯護和/或賠償因侵犯第三方知識產權而產生的某些類型的責任和/或損害，以及購買我們先前合併的業務的公司，以彌補某些或有損失。我們在這些協議下的義務可能會在時間和/或金額方面受到限制，並且在某些情況下，我們可能會對我們支付的某些款項向第三方追索。根據彌償安排作出的申索及償付對我們的綜合財務報表並不重要。吾等並無根據彌償安排就若干索償記錄應計費用，因為吾等相信額外負債（雖然可能，但不可能）。此外，目前無法合理估計任何可能的損失範圍。

購買義務.我們與供應商及其他方訂立協議，以採購存貨、其他商品及服務以及長期資產。該等協議包括與若干集成電路產品供應商訂立的多年產能採購承諾。於2023年9月24日及2022年9月25日，綜合資產負債表記錄的與多年產能購買承諾有關的預付款總額為美元。3.310億美元3.8分別為10億美元，其中404百萬美元和美元701100萬美元分別記錄在其他流動資產中，2.910億美元3.1其他資產分別錄得億美元。集成電路產品存貨承擔指原材料、半導體管芯、成品及製造服務（如晶圓凸塊、探針、組裝及最終測試）之採購承擔（包括多年產能採購承擔，惟最低金額為固定及可釐定）。根據我們與代工供應商以及裝配及測試服務供應商的製造關係，一般允許取消尚未完成的採購承諾，但須支付截至取消日期為止產生的成本。此外，在某些情況下，我們可能會因產能利用不足和/或未能滿足多年產能採購承諾下的最低採購量而收取遞增費用和/或預付金額損失。於2023年9月24日，我們的採購協議項下的債務（主要與集成電路產品庫存債務有關）總計美元12.2其中10億美元6.8預計在未來12個月內支付10億美元。

經營租約。我們根據經營租約租賃若干土地、設施及設備，租期介乎少於 一年至20幾年，其中一些包括可延長到20好幾年了。於2023年9月24日及2022年9月25日，經營租賃的加權平均剩餘租期為 八年. 2023、2022和2021財年的經營租賃費用為美元204百萬，$2071000萬美元和300萬美元203 百萬，分別。於二零二三年九月二十四日， 其他資產包括$612經營租賃資產百萬美元，相應租賃負債為美元98百萬美元記錄於其他流動負債及$571百萬美元記錄於其他負債.於二零二二年九月二十五日，其他資產包括美元631經營租賃資產百萬美元，相應租賃負債為美元104其他流動負債中記錄的百萬美元和美元573其他負債中的百萬美元。

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於2023年9月24日，根據經營租賃之未來租賃付款如下（以百萬計）：

									9月24日， 2023
2024									$	116
2025									111
2026									104
2027									100
2028									83
此後									358
未來租賃支付總額									872
推定利息									(203)
租賃負債餘額合計									$	669

注8.細分市場信息

我們以產品和服務為基礎，並有三個可報告分部。我們的經營分部反映了我們的業務和管理╱報告架構的內部組織方式，以及我們的首席運營決策者（CODM）（即我們的首席執行官）審閲財務資料、作出經營決策及評估業務表現的方式。我們亦考慮（其中包括）預算及預測的編制及審閲方式、釐定行政人員薪酬的基準，以及經營分部內的相似性及集中資源規劃水平，例如產品性質、共享產品水平、技術及其他資源、生產流程及客户羣。我們主要通過QCT半導體業務和QTL許可業務開展業務。QCT開發和提供基於3G/4G/5G和其他技術的集成電路和系統軟件，包括RFFE，用於移動設備；汽車連接系統，數字駕駛艙和ADAS/AD；物聯網，包括消費電子設備；工業設備；邊緣網絡產品。QTL授予許可證或以其他方式提供使用我們部分知識產權組合的權利，其中包括某些對製造和銷售某些無線產品至關重要和/或有用的專利權。我們的QSI（Qualcomm Strategic Initiatives）可報告部門進行戰略投資。我們也有無需報告的部門，包括QGOV（高通政府技術公司）和我們的雲計算處理計劃（以前稱為我們的雲AI推理處理計劃）。

我們的主要營運決策者根據收入及除所得税前盈利（虧損）分配資源至分部並評估分部的表現。分部EBT包括分配若干企業開支至分部，包括與若干企業資產有關的折舊及攤銷開支。若干收入及支出並未於管理報告中分配至分部，原因是評估分部經營表現時並無考慮該等收入及支出。未分配收入及支出包括若干利息開支、若干投資淨收入、若干股份補償、遞延補償計劃負債及相關資產的收益及虧損，以及若干研發開支、若干銷售、一般及行政開支以及被視為與分部業務並無直接關係的其他開支或收入。此外，未分配費用包括確認存貨及物業、廠房及設備提升至公平值、攤銷若干無形資產及若干其他收購相關費用、第三方收購及整合服務成本及若干其他項目，其中可能包括重大重組及重組相關費用、資產減值費用及獎勵，因法律或監管事項引起的賠償和/或損害賠償。我們的主要營運決策者並無使用離散資產資料評估我們的經營分部。

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下表呈列可呈報分部之收益及企業所得税（以百萬計）：

			2023						2022						2021
收入：
QCT			$	30,382					$	37,677					$	27,019
QTL			5,306						6,358						6,320
QSI			28						31						45
對賬項目			104						134						182
總計			$	35,820					$	44,200					$	33,566
EBT：
QCT			$	7,924					$	12,837					$	7,763
QTL			3,628						4,628						4,627
QSI			(12)						(279)						916
對賬項目			(4,097)						(2,188)						(3,032)
總計			$	7,443					$	14,998					$	10,274

上表中收入和EBT的分類項目如下（單位：百萬）：

												2023						2022						2021
收入：
非報告分部																								$	144					$	134					$	128
未分配收入																								(40)						—						54
																								$	104					$	134					$	182
EBT：
未分配收入																								$	(40)					$	—					$	54
未分配的收入成本																								(205)						(266)						(277)
未分配的研究和開發費用																								(2,034)						(1,767)						(1,820)
未分配的銷售、一般和行政費用																								(588)						(609)						(538)
未分配的其他(費用)收入(附註2)																								(862)						1,059						—
未分配利息支出																								(694)						(490)						(559)
未分配投資和其他收入(費用)，淨額																								364						(91)						166
非報告分部																								(38)						(24)						(58)
																								$	(4,097)					$	(2,188)					$	(3,032)

位於美國以外的長期有形資產(其中大部分位於臺灣和亞太地區其他地區)的賬面淨值為#美元。3.610億美元3.52023年9月24日和2022年9月25日分別為10億美元。位於美國的長期有形資產的賬面淨值為$2.010億美元2.32023年9月24日和2022年9月25日分別為10億美元。

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合併財務報表附註

我們根據我們產品或服務的交付地點按國家/地區報告來自外部客户的收入，對於QCT來説，這通常是我們的客户製造產品的國家，對於許可收入，我們的許可證收入是我們被許可人的發票地址。因此，按國家/地區列出的收入不一定代表包含我們產品和/或知識產權的設備最終銷售給消費者的國家或銷售該設備的公司總部所在的國家。例如，中國的收入可能包括一家總部位於韓國但在中國製造設備的公司與集成電路出貨量相關的收入，這些設備隨後被銷售給歐洲和/或美國的消費者。按國家分列的收入情況如下(單位：百萬)：

			2023						2022						2021
中國(含香港)			$	22,382					$	28,119					$	22,512
越南			4,551						6,063						3,114
韓國			3,272						3,164						2,368
美國			1,259						1,482						1,406
其他外國			4,356						5,372						4,166
			$	35,820					$	44,200					$	33,566

注9.收購和資產剝離

****爾於2021年10月4日，我們與位於紐約的投資合夥企業SSW Partners訂立最終協議，收購Veoneer，Inc.。（Veoneer）。該交易於2022年4月1日（截止日期）完成。交易中支付的現金代價總額為美元4.710億美元，包括：（i）美元4.6就Veoneer的未償還股本及股權獎勵支付的款項以及支付支付的支付金額（該等款項於2022財政年度第三季度經票據持有人選擇轉換並以現金結算）及（ii）$110支付給麥格納國際公司（Magna International Inc.）（麥格納）在2022財年第一季度。吾等為交易中應付的絕大部分現金代價提供資金，以換取（i）Arriver業務（SSW於完成日期後不久轉讓予吾等）及（ii）於SSW Partners出售Non—Arriver業務時收取大部分所得款項的權利。我們打算將Arriver的計算機視覺、駕駛策略和駕駛員輔助技術整合到我們的Snapdragon汽車平臺中，為汽車製造商和一級汽車供應商提供集成軟件SoC ADAS平臺。SSW Partners保留了Veoneer的一級汽車供應商業務，主要包括主動安全和約束控制系統業務（非Arriver業務），並打算在多項交易中出售這些業務。

雖然我們並不擁有或經營非Arriver業務，但在財務會計準則委員會（FASB）與合併相關的會計指導（ASC 810）的含義下，我們是這些業務在可變利率模式下的主要受益人，直到SSW出售。達致此結論時考慮的因素包括（其中包括）（i）我們參與設計交易中絕大部分應付現金代價總額併為其提供資金；及（ii）我們承擔虧損的責任及收取Non—Arriver業務回報的權利。因此，Non—Arriver業務之資產及負債已綜合入賬，並於綜合資產負債表呈列為持作出售，而經營業績已呈列為已終止經營業務（截至出售日期）。

我們的會計收購價約為美元4.3本集團於2010年10月20日至2010年10月20日止，其中絕大部分與我們於收盤時就Veoneer已發行普通股所佔現金代價及Magna終止費有關，且不包括反映為承擔負債的Veoneer可換股優先票據。

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合併財務報表附註

根據所收購資產及所承擔負債之公平值分配購買價如下（以百萬計）：

現金			$	30
持作出售之流動資產，扣除出售成本（1）			626
已完成的技術型無形資產			349
正在進行的研發(IPR&D)			298
商譽			2,793
持作出售非流動資產（1）			1,186
其他資產			326
總資產			5,608
持作出售流動負債（1）			(677)
可轉換優先票據			(352)
持作出售非流動負債（1）			(128)
其他負債			(200)
總負債			(1,357)
取得的淨資產			$	4,251

(1)持作出售資產及負債與Non—Arriver業務有關，並按公平值減出售成本（包括SSW Partners有關Non—Arriver業務銷售所得款項的估計回報）計量，而出售成本乃根據不可觀察的重大輸入數據採用市場法估計。Non—Arriver業務的資產不可用作清償我們的債務，而Non—Arriver業務的債權人對我們並無追索權。SSW Partners為Veoneer購買價提供的資金記錄為持作出售負債的一部分。持作出售資產及負債之相關類別並無呈列，原因為該等金額並不重大。

與此交易有關的商譽分配至我們的QCT分部，471預計其中百萬美元可在税務方面扣除。商譽主要來自已集結的員工隊伍及預期於收購後產生的若干協同效應。已完成的以技術為基礎的無形資產將按加權平均使用年限以直線法攤銷， 九年.知識產權與發展涉及一個預計將於2025財年完成的單一項目。完成後，我們預計投資政策及發展將於其使用年期內攤銷， 七年了.我們根據重大不可觀察輸入數據，使用收入法對已完成的技術及知識產權及開發進行估值。由於該收購對我們的綜合經營業績並無重大影響，故並無呈列備考經營業績。

自截止日期起，Arriver及Non—Arriver業務的經營業績初步報告滯後一個季度。在2022財年第四季度，我們消除了之前用於合併Arriver業務的一個季度報告滯後，以在我們的合併財務報表中提供同期報告，我們認為這是可取的。此變動對我們的綜合財務報表的影響並不重大，消除一季度報告滯後的影響已計入我們2022財年第四季度的經營業績。

2023年6月1日，SSW Partners完成向麥格納出售Active Safety業務，現金收益淨額為美元。1.5億我們預計SSW Partners將在2023年內完成限制控制系統業務的銷售，但須符合任何所需的監管批准和其他成交條件。二零二三財年的已終止經營包括出售主動安全業務的收益及若干與約束控制系統業務有關的撇減費用（根據預期銷售價格計算），其個別及總額並不重大。約束控制系統業務繼續呈列為已終止業務，報告滯後一個季度。

Non—Arriver業務提供（使用）的現金流量反映為已終止經營業務，並於綜合現金流量表分類為經營、投資（包括出售Active Safety業務所得現金）及融資活動。

F-28

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高通公司

合併財務報表附註

注10.公允價值計量與有價證券

下表列出了我們在2023年9月24日按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值層次結構(以百萬為單位)：

			1級						2級						3級						總計
資產：
現金等價物			$	5,335					$	1,819					$	—					$	7,154
有價證券：
公司債券和票據			$	—					$	2,590					$	—					$	2,590
抵押貸款和資產支持證券			—						123						—						123
股權證券			121						—						—						121
美國國債和政府相關證券			20						20						—						40
有價證券總額			141						2,733						—						2,874
衍生工具			—						32						—						32
其他投資			742						—						43						785
按公允價值計量的總資產			$	6,218					$	4,584					$	43					$	10,845
負債：
衍生工具			$	—					$	317					$	—					$	317
其他負債			740						—						—						740
按公允價值計量的負債總額			$	740					$	317					$	—					$	1,057

於2023年9月24日及2022年9月25日，我們的有價證券全部分類為流動，主要包括可供出售債務證券（絕大部分為公司債券及票據）。

可供出售債務證券之合約到期日如下（以百萬計）：

			9月24日， 2023
年至成熟：
不到一年			$	1,321
一到五年			1,306
五到十年			3
無單一到期日			123
總計			$	2,753

沒有單一到期日的債務證券包括抵押貸款和資產支持證券。

F-29

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附表II

高通公司

估值及合資格賬目

下表詳列二零二三年、二零二二年及二零二一年財政年度遞延税項資產估值撥備活動（以百萬計）：

			餘額為 開始於 期間						記入(貸方) 成本和 費用												其他						餘額為 結束 期間
截至2023年9月24日的年度			$	2,223					$	(420)											$	—					$	1,803
截至2022年9月25日的年度			1,926						278												19						2,223
截至2021年9月26日的年度			1,728						197												1						1,926

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