附錄 99.1
EVGo Inc. 公佈2023年第四季度和全年業績
● | 第四季度收入達到5000萬美元,同比增長83%。 |
● | 2023年全年,收入達到1.61億美元,比2022年全年增長195%,超過了公司指導區間的高端水平。 |
● | 第四季度網絡吞吐量達到創紀錄的50千兆瓦時(“GWh”),同比增長257%。 |
● | 2023 年全年的網絡吞吐量增加到 130 吉瓦時,比 2022 年全年增長了 189%。 |
● | 2023年底,大約有3550個攤位在運營或在建中,包括EVGo Extend™ 攤位,第四季度增加了260多個新的運營攤位。 |
● | 第四季度增加了超過11萬個新客户賬户,在2023年增加了約36.6萬個賬户,到年底總共增加了超過88.4萬個。 |
● | 2023年第四季度的淨虧損為3660萬美元,2023年全年的淨虧損為1.355億美元。 |
● | 調整後 EBITDA12023年第四季度為(1,400萬美元),2023年全年為(5,880萬美元),超過了公司指導區間的高端水平。 |
洛杉磯——2024年3月6日——EVGO Inc.(納斯達克股票代碼:EVGO)(“EVGO” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年業績。管理層將於今天美國東部時間上午11點/太平洋時間上午8點舉行電話會議,討論EVGO的業績和其他業務亮點。
2023年第四季度的收入達到5000萬美元,而2022年第四季度為2730萬美元,同比增長83%。2023年全年的收入達到1.61億美元,而2022年全年為5,460萬美元,同比增長195%。收入增長主要是由收費收入和ExtendRevenue的同比增長推動的。
網絡吞吐量在2023年第四季度增加到50吉瓦時,而2022年第四季度為14吉瓦時,同比增長257%。2023 年全年,網絡吞吐量達到 130 吉瓦時,同比增長 189%。該公司在2023年第四季度增加了超過11萬個新客户賬户,使年底的客户賬户總數超過88.4萬個,同比增長60%。
EVGo首席執行官巴達爾·汗表示:“EVGO在2023年度過了美好的時光,因為我們堅持不懈地專注於客户體驗、數字優先方法和電臺開發,收入增長了近三倍。”“我們的吞吐量增長繼續大大超過正在運營的電動汽車的增長。我們新增了 930 多個
1調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標,並非根據美利堅合眾國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。有關更多信息,請參閲本新聞稿其他地方包含的 “非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬”。
1
年內停滯不前,包括與Pilot Company和通用汽車一起在俄亥俄州倫敦開設美國首個由NEVI資助的場地。在零售和車隊驅動力的推動下,利用率和吞吐量增長加速。”
汗先生總結説:“EVGo在2023年度過了一個重要的轉折點,由於我們現在在整個網絡中看到的利用率和吞吐量水平,安裝量現在可以獨立盈利。2024年,我們完全有能力繼續擴大我們的網絡和增加收入,同時繼續實現運營槓桿作用,以調整後的息税折舊攤銷前利潤為目標12025 年實現盈虧平衡。”
業務亮點
● | 攤位開發:截至2023年,該公司共有2,990個攤位在運營,其中包括100個EVGo Extend™ 攤位。EVgo在本季度增加了260多個新的直流快速充電站,全年增加了930多個新的直流快速充電站。 |
● | 網絡利用率:2023年12月,EVGO網絡的利用率超過19%,高於2022年12月的8%。 |
● | 網絡吞吐量:2023年12月,EVGO網絡每個攤位的平均每日吞吐量為每天201千瓦時,與2022年12月的每天72千瓦時相比增長了179%。 |
● | 車隊充電:EVGo的公共車隊充電業務持續增長,在拼車的推動下,2023年全年車隊吞吐量比2022年全年車隊吞吐量增長了五倍多。 |
● | 國家電動汽車基礎設施計劃(“NEVI”):EVGo及其Extend™ 合作伙伴根據NEVI計劃分別在俄亥俄州和賓夕法尼亞州開設了該國的第一和第三個基地。 |
● | evGo ExtendTM: EVGO 在 2023 年結束時有 100 個 EVGO Extend™ 攤位投入運營。 |
● | EVGo Autocharge+:與2022年第四季度相比,Autocharge+約佔第四季度啟動的總充電次數的17%,第四季度的Autocharge+充電次數增長了191%。 |
● | PlugShare:自成立以來,PlugShare吸引了超過460萬註冊用户,並實現了790萬次簽到。 |
1沒有提供預計的調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)與淨收益(虧損)的對賬情況,這是最直接可比的公認會計原則指標,因為如果沒有不合理的努力,某些衡量標準,包括不在調整後息税折舊攤銷前利潤中的基於股份的薪酬支出,目前無法合理計算或預測。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義,請參閲本新聞稿其他地方包含的 “非公認會計準則財務指標的定義”。
2
財務和運營亮點
以下是2023年第四季度的財務和運營摘要數據。
● | 收入為5000萬美元 |
● | 網絡吞吐量150 千兆瓦時 |
● | 添加超過 110,000 個賬户的客户賬户 |
● | 毛利潤為350萬美元 |
● | 淨虧損3,660萬美元 |
● | 調整後的毛利2為1,330萬美元 |
● | 調整後 EBITDA2(1,400 萬美元) |
● | 用於經營活動的現金流為730萬美元 |
● | 3,480萬美元的資本支出 |
● | 資本支出,扣除資本抵消22180 萬美元 |
以下是2023年全年的財務和運營摘要數據。
● | 收入為1.61億美元 |
● | 網絡吞吐量1130 千兆瓦時 |
● | 新增超過 366,000 個賬户的客户賬户 |
● | 毛利潤為970萬美元 |
● | 淨虧損1.355億美元 |
● | 調整後的毛利24180 萬美元 |
● | 調整後 EBITDA2(5,880 萬美元) |
● | 用於經營活動的現金流為3,710萬美元 |
● | 1.589億美元的資本支出 |
● | 資本支出,扣除資本抵消21.228 億美元 |
1EVGo 網絡的網絡吞吐量不包括 EVGO Extend™ 站點。
2調整後的毛利、調整後的息税折舊攤銷前利潤和資本支出,扣除資本抵消額均為非公認會計準則指標,並非根據美利堅合眾國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。有關這些非公認會計準則指標的定義以及與最直接可比的GAAP指標的對賬,請參閲本新聞稿其他地方包含的 “非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬”。
3
(未經審計,千美元) | | Q4'23 | | Q4'22 | | 更好(更差) | | 2023 財年 | | 2022 財年 | | 更好(更差) | ||||
網絡吞吐量 (GWh) |
|
| 50 |
|
| 14 |
| 257% |
| | 130 |
|
| 45 |
| 189% |
收入 | | $ | 49,994 | | $ | 27,303 | | 83% | | $ | 160,953 | | $ | 54,588 | | 195% |
毛利(虧損) | | $ | 3,540 | | $ | (1,099) | | 422% | | $ | 9,714 | | $ | (5,651) | | 272% |
毛利率 | | | 7.1% | | | (4.0)% | | 1,110 個基點 | | | 6.0% | | | (10.4)% | | 1,640 個基點 |
淨虧損 | | $ | (36,589) | | $ | (17,049) | | (115)% | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) | | (28)% |
調整後的毛利1 | | $ | 13,253 | | $ | 4,993 | | 165% | | $ | 41,792 | | $ | 13,246 | | 216% |
調整後的毛利率1 | | | 26.5% | | | 18.3% | | 820 個基點 | | | 26.0% | | | 24.3% | | 170 bps |
調整後 EBITDA1 | | $ | (13,962) | | $ | (20,058) | | 30% | | $ | (58,830) | | $ | (80,246) | | 27% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(未經審計,千美元) | | Q4'23 | | Q4'22 | | 改變 | | 2023 財年 | | 2022 財年 | | 改變 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
經營活動中使用的現金流 | | $ | (7,274) | | $ | (1,457) | | (399)% | | $ | (37,055) |
| $ | (58,794) | | 37% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 34,811 | | $ | 66,366 | | (48)% | | $ | 158,896 | | $ | 200,251 | | (21)% |
資本抵消: | | | | | | | | | | | | | | | | |
OEM 基礎設施付款 | | | 5,695 | | | 7,000 | | (19)% | | | 21,633 | | | 7,000 | | 209% |
資本建設資金的收益 | | | 7,353 | | | 3,224 | | 128% | | | 14,432 | | | 10,088 | | 43% |
資本抵消總額 | | | 13,048 | | | 10,224 | | 28% | | | 36,065 | | | 17,088 | | 111% |
資本支出,扣除資本抵消1 | | $ | 21,763 | | $ | 56,142 | | (61)% | | $ | 122,831 | | $ | 183,163 | | (33)% |
| | | 12/31/2023 | | | 12/31/2022 | | 增加 |
正在運營或在建的攤位: |
|
| |
|
| |
| |
EVGo 網絡 | | | 3,360 | | | 2,830 | | 19% |
EVGO Extend™ | | | 190 | | | — | | * % |
正在運營或在建的攤位總數 | | | 3,550 | | | 2,830 | | 25% |
| | | | | | | | |
正在運營的攤位: | | | | | | | | |
EVGo 網絡 | | | 2,890 | | | 2,180 | | 33% |
EVGO Extend™ | | | 100 | | | — | | * % |
正在運營的攤位總數 | | | 2,990 | | | 2,180 | | 37% |
| | | | | | | | |
* 百分比沒有意義。 | | | | | | | | |
1調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和資本支出以及扣除資本抵消後的資本支出均為非公認會計準則指標,並非根據美利堅合眾國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。有關這些非公認會計準則指標的定義以及與最直接可比的GAAP指標的對賬,請參閲本新聞稿其他地方包含的 “非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標的對賬”。
4
2024 年財務指引
EVGo將推出2024年的指導方針如下:
● | 總收入為2.2億至2.7億美元 |
● | 調整後 EBITDA1的(48 美元)—(3,000)萬美元 |
電話會議信息
EVGO第四季度和2023年全年財報發佈的網絡直播和電話會議將於今天美國東部時間上午11點/太平洋時間上午8點舉行。網絡直播將在investors.evgo.com上播出,希望通過電話訪問的人的撥入信息是:
免費電話:(800) 715-9871(適用於美國來電者)國際長途電話:(646) 307-1963(適用於美國以外的來電者)
會議 ID:6304708
本新聞稿以及將在網絡直播和電話會議期間使用或提及的其他投資者材料,包括幻燈片演示以及某些非公認會計準則指標與最接近的GAAP指標的對賬,也將在該網站上公佈。
關於 EvGo
EVGo(納斯達克股票代碼:EVGO)是電動汽車充電解決方案領域的領導者,負責建設和運營所需的基礎設施和工具,以加快個人司機、拼車和商用車隊以及企業大規模採用電動汽車。EVgo是美國最大的公共快速充電網絡之一,在超過35個州擁有950多個快速充電點,其中包括通過其白標服務產品EVGo Extend™ 建造的充電站。EVGo正在通過與汽車製造商、車隊和拼車運營商、雜貨店、購物中心和加油站等零售主機、政策領導者和其他組織合作,加速交通電氣化。憑藉快速增長的網絡以及為司機和合作夥伴提供的獨特服務,包括EVGo Optima™、EVGo Inside™、EVGo Rewards™ 和Autocharge+,EVgo Rewards 和Autocharge+,為駕駛員提供世界一流的充電體驗,無論是生活、工作、旅行還是娛樂。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以通過使用 “估計”、“計劃”、“項目”、“預測”、“打算”、“將”、“期望”、“預測”、“相信”、“尋求”、“目標”、“假設” 等詞語來識別,或者其他預測或表明未來事件或趨勢或不是歷史問題陳述的類似表達。這些前瞻性陳述基於管理層當前的預期或信念,受許多假設、風險和不確定性的影響,這些假設、風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。因此,提醒您不要依賴任何前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於有關EVGO未來財務和經營業績、收入、市場規模和機會、資本支出的明示或暗示陳述,
1沒有提供預計的調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)與淨收益(虧損)的對賬情況,這是最直接可比的公認會計原則指標,因為如果沒有不合理的努力,某些衡量標準,包括不在調整後息税折舊攤銷前利潤中的基於股份的薪酬支出,目前無法合理計算或預測。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義,請參閲本新聞稿其他地方包含的 “非公認會計準則財務指標的定義”。
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運營中或在建中停滯,網絡吞吐量、業務戰略和利用率增長;EVGo “處於有利地位,可以繼續擴張 [它的]建立網絡並增加收入,同時繼續實現運營槓桿作用” 和 “目標是2025年調整後的息税折舊攤銷前利潤實現盈虧平衡”;EVGo對市場地位和網絡建設、客户體驗、技術能力和成本效率進展的預期;公司吞吐量與運營中的電動汽車(“電動汽車”)的增長對比;公司車隊業務的增長;公司與合作伙伴的合作,包括根據與之簽訂的合同試點公司和通用汽車;以及預計將發放與NEVI計劃和相關的州計劃相關的資金。這些陳述基於各種假設,無論是否在本新聞稿中提出,也基於EVGO管理層當前的預期,不是對實際業績的預測。有許多因素可能導致實際業績與本新聞稿中的聲明存在重大差異,包括整體市場的變化或發展;EVGO對電動汽車廣泛採用以及電動汽車和電動汽車充電市場增長的依賴;來自現有和新競爭對手的競爭;EVGO向新服務市場擴張、擴大客户羣和管理運營的能力;與EVGO服務的週期性需求相關的風險以及易受行業衰退和區域影響或全國衰退;EVGO收入和經營業績的波動;資本和信貸市場的不利條件或中斷以及EVGO以商業上合理的條件獲得額外融資的能力;EVGO產生現金、服務債務和產生額外債務的能力;任何可能影響EVGO業務、經營業績和財務狀況的當前、待定或未來的立法、法規或政策,包括影響電動汽車充電市場的法規以及旨在推動發展的政府計劃更廣泛地採用電動汽車以及削減、修改或取消此類計劃;EVGO調整其資產和基礎設施以適應與電動汽車充電相關的行業和監管標準以及市場需求變化的能力;EVGO擴張計劃的障礙,包括許可和公用事業相關的延誤;EVGO整合其收購的任何業務的能力;EVGO招聘和留住有經驗的人員的能力;與法律訴訟或索賠相關的風險,包括責任索賠;EVGo 對第三方的依賴,包括硬件和軟件供應商和服務提供商、公用事業和許可證發放實體;供應鏈中斷、通貨膨脹和其他支出增加;可能使EVGO承受意外負債或成本的安全和環境要求或法規;EVGO與商業或公共實體財產所有者、房東和/或租户(統稱 “場地託管”)、原始設備製造商(“OEM”)、車隊運營商和供應商建立和維持寶貴合作關係的能力;EVGo的能力維護、保護和增強 EVGO知識產權;以及總體經濟或政治狀況,包括烏克蘭、以色列和更廣泛的中東地區的衝突,以及通貨膨脹率上升和相關的貨幣政策變化。可能影響公司財務業績的其他風險和不確定性包含在EVGO向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的最新10-K表年度報告及其其他美國證券交易委員會文件中 “風險因素” 和 “管理層對EVGO財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下,其副本可在EVGO的網站investors.evgo.com上查閲美國證券交易委員會的網站 www.sec.gov。本新聞稿中的所有前瞻性陳述均基於EVgo截至本文發佈之日獲得的信息,除非適用法律要求,否則,EVgo不承擔任何義務更新所提供的前瞻性陳述以反映其發佈之日後發生的事件或存在的情況。
6
財務報表
EVGo Inc. 及其子公司
簡明合併資產負債表
|
| 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 | ||
| | 2023 | | 2022 | ||
(以千計) | | (未經審計) | | | | |
資產 |
| |
| | |
|
流動資產 |
| |
| | |
|
現金、現金等價物和限制性現金 |
| $ | 209,146 | | $ | 246,193 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日分別扣除1,116美元和687美元的應收賬款 | |
| 34,882 | |
| 11,075 |
應收賬款、資本積累 | |
| 9,297 | |
| 8,011 |
預付費用和其他流動資產1 | |
| 14,081 | |
| 10,205 |
流動資產總額 | |
| 267,406 | |
| 275,484 |
財產、設備和軟件,淨額 | |
| 389,227 | |
| 308,112 |
經營租賃使用權資產 | | | 67,724 | | | 51,856 |
限制性現金 | | | — | | | 300 |
其他資產 | |
| 2,208 | |
| 2,308 |
無形資產,淨額 | |
| 48,997 | |
| 60,612 |
善意 | |
| 31,052 | |
| 31,052 |
總資產 | | $ | 806,614 | | $ | 729,724 |
| | | | | | |
負債、可贖回的非控股權益和股東赤字 | | | | | | |
流動負債 | |
|
| |
| |
應付賬款 | | $ | 10,133 | | $ | 9,128 |
應計負債 | |
| 40,549 | |
| 39,233 |
經營租賃負債,當前 | | | 6,018 | | | 4,958 |
遞延收入,當前 | |
| 23,114 | |
| 16,023 |
客户存款 | |
| 9,235 | |
| 17,867 |
其他流動負債 | |
| 298 | |
| 136 |
流動負債總額 | |
| 89,347 | |
| 87,345 |
經營租賃負債,非流動 | | | 61,987 | | | 45,689 |
按公允價值計算的盈利負債 | | | 654 | | | 1,730 |
資產報廢債務 | |
| 18,232 | |
| 15,473 |
資本建設負債 | |
| 35,787 | |
| 26,157 |
遞延收入,非當期 | |
| 55,091 | |
| 23,900 |
按公允價值計算的認股權證負債 | | | 5,141 | | | 12,304 |
負債總額 | | | 266,239 | | | 212,598 |
承付款和意外開支 | | | | | | |
可贖回的非控制性權益 | | | 700,964 | | | 875,226 |
股東赤字 | | | (160,589) | | | (358,100) |
負債總額、可贖回非控股權益和股東赤字 | | $ | 806,614 | | $ | 729,724 |
| | | | | | |
1在截至2023年12月31日的年度中,預付費用和其他流動資產合併為一個細列項目。先前報告的數額已更新,以符合本期的列報方式。 |
7
EVGo Inc. 及其子公司
合併運營報表
(未經審計)
| | 三個月已結束 | | 年末 | ||||||||||||
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||||||
(以千計,每股數據除外) | | 2023 | | 2022 | | 變化% | | 2023 |
| 2022 | | 變化% | ||||
收入 | | | | | | | | | | | |
| | | | |
充電、零售 |
| $ | 16,678 |
| $ | 5,828 |
| 186% |
| $ | 45,735 |
| $ | 18,895 |
| 142% |
充電,商用 | | | 6,316 | | | 1,322 | | 378% | | | 14,491 |
| | 3,363 | | 331% |
充電,OEM | | | 2,171 | | | 349 | | 522% | | | 5,186 |
| | 941 | | 451% |
監管信貸銷售 | | | 2,044 | | | 968 | | 111% | | | 6,679 |
| | 5,652 | | 18% |
網絡、OEM | | | 1,126 | | | 626 | | 80% | | | 5,681 |
| | 2,451 | | 132% |
總充電網絡 | | | 28,335 | | | 9,093 | | 212% | | | 77,772 |
| | 31,302 | | 148% |
擴展 | | | 18,314 | | | 16,689 | | 10% | | | 72,362 |
| | 18,443 | | 292% |
附屬的 | | | 3,345 | | | 1,521 | | 120% | | | 10,819 |
| | 4,843 | | 123% |
總收入 | | | 49,994 | | | 27,303 | | 83% | | | 160,953 | | | 54,588 | | 195% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售成本 | | | | | | | | | | | | | | | | |
充電網絡1 | | | 18,490 | | | 9,259 | | 100% | | | 56,034 |
| | 26,536 | | 111% |
其他1 | | | 18,353 | | | 13,106 | | 40% | | | 63,350 |
| | 14,924 | | 324% |
折舊,扣除資本積累攤銷 | | | 9,611 | | | 6,037 | | 59% | | | 31,855 |
| | 18,779 | | 70% |
總銷售成本 | | | 46,454 | | | 28,402 | | 64% | | | 151,239 | | | 60,239 | | 151% |
毛利(虧損) | | | 3,540 | | | (1,099) | | 422% | | | 9,714 | | | (5,651) | | 272% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | | 38,792 | | | 36,785 | | 5% | | | 143,015 | | | 126,713 | | 13% |
折舊、攤銷和增值 | | | 5,564 | | | 4,604 | | 21% | | | 20,106 | | | 17,139 | | 17% |
運營費用總額 | | | 44,356 | | | 41,389 | | 7% | | | 163,121 | | | 143,852 | | 13% |
營業虧損 | | | (40,816) | | | (42,488) | | 4% | | | (153,407) | | | (149,503) | | (3)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | | — | | | — | | * % | | | — | | | (21) | | 100% |
利息收入 | | | 2,659 | | | 2,152 | | 24% | | | 9,754 | | | 4,479 | | 118% |
其他費用,淨額 | | | (11) | | | (46) | | 76% | | | (10) | | | (815) | | 99% |
收益負債公允價值的變化 | | | 201 | | | 2,153 | | (91)% | | | 1,076 | | | 3,481 | | (69)% |
認股權證負債公允價值的變化 | | | 1,378 | | | 21,176 | | (93)% | | | 7,163 | | | 36,157 | | (80)% |
其他收入總額,淨額 | | | 4,227 | | | 25,435 | | (83)% | | | 17,983 | | | 43,281 | | (58)% |
所得税優惠前的虧損(費用) | | | (36,589) | | | (17,053) | | (115)% | | | (135,424) | | | (106,222) | | (27)% |
所得税優惠(費用) | | | — | | | 4 | | (100)% | | | (42) | | | (18) | | (133)% |
淨虧損 | | | (36,589) | | | (17,049) | | (115)% | | | (135,466) | | | (106,240) | | (28)% |
減去:歸因於可贖回非控股權益的淨虧損 | | | (23,985) | | | (12,612) | | (90)% | | | (93,039) | | | (78,665) | | (18)% |
歸屬於A類普通股股東的淨虧損 | | $ | (12,604) | | $ | (4,437) | | (184)% | | $ | (42,427) | | | (27,575) | | (54)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
A類普通股股東的每股淨虧損,基本虧損和攤薄虧損 | | $ | (0.12) | | $ | (0.06) | | | | $ | (0.46) | | $ | (0.40) | | |
已發行、基本和攤薄後的加權平均普通股 | | | 102,874 | | | 69,330 | | | | | 90,589 | | | 68,714 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
1在截至2023年12月31日的年度中,充電網絡和其他網絡按收入成本分列,單獨列報。先前報告的數額已更新,以符合本期的列報方式。 | ||||||||||||||||
* 沒有意義 | | | | | | | | | | | | | | | | |
8
EVGo Inc. 及其子公司
合併現金流量表
|
| 年末 | ||||
|
| 十二月三十一日 | ||||
| | 2023 |
| 2022 | ||
(以千計) | | (未經審計) | | | | |
來自經營活動的現金流 |
|
|
| | | |
淨虧損 | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) |
為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 | |
| | | | |
折舊、攤銷和增值 | |
| 51,961 | | | 35,918 |
財產和設備處置的淨虧損、扣除保險賠償金和減值費用1 | |
| 11,496 | | | 8,278 |
基於股份的薪酬 | |
| 29,724 | | | 25,048 |
收益負債公允價值的變化 | | | (1,076) | | | (3,481) |
認股權證負債公允價值的變化 | | | (7,163) | | | (36,157) |
其他 | | | 34 | | | 777 |
經營資產和負債的變化 | |
| | | | |
應收賬款,淨額 | |
| (23,810) | | | (8,516) |
來自關聯方的應收款 | |
| 1 | | | 1,500 |
預付費用和其他流動資產和其他資產 | |
| (2,697) | | | (2,364) |
經營租賃資產和負債,淨額 | | | 1,492 | | | (519) |
應付賬款 | |
| 654 | | | 1,371 |
應計負債 | |
| 8,287 | | | 7,320 |
遞延收入 | |
| 38,282 | | | 13,070 |
客户存款 | |
| (8,632) | | | 6,275 |
其他流動和非流動負債 | |
| (142) | | | (1,074) |
用於經營活動的淨現金 | |
| (37,055) | | | (58,794) |
來自投資活動的現金流 | |
| | | | |
資本支出 | | | (158,896) | | | (200,251) |
售後回租交易的收益 | | | 15,273 | | | — |
財產損失保險的收益 | | | 311 | | | 710 |
購買投資 | | | — | | | (37,332) |
出售投資的收益 | | | — | | | 37,166 |
用於投資活動的淨現金 | |
| (143,312) | | | (199,707) |
來自融資活動的現金流 | |
| | | | |
在自動櫃員機下發行A類普通股的收益 | | | 5,828 | | | 10,654 |
根據股票發行發行A類普通股的收益 | | | 128,023 | | | — |
資本建設資金的收益 | |
| 14,432 | | | 10,088 |
行使認股權證的收益 | | | — | | | 3 |
對限制性股票單位淨髮行量繳納的預扣税 | | | — | | | (25) |
延期債務發行成本的支付 | | | (286) | | | — |
支付遞延股票發行成本 | |
| (4,977) | | | (907) |
融資活動提供的淨現金 | | | 143,020 | | | 19,813 |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | |
| (37,347) | | | (238,688) |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | |
| 246,493 | | | 485,181 |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | | $ | 209,146 | | $ | 246,493 |
1在截至2023年12月31日的年度中,公司將財產損失的保險收益從 “其他” 重新歸類為 “扣除保險追回和減值支出的財產和設備處置損失”。先前報告的數額已更新,以符合本期的列報方式。
9
非公認會計準則財務指標的使用
為了補充根據公認會計原則編制和列報的EVGO的財務信息,EVGO使用了某些非公認會計準則財務指標。非公認會計準則財務指標的列報不應被孤立考慮,也不得作為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。EVGo使用這些非公認會計準則財務指標進行財務和運營決策,並作為評估期際比較的手段。EVgo認為,這些非公認會計準則財務指標排除了某些可能不代表EVGO經常性核心業務經營業績的項目,從而提供了有關公司業績的有意義的補充信息。
EVgo認為,在評估EVGO的業績時,參考這些非公認會計準則財務指標,無論是管理層還是投資者,都會從中受益。這些非公認會計準則財務指標還有助於管理層與公司歷史業績進行內部比較。EVgo認為,這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用,這既是因為(1)它們可以提高管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的透明度,(2)EVgo的機構投資者和分析師界使用它們來幫助他們分析EVGO業務的健康狀況。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,包括與最具可比性的GAAP指標的對賬,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標的定義” 和 “非公認會計準則財務指標對賬” 的章節。
非公認會計準則財務指標的定義
本新聞稿包括以下非公認會計準則財務指標,每種指標的定義如下:“調整後的銷售成本”、“調整後的銷售成本佔收入的百分比”、“調整後的毛利(虧損)”、“調整後的毛利率”、“調整後的一般和管理費用”、“調整後的一般和管理費用佔收入的百分比”、“息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤息税折舊攤銷前利潤率” 和 “扣除資本抵消後的資本支出”。在資本支出方面,扣除資本抵消後,根據某些原始設備製造商合同的條款,EVGO在收入確認之前提前支付,通常,付款與根據適用合同安排開始運營的攤位數量掛鈎,而相關收入則在付款時遞延並隨着時間的推移被確認為收入,因為EVGO向原始設備製造商和原始設備製造商的客户提供收費和其他服務。因此,EVGo管理層在內部使用這些衡量標準來制定預測、預算和運營目標,以管理和監控其業務,包括用於充電基礎設施的現金和投資的回報率。EVGO認為,這些衡量標準有助於投資者評估EVGo的業績,並有助於描繪基礎業務業績的有意義的表現,使EVGO能夠更有效地評估和規劃未來。
調整後的銷售成本、調整後的銷售成本佔收入的百分比、調整後的毛利(虧損)、調整後的毛利率、調整後的一般和管理費用、調整後的一般和管理費用佔收入的百分比、息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和資本支出,不符合公認會計原則,可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。根據公認會計原則,這些指標不應被視為衡量財務業績的指標,這些指標中排除或包含的項目是理解和評估EVGO財務業績的重要組成部分。不應將這些指標視為淨收益(虧損)或根據公認會計原則得出的任何其他績效指標的替代方案。
10
EVgo將調整後的銷售成本定義為(i)折舊前的銷售成本,扣除資本積累攤銷和(ii)基於股份的薪酬。EVGo將調整後的銷售成本定義為收入的百分比為調整後的銷售成本佔收入的百分比。EVGo將調整後的毛利(虧損)定義為收入減去調整後的銷售成本。EVGo將調整後的毛利率定義為調整後的毛利(虧損)佔收入的百分比。EVgo將調整後的一般和管理費用定義為扣除(i)基於股份的薪酬,(ii)扣除保險追回的財產和設備處置損失和減值支出,(iii)壞賬支出(回收),以及(iv)管理層認為不代表EVGO持續業績的某些其他項目之前的一般和管理費用。EVGo將調整後的一般和管理費用定義為收入的百分比為調整後的一般和管理費用佔收入的百分比。EVgo將息税折舊攤銷前利潤定義為(i)折舊前的淨收益(虧損),扣除資本建設攤銷,(ii)攤銷,(iii)增加,(iv)利息收入,(v)利息支出和(vi)所得税支出(收益)。EVgo將息税折舊攤銷前利潤率定義為息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。EVgo將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤加(i)基於股份的薪酬,(ii)扣除保險追回的財產和設備處置損失和減值支出,(iii)投資損失,(iv)壞賬支出(回收額),(v)收益負債公允價值的變化,(vii)管理層認為非指示性的某些其他項目 EVGo 的持續表現。EVgo將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。EVgo將資本支出(扣除資本抵消)定義為根據以下資本抵消調整後的資本支出:(i)根據OEM基礎設施協議進行的所有付款,不包括直接歸因於OEM客户收費信貸計劃和非資本支出報銷轉支的任何金額,以及(ii)資本建設資金的收益。下表顯示了這些指標與本段所述最直接可比的GAAP指標的量化對賬情況。
11
非公認會計準則財務指標的對賬
以下未經審計的表格顯示了息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤率、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率與最直接可比的GAAP指標的對賬情況:
(未經審計,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改變 |
| 2023 財年 |
| 2022 財年 |
| 改變 | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% |
|
| $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (36,589) | | $ | (17,049) | | (115)% | | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) | | (28)% |
淨虧損率 | | | (73.2)% | | | (62.4)% | | (1,080) 個基點 | | | | (84.2)% | | | (194.6)% | | * bps |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
折舊,扣除資本積累攤銷 | |
| 9,729 | |
| 6,140 | | 58% | | |
| 32,350 | |
| 19,103 | | 69% |
攤銷 | |
| 4,831 | |
| 4,057 | | 19% | | |
| 17,331 | |
| 14,900 | | 16% |
增生 | | | 615 | | | 444 | | 39% | | | | 2,280 | | | 1,915 | | 19% |
利息收入 | |
| (2,659) | |
| (2,152) | | (24)% | | |
| (9,754) | |
| (4,479) | | (118)% |
利息支出 | | | — | | | — | | * % | | | | — | | | 21 | | (100)% |
所得税(福利)支出 | | | — | | | (4) | | 100% | | | | 42 | | | 18 | | 133% |
EBITDA | | | (24,073) | | | (8,564) | | (181)% | | | | (93,217) | | | (74,762) | | (25)% |
息税折舊攤銷前利潤 | | | (48.2)% | | | (31.4)% | | (1,680) 個基點 | | | | (57.9)% | | | (137.0)% | | 7,910 個基點 |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | |
| 8,701 | |
| 7,607 | | 14% | | |
| 29,724 | |
| 25,048 | | 19% |
扣除保險追回款後的財產和設備處置損失和減值費用1 | |
| 3,431 | |
| 4,411 | | (22)% | | |
| 11,496 | |
| 8,278 | | 39% |
投資損失 | | | 10 | |
| 34 | | (71)% | | | | 26 | |
| 783 | | (97)% |
壞賬支出(回收額) | | | 118 | |
| (85) | | 239% | | | | 470 | |
| (18) | | * % |
收益負債公允價值的變化 | | | (201) | |
| (2,153) | | 91% | | | | (1,076) | |
| (3,481) | | 69% |
認股權證負債公允價值的變化 | | | (1,378) | |
| (21,176) | | 93% | | | | (7,163) | | | (36,157) | | 80% |
其他1,2 | |
| (570) | |
| (132) | | (332)% | | |
| 910 | |
| 63 | | * % |
調整後 EBITDA | | $ | (13,962) | | $ | (20,058) | | 30% | | | $ | (58,830) | | $ | (80,246) | | 27% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | | | (27.9)% | | | (73.5)% | | 4,560 個基點 | | | | (36.6)% | | | (147.0)% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
* 百分比大於 999%、基點大於 9,999 或沒有意義。 | |||||||||||||||||
1 在截至2023年12月31日的年度中,公司將財產損失的保險收益從 “其他” 重新歸類為 “扣除保險追回和減值支出的財產和設備處置損失”。先前報告的數額已更新,以符合本期的列報方式。 | |||||||||||||||||
2 截至2023年12月31日的財年,主要包括與公司先前於2023年2月23日宣佈的公司資源重組相關的費用、EVgo於2023年2月向特拉華州財政法院提交的請願書(“205申請”),以及根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARES法案”)獲得的員工留存税抵免(“ERC”))。 |
12
以下未經審計的表格顯示了調整後的銷售成本、調整後的銷售成本佔收入的百分比、調整後的毛利率和調整後的毛利率與最直接可比的GAAP指標的對賬情況:
(未經審計,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改變 | |
| 2023 財年 |
| 2022 財年 |
| 改變 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% | | | $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
銷售成本 | | | 46,454 | | | 28,402 | | 64% | | | | 151,239 | | | 60,239 | | 151% |
毛利(虧損) | | $ | 3,540 | | $ | (1,099) | | 422% | | | $ | 9,714 | | $ | (5,651) | | 272% |
銷售成本佔收入的百分比 | | | 92.9% | | | 104.0% | | (1,110) 個基點 | | | | 94.0% | | | 110.4% | | (1,640) 個基點 |
毛利率 | | | 7.1% | | | (4.0)% | | 1,110 個基點 | | | | 6.0% | | | (10.4)% | | 1,640 個基點 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | |||
折舊,扣除資本積累攤銷 | | $ | 9,611 | | $ | 6,037 | | 59% | | | $ | 31,855 | | $ | 18,779 | | 70% |
基於股份的薪酬 | | | 102 | | | 55 | | 85% | | | | 223 | | | 118 | | 89% |
調整總額 | | | 9,713 | | | 6,092 | | 59% | | | | 32,078 | | | 18,897 | | 70% |
調整後的銷售成本 | | $ | 36,741 | | $ | 22,310 | | 65% | | | $ | 119,161 | | $ | 41,342 | | 188% |
調整後的銷售成本佔收入的百分比 | | | 73.5% | | | 81.7% | | (820) bps | | | | 74.0% | | | 75.7% | | (170) bps |
調整後的毛利 | | $ | 13,253 | | $ | 4,993 | | 165% | | | $ | 41,792 | | $ | 13,246 | | 216% |
調整後的毛利率 | | | 26.5% | | | 18.3% | | 820 個基點 | | | | 26.0% | | | 24.3% | | 170 bps |
13
以下未經審計的表格顯示了調整後的一般和管理費用以及調整後的一般和管理費用佔收入百分比與最直接可比的GAAP指標的對賬情況:
(未經審計,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改變 | |
| 2023 財年 |
| 2022 財年 |
| 改變 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% | | | $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
一般和管理費用 | | $ | 38,792 | | $ | 36,785 | | 5% | | | $ | 143,015 | | $ | 126,713 | | 13% |
一般和管理費用佔收入的百分比 | | | 77.6% | | | 134.7% | | (5,710) 個基點 | | | | 88.9% | | | 232.1% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | | $ | 8,599 | | $ | 7,553 | | 14% | | | $ | 29,501 | | $ | 24,929 | | 18% |
扣除保險追回款後的財產和設備處置損失和減值費用1 | | | 3,431 | | | 4,411 | | (22)% | | | | 11,496 | | | 8,278 | | 39% |
壞賬支出(回收額) | | | 118 | | | (85) | | 239% | | | | 470 | | | (18) | | * % |
其他1,2 | | | (570) | | | (132) | | (332)% | | | | 910 | | | 63 | | * % |
調整總額 | | | 11,578 | | | 11,747 | | (1)% | | | | 42,377 | | | 33,252 | | 27% |
調整後的一般和管理費用 | | $ | 27,214 | | $ | 25,038 | | 9% | | | $ | 100,638 | | $ | 93,461 | | 8% |
調整後的一般和管理費用佔收入的百分比 | | | 54.4% | | | 91.7% | | (3,730) 個基點 | | | | 62.5% | | | 171.2% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
* 百分比大於 999% 或基點大於 9,999 | |||||||||||||||||
1 在截至2023年12月31日的年度中,公司將財產損失的保險收益從 “其他” 重新歸類為 “扣除保險追回和減值支出的財產和設備處置損失”。先前報告的數額已更新,以符合本期的列報方式。 | |||||||||||||||||
2 截至2023年12月31日的財年,主要包括與公司先前於2023年2月23日宣佈的公司資源重組相關的費用、205份申請書以及 ERC根據 CARES 法案獲得。 |
以下未經審計的表格顯示了扣除資本抵消後的資本支出與最直接可比的GAAP指標的對賬情況:
(未經審計,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改變 | |
| 2023 財年 |
| 2022 財年 |
| 改變 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
資本支出 |
| $ | 34,811 |
| $ | 66,366 |
| (48)% | | | $ | 158,896 |
| $ | 200,251 |
| (21)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
資本抵消: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OEM 基礎設施付款 | | $ | 5,695 | | $ | 7,000 | | (19)% | | | $ | 21,633 | | $ | 7,000 | | 209% |
資本建設資金的收益 | | | 7,353 | | | 3,224 | | 128% | | | | 14,432 | | | 10,088 | | 43% |
資本抵消總額 | | | 13,048 | | | 10,224 | | 28% | | | | 36,065 | | | 17,088 | | 111% |
資本支出,扣除資本抵消 | | $ | 21,763 | | $ | 56,142 | | (61)% | | | $ | 122,831 | | $ | 183,163 | | (33)% |
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對於投資者:
investors@evgo.com
對於媒體:
press@evgo.com
資料來源:EVGo Inc.
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