附錄 99.1
梅西百貨公司公佈2023年第四季度和全年業績
第四季度攤薄後每股收益為0.26美元;調整後的攤薄每股收益為2.45美元
第四季度毛利率為37.5%,同比增長340個基點
實現了2023年全年淨銷售預期並超過了調整後的收益預期
年底,資產負債表上有超過10億美元的現金,創造了13億美元的運營現金流
宣佈 “大膽的新篇章”,該戰略旨在挑戰現狀,從根本上重新定位公司,增強客户體驗,實現增長並釋放股東價值
紐約——2024年2月27日——梅西百貨公司(紐約證券交易所代碼:M)今天公佈了第四季度和2023年全年的財務業績,並提供了2024財年的指導。
“我感謝我們所有的團隊在假日季對客户的持續承諾。梅西百貨公司首席執行官託尼·斯普林説,在整個第四季度,我們改善了全渠道體驗,進行了有效的銷售和明確的價值體現,從而實現了強勁的年終業績。“我們的標誌性且全球認可的銘牌組合、健康的資產負債表和強化的運營使我們能夠開啟大膽的新篇章。該戰略旨在創建更現代化的梅西百貨公司,有望在未來幾年為我們的股東創造有意義的價值。”
2023 年第四季度亮點
除非另有説明,否則將與2022年第四季度進行比較。除非另有説明,否則2023年第四季度的財務摘要以14周為基礎報告,2022年第四季度以13周為基礎報告。有關上一年度某些指標的重新分類,請參閲財務表中的附註1。
•攤薄後每股虧損為0.26美元,調整後的攤薄後每股收益為2.45美元。
◦相比之下,2022年第四季度的攤薄後每股收益為1.83美元,調整後的攤薄後每股收益為1.88美元。
◦2023年第四季度攤薄後的每股虧損包括10億美元的減值、重組和其他成本,主要與支持盈利增長和市場份額增長的行動有關,這些行動符合大膽的新篇章。其中包括大約9.5億美元的非現金資產減值費用,主要與計劃在未來三年內關閉的大約150個地點有關,其餘與公司資產有關。
•淨銷售額為81億美元,與2022年第四季度相比下降1.7%。
◦數字銷售額與2022年第四季度相比下降了4%。
◦實體店的銷售額與2022年第四季度相比大致持平。
•按自有銷售額計算,13周的可比銷售額下降了5.4%,自有加許可的銷售額下降了4.2%。
•公司銘牌的亮點包括:
◦梅西百貨13周的可比銷售額按自有銷售額下降了6.0%,按自有加許可計算下降了4.7%。
▪ 梅西百貨的銘牌見證了美粧領域的實力,尤其是香水和高檔化粧品,其Backstage的低價業務仍在繼續,而女鞋的低價業務仍在繼續
柔軟度以及寒冷天氣服裝和配飾的性能相對較差。
◦Bloomingdale在13周內的可比銷售額按自有銷售額下降了1.5%,按自有加許可計算下降了1.6%。
▪ Bloomingdale的銘牌見證了美感、女士當代運動服和Bloomingdale的奧特萊斯業務方面的力量,而男士和名牌手袋則繼續保持柔軟狀態。
◦Bluemercury在13周內的自有銷售額增長了2.3%。
▪ Bluemercury 銘牌在護膚和彩粧品類別中繼續保持強勢地位。
•其他收入為2.55億美元,下降6400萬美元。
◦佔淨銷售額的3.1%,比2022年第四季度下降80個基點。
◦信用卡淨收入從2022年下降了26%,至1.95億美元。正如預期的那樣,下跌是由投資組合淨信貸損失增加的影響所推動的。
•該季度的毛利率為37.5%,高於2022年第四季度的34.1%。
◦商品利潤率同比增長260個基點,這主要是由於清關降價幅度降低。
◦交付費用佔淨銷售額的百分比比上年提高了80個基點,這反映了庫存分配的改善和改善供應鏈的持續努力。
•銷售、一般和管理(“SG&A”)支出為24億美元,比2022年第四季度減少了5100萬美元。
◦由於總收入減少,銷售和收購支出佔總收入的百分比為28.7%,與2022年第四季度相比增加了10個基點。
◦銷售和收購支出收入受益於公司對持續支出紀律的承諾,但部分被業務投資所抵消。
2023 年全年亮點
除非另有説明,否則將與2022年全年進行比較。酌情提供與 2019 年的比較,以衡量基準性能。除非另有説明,否則2023年的財務摘要以53周為基礎報告,2022年以52周為基礎報告。有關上一年度某些指標的重新分類,請參閲財務表中的附註1。
•攤薄後每股收益為0.38美元,調整後的攤薄後每股收益為3.50美元。
◦相比之下,2022年攤薄後每股收益為4.19美元,調整後的攤薄後每股收益為4.48美元。
•淨銷售額為231億美元,與2022年相比下降5.5%。
◦數字銷售額與2022年相比下降了7%。
◦實體店的銷售額與2022年相比下降了5%。
•與2022年相比,52周的可比銷售額下降了6.9%,自有加許可的銷售額下降了6.0%。
•公司銘牌的客户總數:
◦4,120 萬活躍客户購買了梅西百貨的銘牌
◦40萬活躍客户購買了Bloomingdale的銘牌
◦大約 711,000 名活躍顧客購買了 Bluemercury 銘牌
•其他收入為7.74億美元,較2022年下降2.33億美元。
◦佔淨銷售額的3.4%,比2022年下降70個基點。
◦正如預期的那樣,同比下降反映了投資組合中淨信貸損失增加的影響。
•該年度的毛利率為38.8%,高於2022年的37.4%。
◦商品利潤率比2022年提高了80個基點,這主要是由於清關降價的降低和運費成本的改善,但部分被類別組合的變化和短缺加劇所抵消。
◦與2022年相比,運費佔淨銷售額的百分比提高了60個基點,這主要是由於合同重新談判提高了承運人費率以及庫存分配的改善。
•庫存與2022年相比增長了約2%,與2019年相比下降了約16%。
◦該年度的庫存週轉率與2022年相比下降了約2%,與2019年相比增長了約12%。
•銷售和收購支出為84億美元,比2022年減少了8,600萬美元。
◦受總收入同比下降的推動,銷售和收購支出佔總收入的百分比為35.1%,比2022年增加了190個基點。
◦銷售和收購費用的減少反映了持續的支出紀律,但部分被業務投資所抵消。
◦同比變化還包括自2022年5月1日起全面實施的門店同事最低工資上調的影響。
大膽的新篇章
今天,該公司還宣佈了《大膽的新篇章》,該戰略旨在挑戰現狀,從根本上重新定位公司,增強客户體驗,實現增長並釋放股東價值。該戰略由梅西百貨公司領導團隊在董事會的全力支持下制定,旨在通過改善具有相關產品種類和引人注目的價值的購物體驗,重振與客户的關係。該策略的詳細信息可以在www.macysinc.com/investors上查看。
梅西百貨公司首席運營官兼首席財務官阿德里安·米切爾表示:“在過去的幾年中,我們採取了積極的行動來加強我們的業務,包括加強資產負債表、管理支出和收緊庫存控制,我們團隊的敬業工作在2023年前取得了堅實的進展,為我們執行大膽的新篇章提供了堅實的基礎。”
財務要聞
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
除百分比和每股數字外,所有金額均以百萬計 | 第四季度 | | 全年 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | $ | 8,120 | | $ | 8,264 | | | $ | 23,092 | | $ | 24,442 | |
可比銷售額 | | | | |
已擁有 | (5.4 | %) | | | | (6.9 | %) | | |
自有並獲得許可 | (4.2 | %) | | | | (6.0) | % | | |
毛利率 | $ | 3,044 | | $ | 2,814 | | | $ | 8,949 | | $ | 9,136 | |
毛利率 | 37.5% | | 34.1 | % | | 38.8% | | 37.4 | % |
銷售、一般和管理費用 | $ | 2,405 | | $ | 2,456 | | | $ | 8,375 | | $ | 8,461 | |
減值、重組和其他成本 | $ | (1,007) | | $ | (16) | | $ | (1,027) | | $ | (41) |
淨收益(虧損) | $ | (71) | | $ | 508 | | | $ | 105 | | $ | 1,177 | |
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA) | $ | 156 | | $ | 887 | | | $ | 1,156 | | $ | 2,568 | |
攤薄後每股收益(虧損)(EPS) | $ | (0.26) | | $ | 1.83 | | | $ | 0.38 | | $ | 4.19 | |
調整後淨收益 | $ | 685 | | $ | 524 | | | $ | 973 | | | $ | 1,259 | |
調整後 EBITDA | $ | 1,168 | | $ | 910 | | | $ | 2,317 | | $ | 2,648 | |
調整後的攤薄每股收 | $ | 2.45 | | $ | 1.88 | | | $ | 3.50 | | $ | 4.48 | |
2024 年指導方針
梅西百貨公司在過渡和投資年度發佈了2024年的指導方針,該指導方針反映了持續的運營進展以及為支持其新戰略而對以客户為中心的關鍵舉措的投資。以52周為基礎公佈的2024年的完整展望可在發佈到www.macysinc.com/investors的演示文稿中找到。
| | | | | |
| 2024 財年 |
淨銷售額 | 222 億美元至 229 億美元 |
自有加許可加市場銷售額的同比變化(2024 年和 2023 年均以 52 周為基準) | 與 2023 年相比下跌約 1.5% 至上漲 1.5% |
調整後的攤薄後每股收益 | 2.45 美元到 2.85 美元 |
調整後的攤薄後每股收益不包括擬議的信用卡滯納金裁決的任何潛在影響。此外,未考慮與公司當前股票回購授權相關的任何潛在未來股票回購的影響。
該公司沒有提供可比自有加許可加市場銷售變動的前瞻性非公認會計準則指標以及調整後的攤薄後每股收益與最直接可比的前瞻性公認會計原則指標的對賬表,因為不合理地難以全面準確地估計排除在外的項目的時間和金額。請參閲有關財務措施的重要信息。
電話會議和網絡直播
美國東部時間今天(2024年2月27日)上午8點將舉行梅西百貨公司與分析師和投資者的電話會議網絡直播,以報告其第四季度和2023年全年的銷售和收益。媒體和公眾可通過梅西百貨的網站www.macysinc.com/investors觀看梅西百貨的網絡直播以及相關的演講。要參與電話會議,分析師和投資者可以致電1-877-407-0832。電話會議結束大約三小時後,將在該公司的網站上或致電1-877-660-6853,使用密碼13744146重播電話會議。有關梅西百貨公司的更多信息,包括過去的新聞稿,可在www.macysinc.com/pressroom上查閲。
有關財務措施的重要信息
有關公司非公認會計準則財務指標計算的重要信息,請參閲本新聞稿的最後幾頁。
關於梅西百貨公司
梅西百貨公司(紐約證券交易所代碼:M)通過我們的標誌性銘牌——梅西百貨、布魯明戴爾和Bluemercury,是優質品牌值得信賴的來源。總部位於紐約市,我們全面的數字和全國足跡使我們能夠為客户提供無縫的購物體驗。欲瞭解更多信息,請訪問 macysinc.com。
前瞻性陳述
本新聞稿中所有非歷史事實陳述的陳述均為1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類聲明基於梅西百貨管理層當前的信念和預期,存在重大風險和不確定性。實際業績可能與本新聞稿中包含的前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異,原因有很多,包括梅西百貨成功實施 “大膽的新章節” 戰略的能力,包括在預期時間範圍內或根本實現預期收益的能力、擬議房地產和其他交易的條件或時間變化、現行利率和非經常性費用、貿易政策潛在變化的影響、門店關閉、競爭來自專賣店、日用百貨商店、低價和折扣店、製造商網點、互聯網和目錄以及一般消費者支出水平的壓力,包括消費者債務的可用性和水平的影響、可能的系統故障和/或安全漏洞、梅西百貨對外國生產來源的依賴,包括與勞資糾紛導致的進口中斷相關的風險、區域或全球健康流行病以及區域政治和經濟條件的影響、天氣、通貨膨脹和勞動力的影響短缺,未來分紅和股票回購的金額和時間、我們執行戰略或實現與環境、社會和治理事項相關的預期的能力,以及公司向美國證券交易委員會提交的文件中確定的其他因素,包括公司截至2023年1月28日年度的10-K表年度報告中 “前瞻性陳述” 和 “風險因素” 標題下的因素。除非法律要求,否則梅西百貨不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
媒體 — 克里斯·格拉姆斯
communications@macys.com
投資者 — 帕梅拉·昆蒂利亞諾
investors@macys.com
梅西百貨公司
合併損益表(虧損)(未經審計)
(除百分比和每股數字外,所有金額均以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14 周已結束 2024 年 2 月 3 日 | | 13 周已結束 2023年1月28日 |
| $ | | % 至 網 銷售 | | % 至 總計 收入 | | $ | | % 至 網 銷售 | | % 至 總計 收入 |
淨銷售額 | $ | 8,120 | | | | | | | $ | 8,264 | | | | | |
其他收入(注1) | 255 | | | 3.1 | % | | | | 319 | | | 3.9 | % | | |
總收入 | 8,375 | | | | | | | 8,583 | | | | | |
銷售成本 | (5,076) | | | (62.5 | %) | | | | (5,450) | | | (65.9 | %) | | |
銷售、一般和管理費用 | (2,405) | | | | | (28.7 | %) | | (2,456) | | | | | (28.6 | %) |
出售房地產的收益 | 41 | | | | | 0.5 | % | | 15 | | | | | 0.2 | % |
減值、重組和其他成本 | (1,007) | | | | | (12.0 | %) | | (16) | | | | | (0.2) | |
營業收入(虧損) | (72) | | | | | (0.9 | %) | | 676 | | | | | 7.9 | % |
福利計劃收入(支出),淨額 | 1 | | | | | | | (1) | | | | | |
結算費用 | (5) | | | | | | | (7) | | | | | |
利息支出,淨額 | (27) | | | | | | | (31) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | (103) | | | | | | | 637 | | | | | |
聯邦、州和地方所得税優惠(支出)(注2) | 32 | | | | | | | (129) | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (71) | | | | | | | $ | 508 | | | | | |
每股基本收益(虧損) | $ | (0.26) | | | | | | | $ | 1.87 | | | | | |
攤薄後的每股收益(虧損) | $ | (0.26) | | | | | | | $ | 1.83 | | | | | |
普通股平均數: | | | | | | | | | | | |
基本 | 275.0 | | | | | | 272.2 | | | | |
稀釋 | 275.0 | | | | | | 278.5 | | | | |
期末已發行普通股 | 274.2 | | | | | | 271.3 | | | | |
補充財務指標: | | | | | | | | | | | |
毛利率(注3) | $ | 3,044 | | | 37.5 | % | | | | $ | 2,814 | | | 34.1 | % | | |
折舊和攤銷費用 | $ | 232 | | | | | | | $ | 219 | | | | | |
梅西百貨公司
合併收益表(未經審計)
(除百分比和每股數字外,所有金額均以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已結束 53 周 2024 年 2 月 3 日 | | 52 周已結束 2023年1月28日 |
| $ | | % 至 網 銷售 | | % 至 總計 收入 | | $ | | % 至 網 銷售 | | % 至 總計 收入 |
淨銷售額 | $ | 23,092 | | | | | | | $ | 24,442 | | | | | |
其他收入(注1) | 774 | | | 3.4 | % | | | | 1,007 | | | 4.1 | % | | |
總收入 | 23,866 | | | | | | | 25,449 | | | | | |
銷售成本 | (14,143) | | | (61.2 | %) | | | | (15,306) | | | (62.6 | %) | | |
銷售、一般和管理費用 | (8,375) | | | | | (35.1 | %) | | (8,461) | | | | | (33.2 | %) |
出售房地產的收益 | 61 | | | | | 0.3 | % | | 89 | | | | | 0.3 | % |
減值、重組和其他成本 | (1,027) | | | | | (4.3 | %) | | (41) | | | | | (0.2 | %) |
營業收入 | 382 | | | | | 1.6 | % | | 1,730 | | | | | 6.8 | % |
福利計劃收入,淨額 | 11 | | | | | | | 20 | | | | | |
結算費用 | (134) | | | | | | | (39) | | | | | |
利息支出,淨額 | (135) | | | | | | | (162) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
提前償還債務造成的損失 | — | | | | | | | (31) | | | | | |
所得税前收入 | 124 | | | | | | | 1,518 | | | | | |
聯邦、州和地方所得税支出(注2) | (19) | | | | | | | (341) | | | | | |
淨收入 | $ | 105 | | | | | | | $ | 1,177 | | | | | |
每股基本收益 | $ | 0.38 | | | | | | | $ | 4.28 | | | | | |
攤薄後的每股收益 | $ | 0.38 | | | | | | | $ | 4.19 | | | | | |
普通股平均數: | | | | | | | | | | | |
基本 | 274.2 | | | | | | | 274.7 | | | | | |
稀釋 | 278.2 | | | | | | | 281.1 | | | | | |
期末已發行普通股 | 274.2 | | | | | | | 271.3 | | | | | |
補充財務指標: | | | | | | | | | | | |
毛利率(注3) | $ | 8,949 | | | 38.8 | % | | | | $ | 9,136 | | | 37.4 | % | | |
折舊和攤銷費用 | $ | 897 | | | | | | | $ | 857 | | | | | |
梅西百貨公司
合併資產負債表(未經審計)
(百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 2月3日 2024 | | 1月28日 2023 |
資產: | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,034 | | | $ | 862 | |
應收款 | 293 | | | 300 | |
商品庫存 | 4,361 | | | 4,267 | |
預付費用和其他流動資產 | 401 | | | 424 | |
| | | |
流動資產總額 | 6,089 | | | 5,853 | |
財產和設備——淨額 | 5,308 | | | 5,913 | |
使用權資產 | 2,305 | | | 2,683 | |
善意 | 828 | | | 828 | |
其他無形資產 — 淨額 | 430 | | | 432 | |
其他資產 | 1,286 | | | 1,157 | |
總資產 | $ | 16,246 | | | $ | 16,866 | |
負債和股東權益: | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
商品應付賬款 | $ | 1,913 | | | $ | 2,053 | |
應付賬款和應計負債 | 2,434 | | | 2,750 | |
所得税 | 83 | | | 58 | |
流動負債總額 | 4,430 | | | 4,861 | |
長期債務 | 2,998 | | | 2,996 | |
長期租賃負債 | 2,986 | | | 2,963 | |
遞延所得税 | 745 | | | 947 | |
其他負債 | 950 | | | 1,017 | |
股東權益 | 4,137 | | | 4,082 | |
負債和股東權益總額 | $ | 16,246 | | | $ | 16,866 | |
梅西百貨公司
合併現金流量表(未經審計)(附註4)
(百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 已結束 53 周 2024 年 2 月 3 日 | | 已結束 52 周 2023年1月28日 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 105 | | | $ | 1,177 | |
調整以核對淨收入與運營提供的淨現金 活動: | | | |
減值、重組和其他成本 | 1,027 | | | 41 | |
結算費用 | 134 | | | 39 | |
折舊和攤銷 | 897 | | | 857 | |
福利計劃 | 4 | | | 17 | |
股票薪酬支出 | 47 | | | 54 | |
出售房地產的收益 | (61) | | | (89) | |
遞延所得税 | (244) | | | (38) | |
攤銷融資成本和收購債務的溢價 | 10 | | | 11 | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款(增加)減少 | 7 | | | (3) | |
商品庫存(增加)減少 | (99) | | | 116 | |
預付費用和其他流動資產(增加)減少 | 18 | | | (66) | |
商品應付賬款減少 | (113) | | | (129) | |
應付賬款和應計負債減少 | (347) | | | (174) | |
當期所得税的增加(減少) | 24 | | | (75) | |
其他資產和負債的變化 | (104) | | | (123) | |
經營活動提供的淨現金 | 1,305 | | | 1,615 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買財產和設備 | (631) | | | (888) | |
資本化軟件 | (362) | | | (407) | |
財產和設備的處置 | 86 | | | 137 | |
其他,淨額 | (6) | | | (11) | |
投資活動使用的淨現金 | (913) | | | (1,169) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
已發行的債務 | 961 | | | 2,809 | |
債務發行成本 | (1) | | | (21) | |
償還的債務 | (963) | | | (3,100) | |
債務回購溢價和支出 | — | | | (29) | |
已支付的股息 | (181) | | | (173) | |
未付支票增加(減少) | 2 | | | (181) | |
收購庫存股票 | (38) | | | (601) | |
融資活動使用的淨現金 | (220) | | | (1,296) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 172 | | | (850) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 865 | | | 1,715 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,037 | | | $ | 865 | |
梅西百貨公司
合併財務報表(未經審計)
注意事項:
(1) 其他收入包括以下金額,這是梅西百貨媒體網絡從銷售和收購的淨收入重新歸類為其他收入所致。對前一年的金額進行了重新分類,以符合最近一年此類金額的分類。除百分比外,所有金額均以百萬計。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14 周已結束 2024 年 2 月 3 日 | | 13 周已結束 2023年1月28日 |
| $ | | % 至 淨銷售額 | | $ | | % 至 淨銷售額 |
信用卡收入,淨額 | $ | 195 | | | 2.4 | % | | $ | 262 | | | 3.2 | % |
梅西百貨媒體網絡收入,淨額 | 60 | | | 0.7 | % | | 57 | | | 0.7 | % |
其他收入 | $ | 255 | | | 3.1 | % | | $ | 319 | | | 3.9 | % |
| | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 8,120 | | | | | $ | 8,264 | | | |
| | | | | | | |
| 已結束 53 周 2024 年 2 月 3 日 | | 已結束 52 周 2023年1月28日 |
| $ | | % 至 淨銷售額 | | $ | | % 至 淨銷售額 |
信用卡收入,淨額 | $ | 619 | | | 2.7 | % | | $ | 863 | | | 3.5 | % |
梅西百貨媒體網絡收入,淨額 | 155 | | | 0.7 | % | | 144 | | | 0.6 | % |
其他收入 | $ | 774 | | | 3.4 | % | | $ | 1,007 | | | 4.1 | % |
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淨銷售額 | $ | 23,092 | | | | | $ | 24,442 | | | |
(2) 在截至2024年2月3日的14周和53周內,3200萬美元的所得税優惠和1,900萬美元的支出,分別佔税前收入的31.1%和15.3%,反映了與公司21%的聯邦所得税法定税率不同的有效税率,這主要是由減值費用以及州和地方税導致的税前收入減少所致。
截至2023年1月28日的13周和52周內,所得税支出分別為1.29億美元和3.41億美元,佔税前收入的20.3%和22.5%,反映了與公司21%的聯邦所得税法定税率不同的有效税率,這主要是由州和地方税的影響以及州税和解的好處所致。
(3) 毛利率定義為淨銷售額減去銷售成本。
(4) 截至2024年2月3日的53周和截至2023年1月28日的52周內,300萬美元的限制性現金已包含在現金及現金等價物中。
梅西百貨公司
有關非公認會計準則財務指標的重要信息
該公司根據美國公認會計原則(GAAP)報告其財務業績。但是,管理層認為,某些非公認會計準則財務指標為公司財務信息的用户提供了評估經營業績的其他有用信息。管理層認為,在自有加許可的基礎上對可比銷售額進行補充變動,包括調整向第三方許可的部門的可比銷售的影響,有助於評估公司通過自有企業或向第三方許可的部門實現銷售增長的能力,也有助於評估某些部門運營方式變化的影響。扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)是一項非公認會計準則財務指標,該公司認為,通過排除税法和結構、債務水平和資本投資變化的影響,可以提供有關其運營效率的有意義的信息。此外,管理層認為,將某些與公司核心業務無關且頻率和規模可能相差很大的項目排除在息税折舊攤銷前利潤、淨收益和攤薄後的每股收益中,可以提供有用的補充衡量標準,有助於評估公司創造收益的能力,也有助於更輕鬆地比較過去和未來時期的這些指標。
該公司沒有提供可比自有加許可銷售變動的前瞻性非公認會計準則指標和調整後的攤薄後每股收益與最直接可比的前瞻性公認會計原則指標的對賬表,因為不合理地難以全面準確地估計排除在外的項目的時間和金額。出於同樣的原因,該公司無法解決不可用信息的可能重要性,這些信息可能對未來的業績至關重要。
非公認會計準則財務指標應被視為公司根據公認會計原則編制的財務業績的補充,而不是替代或替代品。非公認會計準則財務指標中可能排除或包含的某些項目可能是可能影響公司財務狀況、經營業績或現金流的重要項目,因此在評估公司的實際和未來財務狀況和業績時應予以考慮。此外,公司因銷售向第三方許可的部門而獲得的金額僅限於此類銷售所獲得的佣金。該公司用於計算其非公認會計準則財務指標的方法可能與其他公司計算類似指標的方法有很大不同。因此,此處列出的任何非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司提供的類似指標相提並論。
梅西百貨公司
有關非公認會計準則財務指標的重要信息
(除百分比和每股數字外,所有金額均以百萬計)
可比銷售額的變化
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| 截至 2024 年 2 月 3 日的 14 周 vs. 截至2023年1月28日的13周 |
| 梅西百貨公司 | | 梅西百貨 | | 布魯明戴爾百貨 |
自有基礎上的可比銷售額下降(注5) | (5.4 | %) | | (6.0 | %) | | (1.5 | %) |
向第三方許可的部門具有可比的銷售影響(注6) | 1.2 | % | | 1.3 | % | | (0.1 | %) |
自有和許可的可比銷售額下降 | (4.2 | %) | | (4.7 | %) | | (1.6 | %) |
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| 截至 2024 年 2 月 3 日的 53 周 vs. 截至2023年1月28日的52周 |
| 梅西百貨公司 | | 梅西百貨 | | 布魯明戴爾百貨 |
自有基礎上的可比銷售額下降(注5) | (6.9 | %) | | (7.6 | %) | | (2.7 | %) |
向第三方許可的部門具有可比的銷售影響(注6) | 0.9 | % | | 1.0 | % | | (0.4 | %) |
自有和許可的可比銷售額下降 | (6.0 | %) | | (6.6 | %) | | (3.1 | %) |
注意事項:
(5) 表示截至2024年2月3日的14周和53周以及截至2023年1月28日的13周和52周內,經2023財年第53周調整後,在整個財年內運營門店淨銷售額的同期百分比變化。此類計算包括所有數字銷售,不包括授權給第三方的部門的佣金。除非門店或門店的實質部分在很長一段時間內關閉,否則受自然災害影響或經歷重大擴張或萎縮的門店仍將按可比銷售額計算。零售行業各公司對可比銷售額的定義和計算可能有所不同。
(6) 代表在計算可比銷售額時將全年和前一年在運營門店中向第三方許可的部門的銷售以及所有在線銷售,包括2023財年第53周調整後的Marketplace銷售的影響。梅西百貨和Bloomingdale's許可第三方在其門店和網上經營某些部門,並根據其淨銷售額的百分比從這些第三方那裏獲得佣金,而Bluemercury不參與許可業務或商城業務。在根據公認會計原則編制的財務報表中,公司將這些佣金(而不是向第三方和Marketplace許可的部門的銷售)計入其淨銷售額。但是,根據公認會計原則(即自有業務),該公司在其可比銷售額中不包括與許可部門或市場銷售有關的任何金額(或此類銷售所賺取的任何佣金)。向第三方許可的部門和從數字市場銷售所獲得的佣金金額對其報告期內的淨銷售額無關緊要。
非公認會計準則財務指標(不包括以下某些項目)與最直接可比的GAAP指標對賬如下:
•息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤與公認會計準則淨收益對賬。
•調整後的淨收入與GAAP淨收入進行對賬。
•調整後的攤薄後每股收益與GAAP攤薄後每股收益進行對賬。
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
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| 14 周已結束 2024 年 2 月 3 日 | | 13 周已結束 2023年1月28日 |
淨收益(虧損) | $ | (71) | | | $ | 508 | |
利息支出,淨額 | 27 | | | 31 | |
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聯邦、州和地方所得税支出(福利) | (32) | | | 129 | |
折舊和攤銷 | 232 | | | 219 | |
EBITDA | 156 | | | 887 | |
減值、重組和其他成本 | 1,007 | | | 16 | |
結算費用 | 5 | | | 7 | |
調整後 EBITDA | $ | 1,168 | | | $ | 910 | |
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| 已結束 53 周 2024 年 2 月 3 日 | | 52 周已結束 2023年1月28日 |
淨收入 | $ | 105 | | | $ | 1,177 | |
利息支出,淨額 | 135 | | | 162 | |
提前償還債務造成的損失 | — | | | 31 | |
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聯邦、州和地方所得税支出 | 19 | | | 341 | |
折舊和攤銷 | 897 | | | 857 | |
EBITDA | 1,156 | | | 2,568 | |
減值、重組和其他成本 | 1,027 | | | 41 | |
結算費用 | 134 | | | 39 | |
調整後 EBITDA | $ | 2,317 | | | $ | 2,648 | |
調整後的每股淨收益(虧損)和調整後的攤薄收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14 周已結束 2024 年 2 月 3 日 | | 13 周已結束 2023年1月28日 |
| 網 收入 (損失) | | 稀釋 收益(虧損) 每股 | | 網 收入 | | 稀釋 收益 每股 |
正如報道的那樣 | $ | (71) | | | $ | (0.26) | | | $ | 508 | | | $ | 1.83 | |
減值、重組和其他成本 | 1,007 | | | 3.60 | | | 16 | | | 0.06 | |
結算費用 | 5 | | | 0.02 | | | 7 | | | 0.02 | |
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上述某些項目的所得税影響 | (256) | | | (0.91) | | | (7) | | | (0.03) | |
經調整後不包括上述某些項目 | $ | 685 | | | $ | 2.45 | | | $ | 524 | | | $ | 1.88 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已結束 53 周 2024 年 2 月 3 日 | | 52 周已結束 2023年1月28日 |
| 網 收入 | | 稀釋 收益 每股 | | 網 收入 | | 稀釋 收益 每股 |
正如報道的那樣 | $ | 105 | | | $ | 0.38 | | | $ | 1,177 | | | $ | 4.19 | |
減值、重組和其他成本 | 1,027 | | | 3.69 | | | 41 | | | 0.15 | |
結算費用 | 134 | | | 0.48 | | | 39 | | | 0.14 | |
提前償還債務造成的損失 | — | | | — | | | 31 | | | 0.11 | |
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上述某些項目的所得税影響 | (293) | | | (1.05) | | | (29) | | | (0.11) | |
經調整後不包括上述某些項目 | $ | 973 | | | $ | 3.50 | | | $ | 1,259 | | | $ | 4.48 | |