RXT-2023123100018100192023財年假象1Http://www.rackspace.com/20231231#AssetsImpairmentChargesExcludingGoodwillHttp://www.rackspace.com/20231231#AssetsImpairmentChargesExcludingGoodwillP3Y0M0D00018100192023-01-012023-12-3100018100192023-06-30ISO 4217：美元00018100192024-03-07Xbrli：共享00018100192022-12-3100018100192023-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00018100192021-01-012021-12-3100018100192022-01-012022-12-3100018100192020-12-3100018100192021-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001810019美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001810019美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-01-012022-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001810019美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310001810019美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310001810019US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310001810019美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-12-310001810019RXT：JustAnalyticsPteLtd.成員2022-01-18Xbrli：純0001810019RXT：JustAnalyticsPteLtd.成員2022-01-182022-01-1800018100192023-01-012023-01-01RXT：細分市場0001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員US-GAAP：LineOfCreditMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-12-310001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-12-010001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-090001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2023-12-310001810019美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2024-03-120001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員Rxt:NewFirstLienSecondOutSeniorSecuredTermLoanFacilityFLSOMember美國-GAAP：老年人注意事項成員2024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員Rxt:NewFirstLienSecondOutSeniorSecuredTermLoanFacilityFLSOMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員2024-03-122024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員2024-03-120001810019美國公認會計準則：次要事件成員Rxt:NewFirstLienFirstOutSeniorSecuredTermLoansFLFOMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2024-03-120001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2024-03-120001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員SRT：情景預測成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2024-06-300001810019Rxt:NewFirstLienSecondOutSeniorSecuredTermLoanFacilityFLSOMemberSRT：情景預測成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2024-06-300001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：情景預測成員2024-06-300001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：情景預測成員Rxt:NewFirstLienFirstOutSeniorSecuredTermLoansFLFOMember2024-06-300001810019美國公認會計準則：次要事件成員US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersrxt：NewRevolvingCreditFacilityMember2024-03-120001810019SRT：最小成員數rxt：計算機和設備成員2023-12-310001810019rxt：計算機和設備成員SRT：最大成員數2023-12-310001810019Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-12-310001810019美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2023-12-310001810019SRT：最小成員數RXT：建築和租賃改進成員2023-12-310001810019RXT：建築和租賃改進成員SRT：最大成員數2023-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2022-01-012022-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2022-10-012022-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-01-012023-01-0100018100192023-01-012023-09-30RXT：ReportingUnit00018100192023-10-012023-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-03-312023-03-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-07-012023-09-3000018100192023-10-012023-10-010001810019RXT：多雲服務分段成員2022-07-012022-09-300001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-09-012022-09-010001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-12-312022-12-310001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2023-09-302023-09-300001810019SRT：最小成員數RXT：數據中心成員2023-12-310001810019RXT：數據中心成員SRT：最大成員數2023-12-310001810019SRT：最小成員數美國-GAAP：設備成員2023-12-310001810019美國-GAAP：設備成員SRT：最大成員數2023-12-310001810019rxt：00000SRT：最小成員數2023-12-310001810019rxt：00000SRT：最大成員數2023-12-310001810019SRT：最小成員數RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMemberSRT：最大成員數2023-01-012023-12-310001810019rxt：CostToObtainAContractMember2022-12-310001810019rxt：CostToObtainAContractMember2023-12-310001810019rxt：CostToFulfillAContractMember2022-12-310001810019rxt：CostToFulfillAContractMember2023-12-310001810019rxt：銷售委員會成員2021-01-012021-12-310001810019rxt：銷售委員會成員2022-01-012022-12-310001810019rxt：銷售委員會成員2023-01-012023-12-310001810019rxt：實施成本成員2021-01-012021-12-310001810019rxt：實施成本成員2022-01-012022-12-310001810019rxt：實施成本成員2023-01-012023-12-3100018100192024-01-012023-12-310001810019RXT：可轉換票據應收成員2022-09-270001810019RXT：可轉換票據應收成員美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-12-310001810019RXT：可轉換票據應收成員美國-GAAP：其他非當前資產成員2023-12-3100018100192023-09-290001810019Rxt:RackspaceReceivablesIILLCSpecialPurposeVehicleSPVMember2023-12-310001810019rxt：計算機和設備成員2022-12-310001810019rxt：計算機和設備成員2023-12-310001810019Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-12-310001810019美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-12-310001810019RXT：建築和租賃改進成員2022-12-310001810019RXT：建築和租賃改進成員2023-12-310001810019美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2022-12-310001810019美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-12-3100018100192021-01-1400018100192021-01-152021-01-150001810019RXT：公司總部工廠成員2022-09-300001810019RXT：公司總部工廠成員2022-12-310001810019RXT：公司總部工廠成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：公司總部工廠成員2023-07-012023-07-310001810019RXT：公司總部工廠成員2023-09-300001810019RXT：公司總部工廠成員2023-01-012023-12-310001810019RXT：公司總部工廠成員2023-08-012023-12-310001810019RXT：公司總部工廠成員2023-12-310001810019Rxt:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetMember2021-01-012021-12-310001810019Rxt:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetMember2022-01-012022-12-310001810019Rxt:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2021-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2021-12-310001810019RXT：多雲服務分段成員2021-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2021-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2021-12-310001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2022-01-012022-12-310001810019RXT：多雲服務分段成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2022-01-012022-12-310001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2022-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2022-12-310001810019RXT：多雲服務分段成員2022-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2022-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2022-12-310001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：多雲服務分段成員2023-01-012023-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2023-01-012023-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2023-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2023-12-310001810019RXT：多雲服務分段成員2023-12-310001810019RXT：AppsCrossPlatformSegmentMembers2023-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2023-12-310001810019SRT：場景先前報告的成員2023-12-310001810019RXT：OpenStackPublicCloudSegmentMember2021-10-012021-12-310001810019US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001810019US-GAAP：客户關係成員2023-12-310001810019美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-12-310001810019美國公認會計準則：其他無形資產成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-12-310001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：PropertyTaxAbatementMember2022-01-012022-12-310001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-12-310001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-12-310001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersrxt：FirstLienCreditMember2023-12-310001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2022-12-310001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2023-12-310001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-12-310001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-02-092021-02-090001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-02-090001810019rxt：OneMonthDurationTermMember2023-04-262023-04-260001810019RXT：三個月持續時間成員2023-04-262023-04-260001810019RXT：六個月持續時間成員2023-04-262023-04-260001810019美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-04-262023-04-260001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2023-04-262023-04-260001810019US-GAAP：聯邦基金有效交換率成員2023-04-262023-04-260001810019RXT：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-04-262023-04-260001810019RXT：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-04-262023-04-260001810019美國公認會計準則：基本比率成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-04-262023-04-260001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersRXT：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-04-262023-04-260001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：基本比率成員2023-04-262023-04-260001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-02-092021-02-090001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員SRT：情景預測成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-07-012028-02-150001810019rxt：FirstLienCreditMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-12-310001810019RXT：ABRY成員中的成員美國-公認會計準則：關聯方成員rxt：FirstLienCreditMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：關聯方成員rxt：FirstLienCreditMemberRXT：ApolloGlobalManagementIncMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-12-310001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-01-012023-12-310001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersrxt：FirstLienCreditMember2021-02-090001810019US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2023-01-012023-12-310001810019US-GAAP：LineOfCreditMember2023-12-310001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員rxt：DebtInstrumentRedemptionSixMember2021-02-092021-02-090001810019rxt：DebtInstrumentRedemptionPeriodSevenMember美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-092021-02-090001810019rxt：DebtInstrumentRedemptionPeriodNineMember美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-092021-02-090001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-092021-02-090001810019rxt：DebtInstrumentRedemptionPeriodTenMember美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-092021-02-090001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMember2021-02-092021-02-090001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2020-12-012020-12-010001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2020-12-012020-12-010001810019Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMemberRXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-12-012020-12-010001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-01-012023-12-310001810019RXT：老年人註釋5375，Due2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMember2020-12-012020-12-010001810019rxt：收款融資設施成員US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-03-190001810019rxt：收款融資設施成員US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-012021-12-310001810019rxt：收款融資設施成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-012021-12-310001810019RXT：PriorTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-02-280001810019美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-02-280001810019RXT：CurrentTerm貸款便利成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-02-280001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-280001810019RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-280001810019RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-012021-02-2800018100192021-02-280001810019美國-GAAP：BuildingMembers2022-12-310001810019美國-GAAP：BuildingMembers2023-12-310001810019RXT：HostedExchangeInsidentMember2022-01-012022-12-310001810019RXT：HostedExchangeInsidentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：HostedExchangeInsidentMember2023-12-310001810019US-GAAP：保障性擔保成員2023-12-310001810019US-GAAP：保障性擔保成員2022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2021-07-210001810019RXT：7月2021重組計劃成員Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-GAAP：員工服務成員2021-01-012021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-公認會計準則：其他重組成員2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberRXT：7月2021重組計劃成員2021-01-012021-12-310001810019rxt：AssetWriteOffsAndContractTerminationMemberRXT：7月2021重組計劃成員Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2020-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-公認會計準則：其他重組成員2020-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2020-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2021-01-012021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-公認會計準則：其他重組成員2021-01-012021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2021-01-012021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-公認會計準則：其他重組成員2021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2021-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-公認會計準則：其他重組成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員美國-公認會計準則：其他重組成員2022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2022-12-310001810019RXT：7月2021重組計劃成員2023-12-31rxt：classOfStockrxt：vote00018100192022-03-030001810019rxt：DataPipeMemberSRT：最大成員數2017-09-062017-09-060001810019rxt：DataPipeMember2021-02-022021-02-020001810019rxt：DataPipeMember2021-02-02rxt：天0001810019rxt：A2017IncentivePlanMember2017-04-300001810019rxt：A2020激勵計劃會員2022-04-200001810019rxt：A2020激勵計劃會員2022-12-310001810019rxt：A2020激勵計劃會員2023-04-210001810019美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001810019美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員SRT：ExecutiveOfficerMember2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001810019美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001810019SRT：最小成員數SRT：ExecutiveOfficerMember美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001810019SRT：最大成員數SRT：ExecutiveOfficerMember美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001810019SRT：董事成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-12-310001810019美國公認會計準則：績效共享成員2021-08-310001810019美國公認會計準則：績效共享成員2021-08-012021-08-31Utr：Q0001810019rxt：A2020激勵計劃會員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001810019rxt：A2020激勵計劃會員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001810019US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-01-012022-12-310001810019US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2023-01-012023-12-310001810019RXT：LongTermIncentiveCashUnitsMember2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001810019美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：員工斯托克成員RXT：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-08-072020-08-070001810019美國-公認會計準則：員工斯托克成員RXT：EmployeeStockPurche ePlanMember2021-01-012021-12-310001810019美國-公認會計準則：員工斯托克成員RXT：EmployeeStockPurche ePlanMember2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：員工斯托克成員RXT：EmployeeStockPurche ePlanMember2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：員工斯托克成員RXT：EmployeeStockPurche ePlanMember2023-12-310001810019rxt：EquityClassifiedAwardsMember2021-01-012021-12-310001810019rxt：EquityClassifiedAwardsMember2022-01-012022-12-310001810019rxt：EquityClassifiedAwardsMember2023-01-012023-12-310001810019rxt：LiabilityClassifiedAwardsMember2021-01-012021-12-310001810019rxt：LiabilityClassifiedAwardsMember2022-01-012022-12-310001810019rxt：LiabilityClassifiedAwardsMember2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-12-310001810019美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-12-310001810019美國-GAAP：銷售成本成員2023-01-012023-12-310001810019Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310001810019Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：國內/地區成員2021-01-012021-12-310001810019美國-GAAP：國內/地區成員2022-01-012022-12-310001810019美國-GAAP：國內/地區成員2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：外國成員2021-01-012021-12-310001810019美國-公認會計準則：外國成員2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：外國成員2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：國內/地區成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：外國成員2023-12-310001810019SRT：最小成員數美國-公認會計準則：外國成員2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：外國成員SRT：最大成員數2023-01-012023-12-310001810019美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-090001810019rxt：RateSwapMember2021-02-120001810019rxt：RateSwapMember2016-12-31rxt：儀器0001810019rxt：PayFixedRateSwapMember2021-02-120001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-02-120001810019US-GAAP：InterestRateSwapMemberrxt：London InterbankOfferedRateLIBORMemer1Member2021-02-120001810019rxt：ThreeMonthLIBORMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-02-120001810019US-GAAP：InterestRateSwapMemberRXT：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-05-090001810019rxt：RateSwapNineMember2021-02-120001810019rxt：RateSwapNineMember2023-05-090001810019US-GAAP：InterestRateSwapMemberRXT：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2021-02-120001810019rxt：RateSwapTwoMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapTwoMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapThreeMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapThreeMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapFourMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapFourMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapFiveMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapFiveMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapSixMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapSixMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapSevenMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapSevenMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapEightBasisSwapMember2022-12-310001810019rxt：RateSwapEightBasisSwapMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapNineMember2023-12-310001810019rxt：RateSwapNineMember2022-12-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：其他當前資產成員2022-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：其他當前資產成員2023-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：其他非當前資產成員2023-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：其他當前負債成員2023-12-310001810019美國-公認會計準則：其他非當前責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001810019美國-公認會計準則：其他非當前責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2023-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310001810019US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：利息支出成員2021-01-012021-12-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：利息支出成員2022-01-012022-12-310001810019US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：利息支出成員2023-01-012023-12-310001810019美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-01-012021-12-310001810019美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-01-012022-12-310001810019美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員2023-01-012023-12-310001810019rxt：ForeignExchange ForwardTwoMember2021-11-30rxt：合同0001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-12-310001810019Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-12-310001810019Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001810019Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001810019Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員美國-公認會計準則：關聯方成員rxt：ApolloGlobalSecurities LLC MemberRXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-092021-02-090001810019美國-GAAP：老年人注意事項成員美國-公認會計準則：關聯方成員RXT：A350高級安全説明2028成員2021-02-090001810019美國-公認會計準則：關聯方成員rxt：ApolloGlobalSecurities LLC Memberrxt：Fashion FeesMember2021-02-092021-02-090001810019rxt：DatapeParentIncMember2021-02-022021-02-020001810019RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2021-01-012021-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember2021-01-012021-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2021-01-012021-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員RXT：PublicCloudServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-12-310001810019RXT：PrivateCloudServiceSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-12-310001810019美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-12-310001810019rxt：企業與協商項目成員2021-01-012021-12-310001810019rxt：企業與協商項目成員2022-01-012022-12-310001810019rxt：企業與協商項目成員2023-01-012023-12-310001810019rxt：企業功能成員2021-01-012021-12-310001810019rxt：企業功能成員2022-01-012022-12-310001810019rxt：企業功能成員2023-01-012023-12-310001810019SRT：美國成員2021-01-012021-12-310001810019SRT：美國成員2022-01-012022-12-310001810019SRT：美國成員2023-01-012023-12-310001810019美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2021-01-012021-12-310001810019美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-12-310001810019美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-01-012023-12-310001810019SRT：亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-12-310001810019SRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-12-310001810019SRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-12-310001810019國家：美國2021-01-012021-12-310001810019國家：美國2022-01-012022-12-310001810019國家：美國2023-01-012023-12-310001810019國家：GB2021-01-012021-12-310001810019國家：GB2022-01-012022-12-310001810019國家：GB2023-01-012023-12-310001810019rxt：簡體中文2021-01-012021-12-310001810019rxt：簡體中文2022-01-012022-12-310001810019rxt：簡體中文2023-01-012023-12-310001810019國家：美國2022-12-310001810019國家：美國2023-12-310001810019國家：GB2022-12-310001810019國家：GB2023-12-310001810019rxt：簡體中文2022-12-310001810019rxt：簡體中文2023-12-310001810019SRT：ParentCompany Member2022-12-310001810019SRT：ParentCompany Member2023-12-310001810019SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310001810019SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310001810019SRT：ParentCompany Member2023-01-012023-12-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023.
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
委託文件編號：001-39420
Rackspace技術公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 81-3369925 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (税務局僱主身分證號碼) |
19122美國高速公路281 N.
128套房
聖安東尼奧, 德克薩斯州78258
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
1-800-961-4454
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | RXT | | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是一個著名的經驗豐富的發行人，則通過複選標記進行註冊，如《證券法》第405條所定義。 是的， 不是 ☑
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑ 沒有 ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑ 沒有 ☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中對“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”和“新興增長公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | | 加速文件管理器 | ☑ |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☑ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☑
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☑
截至2023年6月30日，也就是我們最近完成的第二財季的最後一個營業日，註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值為 $139萬以該等股份在納斯達克股票市場有限責任公司當日的收市價為基準。
2024年3月7日，219,755,451註冊人普通股的流通股每股面值為0.01美元。
以引用方式併入的文件
註冊人的最終委託書中與2024年股東年會有關的部分在本文所述的範圍內以引用的方式併入本年度報告的10-K表格第三部分。此類委託書將在註冊人財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會2023年12月31日.
Rackspace技術公司
目錄
| | | | | | | | |
第一部分 | | |
| 第1項。 | 業務 | 7 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 17 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 45 |
項目1C。 | 網絡安全 | 45 |
| 第二項。 | 屬性 | 47 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 47 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 47 |
| | |
第II部 | | |
| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 48 |
| 第六項。 | [已保留] | 49 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 50 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 86 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 87 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 145 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 145 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 146 |
| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 146 |
| | |
第三部分 | | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 147 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 147 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 147 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 147 |
| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 147 |
| | |
第四部分 | | |
| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 148 |
| 第16項。 | 10-K摘要 | 148 |
| | |
簽名 | 153 |
常用或定義的術語
| | | | | | | | | | |
| 術語 | | 定義 | | |
| 2017年激勵計劃 | | Rackspace Technology Inc.股權激勵計劃 | | |
| 2020年激勵計劃 | | Rackspace Technology Inc. 2020年股權激勵計劃 | | |
| 3.50% FLSO票據 | | 2028年到期的3.50%FLSO高級擔保票據 | | |
| 3.50% FLSO Notes假牙 | | 管理3.50% FLSO票據的契約 | | |
| 3.50%筆記假牙 | | 管理3.50%高級擔保票據的契約 | | |
| 3.50%高級擔保票據 | | 2028年到期的3.50%高級擔保票據 | | |
| 5.375%票據義齒 | | 債券佔優先債券的5.375%。 | | |
| 5.375釐高級債券 | | 優先債券2028年到期，息率5.375 | | |
| 阿布裏 | | Abry Partners，LLC和ABRY Partners II，LLC | | |
AI | | 人工智能 | | |
| 年報 | | 截至2023年12月31日的Form 10-K年度報告 | | |
| 亞太地區 | | 亞太地區和日本 | | |
| 阿波羅 | | 阿波羅全球管理公司及其子公司 | | |
| 阿波羅全球證券 | | 阿波羅全球證券有限責任公司 | | |
| ASC | | 會計準則編撰 | | |
| ASC 420 | | 會計準則彙編第420號，退出或處置成本負債 | | |
| ASC 606 | | 會計準則第606號，客户合同收入 | | |
| ASC 842 | | 會計準則第842號，租賃 | | |
ASC 860 | | 會計準則第860號，轉賬和服務 | | |
| ASU | | 會計準則更新 | | |
| AWS | | AmazonWeb服務 | | |
| 花旗 | | 北卡羅來納州花旗銀行 | | |
| Datapipe | | Datapipe Parent，Inc | | |
| 歐盟 | | 歐盟 | | |
| EBITDA | | 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益 | | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 歐洲、中東和非洲 | | |
| 易辦事 | | 每股收益 | | |
| ESPP | | 員工購股計劃 | | |
| 《交易所法案》 | | 經修訂的1934年證券交易法 | | |
| FASB | | 財務會計準則委員會 | | |
| 2021年2月再融資交易 | | 2021年2月9日的債務再融資交易，我們根據定期貸款融資借入23億美元，併發行5億美元的3. 50%優先有抵押票據 | | |
| 首份留置權信貸協議 | | 管理高級貸款的信貸協議 | | |
| FLFO定期貸款 | | 優先留置權先出優先擔保定期貸款 | | |
| FLSO定期貸款 | | 第一留置權第二次優先擔保定期貸款 | | |
| 公認會計原則 | | 美國普遍接受的會計原則 | | |
| 獎勵計劃 | | 2017年獎勵計劃和2020年獎勵計劃， | | |
| 初始化家長 | | Inception Parent公司 | | |
| 契約 | | 5.375% Notes Intenture和3.50% Notes Intenture，合計 | | |
| IRC | | 國內税收代碼 | | |
| 美國國税局 | | 美國國税局 | | |
| 2021年7月重組計劃 | | 內部重組計劃承諾於2021年7月21日 | | |
| Just Analytics | | Pte.公司 | | |
| 倫敦銀行同業拆借利率 | | 倫敦銀行間同業拆借利率 | | |
| MD&A | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | |
| MoIC | | 投資資本倍數 | | |
| | | | | | | | | | |
| 納斯達克 | | 納斯達克股市有限責任公司 | | |
| 新的優先留置權信用協議 | | 管理新高級貸款的信貸協議 | | |
| 新循環信貸 | | 高級擔保第一留置權先出循環信貸安排 | | |
| 新建高級設施 | | FLFO定期貸款融資、FLSO定期貸款融資和新的循環信貸融資 | | |
PNC | | PNC銀行，全國協會 | | |
| PSU | | 業績存量單位 | | |
| 優先定期貸款安排 | | 於2016年11月3日訂立的高級擔保第一留置權定期貸款融資，並連同2021年2月再融資交易悉數償還 | | |
| 研發 | | 研發 | | |
| Rackspace收購 | | 2016年11月3日收購Rackspace Hosting，Inc. (now Rackspace Technology Global，Inc.）Inception Parent，Inc. | | |
| Rackspace Hosting | | Rackspace Hosting，Inc. | | |
| Rackspace技術 | | Rackspace Technology Inc. | | |
| Rackspace Technology Global | | Rackspace Technology Global，Inc | | |
| Rackspace美國 | | Rackspace美國公司 | | |
採購設施 | | 2023年9月29日簽訂的應收賬款購買協議 | | |
| 應收賬款融資安排 | | 2020年3月19日簽訂的應收賬款融資協議 | | |
| 循環信貸安排 | | 高級擔保第一留置權循環信貸 | | |
| RSU | | 限制性股票單位 | | |
| SaaS | | 軟件即服務 | | |
| 美國證券交易委員會 | | 美國證券交易委員會 | | |
| 證券法 | | 經修訂的1933年證券法 | | |
| 高級融資 | | 定期貸款融資和循環信貸融資 | | |
| SG&A | | 銷售、一般和行政 | | |
軟性 | | 有擔保的隔夜融資利率 | | |
| SPV | | 特殊用途車輛 | | |
| SSP | | 單機售價 | | |
| 定期貸款安排 | | 高級擔保第一留置權定期貸款 | | |
| 英國 | | 英國 | | |
| 美國 | | 美國 | | |
關於前瞻性陳述的特別説明
本年度報告包含的某些信息可能構成1995年美國私人證券訴訟改革法案所指的“前瞻性陳述”。雖然我們已明確指出某些信息是前瞻性的，在其列報的背景下，包括關於公共定期貸款交易所和公共票據交易所，但我們提醒您，本報告中包含的所有陳述不具有明確的歷史性質，包括有關預期財務業績，管理層未來運營的計劃和目標，業務前景，市場狀況等事項具有前瞻性。公共定期貸款交易所和公共票據交易所受慣例成交條件的約束。前瞻性陳述主要包含在本報告標題為“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的章節中。在不限制前一句的一般性的情況下，任何時候我們使用"期望"、"打算"、"將"、"預期"、"相信"、"繼續"、"提議"、"尋求"、"可能"、"應該"、"估計"、"預測"、"可能"、"目標"、"計劃"、"項目"和類似表達，我們打算明確表示，這些信息涉及未來可能發生的事件，具有前瞻性。然而，沒有這些詞語或類似表述並不意味着聲明不具有前瞻性。
前瞻性信息涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際結果與這些陳述中明示或暗示的或合理推斷的結果有重大差異，d或在第一部分第1A項中提及。的t他的報告標題是"風險因素"因此，應謹慎行事，不要過分依賴任何此類前瞻性陳述。本報告中有關公司未來業績的大部分信息是基於各種因素和關於可能或可能不會實際發生的未來事件的重要假設。因此，我們未來的經營和財務業績可能與我們在本年報中所載的前瞻性陳述中所討論的有重大和重大差異。我們不承擔任何義務（並明確否認任何此類義務）公開更新或修訂任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
商標、商號和服務標誌
“Rackspace”、“Rackspace Technology”、“Fanatical”、“Fanatical Experience”、“Rackspace Fabric”、“Rackspace Data Freedom”、“Rackspace Services for VMware Cloud ™”和“MyRackspace”是Rackspace US，Inc.的註冊或未註冊商標。在美國和/或其他國家。OpenStack®是OpenStack，LLC和OpenStack基金會在美國的註冊商標。僅為方便起見，本年度報告中提及的商標、商品名和服務商標可能不帶®或™符號出現，但此類引用並不旨在以任何方式表明，我們不會在適用法律的最大範圍內主張我們或適用許可人對這些商標的權利，商標和服務商標。本年報中出現的其他商標、商號及服務標記均為其各自持有人的財產。我們無意使用或展示其他公司的商號、商標或服務標記暗示與任何其他公司的關係，或由任何其他公司對我們的認可或贊助。
第一部分
項目1—業務
概述
Rackspace Technology是一家領先的端到端、混合、多雲和人工智能解決方案公司。我們在所有主要技術平臺上設計、構建和運營客户的雲環境，無論技術堆棧或部署模式如何。我們在客户雲計算之旅的每個階段都與他們合作，幫助他們實現應用程序現代化、構建新產品並採用創新技術。
雲技術正在重塑企業存儲、處理和管理數據的方式。
近年來，企業加快了對雲技術的採用，原因是：
•高可變性、高規模工作負載（由業務應用程序執行的計算任務）的強勁增長，如移動應用程序、設備遙測和相關營銷、跟蹤和數據。這些工作負載還推動了數據量的爆炸式增長。所有這些工作負載在靈活、敏捷、可變成本的雲技術環境中以及相關的高擴展數據存儲都能更高效地運行。
•需要與“數字原住民”（在數字時代開始在線存在的技術公司，沒有遺留的基礎設施或技術來維護和支持）競爭。
•基於雲的業務工具的出現，如數據分析、機器學習和人工智能，幫助企業優化業務績效。
•這場全球性的大流行病使公司不得不適應日益偏遠的勞動力。
此外，維護公司擁有的數據中心（在行業術語中稱為“本地”或“本地”數據中心）的成本已經變得高昂，因為公司必須不斷升級硬件，維護物理基礎設施，並不斷應用安全補丁來應對新出現的安全威脅。企業還在尋求減少本地運營預算，以資助其雲管理運營和技能基礎的建設。
與此同時，雲計算行業出現了幾個主要的參與者：“超大規模者”——AWS、Google Cloud和Microsoft Azure，它們是領先的公共雲提供商；以及博通公司的VMware，是領先的私有云技術提供商。這些技術提供商大規模運營雲環境，與公司擁有的本地數據中心相比，具有顯著的成本效益優勢。他們還可以輕鬆地投資數十億美元用於產品開發和創新、物理基礎設施的維護以及重要的安全協議和技術的維護。
由於這些發展，在未來幾年，大多數公司將越來越依賴雲技術來處理其大部分新工作負載以及部分現有工作負載。
多雲模式為企業遷移到雲計算帶來了額外的複雜性。
遷移到雲並不像選擇單一平臺和遷移數據那麼簡單。雲計算正在佔據市場份額，因為它是一個結構上不同的平臺，具有結構上不同的成本動態。通常情況下，必須編寫新代碼，或者必須重寫現有代碼，以充分利用雲計算的能力。同樣，簡單地將現有代碼遷移到雲端（稱為“提升和轉移”）通常會導致高昂或不可預見的成本超支。雲計算的效率是真實的，但要實現它們需要付出大量的努力。
企業還面臨着管理多個雲的挑戰。他們通常出於以下幾個商業原因而使用多個雲解決方案：
•防止與任何一個雲提供商鎖定；
•確保數據存儲宂餘，防止業務中斷；
•加強安全、合規和治理；
•訪問在一個雲平臺上運行得比另一個雲平臺更好的業務工具；或
•以適應與先前部署和/或收購相關的過去決策，這兩者都可能迫使大多數大型公司管理位於多個雲中的工作負載。
此外，由於各種原因，某些業務應用程序無法遷移到雲，必須保留在成熟的雲平臺上，如私有云，甚至本地數據中心上：
•公司治理要求金融或健康信息等敏感數據擁有數據主權。
•舊的應用程序通常是在內部構建的，並不適合雲，現代化或替換它們的成本超過了遷移到雲的好處。
•數據出口費用（超大規模商為將數據移出其存儲環境而收取的費用）突出了將頻繁訪問的數據保留在非超大規模平臺上的必要性。
因此，企業很快發現自己處於多雲模式中，其中包括兩個或多個超大規模平臺、私有云以及本地託管或託管設施中的數據和應用程序。在如此複雜的環境中，即使是最大的跨國公司中最先進的IT組織也需要外部資源來管理其多雲戰略。
Rackspace Technology是一家領先的純混合、多雲和人工智能解決方案公司。
我們幫助各種規模的公司管理其向雲的過渡，瞭解其IT基礎設施，將數據遷移到雲，持續優化其雲存在，加速負責任地採用人工智能，並管理最好留給託管託管或其他成熟平臺的工作負載。
很少有公司擁有有效管理向雲過渡所需的內部資源。要建立一個全面而有能力的內部團隊，需要在所有三個超大規模平臺以及私有云、託管和託管方面聘請專家。我們認為，擁有這些技能的專業人士對公司來説是一個挑戰，因為他們通常更喜歡在技術公司工作。我們相信，這為Rackspace Technology這樣的服務合作伙伴創造了機會，使企業能夠充分利用所有云技術的力量。
我們由5，800名高技能的Rackers團隊（包括顧問和工程師）組成，在雲轉型之旅的每個階段都與企業合作，幫助他們：
•選擇合適的平臺滿足他們的業務需求；
•管理應用程序和數據到雲的移動，並重新託管最適合託管託管的應用程序；
•戰略性地定位和管理不斷增長的相關數據存儲容量，以最大限度地降低成本和業務風險；
•通過利用超大規模商提供的新產品和新定價模式以及新的雲計算技術，優化其雲足跡；
•運營其雲環境；
•監控安全並確保安全基礎設施處於最新狀態；
•使他們的傳統業務應用程序現代化，以便優化它們以在雲中運行；
•加速在其組織中負責任地採用人工智能；以及
•使用雲數據分析工具挖掘他們的業務數據以獲得可操作的洞察。
我們的目標是成為客户在實現雲轉型的道路上最值得信賴的顧問和服務合作伙伴，並加快他們的雲投資的價值。我們讓客户能夠在選擇合適的技術時做出明智的決定，並根據每個客户的獨特目標推薦解決方案。通過這種方式，我們使我們的客户能夠充分利用雲採用帶來的好處。
我們與其他服務提供商的不同之處在於：
•只專注於雲，作為唯一一家純發揮雲解決方案的公司；
•自動化大部分體力勞動，為我們的客户降低成本；
•為客户提供享有盛譽的狂熱體驗；
•與主要的雲提供商-AWS、Google Cloud、Microsoft Azure和VMware by Broadcom保持密切關係；以及
•提供跨公共雲和私有云的全套雲服務，以及託管託管和託管服務，使企業能夠經濟高效地維護未做好雲準備的傳統應用，同時逐步將其業務遷移到雲。
我們有一種創新的文化，滲透到我們所做的一切中。我們的Racker收集客户、雲合作伙伴和彼此的見解，以設計、實施和運營先進的雲環境。憑藉我們深厚的技術專業知識，我們與我們的客户一起構建解決方案，以解決他們最複雜的業務挑戰，並探索他們最有前途的商機。我們與領先的雲合作伙伴建立了緊密的關係，使Racker能夠站在雲技術的最前線，並在我們的雲合作伙伴發佈新解決方案時率先利用雲的最新功能。我們的合作伙伴關係、Racker和文化相結合，確保我們處於主要技術趨勢的前沿，包括雲本地應用程序開發、物聯網、人工智能和容器。我們相信，這些專業知識以及我們有效提供這些專業知識的能力，使我們的客户能夠實現他們想要的業務成果，更快地創新，並保持在競爭中的領先地位。
我們的專有云軟件Rackspace Fabric是一個顯著的與眾不同之處。
Rackspace Fabric是支撐我們業界領先的Autom的專有軟件阿齊茲。它包括200多種獨特的工具和組件來提供我們的服務，並代表着超過10億美元的投資和1200萬小時F高技能專業人士的時間。我們相信，它為我們提供了可持續的競爭優勢，這將是競爭對手難以複製的，如果不是不可能的話。Rackspace Fabric是一個單一的平臺，客户可以通過它管理他們的整個雲存在，並提供自動化、人工智能、預測性分析和專有工具，使我們的服務更加可靠和更易於使用。
Rackspace Fabric是在我們二十年的雲業務經驗中建立起來的。我們利用自動化來減少與服務客户相關的體力勞動，並提高效率。每當有與客户相關的任務相關的重複性、體力勞動時，我們都會自動執行任務。我們還使用先進的機器學習工具來識別可以自動化的額外工作。這為Rackspace Technology提供了基於機構知識和訣竅的臨界量自動化，我們每年都在不斷增長。
這與我們的競爭對手形成了直接對比，他們中的許多人對他們的服務收取高於勞動力成本的加價，因此沒有激勵他們採用自動化來降低客户成本。
大約75%的我們 如今，工作負載實現了自動化，這是近年來大幅增長的行業領先數字。我們不斷努力優化我們的自動化，以進一步提高我們的業務效率。
Rackspace Fabric包括從服務交付到自我修復基礎設施的自動化，為我們提供了 預測和主動應對機遇和威脅的能力。它確保了我們客户體驗的一致性，並允許我們的Rackers自動化關鍵服務和應用程序管理流程，釋放資源專注於戰略性、高價值的業務機會。這推動了一個高效的商業模式，截至2022年12月31日止年度，每位員工的收入超過45萬美元，截至2023年12月31日止年度，每位員工的收入超過50萬美元，我們相信這一數字領先於競爭對手，並與領先的SaaS公司保持一致。
我們的市場準入和服務交付戰略。
我們的業務得益於高效的市場營銷策略。我們的銷售工作主要由700多名配額代表和客户成功經理組成的團隊領導。我們的合作伙伴生態系統 作為我們直銷隊伍的延伸，提供額外的新商機。我們的客户互動模式始於我們的專業服務，我們與客户合作評估其目標並設計最佳雲策略以滿足其需求，並繼續提供靈活的經常性服務。
我們通過綜合服務交付模式向全球客户羣提供服務。我們在周邊60多個城市設有辦事處世界。這一足跡使我們能夠更好地服務於不同國家的客户，特別是需要跨境解決方案的跨國公司。
我們的成功得到了第三方和客户的認可。截至2023年12月31日，我們為120個國家的95，000多名客户提供服務。我們在領先的分析公司報告中得到認可，包括Gartner的Magic Quadrant and Critical Capabilities for Public Cloud IT Transformation Services，Forrester Wave：Multiccloud託管服務提供商，IDC全球託管的Multiccloud Services Marketscape，IDC全球託管的Public Cloud Services Marketscape，以及多份ISG Provider Lens報告，專注於公共雲和私有云/混合雲和數據中心解決方案。2023年，我們獲得了以下全球領先技術研究和諮詢公司ISG的報告提供商透鏡領導者稱號：多公共雲服務和解決方案、網絡安全解決方案和服務、Google雲合作伙伴生態系統、AWS合作伙伴生態系統、Microsoft合作伙伴生態系統和私有云/混合雲—數據中心服務。
此外，我們還獲得了多個行業合作伙伴獎項，包括榮獲Google年度第3次合作伙伴獎，包括2021年Google Cloud突破北美年度合作伙伴獎、2021年AWS遷移合作伙伴（美國）、Microsoft Azure高級專業化認證Kubernetes和2021年虛擬桌面高級專業化認證。VMware CloudHealth 2021年度全球合作伙伴，以及戴爾技術全球聯盟—卓越擴展獎，2021年EMEA獎。2023年，我們獲得了多個行業合作伙伴獎項，包括AWS SI年度合作伙伴—NAMER、AWS年度可持續發展合作伙伴—NAMER和AWS教育年度合作伙伴—EMEA和VMware 2023年美洲地區服務獎、戴爾技術卓越服務器和存儲銷售、美洲和2023年Microsoft Azure智能數據平臺年度合作伙伴，數據與人工智能—新加坡。
我們的歷史
Rackspace Technology的前身公司成立於1998年，主要專注於為中小型企業提供外包的專用IT基礎設施。該前身公司從2008年8月首次公開募股開始公開交易，直到2016年11月在槓桿收購中被私有化。Rackspace Technology其後於二零二零年八月透過首次公開發售重返公開市場。
在2016年至2020年期間，Rackspace Technology是一傢俬營公司，管理層專注於轉型業務，為正在遷移到雲計算的公司提供服務。這包括通過Broadcom與AWS、Google、Microsoft和VMware等主要基礎設施提供商建立和加強合作伙伴關係；增強公司的服務產品，包括專業服務、託管安全和數據服務；建立企業銷售隊伍和專業服務驅動的銷售方法，以滲透更廣泛的市場機會；以及擴大公司的地理分佈。
如今，我們是全球雲生態系統值得信賴的合作伙伴。我們與主要的雲基礎設施和應用程序供應商保持着密切的關係，使我們能夠通過我們的單一客户界面為客户提供完整、公正的混合和多雲服務。
我們的綜合服務組合
自2023年1月1日起，Rackspace Technology圍繞公共雲和私有云兩個業務部門的運營模式進行了重組。公共雲和私有云具有非常不同的業務動態，需要不同的技能集和投資水平來管理。這種兩個業務部門的運營模式確保了我們的客户更專注、交付和服務質量。自2023年開始，我們更改了分部報告，以反映這一重組，反映在兩個報告分部：公共雲和私有云。該兩個分部的服務詳情如下：
•私有云：Rackspace私有云使我們的客户能夠在我們的世界級數據中心或主機託管或邊緣設施中實現業務成果，這些設施對客户的成功具有戰略意義，並通過RackConnect連接TM全球網絡服務、虛擬主幹或基於提供商的網絡服務。私有云產品組合包括：
•程序性基礎設施：程序性基礎架構是私有云的基礎，包括用於計算、網絡、存儲和數據保護服務的硬件和服務。我們與戴爾、思科、Palo Alto Networks和NetApp等OEM合作，根據客户的特定需求提供大規模的標準產品或解決方案。
•雲操作系統：這些服務通過由Broadcom或OpenStack提供的VMware軟件定義的數據中心為物理設備提供操作層。這些服務包括企業套餐、商務套餐、Flex套餐和Anywhere套餐，以滿足客户的需求和地點。
•平臺即服務：我們的PaaS產品包括RMPK(託管的Kubernetes服務)、RXDB(專門用於高可用性NoSQL數據庫的私有託管數據庫即服務解決方案)、RSDM(管理和優化您的數據庫資產的數據庫專家團隊)和Spot(在公開市場拍賣的獨特的雲基礎設施產品，作為全面託管的Kubernetes集羣在公開市場拍賣)。
•私有云解決方案：這些解決方案特定於某些客户使用案例，包括人工智能、SAP和甲骨文等企業資源規劃服務、我們醫療垂直領域客户的Epic工作負載，以及符合主權和政府規定的服務。
•私有云服務：為了解決客户的挑戰並滿足他們在數字化轉型中的需求，我們提供託管服務、專業服務、彈性工程服務和安全服務。此外，我們的Rackspace電子郵件服務還為客户和運營商提供全面管理的電子郵件平臺。
•公共雲： 這些產品解決了在AWS、Microsoft Azure和Google Cloud公共雲上管理應用程序和數據的挑戰。我們將底層公共雲基礎設施與我們的專業知識和經驗、託管服務和專有工具捆綁在一起。雖然基礎設施提供商負責其數據中心、服務器、存儲、網絡和操作系統軟件，但我們幫助客户在這些領先的公共雲平臺上導航、遷移、現代化、架構和部署其應用程序。遷移後，我們使用我們的工具、自動化和專業知識持續管理、保護和優化客户的環境，同時通過強大的服務級別協議為客户提供支持。考慮到第三方提供基礎設施，這些產品不需要我們承擔重大資本支出。
在公共雲中，我們提供使用服務(專業服務、彈性工程和託管服務)交付的創新雲產品(預定義實戰手冊)，以跨所有三個公共雲(AWS、Azure和Google Cloud)為客户問題提供解決方案。這些解決方案通過Rackspace資產和加速器加速了實現雲轉型的“不用”方法。我們通過雲平臺、雲應用、雲安全和雲數據四條服務線將這些解決方案帶給我們的客户。
•雲平臺：雲平臺服務線專注於提供雲戰略和架構、平臺和基礎設施遷移、現代雲基礎設施等平臺相關服務。其結果是在雲平臺上擁有架構良好、優化的可持續工作負載。
•雲應用：應用服務系列專注於在雲技術堆棧中構建和管理應用。它涉及在AWS、Azure和Google Cloud上構建新的雲本地應用程序，以及通過重新平臺、容器採用、重構和重寫等方法實現傳統應用程序的現代化。
•雲安全：我們提供完全集成的安全解決方案，將尖端技術與我們內部的安全運營中心相結合，為客户提供威脅檢測、分析和補救能力。此外，我們還將安全平臺集成到我們的管理工具中，讓我們的客户瞭解其組織的脆弱性和威脅。
我們在(I)安全威脅評估和預防、(Ii)主動威脅檢測和響應、(Iii)快速補救、(Iv)跨多個雲平臺的治理、風險和合規協助以及(V)隱私和數據保護服務，包括詳細的訪問限制和報告等方面為客户提供額外的託管安全服務。我們的24x7x365客户安全運營中心配備了經驗豐富的全球信息保證認證(GIAC)安全分析師。
•雲數據：雲數據服務致力於幫助客户加快採用現代數據解決方案，同時實現業務轉型。利用我們的知識產權、交付框架和參考架構，我們跨AWS、Azure和Google Cloud提供跨數據現代化、雲本地數據平臺、自助服務分析、人工智能和機器學習的專業服務和託管服務。
2023年6月，我們推出了Foundry for Artitical Intelligence(FAILTM)，這是一種開創性的做法，致力於幫助組織加快在所有行業負責任和可持續地採用人工智能解決方案。廣交會提供三種服務，旨在滿足每個行業和組織的需求。Fair Ideate是一個互動和協作的思維研討會，幫助組織發現具有明確業務影響的生成性人工智能的可操作用例。人工智能就緒診斷為成功採用人工智能提供了關鍵考慮因素。公平孵化是一個敏捷和迭代的計劃，共同創建了企業的第一個生成性AI解決方案。它建立技術堆棧並評估人工智能的可行性，確保無縫集成到組織流程中。公平工業化是一項系統化的努力，旨在將AI解決方案轉化為產品，實施治理，定義指標，並優化AI模型和分佈式雲基礎設施以實現持續改進。
我們在整個產品組合中提供專業服務，包括混合、多雲解決方案、應用、安全和數據。作為我們專業服務流程的一部分，我們在客户的雲之旅的每個階段都會與他們會面，並設計專注於使他們的基礎設施和應用程序現代化以提升他們的雲技術價值的解決方案。此流程通常作為新業務機會的起點；在我們最初的專業服務項目之後，客户通常會根據長期合同使用我們的託管服務的任何組合，並且隨着其技術需求的不斷髮展，通常會多次使用我們的專業服務。對於一些新的客户關係，關係的早期階段可以側重於基礎設施收入；在這些情況下，我們的客户成功銷售團隊的任務是追加銷售和交叉銷售其他服務，包括專業服務，以增強整體客户關係。
我們的技術平臺
我們的技術平臺是我們為客户提供的狂熱體驗的中心。我們的技術致力於消除多雲部署的複雜性，為客户統一引人注目的體驗，並使我們能夠提供可擴展的解決方案。
•創新的自動化為我們和我們的客户提高效率，使我們能夠快速、一致地向客户交付我們的解決方案規模化的多個產品和雲。Rackspace Business Automation是一個定製平臺，每月可跨物理設備、虛擬設備、系統和工具處理1200多萬個事件和10多億個操作。數據中心自動化提供服務和應用程序，以自動執行數據中心基礎設施的調配、配置和停用。UIPath Robotic Process Automation在我們的業務範圍內部署，以自動執行重複性任務。我們可以自動Omate 75%的CU託默基於我們整個支持組織中數千個獨特流程的自動化來支持工作負載。
•AIOPS是一個新的軟件領域，它結合了監控、機器學習和自動化來增強IT運營。我們的AIOps平臺將我們客户的物理和虛擬設備上的監控事件關聯到單個事件或問題中，顯著縮短了解決複雜事件的時間。我們開發了首個此類多租户AIOps解決方案，每月處理數百萬個與法規遵從性相關的事件。
•預測操作使我們的數據科學家能夠構建複雜的模型，為我們的業務領導者提供可操作的見解，提高我們的靈活性和能力，以發現改善我們的客户關係的機會。
•自助服務api使我們的客户能夠以編程方式訪問數據和資源，將我們的自動化和服務交付擴展到他們的本地工具和流程中。我們支持與票務系統的集成，以實現雙向集成支持工作流和計費系統集成，以在多雲環境中訪問合併的計費數據。此外，我們預先構建的int與ServiceNow的集成使企業客户能夠簡化我們的工具和ServiceNow之間的連接。
•MyRackspace以及其他門户網站和相關移動應用程序為超過550，000個月活躍用户提供服務，並支持特定產品的自助服務、洞察、賬户管理、安全管理、票務和計費。這些門户網站與我們的定製框架和設計語言Pilot和Houtlet相統一，提供一致的體驗和產品線和功能之間的集成導航。我們的自定義身份管理系統可以驗證對我們用户界面和API的訪問。這 包括與客户身份提供商集成的聯盟功能。
•統一計費使我們能夠在所有多雲部署中為客户提供集成的單一發票。我們的系統從公共雲超級計算器提取和重新評級賬單，併合併產品和服務中的數據，每月生成一張發票，同時應用複雜的計費和折扣模型。
•服務管理應用程序確保我們提供服務的規模，速度，質量和一致性。這些應用程序，包括我們的定製CORE和Encore工具，支持可配置規則和路由引擎、集成升級管理、詳細的隊列管理和管理可見性和報告。這些工具還配備了先進的勞動力管理解決方案，通過利用票務、聊天和電話方面的歷史數據和趨勢來管理工作班次，以維持我們的24x7x365運營並適當配備人員。
我們的增長戰略
為了繼續推動增長並抓住我們巨大的市場機遇，我們增長戰略的關鍵要素包括：
•通過Rackspace軟件定義數據中心、行業雲、主權雲、私有AI雲和Edge等新解決方案，發展我們的私有云業務；
•構建創新解決方案以擴大我們的產品組合，包括在我們的公共雲平臺上的可擴展雲原生解決方案，以及針對基礎設施、應用程序和數據的全棧雲產品；
•加快銷售行動，以捍衞我們的商業業務，擴展到中端市場，並選擇性地利用我們的差異化解決方案瞄準企業客户；
•識別尚未滿足需求的新領域，並進行智能技術押注，以抓住趨勢之前的機遇。例如，推出了Rackspace Data Freedom和託管Kubernetes等新產品，以要求雲市場中先前未填充的空白空間；
•為我們的客户點燃Racker創新和狂熱體驗的文化，並通過踐行我們的核心價值觀，擁抱增長心態，在慶祝成就的同時加快運營速度，建立我們獨特的文化；
•擴展自動化，為我們和我們的客户提高運營效率和持續改進流程，同時保持在自動化競爭中的領先地位，鞏固我們的優勢。
我們的競爭對手
我們相信，我們的技術和服務專長使我們能夠與其他技術和服務供應商競爭。我們面臨的競爭主要來自：
•我們客户和潛在客户的內部IT部門他們為各自的組織提供服務，但通常需要幫助擴展大型技術環境，並最大限度地提高其雲投資的價值，特別是在速度、成本和創新成為關鍵制約因素的情況下。
•傳統的全球IT系統集成商例如埃森哲、Atos、Capgemini、Cognizant、Deloitte、DXC Technology和IBM，以勞動密集型模式為大型企業客户提供諮詢和外包服務。其中許多企業在很大程度上支持傳統技術，在存在雲計算能力的情況下，傳統的收入流會阻礙這些公司完全採用雲計算技術。
•雲服務提供商和數字系統集成商為數字工作流提供諮詢和實施服務，或為單一雲供應商提供雲服務。這些公司提供的解決方案通常範圍狹窄，不適合具有複雜混合多雲目標的公司。
•區域管理服務提供商使用本地市場化方法，並在單個區域或少數區域內提供雲服務。這些公司無法滿足跨國客户的全部需求。
•託管服務提供商例如Equinix、CyrusOne和QTS，為硬件和網絡連接訪問提供了安全的環境。我們認為，這些公司提供的服務差異化有限，其客户並沒有從基於雲的技術的經濟效益中受益。
我們相信，市場的主要競爭因素包括但不限於：
•專注於雲
•技術和服務專長
•客户體驗
•創新速度
•與技術合作夥伴的關係
•自動化和可擴展性
•標準化業務流程
•地理範圍
•品牌認知度和聲譽
•價格
我們認為，基於上述因素，我們的業績比較有利。然而，我們的許多競爭對手比我們擁有更多的財務、技術和營銷資源；與大型供應商合作伙伴的關係；更大的全球影響力；更大的客户羣；更長的運營歷史；更高的品牌知名度；以及在行業中更牢固的關係。此外，目前不被視為競爭對手的新進入者可以通過收購、夥伴關係或戰略關係進入市場。
我們的客户
我們為不同地域、規模和行業的廣泛客户提供服務。
•geography.我們為全球客户羣服務。截至2023年12月31日，我們為超過120個國家的95，000名客户提供服務。
•尺寸我們擁有各種規模的客户，包括企業業務（收入超過30億美元），中端市場業務（收入3億美元至30億美元）和商業客户（收入低於3億美元）。
•行業我們為所有行業的客户提供服務，包括具有複雜安全性、合規性和治理要求的高度監管行業。
我們的客户集中度低；沒有客户代表ed 4%或以上我們2023年總收入。
我們的夥伴關係方針
我們受益於與所有主要公共和私有云供應商的差異化合作關係，包括AWS、Microsoft Azure、Google Cloud和VMware by Broadcom。這些合作伙伴關係為我們提供了競爭對手無法比擬的競爭優勢，涵蓋多個領域，包括：
•全面對齊： 我們與主要技術合作夥伴通過系統化的參與模式，涵蓋六個關鍵業務領域：行政、聯盟、解決方案、市場營銷、銷售和服務交付，以確保關鍵計劃的一致性。我們的戰略計劃包括解決方案里程碑、績效評估和長期戰略計劃。
•新商機： 我們的銷售團隊和售前工程專家與技術合作夥伴的銷售團隊合作，通過聯合進入市場的努力提供捆綁解決方案。這將為我們的共同客户帶來更具説服力的價值主張和更大的價值。我們相信，我們的合作伙伴將我們視為其雲技術的頂級服務合作伙伴，因為我們經常被稱為新商機的“首選”服務供應商。
•創新的解決方案：我們與合作伙伴的產品工程團隊密切合作，作為我們路線圖開發的基準，併為我們合作伙伴的發展計劃提供投入。這一關鍵投入使我們和我們的合作伙伴能夠開發補充服務和技術。這幫助我們遠遠領先於競爭對手，達到並保持在創新的前沿，並開發與雲本地應用開發、機器學習和人工智能等新興技術相關的服務和工具。
我們相信這些關係對我們、我們的合作伙伴和我們的客户都是有益的。我們和我們的合作伙伴都收到了進一步創新的關鍵投入，並從聯合上市計劃中受益，而我們的客户能夠更有效地最大限度地利用創新技術，減少上市時間並保持競爭力。
銷售和交付
我們的服務是通過全球直銷團隊銷售的擁有220多名銷售代表和520多項服務電子交付經理，截至2023年12月31日，通過第三方渠道合作伙伴和我們網站上的在線訂單。我們的銷售模式基於分佈式和集中式銷售團隊，銷售線索來自客户推薦、渠道合作伙伴和公司營銷工作。
專業服務是我們諮詢銷售模式的核心，通常是我們平臺的門户。對於新的業務機會，我們的專業服務組織與客户密切接觸，評估和設計適合該客户的最佳雲解決方案。這通常是與客户達成長期服務協議的第一步，我們管理客户的雲運營，併為他們提供靈活性，以隨着他們的需求隨着時間的推移而變化他們的支出。
我們的網絡渠道的數量L和技術合作夥伴在我們的銷售努力中也發揮着重要作用。我們的渠道合作伙伴-包括管理和技術諮詢公司、技術集成商、軟件應用程序提供商、增值經銷商和網絡開發商-是新商機的來源，主要面向中小型客户。我們的技術合作夥伴是我們銷售隊伍的延伸，通常會帶來新的商機，因為他們的客户認識到需要服務合作伙伴來最大限度地利用他們的技術投資。在某些情況下，我們會直接與這些合作伙伴合作，將產品推向市場。
我們的客户成功團隊包括520多名襲擊者和在客户關係、合同管理、可交付成果管理、客户保留和客户羣增長方面。該團隊負責瞭解現有客户不斷變化的業務需求，並將其轉化為IT需求，從而成功執行項目或協調我們的其他服務產品。
我們的文化
狂熱體驗的核心是我們獨特的文化。我們投資於我們的Racker的招聘、開發和留住。包容性和多樣性是我們公司的首要任務；我們吸引和培養來自世界各地的具有不同背景和一系列專業知識的頂尖人才。我們有很高的選擇性。在我們招聘最優秀的人才的過程中，樂SS佔所有招聘者會被提供職位。我們努力確保我們的員工不僅是技術專家，而且還痴迷於客户成果並提供狂熱的體驗。
我們通過Rackspace University為Rackers提供各種專業發展機會，以及屢獲殊榮的入職和領導力發展計劃，使他們能夠增強跨技術的能力，並進一步促進他們的專業發展。
此外，於2023年，我們榮獲多個與工作場所相關的獎項：
•#1 Most Expiring Workplace—Global，出版者：Expiring Workplace
•Top 50 Most Respiring Workplies—EMEA，由Respiring Workplies發佈
•Top 50 Most Respiring Workplies—North America，由Respiring Workplies出版
•Top 10 Most Respiring Workplies—Australasia，由Respiring Workplace出版
•成就者50個最受歡迎的工作場所，由成就者勞動力研究所出版
•最佳女性工作場所（Best Places to Work for Women），由Great Place to Work Institute出版，墨西哥
•拉丁美洲人在美國工作的50家最佳公司出版社：Latina Style Magazine
•Tech Cares Awardee，由Trust Radius出版
•Great Place to Work—墨西哥Great Place to Work認證
•企業大學年度團隊決賽，由企業學習網絡出版
我們的Rackers也熱衷於為我們的社區服務。Rackspace Technology每年為每個Racker提供至少40小時的有償志願者時間，截至2023年12月31日止的一年內，志願者的工作時間超過20，000小時。Rackspace基金會是一個由Racker資助的非營利組織，自2008年以來一直通過慈善贈款支持聖安東尼奧地區服務不足的學校。
我們的員工
截至2023年12月31日，我們在22個國家僱用了約5，800名Rackers，包括北美2，300名Rackers、EMEA 1，000名Rackers、亞太及日本2，400名Rackers以及澳大利亞和新西蘭100名Rackers。在我們的北美Rackers中，大約有500名來自我們位於德克薩斯州聖安東尼奧的公司總部。截至2023年12月31日，約70%的Rackers分類為在家工作。我們概無僱員由集體談判協議代表，亦無任何停工事件。
季節性
我們的業務不會受到季節性趨勢的重大影響。
其他信息
我們的表格10—K年度報告、表格10—Q季度報告、表格8—K年度報告、年度股東大會的委託書以及對這些報告的修訂可在我們的網站www.rackspace.com免費查閲。本公司網站及網站所載或可透過本公司網站查閲的資料將不會被視為以提述方式納入本年報，亦不被視為本年報的一部分。此外，我們將應要求免費提供我們的文件的電子或紙質副本。
SEC維護一個互聯網網站，其中包含報告、代理和信息聲明以及其他有關向SEC電子提交的註冊人的信息。您可以在SEC網站上查看這些文件的副本。SEC的網站地址是www.sec.gov。
任何對網站的引用都只用於非活動的文本引用。
項目1A--風險因素
摘要
我們執行策略的能力受到一定風險的影響。本摘要後“風險因素”標題下描述的風險可能導致我們無法充分發揮競爭優勢的優勢，或可能導致我們無法成功執行全部或部分戰略。我們面臨的一些更重大的挑戰和風險包括：
•吸引新客户、留住現有客户及向客户銷售額外服務及類似毛利率服務；
•與一般經濟狀況、影響我們經營所在市場的不確定性以及可能對我們業務造成不利影響的經濟波動相關的風險，包括利率波動；
•我們成功執行我們的戰略並適應不斷變化的客户需求的能力，包括低毛利率產品的趨勢；
•與商譽、無形資產或其他長期資產減值相關的風險；
•與我們的鉅額債務相關的風險以及我們償還該等債務的義務；
•我們對第三方供應商、供應商、顧問和軟件的依賴；
•成功地與當前和未來的競爭對手競爭；
•安全漏洞、網絡攻擊和其他對我們和我們的第三方服務提供商的技術和物理基礎設施的幹擾；以及
•我們有能力滿足我們對客户的服務水平承諾，包括網絡安全要求。
風險因素
除本報告載列的其他資料外，閣下應審慎考慮下文所述的風險及不確定因素，這些風險及不確定因素可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。此外，過去的財務執行情況可能不是未來執行情況的可靠指標，歷史趨勢可能無法預測未來期間的結果或趨勢。
與我們的業務相關的風險
倘我們未能吸引新客户、挽留現有客户及以相若毛利率向客户出售額外服務，則我們的收益及經營業績可能會受到不利影響。
我們維持或增加收入及溢利的能力可能受到多項因素的影響，包括我們吸引新客户、留住現有客户及以可比毛利率向客户銷售額外服務的能力。此外，由於我們尋求透過對外銷售增加客户基礎，我們預期會產生較高的客户獲取成本，而在我們無法保留及向現有客户出售額外服務的情況下，我們的收益及經營業績可能會減少。
對我們服務的需求增長可能受到抑制，我們可能無法盈利地維持或擴大我們的客户羣，原因如下：
•我們無法向新客户和現有客户提供令人信服的服務或有效地推銷這些服務；
•失去我們與第三方雲服務提供商的良好關係；
•客户遷移到我們不具備管理專業知識的平臺；
•客户無法將我們的服務與我們的競爭對手的服務區分開來，或者我們無法有效地傳達這些區別；
•客户決定在內部託管、第三方雲基礎設施或第三方託管設施中託管，以替代使用我們的服務；
•客户決定使用內部或其他第三方資源來管理其平臺和應用程序；
•減少客户或潛在客户的IT支出；
•我們無法打入國際市場；
•我們經營所在市場的宏觀經濟因素導致對我們服務的需求減少；
•我們無法加強品牌意識；
•過去或未來與網絡安全相關的事件；以及
•我們服務的可靠性、質量或兼容性問題。
此外，我們可能會面臨長期留住現有客户的困難。某些客户合同，特別是我們的私有云領域，通常有初始期限（通常為12至36個月），除非終止，否則可能會在初始期限後續約或自動延長較短的滾動期。我們的客户在初始合約期屆滿後並無義務續訂服務，而與提前終止有關的任何終止費用可能不足以收回我們與該等合約有關的成本。此外，我們在公共雲部門和傳統OpenStack業務中的大多數服務都基於消費模式，可以隨時取消，而不會受到處罰。因此，如果我們無法滿足客户的需求、要求和偏好，我們可能會面臨高客户流失率。
我們與從現有客户產生收益有關的成本一般低於與從新客户產生收益有關的成本，而視乎客户及服務提供，與現有及新客户有關的毛利率可能會有重大差異。倘我們未能繼續吸引新客户或增加現有客户的收益，則可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
我們的業務受整體經濟狀況及影響我們經營所在市場的不確定因素所影響，而經濟波動可能對我們的業務造成不利影響。
我們的整體表現部分取決於全球經濟和地緣政治狀況。美國，英國經濟活動受到各種商品和服務需求下降、信貸受限、流動資金不足、企業盈利能力下降、信貸波動和利率波動、股票和外匯市場、破產和整體經濟不明朗等因素的影響。這些經濟條件可能突然出現，而且這些條件的全面影響仍然不確定。此外，地緣政治發展，如現有和潛在的戰爭、貿易戰或其他衝突，以及其他我們無法控制的事件。任何形式的內亂或其他衝突都可能增加區域或全球政治和經濟不可預測性的程度，並有可能增加全球金融市場的動盪。任何該等影響均可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
如果我們無法成功執行我們的策略，並繼續開發和銷售客户所需的服務和解決方案，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到影響。
我們必須適應迅速變化的客户需求和偏好，以成功執行我們的戰略。這要求我們預測並回應客户需求和偏好，應對業務模式的轉變，通過改善成本結構優化我們的上市執行，使銷售覆蓋與戰略目標保持一致，改善渠道執行，並加強我們在戰略重點領域的服務和能力。任何未能成功執行我們的策略，包括未能投資於策略性增長領域，均可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
我們的策略需要大量投資，這可能會對我們的短期收入增長和經營業績造成不利影響。
我們預期實施我們的策略需要大量投資，而我們必須作出的投資可能導致毛利率下降，並增加我們的營運開支和資本開支。我們在策略方面面臨的風險和挑戰包括升級和整合我們的服務產品、擴大我們的專業服務能力、擴展到新的地區、在我們現有業務的地區發展，以及確保我們的服務產品和我們的客户服務的性能、功能和可靠性在迅速變化的技術環境中保持競爭力。這些投資可能會對我們的短期收入增長和經營業績造成不利影響，我們無法保證這些投資最終會取得成功。
我們有虧損的歷史，未來可能無法實現盈利。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止財政年度，我們分別錄得淨虧損2. 183億美元、8. 048億美元及8. 378億美元。我們可能無法在未來或持續的基礎上實現盈利。我們已經花費了大量的費用和大量的資源來營銷，推廣和銷售我們的服務，我們有大量的償債支付。我們實現或維持盈利能力的能力將取決於我們增加收入、管理成本結構和避免重大負債的能力。收入增長可能放緩或收入可能下降，原因包括整體宏觀經濟狀況、競爭加劇或我們經營所在市場增長放緩。此外，我們可能會遇到不可預見的營運開支、困難、併發症、延誤及其他未知因素，可能導致未來期間虧損。任何未能增加收入或管理開支的情況可能會妨礙我們實現盈利能力或持續實現盈利能力，從而導致我們的業務、財務狀況及經營業績受到影響。
我們可能需要確認商譽、無形資產或其他長期資產減值支出。
商譽及無限期無形資產不予攤銷，並須至少每年進行減值測試。未來事件可能會導致我們的商譽或長期資產的減值，基於因素，如我們的普通股價格，預計現金流量，所使用的假設或其他變量。
此外，如果我們以低於其資產價值的價格出售長期資產，我們必須將其減記至公允價值，導致長期資產減值支出，這可能對我們的財務狀況或經營業績造成不利影響。我們無法準確預測任何資產減值的金額及時間。吾等已確認，且吾等可能須確認額外商譽或其他資產減值支出，而該等支出可能對吾等的經營業績造成重大不利影響。 見第二部分項目8，財務報表和補充數據，以供進一步討論。
我們的經營業績在歷史上各不相同，可能會大幅波動，這可能會使我們的未來業績難以預測，並可能導致我們的經營業績低於投資者或分析師的預期。
我們的經營業績可能因多種因素而波動，包括本節所述的許多風險，其中許多風險超出我們的控制範圍。我們無法控制的這些因素中有許多可能導致成本增加、預期收入減少以及管理層的時間和精力轉移，從而可能對我們的業務造成重大不利影響。我們的期內經營業績不一定是我們未來經營表現的指標。此外，在計算非公認會計準則淨收入（虧損）時，我們使用淨有效税率的估計，該税率可能會根據許多因素波動，包括税法變化和我們損益的地域分佈。因此，我們對非GAAP淨收入（虧損）的計算可能會因期間而異，包括由於與我們的財務業績無關的因素。此外，我們在任何特定期間的收入、毛利率和盈利能力部分取決於相應期間反映的服務、客户和地域組合。各業務單位及服務之成本結構及毛利率變動可能導致經營溢利每年及季度波動。我們的收入波動可能導致我們的經營業績波動更大。我們的預算開支水平部分取決於我們對未來長期收入的預期。鑑於與我們的人員及設施有關的若干營運成本的固定性質，我們很難對開支作出任何重大調整以反映低於預期的收益水平。因此，如果我們的收入未能達到預期水平，我們的經營開支將相對於我們的收入較高，這將對我們的經營表現產生負面影響。如果我們的收入或經營業績沒有達到或超過投資者或證券分析師的預期，我們的普通股價格可能會下跌。
我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭。
我們的服務市場競爭激烈，發展迅速，技術變化迅速。隨着我們的服務市場持續增長，我們預期未來將繼續面對來自現有競爭對手的激烈競爭，以及來自新市場進入者的額外競爭。
我們現有和潛在的競爭對手因規模、服務產品和地理區域而異。這些競爭對手可能會選擇彼此合作或與專注於此的公司合作，以發展自己的業務。它們包括：
•我們的客户和潛在客户的內部IT部門；
•傳統的全球IT系統集成商，包括大型跨國供應商，如埃森哲、Atos、凱捷、Cognizant、德勤、DXC Technology和IBM；
•雲服務提供商和數字系統集成商；
•區域託管服務提供商；以及
•主機託管解決方案提供商，如Equinix、CyrusOne和QTS。
我們市場的主要競爭因素是：專注於雲計算、技術和服務專業知識、客户體驗、創新速度、與技術合作夥伴的關係強度、自動化和可擴展性、標準化運營流程、地理覆蓋率、品牌知名度、聲譽和價格。
我們的許多現有和潛在的競爭對手擁有比我們更多的財務、技術和營銷資源；與大型供應商合作伙伴的關係；更大的全球業務；更大的客户羣；更長的運營歷史；更高的品牌知名度；以及更牢固的行業關係。因此，其中一些競爭對手可能能夠：
•開發優質產品或服務，獲得更大的市場認可，並更有效或更迅速地擴展其服務範圍；
•更快地適應新技術或新興技術以及客户需求的變化；
•將其產品（包括託管服務）與其以低價提供的其他服務捆綁在一起；
•簡化其運營結構，獲得更好的定價或獲得更優惠的合同條款，使其能夠以更低的成本提供服務和產品；
•更容易地利用收購，合資和其他機會；
•採取更積極的定價政策，並投入更多資源推廣、市場推廣和銷售其服務，這可能導致我們不得不降低某些服務的價格，以保持市場競爭力；以及
•投入更多資源於產品和服務的研發。
在我們面臨日益激烈的價格競爭的情況下，我們可能需要在未來降低某些服務的價格以保持競爭力，同時尋求維持或提高我們的收入和毛利率。
此外，通過戰略合併、收購和合資企業進行的整合活動可能會產生新的競爭對手，這些競爭對手可以提供更廣泛的產品和服務，可能具有更大的規模或更低的成本結構。若該等整合導致垂直整合公司較本公司更有能力為客户提供更多整合服務，則客户可能會選擇單一來源的方式，並將更多業務直接交給該等競爭對手，從而削弱本公司的競爭地位。此外，目前不被視為競爭對手的新進入者可以通過收購、夥伴關係或戰略關係進入市場。當我們向潛在客户推銷和銷售我們的服務時，我們必須説服他們的內部利益相關者，我們的服務優於他們目前的解決方案。倘我們未能預見或應對該等競爭挑戰，我們的競爭地位將削弱，從而可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
我們可能不時與一個或多個競爭對手建立戰略關係。例如，我們與AWS、Microsoft和Google建立了非獨家託管服務提供商關係，並與主機託管服務提供商簽訂了協議，為我們提供主機託管空間。
我們的業務高度依賴於我們與第三方雲基礎設施提供商保持良好關係的能力，以及這些第三方雲基礎設施提供商提供客户所需服務和功能的能力。
我們與AWS、Microsoft和Google建立了非獨家託管服務提供商關係。我們的一些客户首先選擇他們的雲基礎設施平臺提供商，然後讓我們為所選平臺提供託管服務，而且我們通常會將雲基礎設施轉售給客户（儘管有些客户可能會選擇直接從提供商處購買雲基礎設施）。我們與AWS、Microsoft和Google的協議可能會被交易對手隨意終止。倘我們未能以有利條款或根本無法維持該等關係，則我們可能無法保留現有客户或吸引新客户，這可能會對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。此外，如果我們的雲基礎設施供應商無法提供滿足客户需求的服務和功能類型，我們的客户可能會遷移到我們可能沒有能力轉售和/或支持，或可能無法在具有競爭力的成本結構下提供支持的替代雲基礎設施供應商，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績造成重大不利影響。
我們依靠與第三方雲基礎設施提供商的關係來幫助我們的業務增加收入。這些供應商大多提供與我們服務互補的服務；然而，一些供應商可能會在我們的一項或多項服務中與我們競爭。這些供應商可能會在未來決定終止與我們的協議和/或營銷和銷售競爭對手或他們自己的服務而不是我們的服務，這可能導致我們的收入下降。此外，我們從與其中一些供應商的聯繫中獲得了有形和無形的利益，特別是通過互聯網接觸到大量公司的知名供應商。如果大量此類供應商終止與我們的關係，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的轉介和合作夥伴為我們的業務提供收入，我們從與他們的聯繫中受益。失去該等參與者可能會對我們的業務造成不利影響。
我們的推薦和合作夥伴為我們的業務帶來收入。這些合作伙伴中的大多數提供的服務與我們的服務是互補的；然而，有些合作伙伴可能實際上在我們的一項或多項服務中與我們競爭。這些轉介合作伙伴可能會在未來決定終止與我們的協議和/或營銷和銷售競爭對手或他們自己的服務而不是我們的服務，這可能導致我們的收入下降。此外，我們從與我們的一些推薦和合作夥伴的聯繫中獲得了有形和無形的利益，特別是通過互聯網接觸到大量公司的知名合作伙伴。如果大量該等合作伙伴終止與我們的關係，我們的業務、財務狀況及經營業績可能會受到不利影響。
我們還從我們的一些推薦和分銷合作伙伴處收到付款和積分，包括根據數量獎勵計劃和共享營銷費用計劃的考慮。我們的轉介及其他合作伙伴可能會決定終止或減少其獎勵計劃下的福利，或改變我們可能獲得該等福利的條件，而我們可能無法達到我們對獎勵付款及積分的預測所依據的金額。根據該等計劃收取福利的任何大幅減少、終止或重大延遲均可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。倘吾等未能及時應對吾等轉介及合作伙伴計劃之任何變動，例如取消部分吾等過往已獲補償之活動之資金，則該等變動可能會對吾等之業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
如果我們未能聘用和留住合格的員工和管理人員，我們的策略和業務可能會受到損害。
我們的成功和執行戰略的能力取決於我們是否有能力識別、僱用、培訓和留住合格的管理人員、IT專業人員、技術工程師、軟件開發人員、運營員工以及銷售和高級管理人員，這些人員與我們的客户保持關係，並能夠提供我們公司發展所需的技術、戰略和營銷技能。我們執行銷售策略的能力亦取決於我們識別、僱用、培訓及保留足夠數量的合格銷售人員的能力。這些領域的合格人員短缺，與許多其他公司一樣，我們最近在招聘和留住合格人員方面遇到了額外的挑戰。我們與其他公司競爭，爭奪這一有限的潛在員工。此外，實施我們的策略將導致整個業務發生變化，這可能會給我們的員工帶來不確定性。該等不確定因素可能會削弱我們吸引、挽留及激勵關鍵人員的能力，並可能導致客户、供應商及與我們有交易的其他人士尋求改變現有業務關係。此外，我們經營所在行業的特點一般是對技術人才的激烈競爭，隨着行業競爭日趨激烈，留住具有獨特需求技能和知識的人才可能變得特別困難，我們預計這些人才將成為競爭對手的招聘目標。我們無法保證我們將能夠招聘或留住合格人員或成功地從離職員工那裏轉移知識，而這一失敗可能會導致我們以服務為導向的文化淡化，以及我們無法開發和提供現有或新的運營和服務，從而可能導致我們的業務受到負面影響。
安全漏洞、網絡攻擊和對我們或我們的第三方服務提供商基礎設施的其他中斷已經中斷並可能繼續中斷我們的內部運營，我們可能面臨索賠和責任，失去客户，損害我們的聲譽，失去業務關鍵合規認證，併產生額外成本。
我們在很大程度上依賴我們的網絡、信息技術基礎設施和相關技術系統來向客户提供服務、管理我們的內部運營和支持我們的戰略目標。我們的許多客户需要持續訪問我們的服務，並可能因我們或我們的第三方服務提供商的基礎設施中斷而受到重大影響。我們提供的服務還涉及通過公共通信網絡傳輸大量敏感和專有信息，以及處理和存儲機密客户信息，其中可能包括受嚴格的國內和國外數據保護法約束的信息，包括管理個人身份信息、受保護的健康信息或其他類型敏感數據的法律。我們還處理、存儲和傳輸我們自己的數據，作為我們業務和運營的一部分，其中可能包括個人識別、機密或專有信息。
網絡攻擊在我們的行業中變得越來越普遍，用於破壞或獲得對系統的未經授權訪問的技術正在不斷擴展和發展。惡意行為者在其方法、戰術、技術和程序方面越來越複雜，試圖竊取資金、未經授權訪問、破壞或操縱數據以及破壞操作，並且他們的一些攻擊在啟動或最初進入環境後可能不會被識別或發現，例如在補丁可用和防禦準備就緒之前啟動的新型攻擊或零日攻擊。惡意行為者還越來越多地制定各種方法，以避免預防、偵查和警報能力，包括採用反法醫戰術，使應對活動更加困難。與許多公司一樣，我們也經歷過這些攻擊，包括勒索軟件事件，導致託管交易所客户的服務中斷，如先前於2022年12月披露的。當這些網絡攻擊發生時，我們會根據我們的網絡安全政策和程序並依法應對這些事件。我們的網絡安全政策和程序旨在防止和減輕未經授權的訪問、基礎設施攻擊、惡意文件攻擊、勒索軟件、數據盜竊、錯誤、蠕蟲、惡意軟件程序、剩餘數據暴露、計算機病毒、拒絕服務攻擊、事故、員工錯誤或瀆職、計算機黑客故意不當行為、“國家支持的網絡攻擊和外部方試圖欺詐性地誘使我們的員工或客户披露或授權訪問我們的數據或客户的數據。我們目前的網絡安全框架由首席安全官管理和監督。我們董事會的審計委員會定期收到網絡安全更新。必要時，我們的內部事件響應團隊會與外部顧問（包括外部法律顧問或外部網絡安全公司）進行調查和補救。
我們目前的安全措施受到監控和定期審查。然而，我們的安全措施過去並可能繼續被規避，或未能擊敗或減輕網絡安全攻擊。此外，還可能發生其他中斷，例如基礎設施缺口、硬件和軟件漏洞、安全控制不足或缺失、暴露或未受保護的客户數據以及前任或現任員工意外或故意泄露源代碼或其他機密信息。任何此類事件可能（i）幹擾向我們客户提供服務；（ii）妨礙我們客户開展業務的能力；（iii）危及基礎設施、系統和數據的安全；（iv）導致向第三方傳播有關我們、我們員工或我們客户的專有信息或敏感、個人或機密數據；包括與我們的客户及其最終用户相關的個人可識別信息；（v）影響我們在正常過程中開展業務的能力。當我們以數字形式將信息存儲在連接到互聯網的服務器上時，這些風險中的每一個都可能進一步加劇，特別是考慮到網絡攻擊和入侵的頻率、範圍和複雜性不斷增加。我們的部分系統或供應商的系統過去曾經歷過安全漏洞，儘管這些漏洞對我們的經營業績並無重大不利影響，但不能保證將來會出現類似的結果。網絡漏洞和其他安全事件可能使我們面臨更大的索賠和責任風險，包括訴訟、監管執行、通知義務和賠償義務，以及現有或潛在客户的損失、損害我們的聲譽、增加我們的安全成本。（包括花費物質資源調查或糾正違規行為或事件，並防止未來的安全違規行為和事件），正常業務運營中斷、行業認證減值或損失以及政府制裁（包括取消資格），所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
我們的服務的安全性在客户購買或使用我們的服務的決策中非常重要。對我們基礎設施的威脅不僅可能影響我們擁有的數據，還可能影響屬於我們客户的數據。當客户使用我們的服務時，他們依賴我們基礎設施的安全性，包括第三方提供的硬件和其他元素，以確保我們服務的可靠性和保護他們的數據。我們還為客户提供專業服務，為客户提供數據中心解決方案諮詢並協助實施。我們在國內和美國以外的一些司法管轄區提供託管服務。我們的雲存儲系統和網絡的實際或感知到的破壞或其他與之相關的安全事故可能會導致重大損失。倘發生索償，我們可能須就重大損害賠償承擔責任，而賠償金額可能大幅超出我們的責任保險範圍，達未知但數額重大，可能對我們的財務狀況及經營業績造成重大不利影響。此外，我們無法確定我們的保險範圍將涵蓋與任何此類事故有關的任何索賠，將繼續以經濟合理的條款提供給我們，或在所有，或我們的保險公司將不會拒絕為任何此類索賠提供保險。成功向我們提出一項或多項超出現有保險範圍的大額索賠，或我們的保單發生變動，包括保費增加或施加大額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。監管罰款和處罰、通知成本以及品牌和聲譽損害導致的收入損失可能會加劇成本。
我們的業務合作伙伴和第三方供應商也存在類似的安全風險，這些供應商是我們在IT支持服務和行政職能方面依賴的，包括由其他非關聯運營商擁有、運營或控制的系統，我們依賴該等系統向客户提供服務的程度。我們的網絡安全政策和程序旨在審查第三方供應商，並就第三方供應商的網絡安全事件提供充分的監督和合作，但我們監控第三方服務供應商數據安全的能力有限。因此，我們面臨的風險是，網絡攻擊或影響我們的業務合作伙伴和第三方供應商的其他安全事件可能對我們的業務造成不利影響，即使攻擊或漏洞不會直接影響我們的系統。我們的競爭對手遭受的安全漏洞或其他影響我們的安全事件也可能導致我們整個行業的負面宣傳，間接損害我們的聲譽並減少對我們服務的需求。
此外，我們的客户要求並期望我們保持與行業相關的合規性認證，例如國際標準化組織(“ISO”)27001、服務組織控制(“SOC 1、2、3”)和支付卡行業(“PCI”)、聯邦信息安全管理法案(“FISMA”)、聯邦風險和授權管理計劃(“FEDRAMP”)和美國健康信息信任聯盟(“HITRUST”)。澳大利亞的信息安全註冊評估員計劃(“IRAP”)和英國的公共服務網絡(“PSN”)。維護現有和實施任何新採用的行業相關合規性認證會產生大量成本，包括與將安全控制追溯構建到可能涉及重新設計技術、流程和人員的服務相關的成本。無法保持適用的合規認證可能會導致罰款、因違規而中斷對法醫審計的參與、與安全相關的控制失敗、違反客户合同、客户流失以及品牌和聲譽損害。
關於更多信息，見項目1C--“網絡安全”。
我們無法防止服務中斷並確保網絡正常運行，可能會導致鉅額成本，損害我們的商業聲譽，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們對客户的價值主張高度依賴於現有和潛在客户在可接受的時間內隨時訪問我們的服務和平臺功能的能力。我們過去經歷過服務中斷，未來可能會遇到由於停電、電源設備故障、冷卻設備故障、網絡連接中斷、路由問題、安全問題、硬盤故障、數據庫損壞、系統故障、自然災害、軟件故障、人為和軟件錯誤、拒絕服務攻擊和其他計算機故障等原因造成的服務中斷。因為我們吸引和留住客户的能力取決於我們為客户提供高度可靠的服務的能力，所以即使我們服務的輕微中斷也可能損害我們的聲譽。
由於我們的服務不需要我們的數據中心在地理上靠近我們的客户，因此我們的基礎設施被整合到幾個大型設施中。因此，我們其中一個數據中心設施的任何故障或停機都可能影響到我們的相當大比例的客户。如果我們的任何數據中心設施遭到完全破壞或嚴重損壞，都可能導致我們的服務嚴重停機並丟失客户數據。此外，維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難，特別是在使用高峯期，隨着我們的服務和平臺功能變得更加複雜，以及我們的用户流量增加。如果我們的設施發生故障或停機，或者我們沒有根據需要有效地升級我們的系統，或者我們沒有繼續開發我們的技術和網絡架構以適應技術的實際和預期變化，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。服務中斷仍然是我們面臨的重大風險，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
未來的任何服務中斷都可能：
•使我們的客户要求賠償所造成的損失；
•延遲客户給我們的付款；
•導致對我們的法律索賠；
•轉移我們的資源；
•要求我們更換現有設備或增加多餘設施；
•影響我們作為可靠的託管服務提供商的聲譽；
•導致現有客户取消或選擇不續簽合同；或
•使我們更難吸引新客户。
我們的客户協議包括對客户的某些服務級別承諾，主要涉及網絡正常運行時間、關鍵基礎設施可用性和硬件更換。如果我們不能履行規定的服務水平承諾，我們可能有合同義務為這些客户提供服務積分，以支付我們客户支付的部分服務費。因此，如果不能在相對較短的時間內提供服務，我們可能會向大量受影響的客户發放這些積分。此外，我們不能保證我們的客户會接受這些信用，而不是他們可能獲得的其他法律補救措施。我們未能履行我們的承諾也可能導致客户的嚴重不滿或損失。我們未能履行對客户的服務水平承諾可能會導致未來的收入損失，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們運營數據中心的能力依賴於獲得足夠和可靠的電力。
由於我們的數據中心依賴第三方提供足夠的電力來滿足運營需求，因此我們的數據中心可能只有有限或不足的電力資源來滿足我們的客户需求。我們和其他數據中心運營商試圖通過使用備用發電機和電源來限制因停電而造成的系統停機風險。然而，這些保護措施可能不會完全限制我們面臨電力短缺或停電的風險。由於電源不足或停電導致的任何系統停機都可能導致設備物理損壞，增加我們對安全漏洞的敏感性，損害我們的聲譽，並導致我們失去現有和潛在客户，這將損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
沒有可靠的互聯網、電信和光纖網絡連接和容量可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們網絡基礎設施的容量、可靠性和性能，包括我們的互聯網、電信和光纖網絡連接提供商。我們依賴這些公司通過他們的電信網絡提供不間斷和無差錯的服務。其中一些供應商也是我們的競爭對手。我們對這些提供商幾乎沒有控制，這增加了我們在他們提供的服務出現問題時的脆弱性。我們已經並預計將繼續經歷網絡服務中斷或延遲。如果我們或我們的第三方供應商未能實現或保持較高的數據傳輸能力、可靠性或性能，可能會顯著降低客户對我們服務的需求，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們也不能保證我們的裁員計劃是有效的。
隨着客户對電信容量的使用增加，我們將被要求對我們的容量進行額外投資，以保持足夠的數據傳輸速度，其可用性可能是有限的，或者其成本可能是我們無法接受的條款。如果隨着客户使用量的增加，我們沒有足夠的容量可用，我們的網絡可能無法達到或保持足夠高的數據傳輸容量、可靠性或性能。此外，如果我們的網絡供應商提高他們的服務價格，而我們無法成功地將增加的成本轉嫁給我們的客户，我們的業務和運營結果將受到影響。
我們過去高估了我們的數據中心容量需求。如果我們高估或低估了我們的數據中心容量需求，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
數據中心的建設、租賃和維護成本佔我們資本和運營費用的很大一部分。為了管理我們的容量，同時最大限度地減少不必要的過剩容量成本，我們不斷評估我們的短期和長期數據中心容量需求，而且我們過去高估了我們的數據中心容量需求。然而，我們租賃的許多數據中心站點都是長期租賃的。如果我們的容量需求減少，或者如果我們決定關閉數據中心，我們仍可能承諾履行適用租賃規定的義務，其中包括支付租賃期剩餘部分的基本租金。此外，由於不斷變化的技術趨勢，我們看到客户需求轉向在第三方雲基礎設施提供商的基礎設施上提供的產品，這降低了我們的數據中心容量需求。此外，我們提供的解決方案和我們以客户為本的方法可能會鼓勵我們的客户轉向公共雲，這可能會減少我們的數據中心容量需求。如果我們高估了我們的數據中心容量需求，從而確保了過剩的數據中心容量，我們的運營利潤率可能會大幅下降。如果我們低估了我們的數據中心容量需求，我們可能無法滿足現有客户不斷擴大的需求，並可能被要求限制新客户的獲取或簽訂非最佳的租賃，這兩者都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。
我們的客户解決方案、軟件或技術中的真實或感知錯誤、故障或漏洞可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們的客户解決方案、軟件或技術或我們從第三方獲得許可的技術或軟件（包括開源軟件）中可能存在或將來發生未檢測到的真實或感知到的錯誤、故障、錯誤或缺陷。儘管我們進行了測試，但在客户使用我們的服務之前，可能無法發現真實或感知的錯誤、故障、bug或缺陷。我們的客户解決方案中的真實或感知錯誤、故障、錯誤或缺陷可能導致負面宣傳、市場對我們服務的接受度喪失或延遲以及對我們品牌的損害、我們的競爭地位被削弱、客户對其遭受的損失提出索賠或未能達到我們客户協議中所述的服務水平承諾。在這種情況下，出於客户關係或其他原因，我們可能會被要求或選擇花費大量額外資源來幫助解決問題。我們的客户解決方案中的任何實際或感知的錯誤、故障、錯誤或缺陷也可能削弱我們吸引新客户、留住現有客户或擴大他們對我們服務的使用的能力，從而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績造成不利影響。
我們依賴第三方軟件，這些軟件可能難以替換，或者可能導致我們服務的錯誤或故障，從而導致客户流失或損害我們的聲譽。
我們依賴第三方授權的軟件來提供我們的服務。本軟件可能無法繼續以商業上合理的條款提供給我們，或根本無法提供。任何使用本軟件的權利的喪失可能導致我們的服務延遲，直到我們開發出等同技術，或者（如果可用）被識別、獲得和集成，這可能會損害我們的業務，並且我們不能保證我們能夠成功開發、識別、獲得或集成等同或類似的技術。可能導致我們的服務或服務中可用的功能的損失或限制。第三方軟件中的任何錯誤或缺陷，或者我們的第三方許可方提供的支持不足或延遲，都可能導致我們的服務出現錯誤或故障，這可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
如果我們的第三方供應商（包括我們的第三方軟件許可方）提高價格，而我們無法將這些增加的成本轉嫁給客户，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
倘第三方供應商提高價格，而我們未能成功將該等成本轉嫁予客户，則可能會對我們的經營業績造成重大不利影響。我們與客户簽訂的許多合同賦予我們不時提高價格的靈活性；然而，儘管我們有合同權利這樣做，但提高價格可能會減少對我們服務的需求、導致客户終止與我們的現有關係或限制我們吸引新客户的能力。我們試圖以其他方式緩解成本增加或實現成本降低，也可能在短期和中期造成中斷和運營影響，包括成本增加和分散管理層的注意力。
我們的服務部分依賴於知識產權和所有權以及從第三方獲得許可的技術。
我們的大部分業務和服務依賴於第三方開發或授權的關鍵技術。例如，我們出售或以其他方式提供使用第三方軟件的許可證，以銷售我們的部分託管服務合作伙伴產品。這些第三方軟件組件可能過時、有缺陷或與我們未來版本的服務不兼容，或者與第三方許可方的關係可能惡化，或者我們與第三方許可方的協議可能過期或終止。此外，其中一些許可證在未來可能無法以可接受的條款或使我們的服務產品保持競爭力的條款提供給我們。我們未能以優惠條款取得許可證或權利，可能會對我們的業務及經營業績造成重大不利影響。此外，在我們的服務中納入知識產權或以非獨佔的方式授權的所有權可能會限制我們保護服務中的知識產權和所有權的能力，以及限制第三方使用相同的第三方知識產權或所有權開發、銷售或以其他方式提供類似或競爭性技術的能力。
向企業客户的銷售涉及的風險可能不存在於或比向較小實體的銷售更大。
我們繼續將銷售努力的很大一部分集中在企業客户身上。向該等客户的銷售通常具有較長的銷售週期、較複雜的客户要求、大量的前期銷售成本以及對我們不利的合同條款，包括與定價和責任限制有關的合同條款。許多因素會影響我們銷售週期的長度和可變性，包括需要向潛在客户宣傳我們解決方案的用途和好處、採購和預算週期的自由裁量性質以及評估和採購審批流程的競爭性質。因此，我們的銷售週期長度，從發現機會到交易結束，可能因客户而異，對大型企業的銷售通常需要更長的時間才能完成。
我們與客户的部分專業服務約定是基於估計定價條款。如果我們的估計不正確，這些條款可能會變得無利可圖。
我們的部分專業服務客户合同是固定價格合同，我們在向這些客户提供服務之前就已承諾。在為該等固定價格客户合約定價時，我們須於訂立該等合約時作出可能與實際結果不同的估計及假設。因此，合同開始時預期的利潤得不到保證。我們的估計反映了我們對委聘性質及提供訂約服務的預期成本的最佳判斷。然而，與我們履行這些合同有關的任何增加或意外的成本或任何意外的延遲，包括由我們的第三方供應商或我們無法控制的因素造成的延遲，都可能使這些合同利潤減少或無利可圖，並可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
倘我們未能維持、提升及保護我們的品牌，我們擴大客户羣的能力將受到削弱，我們的業務、財務狀況及經營業績可能受到影響。
我們相信，維持、提升及保護我們的品牌對於支持向新客户營銷及銷售我們現有及未來的服務以及擴大向現有客户銷售服務十分重要。我們亦相信，隨着市場競爭的加劇，品牌認知的重要性將日益增加。成功地維持、提升和保護我們的品牌將在很大程度上取決於我們的營銷努力的有效性、我們以具有競爭力的價格提供持續滿足客户需求的可靠服務的能力、我們保持客户信任的能力、我們成功地將我們的服務和平臺能力與競爭性服務區分開來的能力以及我們獲得、維護、保護和執行我們品牌的商標和其他知識產權保護。我們的品牌推廣活動可能不會提高客户知名度或增加收入，即使有，任何增加的收入也不會抵銷建立及維護我們品牌所產生的開支。倘我們未能成功推廣、維持及保護我們的品牌，我們的業務、財務狀況及經營業績可能受到不利影響。
我們經營和擴展業務的能力易受國際銷售和運營相關風險的影響。
我們的業務遍及全球。我們預計，我們的大部分收入將繼續來自美國以外的來源。我們戰略的一個關鍵因素是進一步擴大我們的國際客户羣，並在國外市場成功運營數據中心。管理一個全球性的組織是困難的、耗時的和昂貴的。倘我們未能管理全球業務及地域擴張策略的風險，我們的業務、經營業績及增長能力可能受到重大不利影響。此外，開展國際行動使我們面臨我們一般沒有面臨的新風險。這些風險包括：
•我們的服務本地化，包括翻譯成外語，適應當地的做法和法規要求以及不同的技術標準或客户要求；
•對國外監管要求的不熟悉和意外變化；
•應收賬款支付週期較長，收款困難；
•國際業務的管理和人員配置方面的困難；
•貨幣匯率的波動；
•對轉移現金能力的限制；
•潛在的不利税收後果，包括轉讓定價和外國增值税制度的複雜性；
•與以節税方式將在國外產生或持有的收入匯回國內有關的挑戰以及税法的變化；
•依賴某些第三方，包括我們沒有廣泛經驗的渠道合作伙伴；
•遵守各種各樣的外國法律和法律標準的負擔；
•增加財務會計和報告的負擔和複雜性；
•影響服務生產、定價和營銷的貿易條例和程序及行動，包括國家採取的可能擁護或以其他方式偏向國內公司和技術而不是外國競爭者的政策；
•海外政治、社會和經濟不穩定和腐敗、恐怖襲擊、內亂和一般安全問題；
•流行病和突發公共衞生事件；以及
•一些國家對知識產權和所有權的保護有所減少或有所改變。
在國際市場開展業務還需要大量的管理關注和財政資源。在其他國家建立業務和管理增長所需的投資和額外資源可能不會產生理想的收入或盈利水平。
未能開發和維護足夠的內部系統可能導致我們無法適當地為客户提供服務，導致我們失去客户、損害我們的聲譽併產生額外成本。
我們的一些企業系統設計用於支持單個服務產品，導致跨產品、平臺、服務、功能和地理位置的各種內部系統、工具和流程缺乏標準化，從而難以為使用多種服務產品的客户提供服務。這種缺乏標準化的現象導致我們不得不實施人工流程來克服分散性，這可能導致成本增加和人工錯誤。
我們不斷尋求提高基礎設施和業務流程的效率。我們無法管理競爭的優先事項、執行多個並行項目、有效規劃和管理資源以及滿足最後期限和預算要求，可能導致我們無法實施加快客户解決方案實施所需的系統，並以令人信服的方式向客户提供我們的服務。如果我們無法提高基礎設施和業務流程的效率，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們可能無法按我們可接受的條款（如有）重續現有設施的租約，這可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
我們不擁有現有數據中心佔用的設施，但根據商業租賃安排佔用這些設施。我們現有的主要數據中心租賃的初始條款將於2015年3月到期。他接下來的15年。 在我們的數據中心設施租約到期或終止時，我們可能無法按照我們可以接受的條款續訂這些租約（如果有的話）。即使我們能夠續訂現有數據中心的租約，我們預計租金（將根據續訂選擇期的當時現行市場租金釐定，並將在續訂選擇期後與業主協商釐定）將高於我們目前根據現有租賃協議支付的租金。遷移到新設施也可能成本高昂，並帶來技術挑戰，可能導致受影響客户停機或數據丟失。也不能保證我們為受影響客户減少客户停機時間的計劃會成功。這可能會損害我們的聲譽，並導致我們失去現有和潛在客户，這可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們依賴許多第三方提供商提供數據中心空間、設備、維護和其他服務，其中一個或多個提供商的損失或問題可能會阻礙我們的增長或導致我們失去客户。
我們依靠第三方供應商提供數據中心空間、設備和維護。例如，我們從第三方業主處租賃數據中心空間，從設備供應商處購買設備，並通過第三方進行設備維護。雖然我們已就租賃數據中心空間、設備、維護和其他服務簽訂了各種協議，但第三方可能無法遵守這些協議下的合同義務。例如，數據中心業主可能無法充分維護其設施或提供其負責的適當數據中心基礎設施。如果發生這種情況，我們可能無法根據我們的標準或根本無法向客户提供我們同意提供的服務。此外，如果我們依賴的第三方未能履行其義務，我們的客户可能會對我們的公司失去信心，這將使我們可能無法留住這些客户，並可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們遵守有關保護個人信息機密性和適當使用的各種法律、指令、法規、合同義務和政策。
我們受制於與收集、使用、保留、安全、披露、傳輸和其他信息處理有關的各種聯邦、州、當地和國際法律、指令和法規，以及合同義務和政策，包括敏感、專有、醫療保健、金融和個人信息。全世界隱私和安全問題的監管框架是複雜和迅速演變的，因此，在可預見的未來，執行標準和執法做法可能仍然不確定。如果我們、我們的供應商或與我們有業務往來的其他各方未能遵守我們的合同承諾、政策或聯邦、州、地方或國際法規，可能會導致政府實體或其他人對我們提起訴訟。在許多司法管轄區，執法行動和不遵守規定的後果正在上升。在美國，這些措施包括根據聯邦機構、州總檢察長、立法機構和消費者保護機構頒佈的規則和條例採取執法行動。此外，安全倡導者和行業團體經常提出，並可能在未來提出我們必須合法遵守或合同適用於我們的自律標準。如果我們不遵守這些安全標準，即使沒有個人信息被泄露，我們可能會招致鉅額罰款或成本大幅增加。
在國際上，幾乎每個我們經營的司法管轄區都建立了我們或我們的客户必須遵守的數據安全和隱私法律框架，包括但不限於英國。和歐盟歐盟的通過了《通用數據保護條例》（“歐盟”）。GDPR”），於2018年5月生效，並與歐盟的國家立法、法規和指導方針一起生效。歐盟成員國，包含了許多要求和與以前存在的歐盟的變化。這些法律包括擴大歐盟委員會的管轄範圍、對數據處理器的更強有力的義務以及公司對數據保護合規計劃的額外要求。歐盟歐盟成員國的任務是GDPR頒佈並已頒佈某些立法，以增加和/或進一步解釋歐盟。GDPR要求，並可能延長我們的義務和未能履行此類義務的潛在責任。除其他要求外，歐盟。GDPR規範受歐盟約束的個人數據傳輸。GDPR適用於美國以及其他未被發現為此類個人數據提供充分保護的第三國。雖然我們已採取措施減輕數據傳輸對我們的影響，例如實施標準合同條款，但這些傳輸機制的有效性和壽命仍然不確定。英國脱歐後，頒佈了《數據保護法》，實質上實施了GDPR，並進行了修訂，以與歐盟保持一致。GDPR目前還不清楚英國如何。數據保護法律或法規將在中長期內發展。我們必須遵守歐盟的規定。GDPR和英國GDPR，每個政權都有能力罰款高達2000萬歐元（在歐盟的情況下，GDPR）或1700萬英鎊（在英國GDPR）和年總收入的4%。此類處罰是對客户和數據主體提出的任何民事訴訟索賠的補充。GDPR要求不僅適用於第三方交易，也適用於我們與子公司之間的信息傳輸，包括員工信息。
不遵守相關數據隱私法律、指令和法規，如歐盟。或英國GDPR可能導致政府實體、客户、數據主體或其他人對我們提起訴訟。由於法律要求、合規成本、潛在風險敞口和這些實體的不確定性，我們也可能難以留住或獲得新的歐洲或多國客户，並且根據我們與這些客户的約定中所載的條款，我們可能會遇到與這些客户相關的責任顯著增加。
這方面的國內法也很複雜，發展迅速。許多州的立法機構已經通過了規範企業如何在線運營的立法，包括與隱私、數據安全和數據泄露有關的措施，消費者金融保護局和聯邦貿易委員會已經通過或正在考慮通過有關個人信息和數據安全的法律法規。此外，所有50個州的法律都要求企業向因數據泄露而泄露個人身份信息的客户提供通知。法律並不一致，在大規模數據泄露的情況下遵守法規的成本很高。各國還在不斷修訂現行法律，需要注意經常變化的監管要求。
由於許多隱私和數據保護法律以及合同規定的行業標準的解釋和應用是不確定的，這些法律的解釋和應用可能與我們現有的數據管理慣例或我們的服務和平臺功能的特點不一致。如果是這樣，除了罰款、訴訟、監管調查、監禁公司官員和公眾譴責、其他索賠和處罰、重大補救費用和損害我們的聲譽外，我們可能被要求從根本上改變我們的業務活動和慣例，或修改我們的服務和平臺功能，其中任何一項都可能對我們的業務產生不利影響。
此外，我們的董事會已採納一套適用於我們所有董事、高級管理人員和員工的行為守則，其中包括我們關於保護客户、第三方、專有和機密信息的政策。我們還通過我們網站上提供的信息、新聞聲明和我們的隱私政策就我們使用和披露個人信息發表公開聲明，我們有一名首席隱私官負責監督我們遵守這些政策的情況。雖然我們努力遵守我們的公開聲明和文件，包括我們的行為準則和隱私政策，但我們有時可能未能這樣做或被指控未能這樣做。我們發佈的隱私政策和其他聲明提供了關於數據隱私和安全的承諾和保證，如果發現這些聲明具有欺騙性、不公平或歪曲我們的實際做法，可能會使我們面臨潛在的政府或法律行動。
任何不能充分解決隱私和安全問題(即使毫無根據)或遵守適用的隱私和數據安全法律、法規、合同義務和政策的情況，都可能導致我們承擔額外的成本和責任，損害我們的聲譽，抑制銷售，並對我們的業務產生實質性的不利影響。此外，遵守適用於我們客户業務的法律、法規、合同義務和政策的成本和其他負擔可能會限制我們服務的使用和採用，並減少對我們服務的總體需求。隱私和數據安全方面的顧慮，無論是否有效，都可能阻礙市場採用我們的服務，特別是在某些行業和外國。如果我們不能適應與互聯網相關的不斷變化的法律、法規和標準，我們的業務可能會受到損害。
客户可能會讓我們因利潤損失或損害而面臨訴訟，這可能會損害我們的運營結果。
由於我們的服務對許多客户的業務至關重要，我們服務的任何重大中斷都可能導致利潤損失或對客户造成其他間接或後果性的損害。雖然我們通常要求我們的客户簽署協議，其中包含試圖限制我們對服務中斷的責任的條款，但我們不能保證，如果我們的客户之一因服務中斷或他們可能歸咎於我們的其他互聯網網站或應用程序問題而對我們提起訴訟，法院會強制執行對我們責任的任何合同限制。任何此類訴訟的結果將取決於案件的具體事實以及我們可能無法減輕的任何法律和政策考慮。在這種情況下，我們可能要為超出保險覆蓋範圍的鉅額損害賠償承擔責任，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大和不利的影響。
我們的客户包括國家、省、州和地方政府實體。
我們的政府工作在政府承包過程中藴含着各種風險。這些風險包括但不限於以下風險：
•政府實體通常通過撥款為項目提供資金，需求受到公共部門預算週期和供資授權的影響。雖然這些項目通常作為多年項目進行規劃和執行，但政府實體通常保留因缺乏批准的資金和/或在方便時改變或終止這些項目範圍的權利，這也可能限制我們收回在終止之前完成的工作的已發生費用、可償還費用和利潤。
•與與商業客户的合同相比，政府合同面臨更高的聲譽和合同風險。例如，政府合同和圍繞這些合同的程序往往受到更廣泛的審查和公開。負面宣傳，包括對不當或非法活動的指控，無論其準確性如何，或者對授予我們的政府合同的挑戰，都可能對我們的聲譽造成不利影響。
•政府合同可能會受到其他相關方的挑戰，這種挑戰即使不成功，也會增加成本，造成延誤，並推遲項目的實施和收入的確認。
•政府合同的條款和條件也往往更加繁瑣，往往更難談判。例如，這些合同通常包含很高的違約責任，付款條款不太有利，有時還要求我們承擔第三方的責任。
•政治和經濟因素，如懸而未決的選舉、選舉結果、關鍵行政或立法決策者的領導層更迭、政府税收或其他政策的修訂以及税收收入的減少，可能會影響新簽署的政府合同的數量和條款或新合同的簽署速度，降低我們競標項目的未來支出水平和授權，將支出重點轉移到我們不提供服務的領域的項目和/或導致執法方面的變化，或如何評估相關規則或法律的合規性。
•如果政府客户在審計或調查過程中發現不當或非法活動，我們可能會受到各種民事和刑事處罰，包括美國民事虛假申報法和行政制裁，其中可能包括終止合同、沒收利潤、暫停付款、罰款和暫停或禁止與該政府其他機構開展業務。內部控制的固有侷限性可能無法防止或發現所有不當或非法活動。
•美國政府的合同規定規定了嚴格的合規和披露義務。如果某些公司人員知道涉及欺詐、利益衝突、賄賂或不當小費、違反美國民事虛假申報法或從政府獲得大量多付款項的聯邦刑法，則需要披露這些信息。除了違反特定合同外，未能進行必要的披露可能成為暫停和/或禁止聯邦政府簽訂合同的基礎，還可能影響超出美國聯邦水平的合同。報告的事項還可能導致審計或調查以及其他民事、刑事或行政制裁。此外，與聯邦政府機構簽訂合同可能會使我們受到運營要求或禁令的約束，這將增加我們的合規成本或增加不合規的風險。
上述事件或情況不僅可能影響我們與所涉政府實體的業務，亦可能影響我們與同一或其他政府機構的其他實體或若干商業客户的業務，並可能對我們的經營業績造成重大不利影響。
此外，我們的政府解決方案業務的成功高度依賴於我們的FISMA和FedRAMP認證，這證明瞭我們有能力滿足某些聯邦政府安全合規要求。未能保持FedRAMP認證將導致我們的許多政府合同違約，這反過來又可能使我們承擔責任，並導致聲譽受損以及客户和員工流失。此外，政府合同越來越多地要求FedRAMP授權的服務產品託管在公共雲基礎設施上。如果我們無法相應地擴大FedRAMP授權的服務範圍，可能會影響我們成功競標政府合同的能力。
我們在美國以外國家的營運及第三方渠道合作伙伴的營運須遵守多項反腐敗、反賄賂、反洗錢及類似法律，不遵守該等法律可能會使我們承擔刑事或民事責任，並損害我們的業務、財務狀況及經營業績。
我們在國際範圍內開展業務，必須遵守複雜的外國和美國法律，包括《反海外腐敗法》（“FCPA”）、英國《反海外腐敗法》。2010年《反腐敗法》和《聯合國反腐敗公約》禁止從事某些活動以獲取或保留業務或影響以官方身份工作的人。我們還必須遵守美國財政部外國資產管制辦公室（“OFAC”）和美國商務部基於美國外交政策和國家安全目標對目標外國國家、組織和個人實施的經濟和貿易制裁，以及我們開展活動的國家的其他反腐敗和反洗錢法律。我們在可能直接或間接面對官員或私營實體的腐敗要求的國家和地區開展業務，並可能在未來開展其他業務，這些要求預期會出現腐敗要約。此外，我們的許多業務需要我們使用第三方開展業務或與根據《反海外腐敗法》被視為政府官員的人員互動。因此，我們面臨員工、承包商或代理人未經授權付款或提供付款或其他有價值物品的風險。雖然我們的政策是實施合規程序以禁止這些做法，但我們的盡職調查政策和我們採取的程序可能無法在與第三方渠道合作伙伴訂立合同關係之前充分審查這些風險。因此，儘管我們的政策和任何保障措施以及未來對其進行的任何改進，但我們的員工、承包商、第三方渠道合作伙伴和代理商可能會從事我們可能需要承擔責任的行為，無論此類行為是發生在美國境內還是境外。或在收購後但在我們能夠建立合規程序之前。違反任何這些法律，即使我們的政策禁止，也可能導致嚴厲的刑事和/或民事制裁和其他處罰，並可能對我們的業務產生重大的不利影響。
遵守由外國資產管制處和美國商務部管理的美國貿易制裁和禁運條例也對我們構成風險。我們不能向某些受美國貿易制裁的國家提供服務。此外，有關進口活動、出口記錄保存和報告、出口管制和經濟制裁的法律和條例複雜且不斷變化。任何不遵守適用的法律和管制貿易義務的行為都可能導致刑事和民事處罰和制裁，如罰款、監禁、取消政府合同、扣押貨物和喪失進出口特權。例如，2017年，在我們收購Datapipe之前，Datapipe的一家歐洲子公司向一家受到外國資產管制處制裁的伊朗實體提供網絡互連和分佈式拒絕攻擊保護服務。Datapipe自行向外國資產管制處報告該事件，我們已採取補救措施，以防止再次發生。如果我們將來違反適用的出口法或經濟制裁，向受制裁的目標提供服務，我們可能會受到政府的調查、處罰和聲譽損害。
發現、調查和解決實際或據稱違反反腐敗法的行為可能需要大量轉移高級管理層的時間、資源和注意力。此外，不遵守反腐敗、反賄賂或反洗錢法律可能使我們遭受舉報人投訴、調查、制裁、和解、檢控、執法行動、罰款、損害賠償、其他民事或刑事處罰或禁令、暫停或禁止與某些人士訂約、聲譽受損、負面媒體報道及其他附帶後果。如果發出任何傳票或調查，或實施政府或其他制裁，或如果我們在任何可能的民事或刑事訴訟中未能勝訴，我們的業務、財務狀況和經營成果可能會受到損害。此外，對任何行動的迴應都可能導致管理層的注意力和資源的重大轉移，以及大量的辯護費用和其他專業費用。
我們的某些國際業務是在腐敗或不穩定的國家或地區進行的，這使我們面臨更高的法律和經濟風險。
我們在某些腐敗問題嚴重的國家或地區開展業務，未來可能還會開展更多業務。此外，為了在某些非美國司法管轄區有效地競爭，經常需要或要求與當地運營商、合作伙伴或代理商建立合資企業、戰略聯盟或營銷安排。在某些情況下，這些當地運營商、合作伙伴或代理商的利益可能並不總是與我們的利益一致。依賴本地運營商、合作伙伴或代理可能會使我們面臨無法控制我們海外服務的範圍或質量的風險，或者根據任何反腐敗法律，我們的戰略合作伙伴或本地合作伙伴或代理所採取的行動可能會被追究責任，即使這些合作伙伴或代理本身可能不受此類反腐敗法律的約束。任何認定我們違反了反腐敗法的行為都可能對我們的業務、運營結果、聲譽或前景產生實質性的不利影響。
我們可能對內容提供商通過我們的網絡分發的材料負責，我們可能不得不終止提供被確定為非法的內容的客户，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。
在許多司法管轄區，有關專用網絡運營商對其網絡中攜帶、存儲或傳播的信息的責任的法律尚未確定或正在演變。我們一直並預計將繼續受到與我們網絡上傳播的內容有關的法律索賠，包括根據1998年《數字千年版權法》、其他類似的立法、法規和普通法提出的索賠。此外，還有其他潛在的客户活動，如在線賭博和色情，在這些活動中，我們作為託管提供商，可能會被追究協助或教唆客户的責任。如果我們需要採取代價高昂的措施來減少對這些風險的敞口，終止客户關係和相關收入，或針對此類索賠為自己辯護，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到負面影響。
政府監管在不斷演變，根據其演變，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
在我們提供服務的每個司法管轄區，我們都受到不同程度的監管。這些司法管轄區之間的地方法律和條例及其解釋和執行有很大不同。這些條例和法律可能涵蓋税收、隱私、數據保護、定價、內容、知識產權和專有權利、分銷、移動通信、電子設備認證、電子廢物、電子合同和其他通信、消費者保護、網絡服務、提供在線支付服務、無障礙互聯網接入我們的服務、網站的設計和運營以及服務的特點和質量。這些法律的遵守成本可能很高，可能會嚴重分散管理層的時間和精力，並可能使我們受到索賠或其他補救措施的影響，以及負面宣傳。其中許多法律是在互聯網和相關技術出現之前通過的，因此沒有考慮或解決互聯網和相關技術目前產生的獨特問題。一些確實涉及互聯網和相關技術的法律已經並將繼續得到法院的解釋，但它們的適用性和範圍在很大程度上仍然不確定。
如果我們未能成功識別、管理、完成和整合收購和其他重大交易，包括處置，都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
作為我們戰略的一部分，我們預計將繼續收購公司或業務，建立戰略聯盟和合資企業，並進行投資，以促進我們在國內和全球的業務(“戰略交易”)。與這些戰略交易相關的風險包括以下風險，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響：
•如果我們不能確定併成功完成和整合推進我們戰略目標的戰略交易，我們可能需要花費資源在內部開發服務和技術，這可能會使我們處於競爭劣勢。
•由於盡職調查程序的固有限制，吾等可能無法識別可能影響戰略交易的估值或表現的所有事件和情況，並導致吾等在尋找、調查和尋找合適的機會時產生各種費用，無論交易是否完成。
•管理戰略交易需要不同程度的管理資源，這可能會分散我們對其他業務運營的注意力。
•我們尚未從之前的某些戰略交易中實現所有預期收益、協同效應和成本節約舉措，而且在未來，我們可能無法完全實現任何特定戰略交易的所有或任何預期收益。
•我們可能會受到我們從我們收購或投資的公司承擔的債務的不利影響，無論是已知的還是未知的。
•我們的組織結構可能會使我們難以有效地將戰略交易整合到我們正在進行的運營中，並留住和吸收我們組織或收購業務的員工。如果關鍵員工因整合問題而離職，或者如果客户、供應商或其他人因為這些變化而試圖改變他們與我們的交易，我們的業務可能會受到負面影響。
•我們之前的某些戰略交易已產生，未來我們進行的任何此類戰略交易可能會導致重大成本和開支，包括與遣散費、提前退休成本、員工福利成本、消除重複設施的費用、其他負債、法律、會計和財務諮詢費用以及根據留任計劃向高管和關鍵員工支付的必要款項有關的費用和支出。
•我們可能會發行股本或與股本掛鈎的證券，或借入資金進行戰略交易，而任何潛在的未來收購相關或其他稀釋發行股本或借款的金額和條款，以及其他因素，都可能對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。
此外，我們可能會剝離不再屬於我們戰略一部分的資產或業務。這些資產剝離同樣需要投入大量時間和資源，可能擾亂我們的業務，分散管理層對其他責任的注意力，並可能導致被剝離業務的處置或持續財務參與的損失，包括通過賠償或其他財務安排，在交易完成後一段時間內，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的經營業績可能會受到外幣匯率波動的重大不利影響。
雖然我們以美元報告我們的經營業績，但我們的收入和支出的很大一部分是以美元以外的貨幣計價的。此外，我們的大多數客户是由我們或我們的子公司分別以我們公司或我們子公司的本位幣開出的發票，我們的大部分費用是由我們或我們的子公司分別以我們公司或我們子公司的本位幣支付的。然而，我們的一些客户目前以適用本位幣以外的貨幣開具發票。因此，我們可能會因發票開具之日和收款之日之間匯率的變化而蒙受外幣損失。此外，相對於我們的功能貨幣，外匯匯率的大幅變化可能會增加我們向非美國客户提供的服務相對於當地競爭對手的成本，從而導致我們的現有或潛在客户流失到這些當地競爭對手手中。因此，我們的經營結果會受到外幣匯率變化的影響。此外，隨着我們擴大國際業務，我們面臨的外匯風險可能會變得更加嚴重。我們已經簽訂了外幣對衝合約，未來可能還會簽訂，以減少外幣的波動性。然而，我們目前並不維持所有外幣的外幣對衝合約，我們已經或可能訂立的任何合約可能不會完全減輕我們的外幣風險，可能會被證明是不利的，或可能會產生額外的風險。
我們面臨大宗商品和市場價格風險，這些風險會影響我們的運營結果。
我們運營數據中心消耗了大量電力，因此面臨與電價波動相關的風險。在2023年期間，我們遇到了AP近4700萬美元的成本為我們的數據中心提供動力。我們預計，如果我們的私有云銷售增長，我們未來的電力消耗將會增加。電力成本因地區而異，並受到能源價格大幅季節性波動和變化的影響。我們的某些數據中心位於放松管制的能源市場內。在歷史上，電力成本一直跟蹤能源的一般成本，電力成本的持續增長可能會對我們的毛利率產生負面影響。我們定期評估簽訂固定價格公用事業合同的可取性，並已就我們的部分電力消耗簽訂了某些固定價格公用事業合同。如果我們選擇不簽訂固定價格合同，我們的成本結構就暴露在這種商品價格風險之下。如果我們選擇簽訂固定價格合同，如果電價低於固定成本，我們就失去了降低電力成本的機會。因此，我們電力成本的增加可能會導致毛利率下降，並對我們的運營業績產生實質性的不利影響。
對温室氣體排放和全球氣候變化的擔憂可能會導致環境税、收費、評估或罰款，從而導致電價上漲。
人類活動對全球氣候變化的影響已經引起了公眾和科學界的廣泛關注，也引起了美國政府的重視。正在努力減少温室氣體排放，特別是發電廠的燃煤排放，我們依賴其中一些作為動力。對這些發電廠徵收的任何環境税、收費、評估或罰款的額外成本可能會轉嫁到我們身上，從而增加我們數據中心的運營成本。此外，環境税、收費、評估或處罰可以按照我們的碳足跡比例直接向我們徵收。美國或我們開展業務的任何國內或國外司法管轄區制定或通過有關温室氣體排放的任何法律或法規，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們使用開源軟件來提供我們的大部分服務。我們對開源軟件的使用以及我們對開源項目的貢獻可能會限制我們提供服務的能力，使我們面臨訴訟，導致我們損害我們的資產，並允許第三方訪問和使用我們在業務中使用的軟件和技術，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們使用開源軟件，包括基於Linux的軟件，提供我們的大部分服務，我們希望在未來繼續將開源軟件納入我們的大部分服務。許多開源許可證的條款尚未被美國法院解釋，並且存在這樣一種風險，即這些許可證可能被解釋為可能對我們提供服務的能力施加意想不到的條件或限制。此外，我們無法確保我們沒有以與適用許可證條款不一致的方式合併其他開源軟件。如果我們未能遵守這些許可證，或者如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開源軟件結合在一起，我們可能會受到某些要求，包括我們提供免費包含開源軟件的解決方案，我們提供源代碼用於修改或基於開源軟件創建的衍生作品，並且我們根據適用的開源許可條款對此類修改或衍生作品進行許可。
此外，開源軟件的使用和分發可能比使用第三方商業軟件帶來更大的風險，因為一些開源項目存在已知的漏洞，並且開源軟件不附帶關於侵權索賠或代碼質量的保證或其他合同保護。有時，締約方會對在其產品和服務中分發或使用開源軟件的公司提出索賠，聲稱開源軟件侵犯了他們的知識產權。我們一直受到訴訟，而且將來可能受到訴訟，訴訟的當事方聲稱侵犯了我們認為是開源軟件的知識產權。訴訟對我們來説可能是昂貴的辯護，在這種情況下，我們可能需要尋求第三方的許可，以繼續使用此類軟件或提供我們的某些服務。如果我們無法獲得所需的許可，我們可能不得不停止使用此類軟件或銷售受影響的服務，這可能導致我們違反客户協議並對客户承擔責任。獲得該等許可證的成本或未能獲得該等許可證的後果，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成不利影響。
我們還參與開源項目，包括為這些開源項目貢獻部分我們的專有軟件代碼。我們參與開源項目，以及我們在大部分服務中使用開源解決方案，可能會導致設計和開發資產的減值。此外，我們與這些開源項目的活動可能會使我們面臨額外的訴訟風險，包括由於我們參與這些項目而基於第三方貢獻者的間接侵權索賠。此外，我們參與開源項目可能會允許第三方（包括我們的競爭對手）訪問我們在業務中使用的軟件，這可能會限制我們限制第三方開發、銷售或以其他方式提供類似或競爭性技術或服務的能力，並可能使我們的競爭對手以更少的開發努力和時間提供類似服務。最終會導致我們的銷售額損失雖然我們可能可以根據其他權利（如商業祕密或合同權利）要求保護我們的知識產權，但我們參與開源項目限制了我們對第三方主張某些專利權的能力（即使我們得出結論認為使用這些專利權侵犯了我們與競爭產品的專利權），除非這些第三方主張對我們的專利權。這種限制我們向他人主張專利權的能力可能會損害我們的業務和競爭能力。
我們的業務取決於我們繼續獲取、維護、保護和執行我們業務所依賴的知識產權和所有權的能力。倘我們未能成功取得、維持、保護及執行我們的知識產權及所有權，我們的業務、財務狀況及經營業績可能受到重大不利影響。
除了使用開源軟件外，我們還依賴專利、版權、商標、服務商標和商業祕密法，以及保密程序和合同限制，來建立和保護我們的知識產權和所有權，所有這些都只提供有限的保護。例如，我們不擁有與我們的專有工具、技術、流程和系統（包括Rackspace Fabric）相關的任何專利權，並依賴保密協議來保護這些專有權。我們不能向您保證任何未來的專利、版權、商標或服務標誌註冊將為未決或未來的申請發佈，也不能向您保證任何已註冊或未註冊的版權、商標或服務標誌將是可強制執行的，或為我們的知識產權和所有權提供充分的保護。此外，關於知識產權和所有權的有效性、可執行性和保護範圍的法律標準不確定。
我們認為我們的商標、商號和服務商標具有重要價值，我們的品牌是營銷服務的重要因素。我們打算依靠註冊和普通法保護我們的商標。但是，我們可能無法阻止競爭對手獲取與我們的商標和服務標誌以及其他知識產權和所有權類似、侵犯、盜用、侵犯或降低其價值的商標和服務標誌以及其他知識產權和所有權。如果其他人主張對我們的知識產權或所有權或與我們商標相似的商標擁有權利或所有權，我們的知識產權和所有權的價值可能會降低。
我們還努力與我們的員工、承包商和與我們有業務往來的各方達成協議，以限制訪問和披露我們的專有信息。但是，我們不能保證我們已經與已經或可能已經訪問我們的專有信息（包括我們的專有技術和商業祕密）的各方簽訂了此類協議。此外，我們目前在美國和歐盟已經頒發了專利和專利申請，主要與我們的傳統OpenStack業務有關。然而，我們的專利申請可能會受到質疑和/或最終拒絕，我們發佈的專利可能會受到爭議、規避、被發現無法執行或無效。即使我們在未來繼續尋求專利保護，我們也可能無法獲得或維持對我們技術的專利保護。此外，任何由我們擁有或將來授權給我們的未決或未來專利申請所發佈的專利可能不會為我們提供競爭優勢，或可能通過行政程序（包括複審）被規避或成功質疑、無效或無法執行。 各方間審查、幹擾和派生程序以及外國法域的同等程序（例如，訴訟）或訴訟。可能存在已發佈的專利，或可能導致已發佈的專利的未決專利申請，我們不知道這些專利由第三方持有，如果被發現有效和可執行，可能會被我們當前或未來的技術或服務侵犯。
第三方可能會獨立開發與我們在服務中使用的技術實質等同、優於或以其他方式具有競爭力的技術，或者侵犯、盜用或以其他方式侵犯我們的知識產權和所有權。如果我們未能充分保護我們的知識產權和所有權，我們的競爭對手可能會獲得我們的專有技術，並開發和商業化實質上相同的服務或技術，我們採取的步驟可能無法防止未經授權的使用、訪問、分發、盜用、逆向工程或披露我們的知識產權和所有權信息，包括我們的專有技術和商業祕密。我們的知識產權和所有權的執行還取決於對侵權者和盜用或以其他方式侵犯我們的知識產權和所有權（包括我們的專有信息和商業祕密）的當事人採取的法律行動是否成功，但即使我們的權利遭到侵犯、盜用或以其他方式侵犯，這些行動也可能不會成功。此外，一些外國國家的法律不像美國法律那樣保護我們的知識產權和所有權，我們可能無法在提供我們服務的每個國家都獲得專利、商標、版權和商業祕密的保護。
儘管我們採取了措施，但第三方可能未經授權複製或以其他方式獲取和使用我們的知識產權和所有權，包括我們的技術和信息。對未經授權使用我們的專有技術和其他知識產權以及我們的服務進行監管是困難的、耗時的和昂貴的，未來可能需要訴訟來保護或執行我們的知識產權和專有權利。任何該等訴訟均可能耗時且成本高昂，導致管理層的注意力及資源大量轉移，並損害我們的業務及經營業績。此外，任何此類訴訟最終可能不成功，並可能導致我們部分知識產權和所有權的減值或損失。此外，我們在執行知識產權和所有權方面的努力可能會遇到攻擊我們知識產權和所有權有效性和可撤銷性的抗辯、反訴和反訴，如果該等抗辯、反訴或反訴成功，我們可能會失去寶貴的知識產權和所有權。
第三方聲稱的知識產權或所有權侵犯、盜用或其他侵權行為可能會導致辯護成本高昂，並可能限制或破壞我們銷售服務的能力。
知識產權或所有權侵犯、盜用或其他侵權行為的第三方索賠在技術相關行業中屢見不鮮。技術行業的公司、控股公司、非執業實體和其他不利的知識產權所有者，他們可能擁有或可能沒有相關的服務收入，但正在尋求從與授予許可證有關的使用費中獲利，擁有大量專利、版權、商標、服務商標和商業祕密，並經常提出侵權指控，盜用或其他侵犯知識產權和所有權的行為，並可能對我們提起訴訟。這些或其他方過去聲稱，並且將來可能聲稱，我們盜用、侵犯或濫用知識產權。我們為任何該等訴訟辯護可能會招致鉅額費用，而任何該等訴訟，無論案情或結果如何，解決或訴訟可能耗時且昂貴，且可能分散我們技術及管理人員的注意力，並可能損害我們的業務、經營業績及聲譽。任何此類訴訟中的不利裁決可能會阻止我們向客户提供服務，並可能要求我們採購或開發不侵犯、盜用或以其他方式違反的替代服務，這可能是昂貴的、耗時的或不可能的，或要求我們獲得昂貴的和/或不利的許可證。我們與客户和其他第三方的某些協議包括賠償條款，根據該條款，我們同意賠償或以其他方式對客户因侵權、盜用或其他侵犯知識產權的索賠而遭受或招致的損失。對於針對我們或我們的客户或其他第三方的任何知識產權或所有權索賠，我們可能還需要支付損害賠償金。（包括三倍的損害賠償和律師費，如果我們被發現故意侵犯一方的權利），賠償我們的客户或其他第三方的損害賠償，或停止使用發現侵犯第三方權利的技術或知識產權，這會影響我們的生意我們可能無法用具有相同特性或功能且在商業上合理的條款或根本上具有同等質量和性能標準的技術替換或獲得這些技術的許可。許可替代技術及知識產權可能會大幅增加我們的營運開支，或可能要求我們在一個或多個方面限制我們的業務活動。我們還可能被要求開發非侵權、盜用或違反的替代技術和知識產權，這可能需要大量的努力、時間和費用，最終可能無法成為一個功能以及原始或被市場接受的替代品。
我們可能會有額外的税務負擔。
我們在美國（聯邦和州）和許多外國司法管轄區須繳納各種税款和收税義務。在釐定我們的全球所得税撥備時需要作出重大判斷。我們可能會確認額外税項開支，並須承擔額外税項負債，包括因税務相關法律、法規、行政慣例、原則及詮釋變動（包括全球税務框架、競爭及其他法律及不同司法權區會計規則變動）而產生的其他税項負債。這些變化可能是經濟、政治和其他條件的結果，或者某些司法管轄區為了增加額外税收而積極解釋其法律的結果。越來越多的司法管轄區正在考慮或已單方面採納法律或國別報告要求，這可能對我們的實際税率產生不利影響，或導致我們產生其他成本，從而對我們的經營業績產生不利影響。
我們目前還接受多個司法管轄區的税務審計，這些司法管轄區可能會評估我們的額外税務責任。審計、調查或其他税務爭議的發展可能會對我們的經營業績或現金流量產生重大不利影響，該等發展發生的期間或期間，以及過往及後續期間。我們定期評估該等程序導致不利結果的可能性，以確定我們的應計税項是否充足。雖然我們相信我們的税務估計是合理的，但審計、調查和任何其他税務爭議的最終結果可能與我們的歷史應計税款有重大差異。
美國貿易政策的變化，包括徵收關税及其所導致的後果，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
美國政府採取了新的貿易政策方針，在某些情況下，重新談判或可能終止某些現有的雙邊或多邊貿易協定。它還對某些外國商品，包括信息和通信技術產品徵收關税。這些措施可能會大幅增加進口到美國的商品的成本。這反過來又可能意味着我們客户的IT支出中有很大一部分將用於硬件成本，而用於我們服務的支出將減少，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績造成不利影響。
與我們的負債有關的風險
我們的鉅額債務可能會對我們籌集額外資金以資助我們的業務的能力產生重大不利影響，限制我們應對經濟或行業變化的能力，並阻止我們償還債務。
我們是一家高槓杆的公司。截至2023年12月31日，我們的未償債務面值為28.925億美元，此外， 至3.75億美元循環信貸機制下的100萬美元未動用承付款和據此簽發的350萬美元信用證。截至2023年12月31日，我們的未償還債務包括定期貸款融資項下的借款2，181. 2百萬美元、5. 375%優先票據197. 6百萬美元及3. 50%優先有抵押票據513. 7百萬美元。截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，wE償還債務總額(包括所需本金及利息支付)分別約為1.663億美元及2.07億美元，分別佔本公司營運現金流量的67.4%及53.5%(或分別佔扣除現金利息付款前計算的營運現金流量的42.6%及36.3%)。
我們的鉅額債務可能會產生重要的後果。例如，它可以：
•限制我們借錢用於營運資金、資本支出、償債要求、戰略舉措或其他目的的能力；
•使我們更難就我們的債務履行我們的義務，任何未能履行我們任何債務工具的義務，包括限制性契諾和借款條件，都可能導致3.50%的FLSO票據契約、5.375%的票據契約、3.50%的票據契約、新的第一留置權協議、第一留置權協議和管理其他債務的協議下的違約事件；
•要求我們將業務現金流的很大一部分用於支付利息和償還債務，從而減少了我們可用於其他目的的資金；
•限制我們在計劃或應對運營或業務中的變化時的靈活性；
•使我們的槓桿率高於我們的一些競爭對手，這可能使我們處於競爭劣勢；
•影響我們租賃空間的租金支出和融資租賃的利息支出，這可能是重大的；
•使我們更容易受到業務、行業或經濟低迷的影響；
•限制我們進行戰略性收購、從事開發活動、引進新技術或開拓商機；
•導致我們進行非戰略性資產剝離；
•限制我們借入更多資金或處置資產的能力，以及我們負債方面的財務和其他限制性契約；
•防止本行籌集所需資金，在控制權發生某些變動時回購所有投標予吾等的3.50%FLSO票據、5.375%優先票據或3.50%優先抵押票據，而未能回購該等票據將構成3.50%FLSO票據契約、5.375%票據契約或3.50%票據契約下的違約事件，或在控制權改變時為新高級融資或高級融資再融資，而根據新第一留置權協議及第一留置權信貸協議，這屬違約事件；或
•使我們面臨利率上升的風險，因為我們的某些借款，包括新高級貸款和高級貸款下的借款，利率是可變的。
此外，新的第一留置權貸款協議、第一留置權貸款協議、3.50%的FLSO票據契約、5.375%的票據契約和3.50%的票據契約包含限制性契約，這些契約將限制我們從事可能符合我們長期最佳利益的活動的能力。如果我們不遵守這些公約，可能會導致違約事件，如果不治癒或免除違約，可能會導致我們幾乎所有債務的加速。請參閲我們合併財務報表的附註1“公司概況、列報基礎和重要會計政策摘要-後續事件”，以討論影響或預期影響高級融資、3.50%優先擔保票據和5.375%優先票據的公共和私人債務交換和相關交易。
儘管我們負債累累，但我們仍可能產生更多債務，包括有擔保的債務，這可能會加劇與我們的債務相關的風險。
我們和我們的子公司未來可能會招致鉅額債務。儘管3.50%的FLSO票據契約、5.375%的票據契約、3.50%的票據契約、新的第一留置權貸款協議和第一留置權貸款協議的條款對我們的子公司產生額外債務的能力有限制，但這些限制受到一些重要的限制和例外情況的約束，而因遵守這些限制而產生的債務可能是巨大的。該等限制並不阻止吾等招致債務或我們的附屬公司招致不構成債務的債務，而該等債務是根據3.50釐的FLSO票據契約、5.375釐的票據契約、3.50釐的票據契約、新的第一留置權信貸協議及第一留置權信貸協議的條款而產生的。在我們招致額外債務或該等其他債務的範圍內，上述風險因素下與我們的鉅額債務相關的風險我們的鉅額債務可能會對我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力產生實質性的不利影響，限制我們對經濟或行業變化的反應能力，並阻止我們償還債務。“包括我們潛在的無力償還債務的能力，將會增加。
截至2023年12月31日，我們有375美元 在我們的高級融資循環信貸融資部分下可供額外借貸的200萬美元（連同據此發出的350萬美元信用證），所有這些都將有抵押。除3. 50% FLSO票據、5. 375%優先票據、3. 50%優先有抵押票據及我們根據新優先融資及優先融資的借款外，3. 50% FLSO票據契約、5. 375%票據契約、3. 50%票據契約、新第一留置權信貸協議和第一留置權信貸協議以及我們現有或未來任何其他債務工具項下的契諾，允許我們承擔大量額外債務，並在某些限制的情況下，這些額外的債務是可以擔保的。
我們可能無法產生足夠現金償還我們的所有債務，併為我們的營運資金和資本開支提供資金，並可能被迫採取其他行動以履行我們的債務責任，但這些行動可能無法成功。
除其他事項外，我們履行債務的能力將取決於：
•我們未來的財務及營運表現，將受當前的經濟、行業及競爭環境以及財務、商業、立法、監管及其他因素的影響，其中許多因素並非我們所能控制；
•我們未來對現有債務進行再融資或重組的能力，這取決於資本市場的狀況、我們的財務狀況以及現有或未來債務協議的條款；以及
•我們未來根據我們的循環信貸融資借貸的能力，其可用性取決於（其中包括）我們是否遵守第一份留置權信貸協議中的契諾。
我們無法確定我們的業務將從經營中產生現金流，或我們將能夠根據我們的循環信貸融資或其他方式提取足以滿足我們的流動資金需求的金額。倘我們的現金流及資本資源不足以滿足我們的債務及其他流動性需求，我們可能被迫減少或延遲資本開支、出售資產、尋求額外資本或重組債務或再融資。這些替代措施可能不會成功，可能無法使我們履行預定的償債義務。我們重組債務或再融資的能力將取決於當時資本市場的狀況和我們的財務狀況。我們的債務再融資可能會以更高的利率進行，並可能要求我們遵守更繁重的契約，這可能會進一步限制我們的業務運營。我們無法確定我們將能夠按商業上合理的條款或根本不可能重組或再融資我們的任何債務。此外，現有或未來債務協議的條款，包括新的第一留置權信貸協議、第一留置權信貸協議和3. 50% FLSO票據契約、5. 375%票據契約和3. 50%票據契約的條款，可能會限制我們採納部分該等替代方案。在缺乏該等經營業績及資源的情況下，我們可能面臨重大流動資金問題，並可能需要出售重大資產或業務，以履行我們的債務償還及其他責任。我們可能無法完成該等處置以達到公平市價或根本無法完成。此外，我們從任何此類處置中獲得的任何收益可能不足以償還我們到期的償債責任。我們的股權持有人（包括Apollo及其關聯公司）沒有持續義務向我們提供債務或股權融資。倘吾等未能產生足夠現金流以履行債務責任，或按商業上合理的條款或根本無法為債務再融資，將對吾等的財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
倘吾等未能按計劃償還債務，吾等將違約，而3. 50% FLSO票據、5. 375%優先票據及3. 50%優先有抵押票據的持有人以及新優先融資及優先融資項下的貸款人可宣佈所有未償還本金及利息到期應付，新優先貸款及優先貸款下的貸款人可終止其貸款承諾，我們的擔保貸款人（包括優先融資項下的貸款人）及3. 50% FLSO票據持有人及3. 50% FLSO票據持有人高級有抵押票據可能會取消其債務擔保資產的贖回權，我們可能會被迫破產或清盤。
我們的債務協議包含限制我們經營業務靈活性的限制。
第一份留置權信貸協議及該等債券包含（而我們的任何其他現有或未來債務很可能包含）多項對我們施加重大經營及財務限制的契諾，包括限制我們的附屬公司（其中包括）：
•承擔額外債務、擔保債務或發行某些優先股；
•支付股息或作出分派，或回購或贖回我們的股本或作出其他限制性付款；
•提前償還、贖回或回購某些債務;
•提供貸款或進行某些投資；
•出售某些資產；
•對某些資產設立留置權；
•合併、合併、出售或以其他方式處置我們的全部或幾乎所有資產；
•與我們的附屬公司達成某些交易；
•實質性改變我們經營的業務；
•簽訂協議，限制我們的子公司支付股息的能力；以及
•指定我們的子公司為不受限制的子公司。
此外，循環信貸融資要求我們在若干情況下遵守淨第一留置權槓桿比率。
由於這些契約，我們在開展業務的方式上受到限制，我們可能無法從事有利的業務活動或為未來運營或資本需求提供資金。如未能遵守新第一留置權信貸協議、第一留置權信貸協議、3.50% FLSO票據契約、5.375%票據契約、3.50%票據契約或我們任何其他現有或未來債務中的契諾，可能會導致規管該等債務的適用協議下的違約事件，倘未能補救或豁免，可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。倘發生任何該等違約事件，優先融資項下的貸款人（如適用）：
•將不會要求向我們借出任何額外金額；
•可選擇宣佈所有未償還借款，連同應計及未付利息及費用到期應付，並終止提供進一步信貸的所有承諾；
•可能要求我們動用可用現金償還該等借款；或
•有效阻止我們就3.50% FLSO票據、5.375%優先票據及3.50%優先有抵押票據支付償債款項；
其中任何一項都可能導致3.50% FLSO債券契約、5.375%債券契約和3.50%債券契約的違約事件。
貸款人的此類行動可能導致我們其他債務的交叉違約。倘吾等未能償還該等款項，優先融資項下的貸款人及吾等任何其他現有或未來有抵押債務可就授予彼等作為優先融資或該等其他債務擔保的抵押品進行償還。吾等已抵押絕大部分資產作為優先融資項下的抵押品。
倘吾等優先融資項下的任何未償還債務或吾等其他債務（包括3. 50% FLSO票據、5. 375%優先票據及3. 50%優先有抵押票據）加速償還，吾等無法保證吾等的資產將足以悉數償還該等債務。
我們的浮動利率負債使我們面臨利率風險，這可能導致我們的償債義務顯著增加。
優先融資項下之借貸乃按浮動利率計息，令我們承受利率風險。於2023年12月31日，假設循環信貸融資已悉數提取，假設混合利率每變動0. 125%將導致優先融資項下債務的年度利息開支變動3，000，000元。我們已訂立利率掉期，並於未來可能訂立利率掉期，涉及以浮動利率換取固定利率支付，以減低利率波動。然而，我們目前並無就我們所有浮息債務維持利率掉期，而我們已或可能訂立的任何掉期未必能完全減輕我們的利率風險，可能會證明不利或可能產生額外風險。
高級融資按浮動利率計息，並與SOFR掛鈎。紐約聯邦儲備銀行作為SOFR的管理者，可能會做出可能改變SOFR價值的方法或其他變更，包括與計算SOFR的方法、適用於計算SOFR的交易的資格標準或與發佈SOFR相關的時間等相關的變更。倘計算SOFR的方式有所改變，該改變可能導致我們在優先融資項下債務的年度利息開支金額有所改變。
我們的信貸評級任何下調均可能限制我們取得未來融資的能力、增加我們的借貸成本及對我們現有債務證券的市價造成不利影響，或以其他方式損害我們的業務、財務狀況及經營業績。
國家認可的信用評級機構已對我們的長期債務發佈了信用評級。我們的新優先融資、優先融資、3. 50% FLSO票據、5. 375%優先票據及3. 50%優先有抵押票據項下的未償還債務目前具有非投資級評級。其中一些組織過去曾下調過我們的信用評級。我們不能保證授予我們任何債務證券或貸款的任何評級將在任何特定期間內保持有效，或評級機構在其判斷情況下不會完全降低、暫停或撤銷任何該等評級。
我們的信用評級的任何額外實際或預期變動或降級，包括任何有關我們的評級正在接受降級審查的公告，可能：
•對我們部分或全部未償還債務證券或貸款的市場價格造成不利影響；
•限制我們進入資本市場的機會，或以其他不利的方式影響以優惠條件獲得其他新融資的機會；
•導致在協議中訂立新的或更具限制性的約定，規管我們可能產生的任何未來債務的條款；
•增加我們的借貸成本；
•影響我們的業務、財務狀況和經營業績。
與我們普通股所有權相關的風險
我們的股票價格可能會大幅波動。
我們普通股的市場價格可能會因許多因素而大幅變化，其中一些因素超出了我們的控制範圍。以下因素可能會影響我們的股價：
•我們的經營和財務業績及前景；
•我們的財務或運營指標增長率的季度變化（如有），如每股收益，淨收入，收入，非GAAP淨收入，非GAAP營業利潤和調整後EBITDA；
•公眾對我們的新聞稿、我們的其他公開公告和我們向美國證券交易委員會提交的文件的反應；
•我們的競爭對手的戰略行動；
•其他公司的經營業績和股票市場估值的變化；
•與訴訟有關的公告；
•我們未能達到研究分析師或其他投資者的收入或盈利預期；
•股票研究分析師的收入或收益估計的變化，或建議的變化或研究範圍的撤回；
•新聞界或投資界的投機行為；
•我們或我們的股東出售我們的普通股，或認為可能發生這種出售；
•會計原則、政策、指引、解釋或準則的變更；
•關鍵管理人員的增減；
•我們股東的行動；
•一般市場狀況；
•與我們的業績無關的國內和國際經濟、法律和監管因素；
•我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷；以及
•本“風險因素”部分所述的任何風險的實現，或將來可能發生的其他風險。
股票市場一般而言，受影響的金融服務公司均經歷了極高的波動，而這些波動往往與特定公司的經營表現無關。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。證券集體訴訟往往是在整體市場和公司證券市價波動的時期後對公司提起的。此類訴訟，如果對我們提起，可能會導致非常大的成本，轉移我們管理層的注意力和資源，並損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
未來在公開市場上出售我們的普通股，或者在公開市場上認為可能會發生這樣的出售，可能會降低我們的股價。
自.起2023年12月31日根據2017年激勵計劃及2020年激勵計劃，我們已發行2.205億股普通股，以及約3830萬股普通股相關未行使購股權及限制性股票，我們已根據2020年激勵計劃額外預留1410萬股普通股供發行， 8.9萬 根據ESPP發行的普通股股份，我們可能需要根據與收購Datapipe有關的合併協議向ABRY的關聯公司發行額外的普通股股份。此外，我們的某些現有股東，包括Apollo和ABRY，有某些權利要求我們登記出售他們持有的普通股，包括與承銷發行有關的普通股。此外，我們就根據2017年激勵計劃、2020年激勵計劃和ESPP可能發行的所有普通股股份提交了登記聲明。註冊後，這些股份可在發行時在公開市場自由出售。在適用的禁售協議到期後在公開市場出售大量股票，認為此類出售可能發生，或任何禁售協議的提前解除，可能會對我們普通股的現行市場價格造成不利影響，或使您更難以在您認為合適的時間和價格出售您的普通股股份。
如果我們不保持有效的內部控制，我們的財務報表可能不準確，您在我們普通股的投資價值可能會下降。
我們預計將繼續產生大量開支，並投入大量管理努力，以確保遵守《薩班斯—奧克斯利法案》的要求，包括遵守《薩班斯—奧克斯利法案》第404（b）條的要求。倘吾等未能達致及維持有效之內部監控環境，吾等之綜合財務報表可能出現重大錯誤陳述，且未能履行吾等之申報責任，可能導致投資者對吾等所呈報之財務資料失去信心。此外，對財務報告的內部控制不力可能使我們面臨欺詐或濫用公司資產的風險增加，並使我們可能從納斯達克退市、監管調查、民事或刑事制裁和訴訟，其中任何一項都會對我們的業務、財務狀況、經營業績和我們普通股的市價產生重大不利影響。
我們繼續由Apollo控制，Apollo的利益可能與我們的利益和其他股東的利益發生衝突。
自.起2023年12月31日，Apollo實益擁有我們發行在外普通股約59%的投票權。因此，Apollo的關聯個人將對所有需要我們股東批准的事項的投票結果擁有有效控制權，包括選舉董事、進行重大公司交易，如合併、要約收購、出售我們的全部或絕大部分資產以及發行額外債務或股權。Apollo及其關聯公司的利益可能與我們或我們其他股東的利益發生衝突或不同。例如，Apollo持有的所有權集中可能會延遲、推遲或阻止本公司控制權的變更，或阻礙合併、收購或其他業務合併，而這些合併可能對本公司有利。此外，Apollo及其關聯公司從事投資於公司的業務，並可能不時收購併持有與我們直接或間接競爭的業務，或為我們的供應商或客户提供諮詢意見。Apollo及其關聯公司亦可能尋求可能與我們業務互補的收購機會，因此，我們可能無法獲得該等收購機會。任何此類投資都可能增加本風險因素中討論的利益衝突的可能性。只要Apollo繼續直接或間接實益擁有我們的大量股權，即使該金額少於50%，Apollo將繼續能夠實質性影響或有效控制我們進行公司交易的能力。Apollo亦有權提名若干董事，根據彼等對我們已發行普通股（四捨五入至最接近的整數）投票權的實益擁有權，該等投票權目前至少佔我們董事會的大多數。此外，我們有一個執行委員會，由董事會酌情決定，包括兩名由Apollo提名的成員，他們有權採取他們合理認為適當的行動（但某些例外情況除外）。
我們是納斯達克規則所指的“受控公司”，因此，我們有資格並打算依賴某些公司治理要求的豁免。
阿波羅控制着我們發行的有表決權股票的大部分投票權，因此，我們是納斯達克公司治理標準意義上的受控公司。根據納斯達克規則，一家公司的50%以上的投票權由另一個人或一羣人共同行動，是一家受控制的公司，並可以選擇不與其他人合作。符合某些公司治理要求，包括：
•董事會成員中獨立董事佔多數;
•提名和公司治理委員會應完全由獨立董事組成，或以其他方式要求董事被提名人由董事會的獨立成員根據涉及提名程序和聯邦證券法可能要求的相關事項的正式決議確定或推薦給董事會；和
•薪酬委員會全部由獨立董事組成。
我們打算利用只要我們仍然是一家受控制的公司，這些豁免就可以獲得。因此，你可能沒有給予那些受納斯達克所有公司治理要求約束的公司股東相同的保護。無法保證我們將繼續是一家“受控公司”，在失去此類地位後，我們可能需要修改董事會和委員會的組成，以符合適用的納斯達克規則。
我們為控股公司，依賴股息、分派及其他付款、墊款及來自附屬公司的資金轉移來履行我們的責任。
我們是一家控股公司，不進行任何自己的業務運營。因此，我們在很大程度上依賴附屬公司的現金股息及分派以及其他轉讓（包括就我們債務的付款）來履行我們的責任。規管附屬公司債務的協議對附屬公司向我們派付股息或其他分派的能力施加限制。見第二部分第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析—"流動資金和資本資源"。“我們的每個子公司都是一個獨立的法律實體，在某些情況下，法律和合同限制可能會限制我們從他們獲得現金的能力，我們可能會限制我們促使任何未來合資企業向我們分配其收益的能力。我們附屬公司的盈利或其他可用資產因任何原因惡化，亦可能限制或損害彼等向我們支付股息或其他分派的能力。
我們預計在可預見的將來不會支付普通股股息。
我們不預期在可預見的將來支付任何股息。我們擬保留所有未來盈利，用於經營及擴展業務以及償還未償還債務。我們的優先融資及債券包含（任何未來債務可能將包含）限制性契約，對我們施加重大經營及財務限制，包括限制我們支付股息及作出其他受限制付款的能力。
如果證券或行業分析師不發表有關我們業務的研究或報告，或發表負面報告，我們的股價可能會下跌。
我們普通股的交易市場將受到行業或證券分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告的影響。如果其中一名或多名分析師停止對我們的報道或未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去在金融市場的知名度，進而導致我們的股價或交易量下跌。此外，如果一個或多個分析師誰負責我們的普通股降級，發表對我們業務不利的研究，或如果我們的經營業績沒有達到他們的預期，我們的股票價格可能會下跌。
項目1B—未解決的工作人員意見
沒有。
項目1C--網絡安全
我們在很大程度上依賴我們的網絡、信息技術基礎設施和相關技術系統來向客户提供服務、管理我們的內部運營和支持我們的戰略目標。網絡攻擊在我們的行業中已經變得普遍，用於破壞或獲得對系統的未經授權訪問的技術正在不斷擴展和發展。惡意行為者的方法、戰術、技術和程序越來越複雜，企圖竊取資金、未經授權訪問、破壞或操縱數據以及擾亂業務。
截至本報告日期，我們尚未發現任何網絡安全威脅或網絡安全事件，影響或合理預期會對我們的業務產生重大不利影響。然而，我們已經經歷並預計將繼續經歷網絡安全威脅和網絡安全事件。例如，於2022年12月，我們曾披露一宗勒索軟件事件，導致託管交易所客户服務中斷。 我們致力於維持對網絡安全風險的強有力的治理和監督，並實施公認的行業最佳實踐，以幫助預防、檢測、緩解和應對這些風險；然而，我們無法保證網絡安全風險不會對我們未來的業務造成重大影響，包括我們的業務策略、經營業績或財務狀況，或我們的控制，我們的程序將完全遵守，或者我們的計劃將完全有效地保護我們的信息系統的機密性、完整性和可用性。
網絡安全威脅，無論是否成功，都可能導致我們產生與重建內部系統、減記庫存價值、實施額外威脅防護措施、對產品和服務進行修改或更換、防範訴訟、迴應監管查詢或行動、支付損害賠償、為客户提供與我們保持業務關係的激勵措施、或對第三方採取其他補救措施，造成重大聲譽損害的。此外，這些威脅不斷演變，從而增加了成功防範或採取適當預防措施的難度。我們看到網絡攻擊數量、頻率和複雜程度都在增加。
請參閲“風險因素—安全漏洞、網絡攻擊和對我們或我們第三方服務提供商基礎設施的其他中斷已經中斷並可能繼續中斷我們的內部運營，我們可能面臨索賠和責任，失去客户，損害我們的聲譽，失去業務關鍵合規認證，併產生額外成本。"瞭解更多關於我們網絡安全風險的信息。
風險管理和戰略
網絡安全風險管理是公司更廣泛的企業風險管理計劃的組成部分，我們制定了網絡安全政策和程序，以防範和減輕網絡安全事件造成的傷害。我們根據我們的網絡安全政策和程序以及適用法律應對網絡安全事件。Rackspace對網絡安全風險採取跨職能的方法，旨在幫助預防、識別、評估、管理、緩解和應對網絡安全威脅。
我們的網絡安全策略側重於實施有效且高效的控制、技術和其他流程，以評估、識別、管理和應對重大網絡安全風險。其中包括：每年和持續的員工安全意識培訓；檢測和監控異常網絡活動的機制；遏制和事件響應工具。我們監控內部發現或外部報告的可能影響我們的運營、系統、網絡、數據、產品和/或服務的問題，並制定流程來評估這些問題的潛在網絡安全影響或風險。
我們定期評估和部署旨在保護我們的信息系統免受網絡安全威脅的技術保障措施。根據脆弱性評估、網絡安全威脅情報和事故應對經驗，定期評估和改進此類保障措施。我們的網絡安全政策及程序包括事件應對計劃，該計劃指導我們的員工、高級管理層、審核委員會及董事會應對網絡安全事件，包括升級程序（如適用）。
我們的團隊在必要或適當時與外部網絡安全顧問和專家接觸，包括外部法律顧問和外部網絡安全公司、評估員、審計師和顧問。我們還為我們業務的各個方面維護了許多行業相關的合規性認證，例如國際標準化組織（“ISO”）27001、服務組織控制、（“SOC 1，2，3”）和支付卡行業（“PCI”），聯邦信息安全管理法案（“FISMA”），美國聯邦風險和授權管理計劃（“FedRAMP”）和健康信息信託聯盟（“HITRUST”），澳大利亞的信息安全註冊評估員計劃（IRAP）和英國的公共服務網絡（PSN）。
我們的網絡安全政策和程序旨在審查關鍵的第三方供應商，並就網絡安全事件提供監督和合作。此外，我們的網絡安全政策和程序要求我們的第三方提供商滿足適當的安全要求，我們會酌情調查影響我們的第三方提供商的安全事件；然而，我們監控我們的第三方服務提供商數據安全的能力有限。
治理
董事會監督
董事會（“董事會”）轄下審核委員會監督我們的網絡安全風險。審核委員會定期從管理層（包括首席安全官（“首席安全官”）及╱或其他主要人員）收到有關網絡安全威脅及網絡安全事件的預防、偵測、緩解及補救，以及不斷髮展的網絡安全環境、近期的計劃改進及其他相關議題的最新資料。審核委員會向董事會彙報，而多名審核委員會及董事會成員均具備評估及管理網絡安全風險的經驗。除定期報告外，重大網絡安全風險或威脅亦可能按需要上報至審核委員會及╱或董事會。
管理層的角色
我們的CSO領導我們的整體網絡安全職能，並監督我們的網絡安全團隊預防、檢測、緩解和補救網絡安全風險和事件的努力。她直接定期向審計委員會提供最新情況，通常是每季度一次。她在信息安全領導職位上擁有20多年的經驗，包括在大型科技和醫療保健公司以及幾家大型金融機構任職。她擁有亞利桑那州立大學的學士學位，自2019年以來一直在我們這裏工作。
我們的首席技術官向我們的總裁彙報-人工智能、技術和可持續發展，他曾擔任另外兩家大型上市公司的首席信息官或首席技術官。他為公司的技術部門，包括網絡安全團隊提供全面的領導和指導。他擁有俄亥俄州立大學的國際商務MBA學位，孟買大學的計算機科學碩士學位，馬德拉斯大學的物理學學士學位，自2021年以來一直在我們公司工作。
包括高級管理層在內的跨職能部門內部利益相關方的關鍵安全、風險和合規性人員定期開會，以制定並持續評估我們的網絡安全政策和程序，包括討論以下內容：
•保護公司和客户信息的機密性、完整性和可用性的網絡安全戰略；
•識別、預防和緩解網絡安全威脅和事件；以及
•有效應對網絡安全事件(包括某些網絡安全事件的上報程序，以便有關人員能夠及時作出關於公開披露和其他必要報告的決定)。
項目2--財產
辦公空間
我們的公司總部位於德克薩斯州的温德克雷斯特，位於德克薩斯州的聖安東尼奧地區，佔地67英畝，佔地120萬平方英尺。除公司總部外，我們還在美國、歐洲、亞太地區、墨西哥和世界各地租用辦公地點。為了保持運營靈活性，我們越來越多地使用短期共享辦公設施，而不是簽訂傳統的長期辦公室租賃。
2023年2月，我們簽署了一項協議，在德克薩斯州聖安東尼奧租賃了約93,000平方英尺的辦公空間，作為我們新的公司總部。初始租期為11年，有三個5年續期選項。自.起2023年12月31日，我們可以出於擴建目的進入該空間，但我們預計在擴建完成之前不會開始佔用該空間。
2023年7月，我們與目前公司總部的潛在買家簽訂了一項買賣協議。經修訂的買賣協議於2023年12月簽署，目前預計交易將於2024年第一季度完成。
數據中心
自.起2023年12月31日，我們在美國、英國、香港、澳大利亞和世界各地租用了數據中心。
我們相信，我們現有的辦公空間和數據中心設施足以滿足我們當前的需求，未來將提供合適的額外或替代空間來滿足我們的預期需求。
項目3--法律訴訟
我們有各種訴訟、索賠和承諾導致的意外情況。當損失被認為是可能的並且可以合理估計時，我們記錄或有損失的應計項目。與這些事項有關的最終支付金額可能與記錄的應計項目不同，這種支付的時間也不確定。
我們可能會不時地在正常業務過程中受到各種法律程序的影響。此外，第三方可能會不時向我們提出知識產權索賠，聲稱我們的某些產品、服務和技術侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人的知識產權或專有權利。
吾等並不參與任何訴訟，而訴訟的結果若被裁定為對吾等不利，則合理地預期個別或整體將對吾等的業務、財務狀況或營運結果產生重大不利影響。
託管的Exchange事件
我們在幾起訴訟中被點名，這些訴訟與之前披露的一起勒索軟件事件有關，該事件導致我們的託管Exchange電子郵件業務服務中斷。除其他事項外，這些訴訟尋求公平和補償性的救濟。我們積極為這些事項辯護，並預計這些索賠中的任何一項，無論是個別索賠還是合計索賠，都不會對我們的綜合財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們維持保險，包括網絡攻擊的保險，但受某些免賠額和保單限制的限制，金額為我們認為適當的。
項目4--礦山安全披露
不適用。
第II部
項目5--註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股市場信息
我們的普通股於2020年8月5日在納斯達克上市，代碼為RXT。在此之前，我們的普通股沒有公開市場。
紀錄持有人
截至2024年3月7日，我們普通股的登記股東有22名。由於我們的許多普通股由經紀人和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些登記在冊的股東代表的股東總數。
股利政策
到目前為止，我們還沒有對我們的普通股支付任何現金股息，我們目前也不打算在可預見的未來對我們的普通股支付現金股息。然而，我們未來可能會決定為我們的普通股支付股息。未來宣佈和支付現金股息(如果有)將由我們的董事會酌情決定，並將取決於以下因素：收益水平、現金流、資本要求、負債水平、適用法律施加的限制、我們的整體財務狀況、我們債務協議中的限制以及我們董事會認為相關的任何其他因素。
作為一家控股公司，我們支付股息的能力取決於我們從運營中的子公司獲得現金股息。因此，我們支付股息的能力將受到限制，因為他們根據我們的高級融資機制、契約以及我們或他們可能產生的其他當前和未來債務向我們支付股息的能力受到限制。見第一部分“風險因素--與我們普通股所有權有關的風險”和第二部分“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--流動資金和資本資源”的第7項。
根據股權補償計劃獲授權發行的證券
有關根據股權補償計劃授權發行的證券的信息，見第三部分第12項--“某些受益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項”。
股票表現圖表
下圖比較了我們普通股自2020年8月5日(我們的普通股在納斯達克開始交易之日)和2023年12月31日按同期(I)標準普爾(“S”)500指數及(Ii)S資訊科技指數的累計總回報計算。所有價值都假設在2020年8月5日對我們的普通股和其他兩個指數的投資為100美元，並假設股息再投資。該圖使用2020年8月5日的收盤價每股16.39美元作為我們普通股的初始價值。下面顯示的比較是基於歷史數據。我們警告説，所顯示的股價表現不一定表明，也不打算預測我們普通股的潛在未來表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公司/指數 | | 2020年8月5日 | | 2020年12月31日 | | 2021年6月30日 | | 2021年12月31日 | | 2022年6月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| Rackspace技術公司 | | $ | 100.00 | | | $ | 116.29 | | | $ | 119.65 | | | $ | 82.18 | | | $ | 43.75 | | | $ | 18.00 | | | $ | 16.60 | | | $ | 12.20 | |
| 標準普爾500指數 | | $ | 100.00 | | | $ | 112.87 | | | $ | 129.14 | | | $ | 143.22 | | | $ | 113.75 | | | $ | 115.38 | | | $ | 133.73 | | | $ | 143.33 | |
| S&P500信息技術指數 | | $ | 100.00 | | | $ | 114.45 | | | $ | 129.59 | | | $ | 152.62 | | | $ | 111.04 | | | $ | 108.50 | | | $ | 154.14 | | | $ | 169.69 | |
股權證券的未登記銷售
不適用。
發行人購買股票證券
沒有。
第6項--[已保留]
項目7—管理層對財務狀況的討論和分析
以及行動的結果
以下管理層旨在幫助讀者瞭解我們的經營業績、財務狀況及現金流量，並應與本年報其他部分所載的經審核綜合財務報表及相關附註一併閲讀。提及“Rackspace Technology”、“我們”、“我們的公司”、“公司”、“我們”或“我們的”是指Rackspace Technology及其合併子公司。
以下討論包含涉及風險、假設和不確定性的前瞻性陳述，例如我們的計劃、目標、預期、意圖和預測的陳述。我們的實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中討論的結果有重大差異，原因包括本年報標題為“風險因素”一節和本年報其他地方所載的因素。您應仔細閲讀“風險因素”，以瞭解可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述存在重大差異的重要因素。另請參閲本年報其他部分所載“有關前瞻性陳述的特別説明”。
概述
我們是一家領先的端到端、混合、多雲和人工智能解決方案公司。我們在所有主要技術平臺上設計、構建和運營客户的雲環境，無論技術堆棧或部署模式如何。我們在客户雲計算之旅的每個階段都與他們合作，幫助他們實現應用程序現代化、構建新產品並採用創新技術。我們為客户提供獨特的專有技術組合，這些技術來自於超過10億美元的投資和服務，來自高技能的顧問和工程師團隊。我們為客户提供公正的專業知識和技術解決方案，通過世界領先的雲服務交付，所有這些都包裹在狂熱的體驗中。
我們的目標是成為客户在雲轉型之路上最值得信賴的顧問和服務合作伙伴，並加速其雲投資的價值。我們讓客户能夠在選擇正確的技術時做出靈活的決策，並根據客户的獨特目標推薦解決方案。通過這種方式，我們使客户能夠充分利用採用雲計算的全部好處。
我們由5，800名高技能的Rackers團隊（包括顧問和工程師）組成，在雲轉型之旅的每個階段都與企業合作
我們通過綜合服務交付模式向全球客户羣提供服務。我們在全球60多個城市設有辦事處。這一足跡使我們能夠更好地服務於不同國家的客户，特別是需要跨境解決方案的跨國公司。我們擁有各種規模的客户，包括企業業務（收入超過30億美元），中端市場業務（收入3億美元至30億美元）和商業客户（收入低於3億美元）。
自2023年1月1日起，我們圍繞公共雲和私有云兩個業務部門的運營模式進行了重組。這種兩個業務部門的運營模式確保了我們的客户的專注度、交付和服務質量。自2023年開始，我們更改了分部報告，以反映兩個可報告分部的重組：公共雲和私有云。我們已在本MD & A中呈列的所有歷史比較期間反映了這一變化。
我們的公共雲 業務部門是一個以服務為中心、輕資本模式，提供增值雲解決方案，託管服務、彈性工程和專業服務產品，適用於託管在AWS、Microsoft Azure和Google Cloud公共雲平臺上的客户環境.我們的私有云部門是一個技術領先、資本密集型的模式， 為託管在我們的某個數據中心以及客户或託管提供商等第三方擁有的數據中心中的客户環境提供託管服務。私有云還包括我們在2017年停止積極向客户推銷的傳統OpenStack公共雲業務.有關分部的其他資料，請參閲第二部分第8項財務報表及補充數據—附註18“分部報告”。
我們主要通過銷售以消費為基礎的服務合同來產生收入，這些合同本質上是重複的。我們還通過銷售與設計和構建客户解決方案相關的專業服務獲得收入，這些服務本質上是非經常性的。我們私有云部門內的安排通常有固定期限，通常為12至36個月，並根據客户提供和使用的計算資源、底層基礎架構的複雜性以及我們提供的支持級別收取每月經常性費用。我們的其他主要收入來源是公共雲部門內的服務和舊的OpenStack業務。這些安排的合同通常以消費模式運作，可以隨時取消，而不會受到懲罰。
我們通過直銷團隊、第三方渠道合作伙伴和在線訂單銷售我們的服務。我們的銷售模式基於分佈式和集中式銷售團隊，銷售線索來自技術合作夥伴、客户推薦、渠道合作伙伴和企業營銷工作。我們為客户提供選擇最佳資源組合的靈活性，以滿足其獨特應用的要求，並提供無縫運營和管理多個雲計算環境的技術。
2021年7月21日，我們承諾執行2021年7月的重組計劃，以推動某些職位的類型和地點的變化，預計這將導致大約10%的員工被解僱。在截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度內，我們分別記錄了與這一重組計劃相關的總費用5050萬美元和520萬美元。2021年的費用包括2,540萬美元的員工相關成本和ASC 420項下的其他成本，如第二部分財務報表和補充數據-附註11“2021年7月重組計劃”第8項所述。與員工相關的成本包括一次性離職福利和與高管簽訂的某些合同離職福利。其他費用包括與第三方終止合同有關的專業費用和非現金費用。2021年費用和2022年費用總額中的其餘2510萬美元主要包括一次性離岸建設成本，這些成本未在ASC 420項下計入退出和處置成本。
2022年12月，我們經歷了一次勒索軟件事件，導致我們託管的Exchange客户的服務中斷。託管Exchange電子郵件業務、在我們的私有云部門中報告，是為中小型企業提供的託管電子郵件解決方案，約佔我們年收入的1%所有收入。在發現該事件後，我們聘請了一家行業領先的全球網絡安全公司來幫助調查該事件並在必要時進行補救。該公司證實，事件很快得到控制，並僅限於託管的Exchange電子郵件業務。我們已經完成了本地託管Exchange平臺，並通過與Microsoft的經銷商協議將許多客户從託管Exchange平臺過渡到了Microsoft 365。截至2022年12月31日及2022年12月31日止年度3，我們分別錄得590萬美元和520萬美元LY，與Hosted Exchange事件相關的費用，包括調查和補救成本、法律和其他專業服務以及為向客户提供支持而部署的補充人員資源。我們維持與業務規模相稱的網絡安全保險，與Hosted Exchange事件相關的很大一部分增量成本已由保險覆蓋。然而，保險報銷的時間與確認相關費用的時間不同。在截至2023年12月31日的年度內，我們錄得1000萬美元已收到或預計將收到的與託管交易所事件相關的損失追回保險收益。
後續事件
有關後續事件的説明，請參閲第二部分財務報表和補充數據--附註1“公司概況、列報依據和重要會計政策摘要”第8項中的“後續事件”。
影響我們業績的關鍵因素
我們相信，我們的專有技術、自動化能力和技術專長的結合，為我們的客户創造了競爭對手和內部IT部門都難以複製的價值主張。我們能否繼續取得成功，在很大程度上取決於我們能否應對競爭激烈、充滿活力的市場所帶來的挑戰，這些挑戰包括以下幾個關鍵因素：
在競爭激烈的市場環境中使我們的服務產品與眾不同
我們的成功在很大程度上取決於我們根據不斷髮展的客户需求繼續差異化、擴展和升級我們的服務產品的能力，同時深化我們與領先的公共雲服務提供商的關係，並建立新的關係，包括與銷售合作伙伴的關係。我們是一些最大的雲計算平臺的認證主要諮詢和託管服務合作伙伴，包括AWS、Microsoft Azure、Google Cloud、Oracle、SAP和VMware by Broadcom。我們相信，我們在提供狂熱體驗的同時，能夠通過主要技術堆棧和部署選項為客户提供服務，這方面我們是獨一無二的。我們的現有和潛在客户也面臨着越來越大的壓力，要求他們從本地或自我管理的IT轉移到雲，以便在數字經濟中有效競爭並最大限度地實現其雲投資的價值，我們認為這為專業服務項目以及新的經常性業務。
客户關係和保留率
我們的成功在很大程度上取決於我們能否保留和發展現有客户的機會，以及吸引新客户。我們在一個不斷增長但競爭激烈和不斷變化的市場環境中運營，需要創新來區分我們與競爭對手。我們相信，我們的集成雲服務組合以及差異化的客户體驗和技術是保留和增加現有客户收入以及獲取新客户的關鍵。例如，我們相信Rackspace Fabric為客户提供了跨越整個雲和安全足跡的統一體驗，我們的Rackspace Elastic Engineering模型幫助客户採用雲原生方法，並按需訪問由高技能雲架構師和工程師組成的專門團隊。這些產品使我們與傳統IT服務提供商區別開來，傳統IT服務提供商在長期固定和基於項目的收費結構下運營，這些結構通常依賴於其現有技術，自動化程度較低。
業務組合轉變
近年來，收入結構發生了變化，從我們的私有云產品轉向公共雲內的基礎設施轉售和服務。私有云產品通常託管在我們自己的基礎設施上，並提供更高的部門運營利潤率，但也需要更高水平的資本支出。相反，公共雲部門的運營利潤率較低，這是由於基礎設施轉售收入的大量驅動，而利潤率明顯較低。然而，公共雲需要的資本支出顯著減少。展望未來，我們將繼續採取以工作負載為中心的方法，公共雲和私有云都將成為工作負載的淨接收者。私有云的重點將是通過新的解決方案保護和擴大我們的收入。公共雲的重點是通過提高成本效率和增加利潤率更高的服務收入來擴大分部運營利潤率。
運營説明書的主要組成部分
收入
我們的大部分收入，特別是私有云業務，是根據通常有固定期限（通常為12至36個月）的合同產生的。我們的客户一般有權在固定期限結束前通過向我們提供書面通知取消其合同，儘管我們的大部分合同規定了在合同期限結束前取消的終止費，通常相當於合同的未償還價值。這些合同包括每月的經常性費用，該費用根據所使用和提供給客户的計算資源、底層基礎設施的複雜性以及我們提供的支持水平而確定。我們在公共雲部門和傳統OpenStack業務中的大多數服務都產生基於使用率的收入，按月開具發票，可以隨時取消，而不會受到處罰。我們亦從使用費及客户使用我們的託管及其他服務賺取的專業服務費中產生收入。我們通常在提供服務時每日確認收入，金額反映我們預期就交換服務而有權收取的代價。我們基於使用的安排一般包括可變代價部分，包括每月公用事業費，並有明確的價格和未明確的數量。我們的客户合約通常亦包含服務水平保證，包括有關網絡安全要求的保證，當我們未能履行特定責任時提供折扣，而就某些產品而言，我們可能會根據使用情況提供批量折扣。由於該等可變代價組成部分包括就單一履約責任提供的單一獨立日常服務，故吾等按提供及賺取的服務入賬。
收入成本
收入成本主要包括第三方基礎設施的使用費以及工程師、開發人員及其他參與向客户提供服務的員工的人員成本（包括薪金、花紅、福利及股份薪酬）。收入成本還包括服務器、軟件和其他系統基礎設施的折舊、數據中心租金和其他基礎設施維護和支持成本，包括軟件許可證成本和公用事業。收入成本主要由特定地區對我們服務的需求、我們的服務組合和勞動力成本所推動。
銷售、一般和行政費用
SG & A開支主要包括銷售人員、行政團隊及企業行政及支援員工（包括人力資源、財務、會計及法律職能）的人事成本（包括薪金、花紅、佣金、福利及股份薪酬）。SG & A還包括研發成本、公司基礎設施的維修和維護、設施租金、第三方諮詢費（包括審計、法律和管理諮詢費用）、營銷和廣告費用和保險，以及相關無形資產的攤銷和固定資產的若干折舊。
SG & A還包括與收購和融資有關的交易成本，以及與整合和業務轉型計劃有關的成本，這些成本可能會影響不同時期SG & A的可比性.僱員相關成本和其他成本，如上文所述 第二部分項目8，財務報表和補充數據—注11， "2021年7月重組計劃，"也包括在 SG & A.
所得税
我們的所得税利益及遞延税項資產及負債反映管理層對估計當期及未來應繳税項的最佳評估。迄今為止，我們已錄得綜合税務優惠，反映了我們的淨虧損，儘管我們的若干非美國子公司已根據相關税務司法管轄區產生企業税開支。我們正在接受一些國內和國外税務審計。由於某些税務事項涉及的複雜性，各税務機關可能不同意我們在所得税申報表上提交的某些税務立場。吾等相信吾等已就所有不確定税務狀況作出充足撥備。見第二部分項目8，財務報表和補充數據—注14， "税收。”
經營成果
我們討論我們的過往經營業績以及該等業績的主要組成部分如下。過往財務業績未必代表未來業績。
截至二零二二年十二月三十一日止年度與截至二零二三年十二月三十一日止年度比較
下表載列我們於指定期間的經營業績，以及期間間變動及佔該等同期收入的百分比（由於四捨五入，表內的總額可能不包括在內）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 與去年同期比較 |
| 2022 | | 2023 | |
| (單位：百萬，不包括%) | 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 3,122.3 | | | 100.0 | % | | $ | 2,957.1 | | | 100.0 | % | | $ | (165.2) | | | (5.3) | % |
| 收入成本 | (2,265.4) | | | (72.6) | % | | (2,328.3) | | | (78.7) | % | | (62.9) | | | 2.8 | % |
| 毛利 | 856.9 | | | 27.4 | % | | 628.8 | | | 21.3 | % | | (228.1) | | | (26.6) | % |
| 銷售、一般和行政費用 | (855.3) | | | (27.4) | % | | (767.2) | | | (25.9) | % | | 88.1 | | | (10.3) | % |
| 商譽減值 | (534.5) | | | (17.1) | % | | (708.8) | | | (24.0) | % | | (174.3) | | | 32.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 資產減值淨額 | (146.1) | | | (4.7) | % | | (52.2) | | | (1.8) | % | | 93.9 | | | (64.3) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 運營虧損 | (679.0) | | | (21.7) | % | | (899.4) | | | (30.4) | % | | (220.4) | | | 32.5 | % |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (208.5) | | | (6.7) | % | | (221.6) | | | (7.5) | % | | (13.1) | | | 6.3 | % |
投資收益(虧損)淨額 | (0.2) | | | (0.0) | % | | 0.3 | | | 0.0 | % | | 0.5 | | | NM |
債務清償收益 | — | | | — | % | | 271.3 | | | 9.2 | % | | 271.3 | | | 100.0 | % |
| 其他費用，淨額 | (10.0) | | | (0.3) | % | | (5.0) | | | (0.2) | % | | 5.0 | | | (50.0) | % |
| 其他收入(費用)合計 | (218.7) | | | (7.0) | % | | 45.0 | | | 1.5 | % | | 263.7 | | | NM |
| 所得税前虧損 | (897.7) | | | (28.8) | % | | (854.4) | | | (28.9) | % | | 43.3 | | | (4.8) | % |
| 所得税優惠 | 92.9 | | | 3.0 | % | | 16.6 | | | 0.6 | % | | (76.3) | | | (82.1) | % |
| 淨虧損 | $ | (804.8) | | | (25.8) | % | | $ | (837.8) | | | (28.3) | % | | $ | (33.0) | | | 4.1 | % |
NM=沒有意義。
收入
收益由二零二二年的31. 22億元減少1. 65億元或5. 3%至二零二三年的29. 57億元。收入下降主要是由於私有云，部分被公共雲的增長所抵消，如下所述。
收入並不受外幣波動的重大影響，因為按固定匯率計算的收入亦下跌5. 3%。.下表呈列按分部劃分的收益增長：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 更改百分比 |
| (單位：百萬，不包括%) | 2022 | | 2023 | | 實際 | | 不變貨幣 (1) |
公共雲 | $ | 1,740.8 | | | $ | 1,747.4 | | | 0.4 | % | | 0.4 | % |
私有云 | 1,381.5 | | | 1,209.7 | | | (12.4) | % | | (12.5) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | | | (5.3) | % | | (5.3) | % |
（1） 參考"非公認會計準則財務指標"以作進一步解釋和核對。
公共雲收入 2023按實際和不變匯率計算，較二零二二年增長0.4%。 基礎增長由收購新客户及現有客户增加支出帶動，部分被現有客户取消訂單所抵銷。該領域增長最快的服務包括AWS、Microsoft Azure和Google Cloud上的基礎設施轉售。
2023年的私有云收入按實際基準下降12. 4%，按固定匯率基準計算則下降12. 5%，原因是客户停用舊代私有云產品、預期舊版OpenStack產品將下降，以及2022年12月託管Exchange勒索軟件事件的影響。
收入成本
收入成本從2022年的22.65億美元增加6300萬美元，或3%，至2023年的23.28億美元， 主要是由於與這些產品的增長相關的第三方基礎設施的使用費增加。諮詢專業費用和數據中心成本的增加主要是為了支持某些大客户的增長。由於員工人數減少及非股權激勵薪酬減少，員工成本於各期間有所下降，惟部分被二零二三年離職開支增加所抵銷。
收入成本佔收入的百分比由2022年的72. 6%上升610個基點至2023年的78. 7%， 主要是由於第三方基礎設施的使用費增加了440個基點。較高的數據中心和專業費用也導致不同時期的基點增加。
毛利
我們於二零二三年的毛利為6. 29億元，較二零二二年的8. 57億元減少2. 28億元。二零二三年的毛利率為21. 3%，較二零二二年的27. 4%下降610個基點。
銷售、一般和行政費用
SG & A開支由二零二二年的8. 55億美元減少8，800萬美元或10%至二零二三年的7. 67億美元。 部分業務優化計劃在不同時期逐步減少，有助於減少開支。此外，由於員工人數減少及非股權激勵薪酬及佣金減少，人事成本於各期間間有所下降，惟部分被遣散費增加所抵銷。其他非人事成本波動包括營銷支出、專業費用、折舊和攤銷費用減少，但被辦公室租金上漲所抵消。辦公室租金的增加包括我們於2023年第二季度（租賃結束日期前）退出的英國辦公室確認的1200萬美元開支。
基於上文所述原因，SG及A開支佔收益的百分比由二零二二年的27. 4%減少150個基點至二零二三年的25. 9%。
經營虧損、分部經營利潤和非GAAP經營利潤
我們於二零二三年的經營虧損為8. 99億元，而二零二二年則為6. 79億元。我們於二零二三年的非公認會計準則經營溢利為1. 83億美元，較二零二二年的3. 64億美元減少1. 80億美元。非GAAP營業利潤是非GAAP財務指標。更多信息請參見下文的“非GAAP財務指標”。
下表為經營虧損與非公認會計準則經營利潤的對賬。
| | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2023 | |
| 運營虧損 | $ | (679.0) | | | $ | (899.4) | | |
| 基於股份的薪酬費用 | 69.5 | | | 65.4 | | |
特別獎金和其他補償費用 (a) | 10.0 | | | 12.1 | | |
與交易有關的調整數，淨額 (b) | 11.0 | | | 5.2 | | |
重組和改造費用 (c) | 99.0 | | | 70.8 | | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | 5.9 | | | (4.8) | | |
| | | | |
| 商譽減值 | 534.5 | | | 708.8 | | |
英國辦公室關閉 (d) | — | | | 12.1 | | |
| 資產減值淨額 | 146.1 | | | 52.2 | | |
| | | | |
| | | | |
無形資產攤銷(e) | 166.8 | | | 161.0 | | |
| 非GAAP營業利潤 | $ | 363.8 | | | $ | 183.4 | | |
| | | | | |
| (a) | 包括與留任獎金有關的費用，主要與重組和整合項目有關，以及與行使股票期權和歸屬限制性股票有關的工資税、高級管理人員簽約獎金和搬遷費用以及工資税。從2023年第二季度開始，包括與一次性發放長期激勵獎金相關的費用，作為我們年度薪酬獎勵流程的一部分。 |
| (b) | 包括與收購有關的法律、專業、會計和其他諮詢費用、與上市公司有關的某些一次性合規成本、被收購企業的整合成本、購買會計調整、投入大量時間支持這些項目的員工的工資成本、探索性收購和剝離成本以及與融資活動相關的費用。 |
| (c) | 包括與業務轉型和優化活動相關的諮詢和諮詢費用、為這些項目投入大量時間的員工支付的工資成本以及相關的遣散費、某些設施關閉成本和租賃終止費用。該金額還包括截至2022年12月31日止年度與2021年7月重組計劃有關的總費用520萬美元，這些費用未計入ASC 420項下的退出和處置成本，包括一次性離岸建設成本。 |
| (d) | 與關閉我們在租賃結束日期之前於2023年第二季度退出的英國辦事處有關的確認費用。 |
| |
| |
| |
(e) | 我們的所有無形資產均歸屬於收購，包括2016年的Rackspace收購。 |
| |
| |
我們於所示期間的分部經營溢利及分部經營利潤率，以及期間間的變動載於下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 與去年同期比較 |
| (單位：百萬，不包括%) | 2022 | | 2023 | |
部門營業利潤： | 金額 | | 部門收入的百分比 | | 金額 | | 部門收入的百分比 | | 金額 | | 更改百分比 |
公共雲 | $ | 124.9 | | | 7.2 | % | | $ | 90.4 | | | 5.2 | % | | $ | (34.5) | | | (27.6) | % |
私有云 | 493.9 | | | 35.8 | % | | 340.8 | | | 28.2 | % | | (153.1) | | | (31.0) | % |
| 合併部門總營業利潤 | 618.8 | | | | | 431.2 | | | | | (187.6) | | | (30.3) | % |
企業職能 | (255.0) | | | | | (247.8) | | | | | 7.2 | | | (2.8) | % |
非GAAP營業利潤 | $ | 363.8 | | | | | $ | 183.4 | | | | | $ | (180.4) | | | (49.6) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023年公共雲經營溢利較2022年減少28%。分部經營溢利佔分部收入的百分比下降200個基點，反映分部經營開支增加3%，原因是分部收入增長相對 平坦.成本增加主要是由於收入增加導致第三方基礎設施成本增加，部分被人事成本減少所抵銷。
2023年私有云經營溢利較2022年減少31%。分部經營溢利佔分部收益的百分比減少760個基點，原因是分部收益減少12%，部分被分部經營開支減少2%所抵銷。費用減少主要是由於人事費用減少所致。
為分部提供服務的集中企業職能（如會計、資訊科技、市場營銷、法律及人力資源）不會分配給分部，而是列入表中的“企業職能”。上一頁e.該開支於二零二三年減少3%，主要由於若干物業、設備及軟件已達可使用年期，折舊開支減少所致。
有關分部經營溢利的更多資料，請參閲第二部分第8項財務報表及補充數據—附註18“分部報告”。”
商譽減值
我們共記錄了7.09億美元和5.35億美元的非現金商譽減值費用， 2023年和分別為2022年。
由於截至二零二三年一月一日的業務重組導致分部報告發生變動，我們在上述變動前後完成了量化商譽減值分析。於2023年1月1日進行的量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告單位出現減值，我們於2023年第一季度錄得非現金減值支出2.71億美元。
於二零二三年第一季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至2023年3月31日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額（如有）的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、年內首三個月的預期與實際表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們認為於2023年3月31日對報告單位進行中期量化評估是合適的。此量化商譽減值分析的結果顯示，我們的私有云報告單位出現減值，我們於2023年第一季度錄得額外非現金減值支出2.72億美元。
於二零二三年九月三十日，我們根據對若干事件及情況的評估，進行中期商譽減值分析，這些事件及情況會影響用於釐定報告單位公允值的重大輸入數據，包括賬面值超出公允值的金額的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、預期與實際的表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，市值和盈利質量和可持續性。因此，我們確定私有云報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2023年第三季度錄得1.66億美元的非現金商譽減值。
截至2023年10月1日，我們重新評估了我們的報告單位，並將私有云和OpenStack公有云報告單位合併為一個新的私有云報告單位。於上述變動後，我們於二零二三年十月一日完成了量化商譽減值分析。量化商譽減值分析結果顯示商譽並無減值。
於二零二二年第三季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。於二零二二年九月一日，吾等根據對若干事件及情況的評估，進行了中期商譽減值分析，這些事件及情況會影響用於釐定報告單位公平值的重大輸入數據，包括賬面值超出公平值的金額的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、與去年相比的預期與實際表現，經濟環境的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。此外，截至2022年9月1日，我們下調了預期經營業績，主要是由於產品組合的變化以及與通脹及其他宏觀經濟因素有關的市場擔憂。因此，我們確定我們前Multicloud Services報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2022年第三季度錄得商譽減值4.05億美元。
於二零二二年十月一日，我們的年度商譽減值測試結果並無顯示商譽出現任何減值。
在2022年第四季度，根據我們的年度商譽減值分析，我們經歷了12月初的勒索軟件事件導致我們的託管Exchange電子郵件業務服務中斷後，我們的市值下降。因此，我們決定對截至2022年12月31日的報告單位進行中期量化評估。因此，我們確定我們以前的Apps&Cross Platform報告部門的賬面價值超過了其公允價值，並在2022年第四季度記錄了1.29億美元的商譽減值。
見第二部分“財務報表和補充數據”--附註6“商譽和無形資產”項目8作進一步討論。
資產減值淨額
年內，我們共錄得5,200萬美元及1.46億美元的淨資產減值費用2023年和分別為2022年。
我們評估了截至2023年9月30日的無限期無形資產減值。作為這項評估的結果，我們在2023年第三季度記錄了我們無限期無形資產的5700萬美元減值。
同樣，我們評估了截至2022年9月1日的無限期無形資產和長期資產的減值。作為這些評估的結果，我們在2022年第三季度記錄的減值費用總額為5900萬美元，其中包括我們的無限期商號無形資產減值2100萬美元和OpenStack公共雲長期資產減值3800萬美元。
截至2022年12月31日，我們對我們的無限期商號無形資產額外記錄了1200萬美元的減值。
此外，截至2022年12月31日，我們的公司總部物業被歸類為持有待售。該物業之前的賬面價值8300萬美元減記為估計公允價值減去估計銷售成本1200萬美元，導致2022年第四季度錄得7100萬美元減值費用。我們還註銷了與持有待售分類相關的相關物業税減免資產的剩餘500萬美元賬面淨值。
在2023年期間，我們的公司總部的估計公允價值減去估計銷售成本後淨增加了500萬美元。
見第二部分財務報表和補充數據第8項--附註5, "財產、設備和軟件，淨值和附註6，“商譽和無形資產”，供進一步討論。
利息支出
2023年，利息支出從2023年的2.09億美元增加到2.22億美元，增幅為1300萬美元，增幅為6%2022, 主要由於利率上升和對我們的浮動利率定期貸款安排的影響，部分抵消了2023年的債務回購，如下所述。
債務清償收益
2023年，我們在債務清償方面獲得了2.28億美元的收益 與回購3.52億元本金5.375釐優先債券有關。此外，我們回購了3.50%高級擔保票據本金3,600萬美元和定期貸款安排本金5,600萬美元，導致債務清償收益分別為1,800萬美元和2,600萬美元。
進一步討論見第二部分項目8，財務報表和補充數據—附註7，"債務"。
其他費用，淨額
2023年其他支出減少淨額為500萬美元從一千萬美元 2022年 主要與外幣交易收益有關，部分被二零二三年九月訂立的購股權融資於二零二三年產生的成本所抵銷。
關於採購貸款安排的進一步討論，見第二部分第8項，財務報表和補充數據—附註3，"銷售貸款"。
所得税津貼
我們的所得税優惠由二零二二年的9，300萬元減少7，600萬元至二零二三年的1，700萬元。我們的實際税率由二零二二年的10. 3%下降至二零二三年的1. 9%。實際税率按年減少主要由於與二零二三年錄得的商譽減值有關的税務影響以及估值撥備變動所致。於二零二三年錄得之大部分商譽減值均不可扣減所得税。二零二三年實際税率與法定税率之間的差異主要由於年內錄得商譽減值、根據IRC第162（m）條不可扣減的行政人員薪酬、 這個溢利的地區分佈、不可扣減股份薪酬的税務影響以及估值撥備的變動。
有關我們的實際税率與美國聯邦法定税率的全面對賬，以及我們所得税優惠的進一步解釋，請參閲第二部分第8項財務報表和補充數據—注 14, "税費."
截至二零二一年十二月三十一日止年度與截至二零二二年十二月三十一日止年度比較
下表載列我們於指定期間的經營業績，以及期間間變動及佔該等同期收入的百分比（由於四捨五入，表內的總額可能不包括在內）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 與去年同期比較 |
| 2021 | | 2022 | |
| (單位：百萬，不包括%) | 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 3,009.5 | | | 100.0 | % | | $ | 3,122.3 | | | 100.0 | % | | $ | 112.8 | | | 3.7 | % |
| 收入成本 | (2,072.7) | | | (68.9) | % | | (2,265.4) | | | (72.6) | % | | (192.7) | | | 9.3 | % |
| 毛利 | 936.8 | | | 31.1 | % | | 856.9 | | | 27.4 | % | | (79.9) | | | (8.5) | % |
| 銷售、一般和行政費用 | (906.8) | | | (30.1) | % | | (855.3) | | | (27.4) | % | | 51.5 | | | (5.7) | % |
| 商譽減值 | (52.4) | | | (1.7) | % | | (534.5) | | | (17.1) | % | | (482.1) | | | NM |
資產減值淨額 | — | | | — | % | | (146.1) | | | (4.7) | % | | (146.1) | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 賣地收益 | 19.9 | | | 0.7 | % | | — | | | — | % | | (19.9) | | | (100.0) | % |
運營虧損 | (2.5) | | | (0.1) | % | | (679.0) | | | (21.7) | % | | (676.5) | | | NM |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (205.1) | | | (6.8) | % | | (208.5) | | | (6.7) | % | | (3.4) | | | 1.7 | % |
投資損失淨額 | (3.0) | | | (0.1) | % | | (0.2) | | | (0.0) | % | | 2.8 | | | (93.3) | % |
債務修改費用和債務清償損失 | (37.5) | | | (1.2) | % | | — | | | — | % | | 37.5 | | | (100.0) | % |
其他費用，淨額 | (1.0) | | | (0.0) | % | | (10.0) | | | (0.3) | % | | (9.0) | | | NM |
| 其他收入(費用)合計 | (246.6) | | | (8.2) | % | | (218.7) | | | (7.0) | % | | 27.9 | | | (11.3) | % |
| 所得税前虧損 | (249.1) | | | (8.3) | % | | (897.7) | | | (28.8) | % | | (648.6) | | | NM |
| 所得税優惠 | 30.8 | | | 1.0 | % | | 92.9 | | | 3.0 | % | | 62.1 | | | NM |
| 淨虧損 | $ | (218.3) | | | (7.3) | % | | $ | (804.8) | | | (25.8) | % | | $ | (586.5) | | | NM |
NM=沒有意義。
收入
收入增加1.13億美元，或3.7%，由2022年的30.10億美元增加至31.22億美元，二零二一年主要由於公共雲增長，部分被私有云下降所抵銷，詳情如下。
重新啟動後扣除外匯波動的影響，按固定匯率計算，收入按年增長5.2%。下表呈列按分部劃分的收益增長：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 更改百分比 |
| (單位：百萬，不包括%) | 2021 | | 2022 | | 實際 | | 不變貨幣(1) |
公共雲 | $ | 1,471.3 | | | $ | 1,740.8 | | | 18.3 | % | | 19.2 | % |
私有云 | 1,538.2 | | | 1,381.5 | | | (10.2) | % | | (8.2) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | 3.7 | % | | 5.2 | % |
（1） 參考"非公認會計準則財務指標"以作進一步解釋和核對。
2022年的公共雲收入按實際基準增長18%，按固定匯率基準增長19%。基礎增長由收購新客户及現有客户增加支出帶動，部分被現有客户取消訂單所抵銷。該領域增長最快的服務包括AWS、Microsoft Azure和Google Cloud上的基礎設施轉售。
2022年私有云收入較2021年實際下降10%，按固定匯率計算則下降8%，原因是客户停用舊代私有云產品，以及預期傳統OpenStack產品會下降。
收入成本
收益成本由二零二一年的20. 73億美元增加1. 93億美元或9%至二零二二年的22. 65億美元，主要由於第三方基礎設施的使用費增加所致。開支增加部分被人事成本下降所抵銷，主要是由於我們持續專注於業務優化措施（包括2021年7月重組計劃）而將角色轉移至成本較低的地點而節省成本所致。我們在上一個時期也有更高的遣散費。 此外，由於採取措施降低成本結構（包括數據中心設施的整合），數據中心開支同比減少。折舊開支亦於不同期間減少，主要由於若干物業、設備及軟件已達折舊使用年限，因我們轉向增長更快、增值服務產品，其資本需求遠低於傳統資本密集型收入來源。
收入成本佔收入的百分比由二零二一年的68. 9%增加370個基點至二零二二年的72. 6%，主要是由於第三方基礎設施的使用費增加640個基點，部分被人事成本、數據中心及折舊費用的減少所抵銷。
毛利
我們於二零二二年的毛利為8. 57億元，較二零二一年的9. 37億元減少8，000萬元。二零二二年的毛利率為27. 4%，較二零二一年的31. 1%下降370個基點。
銷售、一般和行政費用
SG & A開支從2021年的9.07億美元減少5200萬美元，或6%至2022年的8.55億美元，原因是， 由於將角色轉移到成本較低的地點，作為我們持續關注業務優化計劃的一部分，員工成本因成本節約而下降。我們在不同時期的遣散費也有所降低。上一期間包括2500萬美元的與2021年7月重組計劃有關的重組費用，計入ASC 420項下的退出及出售成本，其中1400萬美元為人事相關成本。與上一期間相比，與其他業務優化和整合舉措相關的成本也有所減少，以及與若干已達使用年限的無形資產有關的攤銷費用也有所減少。該等開支減少部分被COVID—19限制放寬導致差旅開支增加及二零二二年與託管交易所事件有關的成本所抵銷。
基於上述原因，銷售及銷售開支佔收益的百分比由二零二一年的30. 1%減少270個基點至二零二二年的27. 4%。
經營虧損、分部經營利潤和非GAAP經營利潤
我們於二零二二年的經營虧損為6. 79億元，而二零二一年則為3百萬元。我們於二零二二年的非公認會計準則經營溢利為3. 64億美元，較二零二一年的4. 84億美元減少1. 20億美元。非GAAP營業利潤是非GAAP財務指標。更多信息請參見下文的“非GAAP財務指標”。
下表為經營虧損與非公認會計準則經營利潤的對賬。
| | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | |
| 運營虧損 | $ | (2.5) | | | $ | (679.0) | | |
| 基於股份的薪酬費用 | 75.4 | | | 69.5 | | |
特別獎金和其他補償費用 (a) | 11.8 | | | 10.0 | | |
與交易有關的調整數，淨額 (b) | 25.7 | | | 11.0 | | |
重組和改造費用 (c) | 161.5 | | | 99.0 | | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | — | | | 5.9 | | |
| | | | |
| 商譽減值 | 52.4 | | | 534.5 | | |
| | | | |
| 資產減值淨額 | — | | | 146.1 | | |
| | | | |
| 賣地收益 | (19.9) | | | — | | |
無形資產攤銷(d) | 179.7 | | | 166.8 | | |
| 非GAAP營業利潤 | $ | 484.1 | | | $ | 363.8 | | |
| | | | | |
| (a) | 包括與留用獎金有關的開支，主要與重組和整合項目有關，以及相關的工資税、高級管理人員簽約獎金和搬遷成本，以及與行使股票期權和授予限制性股票有關的工資税。 |
| (b) | 包括與收購有關的法律、專業、會計和其他諮詢費用、與上市公司有關的某些一次性合規成本、被收購企業的整合成本、購買會計調整、投入大量時間支持這些項目的員工的工資成本、探索性收購和剝離成本以及與融資活動相關的費用。 |
| (c) | 包括與業務轉型和優化活動相關的諮詢和諮詢費用、為這些項目投入大量時間的員工支付的工資成本以及相關的遣散費、某些設施關閉成本和租賃終止費用。該金額亦包括截至2021年12月31日止年度與2021年7月重組計劃有關的僱員相關成本及其他成本2，540萬元，該等成本於ASC 420項下入賬為退出及出售成本。此外，它包括截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度的總費用分別為2510萬美元及520萬美元，這些費用未計入ASC 420項下的退出及處置成本，包括一次性離岸擴建成本。 |
| |
| |
| |
| |
(d) | 我們的所有無形資產均歸屬於收購，包括2016年的Rackspace收購。 |
| |
| |
我們於所示期間的分部經營溢利及分部經營利潤率，以及期間間的變動載於下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 與去年同期比較 |
| (單位：百萬，不包括%) | 2021 | | 2022 | |
部門營業利潤： | 金額 | | 部門收入的百分比 | | 金額 | | 部門收入的百分比 | | 金額 | | 更改百分比 |
公共雲 | $ | 120.1 | | | 8.2 | % | | $ | 124.9 | | | 7.2 | % | | $ | 4.8 | | | 4.0 | % |
私有云 | 604.3 | | | 39.3 | % | | 493.9 | | | 35.8 | % | | (110.4) | | | (18.3) | % |
| 合併部門總營業利潤 | 724.4 | | | | | 618.8 | | | | | (105.6) | | | (14.6) | % |
| 企業職能 | (240.3) | | | | | (255.0) | | | | | (14.7) | | | 6.1 | % |
非GAAP營業利潤 | $ | 484.1 | | | | | $ | 363.8 | | | | | $ | (120.3) | | | (24.9) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2022年公有云營業利潤較2021年增長4%。分部營業利潤佔分部收入的百分比下降100個基點，反映分部運營費用增加20%，但分部收入增加18%部分抵消了這一影響。成本增加主要是由於收入增加導致第三方基礎設施成本上升。
2022年私有云運營利潤比2021年下降了18%。分部營業利潤佔分部收入的百分比下降350個基點，這是由於分部收入減少10%，部分被分部運營費用減少5%所抵消。成本的下降主要是由於我們繼續專注於業務優化計劃，將角色轉移到低成本地點，從而節省了人員成本，從而推動了成本的下降。
在會計、信息技術、營銷、法律和人力資源等領域向各部門提供服務的中央公司職能不分配給各部門，並列入上表中的“公司職能”。這項支出在2022年增加了6%，主要是由於2022年與託管交易所事件相關的成本，以及新冠肺炎限制放寬導致的差旅費用增加。
有關分部經營溢利的更多資料，請參閲第二部分第8項財務報表及補充數據—附註18“分部報告”。”
商譽減值
於二零二二年第三季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。於二零二二年九月一日，吾等根據對若干事件及情況的評估，進行了中期商譽減值分析，這些事件及情況會影響用於釐定報告單位公平值的重大輸入數據，包括賬面值超出公平值的金額的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、與去年相比的預期與實際表現，經濟環境的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。此外，截至2022年9月1日，我們下調了預期經營業績，主要是由於產品組合的變化以及與通脹及其他宏觀經濟因素有關的市場擔憂。因此，我們確定我們前Multicloud Services報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2022年第三季度錄得商譽減值4.05億美元。
於二零二二年十月一日，我們的年度商譽減值測試結果並無顯示商譽出現任何減值。
在2022年第四季度，根據我們的年度商譽減值分析，我們經歷了12月初的勒索軟件事件導致我們的託管Exchange電子郵件業務服務中斷後，我們的市值下降。因此，我們決定對截至2022年12月31日的報告單位進行中期量化評估。因此，我們確定我們以前的Apps&Cross Platform報告部門的賬面價值超過了其公允價值，並在2022年第四季度記錄了1.29億美元的商譽減值。
根據我們於2021年第四季度進行的年度商譽減值測試，我們確定我們的OpenStack公共雲報告單元的賬面值超過其公允價值，並通過記錄5200萬美元的商譽減值支出，全面減值其商譽。減值乃由於報告單位內之預測利潤率及現金流量惡化所致，主要由於即使考慮二零二一年七月重組計劃之長期影響，經營成本下降速度較先前預期為慢。
見第二部分“財務報表和補充數據”--附註6“商譽和無形資產”項目8作進一步討論。
資產減值淨額
我們亦評估了截至2022年9月1日的無限期無形資產及長期資產的減值。由於這些評估，我們在2022年第三季度錄得總減值支出5900萬美元，其中包括2100萬美元的無限期商標無形資產減值和3800萬美元的OpenStack公共雲長期資產減值。
截至2022年12月31日，我們對我們的無限期商號無形資產額外記錄了1200萬美元的減值。
此外，截至2022年12月31日，我們的公司總部物業分類為持作出售。該物業先前的賬面值為8300萬美元，減記至其估計公平值，減去估計銷售成本，1200萬美元，導致減值支出7100萬美元。我們亦撇除與持作出售分類有關的相關物業税減免資產餘下的500萬美元賬面淨值。
二零二一年並無該等減值。
見第二部分項目8，財務報表和補充數據—注5，"財產、設備和軟件，淨值和附註6，“商譽和無形資產”，供進一步討論。
土地出售收益
於二零二一年一月，我們錄得有關出售英國一幅鄰近現有數據中心的未開發土地的收益2，000萬美元，詳情見第二部分財務報表及補充數據第8項—附註5“物業、設備及軟件，淨額”。”
債務變更成本和債務消滅損失
於2021年，我們分別錄得與2021年2月再融資交易有關的債務修改成本及債務清償虧損37，000，000元及500，000元。進一步討論見第二部分項目8，財務報表和補充數據—附註7，"債務"。
其他費用，淨額
其他支出增加淨額為1 000萬美元， 2022年100萬美元 2021年 主要是外匯交易損失。
所得税津貼
我們的所得税優惠由二零二一年的3，100萬元增加6，200萬元至二零二二年的9，300萬元。我們的實際税率由二零二一年的12. 4%下降至二零二二年的10. 3%。實際税率按年減少主要由於商譽減值、溢利地區分佈及不可扣減股份補償之税務影響所致。二零二二年實際税率與法定税率之間的差異主要由於商譽減值、溢利的地域分配、根據IRC第162（m）條不可扣減的行政人員薪酬以及不可扣減股份薪酬的税務影響所致。
有關我們的實際税率與美國聯邦法定税率的全面對賬，以及我們所得税優惠的進一步解釋，請參閲第二部分第8項財務報表和補充數據—注 14, "税費."
非公認會計準則財務指標
我們跟蹤幾項非GAAP財務指標，以監控和管理我們的基本財務業績。以下討論包括固定貨幣收入、非GAAP毛利、非GAAP淨收入（虧損）、非GAAP營業利潤、調整後EBITDA和非GAAP每股盈利（虧損）的列報，這些都是非GAAP財務指標，不包括某些成本、虧損和收益的影響，這些成本和收益需要納入我們根據GAAP損益計量。雖然我們相信這些措施對投資者和分析師有用的原因與它們對管理層有用的原因相同，如下所述，這些措施不能替代或優於美國公認會計原則財務措施或披露。其他公司可能會以不同的方式計算類似的非GAAP指標，限制了它們作為比較指標的有用性。我們已將這些非GAAP指標與本MD & A中適用的最可比GAAP指標進行了調整。
不變貨幣收入
我們使用不變的貨幣收入作為了解和評估我們增長的額外指標，不包括外幣匯率波動對我們國際業務運營的影響。恆定貨幣信息比較期間之間的結果，就好像匯率在一段時間內保持不變一樣，並通過使用比較期間的平均匯率而不是相應期間的實際匯率將最當前期間的非美元損益表餘額折算為美元來計算。我們還認為，這是一個重要的指標，可以幫助投資者評估我們與前幾個時期相比的表現。
下表按分部列示所示期間及期間之間的實際和不變貨幣收入以及不變貨幣收入增長率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2023年12月31日的年度 | | 更改百分比 |
| (單位：百萬，不包括%) | 收入 | | 收入 | | 外幣折算(a) | | 以不變貨幣計算的收入 | | 實際 | | 不變貨幣 |
公共雲 | $ | 1,740.8 | | | $ | 1,747.4 | | | $ | 0.4 | | | $ | 1,747.8 | | | 0.4 | % | | 0.4 | % |
私有云 | 1,381.5 | | | 1,209.7 | | | (1.2) | | | 1,208.5 | | | (12.4) | % | | (12.5) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 總計 | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | | | $ | (0.8) | | | $ | 2,956.3 | | | (5.3) | % | | (5.3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (a) | 外幣的影響是通過使用上一比較期間的平均匯率換算本期結果來計算的。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2022年12月31日的年度 | | 更改百分比 |
| (單位：百萬，不包括%) | 收入 | | 收入 | | 外幣折算(a) | | 以不變貨幣計算的收入 | | 實際 | | 不變貨幣 |
| 公共雲 | $ | 1,471.3 | | | $ | 1,740.8 | | | $ | 13.0 | | | $ | 1,753.8 | | | 18.3 | % | | 19.2 | % |
| 私有云 | 1,538.2 | | | 1,381.5 | | | 30.6 | | | 1,412.1 | | | (10.2) | % | | (8.2) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 總計 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | $ | 43.6 | | | $ | 3,165.9 | | | 3.7 | % | | 5.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (a) | 外幣的影響是通過使用上一比較期間的平均匯率換算本期結果來計算的。 |
非公認會計準則毛利
我們在本MD & A中呈現非GAAP毛利，因為我們相信該指標在分析我們的潛在經常性毛利率趨勢時是有用的。我們將非GAAP毛利定義為毛利，調整後排除了基於股份的薪酬費用和其他非經常性或不尋常的薪酬項目、採購會計相關影響、某些業務轉型相關成本以及託管交易所事件相關成本的影響。
下表呈列毛利與非公認會計準則毛利之對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 毛利 | $ | 936.8 | | | $ | 856.9 | | | $ | 628.8 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 16.7 | | | 11.6 | | | 9.1 | |
特別獎金和其他補償費用 (a) | 2.7 | | | 1.9 | | | 4.0 | |
| | | | | |
採購會計對費用的影響 (b) | 4.7 | | | 2.7 | | | 2.6 | |
重組和改造費用 (c) | 35.5 | | | 10.9 | | | 16.9 | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | — | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 非公認會計準則毛利 | $ | 996.4 | | | $ | 884.2 | | | $ | 661.7 | |
| | | | | |
(a) | 主要與重組和轉型項目有關的留任獎金的調整，以及與行使股票期權和授予限制性股票相關的工資税和工資税。從2023年第二季度開始，包括與一次性發放長期激勵獎金相關的費用，作為我們年度薪酬獎勵流程的一部分。 |
(b) | 就Rackspace收購的採購會計對開支的影響作出調整。 |
(c) | 對業務轉型和優化活動以及相關遣散費、某些設施關閉費用和租賃終止費用的影響進行調整。這一金額還包括與2021年7月重組計劃相關的某些成本，這些成本未被計入ASC 420項下的退出和處置成本，包括一次性離岸建設成本。 |
非GAAP淨收益(虧損)、非GAAP營業利潤和調整後的EBITDA
我們公佈非GAAP淨收益(虧損)、非GAAP營業利潤和調整後的EBITDA是因為它們是管理層評估我們業績的基礎，我們相信它們對評估我們的財務業績是有用的。我們認為，從淨收入中剔除可能不能表明或與我們的核心經營業績無關、頻率或幅度可能不同的項目，可以增強我們業績的可比性，併為分析我們業務的趨勢提供更好的基線。
Rackspace收購的結構是對我們的前身Rackspace Technology Global的槓桿收購，並導致了多項會計和資本結構影響。例如，重估我們的資產及負債導致我們的可攤銷無形資產及商譽大幅增加，產生大量債務以部分融資Rackspace收購導致利息支付，反映我們的高槓杆率及債務資本成本，以及將Rackspace Technology Global的未歸屬股權補償轉換為現金，已結算的花紅計劃及向權益持有人支付管理費的責任導致新的現金承擔。此外，收購Rackspace所導致的所有權及管理層的變動導致我們的業務進行策略性調整，對我們的財務業績產生重大影響。收購Rackspace後，我們收購了數項業務，出售了我們認為非核心業務和投資，並推出了多項整合和業務轉型計劃，旨在提高人員和運營效率，並確定經常性的成本節約和新的收入增長機會。我們認為，這些交易和活動導致了成本，這些成本在歷史上一直是巨大的，可能不指示，或與我們的核心經營業績無關，包括與發生額外債務有關的利息，以資助收購和第三方法律，諮詢和諮詢費以及遣散費，我們認為在沒有該等交易和活動的情況下不會產生的留用獎金和其他內部成本，也可能不代表或與我們的核心經營業績有關。
我們將非GAAP淨收益(虧損)定義為調整後的淨收益(虧損)，該淨收益(虧損)不包括基於股票的薪酬、特別獎金和其他薪酬支出、交易相關成本和調整、重組和轉型費用、與託管交易所事件相關的成本、已收購無形資產的攤銷、商譽和資產減值費用、與關閉英國辦事處有關的成本、某些其他非營業、非經常性或非核心損益的影響，以及這些非GAAP調整的税收影響。
我們將非GAAP營業利潤定義為運營收入(虧損)，經調整後不包括基於股票的薪酬、特別獎金和其他薪酬支出、交易相關成本和調整、重組和轉型費用、與託管交易所事件相關的成本、已收購無形資產的攤銷、商譽和資產減值費用、與關閉英國辦事處相關的成本以及某些其他非運營、非經常性或非核心損益的影響。
我們將調整後的EBITDA定義為調整後的淨收益(虧損)，以剔除基於股票的薪酬、特別獎金和其他薪酬支出、交易相關成本和調整、重組和改造費用、與託管交易所事件相關的成本、與關閉英國辦事處相關的成本、某些其他非營業、非經常性或非核心損益、利息支出、應收賬款購買安排支出、所得税、折舊和攤銷、商譽和資產減值費用的影響。
非GAAP營業利潤和調整後的EBITDA是管理層衡量基本財務業績的主要指標。非GAAP營業利潤和調整後的EBITDA，以及其他定量和定性信息，也是管理層和董事會在確定管理層和關鍵員工的績效薪酬時使用的主要財務指標。
這些非公認會計原則措施並不意味着如果Rackspace收購以及後續交易和舉措沒有發生，我們將產生更高的收入或避免淨虧損。在未來，我們可能會產生費用或費用，如那些加回計算非GAAP淨收入（虧損），非GAAP營業利潤或調整後EBITDA。我們的非GAAP淨收入（虧損），非GAAP營業利潤和調整後EBITDA的列報不應被解釋為我們未來的結果將不受這些項目影響的推斷。其他公司，包括我們的同行公司，可能會以與我們不同的方式計算類似標題的指標，因此，我們的非GAAP指標可能無法與其他公司的類似瓷磚指標進行比較。我們警告投資者不要使用這些措施，以排除我們根據公認會計原則的業績。
下表顯示了非GAAP淨收入（虧損）和調整後EBITDA與最直接可比的GAAP財務指標的對賬。有關經營收入（虧損）與非公認會計準則經營利潤的對賬，請參閲"經營虧損、分部經營利潤和非GAAP經營利潤”在上文“經營業績”一欄的按年比較中。
淨虧損與非公認會計準則淨收益（虧損）對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 基於股份的薪酬費用 | 75.4 | | | 69.5 | | | 65.4 | |
特別獎金和其他補償費用 (a) | 11.8 | | | 10.0 | | | 12.1 | |
與交易有關的調整數，淨額 (b) | 25.7 | | | 11.0 | | | 5.2 | |
重組和改造費用 (c) | 161.5 | | | 99.0 | | | 70.8 | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | — | | | 5.9 | | | (4.8) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商譽減值 | 52.4 | | | 534.5 | | | 708.8 | |
英國辦公室關閉 (d) | — | | | — | | | 12.1 | |
| 資產減值淨額 | — | | | 146.1 | | | 52.2 | |
| 賣地收益 | (19.9) | | | — | | | — | |
資產剝離和投資的淨(利)損(e) | 3.0 | | | 0.2 | | | (0.3) | |
債務修改成本和債務清償(收益)損失(f) | 37.5 | | | — | | | (271.3) | |
其他調整(g) | 1.0 | | | 10.0 | | | (1.0) | |
無形資產攤銷(h) | 179.7 | | | 166.8 | | | 161.0 | |
非公認會計原則調整的税收效應(i) | (103.3) | | | (133.3) | | | (5.1) | |
| 非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 206.5 | | | $ | 114.9 | | | $ | (32.7) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
調整後EBITDA的淨虧損對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 基於股份的薪酬費用 | 75.4 | | | 69.5 | | | 65.4 | |
特別獎金和其他補償費用 (a) | 11.8 | | | 10.0 | | | 12.1 | |
與交易有關的調整數，淨額 (b) | 25.7 | | | 11.0 | | | 5.2 | |
重組和改造費用 (c) | 161.5 | | | 99.0 | | | 70.8 | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | — | | | 5.9 | | | (4.8) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商譽減值 | 52.4 | | | 534.5 | | | 708.8 | |
英國辦公室關閉 (d) | — | | | — | | | 12.1 | |
| 資產減值淨額 | — | | | 146.1 | | | 52.2 | |
| 賣地收益 | (19.9) | | | — | | | — | |
資產剝離和投資的淨(利)損(e) | 3.0 | | | 0.2 | | | (0.3) | |
債務修改成本和債務清償(收益)損失(f) | 37.5 | | | — | | | (271.3) | |
其他費用，淨額(j) | 1.0 | | | 10.0 | | | 5.0 | |
| 利息支出 | 205.1 | | | 208.5 | | | 221.6 | |
| 所得税優惠 | (30.8) | | | (92.9) | | | (16.6) | |
折舊及攤銷(k) | 421.4 | | | 387.5 | | | 366.4 | |
| 調整後的EBITDA | $ | 725.8 | | | $ | 584.5 | | | $ | 388.8 | |
| | | | | |
| (a) | 包括與留任獎金有關的費用，主要與重組和整合項目有關，以及與行使股票期權和歸屬限制性股票有關的工資税、高級管理人員簽約獎金和搬遷費用以及工資税。從2023年第二季度開始，包括與一次性發放長期激勵獎金相關的費用，作為我們年度薪酬獎勵流程的一部分。 |
| (b) | 包括與收購有關的法律、專業、會計和其他諮詢費用、與上市公司有關的某些一次性合規成本、被收購企業的整合成本、購買會計調整、投入大量時間支持這些項目的員工的工資成本、探索性收購和剝離成本以及與融資活動相關的費用。 |
| (c) | 包括與業務轉型和優化活動相關的諮詢和諮詢費用、為這些項目投入大量時間的員工支付的工資成本以及相關的遣散費、某些設施關閉成本和租賃終止費用。該金額亦包括截至2021年12月31日止年度與2021年7月重組計劃有關的僱員相關成本及其他成本2，540萬元，該等成本於ASC 420項下入賬為退出及出售成本。此外，它包括截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度的總費用分別為2510萬美元及520萬美元，這些費用未計入ASC 420項下的退出及處置成本，包括一次性離岸擴建成本。 |
| (d) | 與關閉我們在租賃結束日期之前於2023年第二季度退出的英國辦事處有關的確認費用。 |
| (e) | 包括投資和處置的損益。 |
| (f) | 包括與回購5.375%優先票據、3.50%優先擔保票據和定期貸款安排、2021年2月再融資交易和終止應收賬款融資安排有關的損益。 |
| (g) | 主要包括外幣損益。 |
| (h) | 我們的所有無形資產均歸屬於收購，包括2016年的Rackspace收購。 |
| (i) | 我們採用估計的結構性長期非公認會計原則税率，以便在報告期間保持一致性，消除非經常性税收調整的影響，這些調整包括但不限於税率變化、美國税制改革、基於股票的薪酬、審計結論和估值免税額的變化。我們對所有期間使用26%的結構性非公認會計準則税率，這反映了非公認會計準則税前調整和非經常性税項調整的税收影響在同比基礎上的消除。由於各種原因，非公認會計準則税率可能會發生變化，包括快速變化的全球税務環境、我們的地理收益組合的重大變化(包括收購活動)，或者我們戰略或業務運營的其他變化。我們將適當地重新評估我們的長期非公認會計準則税率。我們認為，進行這些調整有助於更好地評估我們目前的經營業績，並將其與以前的時期進行比較。 |
| (j) | 主要包括外幣損益以及與我們的應收賬款購買安排相關的費用。 |
| (k) | 不包括與工廠關閉相關的加速折舊費用。 |
非公認會計準則每股收益(虧損)
我們將非GAAP每股收益(虧損)定義為非GAAP淨收益(虧損)除以該期間在攤薄基礎上的GAAP加權平均流通股數量，並進一步根據與證券相關的加權平均股數進行調整，這些證券對GAAP每股虧損具有反攤薄作用，但對非GAAP每股收益(虧損)具有稀釋作用。管理層使用非GAAP每股收益(虧損)在可比基礎上逐期評估我們的業務表現，包括根據股票發行的影響進行調整，這將稀釋非GAAP每股收益(虧損)。下表在攤薄的基礎上將非GAAP每股收益(虧損)與我們的GAAP每股淨虧損進行了核對：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬，每股除外) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 206.5 | | | $ | 114.9 | | | $ | (32.7) | |
| | | | | |
| 加權平均股數--稀釋股份 | 208.0 | | | 211.2 | | | 215.3 | |
稀釋證券的影響(a) | 4.2 | | | 1.3 | | | 3.1 | |
| 非GAAP加權平均股數--稀釋 | 212.2 | | | 212.5 | | | 218.4 | |
| | | | | |
| 每股淨虧損-攤薄 | $ | (1.05) | | | $ | (3.81) | | | $ | (3.89) | |
每股調整對淨虧損的影響(b) | 2.04 | | | 4.35 | | | 3.74 | |
經淨虧損調整後攤薄股份的每股影響(a) | (0.02) | | | 0.00 | | | 0.00 | |
非公認會計準則每股收益(虧損) | $ | 0.97 | | | $ | 0.54 | | | $ | (0.15) | |
| | | | | |
| (a) | 反映本應對每股淨虧損起反攤薄作用的獎勵的影響，因此不包括在計算中，但將稀釋到非GAAP每股收益(虧損)，因此計入本非GAAP計量的股份計數。潛在的普通股等價物包括在行使股票期權、歸屬限制性股票單位(包括基於業績的限制性股票單位)或根據ESPP購買時可發行的股票，以及與我們收購Datapipe相關的或有股票。我們的某些潛在普通股等價物取決於阿波羅能否實現基於MoIC的預先設定的業績目標，如果這些股票在報告期結束時可以發行，則這些目標將包括在整個期間的分母中，假設報告期結束是應急期間的結束。 |
| (b) | 反映了為對非GAAP淨收益(虧損)與我們的淨虧損(如上表所示)進行調整所做的綜合調整，除以相關期間的GAAP稀釋後流通股數量。 |
流動性與資本資源
概述
我們主要以營運及硬件租賃產生的內部現金及（如有需要）循環信貸融資下的借貸為營運及資本開支提供資金。截至2023年12月31日，循環信貸融資提供最多3. 75億美元的借貸，截至2023年12月31日，該等借貸並無提取及未償還。我們的現金主要用途是營運資金需求、償債需求和資本支出。根據我們目前的經營水平和可用現金，我們相信我們的資金來源將至少在未來十二個月提供充足的流動資金。然而，吾等無法保證吾等的業務將從經營產生足夠現金流量，或吾等將根據循環信貸融資或其他來源獲得的未來借貸，金額足以使吾等能夠償還債務或滿足吾等的其他流動資金需求。我們這樣做的能力取決於當前的經濟條件和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。此外，當發生若干事件（如控制權變動）時，我們可能須償還債務或再融資。吾等無法保證吾等將能夠按商業上合理的條款或根本不可能為吾等任何債務（包括優先融資、5. 375%優先票據及3. 50%優先有抵押票據）再融資。任何未來收購、合營企業或其他類似交易均可能需要額外資本，且無法保證吾等將按可接受條款或根本獲得任何該等資本。
根據市場及其他條件，以及我們的現金餘額和流動性，我們、我們的子公司或我們的關聯公司可能不時收購（並已收購）我們的未償還債務證券或我們的其他債務，通過公開市場購買、私下談判交易、要約收購、贖回或其他方式，按我們的條款和價格，我們的子公司或我們的聯屬公司可決定（或如適用的話，如有），以現金或其他代價。
於2021年2月2日，我們根據日期為2017年9月6日的合併協議及計劃（“Datapipe合併協議”），就我們於2017年11月15日收購Datapipe，向ABRY聯屬公司DPH 123，LLC無額外代價發行2，665，935股普通股。根據MOIC超過Datapipe合併協議中定義的某些門檻，我們將被要求向DPH 123，LLC發行額外普通股。如果MOIC超過3.0倍，即我們普通股連續30個交易日的成交量加權平均交易價超過25.00美元，我們將被要求額外發行2，665，935股。
2022年3月3日，我們的董事會批准了一項計劃，回購最多， 7500萬美元根據適用的證券法，我們不時通過公開市場交易、私下協商交易、加速股票回購和其他交易來購買我們的普通股股份。截至2022年12月31日止年度，我們回購了 3100萬美元，或310萬股票，我們的普通股在公開市場上根據這個計劃。截至2023年12月31日止年度，概無股份購回，計劃授權已於2023年9月30日屆滿。
於2023年9月29日，本公司的間接附屬公司訂立了一份循環協議，根據抵押品池中合資格應收款項的面值，破產遠程特殊目的公司可向金融機構定期出售應收賬款，總額上限為3億美元，以換取現金。
於2023年12月31日，我們持有1. 97億美元現金及現金等價物（不包括計入“其他非流動資產”的受限制現金300萬美元），其中1. 17億美元由外國實體持有。
我們已與若干設備及軟件供應商訂立分期付款安排，並就設備及若干物業租賃訂立售後回租安排（被視為融資責任）。截至2023年12月31日，我們有6600萬美元未償還的這些安排。我們可以選擇在今後期間利用這些不同的資金來源。關於融資義務的更多信息，見第二部分第8項，財務報表和補充數據—附註9，"融資義務"。
我們亦根據經營及融資租賃協議租賃若干設備及房地產。截至2023年12月31日，我們有5.04億美元的經營及融資租賃協議未償還。我們可選擇於未來期間使用該等租賃安排。有關經營租賃及融資租賃的更多資料，請參閲第二部分第8項財務報表及補充數據—附註8“租賃”。
截至2023年12月31日，我們的定期貸款融資、5. 375%優先票據及3. 50%優先有抵押票據的未償還本金總額為28. 93億美元，循環信貸融資下可動用的借貸能力為3. 75億美元。我們的流動資金需求很大，主要是由於償債需求。
債務
高級融資
於2021年2月9日，我們修訂及重列第一份留置權信貸協議，其中包括新的七年期23億美元優先有抵押第一留置權定期貸款融資（定期貸款融資）及我們現有的循環信貸融資（我們統稱為優先融資）。吾等使用定期貸款融資項下的借貸，連同下文所述發行3. 50%優先有抵押票據的所得款項，以償還前期貸款融資項下的所有借貸、支付相關費用及開支以及作一般企業用途。定期貸款融資將於2028年2月15日到期，而循環信貸融資將於2025年8月7日到期。吾等可要求一項或多項增量定期貸款融資、一項或多項增量循環信貸融資及╱或增加循環信貸融資下的承擔，金額相等於8.60億美元及1. 0倍備考經調整EBITDA（定義見經修訂首份留置權信貸協議），另加額外金額（以較高者為準），惟須遵守適用槓桿比率及若干條款及條件。
2023年4月26日，我們執行了第一份留置權信貸協議的修正案，將期限SOFR確立為確定適用利率的基準利率，取代了LIBOR。
由於修訂的結果，高級貸款項下的借款的利息年利率等於適用保證金加上(A)期限SOFR，根據紐約聯邦儲備銀行管理的有擔保隔夜融資利率，對於與此類借款相關的利息期間，期限SOFR等於前瞻性利率，加上0.11%的信用利差調整，一個月的利息期限，0.26%的利息期限，以及0.43%的六個月期限的利息期限。如果是定期貸款工具，則以0.75%為下限，如果是循環信貸工具，則以1.00%為下限，或(B)基本利率是參考(I)聯邦基金利率加0.50%、(Ii)最優惠利率中最高者而釐定的和(Iii)調整後期限SOFR，期限為一個月加1.00%。
定期貸款的適用保證金為SOFR貸款的2.75%，基本利率貸款的適用保證金為1.75%，循環信貸安排的適用保證金為SOFR貸款的3.00%，基本利率貸款的2.00%。對於SOFR貸款，利息應在選定的每個不超過90天的利息期結束時到期，對於基本利率貸款，利息應在每個日曆季度結束時到期。
循環信貸安排還包括對每季度到期的未使用承諾支付相當於每年0.50%的承諾費。這筆費用可根據淨第一留置權槓桿率降低一級。
在截至2023年12月31日的年度內，我們回購並退還了3,000萬美元定期貸款安排本金總額5,600萬美元，不包括相關費用和支出。
截至2023年12月31日，定期貸款工具的利率為8.23%，未償還本金餘額為21.81億美元。我們必須按季度支付本金，金額相當於定期貸款工具原始本金的0.25%，或580萬美元，從2021年6月30日開始，餘額於2028年2月15日到期。
我們已簽訂利率互換協議，以管理因SOFR期限波動而產生的定期貸款工具利息支付的利率風險。有關利率互換協議的更多信息，見第二部分“財務報表和補充數據”--附註15“衍生工具”第8項。
除上述季度攤銷付款外，吾等的高級信貸安排要求吾等作出若干強制性預付款，包括使用(I)第一留置權信貸協議所界定的年度超額現金流量的一部分，以預付定期貸款安排，(Ii)出售若干非普通資產或處置物業所得的現金淨額，以預付定期貸款安排，及(Iii)高級貸款安排所不允許的任何債務發行或產生的現金淨額，以預付定期貸款安排。我們可以在任何時候自願預付款項而不受懲罰，除非與第一留置權信用協議中定義的重新定價事件有關。
吾等的全資附屬公司Rackspace Technology Global為高級融資項下的借款方，高級融資項下的所有責任均由Rackspace Technology Global的直系母公司先創以有限追索權為基礎擔保，並以先創母公司持有的Rackspace Technology Global的股權作抵押，及(Ii)由Rackspace Technology Global的全資境內受限附屬公司及D由Rackspace Technology Global和附屬擔保人的幾乎所有物質資產，包括各自持有的股權，在每種情況下均受某些例外情況的限制。
2023年，我們在循環信貸機制下借入並全額償還了5000萬美元。截至2023年12月31日，我們的總承諾額為3.75億美元，循環信貸安排下沒有未償還借款，據此簽發的信用證為350萬美元。因此，截至2023年12月31日，我們還有3.75億美元的可用承諾。
3.50%高級擔保票據
2021年2月9日，Rackspace Technology Global發行了本金總額為5.5億美元的3.50%高級擔保票據。該批息率3.50%的高級抵押債券將於2028年2月15日期滿，年息率定為3.50%。利息每半年支付一次，從2021年8月15日開始，每年2月15日和8月15日支付一次。3.50%的高級擔保票據不受註冊權的限制。如上所述，我們用發行3.50%優先擔保票據所得款項淨額，連同上述定期貸款融資項下的借款，償還優先定期貸款融資項下的所有未償還借款，以支付相關費用及開支及作一般企業用途。
Rackspace Technology Global是3.50%高級擔保票據的發行人，3.50%高級擔保票據下的債務由Rackspace Technology Global的所有全資境內受限子公司(作為附屬擔保人)共同和分別全面及無條件地擔保。3.50%高級擔保票據及相關擔保以Rackspace Technology Global及其附屬擔保人幾乎所有重大資產的優先擔保權益作抵押，包括各自持有的股權，但某些例外情況除外，該等資產亦為高級融資提供擔保。3. 50釐票據契約説明若干條款及條件，其他現有及未來國內附屬公司須成為3. 50釐優先有抵押票據之承授人。
Rackspace Technology Global可選擇隨時或不時按以下贖回價全部或部分贖回3. 50%優先有抵押票據：2024年2月15日至2025年2月14日，贖回價相等於本金額的101. 750%，另加截至贖回日期（但不包括贖回日期）的應計及未付利息（如有）；2025年2月15日至2026年2月14日，贖回價等於本金額的100.875%，另加截至贖回日期但不包括贖回日期的應計及未付利息（如有）；及自2026年2月15日起及其後，贖回價等於本金額的100.000%，加上應計及未付利息（如有），但不包括贖回日期。儘管有上述規定，Rackspace Technology Global可於自二零二一年二月九日起每十二個月期間，按贖回價103. 000%，另加至適用贖回日期（但不包括該日期）的應計及未付利息（如有）贖回3. 50%優先有抵押票據原本金總額的10. 0%。
於截至2023年12月31日止年度，我們購回及交回註銷本金額3，600萬元的3. 50%高級有抵押票據，價值1，800萬元，包括應計利息30萬元，不包括相關費用及開支。
截至2023年12月31日，5.14億美元 集料本金額為3.50%的高級抵押債券仍未償還。
5.375釐高級債券
Rackspace Technology Global於2020年12月1日發行了本金總額為5.375%的優先債券。該批5.375釐優先債券將於二零二八年十二月一日期滿，固定息率為年息5.375釐，每半年派息一次，由二零二一年六月一日起至期滿為止。5.375%的優先債券不受註冊權的限制。
Rackspace Technology Global是5.375%優先債券的發行商，5.375%優先債券的債務由Rackspace Technology Global的所有全資國內受限制子公司(作為附屬擔保人)在優先無擔保的基礎上提供擔保。就擔保高級融資及3.50釐高級抵押債券的抵押品而言，5.375釐優先債券實際上較高級融資及3.50釐高級抵押債券項下的負債為低。5.375%債券契約描述了一些條款和條件，在這些條款和條件下，其他現有和未來的國內子公司必須成為5.375%優先債券的擔保人。
Rackspace Technology Global可以隨時選擇全部或部分贖回5.375%的優先債券，贖回價格如下：2023年12月1日至2024年11月30日，贖回價格相當於本金的102.688，另加至但不包括贖回日的應計及未付利息(如有)；2024年12月1日至2025年11月30日，贖回價格相等於本金的101.344，另加應計未付利息(如有)，至但不包括贖回日期；由2025年12月1日及其後，按相等於本金100.000%的贖回價格，另加應計及未付利息(如有的話)，至贖回日止(但不包括贖回日)。
於截至2023年12月31日止年度內，我們回購並退還本金3.52億美元5.375%高級債券1.24億美元，包括應計利息300萬美元及不包括相關費用及開支。
截至2023年12月31日，總計1.98億美元本金額為5.375釐的高級債券仍未償還。
債務契約
我們的定期貸款工具不受財務維護契約的約束。循環信貸安排包括一項金融維持契約，將借款人的淨第一留置權槓桿率限制在最高5.00至1.00之間。第一留置權槓桿比率淨額按(X)借款人借入款項的第一留置權債務總額(目前與高級貸款項下的未償還總額相同)減去借款人的無限制現金及現金等價物，與(Y)綜合EBITDA(定義見管理高級貸款的第一留置權信貸協議)的比率計算。然而，只有在截至財政季度最後一天的循環信貸安排下的未償還借款總額和根據其簽發的信用證(不包括2500萬美元的未提取信用證和現金擔保信用證)等於或大於該財政季度最後一天的循環信貸安排承諾的35%時，本財務維持契約才適用和測試。高級融資機制中的額外契約限制了我們的子公司產生某些額外債務和留置權、支付某些股息或進行其他限制性付款、進行某些投資、進行某些資產出售以及與關聯公司進行某些交易的能力。
Indentures包含契約，其中包括限制我們的子公司產生某些額外債務、產生某些債務擔保留置權、支付某些股息或進行其他受限制的付款、進行某些投資、進行某些資產出售以及與關聯公司進行某些交易的能力。這些契約受《契約》中規定的一些例外、限制和限制。此外，一旦發生控制權變更(定義見契約)，吾等將被要求以現金價格回購所有未償還的5.375%優先債券和3.50%優先擔保債券，價格相當於本金總額的101.000%，另加截至(但不包括)購買日的應計和未付利息(如有)。
根據我們債務工具的定義，我們的“綜合EBITDA”的計算方式與我們在本報告其他地方介紹的調整後EBITDA的計算方式相同，只是我們的債務工具允許我們針對其他項目進行調整，包括某些啟動成本，併為收購提供形式上的效果，包括由此產生的協同效應和內部成本節約舉措。此外，根據契約，綜合EBITDA的計算並未計入發行日期後GAAP的任何實質變化，而在高級融資項下，綜合EBITDA的計算計入除資本租賃以外的原始成交日期後GAAP的某些變化的影響。
截至2023年12月31日，我們遵守了高級設施和契約下的所有契約。
2024年3月再融資交易
見第二部分財務報表和補充數據第8項中的“後續事項”-附註1，“公司概況、列報基礎和重要會計政策摘要”，用於討論影響或預期影響高級融資、3.50%優先擔保票據和5.375%優先債券的公共和私人債務交換和相關交易。
資本支出
下表載列本集團於所示期間的資本開支總額概要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
客户齒輪 (1) | $ | 116.1 | | | $ | 83.7 | | | $ | 115.3 | |
數據中心擴建 (2) | 12.5 | | | 4.2 | | | 2.9 | |
辦公室擴建 (3) | 2.0 | | | 0.1 | | | 1.8 | |
資本化軟件和其他項目 (4) | 72.3 | | | 53.8 | | | 61.3 | |
| 資本支出總額 | $ | 202.9 | | | $ | 141.8 | | | $ | 181.3 | |
（1） 包括服務器、防火牆、負載平衡器、機櫃、備份庫、存儲陣列和驅動器以及我們提供的客户設備功能必不可少的某些軟件。
（二） 包括髮電機、不間斷電源、配電裝置、機械和電氣設備、冷卻器、高架地板、網絡電纜、其他基礎設施設備和其他數據中心建築物的改進。
（3） 包括建築物改善、活動地板、傢俱和設備。
（4） 包括員工和顧問的工資和工資相關的費用，他們花時間開發某些內部使用的軟件項目、購買的軟件許可證和其他符合資本化標準的項目。
2022年至2023年資本支出增加4000萬美元 主要是由購買最初打算支持特定新客户的客户設備驅動的。這一新客户沒有如預期的那樣實現；但是，設備是可替換的，並已重新部署以支持其他業務需求。該設備是通過融資租賃獲得的。
資本開支由二零二一年至二零二二年減少6，100萬美元，乃由於我們的收入組合持續由高資本密集度服務產品轉變為低資本密集度服務產品。此外，內部軟件開發工作轉移至成本較低的地區也導致期間間資本支出減少。
現金流
下表載列所示期間若干現金流量資料概要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
經營活動提供的現金 | $ | 370.8 | | | $ | 246.7 | | | $ | 374.9 | |
| 用於投資活動的現金 | $ | (69.0) | | | $ | (97.9) | | | $ | (96.0) | |
用於融資活動的現金 | $ | (132.2) | | | $ | (187.0) | | | $ | (312.8) | |
經營活動提供的現金
經營活動提供的現金淨額主要來自從客户收到的現金，被員工和顧問薪酬（減去與內部軟件相關的資本化金額，反映為投資活動中使用的現金）、數據中心成本、許可證成本、第三方基礎設施成本、營銷計劃、利息、税款和其他一般企業支出所抵消。
2023年經營活動提供的現金淨額較2022年增加1. 28億美元，或52%。經營現金的增加主要是由於2.09億美元的現金所得款項與我們的部分應收款項執行後的首次出售有關， 2023年9月購買貸款 由於2023年的遣散費水平低於2022年，工資和工資税減少了5800萬美元。部分抵消了現金增加的是，業務費用支付增加了1.03億美元，主要是第三方基礎設施費用，債務利息支付增加了3 800萬美元。
2022年經營活動提供的現金淨額較2021年減少1. 24億元或33%。這一減少的主要原因是，業務費用支付增加3.17億美元，主要是第三方基礎設施費用，但現金收款增加1.15億美元，主要原因是， 將員工轉移到我們的離岸服務中心。
用於投資活動的現金
投資活動所用現金淨額主要包括資本開支，以滿足客户羣及策略性措施的需求。最大的現金支出用於購買客户設備、數據中心和辦公室建設，以及與內部使用軟件開發相關的資本化工資成本。
2023年投資活動所用現金淨額較2022年減少200萬元或2%。2022年，我們取得了 與收購Just Analytics有關的800萬美元現金支付以及購買可轉換本票的1500萬美元現金支付。這些現金流出部分被下列因素抵消： 增加了1700萬美元， 以現金方式購買財產、設備和軟件。其他投資活動包括期間間現金使用差異的剩餘部分。
2022年投資活動所用現金淨額較2021年增加2，900萬元或42%。 此乃主要由於上一年度自二零二一年一月出售英國一幅鄰近現有數據中心之未開發土地所得款項淨額3，100萬元所致。於二零二二年，我們就收購Just Analytics支付800萬美元現金，並就購買於二零二七年到期的可換股承兑票據支付1500萬美元。本年度期間的這些流出被現金購買財產、設備和軟件的同比減少2800萬美元所抵消。
用於融資活動的現金
融資活動一般包括與債務及其他長期融資安排（如融資租賃義務及融資義務）相關的現金活動，包括借款所得款項及償還，以及與發行及回購股權相關的現金活動。
2023年融資活動所用現金淨額較2022年增加1. 26億元，或67%。這一變化是由於各期之間與長期債務相關的淨付款增加1.69億美元，本期包括1.21億美元的5.375%優先票據回購，1800萬美元的3.50%優先有抵押票據回購，以及3000萬美元的定期貸款融資回購，而前期僅包括我們定期貸款融資的季度本金支付。此外，各期之間的融資租賃本金付款增加了1 300萬美元。部分抵消了這些驅動因素的是2022年3月授權的計劃的一部分，2022年進行了3100萬美元的普通股回購，以及2600萬美元的融資債務本金付款減少。
2022年融資活動所用現金淨額較2021年增加5，500萬元或41%。 這一變化主要是由於員工股票計劃的收益同比減少了5700萬美元。其餘差異包括3100萬美元的普通股回購，作為2022年3月授權的計劃的一部分，融資租賃本金增加1700萬美元，以及2022年利率互換融資部分的付款增加400萬美元。這些驅動因素被不同時期長期債務活動（包括債務發行成本）淨付款減少5 100萬美元而部分抵消。上一年度包括二零二一年二月再融資交易及已終止的可持續融資的65，000，000美元還款，而本期僅包括定期貸款融資的季度本金付款。此外，在兩個期間之間，供資債務的本金付款減少了700萬美元
表外安排
於2023年9月29日，Rackspace US及Rackspace EFFII，LLC（一家破產遠程SPV，各為本公司的間接附屬公司）與PNC訂立了一項無障礙購買融資。該購買貸款機制允許特殊目的公司在循環基礎上向PNC出售和/或貢獻總最高限額為3億美元的應收賬款。
有關此表外交易的更多信息，請參見第二部分第8項財務報表和補充數據—附註3，"出售債券"。
我們已與第三方訂立多項賠償安排，包括供應商、客户、業主、我們的管理人員和董事、被收購公司的股東以及我們向其授權技術的第三方。一般而言，這些賠償協議要求我們賠償因各種事件（例如專利或版權侵權或我們的疏忽引起的訴訟）而給第三方造成的損失。其中某些協議要求我們就與財產損失、人身傷害或我們、我們的員工、代理人或代表的作為或不作為有關的某些索賠向另一方提供賠償。這些賠償義務被視為資產負債表外安排。迄今為止，吾等並無因該等責任而產生重大成本，亦無於綜合財務報表中累計任何與該等彌償責任有關的重大負債。關於這些賠償安排的更多信息，見第二部分第8項，財務報表和補充數據—附註10，"承付款和意外事項"。
關鍵會計估計
我們的綜合財務報表是根據公認會計原則編制的，該準則要求我們作出影響資產、負債、收入、成本和開支以及相關披露報告金額的判斷和估計。我們認為需要管理層作出重大判斷的會計估計為關鍵會計估計。我們持續審閲我們的估計和判斷，包括與收入確認、信貸虧損撥備、物業、設備及軟件以及有限期無形資產、商譽及無限期無形資產、或然事項、股份補償及所得税有關的估計和判斷。吾等根據過往經驗及吾等認為在有關情況下屬合理之多項其他假設作出估計，以釐定資產及負債之賬面值。在許多情況下，吾等可合理使用不同會計估計，而在其他情況下，會計估計合理可能於不同期間發生變動。因此，實際結果可能與管理層作出的估計有重大差異。倘該等估計與實際結果之間存在重大差異，我們未來財務報表的呈列方式、財務狀況、經營業績及現金流量將受到影響。
收入確認
我們為客户提供雲計算，廣義上定義為通過互聯網交付計算、存儲和應用程序。雲計算是一種服務交易，根據該交易，我們提供的服務每天都有所不同。所提供的全部服務代表了針對客户特定需求量身定製的單一集成解決方案。因此，我們對客户的履約責任包括單一的綜合解決方案，即在同一時間內交付一系列不同的日常服務。我們按每日基準確認收入，因為提供服務的金額反映了我們預期就交換服務而有權收取的代價。
我們基於使用量的安排通常包括可變對價部分，由固定價格和未定義數量的月度公用事業費用組成。此外，我們的合同包含服務級別保證，在我們無法履行特定義務時提供折扣，某些產品可能包括基於使用情況的批量折扣。由於這些可變對價構成部分由單一履約義務提供的單一不同的日常服務組成，我們在提供和賺取服務時考慮這一考慮因素。
相當大的收入，特別是在我們的私有云部門，涉及與產品相關的費用，這些產品通常有固定的期限，通常為12至36個月，每月的經常性費用基於所利用和提供給客户的計算資源、底層基礎設施的複雜性和我們提供的支持級別。屬於我們的公共雲部門和傳統OpenStack業務的服務產品的合同通常以消費模式運行，可以隨時取消，而不會受到懲罰。
我們還為客户提供應用、安全和數據服務的設計和實施方面的專業服務。專業服務合同以固定費用或以時間和材料為基礎。我們通常認為我們的專業服務與為同一客户提供的其他集成解決方案不同，是一項獨立的績效義務。根據這些安排，我們的履約義務通常是在一段時間內每天提供服務，並在提供服務時確認收入。
我們為客户提供選擇最佳資源組合的靈活性，以滿足其獨特應用的要求，並提供無縫運營和管理多個雲計算環境的技術。在評估服務是否獨特時需要判斷，包括確定客户是否可以單獨或與其他隨時可用的資源一起從服務中受益，以及某些服務是否高度集成到代表客户指定的組合輸出的服務捆綁包中。安排可以包含多個不同的履約義務，這些義務是分開核算的。每一項履約義務都是根據其SSP提供的服務來確認的。我們需要判斷來確定我們每一項不同履行義務的SSP。我們在制定對SSP的估計時使用了一系列價格。我們使用可觀察的輸入，如獨立銷售和歷史合同定價，確定用於估計我們所有履約義務的SSP的價格範圍。我們對SSP的估計每季度更新一次。
此外，我們的客户協議規定，我們將實現主要與網絡正常運行時間、關鍵基礎設施可用性和硬件更換相關的某些服務級別。我們可能有義務為我們的客户支付的部分服務費提供服務積分，如果此類服務水平沒有達到或存在爭議的話。貸項通知單在與之相關的服務期間確認。
就我們轉售與我們管理服務捆綁的第三方基礎設施安排產生的收益確認，需要作出判斷，以決定收入是否可以按總銷售價或扣除第三方費用入賬。一般情況下，當確定我們是關係中的主體時，收入按總額確認。當我們主要負責履行合同並在轉讓第三方基礎設施之前取得其控制權，作為我們向客户提供服務的履約義務的一部分時，我們被視為關係中的委託人。當我們確定我們的責任僅為便利客户購買第三方基礎設施時，收入確認為扣除第三方費用。
應收賬款估價及信用損失備抵
我們就無法收回應收款項產生的估計虧損就應收貿易賬款的信貸虧損計提撥備。在評估撥備的充足性時，我們會考慮歷史壞賬核銷以及所有已知事實和情況，例如當前經濟狀況和趨勢、客户信譽以及特定已識別的客户風險。倘應收客户款項的實際收款與我們的估計不同，則可能需要額外撥備，這可能會對我們的經營業績造成影響。
財產、設備和軟件及無產權無形資產
在向客户提供服務時，我們使用大量物業、設備及軟件，並按其估計可使用年期以直線法折舊。存續期無形資產主要由客户關係組成，並按收購日期之公平值減累計攤銷列賬。該等無形資產按其估計可使用年期以直線法攤銷。經營租賃及融資租賃項下之物業及設備分別計入綜合資產負債表之“經營使用權資產”及“物業、設備及軟件，淨額”。經營使用權資產於租期內以直線法攤銷，而融資租賃資產則於資產估計可使用年期或租期（以較短者為準）內以直線法攤銷。我們會定期審閲物業、設備及軟件以及固定使用年限無形資產（“長期資產”）的估計可使用年限。長期資產的可使用壽命的變化，在變化期間和未來期間作為會計估計的變化處理。
倘有事件或情況變動顯示賬面值可能無法收回，則會檢討長期資產（包括經營使用權資產及融資租賃資產）是否減值。資產之可收回性乃按資產組層面計量，倘資產組之賬面值超出其估計未貼現未來現金流量，則按資產組之賬面值超出其公平值之金額確認減值支出。
截至二零二二年九月一日，基於下文討論的因素，我們按資產組對長期資產的可收回性進行中期減值審閲。根據可收回性測試的結果，我們確定，截至2022年9月1日，OpenStack公有云資產組長期資產的賬面值超過了未貼現現金流量的總和。OpenStack公有云長期資產的公允價值乃採用收入法及成本法組合釐定。收入法採用的假設包括管理層對預期未來現金流量、風險調整貼現率以及資產組的估計可使用年期的最佳估計。成本法採用了類似資產的現行重置成本的假設，並就現有設備的估計折舊和老化以及經濟過時作出調整。物業、設備及軟件之估計最低價值淨額乃相對於該等資產之潛在經濟支持予以考慮，以使該等資產之估計最低價值不低於該等資產之估計最低價值。我們的結論是，OpenStack公有云長期資產（包括客户關係無形資產以及物業、設備和軟件淨額）的賬面值已減值，並於2022年第三季度錄得非現金減值支出3800萬美元，計入我們的綜合全面虧損表中的“資產減值淨額”。
我們亦對長期資產進行可收回性測試，連同於二零二二年九月一日後進行的商譽減值分析，並無產生任何減值支出。
我們將花費時間開發某些內部使用軟件項目的員工和顧問的薪金和相關補償成本資本化。在確定對以前開發的軟件的改進是否重大，是否為軟件增加了額外功能，從而導致資本化時，需要作出判斷。所有其他軟件開發成本於產生時支銷。資本化的軟件開發成本在軟件的預期使用壽命內攤銷，一般為三年；然而，我們評估每個項目的性質和效用，這可能導致某些項目的使用壽命在一至五年之間。
商譽與無限期無形資產
商譽
商譽指收購價超出所收購業務可識別資產淨值公平值之差額。我們的無限期無形資產包括我們的Rackspace商號，該商號於Rackspace收購日期按公允價值記錄於我們的資產負債表。
應用商譽及其他無限期無形資產減值測試需要作出判斷，包括識別報告單位、向報告單位轉讓資產及負債、向報告單位轉讓商譽及釐定各報告單位之公平值。自10月1日起，我們每年對商譽和我們的無限期無形資產Rackspace商品名進行減值測試，或在事件或情況顯示潛在減值時更頻繁地進行減值測試。這些事件或情況可能包括商業環境、監管環境、既定商業計劃、經營業績指標或競爭方面的重大變化。潛在減值指標亦可能包括但不限於（i）我們最近年度或中期減值測試的結果；（ii）內部預測的向下修訂及其幅度（如有）；（iii）我們的市值下跌至低於賬面值，以及該等下跌幅度及持續時間（如有）；（iv）導致我們經營分部變動的重組，及（v）其他宏觀經濟因素，例如可能影響加權平均資本成本的利率上升、股票及債券市場的波動，或可能對我們呈報的經營業績造成負面影響的外幣匯率波動。
商譽於報告單位層面進行減值測試。報告單位為經營分部或經營分部以下一層（稱為組成部分）。我們根據預期可從業務合併中受益的報告單位分配商譽至報告單位。倘資產及負債由報告單位使用，則資產及負債分配予我們的各報告單位，並於釐定報告單位公平值時予以考慮。若干資產及負債由多個報告單位分擔，因此，按報告單位的相對規模（主要按收益）分配至各報告單位。2023年1月1日業務重組後，我們有兩個商譽報告單位：公共雲和私有云。分配至第三個報告單位OpenStack Public Cloud的商譽已於二零二一年第四季度悉數減值。
我們分別使用貼現現金流量法及免版税法估計報告單位及Rackspace商號的公允價值。該等計算需要使用重大估計及假設，例如：（i）專利權使用費率；（ii）未來收入增長率、預計毛利率、預計經營成本及預計資本開支之估計，有關估計取決於內部現金流量預測；（iii）估計最終增長率；及（iv）釐定經風險調整貼現率。所用貼現率乃根據加權平均資本成本計算，並就業務固有風險及不確定因素及估計未來現金流量作出調整。作為商譽減值測試的一部分，我們在評估報告單位（包括OpenStack公有云）估計的合併公允價值的合理性時，亦會考慮我們的市值。計算報告單位及Rackspace商號之公平值所使用之估計及假設，乃根據經營業績、市況及其他因素而釐定。該等估計及假設的變動可能會產生重大不同的結果。
就量化商譽減值分析而言，我們採用收入法釐定報告單位的公平值。收入法採用貼現現金流量法，該貼現現金流量法乃根據預測現金流量現值計算。貼現現金流量模型反映我們對收益增長率、預計毛利率、預計經營成本、預計資本開支、風險調整貼現率、期末增長率及經濟市場趨勢的假設及考慮因素。末期增長率乃根據經濟狀況及考慮預測期間所用增長率及報告單位之過往表現而選擇。
由於截至二零二三年一月一日的業務重組導致分部報告發生變動，我們在上述變動前後完成了量化商譽減值分析。我們使用相對公平值法將商譽重新分配至經更新的報告單位。於2023年1月1日進行的量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告單位出現減值，我們於2023年第一季度錄得非現金減值支出2.71億美元。
就截至2023年1月1日進行的量化商譽減值分析而言，我們使用加權平均資本成本10. 5%至12. 0%的範圍作為貼現率，該貼現率已就每個報告單位進行風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2023年1月1日的市值進行對賬。因此，我們確定私有云報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2023年第一季度錄得商譽減值支出2. 71億美元，計入我們的綜合全面虧損表中的“商譽減值”。減值主要由於三個報告單位之間重新分配若干成本，以反映業務重組後的未來經營模式所致。公共雲報告單位被釐定為公平值超出其賬面值約20%，因此並無確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算所用貼現率及終端增長率合理可能未來變動的假設變動，對釐定報告單位估計公平值所用主要輸入數據及假設進行敏感度分析。假設貼現現金流量分析中使用的所有其他假設和輸入數據保持不變，貼現率假設增加50個基點將導致我們的私有云和公共雲報告單位的公允價值分別減少約1.75億美元和6700萬美元。
於二零二三年第一季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至2023年3月31日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額（如有）的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、年內首三個月的預期與實際表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們認為於2023年3月31日對報告單位進行中期量化評估是合適的。
就於2023年3月31日進行的量化商譽減值分析而言，我們使用加權平均資本成本10. 0%至11. 5%的範圍作為貼現率，該貼現率已就每個報告單位進行風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2023年3月31日的市值進行對賬。因此，我們確定私有云報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2023年第一季度錄得商譽減值支出2. 72億美元，計入我們的綜合全面虧損表中的“商譽減值”。減值是由該公司於2023年第一季度修訂的最新現金流預測所推動的，該預測反映了當前的市場狀況和當前的業務表現趨勢，包括預訂的實際化慢於預期。公共雲報告單位被釐定為公平值超出其賬面值約14%，因此並無確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算所用貼現率及終端增長率合理可能未來變動的假設變動，對釐定報告單位估計公平值所用主要輸入數據及假設進行敏感度分析。假設貼現現金流量分析中使用的所有其他假設和輸入數據保持不變，貼現率假設增加50個基點將導致我們的私有云和公共雲報告單位的公允價值分別減少約8000萬美元和6500萬美元。
於二零二三年第三季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至2023年9月30日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額（如有）的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、本年首九個月的預期與實際表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們認為於2023年9月30日對報告單位進行中期量化評估是合適的。
就截至2023年9月30日進行的量化商譽減值分析而言，我們使用加權平均資本成本11. 0%至12. 5%的範圍作為貼現率，該貼現率已就每個報告單位進行風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2023年9月30日的市值進行對賬。因此，我們確定私有云報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2023年第三季度錄得商譽減值支出1. 66億美元，計入我們的綜合全面虧損表中的“商譽減值”。減值是由該公司於2023年第三季度修訂的現金流預測推動的，以反映當前的市場狀況和業務組合變化。公共雲報告單位被釐定為公平值超出其賬面值約17%，因此並無確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算中使用的貼現率和終端增長率未來可能發生的變化的假設的變化，對確定我們報告單位的估計公允價值時使用的關鍵投入和假設進行了敏感性分析。假設貼現現金流分析中使用的所有其他假設和投入保持不變，折現率假設增加50個基點將導致我們的私有云和公共雲報告單位的公允價值分別減少約6500萬美元和5200萬美元。
截至2023年10月1日，我們重新評估了我們的報告單位結構，並將OpenStack公共雲報告單位聚合到我們的私有云報告單位中。我們目前有兩個報告部門：公共雲和私有云。由於我們截至2023年10月1日的報告單位發生了變化，我們完成了商譽減值的量化分析。隨着私有云和OpenStack公共雲報告單位被合併為新的私有云報告單位，報告單位的商譽已根據報告單位的相對公允價值進行了合併，而不是重新分配。變更後，截至2023年10月1日執行的商譽減值量化分析結果顯示，我們的私有云或公共雲報告單位沒有減值費用。
對於截至2023年10月1日進行的商譽減值量化分析，我們使用了11.0%至12.5%的加權平均資本成本範圍作為貼現率，該貼現率針對每個報告單位進行了風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2023年10月1日的市值進行了核對。私有云和公共雲報告單位的公允價值分別比賬面價值高出約3%和17%，因此沒有確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算中使用的貼現率和終端增長率未來可能發生的變化的假設的變化，對確定我們報告單位的估計公允價值時使用的關鍵投入和假設進行了敏感性分析。假設貼現現金流分析中使用的所有其他假設和投入保持不變，折現率假設增加50個基點將導致我們的私有云和公共雲報告單位的公允價值分別減少約6,700萬美元和5,200萬美元。
截至2022年9月1日，在考慮了我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們決定對截至2022年9月1日的報告單位進行中期量化評估。
對於截至2022年9月1日進行的中期量化商譽減值分析，我們使用了10.0%至12.0%的加權平均資本成本範圍作為貼現率，該貼現率針對每個報告單位進行了風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2022年9月1日的市值進行了核對。由於我們截至2022年9月1日進行的中期商譽減值測試，我們確定前多雲服務報告部門的賬面價值超過了其公允價值，並在2022年第三季度記錄了4.05億美元的商譽減值費用，這筆費用計入了我們綜合全面損失表中的“商譽減值”。這一減值主要是由於本報告部門的預測利潤率和現金流惡化，主要是由於產品組合變化慢於預期。我們以前的Apps&跨平臺報告部門被確定的公允價值比其賬面價值高出約15%，因此沒有確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算中使用的貼現率和終端增長率未來可能發生的變化的假設的變化，對確定我們報告單位的估計公允價值時使用的關鍵輸入和假設進行了敏感性分析。假設貼現現金流分析中使用的所有其他假設和投入保持不變，折現率假設增加50個基點將導致我們以前的多雲服務和應用及跨平臺報告單位的公允價值分別減少約2.35億美元和3300萬美元。
截至2022年10月1日，我們進行了年度商譽減值量化測試。對於截至2022年10月1日進行的商譽減值量化分析，我們使用了10.0%至12.0%的加權平均資本成本範圍作為貼現率，該貼現率針對每個報告單位進行了風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2022年10月1日的市值進行了核對。由於我們截至2022年10月1日進行的商譽減值測試，我們確定公允價值超過了我們每個報告單位的賬面價值。公允價值比前多雲服務報告部門的賬面價值高出1%，比前應用程序和跨平臺報告部門的賬面價值高15%。因此，沒有發現任何減損。
我們利用反映加權平均資本成本計算所用貼現率及終端增長率合理可能未來變動的假設變動，對釐定報告單位估計公平值所用主要輸入數據及假設進行敏感度分析。假設貼現現金流量分析中使用的所有其他假設及輸入數據保持不變，貼現率假設增加50個基點將導致我們前多雲服務及應用程序及跨平臺報告單位的公平值分別減少約236百萬元及38百萬元。
於2022年第四季度，在進行年度商譽減值分析後，我們於12月初發生勒索軟件事件，導致託管交易所電子郵件業務服務中斷（計入前應用程序及跨平臺報告單位），導致我們的市值下降。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據（包括我們於該報告單位內的預測經營業績下降）後，我們認為於2022年12月31日對報告單位進行中期定量評估是合適的。
就截至2022年12月31日進行的量化商譽減值分析而言，我們使用加權平均資本成本10. 5%至12. 0%的範圍作為貼現率，該貼現率已就每個報告單位進行風險調整。在確定報告單位的公允價值後，我們將報告單位的合併公允價值與公司截至2022年12月31日的市值進行對賬。根據我們於2022年12月31日進行的商譽減值測試，我們確定我們前Apps & Cross Platform報告單位的賬面值超過其公允價值，並於2022年第四季度錄得商譽減值支出1. 29億美元，計入我們的綜合全面虧損表中的“商譽減值”。減值乃由於報告單位內之預測收益、利潤率及現金流量減少，主要由於託管交易所事件及其他宏觀經濟因素所致。前多雲服務報告單位被釐定為公平值超出其賬面值約1%，因此並無確認減值。
我們利用反映加權平均資本成本計算所用貼現率及最終增長率合理可能未來變動的假設變動，對釐定報告單位估計公平值所用主要輸入數據及假設進行敏感度分析。假設貼現現金流量分析中使用的所有其他假設及輸入數據保持不變，貼現率假設增加50個基點將導致我們前多雲服務及應用程序及跨平臺報告單位的公平值分別減少約218百萬元及22百萬元。
根據我們於2021年第四季度進行的年度商譽減值測試，我們確定我們的OpenStack公有云報告單元的賬面值超過其公允價值，並通過在截至2021年12月31日止年度錄得商譽減值支出5200萬美元，從而全面減值其商譽。減值乃由於報告單位內之預測利潤率及現金流量惡化所致，主要由於即使考慮二零二一年七月重組計劃之長期影響，經營成本下降速度較先前預期為慢。
截至2023年12月31日，商譽賬面值為1，452. 4百萬元。
無限期-活着的無形資產
於2023年1月1日、2023年3月31日及2023年9月30日，由於上述因素，我們採用特許權使用費減免法對我們的無限期無形資產進行了定量評估。豁免特許權使用費法所包括的重大估計及假設為預期收益增長率，以及特許權使用費率及貼現率的選擇。於二零二三年一月一日及二零二三年三月三十一日，我們於所有期間均採用0. 5%的特許權使用率，貼現率為11. 0%，於二零二三年九月三十日，貼現率為11. 9%。於2023年1月1日及2023年3月31日，我們完成了對無限期無形資產的量化評估，測試商譽並無顯示Rackspace商號出現任何減值。
於二零二三年九月三十日的定量測試顯示，Rackspace商號的估計公平值低於其賬面值。因此，我們於2023年第三季度錄得5700萬美元的非現金減值支出，該支出計入我們的綜合全面虧損表中的“資產減值淨額”。
於2023年10月1日測試商譽減值前，吾等已完成對無限期無形資產的定量評估，惟並無顯示Rackspace商號出現任何減值。
截至2022年9月1日、2022年10月1日及2022年12月31日，由於上述因素，我們採用特許權使用費減免法對我們的無限期無形資產進行了定量評估。豁免特許權使用費法所包括的重大估計及假設為預期收益增長率，以及特許權使用費率及貼現率的選擇。於二零二二年九月一日及二零二二年十月一日，我們於所有期間均採用0. 5%的特許權使用率，並於二零二二年十二月三十一日使用10. 7%的貼現率，以及於二零二二年十二月三十一日使用11. 0%的貼現率。我們已完成對無限期無形資產的定量評估，然後測試商譽的減值。
於二零二二年九月一日，我們釐定Rackspace商號的估計公平值低於其賬面值。因此，我們於2022年第三季度錄得2，100萬美元非現金減值支出，計入綜合全面虧損表的“資產減值淨額”。
於二零二二年十月一日，我們釐定Rackspace商號的估計公平值高於其賬面值，因此並無確認減值。
於二零二二年十二月三十一日，我們釐定Rackspace商號的估計公平值低於其賬面值。因此，我們於2022年第四季度錄得1，200萬美元非現金減值支出，計入綜合全面虧損表的“資產減值淨額”。
我們的報告單位及我們的無限期無形資產的公允值釐定屬判斷性質，並須使用對變動敏感的估計及假設。假設包括估計商號的特許權使用費率、估計未來收益增長率、預計毛利率、預計經營成本、預計資本開支（取決於內部現金流量預測）、估計最終增長率及釐定風險調整貼現率。因此，無法保證就量化商譽及無限期無形減值測試作出的估計及假設將證明為對未來業績的準確預測。合理預期會對相關關鍵假設產生負面影響並最終影響我們報告單位的估計公平值的事件或情況的例子可能包括：（i）股票和債券市場的波動或其他宏觀經濟因素；（ii）利率進一步上升導致加權平均資本成本增加，（iii）因銷售額低於預期而導致未來現金流量減少，或（iv）外幣匯率波動，可能對我們呈報的經營業績產生負面影響。因此，如果我們目前的現金流量假設未能實現，我們的股票價格或市值進一步持續下跌，或資本成本增加，未來可能會記錄額外的減值支出，這可能是重大的。
我們目前正在評估第二部分財務報表和補充數據第8項—附註1 "公司概況、呈列基準和重要會計政策概要"中所述的後續事件以及公司最近批准的內部預測對我們最近年度減值測試中使用的重大估計和假設的影響。在考慮評估潛在減值指標時的所有可用證據後，我們可能會決定於2024年第一季度進行中期量化商譽減值分析是合適的。可能會記錄減值開支，而這可能是重大的。
或有事件
倘或然負債可能發生且金額可合理估計，則吾等就或然負債計提。當有關或有事項的事實被瞭解時，我們重新評估我們的狀況，並對記錄的應計作出適當調整。對未來變化特別敏感的估計包括與税務、法律和其他監管事項、國際法解釋和執行方面的變化以及當地經濟條件和慣例的影響有關的估計，這些估計都可能隨着事態發展以及行政和訴訟過程中獲得額外信息而發生變化。我們的估計及假設的變動可能對我們的綜合財務報表造成重大影響。
基於股份的薪酬
我們根據《會計準則第718號》的確認和計量規定對基於股份的獎勵進行會計處理， 薪酬--股票薪酬.以股份為基礎的薪酬成本於授出日期根據相關普通股的公平值計量，並於所需服務期內確認為開支。歸屬條件視乎市場表現而定之購股權之公平值乃採用蒙特卡洛模擬法釐定。釐定具表現歸屬條件之股份獎勵於授出日期之公平值及該等獎勵歸屬之可能性須作出判斷。
所得税
我們在美國和許多外國司法管轄區須繳納所得税。評估我們的税務狀況及釐定所得税撥備時，需要作出重大判斷及估計。儘管吾等相信吾等已就吾等不確定之税務狀況作出充分儲備，惟吾等無法保證該等事項之最終税務結果不會有所不同。倘該等事項之最終税務結果與記錄金額不同，則該等差額將影響作出有關釐定期間之所得税撥備。
我們的實際税率可能會因各種原因而與法定税率有所不同，包括海外業務的税務影響、研發税收抵免、州税、不確定税務狀況的應急準備金、與股份薪酬相關的已實現的若干利益、根據IRC第162（m）條不可扣減的行政人員薪酬、遞延税項資產或負債的估值變動，商譽減值，或税法、法規、會計原則或其詮釋的變更。此外，我們定期接受美國所得税申報表的審查，英國，印度和其他國家。我們定期評估該等檢查導致不利結果的可能性，以確定我們的所得税撥備是否充足。
遞延所得税乃由於資產及負債之税基與其於綜合財務報表所呈報金額之間之暫時差異而產生，該等差異將導致日後產生應課税或可扣税金額。在評估我們在產生遞延税項資產的司法權區內收回遞延税項資產的能力時，我們會考慮所有可用的正面及負面證據，包括遞延税項負債的預定撥回、預計未來應課税收入、税務規劃策略及近期經營業績。有關未來應課税收入的假設需要重大判斷，並與我們管理相關業務所採用的計劃及估計一致。
2021年12月，經濟合作與發展組織（“經合組織”）發佈新的全球最低税率框架（支柱二）示範規則。我們業務所在的許多國家的政府已經頒佈或正在頒佈有關這一規則的立法。我們目前正在評估，但預期此規則不會對我們的綜合財務報表造成重大影響。
關於最近採納和發佈的會計公告的説明，請參見第二部分財務報表和補充數據—附註1第8項“公司概況、列報基準和重要會計政策概要”。”
項目7A—關於市場風險的定量和實證性披露
利率
我們面臨與我們的優先融資項下浮息債務利率波動相關的利率風險，其中包括我們的3.75億美元循環信貸融資和21.81億美元定期貸款融資項下的未償還貸款。截至2023年12月31日，沒有出局由於循環信貸融資項下的長期借貸，因此我們唯一未償還浮息債務為定期貸款融資項下的未償還21.81億美元。截至2023年12月31日，假設循環信貸額度已全部提取，假設混合利率每變動0.125%，在一個300萬美元的交易中優先融資項下債務的年度利息開支。
我們的定期貸款融資按相當於適用保證金加一個月定期SOFR的年利率計息，下限為0. 75%。於二零二三年四月二十六日修訂首份留置權信貸協議之前，三個月LIBOR為釐定適用利率的基準利率。因此，我們以往曾訂立與三個月期LIBOR掛鈎的利率互換協議，以管理三個月期LIBOR高於0.75%下限的波動風險。於二零二二年，其中三項互換協議到期。
為繼續管理與定期貸款融資相關的利率風險，我們於2023年5月修訂了餘下的掉期協議， 將指數從三個月的LIBOR（下限為0.75%）改為一個月的定期SOFR（下限為0.75%）；與2023年4月的第一份留置權信貸協議修訂案一致。 此掉期協議之固定利率載於下表。於2023年12月31日，定期貸款融資的利率為8. 23%，相等於適用利率 2.86%（包括信貸息差調整0. 11%）加利息期的一個月期SOFR 5. 37%。
截至2023年12月31日，尚未行使的掉期主要條款呈列如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易日期 | | 生效日期 | | 名義金額(單位：百萬) | | 支付固定費率 | | 到期日 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年2月 | | 2021年2月9日 | | $ | 1,350.0 | | | 2.34150% | | 2026年2月9日 |
| | | | | | | | |
關於利率互換的更多信息，見第二部分第8項，財務報表和補充數據—附註15，"衍生工具"。
外幣
由於附屬公司的業績由其各自的功能貨幣換算為美元（我們的功能貨幣），我們面臨外幣換算風險。因此，我們以固定貨幣和實際基礎討論我們的收入，強調我們對外匯匯率變動的敏感度。見"不變貨幣收入."雖然我們的大部分客户均由我們或我們的附屬公司以其各自的功能貨幣開具發票，而我們的大部分開支則由我們或我們的附屬公司以其各自的功能貨幣支付，但我們亦因應收我們海外附屬公司的若干應收款項而承受外幣交易收益及虧損風險。因此，我們海外附屬公司的經營業績及現金流量受外幣匯率波動影響。於二零二三年，我們確認外幣交易收益 的4百萬美元機智在我們的綜合全面虧損報表中，我們的“其他費用，淨額”。隨着我們的國際業務增長，我們面臨的外幣換算和交易風險可能會變得更大。
我們過往及將來可能訂立外幣對衝工具，以限制我們所承受的外幣風險。
電價
我們是一個巨大的電力消費者。2023年，我們為公用事業公司為我們的數據中心供電花費了大約4700萬美元，約佔我們收入的2%。電力成本因地理位置、發電來源和季節波動而異，並受到某些擬議立法的制約，這些立法可能會增加我們面臨的電力成本增加的風險。我們有數據中心的電力合同，達拉斯-沃斯堡、聖何塞、薩默塞特、新澤西和倫敦地區，允許我們以固定價格或可變價格購買電力。
項目8--財務報表和補充數據
Rackspace技術公司
合併財務報表索引
| | | | | | | | |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：238) | 88 |
合併資產負債表 | 91 |
合併全面損失表 | 92 |
合併現金流量表 | 93 |
合併股東權益報表(虧損) | 95 |
合併財務報表附註 | 96 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Rackspace Technology，Inc.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了Rackspace Technology，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表，以及截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合全面損益表、股東權益(虧損表)和現金流量表，包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量。我們還認為，截至2023年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些合併財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在9A項下管理層的財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
中期商譽減值評估—私有云和公有云報告單位
如綜合財務報表附註1和6所述，截至2023年12月31日，該公司的綜合淨商譽餘額為14.524億美元，與私有云和公共雲報告單位相關的商譽分別為8.547億美元和5.977億美元。商譽指收購價超出所收購業務可識別資產淨值公平值之差額。商譽於報告單位層面進行減值測試。管理層自10月1日起每年進行減值測試，或在事件或情況顯示潛在減值時更頻繁地進行減值測試。2023年1月1日，由於公司圍繞兩個業務部門的運營模式進行了業務重組，公司將其可報告部門變更為私有云和公共雲。由於此變動，商譽已根據其相對公平值從前報告單位分配至公共雲及私有云報告單位，並於變動前後進行量化商譽減值分析。截至1月1日（變更後）進行的量化減值分析的結果顯示，私有云報告單位內出現減值，導致非現金減值費用為2.708億美元。於二零二三年第一及第三季度，本公司股價持續下跌，導致市值低於合併報告單位賬面值。經考慮評估商譽減值指標的所有可用證據後，管理層認為於二零二三年三月三十一日及二零二三年九月三十日對報告單位進行中期量化評估屬適當。根據截至2023年3月31日和2023年9月30日進行的量化評估，管理層為私有云報告部門分別記錄了2.723億美元和1.657億美元的非現金減值支出。管理層採用收入法（尤其是貼現現金流量法）估計各報告單位之公平值。貼現現金流量模型反映管理層對收入增長率、預計毛利率、預計運營成本、預計資本支出、風險調整貼現率、期末增長率和經濟市場趨勢的假設和考慮因素。
吾等釐定執行與私有云及公有云報告單位的中期商譽減值評估有關的程序為關鍵審計事項的主要考慮因素為（i）管理層在制定私有云及公有云報告單位的公允價值估計時作出的重大判斷；（ii）審計師在執行審計程序和評估管理層有關收入增長率、預計毛利率、預計運營成本的重大假設方面的高度判斷、主觀性和努力，私有云報告單元的預計資本支出、風險調整後的貼現率和終端期增長率，以及公共雲報告單元的收入增長率、預計毛利率、預計運營成本、風險調整後的貼現率和終端期增長率；及（iii）審計工作涉及使用具備專業技能和知識的專業人士。
處理該事項涉及就吾等對綜合財務報表形成整體意見執行程序及評估審核憑證。這些程序包括測試與管理層商譽減值評估相關的控制措施的有效性，包括對私有云和公共雲報告單位估值的控制措施。該等程序亦包括（其中包括）（i）測試管理層制定私有云及公有云報告單位公平值估計的程序，（ii）評估管理層所使用的貼現現金流量模型的適當性，（iii）測試貼現現金流量模型所使用的基礎數據的完整性及準確性，及（iv）評估管理層就私有云報告單位的收入增長率、預計毛利率、預計營運成本、預計資本開支及經風險調整貼現率以及收入增長率所使用的重大假設的合理性，公共雲報告部門的預計毛利率、預計運營成本和風險調整貼現率。評估管理層關於私有云報告部門收入增長率、預計毛利率、預計運營成本和預計資本支出以及收入增長率的重要假設，公共雲報告單位的預計毛利率和預計運營成本涉及評估管理層使用的假設是否合理，考慮（i）報告單位現時及過往的表現；（ii）與外部市場及行業數據的一致性；及（iii）該等假設是否與在審計其他範疇取得的證據一致。本公司聘請具有專業技能和知識的專業人員協助評估（i）公司貼現現金流模型的適當性和（ii）期末增長率和風險調整貼現率假設的合理性。
/s/ 普華永道會計師事務所
德克薩斯州奧斯汀
2024年3月15日
自2017年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
Rackspace技術公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 228.4 | | | $ | 196.8 | |
應收賬款，扣除信貸損失備抵和應計客户信貸額24.6及$20.1，分別 | 622.2 | | | 339.7 | |
| 預付費用 | 97.3 | | | 87.4 | |
| 其他流動資產 | 125.3 | | | 114.2 | |
| 流動資產總額 | 1,073.2 | | | 738.1 | |
| | | |
| 財產、設備和軟件，淨額 | 628.3 | | | 608.8 | |
| 商譽，淨額 | 2,155.1 | | | 1,452.4 | |
| 無形資產，淨額 | 1,236.0 | | | 1,019.0 | |
| 經營性使用權資產 | 138.0 | | | 126.3 | |
| | | |
| 其他非流動資產 | 226.1 | | | 151.6 | |
| 總資產 | $ | 5,456.7 | | | $ | 4,096.2 | |
| | | |
| 負債和股東權益(赤字) | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款和應計費用 | $ | 447.3 | | | $ | 432.7 | |
| 應計薪酬和福利 | 95.3 | | | 72.2 | |
| 遞延收入 | 80.9 | | | 78.8 | |
| 債務 | 23.0 | | | 23.0 | |
| 應計利息 | 36.3 | | | 20.5 | |
| 經營租賃負債 | 60.0 | | | 66.0 | |
| 融資租賃負債 | 61.7 | | | 55.8 | |
| 融資義務 | 16.7 | | | 14.0 | |
| 其他流動負債 | 35.3 | | | 36.5 | |
| 流動負債總額 | 856.5 | | | 799.5 | |
| | | |
| 非流動負債： | | | |
| 債務 | 3,295.4 | | | 2,839.6 | |
| 經營租賃負債 | 84.8 | | | 74.6 | |
| 融資租賃負債 | 310.5 | | | 308.0 | |
| 融資義務 | 47.6 | | | 52.4 | |
| 遞延所得税 | 126.7 | | | 79.2 | |
| 其他非流動負債 | 105.7 | | | 97.4 | |
| 總負債 | 4,827.2 | | | 4,250.7 | |
| | | |
| 承付款和或有事項(附註10) | | | |
| | | |
| 股東權益(赤字)： | | | |
優先股，$0.01每股面值：5.0授權股份；不是已發行或已發行股份 | — | | | — | |
普通股，$0.01每股面值：1,495.0授權股份；215.7和220.5已發行股份；212.6和217.4分別發行流通股 | 2.2 | | | 2.2 | |
| 額外實收資本 | 2,573.3 | | | 2,638.2 | |
| 累計其他綜合收益 | 71.4 | | | 60.3 | |
| 累計赤字 | (1,986.4) | | | (2,824.2) | |
庫存股，按成本計算；3.1持有的股份 | (31.0) | | | (31.0) | |
| 股東權益合計(虧損) | 629.5 | | | (154.5) | |
| 總負債和股東權益(赤字) | $ | 5,456.7 | | | $ | 4,096.2 | |
見合併財務報表附註。
Rackspace技術公司
綜合全面損失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 收入 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | |
| 收入成本 | (2,072.7) | | | (2,265.4) | | | (2,328.3) | |
| 毛利 | 936.8 | | | 856.9 | | | 628.8 | |
| 銷售、一般和行政費用 | (906.8) | | | (855.3) | | | (767.2) | |
| 商譽減值 | (52.4) | | | (534.5) | | | (708.8) | |
| | | | | |
| 資產減值淨額 | — | | | (146.1) | | | (52.2) | |
| 賣地收益 | 19.9 | | | — | | | — | |
| 運營虧損 | (2.5) | | | (679.0) | | | (899.4) | |
| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 利息支出 | (205.1) | | | (208.5) | | | (221.6) | |
| 投資收益(虧損)淨額 | (3.0) | | | (0.2) | | | 0.3 | |
| 債務修改成本和債務清償收益（損失） | (37.5) | | | — | | | 271.3 | |
其他費用，淨額 | (1.0) | | | (10.0) | | | (5.0) | |
| 其他收入(費用)合計 | (246.6) | | | (218.7) | | | 45.0 | |
| 所得税前虧損 | (249.1) | | | (897.7) | | | (854.4) | |
| 所得税優惠 | 30.8 | | | 92.9 | | | 16.6 | |
| 淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | | | |
| 外幣折算調整 | $ | (3.6) | | | $ | (27.2) | | | $ | 8.0 | |
| 衍生工具合約未實現收益 | 11.5 | | | 86.9 | | | 10.8 | |
| 從累計其他全面收益（虧損）重新分類至盈利的金額 | 17.6 | | | 4.8 | | | (29.9) | |
| 其他全面收益(虧損) | 25.5 | | | 64.5 | | | (11.1) | |
| 綜合損失 | $ | (192.8) | | | $ | (740.3) | | | $ | (848.9) | |
| | | | | |
| 每股淨虧損： | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | $ | (1.05) | | | $ | (3.81) | | | $ | (3.89) | |
| | | | | |
| 加權平均流通股數量： | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | 208.0 | | 211.2 | | 215.3 |
| | | | | |
見合併財務報表附註。
Rackspace技術公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 424.8 | | | 387.8 | | | 369.7 | |
| 經營性使用權資產攤銷 | 65.9 | | | 59.8 | | | 73.2 | |
| 遞延所得税 | (41.5) | | | (108.8) | | | (41.9) | |
| 基於股份的薪酬費用 | 75.4 | | | 69.5 | | | 65.4 | |
| 商譽減值 | 52.4 | | | 534.5 | | | 708.8 | |
| 資產減值淨額 | — | | | 146.1 | | | 52.2 | |
| | | | | |
| 賣地收益 | (19.9) | | | — | | | — | |
| 債務修改費用和債務清償（收益）損失 | 37.5 | | | — | | | (271.3) | |
| 衍生工具合同未實現損失 | 16.8 | | | 18.5 | | | 15.5 | |
| (收益)投資損失，淨額 | 3.0 | | | 0.2 | | | (0.3) | |
| 壞賬準備和應計客户信貸 | (2.0) | | | 12.4 | | | 9.0 | |
| 債務發行成本攤銷和債務貼現 | 8.8 | | | 8.0 | | | 7.9 | |
| 非現金公允價值調整 | — | | | 3.2 | | | (1.0) | |
| 其他經營活動 | (2.1) | | | (0.2) | | | 0.4 | |
| 扣除收購影響後的營業資產和負債變動： | | | | | |
| 應收賬款 | (69.5) | | | (82.4) | | | 275.1 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 9.5 | | | (7.1) | | | 24.6 | |
| 應付賬款、應計費用和其他流動負債 | 88.1 | | | 69.8 | | | (44.2) | |
| 遞延收入 | 21.6 | | | (21.6) | | | (5.8) | |
| 經營租賃負債 | (61.4) | | | (65.5) | | | (65.6) | |
| 其他非流動資產和負債 | (18.3) | | | 27.3 | | | 41.0 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 370.8 | | | 246.7 | | | 374.9 | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 購置財產、設備和軟件 | (108.4) | | | (80.4) | | | (96.9) | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | — | | | (7.7) | | | — | |
| 賣地收益 | 31.3 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 購買可轉換本票 | — | | | (15.0) | | | — | |
| 其他投資活動 | 8.1 | | | 5.2 | | | 0.9 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (69.0) | | | (97.9) | | | (96.0) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | | |
| | | | | |
| 員工股票計劃的收益 | 61.1 | | | 3.7 | | | 1.3 | |
| 代扣代繳員工税的普通股 | — | | | — | | | (1.0) | |
| 回購的普通股股份 | — | | | (31.0) | | | — | |
| | | | | |
| 長期債務安排下的借款收益 | 2,838.5 | | | — | | | 50.0 | |
| 償還長期債務 | (2,877.9) | | | (23.0) | | | (241.9) | |
| 支付債務發行成本 | (34.5) | | | — | | | — | |
| 利率互換融資部分的支付 | (12.9) | | | (17.2) | | | (18.8) | |
| | | | | |
| 融資租賃負債的本金支付 | (50.6) | | | (67.2) | | | (79.7) | |
| | | | | |
| 融資債務的本金支付 | (55.9) | | | (49.0) | | | (22.7) | |
| 其他融資活動 | — | | | (3.3) | | | — | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (132.2) | | | (187.0) | | | (312.8) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (2.3) | | | (5.8) | | | 2.2 | |
| 增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金 | 167.3 | | | (44.0) | | | (31.7) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 108.1 | | | 275.4 | | | 231.4 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 275.4 | | | $ | 231.4 | | | $ | 199.7 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 補充現金流信息 | | | | | |
| 現金支付利息，扣除資本化金額 | $ | 178.5 | | | $ | 177.9 | | | $ | 213.9 | |
| 現金支付所得税，扣除退款後的淨額 | $ | 5.5 | | | $ | 10.5 | | | $ | 11.9 | |
| | | | | |
| 非現金投融資活動 | | | | | |
| | | | | |
| 通過融資租賃購置財產、設備和軟件 | $ | 60.4 | | | $ | 36.7 | | | $ | 67.7 | |
| 通過融資義務購置財產、設備和軟件 | 44.7 | | | 7.1 | | | 25.0 | |
| 其他非現金追加 | — | | | — | | | 5.3 | |
| 應計負債的財產、設備和軟件增加(減少) | (10.6) | | | 17.6 | | | (13.6) | |
| 非現金購買財產、設備和軟件 | $ | 94.5 | | | $ | 61.4 | | | $ | 84.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
下表提供現金、現金等價物及受限制現金與綜合現金流量表所示該等金額總額的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 現金和現金等價物 | $ | 272.8 | | | $ | 228.4 | | | $ | 196.8 | |
| 包括在其他非流動資產中的受限現金 | 2.6 | | | 3.0 | | | 2.9 | |
| 現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 275.4 | | | $ | 231.4 | | | $ | 199.7 | |
見合併財務報表附註。
Rackspace技術公司
合併股東權益報表(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 累計赤字 | | 庫存股，按成本計算 | | 股東權益合計(虧損) |
| 股票 | | 金額 | | | | | 股票 | | 金額 | |
| 2020年12月31日餘額 | 201.8 | | | $ | 2.0 | | | $ | 2,363.6 | | | $ | (18.6) | | | $ | (963.3) | | | — | | | $ | — | | | $ | 1,383.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股發行 | 2.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使股票期權和發放股票獎勵 | 6.0 | | | 0.1 | | | 50.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50.8 | |
| 員工購股計劃發行股份 | 0.7 | | | — | | | 10.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 75.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 75.4 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (218.3) | | | — | | | — | | | (218.3) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 25.5 | | | — | | | — | | | — | | | 25.5 | |
| 2021年12月31日的餘額 | 211.2 | | | $ | 2.1 | | | $ | 2,500.0 | | | $ | 6.9 | | | $ | (1,181.6) | | | — | | | $ | — | | | $ | 1,327.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權和發放股票獎勵 | 3.7 | | | 0.1 | | | 0.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | |
| 員工購股計劃發行股份 | 0.8 | | | — | | | 3.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.1 | |
| 基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 69.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69.5 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (804.8) | | | — | | | — | | | (804.8) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 64.5 | | | — | | | — | | | — | | | 64.5 | |
| 普通股回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.1 | | | (31.0) | | | (31.0) | |
| 2022年12月31日的餘額 | 215.7 | | | $ | 2.2 | | | $ | 2,573.3 | | | $ | 71.4 | | | $ | (1,986.4) | | | 3.1 | | | $ | (31.0) | | | $ | 629.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使和股票獎勵的解除，扣除被扣留的股份 | 4.1 | | | — | | | (1.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.0) | |
| 員工購股計劃發行股份 | 0.7 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | |
| 股權分類獎勵的股份報酬支出 | — | | | — | | | 64.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 64.6 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (837.8) | | | — | | | — | | | (837.8) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (11.1) | | | — | | | — | | | — | | | (11.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日的餘額 | 220.5 | | | $ | 2.2 | | | $ | 2,638.2 | | | $ | 60.3 | | | $ | (2,824.2) | | | 3.1 | | | $ | (31.0) | | | $ | (154.5) | |
見合併財務報表附註。
Rackspace技術公司
綜合財務報表附註
1. 公司概況、呈列基準和重要會計政策概要
業務性質及列報基準
Rackspace Technology是一家特拉華州的公司，由阿波羅旗下的投資基金控制。Rackspace Technology成立於2016年7月21日，但直到2016年11月3日，Rackspace Hosting（現稱為Rackspace Technology Global），一家現代信息技術即服務的全球供應商，被Rackspace Technology間接擁有的全資實體Inception Parent收購，該公司沒有資產、負債或經營業績。
Rackspace Technology Global於1998年作為有限合夥企業開始運營，並於2000年3月在特拉華州註冊成立。Rackspace Technology為Rackspace Technology Global的控股公司，除間接擁有Rackspace Technology Global及其附屬公司的股本或通常由控股公司承擔的業務或運營外，概無從事任何重大業務或運營。
為便於參考，本報告中使用的術語“我們”、“本公司”、“我們”或“我們的”是指Rackspace Technology及其合併子公司。
2022年1月18日，我們收購了 100Just Analytics的%股份，Just Analytics是一家位於亞太及日本地區的領先雲數據、分析和人工智能服務提供商。收購以美元完成7.7 現金代價，扣除所收購現金，連同被視為合併後補償成本的未來遞延付款，並將於下一個月確認。 三年.收購Just Analytics對綜合財務報表並不重大。
自2023年1月1日起，我們圍繞一個 二—業務單元運營模式、公有云和私有云。這 二—業務部門的運營模式確保我們的客户更專注、交付和服務質量。從2023年開始，我們更改了分部報告，以反映本次重組， 二可報告的領域：公有云和私有云。有關更多信息，請參閲附註18“分部報告”。
隨附之綜合財務報表包括Rackspace Technology及其全資附屬公司之賬目。公司間交易及結餘已於綜合賬目中對銷。
預算的使用
編制符合公認會計原則的綜合財務報表要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響綜合財務報表和隨附附註中資產和負債的報告金額、收入和支出以及或然資產和負債的相關披露。我們持續評估我們的估計，包括與信貸虧損撥備、物業、設備及軟件的可使用年期、軟件資本化、租賃負債計量的增量借款利率、無形資產及報告單位的公允價值、無形資產的可使用年期、股份補償、或然事項及所得税等有關的估計。吾等根據過往經驗及相信合理之多項其他假設作出估計，其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷之基礎。實際結果可能與我們的估計不同。
流動性概述
我們是一家高槓杆的公司。截至2023年12月31日，我們有$2,892.5根據我們的定期貸款融資， 5.375高級註釋百分比，以及3.50%高級擔保票據。我們主要以營運及硬件租賃產生的內部現金及（如有需要）循環信貸融資下的借貸為營運及資本開支提供資金。截至2023年12月31日，循環信貸機制提供了高達$375.0百萬借款， 無截至2023年12月31日，已提取並尚未償還。我們的現金主要用途是營運資金需求、償債需求和資本支出。根據我們目前的運營水平和可用現金及現金等價物，196.8截至2023年12月31日，我們相信我們的資金來源將至少在未來12個月內提供充足的流動性。然而，吾等無法保證吾等的業務將從經營產生足夠現金流量，或吾等將根據循環信貸融資或其他來源獲得的未來借貸，金額足以使吾等能夠償還債務或滿足吾等的其他流動資金需求。我們這樣做的能力取決於當前的經濟條件和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。
後續事件
專用交換
於2024年3月12日，我們（連同我們的若干附屬公司）與（i）若干債券持有人關閉私人債券交易所（“私人交易所”）， 3.50% Rackspace Technology Global（“現有借款人”）發行的優先擔保票據（“現有擔保票據”），相當於超過 64（ii）債權人的債權人。 72第一份留置權信貸協議項下未償還定期貸款（“現有定期貸款”）本金總額的%。
根據私人交易所，（i）$331.4 現有有抵押票據本金總額為百萬元及美元1,588.8 現有定期貸款的本金總額為百萬元，已被交換或購買以註銷及（ii）美元267.3 新增本金總額百萬元 3.50% FLSO票據和美元1,312.0 本公司之新附屬公司Rackspace Finance，LLC（“新借款人”）發行了新的第一留置權第二期到期貸款（“新FLSO定期貸款”）本金總額為百萬美元。
由於私人交易所，該公司消除了超過美元，375.0 100萬美元的債務，並延長了2000萬美元的到期日。1,579.4 2028年5月前的債務。此外，新借款人發行了美元275.0 第一留置權先出優先擔保定期貸款本金總額為百萬美元，公司回購並註銷美元，69.32,000,000美元的本金總額5.375高級註釋百分比。
公共交易所
2024年3月13日，該公司向現有借款人剩餘現有定期貸款的所有持有人（“公共定期貸款交易所”）發起要約。假設全面參與公共定期貸款交易所，公司預計（i）$592.3 現有定期貸款的本金總額為百萬元，將以取消方式交換或購買，及（ii）美元418.8 新借款人將發行新的FLSO定期貸款本金總額為百萬美元。
2024年3月14日，本公司向現有借款人剩餘現有有抵押票據的所有持有人（“公開票據交易所”，以及與公共貸款交易所一起“公開交易所”）發起要約。假設全面參與公開票據交易所，該公司預計（i）$182.3 本金總額為百萬的現有有抵押票據將被交換或購買以註銷及（ii）$127.6 新借款人將發行本金總額為百萬美元的新有抵押票據。
公共交易所受某些習慣性關閉條件和終止條款的約束，可能無法完成。
該等披露僅供參考之用，並不構成或構成任何要約或邀請購買或出售票據或任何其他證券或債務工具的一部分，或任何出售要約或購買票據或任何其他證券或債務工具的任何要約或邀請，而本報告或其任何部分，或其發佈的事實，均不構成其任何合約的基礎，或依賴或與之相關。公開票據交易所僅根據保密發售備忘錄的條款及條件進行，該備忘錄將只提供給現有有抵押票據的合資格持有人。現有有抵押票據公開票據交換的完整條款及條件載於該保密發售備忘錄。公共定期貸款交換僅根據交換協議的條款和條件進行，該協議只提供給現有定期貸款的持有人。現有定期貸款的公共定期貸款交換的完整條款和條件載於該交換協議。本公司、現有借款人、新借款人或其任何關聯機構均未就合資格持有人是否應參與公開票據交易所或公開貸款交易所採取任何立場或提出任何建議。
新循環信貸
於2024年3月12日，新借款人亦設立新循環信貸融資，包括新的先出優先留置權循環信貸承諾，本金總額為美元，375.0 萬公司先前循環信貸額度下的所有循環貸款人同意將其循環貸款承諾交換為新循環信貸額度的承諾，新循環信貸額度完全取代公司先前的循環信貸額度。新循環信貸融資的到期日為2028年5月15日。
會計和税務影響
我們正在評估私人交易所、公共交易所和新循環信貸工具的會計影響，目前無法估計。
此外，債務交換的税務後果相當複雜，可能導致確認應課税收入及╱或減少資產的税基。我們正在評估這些事項，並預計私人交易所和公共交易所產生的任何收入的一部分可能會被徵税。該等交易所產生的任何額外應課税收入可由我們的綜合資產負債表現時呈報的税務屬性大部分抵銷，而該等屬性亦可能包括有估值備抵導致該等估值備抵撥回的屬性。
現金、現金等價物和受限現金
我們的現金由銀行存款、隔夜賬户和貨幣市場基金組成，並由高信用質量的美國和外國金融機構持有。我們認為所有高流動性投資（如貨幣市場基金）於收購時原到期日為三個月或以下的原到期日均為現金等價物。
受限制現金（計入綜合資產負債表“其他非流動資產”）指信用證的抵押品。受限現金是$3.0百萬美元和美元2.9分別截至2022年和2023年12月31日。
財產、設備和軟件及無產權無形資產
不動產、設備及軟件按成本（扣除累計折舊及攤銷）列賬。不動產、設備及軟件包括與開發或購置供內部使用的計算機軟件有關的資本化成本。資本化的計算機軟件成本包括購買軟件許可證、實施成本以及若干符合資本化條件的項目的僱員和顧問的薪金和相關補償成本。就包括軟件許可證的雲計算安排而言，安排的軟件許可證元素以與收購其他軟件許可證一致的方式入賬。就不包括軟件許可證的雲計算安排而言，該安排作為服務合約入賬，並於提供服務時支銷。
對不動產、設備和軟件的更換和重大改進均記作資本，而保養和維修則記作發生時的費用。我們亦將收購、開發及建設若干資產時產生的利息成本資本化，直至該資產可作擬定用途為止。我們將利息資本化，0.6百萬，$0.4百萬美元和美元0.8截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為100萬美元。
物業、設備及軟件按資產之估計可使用年期以直線法折舊。租賃物業裝修按其估計可使用年期或剩餘租賃期（以較短者為準）折舊。折舊開支於綜合全面虧損表中的“收益成本”及“銷售、一般及行政開支”內入賬。
下表顯示物業、設備及軟件所用之估計可使用年期：
| | | | | | | | |
| 分類 | | 估計可用壽命 |
| 計算機和設備 | | 3至5年份 |
| 軟件 | | 3年份 |
| 傢俱和固定裝置 | | 7年份 |
| 建築物和租賃設施的改進 | | 2至39年份 |
分類為持作出售的資產按賬面值或其估計公平值減出售成本兩者中的較低者入賬，且於符合持作出售分類後，不會記錄折舊及攤銷。截至2022年12月31日，我們的公司總部物業分類為持作出售。更多資料見附註5“物業、設備及軟件淨額”及附註6“商譽及無形資產”。
資產成本及相關累計折舊及攤銷於報廢或出售時撇銷，而產生之任何收益或虧損計入收入或開支。
存續期無形資產主要由客户關係組成，並於收購日期公平值減累計攤銷列賬。年期無形資產採用直線法按其估計可使用年期攤銷，原因為該方法最接近該等資產所產生的經濟利益。攤銷開支於綜合全面虧損表之“銷售、一般及行政開支”內入賬。
倘有事件或情況變動顯示資產賬面值可能無法收回，則會檢討長期資產（包括經營及融資租賃資產（詳情見下文“租賃”）是否減值。資產之可收回性乃按資產組層面計量。資產組的賬面價值超過其預計未貼現未來現金流量的，按資產組的賬面價值超過其公允價值的金額確認減值費用。
截至2022年9月1日，在進行下文討論的商譽減值分析之前，我們按資產組對我們的長期資產進行了可收回性測試，包括有限存續期無形資產， 我們估計資產或資產組的使用和最終處置預期產生的未貼現現金流量的總和，.根據可收回性測試的結果，我們確定，截至2022年9月1日，OpenStack公有云資產組基礎資產的賬面值超過了未貼現現金流量的總和， 因此須接受公允價值測試. OpenStack公有云長期資產的公允價值乃採用收入法及成本法組合釐定。 收入法採用的假設包括管理層對預期未來現金流量、風險調整貼現率以及資產組的估計可使用年期的最佳估計。 成本法採用了類似資產的現行重置成本的假設，並就現有設備的估計折舊和老化以及經濟過時作出調整。物業、設備及軟件之估計最低價值淨額乃相對於該等資產之潛在經濟支持予以考慮，以使該等資產之估計最低價值不低於該等資產之估計最低價值。 由於公允價值測試，我們錄得非現金減值支出總額為美元，37.7 截至二零二二年十二月三十一日止年度的綜合全面虧損表中的“資產減值，淨額”包括在“資產減值，淨額”內。
我們亦對長期資產進行可收回性測試，連同於二零二二年九月一日後進行的商譽減值分析，並無產生任何減值支出。
詳情見附註5 "不動產、設備及軟件淨額"及附註6 "商譽及無形資產"。
商譽與無限期無形資產
商譽指收購價超出所收購業務可識別資產淨值公平值之差額。我們的無限期無形資產包括我們的Rackspace商號，該商號於Rackspace收購日期按公允價值記錄於我們的資產負債表。商譽及無限期無形資產不予攤銷，但須自10月1日起每年進行減值測試，或在事件或情況顯示潛在減值時更頻繁地進行減值測試。這些事件或情況可能包括商業環境、監管環境、既定商業計劃、經營業績指標或競爭方面的重大變化。潛在減值指標亦可能包括但不限於（i）最近年度或中期減值測試所用估計及假設的重大變動；（ii）內部預測的向下修訂及其幅度；（iii）我們的市值下降至低於賬面值，以及該等下降的幅度及持續時間， (iv)重組導致我們的經營分部發生變化，及（v）其他宏觀經濟因素，例如可能影響加權平均資本成本的利率上升、股票及債券市場的波動，或可能對我們呈報的經營業績造成負面影響的外幣匯率波動。
2023年1月1日，由於我們的業務重組， 二—業務部門運營模式，我們將運營和報告部門改為私有云和公共雲。我們之前的多雲服務部門已分為公共雲和私有云組件，而之前在我們的應用程序和跨平臺部門報告的產品已根據產品的性質重新分配到公共雲或私有云部門。我們之前的OpenStack公共雲細分領域包含在私有云中。由於分部變動，我們將前多雲服務及應用程序及跨平臺報告單位的商譽按其相對公平值分配至公共雲及私有云報告單位。OpenStack公共雲仍然是一個單獨的報告單位，用於商譽目的。由於分部報告及商譽分配的變動，我們於上述變動前後完成商譽減值量化分析。於2022年12月31日（變動前）進行的量化商譽減值分析結果顯示，我們的前應用程序及跨平臺報告單位出現減值，我們錄得非現金減值支出為美元，129.3 2022年第四季度，2022年，2022年第四季度增加1000萬美元，詳情如下。我們使用相對公平值法將商譽重新分配至經更新的報告單位。重組後，截至2023年1月1日進行的量化商譽減值分析的結果顯示，我們的私有云報告單位出現減值，我們錄得非現金減值支出為美元，270.82023年第一季度為1.2億美元。
於二零二三年第一季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至2023年3月31日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額（如有）的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、年內首三個月的預期與實際表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們認為於2023年3月31日對報告單位進行中期量化評估是合適的。
於二零二三年第三季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至2023年9月30日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額（如有）的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、本年首九個月的預期與實際表現、經濟氣候的整體變化，行業和競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。經考慮我們評估商譽減值指標時的所有可用證據後，我們認為於2023年9月30日對報告單位進行中期量化評估是合適的。
在2023年10月1日之前， 二有善意的報告單位：公有云和私有云。分配至第三個報告單位OpenStack Public Cloud的商譽已於二零二一年第四季度悉數減值。 截至2023年10月1日，我們重新評估了我們的報告部門結構，並將OpenStack公共雲報告部門整合到我們的私有云報告部門中。我們目前有 二報告單位：公有云和私有云。由於我們於二零二三年十月一日的報告單位有所變動，我們完成了量化商譽減值分析。
商譽於報告單位層面進行減值測試。報告單位為經營分部或經營分部以下一層（稱為組成部分）。我們根據預期可從業務合併中受益的報告單位分配商譽至報告單位。倘資產及負債由報告單位使用，則資產及負債分配予我們的各報告單位，並於釐定報告單位公平值時予以考慮。若干資產及負債由多個報告單位分擔，因此，按報告單位的相對規模（主要按收益）分配至各報告單位。
就截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度完成的商譽減值測試（包括中期定量分析）而言，我們將各報告單位的公平值與其各自的賬面值進行比較。我們各報告單位之公平值乃採用收入法（尤其是貼現現金流量法）得出。貼現現金流量模型反映了我們對收入增長率、預計毛利率、預計運營成本、預計資本支出、風險調整貼現率、期末增長率和經濟市場趨勢的假設和考慮因素. 作為商譽減值測試的一部分，我們在評估報告單位（包括OpenStack公有云）估計的合併公允價值的合理性時，亦會考慮我們的市值。商譽減值乃按報告單位之賬面值超出其公平值之差額計量，惟不得超過該報告單位之商譽賬面值。
截至2023年1月1日和2023年3月31日，我們的量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告單位出現商譽減值，我們錄得非現金減值費用為美元，270.81000萬美元和300萬美元272.3 於二零二三年第一季度綜合全面虧損表中“商譽減值”項下分別為百萬美元。
截至2023年9月30日，我們的量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告單位出現商譽減值，我們錄得非現金減值支出，165.7 2023年第三季度綜合全面虧損表中的“商譽減值”項下。我們於2023年10月1日的量化商譽減值分析結果顯示， 不是商譽減值
於二零二二年第三季度，我們的股價持續下跌，導致我們的市值低於合併報告單位的賬面值。截至二零二二年九月一日，我們評估了若干可能影響用於釐定報告單位公允價值的重大輸入數據的事件及情況，包括賬面值超出公允價值的金額的重要性、經營利潤率及現金流量的一致性、與去年相比的預期與實際業績、經濟氣候的整體變化、行業及競爭環境的變化，以及盈利質量和可持續性。此外，截至2022年9月1日，我們下調了預期經營業績，主要是由於產品組合的變化以及與通脹及其他宏觀經濟因素有關的市場擔憂。因此，截至2022年9月1日，我們認為對我們的報告單位進行中期量化評估是合適的，該評估顯示前多雲服務報告單位內的商譽減值，我們錄得非現金減值支出為美元。405.2 2022年第三季度綜合全面虧損表中“商譽減值”項下的虧損。
我們於2022年10月1日的年度商譽減值測試結果並無顯示商譽出現任何減值。
於2022年第四季度，在進行年度商譽減值分析後，我們於12月初發生勒索軟件事件，導致託管交易所電子郵件業務服務中斷，該業務已計入前應用程序及跨平臺報告單位。在考慮了我們評估商譽減值指標時的所有可用證據（包括我們在該報告單位內預測經營業績下降）後，我們認為適當對截至2022年12月31日的報告單位進行中期量化評估， 顯示我們前應用程序和跨平臺報告單位的商譽減值，我們記錄了美元的非現金減值支出，129.3 2022年第四季度綜合全面虧損表中“商譽減值”項下的虧損。
我們截至2021年12月31日止年度的年度商譽減值測試結果顯示，我們的OpenStack公共雲報告單位的商譽已全部減值，我們錄得非現金減值支出為美元，52.4 於綜合全面虧損表中“商譽減值”項下。
更多資料見附註6“商譽及無形資產”。
我們的無限期無形資產於綜合層面進行減值測試。在評估Rackspace商號的可收回性時，我們將資產的公允價值與其賬面值進行比較，以確定潛在減值。吾等對Rackspace商號之公平值之估計乃使用收益法（尤其是免版税法）得出。
於2023年1月1日、2023年3月31日及2023年12月31日測試商譽減值前，我們對無限期無形資產進行了定量評估，結果顯示Rackspace商號並無出現任何減值。
由於上文商譽分析中討論的因素，在測試商譽減值前，我們對我們於二零二二年九月一日、二零二二年十二月三十一日及二零二三年九月三十日的無限期無形資產進行了定量評估。於該等日期進行之定量評估顯示Rackspace商號之估計公平值低於其賬面值。結果，我們記錄了一個$21.01000萬，$12.02000萬美元，和美元57.0 於2022年9月1日、2022年12月31日及2023年9月30日，分別支付百萬美元非現金減值支出。該等開支分別於二零二二年第三季度、二零二二年第四季度及二零二三年第三季度計入綜合全面虧損表“資產減值淨額”。
截至2022年10月1日，我們的年度無限期資產減值測試結果並未顯示Rackspace商號出現任何減值。
截至2021年12月31日止年度的無限期資產減值測試結果顯示Rackspace商號並無任何減值。
我們的報告單位和我們的無限期無形資產的公允價值確定本質上是判斷的，需要使用對變化敏感的重大估計和假設。假設包括對商標特許權使用費的估計、對未來收入和預計利潤率的估計，這取決於內部現金流預測、終端增長率和資本支出的估計以及貼現率的確定。因此，不能保證為量化商譽和無限期無形減值測試所作的估計和假設將被證明是對未來結果的準確預測。可以合理預期會對基本關鍵假設產生負面影響並最終影響我們報告單位的估計公允價值的事件或情況的例子可能包括：(I)股票和債務市場的波動或其他宏觀經濟因素，(Ii)由於利率進一步上升而導致的加權平均資本成本增加，(Iii)由於銷售額低於預期而導致的未來現金流減少，或(Iv)可能對我們報告的經營業績產生負面影響的外幣匯率波動。因此，如果我們目前的現金流假設沒有實現，我們的股票價格或市值進一步持續下降，或者資本成本增加，未來可能會記錄額外的減值費用，這可能是實質性的。
企業合併
合併和收購按照企業合併的會計準則，採用收購方法進行會計核算。在收購法下，我們將購買代價的公允價值分配給所收購的有形和無形資產(“可確認資產”)以及根據其估計公允價值承擔的負債。購買對價的公允價值超過可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。在釐定收購的可識別資產及承擔的負債的公允價值(包括適用時的或有對價)時，吾等根據歷史數據、估計的貼現未來現金流量、預期的商標使用費税率以及某些其他信息作出重大估計和假設。在自收購日期起計最長一年的計量期內，吾等可對收購的可識別資產及承擔負債的公允價值作出調整，並與商譽作出相應的抵銷。
投資
我們對不具有重大影響力的實體進行股權投資。對公允價值可隨時確定的權益證券的投資按公允價值計量，公允價值變動在淨虧損中確認。對公允價值不容易確定的股權證券的投資按成本減去任何減值計量，並根據同一發行人相同或相似投資的有序交易中可見的定價變化進行調整。我們在每個報告期對這些投資進行定性評估，以確定是否存在任何減值指標。如果存在減值，我們確認減值費用等於賬面價值超過投資公允價值的金額。
公允價值不能輕易確定的股權投資的賬面價值合計為#美元。5.1截至2022年和2023年12月31日。
租契
我們在一開始就確定一項安排是租約還是包含租約。這一確定取決於該安排是否向我們傳達了在一段時間內控制明示或默示確定的資產的使用以換取對價的權利。如果我們獲得直接使用標的資產的權利並從使用標的資產中獲得基本上所有的經濟利益，對標的資產的控制權就向我們傳達。
我們將合同期限超過12個月的租賃分為經營性租賃或融資性租賃。融資租賃通常是那些允許我們在資產的估計壽命內大量使用資產的租賃。我們的融資租賃主要包括設備和某些數據中心設施。所有其他租賃都被歸類為運營租賃，主要包括某些數據中心和辦公空間。我們的租約條款一般從1至20對於數據中心來説，3至5設備和設備的年數1至10幾年的辦公空間。
租賃負債按租賃開始日按租賃獎勵減去的租賃付款現值確認。對於融資租賃，我們使用租賃中隱含的利率來確定租賃付款的現值(如有)。對於經營租賃，我們使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值，因為我們的大多數經營租賃中隱含的利率不容易確定。我們的遞增借款利率是指在類似的經濟環境下，在類似的期限內，在抵押的基礎上，為了借入等同於租賃付款的金額，我們必須支付的利率。利率取決於幾個因素，包括租賃期限、租賃付款的貨幣和公司的信用評級。經營及融資租賃負債在綜合資產負債表中作為流動及非流動負債入賬。
租賃資產按相關租賃負債加上任何預付租賃付款及執行租賃安排所產生的初始直接成本確認。經營性資產和融資租賃資產在我們的綜合資產負債表中分別計入“經營性使用權資產”和“財產、設備和軟件淨額”。
我們的租賃期包括基本、不可取消租賃期，以及在合理確定我們將於開始時行使該等選擇權時延長或終止租賃的任何選擇權。我們的部分數據中心和辦公空間租賃包含此類擴展和終止選項。我們將於發生以下情況時重新計量租賃負債並調整相關使用權資產：未作為單獨合同入賬的租賃修改；改變承租人行使續租或終止租賃或購買相關資產選擇權的確定性的觸發事件；或解決任何可變租賃付款所依據的或有事項，使該等付款變為固定。
經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。融資租賃資產按資產的估計使用年限或租賃期限中較短的時間按直線攤銷。融資租賃的利息部分計入“利息支出”，並在租賃期內採用有效利息法確認。於開始時年期少於12個月的租約，根據ASC 842下的短期租賃實務權宜，按租期按直線計算。我們也選擇了ASC 842下的實際權宜之計，在租賃安排中不將租賃和非租賃部分分開。非租賃部分主要包括維修費和水電費。我們已選擇將這兩種實用的權宜之計應用於所有類別的標的資產。
與租賃相關的可變付款在發生時計入費用。除了基本租金外，這些成本通常涉及支付按比例分攤的房地產税、保險、公共區域維護和其他運營成本。
吾等為若干分租安排的中間出租人，並將總租約及相關分租作為獨立經營租約入賬。我們在“收入成本”或“銷售、一般和行政費用”內抵消租金收入和總部租賃運營成本，具體取決於總部租賃是數據中心租賃還是辦公空間租賃。
在我們的設備位於客户數據中心的某些託管安排中，我們被視為出租人。我們將這些安排計入銷售型或直接融資租賃。
發債成本
債務發行成本，例如承銷、財務顧問、專業費用及其他類似費用，按實際利率法或直線法(視何者適用而定)在相關債務工具的估計年期內遞延及於利息開支中確認。與我們的債務工具相關的債務發行成本被歸類為從長期債務負債的賬面價值中直接扣除或作為綜合資產負債表上的“其他非流動資產”內的資產。
融資義務
我們不時與某些設備和軟件供應商達成分期付款安排。這些安排通常是不計息的，需要計算推定利率。
吾等亦可訂立若干設備的售後回租安排，將資產售予第三方，並同時在指定期限內將資產租回。這些安排一般不符合資產出售的資格，因為它們包括我們合理地肯定會行使的購買選擇權，因此它們被計入失敗的出售-回租。此外，吾等租賃於採用ASC 842後被視為未能售出-回租的物業，該等物業是由於可選擇以非公允價值的行使價購買相關資產，或由於未來最低租賃付款的現值超過相關資產的公允價值所致。
見附註9，“融資義務”，披露供應商融資和失敗的售後回租安排下的未來最低付款。
重組活動
我們根據ASC 420記錄重組活動，包括一次性解僱福利的成本.在ASC 420項下確認遣散費的時間取決於是否要求僱員提供服務，直到他們被解僱才能領取解僱津貼。如果員工被要求提供服務，直到他們被解僱，才能獲得解僱福利，則在未來的服務期內按比例確認負債。否則，當管理層承諾重組計劃並將這些行動傳達給員工時，負債即被確認。
根據ASC 420-10，我們確定了與退出或處置活動相關的成本的責任，包括遣散費和非租賃合同終止義務，以及其他相關成本，當該責任發生時，而不是在我們承諾退出計劃的日期。我們重新評估在每個報告期結束時完成退出或出售活動的預期成本，並在必要時調整我們剩餘的估計負債。
更多信息見附註11，“2021年7月重組計劃”。
收入確認
我們所有的收入都來自與客户的合同。倘合約已獲各方批准及承諾、各方權利已獲識別、付款條款已獲識別、合約具有商業實質及可能收取代價，則吾等會將合約入賬。我們為客户提供雲計算，廣義上定義為通過互聯網交付計算、存儲和應用程序。雲計算是一種服務交易，根據該交易，我們提供的服務每天都有所不同。所提供的全部服務代表了針對客户特定需求量身定製的單一集成解決方案。因此，我們對客户的履約義務包括一個單一的綜合解決方案，作為一系列不同的日常服務提供。我們按每日基準確認收入，因為提供服務的金額反映了我們預期就交換服務而有權收取的代價。我們基於使用的安排一般包括可變代價部分，包括每月公用事業費，並有明確價格和不確定數量。此外，我們的合同包含服務水平保證，當我們未能履行特定義務時提供折扣，某些服務可能包括基於使用情況的批量折扣。由於該等可變代價組成部分包括就單一履約責任提供的單一獨立日常服務，故吾等按提供及賺取服務入賬。根據ASC 606中關於修改單一履約義務的系列指導，當修改合同以增加、取消或改變現有服務時，修改只會影響所提供的其餘不同貨物和服務的會計處理。因此，我們的合約修訂按預期方式入賬。
大量收入（特別是在我們的私有云部門）與通常有固定期限的產品相關的費用有關，通常來自 12至36幾個月，根據使用和提供給客户的計算資源、底層基礎設施的複雜程度以及我們提供的支持級別按月收取經常性費用。客户一般有權取消其合同，方法是事先向我們發出書面通知，説明其取消合同剩餘期限的意圖。我們的許多合同要求我們的客户在合同期限結束前取消合同時提前支付解約費，通常金額相當於合同的未償還金額。這些費用在合同終止期間被確認為收入，因為我們沒有進一步的義務履行。
我們的其他主要收入來源是公共雲部門內的服務和舊的OpenStack業務。客户一般按使用量按月開具發票。這些安排的合同通常以消費模式運作，可以隨時取消，而不會受到懲罰。我們還為客户提供應用、安全和數據服務的設計和實施方面的專業服務。專業服務合同以固定費用或以時間和材料為基礎。我們通常認為這些服務與向同一客户提供的其他集成解決方案不同，是一項獨立的性能義務。根據這些安排，我們的履約義務通常是在一段時間內每天提供服務，因此我們在提供服務時確認收入。
我們還為客户提供選擇最佳產品組合的靈活性，以滿足其獨特應用的要求，並提供無縫運營和管理多個雲計算環境的技術。在評估服務是否獨特時需要判斷，包括確定客户是否可以單獨或與其他隨時可用的資源一起從服務中受益，以及某些服務是否高度集成到代表客户指定的組合輸出的服務捆綁包中。安排可以包含多個不同的履約義務，這些義務是分開核算的。每一項履約義務都是根據其SSP提供的服務來確認的。我們需要判斷來確定我們每一項不同履行義務的SSP。我們在制定對SSP的估計時使用了一系列價格。
對於我們轉售與我們的託管服務捆綁銷售的第三方基礎設施所產生的收入的收入確認，需要判斷是否可以按銷售總價或扣除第三方費用後的淨值來記錄收入。通常，當確定我們是關係中的委託人時，收入就以毛收入為基礎確認。如果我們主要負責履行合同並獲得對第三方基礎設施的控制權，然後將其作為我們向客户提供服務的履行義務的組成部分，則我們被視為關係中的委託人。當我們確定我們的義務只是為客户購買第三方基礎設施提供便利時，收入將被確認為扣除第三方費用。
報告的收入是扣除客户抵免和銷售税和使用税的淨額。
合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。開票金額和應計未開單使用量記錄在應收賬款和遞延收入或收入中。
應收貿易賬款按發票金額入賬，一般不計息。我們的應收賬款餘額還包括未開賬單的金額，代表該期間提供的基於使用情況的服務所記錄的收入，但這些收入是拖欠發票的。我們為無法收回的應收賬款造成的估計損失計提信用損失準備。在評估撥備的充分性時，我們會考慮過往的壞賬撇賬及所有已知的事實和情況，例如當前的經濟狀況和趨勢、客户的信譽，以及特別確定的客户風險。
我們的安排包含對客户的服務水平承諾。在服務水平未達到或存在爭議的情況下，我們需要為客户支付的部分服務費發放服務積分。在每個報告期，我們應計入應支付給客户但尚未發放的信用。
我們確認某些固定期限合同的收入，這些合同中的服務是在第一張發票之前提供的。這筆收入被確認為合同資產，與應收賬款分開。合同負債在我們的綜合資產負債表上作為遞延收入列示，當服務在提供前開具發票時確認。
獲得和履行合同所產生的成本
我們確認資產是為了獲得和履行與客户的合同而產生的增量成本。獲得合同的增量成本包括初始合同的銷售佣金，而履行合同的成本包括與執行和建立相關的費用。這些成本在綜合資產負債表中資本化，並在相關服務預計交付給客户的期間確認為費用，約為30包括預期的更新。倘該期間少於12個月，吾等已選擇應用ASC 606項下的可行權宜方法及產生的費用成本。我們將預期續訂計入預期提供相關服務的期間，原因是續訂時支付的銷售佣金並不重大，且與初始合約時支付的銷售佣金不相稱。銷售佣金開支計入“銷售、一般及行政開支”，而設立成本的實施及攤銷則計入綜合全面虧損表的“收益成本”。該等資本化成本計入綜合資產負債表內的“其他非流動資產”。
收入成本
收入成本主要包括與人員、軟件許可證、運營數據中心設施的成本（包括折舊費用）以及與我們與第三方雲捆綁的服務產品相關的基礎設施費用。員工費用包括我們的支持團隊和數據中心員工的工資、股權薪酬、非股權激勵薪酬及相關費用。數據中心設施成本包括租金、水電費、維護費和帶寬。
銷售、一般和行政費用
SG & A開支主要包括：（i）行政管理、銷售和市場營銷、研發、財務和會計、人力資源、信息技術和法律等職能的成本；（ii）廣告和推廣我們的服務以及產生客户需求的成本。（iii）一般費用，如專業費用、辦公設施、軟件和設備費用，包括相關折舊和其他間接費用；及（iv）有確定期限的無形資產攤銷費用。
廣告費用在發生的期間內計入費用。廣告費是$33.61000萬，$34.41000萬美元和300萬美元27.6截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日的年度分別為2.5億美元。
研發費用為美元28.31000萬，$24.51000萬美元和300萬美元43.7 截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，分別為百萬美元。
基於股份的薪酬
我們向合資格參與者授予股權獎勵，包括購股權和限制性股票。 股權獎勵之股份補償開支按授出日期之公平值計量。僅具有服務要求或同時具有服務與表現要求的購股權的公平值採用柏力克—舒爾斯估值模式釐定，該模式要求我們對與普通股及相關獎勵相關的變量作出假設及判斷。受限制股票的公平值，無論是純粹的服務要求或服務和表現要求的組合，是基於我們普通股於授出日期的收市公平市價。 歸屬條件視乎市場表現而定之獎勵之公平值乃採用蒙特卡洛模擬法釐定。以股份為基礎的補償開支於獎勵所需服務期內確認。就只受服務條件規限的分級歸屬獎勵而言，開支於整個獎勵的服務期內以直線法確認。對具有績效條件的獎勵的獎勵予以認可， 我們對性能條件將達到的最佳估計時間。沒收被確認為已發生，而不是估計。
所得税
所得税採用資產及負債法入賬。遞延所得税乃就財務報告及税務報告目的確認若干收入、開支及貸方項目之暫時差額作出撥備。該等遞延所得税主要與資產及負債的税基與其財務報告金額之間的差額有關。遞延税項資產及負債乃採用適用於預期將結算或變現遞延税項資產或負債之未來年度之已頒佈法定税率計量。於評估遞延税項資產的可變現性時，管理層考慮是否有可能變現部分或全部遞延税項資產。遞延税項資產之最終變現取決於該等暫時差額可扣減期間產生之未來應課税收入。管理層於作出此評估時考慮遞延税項負債之預定撥回、預計未來應課税收入及税務規劃策略。
我們正在接受一些國內和國外税務審計。由於某些税務事項涉及的複雜性，各税務機關可能不同意我們在所得税申報表上提交的某些税務立場。吾等已考慮所有相關事實及情況，並相信吾等已就所有不確定税務狀況作出充足撥備。
公允價值計量
公平值定義為市場參與者於計量日期進行的有序交易中出售資產所收取或轉讓負債所支付的價格。以下公平值層級將計量公平值所用輸入數據的優先次序劃分為三類：
第1級—可觀察的輸入數據，例如相同資產或負債在活躍市場上的報價；
第2級—第1級以外的可直接或間接觀察的輸入數據，例如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價，或可觀察的或可觀察的市場數據證實的其他輸入數據，可直接或間接觀察的輸入數據；及
第3級—由極少或根本沒有市場活動支持的不可觀察輸入數據，需要管理層判斷或估計。因此，公平值乃採用基於模型的技術（包括貼現現金流量模型）釐定。
按經常性基準按公平值計量之金融工具主要包括貨幣市場基金及衍生工具。貨幣市場基金之公平值乃採用第一級輸入數據計量，該輸入數據乃根據市場法，使用涉及相同或可比較資產之市場交易所產生之價格及其他相關資料。衍生工具之公平值乃使用第二級輸入值計量。有關用於公允價值我們衍生工具的輸入數據的更多資料，請參閲下文“衍生工具”。
我們的長期債務工具的公平值使用第二級輸入值計量。有關長期債務工具公允價值所用輸入數據的更多資料，請參閲附註7“債務”。
按業務合併入賬之收購可識別資產及收購所承擔負債之公平值乃使用第三級輸入值計量。有關於收購中所承擔的可識別資產及負債公允價值所用輸入數據的更多資料，請參閲上文“業務合併”。
我們的報告單位及無限期無形資產的公平值使用第三級輸入值計量。有關用於公允價值我們的報告單位及無限期無形資產的輸入數據的更多資料，請參閲上文“商譽及無限期無形資產”。
附註2“客户合約”所述之可換股承兑票據之公平值乃分類為公平值層級之第三級，原因為使用不可觀察輸入數據（如發行人之信貸風險及各種結算情況之概率）。
外幣
我們已評估各國際附屬公司的功能貨幣，並一般指定當地貨幣為其各自的功能貨幣。我們國際附屬公司的資產及負債按期末匯率換算為美元。資本賬户被確定為永久性質，因此使用歷史匯率換算。收入及開支乃按平均匯率換算。
因各期間之匯率差異而產生之外幣換算調整於綜合資產負債表之“累計其他全面收益”內入賬。
以功能貨幣以外貨幣進行之交易收益或虧損計入綜合全面虧損表內之“其他開支淨額”一部分。我們記錄的交易損失為美元3.3百萬美元，損失10.1100萬美元的收益3.9截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為100萬美元。
衍生工具
我們利用衍生工具，包括利率掉期協議、外匯對衝合約及固定價格電力合約，管理我們所承受的利率風險、外匯波動及商品價格風險。我們僅持有該等工具作經濟對衝用途，而非投機或交易用途。我們的衍生工具只與高評級機構交易，這降低了我們在出現不履約情況時所承受的信貸風險。
利率互換
我們面對浮動利率定期貸款融資的利率波動相關的利率風險。使用利率衍生工具的目的是管理我們面對的利率變動風險。為達致此目標，我們已訂立利率掉期協議，作為利率風險管理策略的一部分。利率掉期涉及從交易對手收取可變金額，以換取公司在協議有效期內作出固定利率付款，而無需交換相關名義金額。
我們的利率掉期（不包括被視為債務的部分）在綜合資產負債表中按公允值確認，並使用依賴市場可觀察輸入數據（如收益率曲線數據）的定價模型估值，該等數據在公允值架構中分類為第二級輸入數據。
的外匯套期合約
我們的大部分客户由我們或我們的附屬公司分別以本公司或我們的附屬公司的功能貨幣開具發票，而我們的大部分費用則由我們或我們的附屬公司支付。我們亦因應收海外附屬公司若干應收款項而承受外幣交易收益及虧損風險。因此，我們海外附屬公司的經營業績及現金流量受外幣匯率波動影響。我們的外匯對衝合約旨在管理我們的外匯變動風險。為了實現這一目標，我們可能會簽訂外匯遠期合約和外匯遠期合約。遠期合約是在預定的未來日期以預定的匯率買賣一定數量的貨幣的協議。一種策略，它使用買入看跌期權和賣出看漲期權的組合，以相等的溢價來對衝一部分預期現金流，或將相關資產或負債的可能收益或虧損限制在特定範圍內。認沽期權及看漲期權具有相同的名義金額及結算日期。
該等合約於綜合資產負債表按公平值確認，並採用依賴市場可觀察輸入數據（如現行匯率）的定價模式估值，該等輸入數據分類為公平值架構內的第二級輸入數據。吾等並無就會計目的將該等合約指定為現金流量對衝，因此，所有公平值變動均記錄於“其他開支淨額”。”
截至2022年及2023年12月31日，我們並無任何未到期外幣對衝合約。
固定價格電力合同
我們消耗了大量的電力來運行我們的數據中心，因此面臨着與電力價格波動相關的風險。我們的固定價格電力合約的目的是管理我們對電力價格的風險。我們不時訂立的固定價格電力合約，以管理與未來電價不確定性有關的風險，允許以固定費率購買固定電量。
我們評估每份固定價格電力合約，以確定合約是否符合衍生工具的定義，即合約須於綜合資產負債表按公平值確認，而公平值變動則記錄於綜合全面虧損表。倘合約被視為衍生工具，吾等亦會釐定其是否符合正常採購及正常銷售範圍之條件，惟衍生工具會計除外，這將導致於產生時將用電量列為開支。作為衍生工具入賬的電力合約採用依賴於市場可觀察輸入數據（如當前電價）的定價模式估值，該等數據分類為公平值架構內的第二級輸入數據。
截至2022年及2023年12月31日，由於我們已就所有固定定價電力合約應用正常採購及正常銷售範圍的衍生工具會計處理，故我們並無任何電力合約按公平值於綜合資產負債表入賬。
近期會計公告
最近採用的
中間價改革
監管LIBOR的英國金融行為監管局（Financial Condition Authority）宣佈，將不會強制小組銀行在2023年6月30日之後向隔夜1、3、6和12個月美元LIBOR期限以及2021年12月31日之後的所有其他期限作出貢獻。美元LIBOR可能在未來幾年內被SOFR或其他基準利率取代。2020年3月，FASB發佈ASU第2020—04號， 參考利率改革（ASC 848）—促進參考利率改革對財務報告的影響 包含影響債務、租賃、衍生工具和其他合約的參考利率改革相關活動的實際加速。2022年12月，FASB發佈ASU第2022—06號， 參考利率改革（ASC 848）—推遲主題848的日落日期，將ASU No.2020—04中概述的實際加速措施的應用日期從2022年12月31日延長至2024年12月31日。這些ASU中的指導是可選的，並可在2020年3月12日至2024年12月31日期間適用於參考利率改革活動。
於2023年第二季度，我們選擇就執行參考倫敦銀行同業拆息的受影響合約的修訂應用若干實際權宜方法。 2023年4月26日，我們簽署了第一份留置權信貸協議的修訂案， 管理我們的高級貸款借款， 建立定期SOFR作為確定適用利率的基準利率，取代LIBOR。此外，自2023年5月9日起，我們修訂了利率互換協議，將指數從三個月的LIBOR改為一個月的定期SOFR。 更多信息見附註7，債務”和附註15，衍生工具。我們將繼續評估該指引的影響，並可能在2024年12月31日之前應用其他選擇（如適用），因為市場發生額外變化。
尚未被採用
分部披露
2023年11月，美國財務會計準則委員會發佈會計準則第2023-07號，分部報告(主題280)--對可報告分部披露的改進. ASU 2023—07要求按年度及中期基準披露增量分部資料，包括定期提供予主要營運決策者（“主要營運決策者”）並計入各呈報分部損益計量之重大分部開支。此外，本集團要求披露主要營運決策者的職務及職位，並解釋主要營運決策者如何使用分部損益的呈報計量方法評估分部表現及決定如何分配資源。ASU不會改變公共實體識別其經營分部、彙總分部或應用量化閾值以確定其可報告分部的方式。本指南對Rackspace有效，從2024年的年度披露表10—K開始，以及2025年第一季度的中期披露表10—Q開始，並允許提前採用。該指導應追溯適用於財務報表列報的所有期間。該指引一經採納，將導致可報告分部披露增加。
所得税披露
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09號，所得税(主題740)--所得税披露的改進. ASU 2023—09擴大了實際税率與法定聯邦税率之間年度税率對賬的現有披露要求，要求對賬項目按定義類別分類，並以百分比和金額披露。ASU亦要求按司法權區就每個呈列年度期間支付的所得税進行分類。該指南對Rackspace有效，從我們2025年10—K年度披露開始，允許提前採用。本指南應在未來的基礎上適用，但允許追溯適用。該指引一經採納，將導致所得税披露增加。
SEC規則變更
2024年3月，SEC通過了新的規則，要求註冊人在註冊聲明和年度報告中提供某些與氣候相關的信息。該規則要求註冊人提供有關其業務、經營成果或財務狀況合理可能產生重大影響的氣候相關風險的信息。有關氣候相關風險的所需信息還將包括登記人温室氣體排放的披露。此外，該規則將要求註冊人在其經審計的財務報表中提供某些與氣候相關的財務指標。我們目前正在評估該等規則對我們的綜合財務報表及相關披露的潛在影響。
2. 客户合同
下表呈列與客户合約有關的結餘：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 綜合資產負債表賬户 | | 2021年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| 應收賬款淨額 | 應收賬款淨額(1) | | $ | 554.3 | | | $ | 622.2 | | | $ | 339.7 | |
| 合同資產的當期部分 | 其他流動資產 | | $ | 15.2 | | | $ | 16.0 | | | $ | 10.7 | |
| 合同資產的非流動部分 | 其他非流動資產 | | $ | 13.1 | | | $ | 10.4 | | | $ | 8.6 | |
| 遞延收入的當期部分 | 遞延收入 | | $ | 98.6 | | | $ | 80.9 | | | $ | 78.8 | |
| 遞延收入的非當期部分 | 其他非流動負債 | | $ | 13.6 | | | $ | 8.6 | | | $ | 5.3 | |
(1)信貸損失和應計客户信貸的減值準備為#美元18.4百萬，$24.6百萬美元和美元20.1分別截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日。
下表列出了截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日終了年度的信貸損失準備變動情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 期初餘額 | | 加法(1) | | 註銷賬款，扣除收回額 | | 期末餘額 |
| 截至12月31日止的年度， | | | | | | | |
| 2021 | $ | 16.2 | | | $ | 5.4 | | | $ | (7.9) | | | $ | 13.7 | |
| 2022 | $ | 13.7 | | | $ | 11.0 | | | $ | (6.3) | | | $ | 18.4 | |
| 2023 | $ | 18.4 | | | $ | 9.2 | | | $ | (13.4) | | | $ | 14.2 | |
（1） 信貸虧損撥備之增加於“銷售、一般及行政開支”項下計入壞賬。”
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度在收入中確認的金額，截至本期初計入遞延收入，76.7百萬，$98.61000萬美元和300萬美元80.9分別為100萬美元。
獲得和履行合同所產生的成本
截至2022年和2023年12月31日，獲得合同的資本化成本餘額為美元，55.8百萬美元和美元42.0完成合同的資本化成本餘額為美元17.7百萬美元和美元13.4百萬，分別。該等資本化成本計入綜合資產負債表內的“其他非流動資產”。
資本化銷售佣金及實施成本攤銷如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 資本化銷售佣金攤銷 | $ | 43.7 | | | $ | 43.7 | | | $ | 38.1 | |
| 資本化執行費用攤銷 | $ | 18.1 | | | $ | 16.4 | | | $ | 13.0 | |
剩餘履約義務
截至2023年12月31日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元。448.9百萬美元，其中大約69%預計將在2024年確認為收入，其餘部分將在2024年之後確認。這些剩餘的履約義務主要與我們的定期安排有關。交易價格總額不包括與我們基於使用的安排相關的可變對價，我們根據為所提供的服務開具發票的權利確認收入。
可轉換本票
2022年9月27日，我們與一家既是客户又是供應商的私人公司簽訂了可轉換票據購買協議。根據購買協議，吾等購買了一張本金總額為#美元的無抵押可轉換本票(“票據”)。15.01000萬美元。票據應計單利，利率為6年息%，於2027年9月27日到期，除非根據協議條款提前轉換。本金和應計利息在到期日到期並支付。我們已選擇應用美國會計準則第825號下的公允價值期權，金融工具，以解釋該筆記。截至2022年和2023年12月31日，票據的公允價值為$11.8百萬美元和美元12.8分別為100萬美元，並計入我們綜合資產負債表上的“其他非流動資產”。
3. 應收賬款的出售
2023年9月29日(“截止日期”)，Rackspace US和Rackspace Receivables II，LLC，一家遠離破產的特殊目的公司，都是該公司的間接子公司，與PNC及其其他方簽訂了應收款購買安排。2024年2月12日，對應收賬款購買機制進行了修訂，將該公司的某些國際子公司納入協議各方。
根據應收賬款購買機制，該公司的某些間接全資子公司已向SPV出售和/或出資，並可能繼續以循環方式出售和/或出資其當前和未來的應收賬款，SPV反過來將向PNC出售和轉讓，並可能繼續出售和轉讓某些應收賬款，以換取現金。應收賬款購買機制將於2026年9月29日終止，除非根據其條款提前終止，並且SPV可以根據抵押品池中符合條件的應收賬款面值出售應收賬款，總最高限額為#美元。300.01000萬美元。這一安排的目的是通過提供額外的流動資金來增強公司的財務靈活性。
應收賬款購買機制須根據協議中規定的費率收取收益費用。除預付費用和承諾費外，SPV還需要按月支付某些常規費用。應收款採購機制包含某些習慣終止事件，以及習慣陳述和擔保、肯定和否定契約、賠償條款和違約事件，包括規定在某些事件發生時加快SPV對PNC的欠款。
向PNC轉賬的應收賬款按照ASC 860作為銷售入賬，因為與轉賬的應收賬款相關的有效控制和風險都轉給了PNC。由於這些轉移代表真實的銷售，我們從我們的綜合資產負債表中取消確認出售的應收賬款。與出售的應收賬款有關的現金收益在合併現金流量表中計入經營活動的現金。收益費用和與銷售相關的費用記錄在綜合全面損失表中的“其他費用，淨額”內。該公司通過提供催收服務以換取維修費，繼續參與已售出的應收賬款。維修費無關緊要，沒有確認任何維修資產或負債。在有限的情況下，公司可能會對出售的應收賬款承擔追索義務。已為追索權債務設立了單獨的應計項目，截至2023年12月31日，這些項目並不重要。應收賬款質押所收未售出的現金計入合併現金流量表中的經營活動現金。
與2023年銷售的應收賬款有關，我們記錄了#美元。10.61000萬美元的費用，其中包括$6.01000萬美元的收益手續費和手續費4.6與執行協議相關的預付交易成本，在截至2023年12月31日的年度綜合全面虧損報表中的“其他費用，淨額”內。截至2023年12月31日，從我們的綜合資產負債表中確認的未確認的已售出應收賬款組合為$223.81000萬美元。SPV持有未售出的應收賬款#美元。125.6截至2023年12月31日，作為抵押品質押給PNC的100萬美元。
4. 每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法為普通股股東應佔淨虧損除以期內已發行的加權平均股份。
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 每股基本和稀釋後淨虧損： | | | | | |
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 加權平均流通股： | | | | | |
| 普通股 | 208.0 | | 211.2 | | 215.3 |
| 在每股計算中使用的股份數 | 208.0 | | 211.2 | | 215.3 |
| 每股淨虧損 | $ | (1.05) | | | $ | (3.81) | | | $ | (3.89) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
潛在的普通股等價物包括在行使股票期權、歸屬限制性股票或根據ESPP購買時可發行的股票，以及與我們收購Datapipe相關的或有股票。由於我們在所有呈列期間均處於淨虧損狀態，每股基本淨虧損與所有期間的稀釋後每股淨虧損相同，因為計入所有潛在的已發行普通股將具有反攤薄作用。我們排除了19.2300萬，23.31000萬美元和38.6 本集團於計算截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度的每股攤薄虧損時，將有1000萬股潛在普通股，原因是有關影響具有反攤薄作用。
5. 財產、設備和軟件，淨值
財產、設備和軟件淨額包括以下各項：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 |
| 計算機和設備 | $ | 1,131.2 | | | $ | 1,154.9 | |
| 軟件 | 464.2 | | | 452.8 | |
| 傢俱和固定裝置 | 15.8 | | | 14.5 | |
| 建築物和租賃設施的改進 | 402.2 | | | 411.8 | |
| | | |
| 財產、設備和軟件，按成本計算 | 2,013.4 | | | 2,034.0 | |
| 減去：累計折舊 | (1,400.3) | | | (1,442.1) | |
| Oracle Work in Process | 15.2 | | | 16.9 | |
| 財產、設備和軟件，淨額 | $ | 628.3 | | | $ | 608.8 | |
於2021年1月15日，我們完成出售英國一幅鄰近現有數據中心的未開發土地。出售前該土地的賬面淨值為美元，11.4 我們收到的現金收益為32.2 百萬美元，減去經紀和專業費用0.9 100萬美元，產生淨現金收益為美元31.3 萬因此，我們錄得出售土地的收益，19.9 於截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合全面虧損表內之“出售土地收益”。
截至2022年12月31日止年度，我們確認物業、設備及軟件減值費用為美元，15.3 億美元，包括在“資產減值，淨額”中，與OpenStack公有云長期資產相關。有關長期資產減值支出的討論，請參閲附註1“公司概況、呈列基準及主要會計政策概要”。
於2022年10月，我們宣佈有意出售目前位於德克薩斯州Windcrest的企業總部設施，並將企業總部搬遷至德克薩斯州聖安東尼奧的租賃辦公室。截至2022年12月31日，該物業符合根據公認會計原則分類為持作出售的標準。 該物業先前的賬面值為美元82.7 1000萬美元減記至其估計公平值減估計銷售成本，12.11000萬美元，結果是70.6 於截至二零二二年十二月三十一日止年度之綜合全面虧損表內之“資產減值淨額”中計入減值開支。該物業的估計公允價值減去估計出售成本，為美元12.1 於2022年12月31日，於綜合資產負債表內的“其他流動資產”項下入賬。我們在進行2022年12月31日商譽減值測試前記錄了該減值支出。 更多資料見附註6“商譽及無形資產”。
於2023年7月，我們與該物業的潛在買家訂立買賣協議，價格為美元21.5 萬根據持作出售會計處理，持作出售物業之賬面值應於各報告期間重新計量公允值減銷售成本之變動。因此，我們將該物業的估計公允價值（扣除估計銷售成本）增加至美元，20.7 截至2023年9月30日，100萬美元，導致8.6 於截至2023年12月31日止年度的綜合全面虧損表內的“資產減值淨額”內。
於2023年12月，我們就原於2023年7月簽署的買賣協議訂立修訂。這項修正案降低了原購買價，21.52000萬美元至2000萬美元17.5 萬因此，我們將該物業的估計公允價值減去估計銷售成本後，16.9 截至2023年12月31日，100萬美元，導致3.8 於截至2023年12月31日止年度的綜合全面虧損表內的“資產減值淨額”內。
我們目前正在與某些地方政府和其他方面進行談判，以終止與該物業相關的總經濟激勵協議，該協議可能要求我們在銷售完成後支付終止費。
與財產、設備和軟件有關的折舊費用為#美元。245.1百萬，$220.9百萬美元和美元208.7截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為100萬美元。
截至2022年12月31日、2022年和2023年12月31日的財產、設備和軟件餘額包括融資租賃項下記錄的資產。關於截至2022年12月31日和2023年12月31日的租賃安排和財產、設備和軟件的數額的討論，見附註8，“租賃”。
6. 商譽與無形資產
下表載列截至2022年、2022年及2023年12月31日止年度按報告分項劃分的商譽賬面值變動。作為2023年1月1日重組的結果，我們更改了部門報告，以反映此次重組二可報告的細分市場：公有云和私有云。因此，我們將截至2023年1月1日的綜合商譽淨餘額重新分配到新部門下，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 公共雲 | | 私有云 | | 多雲服務 | | 應用程序和跨平臺 | | OpenStack公共雲 | | 合併總數 |
截至2021年12月31日的商譽總額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,679.3 | | | $ | 322.5 | | | $ | 52.4 | | | $ | 3,054.2 | |
| 減去：累計減值費用 | | — | | | — | | | (295.0) | | | — | | | (52.4) | | | (347.4) | |
商譽，截至2021年12月31日的淨額 | | — | | | — | | | 2,384.3 | | | 322.5 | | | — | | | 2,706.8 | |
| 收購Just Analytics | | — | | | — | | | — | | | 5.9 | | | — | | | 5.9 | |
| 商譽減值 | | — | | | — | | | (405.2) | | | (129.3) | | | — | | | (534.5) | |
| 外幣折算 | | — | | | — | | | (22.7) | | | (0.4) | | | — | | | (23.1) | |
商譽，截至2022年12月31日的淨額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,956.4 | | | $ | 198.7 | | | $ | — | | | $ | 2,155.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的商譽總額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,656.6 | | | $ | 328.0 | | | $ | 52.4 | | | $ | 3,037.0 | |
| 減去：累計減值費用 | | — | | | — | | | (700.2) | | | (129.3) | | | (52.4) | | | (881.9) | |
商譽，截至2022年12月31日的淨額 | | — | | | — | | | 1,956.4 | | | 198.7 | | | — | | | 2,155.1 | |
重新分配調整 (1) | | 594.7 | | | 1,560.4 | | | (1,956.4) | | | (198.7) | | | — | | | — | |
| 商譽減值 | | — | | | (708.8) | | | — | | | — | | | — | | | (708.8) | |
| 外幣折算 | | 3.0 | | | 3.1 | | | — | | | — | | | — | | | 6.1 | |
商譽，截至2023年12月31日的淨額 | | $ | 597.7 | | | $ | 854.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,452.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的商譽總額 | | $ | 597.7 | | | $ | 1,563.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,161.2 | |
減：減值費用 (2) | | — | | | (708.8) | | | — | | | — | | | — | | | (708.8) | |
商譽，截至2023年12月31日的淨額 | | $ | 597.7 | | | $ | 854.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,452.4 | |
（1） 指因二零二三年一月一日重組而採用相對公平值基準將前多雲服務及應用程序及跨平臺可報告分部之商譽重新分配至公共雲及私有云可報告分部之調整。（二） 按綜合基準，截至2023年12月31日的商譽毛額和淨額為美元，3,043.1百萬美元和美元1,452.4百萬，分別。其中包括$1,590.7截至2023年12月31日的累計減值費用為百萬美元。
管理層對確定每個報告單位的公允價值作出了重大判斷。使用貼現現金流量法估計每個報告單位的公允價值。貼現現金流方法需要大量的判斷，包括對我們關於未來收入增長率、預計毛利率、預計運營成本、取決於內部預測的預計資本支出、對風險調整貼現率的估計以及經濟和市場趨勢的假設和考慮的估計。這些估計和假設的變化可能會對報告單位的公允價值產生重大影響，可能導致減值費用。
由於截至2023年1月1日業務重組導致我們部門報告的變化，在上述變化之後，我們完成了截至2023年1月1日的商譽減值量化分析。量化商譽減值分析的結果顯示，我們的私有云報告部門發生了減值，我們記錄了一筆非現金減值費用$270.82023年第一季度為1.2億美元。
在2023年第一季度，我們對截至2023年3月31日的報告單位進行了中期量化評估。我們截至2023年3月31日執行的中期量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告部門發生了商譽減值，我們記錄了額外的非現金減值費用$272.32023年第一季度為1.2億美元。減值是由該公司在2023年第一季度修訂的最新現金流預測推動的，該預測反映了當前的市場狀況和當前的業務表現趨勢，包括預訂的實現速度慢於預期。
在2023年第三季度，我們對截至2023年9月30日的報告單位進行了中期量化評估。我們截至2023年9月30日執行的中期量化商譽減值分析結果顯示，我們的私有云報告部門發生了商譽減值，我們記錄了一筆非現金減值費用$165.72023年第三季度為1.2億美元。減值是由該公司2023年第三季度修訂的現金流預測推動的，以反映當前的市場狀況和業務組合變化。
截至2023年10月1日，我們重新評估了我們的報告單位，並將私有云和OpenStack公有云報告單位合併為一個新的私有云報告單位。於上述變動後，我們於二零二三年十月一日完成了量化商譽減值分析。量化商譽減值分析結果顯示商譽並無減值。
在2022年第三季度，我們對截至2022年9月1日的報告單位進行了中期量化評估。截至2022年9月1日執行的中期商譽減值量化分析結果顯示，我們的前多雲服務報告部門發生了商譽減值，我們記錄了一筆非現金減值費用$405.21000萬美元。減值主要是由於產品結構變化以及與通脹和其他宏觀經濟因素有關的市場擔憂導致預期經營業績下降所致。
在2022年第四季度，我們進行了截至2022年10月1日的年度商譽減值測試，測試結果沒有表明商譽進一步減值。
2022年第四季度，我們對截至2022年12月31日的報告單位進行了額外的中期量化評估。我們確定，我們以前的應用和跨平臺報告部門的賬面價值超過了其公允價值，並記錄了商譽減值費用#美元129.31000萬美元。減值主要是由於託管交易所事件和其他宏觀經濟因素導致報告部門的預期收入、利潤率和現金流減少。
在2021年第四季度，我們進行了年度商譽減值測試。我們確定我們的OpenStack公共雲報告部門的賬面價值超過了其公允價值，並通過記錄商譽減值費用#美元完全減損了其商譽52.41000萬美元。減值是由於報告部門內預測的利潤率和現金流不斷惡化，主要是因為即使考慮到2021年7月重組計劃的長期影響，運營成本的下降速度也慢於之前的預期。
有關截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的年度記錄的商譽減值費用的詳細討論，請參閲附註1，“公司概況、列報基礎和重要會計政策摘要”。
截至2023年12月31日，我們的累計商譽減值費用總計為美元708.8百萬美元。
下表提供了有關商譽以外的無形資產的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| (單位：百萬) | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
| 客户關係 | $ | 1,928.5 | | | $ | (914.9) | | | $ | 1,013.6 | | | $ | 1,932.0 | | | $ | (1,073.9) | | | $ | 858.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他 | 27.7 | | | (22.3) | | | 5.4 | | | 27.8 | | | (26.9) | | | 0.9 | |
| 已確定的無形資產總額 | 1,956.2 | | | (937.2) | | | 1,019.0 | | | 1,959.8 | | | (1,100.8) | | | 859.0 | |
| 商標名(無限期-活着) | 217.0 | | | — | | | 217.0 | | | 160.0 | | | — | | | 160.0 | |
| 商譽以外的無形資產總額 | $ | 2,173.2 | | | $ | (937.2) | | | $ | 1,236.0 | | | $ | 2,119.8 | | | $ | (1,100.8) | | | $ | 1,019.0 | |
截至2023年12月31日止年度，我們確認減值支出為美元，57.0 與我們的商標名稱無限期無形資產有關的價值1000萬美元。
此外，截至2022年12月31日止年度，我們認識到， 減值費用共$33.01000萬美元和300萬美元22.4 2000萬美元與我們的商品名無限壽命無形資產和OpenStack公有云無限壽命無形資產有關。
該等減值開支於截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度之綜合全面虧損表內記錄於“資產減值淨額”。
就截至2022年12月31日將我們的公司總部設施分類為持作出售，我們將餘下的美元撇除。4.8 有關物業税減免資產的賬面淨值為"資產減值淨額“於截至二零二二年十二月三十一日止年度之綜合全面虧損表內。
有關其他資料，請參閲附註1“公司概況、呈列基準及主要會計政策概要”中有關減值支出的討論。”
與無形資產有關的攤銷費用為美元179.7百萬，$166.8百萬美元和美元161.0截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為100萬美元。
截至2023年12月31日，預計未來五年及其後無形資產攤銷情況如下：
| | | | | |
| (單位：百萬) | 無形資產 |
| 年度結束日期： | |
| 2024 | $ | 154.4 | |
| 2025 | 146.8 | |
| 2026 | 123.9 | |
| 2027 | 117.3 | |
| 2028 | 117.3 | |
| 此後 | 199.3 | |
| 總計 | $ | 859.0 | |
7. 債務
債務包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括%) | | | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| 債務工具 | | 到期日 | | 利率(1) | | 金額 | | 利率(1) | | 金額 |
| | | | | | | | | | |
| 定期貸款安排 | | 2028年2月15日 | | 7.38% | | $ | 2,259.8 | | | 8.23% | | $ | 2,181.2 | |
| 循環信貸安排 | | 2025年8月7日 | | —% | | — | | | —% | | — | |
3.50高級擔保票據百分比 | | 2028年2月15日 | | 3.50% | | 550.0 | | | 3.50% | | 513.7 | |
5.375高級附註百分比 | | 2028年12月1日 | | 5.375% | | 550.0 | | | 5.375% | | 197.6 | |
| | | | | | | | | | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | | | | | | (30.7) | | | | | (21.4) | |
| 減去：未攤銷債務貼現 | | | | | | (10.7) | | | | | (8.5) | |
| 債務總額 | | | | | | 3,318.4 | | | | | 2,862.6 | |
| 減去：債務的當前部分 | | | | | | (23.0) | | | | | (23.0) | |
| 債務，不包括流動部分 | | | | | | $ | 3,295.4 | | | | | $ | 2,839.6 | |
（1） 利率於各結算日計算。
高級融資
優先融資包括定期貸款融資及循環信貸融資，並受第一份留置權信貸協議規管，花旗為行政代理人。
於2021年2月9日，我們修訂並重述了第一份留置權信貸協議，其中包括一份新的， 七年制 $2,300.02028年2月15日到期的2028年10萬美元優先擔保第一留置權定期貸款融資（定期貸款融資）和我們現有的美元375.0億元循環信貸。吾等使用定期貸款融資項下的借貸，連同發行債券所得款項， 3.50%優先有抵押票據（統稱二零二一年二月再融資交易），以償還前期貸款融資項下的所有借貸、支付相關費用及開支以及作一般企業用途。
2023年4月26日，我們執行了第一份留置權信貸協議的修正案，將期限SOFR確立為確定適用利率的基準利率，取代了LIBOR。
由於該修訂，優先融資項下的借貸按相等於適用利潤率的年利率計息，另加（按吾等的選擇）（a）相等於與該借貸有關的利息期的前瞻性期限利率（根據紐約聯邦儲備銀行管理的有抵押隔夜融資利率計算）的期限SOFR，另加信貸息差調整 0.11利息期為一個月， 0.26利息期為三個月，利息期為%，以及 0.43利息期為六個月，但須符合 0.75在定期貸款融資的情況下，%下限，以及a 1.00%下限（如屬循環信貸安排），或（b）基準利率（參考（i）聯邦基金利率加上 0.50%、（ii）花旗最優惠利率及（iii）一個月以上年期的經調整定期SOFR 1.00%.
定期貸款融資的適用保證金為 2.75SOFR貸款和1.75基準利率貸款的%及循環信貸融資的適用保證金 3.00SOFR貸款和2.00%的基本利率貸款。利息在每個選定的利息期結束時到期，不超過 90對於SOFR貸款，在每個日曆季度末為基準利率貸款。
第一份留置權信貸協議之所有其他重大條款及條件並無變動。
除就優先融資項下的未償還本金支付利息外，循環信貸融資亦包括相等於 0.50按季度到期的未動用承擔額，按年率計算。此承諾費用須根據淨第一留置權槓桿比率下調一級。
截至2023年12月31日，定期貸款融資的利率為 8.23%.我們被要求每季度支付本金$5.8 2021年6月30日開始。有關我們用以管理定期貸款融資利率風險的利率互換協議的資料，請參閲附註15“衍生工具”。
ABRY的關聯公司是第一份留置權信貸協議項下的定期貸款貸款人。於2023年12月31日，定期貸款融資的未償還本金額為美元。2,181.2100萬美元，其中58.41000萬美元，或2.7%，是由於ABRY附屬公司。ABRY旗下的投資基金也是Rackspace Technology的共同投資者。
截至2023年12月31日，阿波羅還持有美元，24.2百萬美元，或1.1%，定期貸款融資的未償還本金額。
除上文所討論的季度攤銷付款外，優先融資要求吾等作出若干強制性預付款項，包括使用（i）年度超額現金流的一部分（定義見第一份留置權信貸協議）預付定期貸款融資，（ii）若干非普通資產出售或出售物業的現金所得款項淨額預付定期貸款融資，及（iii）根據優先融資不允許發行或產生任何債務以預付定期貸款融資的現金收益淨額。吾等可隨時自願預付款項而不受罰款，惟與第一份留置權信貸協議所界定之重新定價事件有關者除外。
截至2023年12月31日止年度，Rackspace Technology Global回購並交出註銷美元55.6 定期貸款融資的本金額為美元29.5 萬就此次回購而言，我們錄得債務清償收益，25.5 截至2023年12月31日止年度的綜合全面虧損表中包含的“債務修改成本及債務清償收益（虧損）”，其中包括0.6 未攤銷債務發行成本和債務貼現核銷。
於2023年12月31日，定期貸款融資的公平值為美元。935.31000萬美元，基於在不活躍的場外二級市場交易的相同資產的市場報價。定期貸款融資之公平值分類為公平值層級內第二級。
Rackspace Technology Global為高級融資項下的借款人，而高級融資項下的所有責任均由（i）由Rackspace Technology Global的直接母公司Inception母公司以有限追索權基準擔保，並以Inception母公司持有的Rackspace Technology Global股權作抵押，及（ii）由Rackspace Technology Global的全資擔保─擁有國內受限制附屬公司，並以Rackspace Technology Global及其附屬公司擔保人的絕大部分重大自有資產作抵押，包括各自持有的股本權益，但須受若干例外情況的規限。唯一的財務契約是關於循環信貸融資的，其將淨第一留置權槓桿比率限制為最高 5.00至1.00；然而，本契約僅適用於循環信貸融資項下的未償還借貸總額及據此發出的信用證（不包括美元）25.01000萬美元的未提取信用證和現金抵押信用證）等於或大於 35在一個財政季度末循環信貸工具承諾的百分比。其他契約包括限制付款、債務、投資、留置權、資產出售和與聯屬公司的交易。
截至2023年12月31日，我們已遵守高級融資項下的所有契諾。
循環信貸融資於二零二五年八月七日到期。截至2023年12月31日止年度，我們借入並悉數償還美元。50.0 萬截至2023年12月31日，我們的承諾總額為美元375.0百萬，不是循環信貸機制下的未償還借款，以及美元3.5 以百萬計的信用證。因此，截至2023年12月31日，我們有$375.0 剩餘的1000萬個可用承諾。
3.502028年到期的高級擔保票據百分比
2021年2月9日，Rackspace Technology Global發行$550.0本金總額為百萬美元3.50% 2028年到期的高級擔保票據。的 3.50%優先有抵押票據將於2028年2月15日到期，按固定年利率計息， 3.50%.利息自二零二一年八月十五日起，每半年於每年二月十五日及八月十五日支付。的 3.50%高級擔保票據不受登記權的限制。如上文所述，我們使用了發行該公司的所得款項淨額， 3.50%優先有抵押票據，連同上述定期貸款融資項下的借貸，以償還先前定期貸款融資項下的所有未償還借貸、支付相關費用及開支以及作一般企業用途。
Rackspace Technology Global是 3.50%優先擔保票據，以及 3.50%高級擔保票據由Rackspace Technology的所有公司共同和個別地全部和無條件擔保 為高級貸款提供擔保的Global全資境內受限制子公司（作為子公司擔保人）。的 3.50%高級有抵押票據及相關擔保以Rackspace Technology Global及附屬擔保人之絕大部分重大擁有資產之第一優先權抵押權益（包括各自持有之股權）作抵押，惟若干例外情況除外，該等資產亦作為高級設施之抵押。的 3.50%附註契約描述了某些條款和條件，在這些條款和條件下，其他當前和未來的國內子公司必須成為 3.50高級擔保票據百分比。
Rackspace Technology Global可能會贖回 3.50%優先有抵押票據（可隨時全部或部分）按以下贖回價贖回：2024年2月15日至2025年2月14日，贖回價等於 101.750本金額的%，加上截至贖回日期但不包括贖回日期的應計及未付利息（如有）；從2025年2月15日至2026年2月14日，贖回價等於 100.875本金額的%，加上累計及未付利息（如有），直至贖回日期（但不包括贖回日期）；及自2026年2月15日起及其後，贖回價等於 100.000本金額的%，加上截至贖回日期但不包括贖回日期的累計及未付利息（如有）。儘管有上述規定，Rackspace Technology Global可在每個期間贖回。 12個月期間，自2021年2月9日起，至 10.0本公司原總本金額之% 3.50%高級擔保票據，贖回價格為103.000%，另加應計及未付利息（如有）至適用贖回日期（但不包括該日期）。
截至2023年12月31日止年度，Rackspace Technology Global回購並交出註銷美元36.3 百萬本金 3.50%高級擔保票據18.42000萬美元，包括應計利息#美元0.3 萬就此次回購而言，我們錄得債務清償收益，17.9 截至2023年12月31日止年度的綜合全面虧損表中包含的“債務修改成本及債務清償收益（虧損）”，其中包括0.3 萬元未攤銷債務發行成本核銷。
這個3.50%票據契約包含契約，其中包括限制我們承擔某些額外債務、承擔某些留置權擔保債務、支付某些股息或作出其他受限制付款、進行某些投資、出售某些資產以及與附屬公司進行某些交易的能力。這些公約受《公約》中規定的若干例外、限制和限制的約束。 3.50% Notes Intenture.此外，在發生控制權變更時（如 3.50%票據契約），我們將被要求提出要約回購所有未償還的 3.50%高級擔保票據，現金價格等於 101.000本金總額的%，加上累計及未付利息（如有），直至購買日期（但不包括購買日期）。
截至2023年12月31日，Rackspace Technology Global已遵守所有條款， 3.50% Notes Intenture.
的公允價值3.50截至2023年12月31日的%高級擔保票據為$204.21000萬美元，基於在不活躍的場外二級市場交易的相同資產的市場報價。之公平值 3.50%優先有抵押票據分類為公平值架構內的第2級。
5.3752028年到期的優先債券百分比
Rackspace Technology Global發行美元550.01,000,000美元的本金總額5.375%於二零二零年十二月一日之優先票據。的 5.375%優先票據將於2028年12月1日到期，按固定年利率計息， 5.375%.利息自二零二一年六月一日起，每半年於每年六月一日及十二月一日支付。的 5.375%高級票據不受登記權的限制。
Rackspace Technology Global是 5.375%優先票據和債務 5.375%優先票據由Rackspace Technology Global所有全資擁有的國內受限制附屬公司（作為附屬擔保人）以優先無抵押基準擔保，該等附屬公司為優先融資提供擔保。的 5.375%優先票據實際上較優先融資項下的債務為低， 3.50%優先擔保票據，以擔保優先融資的抵押品為限， 3.50%高級擔保票據。的 5.375%附註契約描述了某些條款和條件，在這些條款和條件下，其他當前和未來的國內子公司必須成為 5.375高級註釋百分比。
Rackspace Technology Global可能會贖回 5.375%優先票據可選擇隨時全部或部分贖回，贖回價如下：2023年12月1日至2024年11月30日，贖回價等於 102.688本金額的%，加上截至贖回日期但不包括贖回日期的應計及未付利息（如有）；自2024年12月1日至2025年11月30日，贖回價等於 101.344本金額的%，加上累計及未付利息（如有），直至贖回日期（但不包括贖回日期）；及自2025年12月1日起及其後，贖回價等於 100.000本金額的%，加上截至贖回日期但不包括贖回日期的累計及未付利息（如有）。
截至2023年12月31日止年度，Rackspace Technology Global回購並交出註銷美元352.4 百萬本金 5.375%高級票據124.12000萬美元，包括應計利息#美元2.8 萬就該等回購而言，我們錄得債務清償收益，227.9 截至2023年12月31日止年度的綜合全面虧損表中包含的“債務修改成本及債務清償收益（虧損）”，其中包括3.2 萬元未攤銷債務發行成本核銷。
這個5.375%票據契約包含契約，其中包括限制我們承擔某些額外債務、承擔某些留置權擔保債務、支付某些股息或作出其他受限制付款、進行某些投資、出售某些資產以及與附屬公司進行某些交易的能力。這些公約受《公約》中規定的若干例外、限制和限制的約束。 5.375% Notes Intenture.此外，在發生控制權變更時（如 5.375%票據契約），我們將被要求提出要約回購所有未償還的 5.375%優先票據，現金價格等於 101.000本金總額的%，加上累計及未付利息（如有），直至購買日期（但不包括購買日期）。
截至2023年12月31日，Rackspace Technology Global已遵守所有條款， 5.375% Notes Intenture.
的公允價值5.375截至2023年12月31日的優先票據%為$68.91000萬美元，基於在不活躍的場外二級市場交易的相同資產的市場報價。之公平值 5.375%優先票據分類為公平值架構內的第2級。
應收賬款融資協議
根據於2020年訂立的無障礙融資融資機制，Rackspace Technology Global間接全資擁有的一家與破產無關的特殊目的公司授出其所有流動及未來應收款項及相關資產的抵押權益，以換取一項信貸融資，容許借貸最高總額為$100.0數百萬不時。Rackspace Technology Global是SPV的主要受益者。
於截至二零二一年十二月三十一日止年度，特別目的公司償還15.0 2000萬美元，以彌補借款基礎赤字，償還了未償還餘額2000萬美元50.0 100萬美元，並終止了融資機制。終止合同的費用為美元0.5 截至2021年12月31日止年度的綜合全面虧損表中記錄的“債務修改成本及債務清償收益（虧損）”。這筆費用包括註銷未攤銷債務發行費用以及與終止有關的第三方費用。
2021年2月再融資交易
二零二一年二月再融資交易指債務清償及修訂。我們不再承認$2,795.6 1000萬美元的前期貸款額度，並註銷美元9.4 100萬美元的未攤銷債務發行成本和與被視為已註銷的部分前期貸款融資相關的債務折扣。我們認出了$2,300.0 根據定期貸款機制借入的百萬美元和美元41.0 相關債務發行成本及債務貼現，包括從前期貸款融資分配的金額，兩者均分類為自綜合資產負債表非流動債務賬面值直接扣除。我們認出了$550.01,000,000美元的本金總額3.50% 2028年到期的高級擔保票據和美元6.8 百萬的相關債務發行成本，包括從前期貸款融資分配的金額。二零二一年二月再融資交易導致開支為美元。37.0 截至2021年12月31日止年度的綜合全面虧損表中記錄的“債務修改成本及債務清償收益（虧損）”。該開支包括註銷未攤銷債務發行成本和與被視為已註銷的部分前期貸款融資相關的債務貼現，以及美元。27.6 與修改相關的第三方費用。
債務到期日
於2023年12月31日，未來五年的債務責任到期日如下：
| | | | | |
| (單位：百萬) | 金額 |
| 年度結束日期： | |
| 2024 | $ | 23.0 | |
| 2025 | 23.0 | |
| 2026 | 23.0 | |
| 2027 | 23.0 | |
| 2028 | 2,800.5 | |
| 此後 | — | |
| 總計 | $ | 2,892.5 | |
2024年3月再融資交易
有關影響或預期將影響優先融資的公私債務交換及相關交易的討論，請參閲附註1“公司概況、呈列基準及重大會計政策概要—其後事項”， 3.50%高級擔保票據和 5.375高級註釋百分比。
8. 租契
於2022年及2023年12月31日，按融資租賃入賬列作物業及設備的資產及相關累計折舊結餘如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| (單位：百萬) | |
| 計算機和設備 | $ | 192.5 | | | $ | 159.7 | |
| 建築物 | 285.9 | | | 290.3 | |
| 減去：累計折舊 | (140.0) | | | (124.2) | |
| 融資租賃項下財產和設備的賬面淨值 | $ | 338.4 | | | $ | 325.8 | |
截至2021年12月31日、2021年、2022年和2023年12月31日終了年度的經營和融資租賃費用構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 經營租賃費用： | | | | | |
| 固定租賃費用 | $ | 62.2 | | | $ | 58.1 | | | $ | 63.3 | |
| 可變租賃費用 | 18.8 | | | 17.9 | | | 21.7 | |
| 短期租賃費用 | 0.4 | | | 0.7 | | | 1.2 | |
| 轉租收入 | (2.6) | | | (2.4) | | | (0.8) | |
| 經營租賃總費用 | $ | 78.8 | | | $ | 74.3 | | | $ | 85.4 | |
| 融資租賃費用： | | | | | |
| 融資租賃資產折舊 | $ | 46.3 | | | $ | 51.2 | | | $ | 55.8 | |
| 融資租賃負債利息支出 | 28.2 | | | 23.5 | | | 26.6 | |
| 融資租賃費用總額 | $ | 74.5 | | | $ | 74.7 | | | $ | 82.4 | |
截至2021年12月31日、2021年、2022年和2023年12月31日止年度與經營和融資租賃有關的補充經營現金流信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 計入經營活動的租賃負債現金付款： | | | | | |
| 經營租約 | $ | (78.4) | | | $ | (73.3) | | | $ | (80.2) | |
| 融資租賃 | (26.9) | | | (26.7) | | | (29.2) | |
| | | | | |
| 經營租賃： | | | | | |
| 為換取租賃負債而取得的新租賃資產 | $ | 18.6 | | | $ | 17.3 | | | $ | 43.1 | |
為換取租賃負債而獲得的經修改/續租資產 | 38.5 | | | 23.2 | | | 15.5 | |
| 換取租賃負債的租賃資產總額 | $ | 57.1 | | | $ | 40.5 | | | $ | 58.6 | |
於2022年及2023年12月31日，我們經營租賃及融資租賃的加權平均剩餘租期及加權平均貼現率分別如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | | | |
| 經營租約 | 3 | | 4 |
| 融資租賃 | 12 | | 11 |
| 加權平均貼現率 | | | |
| 經營租約 | 6.3 | % | | 6.5 | % |
| 融資租賃 | 7.0 | % | | 7.2 | % |
於2023年12月31日，經營及融資租賃項下的未來租賃付款如下：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 經營租約 | | 融資租賃 (1) |
| 年度結束日期： | | | |
| 2024 | $ | 73.8 | | | $ | 78.3 | |
| 2025 | 31.3 | | | 61.0 | |
| 2026 | 19.2 | | | 32.1 | |
| 2027 | 13.8 | | | 30.9 | |
| 2028 | 6.0 | | | 31.6 | |
| 此後 | 11.8 | | | 306.7 | |
| 未來租賃支付總額 | 155.9 | | | 540.6 | |
| 減去相當於利息的數額 | (15.3) | | | (176.8) | |
| 租賃總負債 | $ | 140.6 | | | $ | 363.8 | |
（1） 我們排除了$38.3以未貼現基準計算的100萬元融資租賃尚未開始。該租賃乃為我們新公司總部大樓，將於二零二四年開始，租期約為 十一年.
9. 融資義務
我們已與若干設備及軟件供應商訂立分期付款安排。此外，我們已訂立若干不符合資產銷售資格的售後回租協議，並按失敗售後回租入賬。該等安排包括與第三方金融機構的設備售後租回，以及我們於收購Datapipe時承擔的若干物業租賃。
我們融資責任的加權平均估算利率為 7.9%，截至2023年12月31日。
截至2023年12月31日，融資責任項下的未來付款如下：
| | | | | |
| (單位：百萬) | 金額 |
| 年度結束日期： | |
| 2024 | $ | 17.5 | |
| 2025 | 18.6 | |
| 2026 | 12.5 | |
| 2027 | 3.5 | |
| 2028 | 3.1 | |
| 此後 | 18.2 | |
| 未來付款總額 | 73.4 | |
| 加上剩餘資產餘額 | 12.8 | |
| 減去相當於利息的數額 | (19.8) | |
| 供資債務共計 | $ | 66.4 | |
10. 承付款和或有事項
購買承諾
不可撤銷採購承諾主要包括若干軟件許可證、硬件採購、第三方基礎設施採購以及與我們數據中心相關的成本（如帶寬和電力）的承諾。這些協議規定了對提前終止合同的處罰，或可能要求在剩餘期限內作出最低承諾。 截至2023年12月31日，所有這些協議的最低承諾額約如下：
| | | | | |
| (單位：百萬) | 金額 |
| 年度結束日期： | |
| 2024 | $ | 617.9 | |
| 2025 | 409.7 | |
| 2026 | 316.7 | |
| 2027 | 76.2 | |
| 2028 | 23.1 | |
| 此後 | 51.6 | |
| 總計 | $ | 1,495.2 | |
我們還擁有主要與數據中心設備和設施擴建有關的採購訂單和建築合同。我們一般有權在交貨前取消這些未結訂單或無故終止合同。
或有事件
吾等有因各種訴訟、申索及承擔而產生的或然事項，吾等認為並無重大事項。
我們不時參與各種聲稱我們的某些服務和技術侵犯他人知識產權的索賠。這些訴訟中的不利結果可能包括鉅額金錢損害賠償、昂貴的版税或許可協議、或阻止我們提供某些功能、產品或服務的命令，也可能導致我們改變業務慣例並要求開發非侵權產品或技術，這可能導致我們的收入損失或以其他方式損害我們的業務。
當損失被認為可能發生且可合理估計時，我們會記錄或有損失的應計金額。隨着有關或有損失的其他事實變得已知，我們重新評估我們的頭寸，並對記錄的應計作出適當調整。最終將支付的與某一事項有關的金額可能與記錄的應計數額不同，而且支付的時間（如有）可能不確定。
我們並非任何訴訟的一方，而該訴訟的結果（倘釐定對我們不利）將合理預期個別或整體對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大不利影響。
託管的Exchange事件
我們在幾起訴訟中被點名，這些訴訟與之前披露的一起勒索軟件事件有關，該事件導致我們的託管Exchange電子郵件業務服務中斷。除其他事項外，這些訴訟尋求公平和補償性的救濟。我們積極為這些事項辯護，並預計這些索賠中的任何一項，無論是個別索賠還是合計索賠，都不會對我們的綜合財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們維持保險，包括網絡攻擊的保險，但受某些免賠額和保單限制的限制，金額為我們認為適當的。在截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度內，我們錄得5.91000萬美元和300萬美元5.2分別用於與Hosted Exchange事件相關的費用，包括調查和補救成本、法律和其他專業服務以及為向客户提供支持而部署的補充人員資源。我們已記錄的$10.0萬美元的損失追回損失在截至2023年12月31日的年度內已收到或預計將收到的蘭斯收益。截至2023年12月31日，美元3.3100萬美元的收益被記錄為應收賬款，隨後於2024年1月8日收到付款。
彌償
在特拉華州法律允許的情況下，我們有協議，當高級官員或董事應我們的要求以此類身份服務時，我們會就某些事件或事件對我們的高級官員和董事進行賠償。此外，我們可能會不時與我們的某些員工簽訂賠償協議，以便這些員工同意擔任我們海外子公司的董事或高級管理人員。賠償期的期限為官員或董事的終身。根據這些賠償協議，我們未來可能需要支付的最大潛在金額是無限的；然而，我們有董事和高級職員保險單，它限制了我們的風險敞口，並使我們能夠收回未來支付的任何金額的一部分。由於保單的承保範圍，我們認為這些賠償協議的估計公允價值是最低的。截至2022年12月31日或2023年12月31日，我們沒有記錄這些協議的重大負債。
此外，在正常的業務過程中，我們會就某些事項對某些當事人，包括客户、供應商和出租人進行賠償。我們已同意讓某些當事人免受因違反陳述或契約、侵犯知識產權或對某些當事人提出其他索賠而造成的損失。這些協議可以限制提出賠償要求的期限和索賠金額。我們有不是截至2022年12月31日或2023年12月31日，這些協議記錄的重大負債。
11. 2021年7月重組計劃
2021年7月21日，我們承諾遵守2021年7月重組計劃，以推動某些職位的類型和地點的變化，預計這將導致大約10佔我們勞動力的1%。幾乎所有受裁員影響的員工都於2021年7月22日接到裁員通知，此後已離開公司。
截至年底止年度2021年12月31日，我們產生了員工相關成本，包括一次性離職福利和與高管簽訂的某些合同離職福利，以及其他成本，這些成本在ASC 420項下計入離職和處置成本。其他費用包括與第三方終止合同有關的專業費用和非現金費用。這些費用記入綜合全面損失表中的“銷售、一般和行政費用”，其構成如下：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 截至2021年12月31日的年度 |
| 與員工相關的成本 | | $ | 13.8 | |
| 其他 | | 11.6 | |
| 重組費用總額 | | $ | 25.4 | |
其他費用的一部分是非現金費用，即#美元。5.62000萬英寸截至年底的年度2021年12月31日。這一金額與與第三方的合同終止有關。
預計將以現金結算的重組費用負債活動見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 與員工相關 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2020年12月31日的負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收費 | 13.8 | | | 6.0 | | | 19.8 | |
| 現金支付 | (6.7) | | | (5.4) | | | (12.1) | |
截至2021年12月31日的負債 | 7.1 | | | 0.6 | | | 7.7 | |
| 收費 | — | | | — | | | — | |
| 現金支付 | (7.1) | | | (0.6) | | | (7.7) | |
截至2022年12月31日的負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
截至2022年12月31日發生的累計費用總額 | $ | 13.8 | | | $ | 6.0 | | | $ | 19.8 | |
| | | | | |
我們做到了不是於截至2022年或2023年12月31日止年度，概不會產生與2021年7月重組計劃有關的任何額外ASC 420退出及出售成本。
12. 股東權益
普通股
截至2022年12月31日和2023年，我們有 215.71000萬美元和220.5 我們合法發行的普通股， 212.6百萬美元和217.41000萬普通股分別。
我們有一授權的普通股。向我們的普通股股東提供的權利和特權如下：
•投票權—我們普通股的持有人有權 一就所有提交股東採取行動的事項進行每股表決。
•股息權-在任何當時已發行的優先股的任何優先權利的限制下，我們普通股的所有股票都有權平等分享我們董事會可能宣佈的來自合法來源的任何股息。
•清算權-在我們的清算、解散或清盤時，無論是自願的還是非自願的，在全額支付要求支付給任何當時未償還優先股持有人的金額後，我們普通股的所有股票都有權在支付我們所有優先債務後可分配給股東的資產中平等分享。
優先股
截至2022年和2023年12月31日，有5.0百萬股優先股，其中無已發行或未償還。
股份回購計劃
2022年3月3日，我們的董事會批准了一項回購計劃，最高回購金額為75.0根據適用的證券法，我們不時通過公開市場交易、私下談判交易、加速股票回購和其他交易，持有我們普通股的數百萬股。截至年底止年度2022年12月31日，我們回購了$31.0百萬美元，或3.1根據這一計劃，我們在公開市場上發行的普通股為100萬股。不是在截至2023年12月31日的年度內回購了股票。根據該計劃購入的股份按成本計入綜合資產負債表中的庫存股。該計劃於2023年9月30日到期。
Datapipe或有股票
於二零一七年九月六日，吾等訂立合併協議及計劃(“Datapipe合併協議”)，據此收購Datapipe。此外，Datapipe合併協議規定，我們將被要求根據MoIC在Datapipe合併協議中定義的任何“衡量日期”向ABRY的關聯公司發行額外的普通股。可發行普通股的最高股數不超過10,663,741股份總數，但須就股份分割、股份股息、重組、重新分類及類似公平調整作出調整。
2021年2月2日，我們發佈了 2,665,935的普通股股份不是根據Datapipe合併協議的額外考慮。如果MOIC超過 3.0x，這是由我們普通股的成交量加權平均交易價格表示的， 30連續交易日超過美元25.00，我們將被要求發出額外的 2,665,935股截至二零二二年或二零二三年十二月三十一日止年度，概無根據Datapipe合併協議發行股份。
13. 基於股份的薪酬和員工福利計劃
庫存計劃
2017年4月，董事會執行委員會授權公司採納2017年度激勵計劃。於二零二零年七月二十四日，董事會批准二零二零年獎勵計劃及二零一七年獎勵計劃之修訂（其中包括）導致二零一七年獎勵計劃終止（惟與未償還獎勵有關者除外），並釋放根據二零一七年獎勵計劃保留作未來授出之任何剩餘股份。
二零二零年獎勵計劃規定授出購股權，包括獎勵購股權、不合格購股權、股票增值權、受限制股份單位、其他以股票為基礎的獎勵獎勵、股息等值及現金為基礎的獎勵（統稱“獎勵”）。獎勵股票期權僅可授予我們的僱員或母公司或子公司的僱員。所有其他獎項可授予公司及其母公司和子公司的僱員和顧問，以及我們董事會的所有非僱員成員。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度，本公司根據激勵計劃授出受限制股份單位（包括基於表現的受限制股份單位）及限制性股票（統稱“限制性股票”）。本公司發行其普通股新股，以滿足獎勵計劃項下受限制股票的歸屬及購股權的行使。所有獎勵從可供發行的獎勵計劃股份中扣除一股股份。2017年激勵計劃始於 12.2 獲授權授出的股份為百萬股，幷包含一個永恆的特點，即可供使用的股份根據授出的若干類型獎勵的數量在每個授出日期增加。於二零二零年獎勵計劃獲批准後，二零一七年獎勵計劃已終止，惟與未償還獎勵有關者除外。
根據2020年激勵計劃可供發行的普通股的最高股份數量最初為 25.02000萬股。2022年，我們的董事會和股東投票批准了最高股份數量， 25.0萬共享至50.0 萬股2023年4月21日，董事會批准了一項擬議修正案，將股份上限提高至 57.9百萬該決議隨後在2023年6月16日舉行的2023年股東周年大會上獲得股東批准。在最大程度上倘根據二零二零年獎勵計劃授出的獎勵終止、屆滿或失效，則受該等獎勵所規限的股份一般可再次供日後授出。
截至2023年12月31日，根據獎勵計劃，已發行股份總數及可供未來授出的股份總數為 38.31000萬美元和14.1分別為100萬美元。
於2022年及2023年12月31日尚未行使的股權獎勵的組成如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| (單位：百萬) | |
| 限制性股票 | 13.7 | | | 34.5 | |
| 股票期權 | 9.3 | | | 3.8 | |
| 傑出獎共計 | 23.0 | | | 38.3 | |
股票期權
已授出購股權的年期為 10年，通常在一個月內， 三年制期間，以繼續服務為準。某些高管獲得了股票期權，部分股票期權可按比例在一年內繼續服務五年制這部分取決於業績的實現和市場狀況。
2021年，我們不再像前幾年那樣授予股票期權，而是授予限制性股票。因此，有不是在截至2021年、2021年、2022年或2023年12月31日的年度內授予的股票期權。
下表彙總了截至2023年12月31日的年度股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份數目（百萬股） | | 加權平均行權價 | | 加權平均-剩餘合同壽命 | | 合計內在價值(單位：百萬) |
在2022年12月31日未償還 | 9.3 | | $ | 12.65 | | | 3.85 | | $ | — | |
| 授與 | — | | $ | — | | | | | |
| 已鍛鍊 | — | | $ | — | | | | | |
| 被沒收 | (1.5) | | $ | 12.06 | | | | | |
| 過期 | (4.0) | | $ | 12.51 | | | | | |
截至2023年12月31日的未償還債務 | 3.8 | | $ | 13.04 | | | 5.21 | | $ | — | |
於2023年12月31日歸屬並可行使 | 3.6 | | $ | 13.07 | | | 5.18 | | $ | — | |
在2023年12月31日歸屬並可行使，預計此後歸屬(1) | 3.8 | | $ | 13.04 | | | 5.21 | | $ | — | |
（1） 沒收是在發生時確認的，而不是估計的。.
截至二零二一年及二零二二年十二月三十一日止年度行使的購股權的税前內在價值總額為美元。35.01000萬美元和300萬美元0.1分別為100萬美元。
以股份為基礎的補償開支於獎勵所需服務期或於我們對將達到表現條件的最佳估計期間（如適用）確認。截至2023年12月31日，有$0.2 與股票期權有關的未確認賠償成本總額，將在加權平均期間內確認， 1.0年。
限制性股票
於二零二一年，我們不再像往年那樣授出購股權，而是授出限制性股票。 我們的大部分限制性股票授予是作為我們年度薪酬獎勵過程的一部分，並按比例歸屬於 三年制期間，須繼續服務。限制性股票也被授予某些高管，這些高管部分歸屬於繼續服務， 三或五年制期間，部分基於業績和市場狀況。服務歸屬獎勵之公平值乃根據相關普通股於授出日期之公平值計量。歸屬條件視乎市場表現而定之受限制股票之公平值乃採用蒙特卡洛模擬法釐定。以股份為基礎的薪酬開支按直線法於服務期間或於我們對將達到表現條件的最佳估計期間（如適用）確認。
某些非執行董事會成員選擇以限制性股票的形式獲得部分年度薪酬。該等服務歸屬獎勵的公平值乃根據相關普通股於授出日期的公平值計量，而以股份為基礎的薪酬開支乃按直線法於授出日期確認。 一年制服務期限。
於二零二一年八月，我們授予若干獎項， 0.6 1000萬股，授予參與者，取決於下一個預定的財務業績結果的實現， 三年。將決定這些獎勵歸屬的業績指標是按往績計算的非GAAP營業利潤(如適用的獎勵協議中所定義)四-季度期間。這些業績歸屬獎勵的公允價值是根據授予日相關普通股的公允價值計量的，並在很可能達到業績條件時確認以股份為基礎的薪酬支出。概率是基於管理層內部預測中各種目標的可能實現。這些獎勵在參與者離開公司時被沒收。
在2022年至2023年期間，我們授予11.11000萬美元和28.5根據2020年激勵計劃，分別為1000萬個RSU，加權平均授予日期公允價值為#美元8.68及$2.17，分別為。大多數RSU是作為我們年度補償獎勵過程的一部分授予的，並可在三年制期間，以繼續服務為準。
此外，在2022年至2023年期間，2.6百萬美元和2.8分別批准了100萬個PSU和2023年，5.5根據2020年激勵計劃，授予了100萬個長期激勵現金單位(“LTIC單位”)，截至2023年12月31日的加權平均公允價值為#美元。0.61。PSU和LTIC單位均代表目標授予金額，歸屬時實際授予的股份或單位數量可能會因相關市場狀況的實現而有所不同，相關市場狀況基於Rackspace相對於IT和雲服務公司比較組的TSR的總股東回報(TSR)。這些獎勵有資格以等額的年度分期付款方式在三年根據市場狀況和僱員在適用測算期結束時的繼續服務情況，採用蒙特卡洛模擬方法對其進行估值。由於公司擬以現金結算信託基金單位，因此在綜合資產負債表中，該等資產被列為“其他流動負債”及“其他非流動負債”內的負債。
下表列出了用來估計在本報告所述期間給予的PSU的公允價值的假設：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2023 |
預期股票波動率(1) | 54% - 63% | | 69% - 72% |
預期股息收益率(2) | — | % | | — | % |
無風險利率(3) | 2.32% - 4.34% | | 3.76% - 3.78% |
（1） 管理層根據上市公司同業集團的歷史交易波動率以及我們資產的隱含波動率和當前槓桿率估計波動率。
（二） 我們至今尚未派發股息，亦不預期派發股息。
（3） 基於美國國債零息債券目前可獲得的隱含收益率，預期期限相同。
下表概述我們截至2023年12月31日止年度的受限制股票活動：
| | | | | | | | | | | |
| 單位或股份數量（百萬） | | 加權平均授出日期公允價值 |
在2022年12月31日未償還 | 13.7 | | $ | 9.96 | |
| 授與 | 31.3 | | $ | 2.15 | |
| 已釋放 | (4.6) | | $ | 11.07 | |
| 取消 | (5.9) | | $ | 5.09 | |
截至2023年12月31日的未償還債務 | 34.5 | | $ | 3.57 | |
預計於2023年12月31日之後歸屬 (1) | 34.5 | | $ | 3.57 | |
（1） 沒收是在發生時確認的，而不是估計的。
截至2021年及2022年12月31日止年度授出的受限制股票於授出日期的加權平均公平值為美元。17.80及$8.70，分別為。
在截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的年度內，釋放的限制性股票的税前內在價值總計為美元。35.2百萬，$30.7百萬美元和美元9.5分別為100萬美元。
以股份為基礎的補償開支於獎勵所需服務期或於我們對將達到表現條件的最佳估計期間（如適用）確認。截至2023年12月31日，有$74.8與限制性股票有關的未確認薪酬成本總額的1.8億美元，將在加權平均期間確認1.9好幾年了。
員工購股計劃
ESPP於2020年7月24日獲得公司董事會批准，並於2020年8月7日生效。根據員工持股計劃，合資格的員工可按下列價格購買有限數量的普通股85註冊當日市值的%或85購買日市場價值的%。每個註冊日期的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定的。以股份為基礎的薪酬支出在發售期間以直線基礎確認。我們發佈了0.7300萬，0.81000萬美元和0.7在截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的年度內，通過ESPP分別持有100萬股。為ESPP確認的基於股份的薪酬支出為#美元。4.51000萬，$1.91000萬美元和300萬美元0.9截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日的年度分別為2.5億美元。截至2023年12月31日，有不是與ESP相關的未確認補償成本P.根據EPP可供發行的股份為 8.9截至2023年12月31日，100萬股。
基於股份的薪酬費用
就若干行政人員於截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度離職而言，我們加快授予授予僅服務歸屬條件的購股權及受限制股票，並延長終止後購股權行使期。這些修改導致增加費用，0.8截至2021年12月31日止年度，2.0百萬美元和美元0.6截至二零二二年十二月三十一日止年度， 2023年，.
以股份為基礎的薪酬開支總額包括以下分類為權益及負債的獎勵金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
權益分類獎勵 | $ | 75.4 | | | $ | 69.5 | | | $ | 64.6 | |
責任分類獎勵 | — | | | — | | | 0.8 | |
基於股份的薪酬總支出 | $ | 75.4 | | | $ | 69.5 | | | $ | 65.4 | |
以股份為基礎的薪酬支出邊具體情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 收入成本 | $ | 16.7 | | | $ | 11.6 | | | $ | 9.1 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 58.7 | | | 57.9 | | | 56.3 | |
| 税前股份報酬費用 | 75.4 | | | 69.5 | | | 65.4 | |
| 減去：所得税優惠 | (15.8) | | | (14.6) | | | (13.7) | |
| 以股份為基礎的薪酬支出總額，扣除税項 | $ | 59.6 | | | $ | 54.9 | | | $ | 51.7 | |
員工福利計劃
我們贊助界定供款計劃，僱員可在遵守若干限制後選擇將其年度薪酬的一部分供款至計劃。這些計劃還包括僱主酌情繳款。為這些計劃確認的繳款支出為美元15.2百萬，$15.7百萬美元和美元16.3截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為100萬美元。
14. 税費
所得税福利包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 聯邦制 | $ | (0.3) | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
| 外國 | 5.6 | | | 11.4 | | | 18.1 | |
| 狀態 | 5.4 | | | 4.3 | | | 7.0 | |
| 總電流 | 10.7 | | | 15.9 | | | 25.3 | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | (26.1) | | | (81.7) | | | (34.3) | |
| 外國 | (14.3) | | | (6.7) | | | (8.4) | |
| 狀態 | (1.1) | | | (20.4) | | | 0.8 | |
| 延期合計 | (41.5) | | | (108.8) | | | (41.9) | |
所得税總收益 | $ | (30.8) | | | $ | (92.9) | | | $ | (16.6) | |
來自美國及海外業務之除所得税前虧損如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 美國 | $ | (204.9) | | | $ | (819.6) | | | $ | (678.4) | |
| 外國 | (44.2) | | | (78.1) | | | (176.0) | |
| 所得税前總虧損 | $ | (249.1) | | | $ | (897.7) | | | $ | (854.4) | |
法定聯邦税率與實際税率的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 法定聯邦税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除聯邦福利後的州税 | (0.3) | % | | 1.6 | % | | 0.3 | % |
| 國際司法管轄區的税率差別 | 0.4 | % | | (1.1) | % | | 2.5 | % |
| 研發信貸 | (0.4) | % | | — | % | | — | % |
| | | | | |
| 其他已頒佈税法和税率變動的影響 | (0.3) | % | | 0.1 | % | | (3.0) | % |
| 估值免税額 | (0.7) | % | | (0.1) | % | | (0.8) | % |
| 基於股份的薪酬 | 0.1 | % | | (0.6) | % | | (1.1) | % |
| 不可扣除的補償 | (2.5) | % | | (0.7) | % | | (0.8) | % |
| 商譽減值的税務影響 | (4.4) | % | | (9.9) | % | | (15.9) | % |
| 其他，淨額 | (0.5) | % | | — | % | | (0.3) | % |
| 實際税率 | 12.4 | % | | 10.3 | % | | 1.9 | % |
遞延税金
遞延所得税反映就財務報告而言資產與負債賬面值之間的暫時性差異的淨影響，採用預期將撥回該等差異的年度生效的已頒佈税率。 我們的遞延税項資產及負債的主要組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 基於股份的薪酬 | $ | 15.3 | | | $ | 13.9 | |
| 應計項目目前不可扣除 | 17.4 | | | 13.3 | |
| | | |
| 融資租賃負債 | 64.7 | | | 90.4 | |
| 淨營業虧損結轉 | 56.8 | | | 31.3 | |
| 外國税收抵免 | 33.7 | | | 16.9 | |
| 研發學分 | 29.4 | | | 30.5 | |
| 折舊及攤銷 | 4.2 | | | 4.0 | |
| 不允許的利息結轉 | 43.8 | | | 77.4 | |
| 經營租賃負債 | 35.5 | | | 28.6 | |
| 其他 | 20.2 | | | 19.1 | |
| 遞延税項總資產總額 | 321.0 | | | 325.4 | |
| 估值免税額 | (58.5) | | | (66.1) | |
| 遞延税項淨資產總額 | 262.5 | | | 259.3 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 折舊及攤銷 | 294.9 | | | 265.1 | |
| | | |
| 融資租賃負債 | 7.2 | | | 6.6 | |
| | | |
| 資本化成本 | 11.7 | | | 8.7 | |
| 利率互換 | 32.2 | | | 21.8 | |
| | | |
| 經營性使用權資產 | 31.8 | | | 22.7 | |
| 其他 | 5.4 | | | 6.9 | |
| 遞延税項負債總額 | 383.2 | | | 331.8 | |
| 遞延税項淨負債 | $ | 120.7 | | | $ | 72.5 | |
截至2023年12月31日，我們有$3.8聯邦淨營業虧損中有1.5億美元結轉，所有這些都有一個不確定的結轉期。此外，我們還有$58.02000萬聯邦税收抵免將在不同的日期到期，一直持續到2041年。我們有$111.71000萬美元的海外淨營業虧損，13.5其中100,000,000美元的結轉期從5至20年，和美元98.2 其中100萬美元有無限期的結轉期。根據IRC第382條和適用的法定外國税法，某些聯邦和外國淨經營虧損結轉受各種限制。我們不允許在美國結轉利息費用$312.6 億美元，可以無限期地結轉。
我們已就我們的若干遞延税項資產記錄了估值撥備，主要與美國某些州和外國司法管轄區的經營虧損以及我們認為不太可能實現的聯邦外國税收抵免有關。此外，我們已經記錄了一個關於不允許的利息的估值準備，我們不希望在未來實現。就其餘遞延税項資產而言，根據釐定撥回遞延税項負債所產生之收入將足以於任何適用結轉期屆滿前動用遞延税項資產，故認為毋須作出估值撥備。 估值備抵的變動包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 1月1日的餘額， | $ | 54.4 | | | $ | 58.3 | | | $ | 58.5 | |
| 計入所得税費用的附加費 | 3.9 | | | 1.6 | | | 39.2 | |
| 計入所得税支出的減税 | — | | | (1.4) | | | (31.6) | |
| 截至12月31日的結餘， | $ | 58.3 | | | $ | 58.5 | | | $ | 66.1 | |
截至2021年12月31日止年度的實際税率受國際税務委員會第162（m）條禁止的扣除、估值備抵變動、商譽減值相關的税務影響、所得税儲備變動及其他永久不可扣除項目的影響。截至2022年12月31日止年度的實際税率主要受商譽減值、溢利的地域分佈、股份補償及行政人員補償（根據《內部補償條例》第162（m）條不可扣減）的税務影響所影響。截至2023年12月31日止年度的實際税率受與2023年第一季度及第三季度記錄的商譽減值（其中大部分不可扣税）相關的税務影響、根據IRC第162（m）條不可扣税的行政人員薪酬、我們盈利的地域分佈的淨影響，不可扣減股份薪酬的税務影響以及我們的估值撥備變動。
由於我們的資本結構的償債要求，我們不會永久地將我們的海外收益再投資。由於歷史性的內部税務重組，我們已有效地確認匯回海外收益的任何税務影響。因此，截至2023年12月31日，未分派海外盈利並無遞延税項負債。
不確定的税收狀況
我們在國內和國際業務所在的每個司法管轄區提交所得税申報表。由於若干税務事宜涉及複雜性，吾等已就財務報表確認、計量、呈列及披露已採取或預期將於所得税申報表中採取的不確定税務狀況時考慮所有相關事實及情況。吾等相信，概無其他司法權區之不確定税務事項之結果可能對吾等之經營業績、財務狀況或現金流量構成重大。吾等進一步相信，吾等已就所有所得税不確定性作出充足撥備。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度的未確認税務利益（不包括應計罰款及利息）結轉如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 期初餘額 | $ | 51.0 | | | $ | 52.4 | | | $ | 57.0 | |
| 根據與本年度相關的納税狀況計算的增加額 | 9.0 | | | 10.9 | | | 12.6 | |
| | | | | |
| 增加前幾年的納税狀況 | 15.9 | | | 0.3 | | | 0.9 | |
| 因法規到期而減少 | (16.7) | | | (4.7) | | | (4.8) | |
| 前幾年的減税情況 | (6.2) | | | (1.9) | | | (2.1) | |
| 聚落 | (0.6) | | | — | | | — | |
期末餘額(1) | $ | 52.4 | | | $ | 57.0 | | | $ | 63.6 | |
（1） 計入綜合資產負債表非流動負債
在截至2021年、2022年和2023年12月31日的未確認税收優惠總額中，37.8百萬，$41.6百萬美元和美元47.0 如果確認，將對我們的實際税率產生有利影響。我們預計上述披露的未確認税務優惠金額在未來12個月內不會發生重大變化。
我們在綜合全面虧損表的“所得税利益”中確認與所得税事宜有關的利息開支及罰款。截至2021年、2022年及2023年12月31日的應計利息及罰款為美元3.5百萬，$4.4百萬美元和美元6.6分別為100萬美元。
我們須繳納美國聯邦所得税以及多個司法管轄區的各種州、地方和國際所得税。我們的國內及國際税項負債取決於不同司法權區的收入及開支分配以及確認收入及開支的時間。因此，我們的實際税率受不同司法權區收入及溢利組合的地域分佈影響。此外，所支付的所得税金額受我們對我們申報所在司法管轄區適用税法的解釋所限。
我們目前在美國和所有我們擁有實體的外國司法管轄區提交所得税申報表，這些申報表定期接受聯邦、州和外國税務機關的審計。這些審計可能涉及複雜的事項， 需要一段較長的時間來解決。我們在2018年至2023年的納税年度以及在2010年至2023年不同期間經營的外國司法管轄區仍須接受美國聯邦和州所得税審查。我們目前在德克薩斯州開設了2014年至2021年納税年度的所得税考試，在紐約市開設了2017年至2019年納税年度的所得税考試。此外，我們目前正在印度接受截至二零二零年三月三十一日止財政年度的税務審計。
儘管公開税務審計的結果不確定，但管理層認為，已為所得税做了充分的撥備。如果實際結果與這些估計值大不相同，它們可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性影響。實際結果與假設之間的差異或未來期間假設的變化記錄在它們被知道的期間。如果在解決之前有更多信息可用，這種應計項目將進行調整，以反映可能的結果。
15. 衍生品
於二零二零年一月九日之前，我們的浮動至固定利率掉期協議並無被指定為就會計目的而言的利率風險現金流量對衝，因此，利率掉期協議的所有公平值變動均記錄在綜合全面虧損表中的“利息開支”。於二零二零年一月九日，我們指定若干掉期為現金流量對衝。於指定日期，現金流量對衝為美元，39.9百萬負債頭寸。預期現金流量對衝於指定日期將高度有效，我們每季度進行追溯及前瞻迴歸評估，以確定現金流量對衝是否繼續高度有效。只要現金流量對衝高度有效，公平值變動會於相關交易影響盈利期間計入綜合資產負債表“累計其他全面收益”，並重新分類至“利息開支”。現金流量對衝的所得税影響於相關交易影響盈利期間自“累計其他全面收益”中解除。根據組合法，任何遞延所得税影響從“累計其他全面收益”釋放至“所得税利益”。
截至二零二一年十二月三十一日止年度，我們完成了一系列交易以修改利率掉期頭寸如下：（i）截至二零二零年十二月三十一日，所有尚未到期的利率掉期（於二零二一年二月三日到期的協議除外）已於二零二一年一月三十一日取消指定為現金流量對衝，（ii）於二月十二日，2021年，我們進入了一個$900.0 百萬美元的固定利率互換，旨在抵消條款， 二2016年12月掉期，及（iii）於2021年2月12日，我們終止了所有2018年12月掉期，並訂立了一項1.35 100億美元支付固定利率掉期，有效地將現有利率掉期協議的負債頭寸混合到新的掉期中，並將對衝頭寸的期限延長至2026年2月。
於取消指定日期，二零一六年十二月及二零一八年十二月掉期的“累計其他全面收益”剩餘金額已被應用，ROCKER $51.6 本集團於1999年12月20日至1999年12月20日止，並於原掉期協議有效期內攤銷為“利息開支”的增加。
根據ASC第815號，新的接收固定利率互換符合混合工具的資格， 衍生工具和套期保值（包括貸款及已選擇公允價值選擇權的嵌入式衍生工具）。這個$900.0 2016年12月的未指定掉期仍未指定，以在經濟上抵銷未指定的2016年12月掉期。此新掉期及二零一六年十二月掉期已於二零二二年二月三日到期。與此收取固定利率掉期相關的現金結算抵銷，並在綜合現金流量表中分類為經營活動。
根據ASC第815號，新的支付固定利率互換也有資格作為混合工具， 衍生工具和套期保值，包括一筆貸款和一項被指定為現金流對衝的嵌入式市場衍生工具。貸款於掉期年期內按攤銷成本入賬，而嵌入式市場衍生工具則按公平值入賬。的$1.35 100億美元的互換最初與三個月期倫敦銀行同業拆息掛鈎，並按季度與交易對手進行淨結算， 2.3820%和基於三個月LIBOR的可變利率（受下限 0.75%）適用於掉期的名義金額。就上述交易而言，吾等與交易對手之間並無現金交換。終止利率掉期的負債以及收取固定利率掉期的初始價值已混合至新支付固定利率掉期。與處理為債務的部分有關的現金流量於綜合現金流量表分類為融資活動，而處理為市場衍生工具的部分則分類為經營活動。
如附註7 "債務"所述，2023年4月26日 我們簽署了第一份留置權信貸協議的修訂，該協議管理我們的定期貸款融資下的借貸。該修訂確立SOFR條款為釐定適用利率的基準利率，取代LIBOR。為繼續管理與定期貸款融資相關的利率風險，自2023年5月9日起，我們修訂了剩餘的掉期協議，將指數從三個月期倫敦銀行同業拆息（受下限限制， 0.75%）至一個月任期SOFR（受最低限額 0.75%）.固定利率也從 2.3820%至2.34150%由於交換協議修正案的結果。中所述 附註1，“公司概況、呈列基準及主要會計政策概要”，我們選擇根據公認會計原則應用若干實際加速方法，以便在不中斷對衝會計處理的情況下進行此過渡。
每月，我們與交易對手就固定利率， 2.34150%根據一個月的定期SOFR（受一個下限的限制， 0.75%）適用於掉期的名義金額。
截至2022年12月31日和2023現金流量套期保值是非常有效的。
利率掉期之主要條款呈列如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 生效日期 | | 固定費率已付（已付） | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 | | |
| 名義金額(單位：百萬) | | 狀態 | | 名義金額(單位：百萬) | | 狀態 | | 到期日 |
| | | | | | | | | | | | |
| 簽訂於2016年12月： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2017年2月3日 | | 1.9040% | | $ | — | | | 成熟 | | $ | — | | | 成熟 | | 2022年2月3日 |
| 2017年2月3日 | | 1.9040% | | — | | | 成熟 | | — | | | 成熟 | | 2022年2月3日 |
| | | | | | | | | | | | |
| 簽訂於2018年12月： | | | | | | | | | | |
| 2019年2月3日 | | 2.7490% | | — | | | 已終止 | | — | | | 成熟 | | 2023年11月3日 |
| 2020年2月3日 | | 2.7350% | | — | | | 已終止 | | — | | | 成熟 | | 2023年11月3日 |
| 2021年2月3日 | | 2.7360% | | — | | | 已終止 | | — | | | 成熟 | | 2023年11月3日 |
| 2022年2月3日 | | 2.7800% | | — | | | 已終止 | | — | | | 成熟 | | 2023年11月3日 |
| | | | | | | | | | | | |
| 進入2021年2月： | | | | | | | | | | |
| 2021年2月3日 | | (1.9040)% | | — | | | 成熟 | | — | | | 成熟 | | 2022年2月3日 |
| 2021年2月9日 | | 2.34150% (1) | | 1,350.0 | | | 主動型 | | 1,350.0 | | | 主動型 | | 2026年2月9日 |
| 總計 | | | | $ | 1,350.0 | | | | | $ | 1,350.0 | | | | | |
（1） 2023年5月9日修正案之前支付的固定利率為 2.3820%.
綜合資產負債表中衍生工具的公允價值
於2022年及2023年12月31日，我們衍生工具的公允價值及其在綜合資產負債表中的位置如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| (單位：百萬) | | 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具 | 位置 | | | | | | | |
| 利率互換 | 其他流動資產 | $ | 44.3 | | | $ | — | | | $ | 47.0 | | | $ | — | |
| 利率互換 | 其他非流動資產 | 80.5 | | | — | | | 36.8 | | | — | |
| 利率互換 | 其他流動負債(1) | — | | | 17.3 | | | — | | | 17.3 | |
| 利率互換 | 其他非流動負債(1) | — | | | 39.1 | | | — | | | 20.3 | |
| 總計 | | $ | 124.8 | | | $ | 56.4 | | | $ | 83.8 | | | $ | 37.6 | |
（1） 全部結餘包括支付固定利率掉期的融資部分。
就財務報表呈列而言，吾等不會根據總淨額結算安排抵銷資產及負債，而上述所有金額均按毛額基準呈列。然而，下表按淨資產及淨負債基準呈列：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| (單位：百萬) | 資產負債表毛額 | | 對手方淨額結算的影響 | | 淨額 | | 資產負債表毛額 | | 對手方淨額結算的影響 | | 淨額 |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 124.8 | | | $ | (56.4) | | | $ | 68.4 | | | $ | 83.8 | | | $ | (37.6) | | | $ | 46.2 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | $ | 56.4 | | | $ | (56.4) | | | $ | — | | | $ | 37.6 | | | $ | (37.6) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生工具對綜合損失報表的影響
截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，我們的衍生工具及其所在地對綜合全面虧損表的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具 | 位置 | | | | | |
| 利率互換 | 利息收入(費用) | $ | (19.1) | | | $ | (18.5) | | | $ | (15.5) | |
| | | | | | |
外幣合同(1) | 其他收入(費用)，淨額 | $ | 2.1 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具 | 位置 | | | | | |
| 利率互換 | 利息收入(費用) | $ | (6.2) | | | $ | 11.9 | | | $ | 55.5 | |
（1） 涉及 二外幣遠期合約於2021年11月30日結算。截至2022年及2023年12月31日，我們並無任何未到期外幣對衝合約。
利息支出為$205.1百萬，$208.5百萬美元和美元221.6截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，本集團的財務狀況分別為百萬美元。截至2023年12月31日，計入“累計其他全面收益”的現金流量對衝收益預計將於未來12個月重新分類為減少至“利息開支”的金額約為美元，49.3萬有關我們指定為對衝工具的衍生工具公允價值變動的資料，請參閲附註16“累計其他全面收益（虧損）”。
與信用風險相關的或有特徵
我們與利率掉期交易對手方訂立協議，其中載有一項條款，據此，倘我們拖欠任何重大債務，則我們亦可被宣佈為違約利率掉期協議。截至2023年12月31日，我們尚未完成的利率互換協議處於淨資產狀況。
16. 累計其他綜合收益(虧損)
累計其他全面收益（虧損）包括以下各項：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 累計外幣折算調整 | | 衍生工具合約累計收益（虧損） | | 累計其他綜合收益(虧損) |
| 2020年12月31日餘額 | $ | 20.8 | | | $ | (39.4) | | | $ | (18.6) | |
外幣折算調整，扣除税收優惠淨額#美元0.6百萬 | (3.6) | | | — | | | (3.6) | |
衍生品合同未實現收益，扣除費用3.9百萬 | — | | | 11.5 | | | 11.5 | |
從累計全面收益（虧損）重新分類為盈利（扣除税項優惠）的金額6.0百萬(1) | — | | | 17.6 | | | 17.6 | |
| 2021年12月31日的餘額 | $ | 17.2 | | | $ | (10.3) | | | $ | 6.9 | |
外幣折算調整，扣除税收優惠淨額#美元2.3百萬 | (27.2) | | | — | | | (27.2) | |
衍生工具合約未實現收益，扣除税項支出30.0百萬 | — | | | 86.9 | | | 86.9 | |
從累計全面收益（虧損）重新分類為盈利（扣除税項優惠）的金額1.6百萬(2) | — | | | 4.8 | | | 4.8 | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | (10.0) | | | $ | 81.4 | | | $ | 71.4 | |
外幣換算調整，扣除税費淨額#美元1.0百萬 | 8.0 | | | — | | | 8.0 | |
衍生工具合約未實現收益，扣除税項支出3.8百萬 | — | | | 10.8 | | | 10.8 | |
從累計綜合收益(虧損)重新分類為收益，扣除税費後的淨額為$10.3百萬 (3) | — | | | (29.9) | | | (29.9) | |
| 2023年12月31日的餘額 | $ | (2.0) | | | $ | 62.3 | | | $ | 60.3 | |
(1)費用包括已確認的利息支出$6.4百萬美元和攤銷場外掉期價值和套期保值累計虧損#美元17.1截至2021年12月31日的年度為百萬美元。
(2)虧損包括場外掉期價值攤銷和對衝除名累計虧損$18.5截至2022年12月31日的年度為100萬美元，部分被確認的利息支出減少#美元所抵消12.1百萬美元。
(3)收益包括已確認的利息支出減少$55.6與截至2023年12月31日的年度的現金流對衝收益相關的百萬美元，部分被場外掉期價值攤銷的利息支出增加和對衝解除指定的累計虧損#美元所抵消15.5百萬美元。
17. 關聯方交易
阿波羅的附屬公司阿波羅全球證券獲得了美元0.6300萬美元，與他們作為該公司的初始購買者的角色有關3.502021年2月9日發行的高級擔保票據的百分比和$2.3與2021年2月9日加入定期貸款安排相關的安排費用1.8億美元。
2021年2月2日，我們發佈了 2,665,935根據截至2017年9月6日的協議和合並計劃，將普通股出售給ABRY關聯公司DPH 123，LLC，無需額外代價，該協議和計劃與我們於2017年11月15日收購Datapipe有關。
18. 細分市場報告
自2023年1月1日起，我們圍繞一個 二—業務單元運營模式、公有云和私有云。這 二-業務單位運營模式確保為客户提供更高的關注度、交付和服務質量。我們已經更改了我們的部門報告，以反映在二運營細分市場，與我們的可報告細分市場直接對應：公共雲，這是一種以服務為中心的輕資本模式，通過託管服務、彈性工程和專業服務產品為託管在AWS、Microsoft Azure和Google Cloud公共雲平臺上的客户環境提供增值雲解決方案；以及私有云，這是一種技術領先的資本密集型模式，為託管在我們的一個數據中心以及客户或第三方(如主機託管提供商)擁有的客户環境提供託管服務產品。私有云還包括我們在2017年停止積極向客户推銷的傳統OpenStack公共雲業務。
我們之前的多雲服務部門已分為公共雲和私有云組件，之前在我們的應用和跨平臺部門中報告的產品已根據產品的性質重新分配到公共雲或私有云部門。
我們的分部基於一系列因素，包括我們預算和預測的基礎、組織和管理結構以及我們的首席運營決策者經常用來做出關鍵決策和評估業績的財務信息。我們根據收入和部門營業利潤來評估我們部門的財務表現。分部營業利潤包括經營各分部業務的直接應佔費用。這不包括任何公司管理費用。我們擁有集中的公司職能，為會計、信息技術、營銷、法律和人力資源等領域的細分市場提供服務。未分配給細分市場的公司職能成本包括在下表中標記為“公司職能”的行中。
下表列出了截至2021年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日的年度按可報告部門劃分的收入與綜合收入的對賬，以及綜合部門營業利潤與綜合所得税前虧損的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 | |
| 按細分市場劃分的收入： | | | | | | |
| 公共雲 | $ | 1,471.3 | | | $ | 1,740.8 | | | $ | 1,747.4 | | |
| 私有云 | 1,538.2 | | | 1,381.5 | | | 1,209.7 | | |
| 總綜合收入 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | | |
| | | | | | |
| 部門營業利潤： | | | | | | |
| 公共雲 | $ | 120.1 | | | $ | 124.9 | | | $ | 90.4 | | |
| 私有云 | 604.3 | | | 493.9 | | | 340.8 | | |
| 合併部門總營業利潤 | 724.4 | | | 618.8 | | | 431.2 | | |
| 企業職能 | (240.3) | | | (255.0) | | | (247.8) | | |
| 基於股份的薪酬費用 | (75.4) | | | (69.5) | | | (65.4) | | |
特別獎金和其他補償費用 (1) | (11.8) | | | (10.0) | | | (12.1) | | |
與交易有關的調整，淨額 (2) | (25.7) | | | (11.0) | | | (5.2) | | |
重組和改造費用 (3) | (161.5) | | | (99.0) | | | (70.8) | | |
| 託管交易所事件費用，扣除根據我們的保險範圍已收到或預計將收到的收益 | — | | | (5.9) | | | 4.8 | | |
無形資產攤銷(4) | (179.7) | | | (166.8) | | | (161.0) | | |
| 商譽減值 | (52.4) | | | (534.5) | | | (708.8) | | |
英國辦公室關閉 (5) | — | | | — | | | (12.1) | | |
| 資產減值淨額 | — | | | (146.1) | | | (52.2) | | |
| | | | | | |
| 賣地收益 | 19.9 | | | — | | | — | | |
| 利息支出 | (205.1) | | | (208.5) | | | (221.6) | | |
| 投資收益(虧損)淨額 | (3.0) | | | (0.2) | | | 0.3 | | |
| 債務修改成本和債務清償收益（損失） | (37.5) | | | — | | | 271.3 | | |
| 其他費用，淨額 | (1.0) | | | (10.0) | | | (5.0) | | |
| 所得税前綜合虧損總額 | $ | (249.1) | | | $ | (897.7) | | | $ | (854.4) | | |
| | | | | |
| (1) | 包括與留任獎金有關的費用，主要與重組和整合項目有關，以及與行使股票期權和歸屬限制性股票有關的工資税、高級管理人員簽約獎金和搬遷費用以及工資税。從2023年第二季度開始，包括與一次性發放長期激勵獎金相關的費用，作為我們年度薪酬獎勵流程的一部分。 |
| (2) | 包括與收購有關的法律、專業、會計和其他諮詢費用、與上市公司有關的某些一次性合規成本、被收購企業的整合成本、購買會計調整、投入大量時間支持這些項目的員工的工資成本、探索性收購和剝離成本以及與融資活動相關的費用。 |
| (3) | 包括與業務轉型和優化活動相關的諮詢和諮詢費，為這些項目投入大量時間的員工的工資成本，以及相關的遣散費、某些設施關閉成本和租賃終止費用。這一數額還包括與員工有關的費用和與2021年7月重組計劃有關的其他費用#美元。25.4截至2021年12月31日的年度，這筆費用作為退出和處置成本在ASC 420項下入賬。此外，它還包括總費用#美元。25.1百萬美元和美元5.2截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度分別與2021年7月重組計劃相關的百萬美元，該等成本未根據ASC 420計入退出和處置成本，包括一次性離岸建設成本。 |
| (4) | 我們的所有無形資產均歸屬於收購，包括2016年的Rackspace收購。 |
| (5) | 與關閉我們在租賃結束日期之前於2023年第二季度退出的英國辦事處有關的確認費用。 |
下表列出了截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的年度，包括在上述分部營業利潤中的折舊費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 公共雲 | $ | 8.4 | | | $ | 8.2 | | | $ | 9.2 | |
| 私有云 | 189.9 | | | 170.2 | | | 171.3 | |
| 企業職能 | 46.8 | | | 42.5 | | | 28.2 | |
| **折舊費用總額 | $ | 245.1 | | | $ | 220.9 | | | $ | 208.7 | |
管理層並無按分部使用總資產評估分部表現或分配資源。因此，按分部劃分的總資產並未披露。
地理信息
下表呈列截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度按地區及國家劃分的收益。收入數額是根據為支助股提供服務的支助職能所在地確定的，託默。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 美洲 | $ | 2,253.4 | | | $ | 2,341.7 | | | $ | 2,181.4 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 632.9 | | | 626.6 | | | 620.0 | |
| 亞太地區 | 123.2 | | | 154.0 | | | 155.7 | |
| 總收入 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 美國 | $ | 2,157.0 | | | $ | 2,209.2 | | | $ | 2,035.6 | |
| 英國 | 542.3 | | | 521.6 | | | 484.5 | |
其他外國 (1) | 310.2 | | | 391.5 | | | 437.0 | |
| 總收入 | $ | 3,009.5 | | | $ | 3,122.3 | | | $ | 2,957.1 | |
（1） 截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，概無其他海外國家的收入超過綜合總收入的10%。
下表呈列截至2022年及2023年12月31日的物業、設備及軟件（按國家劃分）淨額：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 |
| 美國 | $ | 487.9 | | | $ | 478.4 | |
| 英國 | 116.7 | | | 109.0 | |
其他外國 (1) | 23.7 | | | 21.4 | |
| 財產、設備和軟件共計，淨額 | $ | 628.3 | | | $ | 608.8 | |
（1） 截至2022年及2023年12月31日，概無其他外國的物業、設備及軟件淨額超過綜合物業、設備及軟件淨額總額的10%。
19. 註冊人簡明財務信息(僅限母公司)
RACKSPACE TECHNOLOGY，INC.（僅限母公司）
簡明資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2023 |
| 資產 | | | |
| 對母公司子公司的投資 | $ | 629.5 | | | $ | (154.5) | |
| 總資產 | $ | 629.5 | | | $ | (154.5) | |
負債和股東權益(赤字) | | | |
股東權益(赤字)： | | | |
優先股，$0.01每股面值：5.0授權股份；不是已發行或已發行股份 | — | | | — | |
普通股，$0.01每股面值：1,495.0授權股份；215.7和220.5已發行股份；212.6和217.4分別發行流通股 | 2.2 | | | 2.2 | |
| 額外實收資本 | 2,573.3 | | | 2,638.2 | |
| 累計其他綜合收益 | 71.4 | | | 60.3 | |
| 累計赤字 | (1,986.4) | | | (2,824.2) | |
庫存股，按成本計算；3.1持有的股份 | (31.0) | | | (31.0) | |
股東權益合計(虧損) | 629.5 | | | (154.5) | |
總負債和股東權益(赤字) | $ | 629.5 | | | $ | (154.5) | |
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
RACKSPACE TECHNOLOGY，INC.（僅限母公司）
全面損失簡明報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 母公司子公司淨虧損中的權益 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 淨虧損和全面虧損 | $ | (218.3) | | | $ | (804.8) | | | $ | (837.8) | |
| 每股淨虧損 | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | $ | (1.05) | | | $ | (3.81) | | | $ | (3.89) | |
| 加權平均流通股數量： | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | 208.0 | | 211.2 | | 215.3 |
| | | | | |
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
由於Rackspace Technology於截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度或期間任何時間並無任何現金，故並無呈列簡明現金流量表。
註冊人簡明財務報表附註（僅限母公司）
陳述的基礎
該等簡明母公司專用財務報表乃根據第S—X條例附表一第12—04條編制，作為Rackspace Technology，Inc.的附屬公司的受限制淨資產。（“母公司”）（定義見規則S—X第4—08（e）（3）條）超過母公司合併淨資產的25%。母公司營運附屬公司支付股息的能力可能因附屬公司的第一留置權信貸協議及契約條款而受到限制，如經審核綜合財務報表附註7“債務”所述。
該等簡明母公司財務報表乃採用與綜合財務報表附註所述相同之會計原則及政策編制，惟母公司採用權益法對其附屬公司入賬除外。該等簡明財務報表應與本報告其他部分所載經審核綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。
項目9—會計及財務披露方面的變動及與會計師的解除
沒有。
項目9A—控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在高級管理層（包括首席執行官及首席財務官）的監督及參與下，截至本年報所涵蓋期末，我們對披露控制及程序（定義見交易法第13a—15（e）條及第15d—15（e）條）的設計及運作的有效性進行評估。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論， 2023年12月31日我們的披露控制和程序是有效的，以便我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的與公司相關的信息（包括我們的合併子公司）：（i）在SEC規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；（ii）累積並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以及時就所需披露作出決定。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制（見交易法第13a—15（f）條和第15d—15（f）條）。對財務報告的內部控制是一個程序，旨在合理保證財務報告的可靠性，並根據公認會計原則為外部目的編制財務報表。管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架（二零一三年框架）所載標準，對財務報告內部控制的有效性進行評估。根據評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部監控已於2023年12月31日生效。我們的獨立註冊會計師事務所羅兵鹹永道會計師事務所（特殊合夥）已審核我們於二零二三年十二月三十一日對財務報告內部監控的有效性，詳情載於本年報第二部分第8項的報告。
財務報告內部控制的變化
於截至本年度止三個月， 2023年12月31日對我們財務報告的內部控制產生重大影響或有合理可能產生重大影響的事項。
內部控制的內在侷限性
我們的管理層（包括首席執行官及首席財務官）並不期望我們的披露控制及程序或內部控制能防止所有錯誤及欺詐。一個控制系統，無論設計和操作多麼好，只能提供合理的，而不是絕對的保證，以達到控制系統的目標。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施的評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有的話）都已被發現。這些固有的侷限性包括決策過程中的判斷可能是錯誤的，以及可能由於簡單的錯誤或錯誤而導致崩潰的現實。此外，某些人的個人行為、兩個或多個人的勾結或管理層對控制的超越，都可能規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在所有潛在未來條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移，控制措施可能會因條件的變化而變得不足，或遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於成本效益高的控制制度固有的侷限性，可能會發生因錯誤或欺詐而導致的錯報，而未被發現。
項目9B—其他信息
規則第10B5-1條交易安排
在截至2023年12月31日的財政季度，公司的董事或高級職員（定義見交易法規則16a—1（f）） 採用、修改或已終止a "規則10b5—1交易安排"或"非規則10b5—1交易安排"（每個術語在規則S—K第408項中定義）。
項目9C--關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10--董事、執行幹事和公司治理
本項目所要求的信息以引用Rackspace Technology的委託書的方式併入，該委託書將於財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交2024年股東年會2023年12月31日.
我們採用了Rackspace Technology，Inc.行為和商業道德準則(“行為準則”)，該準則適用於我們的所有員工、高級管理人員和董事，包括但不限於我們的首席執行官、首席財務官和其他金融機構員工。行為準則，以及授予任何高級管理人員的行為準則條款豁免或董事或對行為準則的實質性修訂(如果有)，可在我們的網站ir.rackspace.com的“公司治理”下找到。
項目11--高管薪酬
本項目所要求的信息以引用Rackspace Technology的委託書的方式併入，該委託書將於財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交2024年股東年會2023年12月31日.
項目12--某些實益所有人的擔保所有權以及管理層和有關股東事項
本項目所要求的信息以引用Rackspace Technology的委託書的方式併入，該委託書將於財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交2024年股東年會2023年12月31日.
項目13--某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本項目所要求的信息以引用Rackspace Technology的委託書的方式併入，該委託書將於財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交2024年股東年會2023年12月31日.
項目14--首席會計師費用和服務
本項目所要求的信息以引用Rackspace Technology的委託書的方式併入，該委託書將於財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交2024年股東年會2023年12月31日.
第四部分
項目15--證物和財務報表附表
(A)以下文件作為本年度報告的一部分存檔：
(1)合併財務報表
作為本報告一部分而存檔的綜合財務報表載於本年報第8項的綜合財務報表索引。
(2)財務報表附表
所有附表都被省略，因為它們不是必需的，或者所需資料列於合併財務報表或附註中。
(3)展品
參見隨附的附件索引，其通過引用併入本文。
項目16—10—K摘要
沒有。
展品索引
| | | | | | | | | | | | | |
| 展品編號 | | 展品説明 | | |
| 3.1 | | | Rackspace Technology，Inc.第二次修訂和重述的註冊證書（通過引用附件3.1併入Rackspace Technology，Inc.）。S—8表格，於2020年8月5日提交） | | |
| 3.2 | | | Rackspace Technology，Inc.第二次修訂和重述的章程。（通過引用附件3.2併入Rackspace Technology，Inc.）。S—8表格，於2020年8月5日提交） | | |
| 4.1 | | | 2020年12月1日，Rackspace Technology Global，Inc.簽訂的契約，其中指定的子擔保人和富國銀行，全國協會，作為受託人（引用附件4.1併入Rackspace Technology，Inc.）。S表格8—K，於2020年12月1日提交） | | |
| 4.2 | | | 資本存量説明（通過引用從附件4.2併入Rackspace Technology，Inc.（截至2020年12月31日止年度的表格10—K） | | |
| 4.3 | | | Rackspace Technology Global，Inc.的契約，日期為2021年2月9日，不時參與本協議的子公司擔保人和作為受託人的富國銀行，全國協會（通過引用從附件4.1併入Rackspace Technology，Inc. 2021年2月9日提交的表格8—K） | | |
| 4.4 | | | 日期為2024年3月12日的契約，由Rackspace Finance，LLC、不時的訂約方和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人（通過引用附件4.1併入Rackspace Technology，Inc.）。2024年3月12日提交的表格8—K） | | |
| 10.1 | | | 第一份留置權信貸協議，日期為2016年11月3日，由Inception Parent，Inc.，Inception Merger Sub，Inc.該協議的放款人，以及花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10.1中的Rackspace Technology，Inc.）2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.2 | | | Rackspace Technology Global，Inc.於2016年11月3日簽署第一留置權信貸協議。（f.k.a. Rackspace Hosting，Inc.）（引用附件10.2中的Rackspace Technology，Inc.）。2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.3 | | | 增量假設和修訂協議，日期為2016年12月20日，創始母公司，Rackspace Technology Global，Inc（f.k.a. Rackspace Hosting，Inc.），附屬貸款方、貸款方和花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10.3中的Rackspace Technology，Inc.）2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.4 | | | 第2號增量假設和修訂協議，日期為2017年6月21日，由Inception Parent，Inc.，Rackspace Technology Global，Inc（f.k.a. Rackspace Hosting，Inc.），附屬貸款方、貸款方和花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10.4中的Rackspace Technology，Inc.）2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.5 | | | 第3號增量假設和修訂協議，日期為2017年11月15日，由Inception Parent，Inc.，Rackspace Technology Global，Inc（f.k.a. Rackspace Hosting，Inc.），附屬貸款方、貸款方和花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10—5中的Rackspace Technology，Inc.）2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.6 | | | 第4號增量假設協議，日期為2020年7月20日，由Inception Parent，Inc.，Rackspace Technology Global Inc.，附屬貸款方、貸款方和花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10.4中的Rackspace Technology，Inc.）2020年8月7日提交的表格8—K） | | |
| 10.7 | | | Rackspace Technology Global，Inc.於2021年2月9日簽訂的第5號增量假設協議，附屬貸款方、貸款方和花旗銀行，N.A.，作為行政代理人（引用附件10.1中的Rackspace Technology，Inc.）S表格8—K，於2021年2月9日提交） | | |
| 10.8 | | | Rackspace Finance Holdings，LLC、Rackspace Finance，LLC、貸款人和發行銀行一方與花旗銀行，N.A.簽訂日期為2024年3月12日的第一份留置權信貸協議，作為行政代理人和花旗銀行，N.A.，通過其代理和信託業務，作為擔保代理（通過引用表10.1併入Rackspace Technology，Inc.）S表格8—K，2024年3月12日提交） | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 10.9 | | | Rackspace Finance Holdings，LLC、Rackspace Finance，LLC、其附屬貸款方、其放款方和花旗銀行之間於2024年3月12日簽訂的第1號增量假設和修訂協議，作為行政代理人（引用附件10.2中的Rackspace Technology，Inc.）2024年3月12日提交的表格8—K） | | |
| 10.10 | | | Rackspace Technology，Inc.於2020年8月4日簽署了經修訂並重申的投資者權利協議，Searchlight Capital II，L.P.，Searchlight Capital II PV，L.P.和AP VIII Inception Holdings，L.P.（通過引用從附件10.2併入Rackspace Technology，Inc.）。2020年8月7日提交的表格8—K） | | |
| 10.11 | | | Rackspace Technology，Inc.於2020年8月4日簽署了經修訂並重申的投資者權利協議，DPH 123，有限責任公司，ACE投資控股有限責任公司，AP VIII Inception Holdings，L.P.，僅出於第4.1節的目的，ABRY Partners VIII，L.P.（通過引用從附件10.3併入Rackspace Technology Inc.）。2020年8月7日提交的表格8—K） | | |
| 10.12 | | | Rackspace Technology，Inc.之間於2020年12月7日簽署的經修訂和重述的投資者權利協議的修正案，AP VIII Inception Holdings，L.P.和Searchlight（通過引用從附件10.9併入Rackspace Technology，Inc.）（截至2020年12月31日止年度的表格10—K） | | |
| 10.13 | | | Rackspace Technology，Inc.之間於2020年12月7日簽署的經修訂和重述的投資者權利協議的修正案，AP VIII Inception Holdings，L.P.和ABRY（通過引用從附件10.10併入Rackspace Technology，Inc.）（截至2020年12月31日止年度的表格10—K） | | |
| 10.14 | | | Rackspace Technology，Inc.於2020年8月4日簽署註冊權協議。及其持有方（通過引用從附件10.1併入Rackspace Technology，Inc.）。2020年8月7日提交的表格8—K） | | |
| 10.15 | | | Rackspace Technology，Inc.於2017年9月6日簽署的合併協議和計劃。（f.k.a. Inception Topco，Inc.），Drake Merger Sub I，Inc.德雷克合併子公司II，有限責任公司，Inception Intermediate，Inc.，Inception Parent，Inc. Rackspace Technology Global，Inc（f.k.a. Rackspace Hosting，Inc.），Datapipe Holdings，LLC，Datapipe Parent，Inc.以及主要股東方（通過引用從附件10.9中併入Rackspace Technology，Inc.）。2020年7月10日提交的表格S—1註冊聲明） | | |
| 10.16 | | | 於2023年9月29日，由Rackspace EFFII LLC、不時訂立之人士、PNC Bank、National Association、Rackspace US，Inc.和PNC資本市場有限責任公司（PNC Capital Markets LLC）（引用表10—1併入Rackspace Technology，Inc.）。（表格8—K，2023年10月4日提交） | | |
| 10.17 | *+ | | 2023年9月29日，由Rackspace JIII LLC、Rackspace JIAN Canada Limited、不時作為購買方的人士、PNC銀行、全國協會、Rackspace US，Inc. Rackspace International GmbH、Rackspace Limited和Onica Technologies Canada Inc. PNC Capital Markets LLC作為結構化代理 | | |
| 10.18 | † | | 本公司與Amar Maletira之間的僱傭協議，日期為2020年10月16日（通過引用從附件10.1併入Rackspace Technology，Inc. S表格8—K，於2020年10月21日提交） | | |
| 10.19 | † | | Rackspace Technology，Inc.修訂和重申的僱傭協議和Amar Maletira，2022年9月27日生效（通過引用從附件10.1併入Rackspace Technology，Inc.截至2022年9月30日止季度的10—Q表格） | | |
| 10.20 | † | | Rackspace US，Inc.和Holly Windham之間的僱傭協議，自2017年4月17日起生效(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2021年3月31日的季度10-Q表的附件10.3) | | |
| 10.21 | † | | Rackspace US，Inc.和Holly Windham之間的僱傭協議第一修正案，自2017年10月1日起生效(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2021年3月31日的季度的10-Q表的附件10.4) | | |
| 10.22 | † | | Rackspace US，Inc.和Holly Windham之間的僱傭協議第二修正案，2021年4月1日生效(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2021年3月31日的季度的10-Q表的附件10.14) | | |
| 10.23 | † | | Rackspace US，Inc.和Holly Windham之間的僱傭協議第三修正案，2022年2月1日生效(引用自Rackspace Technology，Inc.的S截至2021年12月31日的10-K表格的附件10.24) | | |
| 10.24 | † | | Rackspace Technology，Inc.和Holly Windham之間的過渡協議和索賠發佈，2023年1月16日生效(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2022年12月31日的10-K表格的附件10.29) | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 10.25 | † | | Rackspace US，Inc.和Naushaza Molu之間的僱傭協議，日期為2022年11月14日(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S表格8-K，於2022年11月18日提交的附件10.1) | | |
| 10.26 | † | | Rackspace US，Inc.和Naushaza Molu的僱傭協議第一修正案，日期為2022年11月15日(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S表格8-K的附件10.2，於2022年11月18日提交) | | |
| 10.27 | † | | Rackspace US，Inc.和Naushaza Molu的僱傭協議第二修正案，日期為2023年3月13日(引用自Rackspace Technology，Inc.的S截至2022年12月31日的10-K表格的附件10.35) | | |
| 10.28 | †* | | Rackspace US，Inc.和Naushaza Molu之間的分離協議和釋放，日期為2024年1月19日 | | |
| 10.29 | † | | 修改和重新簽署的Rackspace US，Inc.和Mark Marino的僱傭協議，2024年1月12日生效(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S表格8-K，2024年1月12日的附件10.1) | | |
| 10.30 | † | | Rackspace Technology，Inc.與2017年激勵計劃下指定的每一位高管(首席執行官除外)之間的非限制性股票期權協議表格(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.於2020年7月27日提交的表格S-1/A註冊説明書S修正案第2號) | | |
| 10.31 | † | | Rackspace Technology，Inc.與2017年激勵計劃下部分董事的非限制性股票期權協議格式(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.於2020年7月27日提交的註冊説明書S-1/A表的S修正案第2號附件) | | |
| 10.32 | † | | Rackspace Technology，Inc.與2017年激勵計劃下部分董事的RSU獎勵協議格式(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.於2020年7月27日提交的註冊説明書S-1/A表的S修正案第2號附件) | | |
| 10.33 | † | | Rackspace Technology，Inc.與2017年激勵計劃下部分董事之間的RSA獎勵協議表(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.於2020年7月27日提交的註冊説明書S-1/A表的S修正案第2號附件) | | |
| 10.34 | † | | Rackspace Technology，Inc.與其某些高管根據2020年股權激勵計劃簽訂的績效股票單位協議表(引用自Rackspace Technology，Inc.的S截至2022年3月31日的季度10-Q表表10.2) | | |
| 10.35 | † | | Rackspace Technology，Inc.與其某些高管根據2020年股權激勵計劃簽訂的現金結算業績單位協議表(引用自Rackspace Technology，Inc.的S截至2023年3月31日的季度10-Q表表10.1) | | |
| 10.36 | † | | Rackspace科技公司股權激勵計劃，日期為2017年4月7日(通過引用併入Rackspace科技公司2020年7月27日提交的S-1/A表格登記説明書的S修正案第2號附件10.27) | | |
| 10.37 | † | | Rackspace Technology，Inc.2020年股權激勵計劃(引用自Rackspace Technology Inc.於2020年8月5日提交的S S-8表註冊説明書的附件4.2) | | |
| 10.38 | † | | Rackspace Technology，Inc.2020年股權激勵計劃修正案1(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2022年6月30日的季度10-Q表的附件10.1) | | |
| 10.39 | † | | Rackspace Technology，Inc.2020年股權激勵計劃修正案2(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S截至2023年6月30日的季度10-Q表的附件10.1) | | |
| 10.40 | † | | Rackspace Technology，Inc.員工股票購買計劃(通過引用併入Rackspace Technology Inc.的S於2020年8月5日提交的S-8表格登記聲明的附件4.3) | | |
| 10.41 | † | | Rackspace Technology，Inc.年度現金激勵計劃(引用自Rackspace Technology Inc.於2020年11月10日提交的表10-Q的S季度報告附件10.8) | | |
| 10.42 | † | | Rackspace Technology，Inc.非員工董事薪酬政策(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.於2020年7月10日提交的S-1表格S登記聲明附件10.31) | | |
| 10.43 | † | | Rackspace Technology，Inc.控制分離計劃中的高管變更(通過引用併入Rackspace Technology，Inc.的S表格8-K，於2021年3月18日提交的附件10.1) | | |
| 10.44 | † | | 賠償協議表(引用自Rackspace Technology，Inc.於2020年7月27日提交的S-1/A表格登記聲明S修正案第2號附件) | | |
| 21.1 | * | | 註冊人的子公司 | | |
| 23.1 | * | | 獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所同意 | | |
| 31.1 | * | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | * | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條核證首席財務官 | | |
| 32.1 | ** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證 | | |
| 32.2 | ** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席財務官 | | |
| 97 | †* | | Rackspace Technology，Inc.高管激勵薪酬追回政策 | | |
101.INS | * | | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) | | |
101.SCH | * | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | |
101.CAL | * | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | |
101.DEF | * | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | |
101.LAB | * | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | |
101.PRE | * | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | |
| 104 | * | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | |
* 現提交本局。
* * 隨附。
† 表示管理合同或補償計劃。
+ 根據法規S—K第601（b）（2）項，本附件的某些附表已被省略。公司特此同意應要求向SEC提供所有遺漏的附表的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | Rackspace技術公司 |
| | | | |
| | | | |
| 日期： | 2024年3月15日 | | 發信人： | /S/馬克·馬裏諾 |
| | | | 馬克·馬裏諾 |
| | | | 首席財務官 |
| | | | |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
| /s/Amar Maletira | | 董事首席執行官 | | 2024年3月15日 |
| Amar Maletira | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /S/馬克·馬裏諾 | | 首席財務官 | | 2024年3月15日 |
| 馬克·馬裏諾 | | (首席財務會計官) | | |
| | | | |
| /S/蘇珊·亞瑟 | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 蘇珊·阿瑟 | | | | |
| | | | |
| /S/貝琪·阿特金斯 | | 董事 | | 2024年3月15日 |
貝琪·阿特金斯 | | | | |
| | | | |
| /s/Jeffrey Benjamin | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 傑弗裏·本傑明 | | | | |
| | | | |
| /s/Mitch Garber | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 米奇·加伯 | | | | |
| | | | |
/s/Mark Gross | | 董事 | | 2024年3月15日 |
馬克·格羅斯 | | | | |
| | | | |
| /s/Anthony Roberts | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 安東尼·羅伯茨 | | | | |
| | | | |
| /s/Shashank Samant | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 沙尚克·薩曼特 | | | | |
| | | | |
| /s/David Sambur | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 大衞·桑布爾 | | | | |
| | | | |
/s/Anthony Scott | | 董事 | | 2024年3月15日 |
安東尼·斯科特 | | | | |
| | | | |
| /s/Aaron Sobel | | 董事 | | 2024年3月15日 |
| 亞倫·索貝爾 | | | | |
