每個班級的標題
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交易代碼
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註冊的每個交易所的名稱
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加速的文件服務器☐
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非加速文件服務器☐
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新興成長型公司
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國際財務報告準則AS
由國際會計準則委員會☐發佈
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*和其他☐
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凡提及“InModel”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”時,指的是以色列公司InModel Ltd.及其合併子公司; |
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凡提及“普通股”、“我們的股份”及類似用語,指的是本公司的普通股。 |
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凡提及“美元”、“美元”和“$”時,均指美元; |
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提到“謝克爾”和“新謝克爾”是指以色列貨幣新以色列謝克爾; |
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提及“公司法”的是以色列第5759-1999號修訂後的“公司法”; |
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凡提及“美國證券交易委員會”,即指美國證券交易委員會;以及 |
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“美國公認會計原則”指的是美國公認的會計原則。 |
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我們為我們的產品和技術尋找和滲透新市場的能力; |
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我們有能力創新、開發和商業化我們現有的和新的產品,並在我們的傳統客户基礎之外擴張;
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我們獲得和維持監管許可的能力; |
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以色列的政治、經濟和軍事不穩定以及最近的以色列-哈馬斯戰爭對我們運作以及開發、製造和交付產品和部件的能力的影響; |
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我們對我們產品的安全性和有效性的期望; |
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我們管理團隊的商業經驗; |
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我們的商業化、營銷和製造能力和戰略; |
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我們對我們產品潛在市場機會的估計; |
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與我們的競爭對手或本行業有關的發展和預測; |
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我們將我們的產品與競爭對手區分開來的能力; |
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我們對費用、未來收入、資本需求和額外融資需求的估計; |
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我們在美國和國際上的銷售和營銷能力和戰略; |
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實施我們的業務模式、業務、產品和技術的戰略計劃; |
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我們吸引或留住關鍵人員的能力; |
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與氣候有關的事件以及不斷增加的監管要求和安全對我們的運營成本和業務運營的影響;
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我們的知識產權組合和地位以及我們保護知識產權的能力;以及 |
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我們對任何聲稱專利侵權的第三方訴訟對我們的影響的評估。 |
A. |
[已保留] |
B. |
資本化和負債化 |
C. |
提供和使用收益的原因 |
D. |
風險因素 |
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我們的成功取決於市場對我們產品的接受程度; |
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如果對我們的產品進行的程序沒有足夠的需求,從業者對我們產品的需求可能會下降,
導致不利的運營結果; |
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我們產品的成功和持續發展在一定程度上取決於與醫生和其他醫療保健專業人員保持牢固的關係; |
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以色列的政治、經濟和軍事不穩定以及最近的以色列-哈馬斯戰爭的影響可能會阻礙我們運營和開發、製造和交付產品和部件的能力,並損害我們的財務業績; |
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我們在很大程度上依賴我們的銷售專業人員在全球範圍內營銷和銷售我們的產品。如果我們不能招聘、有效培訓、管理、提高和留住我們的銷售專業人員,我們的業務將受到損害,這將損害我們未來的收入
和盈利能力; |
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未能吸引和留住關鍵人員可能會對我們的業務產生不利影響; |
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我們的產品和運營在美國和其他國家/地區受到廣泛和持續的監管合規義務的約束,未能履行這些義務可能會對我們的業務造成不利影響; |
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如果我們不繼續開發和商業化新產品,併為我們的產品和技術尋找新的市場,我們可能
無法保持競爭力或在傳統客户基礎之外擴張,我們的收入和經營業績可能會受到影響; |
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產品責任訴訟可能會因我們產品的材料缺陷或設計缺陷或誤用而被起訴,並可能導致昂貴而耗時的訴訟、支付鉅額損害賠償金和提高我們的保險費率; |
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我們將幾乎所有產品的製造外包給一小部分製造分包商。如果我們分包商的
操作中斷,或者如果我們的訂單超出了我們分包商的製造能力,我們可能無法按時交付我們的
產品; |
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如果我們不能保護我們的知識產權,我們的競爭地位可能會受到損害。我們的成功和競爭能力在很大程度上取決於我們保護我們專有技術的能力; |
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第三方已經開始並可能在未來對我們提起訴訟,聲稱我們的產品侵犯了他們的專利或其他知識產權; |
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我們的運營成本和業務運營可能會受到與氣候有關的事件和不斷增加的監管要求和安全的不利影響。 |
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如果我們未能為我們的產品獲得並保持必要的FDA許可,如果對未來產品和建議的適應症的許可被推遲或沒有發佈,如果我們或我們的任何第三方供應商或製造商未能遵守適用的法規要求,
或者如果法規發生變化,我們的商業運營可能會受到損害;以及 |
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作為外國私人發行人,我們不受美國證券法和納斯達克公司治理規則
的許多規則的約束,並且與美國國內上市公司相比,我們被允許向美國證券交易委員會提交的信息較少,這可能會限制我們普通股持有人可獲得的信息
。 |
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繼續進一步滲透我們現有的傳統客户羣,包括整形和麪部外科醫生、美容外科醫生、皮膚科醫生和產科/婦科醫生或婦產科醫生,並通過向我們的客户展示我們的產品
或產品升級將是他們業務的有吸引力的創收補充來推動經常性收入; |
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擴大我們的客户羣,以包括非傳統客户,如耳鼻喉科醫生或耳鼻喉科醫生、眼科醫生、全科醫生和美容臨牀醫生; |
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利用我們現有的技術擴展到新的微創和非侵入式應用,以增加或顯著改進我們當前的產品
; |
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增加我們的銷售份額,瞄準並拓展我們的全球市場; |
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積極尋求業務發展機會,包括潛在的收購和戰略合作伙伴關係,以增強我們的產品和技術組合。 |
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擴大和維護我們的知識產權和專利組合。 |
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消費者可支配收入和獲得消費信貸; |
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使用我們的產品進行手術的成本; |
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替代療法的成本、安全性和有效性,包括不基於激光或其他基於能源的技術的療法和使用醫藥產品的療法; |
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我們的銷售和營銷努力取得了成功; |
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對我們的客户和患者進行教育,使他們瞭解與競爭對手的產品和技術相比,我們產品的好處和用途;以及 |
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消費者信心,這可能受到經濟和政治狀況的影響。 |
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實施適當的業務和財務制度; |
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擴大我們的銷售和營銷基礎設施和能力; |
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確保遵守適用的食品和藥物管理局或FDA和其他法規要求; |
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提供足夠的培訓和監督,以保持高質量標準;以及 |
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保護我們的文化和價值觀。 |
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客户採用我們的產品; |
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鑑於第三方付款人沒有報銷費用,個人願意直接支付美容醫療程序的費用。 |
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繼續為我們的客户提供有吸引力的設備租賃條款,這可能會受到利率上升的負面影響
; |
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以色列的政治、經濟和軍事不穩定以及最近的以色列-哈馬斯戰爭的影響; |
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我們獲得和保持監管批准並保持遵守適用監管要求的能力發生變化;
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與隱私、數據保護或數據安全有關的實際或預期的違反或失敗; |
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在媒體或臨牀出版物上對我們的產品或競爭對手或行業的產品進行正面或負面報道;
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增加我們的銷售週期長度; |
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我們獨立經銷商的業績; |
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·我們的分包商和供應商的產品和部件交付延遲或失敗; |
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氣候相關事件以及不斷增加的監管要求和安全對我們的運營成本和業務運營的影響;
和 |
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全球健康危機對我們的商業和總體經濟狀況的影響。 |
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正確識別和預測醫生和患者的需求; |
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及時開發和推出新產品和產品改進; |
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避免侵犯第三方的知識產權; |
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如果需要,用臨牀前研究和臨牀試驗的數據證明新產品的安全性和有效性; |
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為擴大適應症、新產品或產品修改獲得必要的監管許可或批准;以及
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與新設備或改裝產品的營銷完全符合FDA的要求。 |
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產品性能; |
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產品定價; |
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產品安全; |
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知識產權保護; |
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客户支持的質量; |
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新產品開發和推出的成功和時機;以及 |
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開發成功的分銷渠道。 |
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駐外業務人員配備和管理困難; |
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難以打入我們的競爭對手的產品更成熟的市場; |
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一些國家減少了對知識產權的保護; |
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出口限制、貿易法規和外國税法; |
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波動的外幣匯率; |
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獲得並維護外國認證並遵守其他法規要求; |
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清關和運輸延誤;以及 |
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政治和經濟不穩定。 |
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客户訂單丟失和訂單履行延遲; |
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損害我們的品牌聲譽; |
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由於產品維修或更換而增加的保修計劃成本; |
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無法吸引新客户; |
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將資源從我們的製造和研發部門轉移到我們的服務部門;
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產品召回;以及 |
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法律行動。 |
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因病影響員工有效工作能力的中斷或限制。 |
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我們工廠或我們客户或供應商的工廠的臨時關閉或中斷可能會減少對我們產品的需求
或影響我們及時滿足客户訂單的能力,並對我們的供應鏈產生負面影響。 |
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傳染性疾病的爆發可能會導致我們供應鏈的延誤或中斷 |
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我們所依賴的第三方未能履行各自對我們的義務,或其履行義務的能力發生重大中斷,這可能是由於他們自身的財務或運營困難造成的,這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。 |
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傳染性疾病或其他不利的公共衞生事態發展的影響也可能加劇本報告其他部分討論的其他風險
,其中任何風險都可能對我們產生實質性的不利影響。 |
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我們或我們的合作者可能會對第三方提起訴訟或其他訴訟,試圖使這些第三方持有的專利無效,或獲得我們的產品或過程沒有侵犯這些第三方專利的判決;
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我們或我們的合作者可能會以高昂的代價參與國際貿易委員會的程序,以減少與我們的產品不公平競爭的產品的進口。 |
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如果我們的競爭對手提交了要求我們也聲稱擁有技術的專利申請,我們可能被要求參與幹擾、
派生或反對程序,以確定發明的優先權,這可能會危及我們的專利權,並可能
向第三方提供主導專利地位; |
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如果第三方提起訴訟,聲稱我們的工藝或產品侵犯了他們的專利或其他知識產權
,我們和我們的合作者將需要對此類訴訟進行辯護; |
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如果第三方發起訴訟或其他程序,試圖使我們擁有或授權給我們的專利無效,或獲得
宣告性判決,表明他們的產品、服務或技術沒有侵犯我們的專利或授權給我們的專利,我們將需要
針對此類訴訟進行抗辯; |
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我們可能會遇到與知識產權有關的所有權糾紛,包括因參與開發我們產品的顧問或其他人的義務衝突而產生的糾紛;以及 |
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如果必要技術的許可終止,許可方可以提起訴訟,聲稱我們的工藝或產品
侵犯或挪用了其專利或其他知識產權,和/或我們違反了許可協議規定的義務,我們和我們的合作者需要對此類訴訟進行抗辯。 |
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如果法院判定有關產品、服務或技術侵犯了第三方的權利,並且如果法院認定侵權行為是故意的,我們可能被勒令支付三倍的損害賠償金和第三方律師的費用; |
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向我們的客户或最終用户支付重大損害賠償,以停止使用侵權技術或用非侵權技術替換侵權技術;
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停止生產、提供銷售、銷售、使用、進口、出口或許可使用包含
停止使用涉嫌侵權的技術,或者停止將涉嫌侵權的技術納入該產品、服務或技術;
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從被侵權知識產權的所有者處獲得許可,這可能需要我們支付大量的預付費
或銷售或使用相關技術的特許權使用費,而這些技術可能無法以商業上合理的條件獲得,或根本無法獲得;
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重新設計我們的產品、服務和技術,使其不侵犯或違反第三方的知識產權
權利,這可能是不可能的,或可能需要大量的金錢支出和時間; |
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與我們的競爭對手進行交叉許可,這可能會削弱我們的整體知識產權地位; |
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失去將我們的技術授權給他人或根據成功的保護和聲明收取版税的機會
我們對他人的知識產權; |
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為非侵權產品和技術尋找替代供應商,這可能會造成成本高昂和重大延誤;或
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放棄與我們的一項或多項專利權利要求相關的權利,如果我們的權利要求被認定無效或無法執行。
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其他人可能能夠開發和/或實踐與我們的技術或我們技術的方面類似的技術,但假設我們擁有或控制的專利已頒發或確實已頒發,則
不在我們擁有或控制的專利的權利要求範圍內; |
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我們或任何未來的戰略合作伙伴可能不是第一個構思或減少實踐我們擁有或獨家許可的已頒發專利或未決專利申請所涵蓋的發明的公司; |
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我們或任何未來的戰略合作伙伴可能不是第一個提交涵蓋我們某些發明的專利申請的公司;
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其他人可以獨立開發類似或替代技術或複製我們的任何技術,而不侵犯我們的知識產權
; |
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我們正在處理的專利申請有可能不會產生已頒發的專利; |
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我們擁有的已頒發專利可能不會為我們提供任何競爭優勢,或者可能會因為我們的競爭對手的法律挑戰而被認定為無效或不可執行。 |
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我們的競爭對手可能會在我們沒有專利權的國家進行研究和開發活動,然後利用從這些活動中學到的信息來開發有競爭力的產品,在我們的主要商業市場銷售; |
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使用我們的產品或技術為我們進行製造或測試的第三方可以在沒有獲得適當許可的情況下使用其他人的知識產權; |
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當事人可以主張對我們的知識產權的所有權權益,如果勝訴,此類糾紛可能會阻止我們對該知識產權行使專有權; |
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我們可能不會開發或許可其他可申請專利的專有技術; |
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我們可能無法以商業上合理的條款獲得和維護必要的許可證,或者根本不能;以及 |
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他人的專利可能會對我們的業務產生不利影響。 |
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我們無法向FDA或適用的外國監管機構證明我們的產品對於其預期用途是安全的或有效的; |
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FDA或適用的外國監管機構對我們臨牀試驗的設計或實施或對臨牀前研究或臨牀試驗數據的解釋持不同意見。 |
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在我們的臨牀試驗中,參與者所經歷的嚴重和意想不到的不良設備效應; |
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我們的臨牀前研究和臨牀試驗的數據可能不足以支持批准或批准,如有需要;
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我們無法證明該設備的臨牀和其他好處大於風險; |
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我們使用的製造工藝或設施可能不符合適用的要求;以及 |
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FDA或適用的外國監管機構的批准政策或法規可能會發生重大變化,導致我們的臨牀數據或監管文件不足以獲得批准或批准。 |
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警告信或無標題信、罰款、禁令、同意法令和民事處罰; |
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修理、更換、退款、召回、終止分銷、行政拘留或扣押我們的產品; |
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限產、部分停產、全面停產的; |
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拒絕我們對新產品、新預期用途或現有產品修改的510(K)審批或上市前批准的請求; |
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撤回已經批准的510(K)許可或上市前批准或外國監管批准,導致禁止銷售我們的產品;以及 |
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刑事起訴。 |
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我們的經營業績或我們競爭對手的經營業績的波動; |
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改變對我們未來市場機會的規模和增長率的估計; |
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總的經濟、產業和市場狀況的變化; |
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以色列的政治、經濟和軍事不穩定以及最近以色列-哈馬斯戰爭的影響; |
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具有競爭力的技術和程序的成功; |
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關鍵人員的招聘或離職; |
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我們或我們的競爭對手宣佈新產品或增強功能; |
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針對我們的訴訟的開始或結果,或涉及我們一般行業的訴訟,或兩者兼而有之; |
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適用於本公司業務的新法律法規或對現有法律法規的新解釋; |
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盈利預期的變化、投資者的看法、證券分析師的建議或我們未能實現分析師的盈利預期
; |
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我們行業的發展,包括我們或我們的競爭對手宣佈重要的新技術、程序或收購; |
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普通股持有人實際或預期出售我們的普通股;以及 |
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我們普通股的交易量。 |
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對於Ents,我們正處於開發新平臺和手機的初始階段,我們相信將為患者提供治療鼾症和鼻炎的醫療解決方案。治療鼾症的手機基於我們的深度真皮下部分射頻技術
,預計會收縮並使軟齶部(位於口腔頂部背面)變硬,從而阻塞呼吸道,導致
組織在睡眠時振動。這款平臺和兩款手機都處於概念設計階段。 |
• |
對於泌尿科醫生來説,我們正處於開發一種使用射頻能量治療勃起功能障礙(ED)的設備的早期階段。我們註冊了一項專利申請以保護我們的技術概念,我們相信我們的技術概念將適用於這一適應症
,但還需要更多的研究和開發。 |
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小的甚至沒有的傷口,這減少了通常與外科手術相關的缺陷和風險,如嚴重的疼痛、局部或廣泛的疤痕、感染、穿孔和出血。 |
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通常不需要全身麻醉的門診手術,這可以減少患者的停機時間、不適和其他潛在的併發症,並通常降低成本。 |
• |
微創手術具有與外科手術相似的療效,能夠擴大美容手術的可尋址患者羣體。 |
• |
有效和持久的美容解決方案,其中許多都得到了令人信服的臨牀數據的支持,包括90篇同行評議的
出版物。 |
• |
基於射頻能量的差異化技術可同時消除脂肪和緊緻皮膚,克服了傳統外科、微創和非侵入性美容手術的許多缺點。 |
• |
創新的雙波長激光技術,與目前市場上的其他美容解決方案相比,該技術允許在更廣泛的皮膚類型和頭髮紋理上永久減少頭髮
,從而減少了所需的護理數量。 |
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通常比市場上的其他美容解決方案更便宜,因為需要的醫生時間和培訓更少,因此可以提供類似的結果。 |
• |
無創性消脂與緊膚同步進行。我們相信我們的技術是第一個也是唯一一項基於射頻的非侵入性身體輪廓技術,可以永久殺死脂肪組織,同時收縮皮膚
。這項技術解決了腹部、背部和大腿等身體大區域存在問題的脂肪組織問題。客户將此
技術與孔圖拉平臺和BodyFX和
MiniFX聽筒。 |
• |
雙波長永久脱髮。我們的單脈衝、雙波長產品用於永久性脱髮,Triton,將兩種波長組合在一個平臺上,克服了標準激光器的某些限制。這種最佳的波長組合實現了最高的效率和安全性。我們相信Triton
是唯一獲得FDA批准的、單脈衝、雙波長永久性脱毛產品。客户將這項技術與Triton
Duo 燈和Triton Duo 黑暗
手持設備。 |
• |
高功率強脈衝光。我們的高功率IPL是一項突破性技術,在500到600納米範圍內提供比典型IPL設備高達三倍的能量,以提高對血管
和色素病變的療效。它經過優化,可以在一次治療中治療各種皮膚類型和狀況。客户將此技術
與擎天柱平臺和Lumecca手機.
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• |
受控連續射頻加熱。我們相信,我們的受控連續射頻技術是第一個用於深度和均勻組織刺激的自動調整非侵入性熱皮膚治療技術。這項技術使用雙極射頻能量傳輸,允許電極之間的一致性,以提供舒適的熱效應,並立即和隨後的
收縮。客户將這項技術與擎天柱,Votva,Conoura,Evoke和EvolveX
免提站臺,增強射頻為了女性的健康,預想
和定義. |
i. |
一位新醫生訪問我們眾多高質量的整形手術設施之一進行指導,然後是現場患者演示
; |
二、 |
由訓練有素的註冊護士或醫生助理前往新醫生辦公室,參加在職治療的第一天;以及 |
三、 |
由我們組織的開放日研討會,其中新醫生邀請他或她的患者羣,我們幫助他或她“踢
開始“營銷工作”。這些事件通常會為醫生帶來可觀的手術收入。 |
• |
微創美容解決方案市場的先驅.我們相信我們的專有
技術代表了微創和外科美容解決方案市場的範式轉變。我們相信我們的技術
和產品展示了許多優於其他美學選項的性能優勢,並使醫生和患者能夠獲得結果
這通常只能通過更昂貴和侵入性的外科手術來實現。我們的RF專有能源技術同時
消除脂肪並緊緻皮膚,克服了其他外科手術、微創和非侵入性手術的許多侷限性,定位
我們致力於解決未滿足的患者需求,並擴大美容解決方案的可尋址患者人羣。雖然我們的每一個產品
平臺具有微創或非侵入性的主要手柄或施用器,我們的平臺設計為模塊化,
使用户能夠通過連接不同的手持件或施用器使用單個平臺提供補充治療。 |
• |
強大的品牌認知度.我們的品牌與產品領先地位、重要的技術
先進的技術和廣泛的臨牀數據,這導致了強大的客户忠誠度。與許多競爭對手不同,我們的技術
僅基於激光或限於皮膚的表面處理。相反,我們利用
醫學上接受的射頻能量技術,可以深入到皮下脂肪,允許脂肪組織重塑。我們相信
我們的品牌在醫生和患者羣體中具有最廣泛的基於射頻能量的產品組合, 用於脂肪破壞和重塑、面部和身體塑形以及皮膚緊緻的侵入性美學市場。 |
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為醫生和患者提供全面的解決方案.我們擁有廣泛的產品
該產品組合包括美容解決方案市場上各種微創和非侵入性手術的解決方案。
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• |
廣泛的監管批准得到廣泛的臨牀數據支持。 我們有31項FDA許可
除美國外,還允許在歐洲、阿根廷、澳大利亞、巴西、加拿大、中國、哥倫比亞、英聯邦
獨立國家、以色列、墨西哥、巴拿馬、菲律賓、俄羅斯、韓國、臺灣和泰國。到目前為止,我們還有一個產品組合
90篇同行評審出版物,85項已完成的第三方臨牀研究和7項正在進行的第三方臨牀研究涉及我們的許多產品 (BodyTite,
FaceTite、NeckTite、Optimas、Fractora、Morpheus 8、Forma、Lumecca、DiolazeXL、Votiva、Morpheus 8V、FormaV、Contoura、BodyFX、MiniFX、Evoke、
EvolveX、Morpheus 8、Forma I、Lumecca I和 AccuTite)。 雖然我們沒有任何參與
在上述臨牀研究中,這些研究提供了我們認為重要的定性結果。但是,由於這些
由於這是第三方研究,我們無法獲得任何原始數據進行任何定量分析。我們相信,我們專注於展示
臨牀數據和有效性使我們有別於競爭對手,並有助於通過經過專業培訓的醫生驗證我們的技術,
我們認為他們通常是市場上最難滲透的部分。 |
• |
強大的管理團隊,有良好的業績記錄.我們的管理團隊擁有豐富的專業知識
在醫學美容行業擁有成功開發和商業化創新技術的良好記錄。
Moshe Mizrahy和Michael Kreindel博士是我們的聯合創始人,他們之前創立了Syneron Medical Ltd.。我們的高級管理團隊平均
擁有超過15年的醫學美容行業經驗,曾在Syneron Medical Ltd.和
Cynosure,Inc. |
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增加我們的銷售規模,瞄準並擴大我們在全球的潛在市場。我們計劃
繼續擴大我們的直銷組織和分銷網絡,並尋求在現有和新市場招聘和培訓才華橫溢的銷售代表,以幫助我們擴大產品的採用率,推動進一步的市場滲透,並
擴展到我們傳統的客户基礎之外。 |
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美國:我們在美國有直銷業務,並計劃繼續擴大我們的直銷團隊。 |
• |
加拿大:我們在加拿大有直銷業務,並計劃繼續擴大我們的直銷團隊
。 |
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歐洲:我們打算建立銷售和營銷組織以及獨家歐洲分銷商網絡(除了我們在英國、西班牙、意大利、法國和德國的子公司網絡)。 |
• |
拉丁美洲:我們計劃加強我們在阿根廷、巴西、哥倫比亞、墨西哥、巴拿馬和智利的獨家經銷商網絡。 |
• |
亞太:除了我們在印度和澳大利亞的直銷業務外,我們還可以
通過我們在廣州的全資子公司在中國建立直接銷售業務,並加強我們在日本、菲律賓、韓國、臺灣和泰國的獨家經銷商網絡。 |
• |
繼續進一步滲透我們現有的客户基礎,並推動經常性收入。我們
相信,我們有機會從已經熟悉我們產品的現有客户那裏獲得額外的收入。
此外,在過去六年中,我們的消費品銷售額出現了增長。自成立以來,我們已售出超過260萬件
消費品。我們預計,隨着我們客户羣的增長,可歸因於消費品的收入所佔比例將會增加。我們還
預計某些客户將成為技術升級的候選對象,以增強其現有InMode產品的功能。
此外,隨着我們繼續發展我們的支持服務計劃,我們預計將尋求增加延長保修的客户數量,這將為我們提供額外的經常性收入。 |
• |
利用我們現有的技術擴展到新的微創和非侵入性應用。
我們有一個積極的研發渠道,專注於針對我們的傳統客户羣的其他解決方案。我們近期的產品開發組合包括針對各種條件的新的和第二代解決方案,包括可穿戴式非侵入性
面部和身體重塑產品、脂肪組織、大面積脂肪分解、部分射頻治療SUI、****鬆弛盆底肌肉修復、****成形術、產後治療和其他GSM症狀、鼾症和鼻炎治療、乾眼和眼瞼
治療、TMJ(顳頜關節疾病)和ED(勃起功能障礙)。我們在2021年推出了兩個新產品平臺,其中一個(演化X)取代了我們的發展平臺,我們相信這將使我們在長期內繼續增加我們的收入,並進一步滲透到美容解決方案市場。
每個此類產品現在或將受到FDA監管框架的約束,特別是FDA的510(K)審批要求,
本Form 20-F年度報告中描述了這一要求。 |
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將我們的客户羣擴展到傳統客户之外。我們打算開發利用我們的最低限度和非侵入性技術來滿足新客户羣未滿足的市場需求的產品,包括婦產科、耳鼻喉科、眼科醫生、全科醫生和美容臨牀醫生。我們打算根據這些供應商的專業知識和技能水平調整我們的產品,進一步擴大我們的潛在市場。 |
• |
積極尋求商業發展機遇。我們可能尋求從事有針對性的業務
開發活動,包括收購技術和戰略合作伙伴關係,以擴大我們在現有和潛在鄰近市場的產品和技術組合。我們相信,我們可以利用我們的全球基礎設施和現有關係
來實施紀律嚴明的摺疊式收購戰略。 |
• |
適當擴大我們的知識產權和專利組合。我們打算在開發更多應用程序的同時擴大我們現有的知識產權和專利組合,並繼續積極防禦競爭對手的潛在侵權行為
。 |
產品
站臺 |
能量
來源:S |
年
介紹 |
聽筒(S) |
主要(非獨佔)
個應用程序* |
BodyTite
|
雙極射頻 |
2010 |
BodyTite |
身體輪廓(MI) |
FaceTite |
人臉輪廓(MI) | |||
NeckTite |
頸部輪廓(MI) | |||
AccuTite |
面部/身體輪廓(MI) | |||
擎天柱
|
激光雙極型射頻IPL |
2016 |
睡眠8 |
皮膚嫩膚(MI) |
表格 |
皮膚嫩膚(NI) | |||
盧梅卡 |
皮膚嫩膚和色素沉着(NI)
| |||
DiolazeXL |
脱毛(NI) | |||
血管構築 |
血管病變(NI) | |||
面部皺紋和紋理(MI)
| ||||
EmbraceRF
|
雙極射頻 |
2018 |
FaceTite |
面孔重塑(MI) |
睡眠8 |
面部皺紋和紋理(MI)
| |||
AccuTite |
面部/身體輪廓(MI) | |||
沃蒂瓦
|
雙極射頻 |
2017 |
FormaV |
婦女健康(MI) |
婦女健康(NI) | ||||
睡眠8
|
雙極射頻 |
2021 |
睡眠8 |
面部和身體部分射頻治療(MI)
|
睡眠8號身體
|
||||
增強射頻
|
雙極型射頻和電磁兼容 |
2021 |
FormaV、Morpheus 8V、VTone、Aviva |
婦女健康(MI) |
產品開發平臺 |
能源來源(S)
|
引入年份:
|
聽筒(S) |
主要(非獨佔)
個應用程序* |
孔圖拉
|
雙極射頻 |
2017 |
BodyFX |
身體輪廓 |
MiniFX |
面部/頸部輪廓 | |||
加號 |
收緊肌膚 | |||
Triton
|
激光 |
2018 |
Triton Duo Light
Triton Duo Dark
|
脱毛
脱毛 |
預想
|
IPL和雙極射頻 |
2023 |
表格I |
乾眼症治療 |
盧米卡一號 |
乾眼症治療 |
產品開發平臺 |
能源來源(S)
|
引入年份:
|
聽筒(S) |
主要(非獨佔)
個應用程序* |
演化X
|
雙極射頻EMS |
2021 |
Tite(HF) |
收緊肌膚 |
變換(HF)
|
身體輪廓 | |||
鈴聲(HF) |
EMS | |||
喚起
|
雙極射頻 |
2020 |
臉頰(HF)
Chin(HF) |
皮膚嫩膚
皮膚嫩膚 |
定義
|
雙極射頻和睡眠8 |
2023 |
臉頰(HF) |
皮膚嫩膚 |
Chin(HF) |
皮膚嫩膚 |
* |
“MI”=微創,“NI”=非侵入式,“HF”=免提應用程序。
|
• |
產品設計與開發; |
• |
產品測試; |
• |
產品製造; |
• |
產品安全; |
• |
產品標籤; |
• |
產品儲藏; |
• |
記錄保存; |
• |
上市前的批准或批准; |
• |
廣告和促銷; |
• |
製造和生產; |
• |
產品的銷售和分銷; |
• |
進口、出口和航運; |
• |
設立登記和設備清單;以及 |
• |
召回、現場安全整改行動和上市後監督。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
用變革的應用器進化系統 |
順序RF/EMS |
中國轉型 |
K231495 (10/13/2023)
帶有Transform Applicator的EVERVE系統採用射頻技術和EMS-TENS技術來治療選定的醫療條件。
射頻模式下的Transform Applicator用於暫時緩解輕微的肌肉痠痛,
暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。
EMS模式下的Transform Applicator用於:
·治療肌肉痙攣的治療方法包括肌肉痙攣的緩解。
·治療、預防或延緩廢用萎縮
·它可以增加局部血液循環。
·培訓、肌肉培訓
再教育
·保持運動範圍或增加運動範圍。
·手術後立即刺激小腿肌肉以預防靜脈血栓形成。
TENS模式下的Transform Applicator用於:
·治療慢性頑固性疼痛,緩解症狀,治療頑固性疼痛
·治療、治療、治療和手術後的急性疼痛
·創傷後疼痛:創傷後疼痛
此外,順序RF/EMS模式下的變換應用器用於:
·技術支持腹部的非侵入性脂肪分解(脂肪分解)。
·減少腹圍,減少腹圍。
|
帶Morpheus8塗抹器的InMode系統(軟組織的凝固/收縮) |
射頻(RF) |
• 標準Morpheus 8噴頭僅限於與12、24&T噴頭配合使用。
• Morpheus 8 Body Appicator僅限於與40尖頭配合使用。 |
K231790 (07/20/2023)
帶有Morpheus8 Applicator的InMode系統適用於需要進行軟組織凝固/收縮或止血的皮膚科手術。在高於62MJ/針的較高能級下,Morpheus8塗抹器的使用僅限於I-IV類皮膚。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
InMode多系統(界面屏幕從
10英寸略微放大到12英寸) |
射頻(RF)、激光、IPL |
激光塗抹器:
• Diolaze
XL 810 nm
• Diolaze
XL 755/810 nm
• Diolaze
XL 810/1064 nm
• Vlaze
(Vasculaze)
• IPL
申請者:
• 高級IPL(Lumecca 580,Lumecca 515)
非侵入性射頻應用器:
• 表格
(加號)
• 加號
(加號)
• 加90
• I-格式
• BodyFX™
(WMBody)
• 迷你外匯™
• WMFace
分數射頻應用:
弗萊克塔
• 24針針尖(FRF)
• 60針針尖
• 睡眠8™
• 12針針尖(主針針尖)
• 24針針尖)Fractora 3D)
• 40針針尖(正文針尖)
• T
提示 |
K221571 (05/26/2022)
帶有半導體激光貼片器的InModel多系統適用於:
·美容美髮產品Diolaze
XL 810 nm塗抹器適用於脱毛和永久性脱髮,定義為在治療方案結束後6、9或12個月穩定、長期減少毛髮數量
。
·、、Diolaze
XL 755/810 nm和810/1064 nm塗抹器適用於脱毛。
·美容美白塗抹器用於治療血管病變,包括血管瘤、血管瘤、毛細血管擴張、鮮紅斑點、腿部靜脈
和其他良性血管病變。
帶有IPL應用程序的InMode多系統適用於:
·目前推出的IPL敷貼器波長為515-1200 nm,適用於以下治療:治療良性有色素性表皮病變,包括色素異常、色素沉着、黃褐斑、雀斑(雀斑);治療良性皮膚血管病變,包括鮮紅斑點、面部、軀幹和腿部毛細血管擴張、酒渣鼻、酒渣鼻紅斑、血管瘤和蜘蛛狀血管瘤、小腿淺靜脈和靜脈性畸形。
帶有非侵入性射頻應用器的InMode多系統適用於:
·治療藥物BodyFX
(WMBody)和MiniFX Applicator旨在治療以下醫療條件:緩解輕微的肌肉痠痛,
緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環,暫時減少脂肪組織的出現。
·Plus/
PLUS90/plus-plus(Forma)和I-Forma Applicator適用於暫時緩解輕微的肌肉疼痛,暫時緩解肌肉痙攣,以及暫時改善局部血液循環。
·-FaceFX
(WMFace)Applicator旨在用於皮膚科手術,用於非侵入性治療面部輕至中度皺紋和皺紋
帶有分數射頻應用器的InMode多系統適用於:
·該產品適用於需要對皮膚進行消融和表面處理的皮膚科手術。
·該公司生產的24針FRF敷貼器旨在用於皮膚科和普通外科手術中的電凝和止血。
Fractora3D和Morpheus 8敷貼器適用於皮膚科和普通外科手術,用於電凝和止血。在高於62MJ/針的較高能量水平下,使用僅限於I-IV類皮膚。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
InMODE射頻多平臺-等值線 |
射頻(RF) |
Form(Plus)、Plus90、 |
K201150 (07/21/2020) |
加(加號-加號) |
|||
BodyFX,
MiniFX, 笑臉, Fracaca 24針針尖
Fracaca 60針針尖 Morpheus 8 24針 塗抹器 睡眠8 40 鍼灸治療祕訣 • Morpheus 8 12針治療提示
• Morpheus 8 T針治療提示 |
採用非侵入式射頻應用器的InMode射頻多系統將射頻能量用於各種應用:
| ||
|
·使用Forma
(Plus)、Plus(Plus)和Plus90治療輕微肌肉痠痛,緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。
·該產品用於治療面部輕微至中度皺紋和皺紋的皮膚科手術中。
·BodyFX™
(WMBody)/MiniFX™用於緩解輕微的肌肉痠痛,緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環,暫時減少脂肪組織的出現。 | ||
採用小數分頻應用的InMode RF多系統將射頻能量用於各種應用:
| |||
| |||
·帶60針尖端的美容塗抹器用於皮膚科手術,需要對皮膚進行消融和表面處理。 |
|||
·帶24針尖端的美容塗抹器適用於皮膚科和普通外科電凝止血程序。
在高於62mJ/針的較高能量水平下,該塗抹器僅限於I-IV類皮膚使用。 | |||
·使用Morpheus8™
治療皮膚科和普通外科電凝止血手術。在高於62mJ/針的較高能級下,
敷貼器的使用僅限於I-IV類皮膚。 | |||
在模式中 |
動力肌肉 |
聲調 |
K192249 (12/17/2019) |
|
刺激器 |
||
這個發展該平臺在EMS模式下用於: |
|||
|
|||
·幫助預防或延緩廢用萎縮;
·調整移動速度,保持運動範圍或增加運動範圍;
·學習、鍛鍊肌肉
再教育;
·治療肌肉痙攣,幫助緩解肌肉痙攣
;
·減少醫療費用,增加局部血液循環
;以及
·手術後立即對小腿肌肉進行刺激,以防止靜脈血栓形成。 | |||
|
|||
和十進制模式,用於: | |||
|
|||
·幫助治療慢性頑固性疼痛,緩解症狀並進行管理;
·治療手術後的急性疼痛
;以及
·創傷後的急性疼痛是由患者引起的。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
在模式下 |
電動肌肉刺激器 |
VTone |
K200293 (05/05/2020) |
配備VTone Applicator的InMode系統旨在提供電刺激和神經肌肉再教育,以恢復盆底無力的肌肉,以治療女性的壓力、衝動和混合性尿失禁。 | |||
EmFace(喚醒) |
射頻(RF) |
臉頰 |
K191855 (10/29/2019) |
下巴 |
|||
這個EmFace (喚起)
帶有臉頰和下巴敷貼器
適用於暫時緩解輕微的肌肉痠痛,暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。 | |||
體現(發展) |
射頻(RF) |
EMBodyPlus-Tite |
K183450 (06/20/2019) |
EmBodyFX-Trim |
|||
這個體現(發展)具有指定應用程序的平臺
用於治療以下醫療狀況: | |||
這個EmBodyPlus(Tite)手續費敷貼器用於暫時緩解輕微的肌肉痠痛,暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。
| |||
這個EmBodyFX(Tite)免提敷貼器旨在
使用射頻和按摩相結合的方式治療以下醫療條件: | |||
·治療可以緩解輕微的肌肉痠痛,緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環;
·治療後脂肪組織的外觀出現暫時的減少。 | |||
InMode RF/InBodyTite/InEmbraceRF |
射頻(RF) |
體鐵礦適用於較厚身體區域的微創手機
(>20 mm) |
K171593 (10/10/2017) |
|
這個InMode RFIBodyTitel EmbraceRF:具有最小侵入性的平臺。身體寫的。適用於較厚身體區域的手機適用於皮膚科和普通外科電凝止血程序。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
在模式下RF:/*Bodyite://*EmbraceRF |
射頻(RF) |
體鐵礦纖細身體部位的微創手機
( |
K163190 (12/12/2016) |
|
這個InMode RFIBodyTitel EmbraceRF:具有最小侵入性的平臺體鐵礦薄機身和大專業領域的手機適用於皮膚科和普通外科電凝止血程序。 | ||
InMode RF/InMove EmbraceRF |
射頻(RF) |
FaceTite |
K151793 (02/19/2016) |
這個模式RF/EmbraceRF平臺與客户一起FaceTite手機
適用於皮膚科和普通外科電凝止血手術。 | |||
擎天柱/無模式射頻 |
射頻(RF) |
弗萊克塔 (60針尖) |
K102461 (06/02/2011) |
|
|||
這個Optimas/InMode RF平臺, 弗萊克塔 60 針尖手柄適用於需要皮膚消融和表面重塑的皮膚科手術。 | |||
Optimas / InMode RF / EmbraceRF |
射頻(RF) |
弗萊克塔 (24針尖) FractoraV
|
K151273 (01/04/2016) |
|
|||
這個OptimaslInMode RFI EmbraceRF 平臺與客户一起弗拉克托拉 24 針尖手柄適用於皮膚科和普外科手術中的電凝和止血。 |
|||
擎天柱 |
射頻(RF) |
睡眠8 |
K180189 (06/01/2018) |
|
|||
這個擎天柱具有以下功能的平臺:睡眠8手機
適用於皮膚科和普通外科手術,用於電凝和動態平衡。 | |||
模式射頻 |
射頻(RF) |
Morpheus8 24針智能塗布器 |
K192695 (12/27/2019)
|
Morpheus 8 40針治療小貼士(新貼士)
·Morpheus8 12針治療小貼士(新貼士)
·Morpheus8 T針頭治療提示(新提示)
(最大治療深度4.00毫米) |
搭載Morpheus 8的InMode系統(Fractora)塗抹器
用於皮膚科電凝和止血程序。在高於62MJ/針的較高能級下,
Morpheus8(Fractora)塗抹器僅限於I-IV類皮膚。 | ||
在模式下 |
射頻(RF) |
Morpheus8 24針智能塗布器 |
K200947 (06/12/2020)
|
Morpheus 8 40針治療小貼士(新貼士)
·Morpheus8 12針治療小貼士(新貼士)
·Morpheus8 T針頭治療提示(新提示)
最大治療深度(7.00 mm) |
帶有Morpheus8塗抹器的InMode系統旨在用於皮膚科電凝和止血程序。在高於62MJ/針的較高能量水平下,Morpheus8(Fractora)塗抹器的使用僅限於I-IV類皮膚。
|
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
體現(發展) |
射頻(RF) |
聲調 |
K201285 (03/05/2021)
具有指定應用程序的醫療平臺旨在治療
以下醫療條件:
帶有Tone Applicator的具體化(演進)系統設計為在兩種模式下運行-EMS和TENS。
在EMS模式下,它用於:
·治療肌肉痙攣的治療方法包括肌肉痙攣的緩解。
·治療、預防或延緩廢用萎縮
·它可以增加局部血液循環。
·培訓、肌肉培訓
再教育
·保持運動範圍或增加運動範圍。
•醫生建議手術後立即刺激小腿肌肉以預防靜脈血栓形成。
十進制模式的目標是:
·治療慢性頑固性疼痛,緩解症狀,治療頑固性疼痛
·治療、治療、治療和手術後的急性疼痛
·創傷後疼痛:創傷後疼痛
|
體現(發展) |
射頻(RF) |
EMBodyPlus-Tite
*T3--轉型 |
K210877 (07/19/2021)
帶有T3 Applicator的EvolveX系統採用射頻技術或EMS-TENS技術來治療選定的醫療條件。
射頻模式下的T3敷貼器用於暫時緩解輕微的肌肉痠痛,暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。
EMS模式下的T3應用程序適用於:
·治療肌肉痙攣的治療方法包括肌肉痙攣的緩解。
·治療、預防或延緩廢用萎縮
·它可以增加局部血液循環。
·培訓、肌肉培訓
再教育
·保持運動範圍或增加運動範圍。
·手術後立即刺激小腿肌肉以預防靜脈血栓形成。
TENS模式下的T3 Applicator適用於:
·治療慢性頑固性疼痛,緩解症狀,治療頑固性疼痛
·治療、治療、治療和手術後的急性疼痛
·創傷後疼痛:創傷後疼痛
射頻治療模式和EMS/TENS模式不應組合或順序使用。 |
InMode RF Pro-平臺-增強能力 |
射頻(RF) |
I-格式
Form(Plus)、Plus90、
加(加號-加號)
BodyFX,
MiniFX,
笑臉,
Fracaca 24針針尖
Fracaca 60針針尖
Morpheus 8 24針
*申請者
睡眠8 40
黃品紅治療小貼士
• Morpheus 8 12針治療貼士
• Morpheus 8 T針腳治療貼士 |
K201150 (07/21/2021)
採用非侵入性射頻應用程序的InMode RF-Pro系統將射頻能量用於各種應用:
· i-Forma,
Forma(Plus)、Plus(Plus Plus)和Plus 90用於緩解輕微肌肉疼痛和疼痛、緩解肌肉痙攣和暫時改善
局部血液循環。
·該產品用於治療面部輕微至中度皺紋和皺紋的皮膚科手術中。
·BodyFX™
(WMBody)/MiniFX™用於緩解輕微的肌肉痠痛,緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環,暫時減少脂肪組織的出現。
採用小數分頻應用的InMode RF多系統將射頻能量用於各種應用:
·帶60針尖端的美容塗抹器用於皮膚科手術,需要對皮膚進行消融和表面處理。
·帶24針尖端的美容塗抹器適用於皮膚科和普通外科電凝止血程序。
在高於62mJ/針的較高能量水平下,該塗抹器僅限於I-IV類皮膚使用。
·使用Morpheus8™
治療皮膚科和普通外科電凝止血手術。在高於62mJ/針的較高能級下,
敷貼器的使用僅限於I-IV類皮膚。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
InMode RF/InMove EmbraceRF |
射頻(RF) |
AccuTite |
K182325 (08/27/2018)
這個InMode RFI EmbraceRF 帶AccuTite手柄的平臺
適用於皮膚科和普通外科手術中的電凝和止血。 |
Contoura / Optimas |
射頻(RF) |
加號
加90
Plus-Plus |
K172302 (12/08/2017)
這個Conoura/Optimas具有以下功能的平臺:表格 加號, 加90, Plus-Plus耳機
適用於暫時緩解輕微肌肉痠痛,暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。 |
擎天柱 |
強脈衝光(IPL) |
Lumecca 515
Lumecca 580 |
K123860 (04/02/2013)
這個擎天柱具有以下功能的平臺:Lumecca
515和Lumecca 580 手柄適用於:
· 該
治療良性色素性表皮病變,包括色素異常、色素沉着過度、黃褐斑、雀斑(雀斑);以及
· 該
治療良性皮膚血管病變,包括鮮紅斑痣、面部軀幹和腿部毛細血管擴張、酒渣鼻、紅斑
酒渣鼻、血管瘤和蜘蛛狀血管瘤、麝香貓皮膚白斑、小腿淺靜脈和靜脈畸形。 |
Triton / Optimas |
激光 |
DiolazeXL |
K170738 (08/07/2017)
這個Triton/Optimas具有以下功能的平臺:DiolazeXL 手柄
適用於脱毛和永久性脱毛,永久性脱毛定義為6個月、9個月或12個月時毛髮數量的穩定、長期減少
在治療方案之後。 |
Triton / Optimas |
功率激光 |
血管構築 |
K173677 (02/23/2018)
這個Triton/Optimas具有以下功能的平臺:血管構築 手柄
適用於治療血管病變,包括血管瘤、血管瘤、毛細血管擴張、鮮紅斑痣、腿部靜脈和其他
良性血管病變 |
沃蒂瓦 |
射頻(RF) |
FormaV |
f (07/12/2016)*
這個InMode Plus90(VOTIVA)具有以下功能的平臺:表格V手柄
適用於暫時緩解輕微的肌肉痠痛,暫時緩解肌肉痙攣,暫時改善局部血液循環。 |
產品平臺 |
能源來源 |
聽筒 |
FDA 510(K)批准和批准的適應症 |
Contoura / Optimas |
射頻(RF) |
BodyFX |
K131362 (10/08/2013)
這個Conoura/Optimas具有以下功能的平臺:BodyFX手機
用於以下疾病的治療:
·治療輕微的肌肉痠痛、肌肉痙攣和暫時改善血液循環,幫助緩解這些症狀。
·治療後,脂肪組織的外觀暫時減少。 |
Contoura / Optimas |
射頻(RF) |
MiniFX |
K160329 (08/19/2016)
這個Conoura/Optimas具有以下功能的平臺:MiniFX手機
用於以下疾病的治療:
·治療輕微肌肉痠痛、肌肉痙攣和暫時改善局部血液循環的治療方案。
·治療後,脂肪組織的外觀暫時減少。 |
Triton / Optimas |
激光 |
Triton Duo Light/ Triton和Duo
Dark InMode和Diolaze XL755/810 nm。在模式下
Diolaze XL810/1064 nm。InMode Diolaze*XL 810NM
|
K180719 (06/14/2018)
這個Triton/擎天柱使用該軟件的平臺
Triton Duo The Light和Triton Duo
Dark這款手機適用於脱毛和永久脱毛。 |
在模式下 |
激光 |
迪奧拉澤 |
K142952 (11/24/2014)
InMode Diolaze裝置用於脱毛和永久性減少毛髮再生,定義為在治療方案完成後6、9和12個月測量時,毛髮再生數量的長期、穩定減少。 |
在模式下 |
激光 |
迪奧拉澤 |
K123682 (27/02/2013)
InMode Diolaze設備被指定用於脱毛 |
在模式下 |
射頻(RF) |
WMFaces |
k140926 (12/03/2014)
InMode WMface器械預期用於皮膚科手術,對輕度
減輕面部皺紋和皺紋。 |
* |
除了510(k)許可,我們還銷售 FormaV 用於本 沃蒂瓦 平臺
根據21 C.F.R.的“治療用生殖器振動器”分類規定,884.5960允許
“預期用於治療****或作為輔助治療的電子操作器械,並貼上標籤
凱格爾運動(收緊骨盆底肌肉以增加肌肉張力)”在沒有510(k)的情況下銷售
間隙 |
• |
QSR,要求製造商(包括第三方製造商)遵循嚴格的設計、測試、控制和文檔
和其他質量保證程序; |
• |
對510(k)批准或PMA批准的器械進行可能影響安全性或有效性的產品修改的批准或批准;
|
• |
標籤法規和FDA禁止推廣未經許可、未經批准或“標籤外”的產品
用途; |
• |
廣告和促銷要求; |
• |
醫療器械報告法規,要求製造商向FDA報告其器械是否可能導致或促成
導致死亡或重傷,或如果發生故障,則可能導致或促成死亡或重傷的故障
會復發; |
• |
醫療器械糾正和下架報告法規,要求製造商向FDA報告糾正和
為降低器械對健康造成的風險或糾正可能對
健康;以及 |
• |
上市後監督法規,在必要時適用,以保護公眾健康或提供額外的安全性,
器械的有效性數據。 |
• |
警告或無標題信件、罰款、禁令、同意法令和民事處罰; |
• |
意外支出、修理、更換、退款、召回、行政拘留、扣押產品的; |
• |
限產、部分停產或者全面停產的; |
• |
拒絕新產品或新預期用途的510(K)許可或項目管理要求; |
• |
撤回已批出的510(K)通行證或PMA;以及 |
• |
刑事起訴。 |
名字 |
法團的司法管轄權
|
所有權百分比 |
InvaSix Inc.發佈了一份報告,其中包括一份工作報告。 |
美國特拉華州 |
100% |
InvaSix Corp.表示,這是一項新的調查。 |
加拿大 |
100% |
InMode M.D.Ltd.表示,這是一項非常重要的任務。 |
以色列 |
100% |
InvaSix英國有限公司將其收入囊中。 |
英國 |
100% |
INMODE JAPAN KK:日本航空公司、日本航空公司和日本航空公司。 |
日本 |
100% |
InvaSix Iberia S.L.將其收入囊中。 |
西班牙 |
100% |
廣州英莫德醫療科技有限公司。 |
中國 |
100% |
InMode Asia Limited。中國移動通信集團有限公司。 |
香港 |
100% |
InMode India Private Limited負責管理印度政府和印度政府。 |
印度 |
100% |
InMode Australia Pty Ltd表示,它將繼續運營該公司。 |
澳大利亞 |
100% |
IMD法國EURL與法國、中國、日本、中國的關係密切。 |
法國 |
100% |
InMode InnovationsLtd.發佈了一份報告,説明瞭這一點。 |
以色列 |
100% |
InMode意大利S.r.l將繼續運營,繼續運營。 |
意大利 |
100% |
InMode德國有限責任公司為其提供服務,為其提供服務。 |
德國 |
100% |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
地理區域* |
2023 |
2022 |
||||||
美國對日本、日本和日本進行了調查。 |
63 |
% |
66 |
% | ||||
歐洲需要歐洲、歐洲、歐洲和歐洲。 |
13 |
% |
11 |
% | ||||
國際金融機構對此表示歡迎,對此表示歡迎。 |
24 |
% |
23 |
% | ||||
道達爾:中國,日本。 |
100 |
% |
100 |
% |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||||||
2023 |
2022 |
|||||||||||||||
($) |
(佔收入的百分比)) |
($) |
(佔收入的百分比)) |
|||||||||||||
(單位:千) |
||||||||||||||||
營收下降,下降。 |
492,048 |
100 |
454,271 |
100 |
||||||||||||
營收成本增加了3%-10%。 |
80,708 |
16 |
73,485 |
16 |
||||||||||||
毛利 |
411,340 |
84 |
380,786 |
84 |
||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||
研發部門負責研發,技術支持部門負責。
|
13,410 |
3 |
12,425 |
3 |
||||||||||||
銷售和市場營銷部門的員工數量也比他們多。
|
193,042 |
39 |
160,576 |
35 |
||||||||||||
總司令和行政官將繼續執行任務。 |
9,228 |
2 |
9,931 |
2 |
||||||||||||
總運營支出 |
215,680 |
44 |
182,932 |
40 |
||||||||||||
經營所得 |
195,660 |
40 |
197,854 |
44 |
||||||||||||
財務收入、淨利潤和淨利潤 |
21,607 |
4 |
3,612 |
1 |
||||||||||||
未計税前利潤超過了税前利潤。 |
217,267 |
44 |
201,466 |
45 |
||||||||||||
個人所得税增加了税收,增加了收入。 |
19,348 |
4 |
39,946 |
9 |
||||||||||||
淨利潤下降,下降。 |
197,919 |
40 |
161,520 |
36 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
提供的現金淨額(用於): |
(單位:千) |
|||||||
經營活動
|
$ |
176,826 |
$ |
181,578 |
||||
投資活動
|
(136,064 |
) |
(109,474 |
) | ||||
融資活動
|
5,504 |
(41,085 |
) | |||||
匯率變動對現金的影響
|
605 |
(1,615 |
) | |||||
現金及現金等價物淨增加額
|
$ |
46,871 |
$ |
29,404 |
名字 |
年齡 |
職位 | ||
摩西·米茲拉希 |
71 |
首席執行官兼董事會主席 | ||
亞伊爾·馬爾卡 |
46 |
首席財務官 | ||
Michael Kreindel博士 |
57 |
董事首席技術官兼首席執行官 | ||
沙赫·拉哈尼 |
41 |
北美區總裁 | ||
Hadar Ron博士,醫學博士(1)(2)
|
65 |
董事 | ||
布魯斯·曼(1)(2)
|
89 |
董事(薪酬委員會主席) | ||
Michael Anghel博士(1)(2)
|
85 |
董事(審計與投資委員會主席) |
董事會多樣性矩陣 | ||||
主要執行機構所在國家/地區: |
以色列 | |||
外國私人發行商 |
是 | |||
母國法律禁止披露 |
不是 | |||
董事總數 |
5 | |||
|
女性 |
男性 |
非-
二進位 |
沒有 披露 性別 |
第一部分:性別認同 |
| |||
董事 |
[1] |
[4] |
[0] |
[0] |
第二部分:人口統計背景 |
| |||
在母國管轄範圍內任職人數不足的個人 |
[0] | |||
LGBTQ+ |
[0] | |||
沒有透露人口統計背景 |
[0] |
B. |
補償 |
名稱和主要職位 |
薪金(1)
(美元以千為單位) |
獎金(以千為單位的美元) |
以股權為基礎 補償(2)(以千為單位的美元) |
總計 (美元以千為單位) |
||||||||||||
沙基爾·拉哈尼
1、總裁(北美); |
$ |
1,105 |
$ |
2,386 |
$ |
1,750 |
$ |
5,241 |
||||||||
亞爾·馬爾卡
首席財務官(4) |
$ |
448 |
$ |
133 |
$ |
1,324 |
$ |
1,905 |
||||||||
阿隆·雅裏
運營副總裁(5) |
$ |
269 |
$ |
15 |
$ |
459 |
$ |
743 |
||||||||
Nava Tal-Launer
首席信息官(6) |
$ |
174 |
$ |
11 |
$ |
136 |
$ |
321 |
||||||||
邁克爾·克林德爾博士
董事首席技術官兼首席執行官 |
$ |
266 |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
266 |
(1) |
薪金包括所涵蓋行政人員的薪金總額加上我們代表該等所涵蓋行政人員支付的社會福利。
此類福利可能包括(在適用於受保高管的範圍內)付款、養老金、汽車費用、醫療和其他保險,
401 K公司供款,社會保障和税收總額支付,假期和其他福利符合我們的政策。
|
(2) |
指截至12月31日止年度我們的綜合財務報表中記錄的以股份為基礎的薪酬支出,
於二零二三年,根據以股份為基礎的薪酬的會計指引計算的以股份為基礎的薪酬公平值。
有關達致該估值所用假設的討論,請參閲我們的綜合財務報表附註12。 |
(3) |
2023年2月13日,Lakhani先生根據我們的2018年激勵計劃獲得40,000個受限制股份單位,截至
2023年31號2023年5月1日,Lakhani先生根據我們的2018年激勵計劃進一步獲得10,000個受限制股份單位,截至
2023年31號 |
(4) |
於2023年2月13日,Malca先生根據我們的2018年激勵計劃獲授34,000個受限制股份單位,截至2018年12月31日,
2023. |
(5) |
於2023年2月13日,Yaari先生根據我們的2018年激勵計劃獲授12,000個受限制股份單位,截至2018年12月31日尚未歸屬,
2023.於2023年7月26日,Yaari先生根據我們的2018年激勵計劃進一步獲授2,000個受限制股份單位,截至
2023年31號 |
(6) |
2023年2月13日,Tal-Launer女士根據我們的2018年激勵計劃獲得3,500個受限制股份單位,截至
2023年31號 |
C. |
董事會慣例 |
• |
這種多數至少包括所有非控股股東所持股份的多數,這些股東在批准會議上表決的決議方面沒有個人利益,不包括棄權票;或 |
• |
非控股股東和沒有個人利益的股東投票反對批准該決議的股份總數不超過公司總投票權的2%。 |
• |
監督我們的獨立註冊會計師事務所,並根據以色列法律向董事會建議聘用、補償或終止聘用我們的獨立註冊會計師事務所。 |
• |
建議聘用或終止擔任本公司內部核數師職位的人士;及 |
• |
推薦獨立註冊會計師事務所提供的審計和非審計服務的條款,以供我們的董事會預先批准
。 |
• |
確定公司的業務管理做法是否存在缺陷,包括諮詢我們的內部審計師或獨立審計師,並向董事會提出改進該等做法的建議; |
• |
決定是否批准某些關聯方交易(包括公職人員擁有個人利益的交易,以及這種交易根據《公司法》是否特別或重大)(見“--根據以色列法律批准關聯方交易--辦公室持有人”); |
• |
為與控股股東的某些交易或控股股東有個人利益的交易建立審批程序(包括進行競爭程序)。 |
• |
董事會批准內部審計師的工作計劃的,在提交董事會之前對該工作計劃進行審查,並提出修改意見; |
• |
檢查我們的內部審計控制和內部審計師的表現,包括內部審計師是否有足夠的資源和工具履行其職責; |
• |
審查我們審計師的工作範圍和薪酬,並就此向我們的董事會或股東提出建議,這取決於他們中的哪一個正在考慮任命我們的審計師;以及 |
• |
建立處理員工對我們業務管理缺陷的投訴的程序,以及為這些員工提供的保護。 |
• |
有關公職人員的教育、技能、專門知識和成就; |
• |
公職人員的角色和責任以及與其簽訂的先前補償協議; |
• |
所提供條件的費用與公司其他僱員--包括通過外包公司僱用的僱員--的僱用費用之間的比率,特別是這種費用與該公司這些僱員的平均工資和中位數工資之間的比率; |
• |
薪酬差距對公司工作關係的影響; |
• |
董事會酌情決定減少可變薪酬的可能性; |
• |
對非現金可變股權薪酬的行使價值設定上限的可能性;以及 |
• |
關於遣散費補償、任職人員的服務年限、任職期間的報酬條款、公司在這段服務期間的業績、此人對公司實現目標和利潤最大化的貢獻,以及此人在何種情況下離開公司。 |
• |
除了直接向首席執行官報告的公職人員外,確定可變薪酬與長期業績和可衡量標準之間的聯繫;但是,公司可以確定,公職人員薪酬方案中可變組成部分的非實質性部分應基於不可衡量的標準予以獎勵,如果該數額不高於
三個月年薪,同時考慮到該公職人員對公司的貢獻; |
• |
可變薪酬與固定薪酬之間的比率,以及支付時可變薪酬價值的上限,
或如屬以股份為基礎的薪酬,則於授出時; |
• |
如果後來證明,在何種條件下,官員將被要求償還支付給他或她的補償,
該補償所依據的數據不準確,並在公司的財務報表中重述; |
• |
可變的、基於股權的薪酬的最短持有期或歸屬期,同時參考適當的長期前景
激勵機制;以及 |
• |
退休金的最高限額。 |
• |
建議薪酬政策是否應繼續有效,如果當時的政策自公司首次公開募股起計期限超過五年
,否則為三年(在任何情況下,批准新的薪酬政策或延續現有薪酬政策必須在公司首次公開募股後五年內生效,否則必須每三年批准一次); |
• |
定期向董事會建議更新薪酬政策; |
• |
評估補償政策的執行情況; |
• |
決定是否批准根據《公司法》需要委員會批准的某些公職人員的薪酬條款; |
• |
確定公司首席執行官候選人的薪酬條件是否需要根據《公司法》經股東批准;以及 |
• |
經董事會批准,在特殊情況下,決定是否推翻公司股東對某些薪酬相關問題的決定。 |
• |
賠償政策中規定的責任; |
• |
審查和批准期權和其他激勵獎勵的授予,只要該權力由我們的董事會授予
;以及 |
• |
對非僱員董事的薪酬和福利進行審查、評估並提出建議。 |
• |
代表董事會監督我們的公司治理職能; |
• |
就公司治理問題向董事會提出建議; |
• |
確定並評估符合董事會批准的標準的董事候選人; |
• |
審查和評估董事會的業績; |
• |
擔任董事候選人、非委員會董事和我們管理層之間的溝通聯絡人;
|
• |
遴選或向董事會推薦董事會候選人;以及 |
• |
就董事事務向董事會提出其他建議。 |
• |
持有公司5%以上流通股或投票權的人(或其親屬); |
• |
有權任命董事或公司總經理(即首席執行官)的人(或某人的親屬); |
• |
該公司(或其親屬)的公職人員(包括董事);或 |
• |
公司獨立會計師事務所的成員,或代表公司的任何人。 |
• |
與控股股東的特別交易或控股股東擁有個人利益的交易,包括控股股東擁有個人利益的私募;以及 |
• |
控股股東或其親屬、
或此類控股股東控制的公司直接或間接提供服務的交易,以及與控股股東或控股股東親屬的聘用條款有關的交易,無論是作為公職人員還是員工。 |
• |
出席會議並參加表決的與交易沒有個人利害關係的股東所持股份必須至少有過半數贊成批准交易,棄權除外;或 |
• |
在交易中沒有個人利益並投票反對交易的人的總持股比例不得超過公司總投票權的2%。 |
• |
公司章程修正案; |
• |
增加公司法定股本; |
• |
合併;或 |
• |
批准需要股東批准的關聯方交易和公職人員的行為。 |
• |
根據判決,包括法院批准的和解或仲裁裁決,由他或她為有利於另一個人而產生或強加給他或她的金錢責任。然而,如果事先提供了就此類責任對公職人員進行賠償的承諾,則這種承諾必須限於董事會認為根據作出賠償承諾時公司的活動可以預見的事件,以及董事會在當時情況下確定的合理金額或標準。此類承諾應詳細説明上文所述的預見事件和金額或標準。 |
• |
公職人員(I)因被授權進行該調查或程序的當局對其進行調查或提起訴訟而招致的合理訴訟費用,包括合理的律師費,但條件是(A)
該調查或程序沒有對該公職人員提起公訴,以及(B)不會因該調查或程序而對該公職人員施加經濟責任,以替代因該調查或程序而對其提起的刑事訴訟,或者,如果施加了該等經濟責任,它是針對不需要犯罪意圖證據的犯罪行為施加的;和(Ii)與金錢制裁有關的
; |
• |
合理的訴訟費用,包括律師費,在公司、代表公司或第三方對其提起的訴訟中,或在與被宣判無罪的刑事訴訟有關的訴訟中,或由於對不需要犯罪意圖證明的犯罪行為的定罪,而由法院對其提起的訴訟或由法院施加的訴訟費用; |
• |
根據《經濟競爭法》的某些規定,公職人員就訴訟所發生的費用
法律; |
• |
對公職人員施加的金錢責任,以支付違反行政程序的費用(如
(定義見下文)《證券法》第52(54)(a)(1)(a)條規定; |
• |
任職者根據《證券法》就行政程序支出的費用,包括合理的
訴訟費用和合理的律師費; |
• |
適用法律允許或將允許賠償辦事處的任何其他義務或費用
持有人,包括但不限於《證券法》第56 H(b)(1)條中提及的事項。 |
• |
違反對公司的忠誠義務,只要任職者誠信行事,並有合理的依據
相信該行為不會對公司造成損害; |
• |
違反對公司或第三方的注意義務,如果這種違反是由於疏忽行為引起的
(一)任職人員; |
• |
對公職人員施加的有利於第三方的經濟責任; |
• |
根據《經濟競爭法》的某些規定,公職人員就訴訟所發生的費用
法律; |
• |
根據第
條,在行政程序中,對公職人員施加的有利於受害方的金錢責任 《證券法》第52(54)(a)(1)(a)條;及 |
• |
行政人員在行政程序中發生的費用,包括合理的訴訟費用和
合理的律師費 |
• |
違反忠誠義務,但因違反對公司的忠誠義務而向
任職者誠信行事,並有合理依據相信該行為不會損害公司;
|
• |
故意或輕率地違反注意義務,但不包括因
任職者; |
• |
意圖謀取非法個人利益的作為或不作為;或 |
• |
對公職人員徵收的罰款、民事罰款、金錢制裁或沒收。 |
D. |
員工 |
E. |
股份所有權 |
實益擁有人姓名: |
數量 普通 股票 |
百分比(1)
|
||||||
董事及獲提名的行政人員 |
||||||||
邁克爾·克林德爾博士(2)
|
3,114,762 |
3.7 |
% | |||||
摩西·米茲拉希(3)
|
2,005,280 |
2.38 |
% | |||||
Hadar Ron博士,醫學博士(4)
|
89,270 |
* |
||||||
布魯斯·曼(5)
|
22,270 |
* |
||||||
邁克爾·安赫爾博士(6)
|
16,000 |
* |
||||||
亞爾·馬爾卡(7)
|
93,314 |
* |
||||||
沙基爾·拉哈尼(8)
|
42,500 |
* |
||||||
所有董事和高管作為一個羣體(7人)包括在內的所有董事和高管的總數。
|
5,383,396 |
6.4 |
% |
* |
代表不到1.0%。 |
(1) |
股權百分比以截至2023年12月31日的83,982,462股已發行普通股(不包括庫存股)和(Ii)可於2023年12月31日起60天內行使的合共152,500股普通股中的限制性股份單位及購入普通股的期權為基礎(見“第7A項”)。大股東和關聯方交易--大股東“)。
|
(2) |
由3,114,762股普通股組成。 |
(3) |
由2,005,280股普通股組成。 |
(4) |
包括:(I)57,270股普通股;(Ii)可在2023年12月31日起60天內行使的購買30,000股普通股的期權,行使價為7美元。這些期權將於2026年8月13日到期,以及(Iii)在2023年12月31日起60天內歸屬的2,000股限制性股票單位
。 |
(5) |
包括:(I)20,270股普通股,及(Ii)於2023年12月31日起計60天內歸屬的2,000股限制性股份單位。
|
(6) |
包括:(I)3,000股普通股,(Ii)購買11,000股普通股的可在12月31日起60天內行使的期權,
2023年,這些期權將於2026年8月13日到期,以及(Ii)在2023年12月31日起60天內歸屬的2,000個限制性股票單位
。 |
(7) |
包括:(I)30,314股普通股,(Ii)購買30,000股普通股的期權,可於2023年12月31日起60天內行使
,行使價為9.845美元。這些期權將於2027年3月14日到期,以及(Iii)在2023年12月31日起60天內歸屬的33,000個限制性股票單位。 |
(8) |
由(I)於2023年12月31日起計60天內歸屬的42,500個限制性股份單位組成。 |
F. |
披露登記人追回錯誤判給的賠償的行動。 |
A. |
大股東 |
B. |
關聯方交易 |
C. |
專家和律師的利益 |
A. |
合併報表和其他財務信息 |
B. |
重大變化 |
A. |
優惠和上市詳情 |
B. |
配送計劃 |
C. |
市場 |
D. |
出售股東 |
E. |
稀釋 |
F. |
發行債券的開支 |
A. |
股本 |
B. |
《公司章程》 |
C. |
材料合同 |
D. |
外匯管制 |
E. |
税收 |
• |
攤銷購買的專有技術、專利和某些其他無形財產權(商譽除外)的成本,
用於工業企業的發展或推廣,從
工業公司開始使用它們的年份; |
• |
設備和建築物的加速折舊率; |
• |
在特定條件下,選擇向其他相關以色列工業公司提交合並納税申報表;以及
|
• |
與公開發行有關的費用可以從發行年度開始的三年內等額扣除。
|
• |
美國公民或美國居民; |
• |
在美國法律或其任何政治分區(包括哥倫比亞特區)內或根據其法律創建或組織的公司; |
• |
其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產,無論其來源如何;或 |
• |
如果信託已出於美國聯邦所得税的目的有效地選擇被視為美國人,或者如果美國法院能夠對信託的管理進行主要監督,並且一個或多個美國人有權
控制信託的所有重大決策。 |
• |
保險公司; |
• |
股票、證券或貨幣交易商; |
• |
金融機構和金融服務實體; |
• |
房地產投資信託基金; |
• |
受監管的投資公司; |
• |
合夥企業和其他傳遞實體以及這類實體的投資者; |
• |
獲得普通股作為履行服務報酬的人員; |
• |
免税組織; |
• |
持有普通股作為套期保值、轉換或其他綜合工具的一部分或作為套期保值、轉換或其他綜合工具的一部分的人,或就普通股訂立推定出售協議的人; |
• |
遵守《税法》第451(B)條規定的特別税務會計規則的人員; |
• |
個人退休和其他遞延納税賬户; |
• |
美國僑民; |
• |
持有美元以外的功能貨幣的人;以及 |
• |
直接、間接或推定擁有我們10%或以上的普通股和/或其他股權的投票或價值。 |
F. |
股息和支付代理人 |
G. |
專家發言 |
H. |
展出的文件 |
I. |
子公司信息 |
J. |
給證券持有人的年度報告。 |
B. |
認股權證和權利 |
C. |
其他證券 |
D. |
美國存托股份 |
Year ended December 31, |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
美元,單位為千 |
||||||||
審計費(1)
|
630 |
564 |
||||||
審計相關費用(2)
|
- |
— |
||||||
税費(3)
|
116 |
108 |
||||||
其他費用包括支付給他、支付給他的費用。 |
- |
— |
||||||
道達爾:中國,日本。 |
746 |
672 |
(1) |
審計費用包括年度審計服務合約和其他審計服務的收費或預期收費,即只有外聘審計師才能合理提供的服務,包括公司審計、法定審計、慰問函和同意書、見證服務以及協助和審查提交給美國證券交易委員會的文件。 |
(2) |
審計相關費用包括與我們財務報表的審計或審查績效合理相關或傳統上由外部審計師執行的保證和相關服務的費用,包括關於
財務會計和報告標準的諮詢;對新系統、計劃和項目的內部控制審查;對安全控制和系統運行有效性的審查;審查共享服務中心的計劃和控制;與收購相關的盡職調查;與擬議或已完成的收購相關的會計協助和審計;以及員工福利計劃審計。 |
(3) |
税費包括最近一財年提供的税務合規服務的費用,包括準備
原始和修訂的納税申報單和退税申請;税務諮詢,如與税務審計和上訴有關的協助和代表,與合併和收購有關的税務建議,轉讓定價,以及向税務機關請求裁決或技術建議
;税務規劃服務;以及外籍人士税務規劃和服務。 |
• |
法定人數。在《公司法》允許的情況下,根據我們修訂和重述的公司章程第
條,召開股東大會所需的法定人數包括至少兩名親身出席、由
受委代表或根據《公司法》通過其他表決文書出席的股東,他們至少持有本公司25%的投票權(在續會上,除某些例外情況外,至少有一名股東持有本公司任何數量的投票權)。取而代之的是納斯達克規則所要求的已發行股本的33.5%。根據委託書持有人所代表的股東人數,委託書可視為兩(2)個或兩個以上的股東。 |
• |
董事的提名。我們的董事是通過交錯的董事會機制選舉產生的。除因空缺而由本公司董事會選出的董事外,我們的董事由本公司股東的年度股東大會選舉產生,任期至他或她當選後三年後的下一次年度會議為止。由我們的董事會提交給我們的股東的董事提名,
一般是由董事會本身或其正式授權的
委員會提出的,但也可以由我們的一名或多名股東提名,所有這些都是根據我們修訂的
和重述的公司章程和公司法的規定。根據納斯達克規則的要求,提名不必由我們的董事會提名委員會進行
完全由獨立董事組成。 |
• |
補償委員會。納斯達克規則要求上市公司設立一個完全由獨立董事組成的薪酬委員會,該委員會根據一份涉及公司宗旨、責任和成員資格的書面章程運作
,在評估獨立董事的獨立性後,可以接受獨立顧問的諮詢。我們薪酬委員會的宗旨、職責和成員資格受公司法的管轄,而不是納斯達克的規定。此外,
《公司法》對外部顧問沒有具體的獨立性評價要求.
|
• |
高級人員的薪酬。我們遵守《公司法》關於批准高級管理人員薪酬的要求。關於《公司法》及其頒佈的《條例》要求批准首席執行官、所有其他執行幹事和董事薪酬的討論,
見“項目6.C--董事會做法--批准關聯方交易和以色列法律”。 |
• |
委託書。根據本國慣例,我們不需要也不打算遵守納斯達克有關為股東大會提供委託書的某些規則。以色列
公司法沒有對徵集代理人的監管制度。我們打算提供召開年度股東大會的通知,包括議程和其他相關文件。 |
• |
股東批准。我們不需要也不打算遵守納斯達克規則下有關股東批准某些證券發行的特定納斯達克規則
根據納斯達克規則,我們也不打算遵守納斯達克規則。相反,根據《公司法》的要求,我們將尋求股東對所有需要批准的公司行為的批准。根據我們修訂和重述的公司章程和公司法的規定,我們的董事會有權發行包括普通股、認股權證和可轉換票據在內的證券。 |
• |
高管會議。根據本國慣例,我們不需要也不打算遵守有關僅有獨立董事出席的定期會議的某些納斯達克規則。
|
• |
批准關聯方交易。所有關聯方交易均根據公司法及根據公司法頒佈的法規對利害關係方行為和交易的審批要求和程序進行審批,具體交易需經審計委員會或薪酬委員會(視情況而定)或董事會和股東(視情況而定)批准,而不是經審計委員會或納斯達克規則所要求的其他獨立董事會批准。 |
• |
第三方董事賠償。我們遵循以色列法律關於披露董事和高管薪酬的要求。以色列法律不要求我們披露有關我們董事或董事被提名人的第三方薪酬信息。因此,我們的做法與納斯達克的第三方薪酬披露要求
不同。 |
• |
年度股東大會。與納斯達克第5620(A)條規定上市公司必須在公司財政年度結束後一年內召開年度股東大會不同,根據《公司法》,我們必須在每個日曆年以及上次年度股東大會後15個月內召開年度股東大會。
|
證物編號: |
描述 | |
1.1
|
修訂和重新修訂的InModel Ltd.公司章程(通過引用附件3.1併入本文,以形成2019年8月12日提交給美國證券交易委員會的6-K表)。 | |
2.1
|
股本説明書(本文參考公司於2019年7月11日向美國證券交易委員會提交的F-1表格登記説明書(文件編號333-232615))。 | |
4.1
|
InvaSix
Ltd.2008年行期權計劃(結合於此,參考公司於2019年7月11日提交給美國證券交易委員會的F-1表格註冊説明書(文件編號333-232615)的附件10.1)。 | |
4.2
|
InvaSix
Ltd.2008年以色列期權計劃(通過參考公司於2019年7月11日向美國證券交易委員會提交的F-1表格註冊聲明(文件編號333-232615)的附件10.2併入本文)。 | |
4.3
|
InModel
Ltd.2018年激勵計劃(本文參考公司於2019年7月29日提交給美國證券交易委員會的F-1表格(文件編號333-232615)註冊説明書
修正案第1號附件10.3併入本文)。 | |
4.4
|
INMODE Ltd.面向以色列參與者的RSU獎勵通知和RSU獎勵協議的2018年激勵計劃表格(通過引用合併於此,以參考2023年2月14日提交給美國證券交易委員會的公司F-1表格註冊聲明(文件編號001-39016)附件4.5)。
| |
4.5
|
INMODE Ltd.非以色列參與者的RSU獎勵通知和RSU獎勵協議的2018年激勵計劃表格(通過引用合併於此,以參考2023年2月14日提交給美國證券交易委員會的公司F-1表格註冊説明書(文件編號001-39016)附件4.5)。
| |
4.6
|
賠償協議表(本文參考公司於2019年7月11日向美國證券交易委員會提交的F-1表(文件編號333-232615)第10.4號註冊説明書)。 | |
4.7 |
InModeLtd.與摩西·米茲拉希先生之間於2018年8月1日簽訂的諮詢協議(本文通過參考2019年7月11日提交給美國證券交易委員會的公司F-1表格註冊聲明(文件編號333-232615)附件10.5併入本文)。2023年1月1日由InModel Ltd.和Mohe Mizrahy先生簽署並由其之間簽署的諮詢協議第一增編(隨函存檔)。 | |
4.8 |
InvaSix Corp.和Michael Kinedel博士之間於2017年7月1日簽署的僱傭協議(本文通過參考2019年7月11日提交給美國證券交易委員會的公司F-1表格註冊聲明(文件編號:333-232615)的附件10.6合併而成)。僱傭協議的第一個附錄,日期為2023年1月1日,由InvaSix公司和Michael Krendel博士之間簽署(隨函提交)。 | |
4.9
|
以色列員工、高級管理人員和董事的期權獎勵表格和顧問、服務提供商和非以色列員工、高級管理人員和董事的期權獎勵表格(通過參考公司2019年7月11日提交給美國證券交易委員會的註冊説明書F-1表格(文件編號333-232615)第10.7條併入本文)。 | |
4.10
|
InvaSix有限公司和偉創力以色列有限公司之間於2011年4月1日簽訂的交鑰匙製造協議(通過引用併入本文,以引用2019年7月29日提交給美國證券交易委員會的F-1表格註冊説明書第10.9號修正案(文件編號333-232615))。 | |
4.11
|
InvaSix有限公司和意法半導體激光工業有限公司之間於2013年11月7日簽訂的交鑰匙製造協議(通過引用合併於此,以參考2019年7月29日提交給美國證券交易委員會的公司F-1表格註冊聲明修正案第1號附件10.10(文件編號333-232615))。 | |
4.12
|
InmodeLtd.和B.Y.Medimor Ltd.簽訂和之間的製造協議,日期為2019年10月2日(通過引用2022年2月10日提交給美國證券交易委員會的公司20-F年報(文件編號001-39016)的附件4.12併入本文)。
| |
4.13 |
租賃協議,日期為
2018年4月16日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業和InModel Ltd.簽訂(英文翻譯)。補充租賃協議,日期為2019年1月13日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業與英模有限公司簽訂(英文譯本)(合併於此,參考公司於2019年7月11日向美國證券交易委員會提交的F-1表格註冊説明書(文件編號333-232615)附件10.11)。第二份補充租賃協議,日期為2020年2月16日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業與InModel
有限公司簽訂(中譯本)(合併於此,參考公司於2021年2月10日提交給美國美國證券交易委員會的20-F年度報告(文件編號:
001-39016)附件4.10)。第三份補充租賃協議,日期為2021年3月4日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業與英模有限公司簽訂(中譯)(合併於此,參考公司於2022年2月10日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告(文件編號001-39016)的附件4.13)。第四份補充租賃協議,日期為2023年3月9日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業和InModel Ltd.簽訂(英文譯本)(隨函存檔)。第五份補充租賃協議,日期為2023年5月8日,由沙阿爾·約克內姆有限合夥企業和InModel Ltd.簽訂(英文譯本)(茲提交)。 | |
4.14
|
創辦人於2014年3月4日由InvaSix Ltd.與Wigmore Medical Limited簽訂及相互簽署的諒解備忘錄(以引用方式併入本文,見本公司於2019年7月11日提交予美國證券交易委員會的F-1表格註冊説明書(文件編號333-232615)附件10.12)。
| |
4.15
|
修訂並重新調整了日期為2020年4月2日的薪酬政策(本文參考公司於2021年2月10日提交給美國證券交易委員會的20-F年報(文件編號001-39016)附件4.12併入本文)。 | |
4.16
|
本公司、廣州中以生物產業投資基金(有限責任公司)和廣州英模醫療科技有限公司於2020年11月11日簽訂的換股協議(本文通過引用附件10.1併入以形成於2020年11月12日提交給美國證券交易委員會的6-K表格)。
| |
4.17
|
本公司、Dilazar Limited、Wigmore Medical Limited及InvaSix UK Limited於2021年4月23日訂立的換股協議(於2021年4月26日提交予美國證券交易委員會的6-K表格第001-39016號文件)。 | |
8.1 |
子公司名單
(隨函存檔)。 | |
12.1 |
根據修訂後的1934年《證券交易法》規則13a-14(A)或規則15d-14(A)要求的首席執行官證明。 | |
12.2 |
經修訂的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)要求的首席財務官證明(在此提交)。(在此存檔)。 | |
13.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席執行官證書(在此提交) | |
13.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的證明((在此提交))。 | |
15.1 |
徵得Kesselman&Kesselman的同意,Kesselman&Kesselman是以色列的一家獨立註冊公共會計師事務所,也是普華永道國際有限公司(PwC)的成員。 | |
97 |
InModel Ltd.退還政策,
於2023年11月1日採用。 |
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Inmode有限公司 |
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發信人: |
/S/Yair Malca |
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亞爾·馬爾卡 |
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首席財務官 |
頁面
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB名稱:Kesselman&Kesselman C.P.A.和PCAOB ID
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F-2 |
合併財務報表:
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合併資產負債表
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F-4
|
合併損益表
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F-5
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綜合全面收益表
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F-6
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合併股東權益變動表
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F-7
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合併現金流量表
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F-8
|
合併財務報表附註
|
F-9
|
以色列特拉維夫6492103,德雷赫·梅納赫姆·貝京146號
郵政信箱7187電話:6107120,電話:+972-3-7954555傳真:+972-3-7954556
|
/s/
|
註冊會計師(LSR.)
|
普華永道國際有限公司會員事務所
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2024年2月13日
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12月31日
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2023
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2022
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資產
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流動資產:
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現金和現金等價物
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有價證券(攤銷成本為#美元
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銀行短期存款
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應收賬款,扣除信貸損失準備淨額#美元
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預付費用和其他應收賬款
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盤存
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流動資產總額
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非流動資產:
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應收賬款扣除信貸損失準備淨額#美元。
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遞延所得税資產
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經營性租賃使用權資產
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財產和設備,淨額
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其他投資
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非流動資產總額
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總資產
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負債和股東權益
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流動負債:
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應付帳款
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合同責任
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其他負債
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流動負債總額
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非流動負債:
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合同責任
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其他負債
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經營租賃負債
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非流動負債總額
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總負債
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承付款和或有事項(注11)
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股東權益:
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普通股,NIS
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額外實收資本
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留存收益
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累計其他綜合損失
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(
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)
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(
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)
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減庫存股份,按成本計算:
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(
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)
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(
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)
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股東權益總額
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總負債和股東權益
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F-4
截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021 | ||||||||||
收入
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收入成本
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毛利
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運營費用:
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研發
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銷售和市場營銷
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一般和行政
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其他收入
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總運營費用
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營業收入
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財務收入, 網絡
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所得税前收入
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所得税
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淨收入
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新增:可歸因於非控股權益的淨收入
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(
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)
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可歸因於Inmode有限公司的淨收入
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每股收益:
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基本信息
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稀釋
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用於計算每股收益的加權平均流通股數量
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基本信息
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稀釋
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F-5
截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022 |
2021
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淨收入
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其他綜合收益:
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有價證券未實現收益(損失)淨額變動,扣除税款
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(
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)
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(
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)
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綜合收益總額
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加:非控股權益應佔綜合收益
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(
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)
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INMODE有限公司應佔綜合收益總額。
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F-6
InMode Ltd.股東權益
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普通股
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額外實收資本
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保留
收益
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累計其他綜合收益
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財務處
股票 |
非-
控管
利益
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流通股數量
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金額
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總計
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截至2021年1月1日的餘額
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(
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)
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2021年期間的變化:
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淨收入
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-
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其他全面虧損,淨額
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-
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(
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)
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(
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)
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基於股份的薪酬
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-
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收購非控股權益以交換普通股(見附註12B)
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(
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)
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(
|
)
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普通股回購
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(
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)
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(
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)
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(
|
)
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期權的行使
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2021年12月31日的餘額
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(
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)
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(
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)
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2022年期間的變化:
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淨收入
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-
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其他全面虧損,淨額
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-
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(
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)
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(
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)
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基於股份的薪酬
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-
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普通股回購
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(
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(
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(
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)
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期權的行使
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2022年12月31日的餘額
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(
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)
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(
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)
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2023年期間的變化:
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淨收入
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-
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其他全面虧損,淨額
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-
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基於股份的薪酬
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-
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期權的行使
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2023年12月31日餘額
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(
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)
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(
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)
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F-7
截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021 | ||||||||||
經營活動的現金流:
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淨收入
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行核對所需的調整:
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折舊及攤銷
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基於股份的薪酬費用
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應收貿易賬款信用損失準備變動
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有價證券損失淨額
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|||||||||
財務費用(收入),淨額
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(
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)
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(
|
)
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|
|||||||
遞延所得税資產,淨額
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(
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)
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(
|
)
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|||||||
經營性資產和負債變動情況:
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應收賬款增加
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(
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)
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(
|
)
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(
|
)
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||||||
其他應收款增加
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(
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)
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(
|
)
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(
|
)
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庫存增加
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(
|
)
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(
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)
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(
|
)
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||||||
應付帳款增加(減少)
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
其他負債增加(減少)
|
(
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)
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||||||||
合同負債增加(減少)
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(
|
)
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經營活動提供的淨現金
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投資活動產生的現金流:
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短期存款投資
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(
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(
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)
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(
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短期存款收益
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固定資產購置
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(
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(
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)
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(
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)
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其他投資
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(
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購買有價證券
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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出售有價證券所得款項
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有價證券到期收益
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用於投資活動的現金淨額
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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融資活動的現金流:
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普通股回購
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(
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)
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(
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)
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期權的行使
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|||||||||
用於融資活動的現金淨額
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(
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(
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匯率變動對現金及現金等價物的影響
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(
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)
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(
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)
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現金及現金等價物淨增(減)
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(
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)
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現金和現金等價物
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年初
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現金和現金等價物
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年終
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現金流量信息的補充披露:
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已繳納的所得税*
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收到的利息
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非-現金活動
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對經營租賃使用權資產負債的確認
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期權的行使
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收購非控股權益以換取普通股
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|
|
F-8
|
英模有限公司(單獨及連同其附屬公司,“公司”)於2008年1月2日註冊成立,並於其後不久開始運作。該公司總部設在以色列。公司自2019年8月起在納斯達克全球精選市場(以下簡稱“納斯達克”)掛牌交易。
該公司設計、開發、製造和銷售基於其專有的射頻輔助脂肪分解和深皮下部分射頻技術的創新微創美容醫療產品。這些技術被用來在各種程序中重塑皮下脂肪或脂肪組織,包括同時收緊皮膚的抽脂、身體和麪部輪廓以及消融性皮膚再生治療,以及用於某些婦女的健康狀況和程序。除微創技術外,該公司還設計、開發、製造和銷售非侵入性醫療美容產品,針對各種手術,包括永久性脱毛、面部皮膚嫩膚、減少皺紋、脂肪組織治療、皮膚外觀和質地以及表面良性血管和色素病變。該公司還設計、開發、製造和銷售針對各種程序的免提醫療美容產品,如收緊皮膚、減少脂肪和刺激肌肉。
公司在美國設有全資子公司,在加拿大(“北美”)、香港、日本、西班牙設有兩家子公司,在以色列、印度、澳大利亞、中國、英國、法國、意大利和德國設有兩家子公司。本公司的子公司在本文中統稱為“子公司”。該公司主要通過子公司銷售其產品。有關英國子公司所有權變更的最新情況,請參見附註12b。
|
a. |
陳述的基礎
公司的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。
|
b. |
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響報告期間資產和負債的報告金額、合併財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
|
c. |
功能貨幣
美元(“美元”或“美元”)是公司開展業務所處的主要經濟環境的貨幣。大量收入和很大一部分運營成本都是以美元計價的。因此,本公司的本位幣為美元(“主要貨幣”)。
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F-9
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
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最初以美元計價的交易和餘額按其原始金額列報。非美元貨幣的餘額分別使用非貨幣餘額和貨幣餘額的歷史和當前匯率換算成美元。對於非美元交易和損益表中的其他項目(如下所示),使用以下匯率:(I)交易--交易日期的匯率或平均匯率;(Ii)其他項目(源自非貨幣資產負債表項目,如折舊和攤銷)--歷史匯率。貨幣交易損益酌情在財務收入(費用)中列報。
每家子公司的本位幣都是美元。
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d. |
合併和列報原則
合併財務報表包括本公司及其子公司的賬目。公司間交易和餘額在合併中被沖銷。
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e. |
現金和現金等價物
本公司將現金等價物視為所有短期、高流動性投資,包括不受提款或使用限制的貨幣市場工具,以及自購買之日起原始到期日為三個月或以下的短期銀行存款,不受提款或使用限制,並可隨時兑換為已知金額的現金。
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f. |
銀行短期存款
期限在三個月以上但不到一年的銀行存款計入短期存款。這類短期存款的平均年利率約為
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g. |
有價證券
AFS證券
有價證券包括政府債券、市政債券和公司債務證券(統稱“債務證券”),以及在每個報告期內按公允價值計量的存單。報價證券的公允價值是以當前市場價值為基礎的。
債務證券和存款證在綜合資產負債表的流動資產項下被分類為可供出售(統稱“AFS證券”),因為它們代表對本公司當前業務的可用資金的投資。扣除税項(如適用)後的公允價值變動(不包括信貸損失和減值)反映在其他全面收益或虧損中。出售債務證券和存單以及溢價或折價攤銷的已實現損益作為財務收入(費用)淨額列入綜合收益表。公允價值是根據公開的市場信息計算的。當債務證券的估計公允價值低於其攤銷成本時,債務證券使用當前預期信用損失模型(根據ASU 2016-13)進行評估,以確定差額中的哪一部分(如果有)是由預期信用損失造成的。如果本公司更有可能需要在收回其攤餘成本基準之前出售減值證券,或其有意出售該證券,則債務證券的攤銷成本將降至其公允價值。如果這兩個條件都不滿足,本公司將通過比較證券預期現金流的現值與其攤銷成本基礎來確定減值是否由於信貸損失造成。確認的減值金額限於攤銷成本超過證券公允價值的部分。為攤銷成本超過預期現金流量而計提的信貸損失準備在財務收入(費用)、合併報表收入淨額中確認。
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F-10
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
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本公司將自購買之日起三個月或以下規定到期日可隨時轉換為已知數額現金的投資歸類為現金等價物,而規定到期日超過三個月的投資歸類為有價證券。
該公司在購買時確定其有價證券投資的適當分類。
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h. |
其他投資
本公司於採用ASU 2016-01年度時採用另一種計量方法,並選擇按其他投資按成本減去減值後可隨時釐定的公允價值記錄股權投資,並按隨後可見的價格變動作出調整。在這一計量替代方法中,股權投資賬面價值的變化反映在當期收益中。當同一發行人的相同或類似投資在有秩序的交易中出現可見的價格變化時,股權投資的賬面價值必須發生變化。
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i. |
盤存
存貨包括原材料和成品,按成本或可變現淨值中較低者計價。於截至2022年12月31日止年度內,本公司將原材料成本釐定方法由先進先出(“FIFO”)法改為“移動平均”法。實施這一自願改變會計方法被認為是可取的,因為公司的企業資源規劃系統支持根據“移動平均”方法自動計算庫存,並允許庫存的不同組成部分之間的成本確定方法保持一致。方法的改變對所有提出的時期都無關緊要。該公司根據一系列因素定期評估其實現庫存價值的能力,這些因素包括:歷史使用率、預測的銷售或使用量、估計的當前和未來市場價值以及新產品的推出。
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j. |
租契
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。與經營租賃有關的餘額計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產、其他流動負債和經營租賃負債。
本公司還選擇合併租賃和非租賃組成部分,將初始期限為12個月或以下的租賃留在資產負債表之外,並在租賃期限內以直線基礎在綜合收益表中確認相關租賃付款。
ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。本公司的租賃條款可包括在合理確定本公司將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。租賃的貼現率是租賃中隱含的利率,除非該利率無法輕易確定。由於本公司的租約並無提供隱含利率,因此本公司採用基於開始日期所得資料的估計遞增借款利率來釐定租賃付款的現值。租賃付款的租賃費用在租賃期內以直線方式確認(另見附註9)。
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F-11
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
k. |
財產和設備
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財產和設備按累計折舊和攤銷後的成本列報。折舊是在下列估計使用年限內按直線計算的:
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電腦
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模具
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設備和傢俱
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租賃改進採用直線法折舊,以租賃期或改進的估計使用年限較短者為準。
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l. |
長期資產減值準備
每當事件或環境變化顯示某項資產的賬面價值可能無法再收回時,本公司便會測試長期資產的減值情況。長期資產的可回收性是通過比較長期資產的賬面價值與資產預期產生的估計未貼現未來現金流量來衡量的。如果預期未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值,本公司將使用預期的未來貼現現金流量確認減值損失,即賬面金額超過資產公允價值的部分。
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度內,本公司並未確認其長期資產的減值虧損。
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m. |
法律和其他或有事項
截至合併財務報表之日,可能存在某些情況,這些情況可能會導致公司虧損,但只有在一個或多個未來事件發生或未能發生時,這些情況才會得到解決。本公司管理層評估該等或有負債(如有),而該等評估本身涉及行使判斷。在評估與針對本公司的待決法律訴訟有關的或有損失或有可能導致該等訴訟的非索賠時,本公司管理層評估任何法律訴訟或非索賠的感知價值,以及尋求或預期尋求的救濟金額的感知價值。
管理層在評估或有事項造成的損失時,適用美國會計準則450-20“或有事項損失”中的指導意見。如果對或有事項的評估表明很可能發生了重大損失,並且可以合理估計負債的金額,則估計負債在公司的合併財務報表中計入應計費用。
與或有損失相關的法律費用在發生時計入費用。
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n. |
所得税:
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1) |
本公司按照美國會計準則第740號“所得税”(以下簡稱“美國會計準則740”)的規定核算所得税。美國會計準則第740條規定使用負債法,即遞延税項資產及負債賬户餘額根據財務報告與資產及負債的税基之間的差異而釐定,並使用制定的税率及當預期差異逆轉時生效的法律予以計量。根據現有正面和負面證據的權重,如果部分或全部遞延税項資產很可能無法變現,本公司將在必要時提供估值準備金,以將遞延税項資產減少至其估計可變現價值。遞延税項負債和資產根據ASU 2015-17年度被歸類為非流動資產。
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F-12
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
2) |
如果從以色列以外的子公司進行公司間股息分配,公司可能會產生額外的納税義務;沒有提供額外的遞延所得税資產,因為公司預計在可預見的未來不會分配公司間股息,這可能會導致額外的納税義務。
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3) |
在計算遞延所得税資產時,並未計入出售附屬公司投資時適用的税項,因為這是本公司持有該等投資的意圖及能力。
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4) |
根據ASC 740-10,本公司對不確定的税務狀況進行了會計處理。ASC 740-10包含一種兩步法來確認和衡量不確定的税收狀況。第一步是評估納税申報單中所採取或預期採取的税務立場,方法是確定現有證據的權重是否表明,在評估技術優點後,税務立場更有可能在審計中保持不變,包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是衡量最終結算時可能實現的最大金額超過50%(累積概率)的税收優惠。
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o. |
廣告費
廣告費用在發生時在合併損益表上計入銷售和營銷費用。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度廣告費用為
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p. |
基於股份的薪酬
本公司向其僱員、高級管理人員、董事及非僱員授予購股權及限制性股份單位(“RSU”)(統稱“基於股份的薪酬”),作為提供服務及購入貨品的代價。有關已發行股本的詳情,見附註12(A)(2)。
本公司按授予日期公允價值法將基於股份的薪酬獎勵分類為股權獎勵。已發行股權獎勵於授予日的公允價值按直線法確認為必需服務期內的支出。已授出的每股購股權的公允價值採用二項模型估計,而已授出的每股RSU的公允價值則以授出日期前最後一個交易日結束時本公司的股價為基礎。本公司在授予時根據歷史經驗和預期的未來條件對沒收進行估計,如果實際沒收與該估計不同,本公司將在隨後的期間修訂該估計。
本公司選擇採用基於多重期權獎勵方法的直線法,對僅具有分級歸屬時間表的服務條件的獎勵確認基於股份的補償成本。基於績效的股份薪酬支出根據授予日的估值計算,並根據實現這些目標的可能性進行確認。本公司評估在每個資產負債表日能達到多大規模的業績目標,並據此確認費用。
公司在認購權行使或RSU歸屬時發行新股。
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F-13
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(美元千元,不包括每股和每股金額) |
q. |
收入確認
本公司適用ASC 606,“與客户的合同收入”(“ASC 606”)。根據ASC 606,當其客户獲得對承諾商品或服務的控制權時,實體確認收入,其金額反映了實體預期從這些商品或服務交換中獲得的對價。為了確定實體確定在ASC 606範圍內的安排的收入確認,該實體執行以下五個步驟:
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(i) |
確定與客户的合同;
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(Ii) |
確定合同中的履約義務。該公司確定,其安排一般由下列被確認為單獨履行義務的要素組成:產品、消耗品和延長保修;
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(Iii) |
確定交易價格;
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(Iv) |
將交易價格分配給合同中的履約義務;
本公司根據獨立購買的服務合同的實際銷售交易,估計擬提供服務的獨立銷售價格,並採用殘差法估計產品的銷售價格;以及
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(v) |
在履行業績義務時(或作為)確認收入。
本公司僅在考慮了預期向客户提供的任何價格優惠(如適用)後,實體可能會收取其有權收取的對價以換取其轉讓給客户的商品或服務的情況下,才將五步模式應用於合同。在合同開始時,公司評估每份合同中承諾的貨物或服務,確定屬於履約義務的貨物或服務,並評估每一項承諾的貨物或服務是否獨特。然後,公司確認在履行履約義務時分配給各自履約義務的交易價格的金額為收入。
本公司使用規則允許的下列實用權宜之計:
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• |
如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間,則本公司將獲得合同的增量成本在發生時確認為支出。這些成本包括在銷售和營銷費用中。
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• |
對於最初預期期限為一年或更短的合同,該公司不披露未履行的履約義務的價值。
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以下是對該公司產生收入的主要活動的描述。
產品收入,淨額
產品銷售收入在客户獲得對公司產品的控制權時確認,通常是在發貨給客户時確認。根據會計政策選擇,在客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運活動的收入被確認為履行成本,而不是額外承諾的服務。向客户徵收的與產品銷售有關並匯給政府當局的税款不包括在收入中。
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F-14
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(美元千元,不包括每股和每股金額) |
付款條款和條件因客户而異。公司對最終用户的標準條款通常要求貨到付款,而對經銷商則要求首付款,並在發票開出之日起幾個月內付款。
本公司可能與北美的終端用户簽訂分期付款銷售合同,為他們提供購買本公司產品的長期(一般為60個月)融資。這些合同中使用的利率反映了合同中獲得融資的一方的信用特徵,以及客户提供的任何抵押品或擔保。這些應收款的利息收入確認為財務收入,並在合同條款內賺取。
可變對價包括與分期付款銷售合同有關的價格優惠。該公司使用最可能的結果金額來估計可變對價。只有在累計收入可能不會發生重大逆轉的情況下,才會確認交易價格中包含的金額。
本公司不授予退貨、退款、取消或終止的權利。公司不時參與客户的營銷活動,並從收入中扣除這些金額。
服務收入
該公司還從長期維護合同(“延長保修”)中獲得收入。延長保修的收入在適用的服務合同期間以直線方式按比例確認。這些維修協議包括在合同責任中。在沒有延長保修的情況下進行維修的收入在執行相關服務時確認。
本公司將合同負債中預計不會在隨後12個月內賺取的部分歸類為長期負債。
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r. |
壞賬和金融工具準備--信貸損失
本公司保留因本公司客户無力支付所需款項而產生的可疑賬款撥備。
該備抵是現有應收賬款剩餘期限內終身預期信貸損失的當前估計數。這些信息除其他外包括歷史經驗、賬户的範圍和金額以及未來的預期。
公司應收賬款的信貸損失準備金為#美元
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下表列出了公司#年信貸損失準備的活動。分別截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度:
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2023
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2022
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2021
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年初餘額
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本期準備金
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記賬沖銷
津貼
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)
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)
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年終餘額
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F-15
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(美元千元,不包括每股和每股金額) |
s. |
保修準備金
該公司為其產品提供一年的標準保修。該公司在銷售時記錄了保修或更換保修產品的估計費用。影響公司保修儲備的因素包括售出的數量、保修的歷史和預期比率、每次維修的成本和運輸成本。本公司定期評估其記錄的保修負債的充分性,並在必要時調整金額。
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下表分別列出了公司在截至2023年、2022年和2021年12月31日的每一年的應計保修賬户中的活動:
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2023
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2022
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2021
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年初餘額
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產生成本
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(
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(
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已確認費用
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年終餘額
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t. |
收入成本
收入成本包括從交鑰匙分包商購買的產品,這些分包商負責在公司的指導和監督下生產公司的大部分產品,內部裝配線的原材料,客户和子公司的運輸和搬運成本,內部裝配線的工資、員工相關費用和管理費用,以及與保修相關的服務成本。
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u. |
研發成本
研發成本於產生時計入費用,包括工資及與員工有關的開支、管理費用、材料及與產品開發、監管事務及臨牀研究有關的第三方承包商費用。
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v. |
淨收益 每股
基本每股收益通過除以淨收入計算。以公司普通股加權平均數,每股票面價值0.01新謝克爾(包括既得RSU)歸屬於InModel有限公司的股東,每一期間的流通股,扣除庫藏股。
在計算攤薄每股收益時,本年度的加權平均流通股數量是根據與員工股份支付相關的潛在可發行股票數量進行調整的,採用庫存股方法。
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w. |
公允價值計量
本公司計量公允價值,並披露金融資產和負債的公允價值計量。公允價值乃基於於計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債而收取的價格。在沒有相同資產或負債的活躍市場的情況下,這種計量涉及根據市場可觀察數據制定假設,在沒有這種數據的情況下,
與市場參與者在計量日發生的假設交易中使用的一致的內部信息。可觀察輸入反映從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察輸入反映公司的市場假設。
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F-16
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
w. |
可用於計量公允價值的三種投入水平如下:
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第一級-相同資產或負債於計量日期可於活躍市場取得的報價(未經調整)。公平值層級給予第一級輸入最高優先權。
第2級-基於相同或類似工具的可觀察價格,這些工具在活躍市場上沒有報價,但得到可觀察市場數據的證實,或類似工具在活躍市場上的報價。
第3級-當市場數據很少或沒有時,使用不可觀察的輸入數據。公平值層級給予第三級輸入最低優先權。
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本公司採用其認為最相關及最可靠之市場數據維持釐定金融資產及負債公平值之政策及程序。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,由於其性質,公司現金、現金等價物、短期銀行存款、應收賬款、應付賬款的公允價值與公司合併資產負債表中列示的這些工具的賬面價值接近。
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x. |
細分市場
該公司在以下地區運營
有關收入及長期資產的全面披露載於附註14。
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y. |
僱員離職福利
在某些情況下,公司被要求在解僱以色列僱員或終止僱用時支付遣散費。
根據以色列所有僱員的現行僱傭條款(1963年《以色列遣散費支付法》第14節),公司定期在某些保險公司為每個適用僱員控制的賬户存入存款,以確保僱員的全額退休福利和遣散費義務。在代表員工支付遣散費後,公司免除了對每一名此類員工的遣散費責任。於有關協議日期,與該等僱員有關的應計負債及所撥款項並未反映於本公司的綜合資產負債表中,因為所撥款項不在本公司的控制及管理之下,而退休金或遣散費支付風險已不可撤銷地轉移至適用的保險公司。
遣散費支出金額為$。
該公司預計將貢獻約$
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z. |
國庫股
庫存股以減少股本的形式列報,費用由公司承擔。
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F-17
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(美元千元,不包括每股和每股金額) |
AA。 |
信用風險集中
大部分現金和現金等價物存放在美國、歐洲和以色列的銀行和金融機構,主要由貨幣市場基金組成。2023年,美國市場約佔收入的63%。
由於集團客户數量相對較多,且地理分佈廣泛,與美國以外其他貿易應收賬款相關的信用風險敞口有限。本公司對其客户進行持續的信用評估,以確定適當的信貸損失撥備,一般不需要抵押品,本公司可能會不時選擇購買貿易信用保險。
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AB |
以色列的戰爭危險局勢
2023年10月,以色列遭到恐怖組織襲擊,進入戰爭狀態。截至這些合併財務報表的日期,這場戰爭正在進行中,並在繼續演變。該公司的總部、研發業務和某些製造設施都設在以色列。目前,以色列境內的此類活動基本上沒有受到影響。在截至2023年12月31日的年度內,這場戰爭對公司的經營業績和財務狀況的影響並不重要,但由於這種戰爭的持續、升級或擴大,這種影響可能會增加,可能是實質性的。
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交流電。 |
新發布的會計公告,尚未採用
2023年12月,FASB發佈了ASU 2023-09《所得税(主題740):所得税披露的改進》。本指導意見旨在提高所得税披露的透明度和決策有用性。ASU 2023-09中的修正案主要通過改變在美國和外國司法管轄區支付的税率調節和所得税的披露來滿足投資者對增強所得税信息的要求。ASU 2023-09在2024年12月15日之後的財政年度生效。允許及早採用,並可以選擇追溯應用該標準。該公司目前正在評估這一指導意見,以確定它可能對其合併財務報表披露產生的影響。
2023年11月,FASB發佈了ASU 2023-07“分部報告:對可報告分部披露的改進”。本指引主要通過要求披露定期向首席運營決策者提供幷包括在每個報告的分部損益計量中的重大分部支出、其他分部項目的金額和構成説明以及應報告的中期披露,擴大了公共實體的分部披露。
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截至2023年12月31日和2022年12月31日,AFS證券包括政府債券、市政債券、公司債務證券、商業票據和存單。這些有價證券按公允價值入賬。
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F-18
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
下表列出了該公司在指定時期內的有價證券:
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12月31日
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2023
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2022
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政府債券*
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市政債券
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公司債務證券
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商業票據
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存單
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總計
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*截至2023年和2022年12月31日,包括美元
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該公司將AFS證券歸類為2級,因為它使用替代定價來源和模型,利用市場可觀察到的投入來確定其公允價值。另見附註2(W)。
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下表列出了該公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的金融資產,這些資產在此期間按公允價值經常性計量:
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2023年12月31日-
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公平
價值
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成本或
攤銷
成本
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毛收入
未實現
持股損失
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毛收入 未實現 抱着 利得 |
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2級證券:
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政府債券
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(
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)
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市政債券
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(
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)
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公司債務證券
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(
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)
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存單
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總計
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(
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2022年12月31日 | ||||||||||||||||
公平
價值
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成本或
攤銷
成本
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毛收入
未實現
持股損失
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格羅斯未實現保住收益 |
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2級證券:
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政府債券
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(
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)
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市政債券
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(
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)
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公司債務證券
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(
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)
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商業票據
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存單
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(
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)
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總計
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(
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)
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截至2023年12月31日及2022年12月31日,本公司根據其評估認為,相關有價證券市值的下降是暫時減值的,主要是由於利率的變化,因此不會在財務收入(費用)淨額中產生減值費用。
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F-19
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
注3--有價證券和公允價值計量(續):
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司的債務證券和存單的到期日如下:
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12月31日
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2023
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2022
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在一年內到期
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1至2年
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2至3年
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總計
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應收賬款由下列各項組成:
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12月31日
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2023 | 2022 | |||||||
貿易
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應收票據
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減額--信貸損失準備
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(
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)
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(
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)
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減--非經常應收賬款,淨額
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(
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)
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(
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)
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應收活期賬款總額,淨額
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預付費用和其他當期應收賬款包括以下內容:
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12月31日
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2023
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2022
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對供應商的預付款
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預付費用
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政府機構
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所得税
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其他
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其他當期應收賬款合計
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注6--庫存:
庫存包括以下內容:
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12月31日
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2023
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2022
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原料
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成品
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總庫存
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F-20
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
按主要分類分組的財產和設備構成如下:
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12月31日
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2023
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2022
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電腦
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辦公傢俱和設備
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模具
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租賃權改進
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減去:累計折舊
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(
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)
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(
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)
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財產和設備合計(淨額)
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財產和設備的折舊和攤銷總額為#美元。
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附註8--其他投資:
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於2019年11月,本公司與本公司之交鑰匙製造分包商之一Medimor Ltd.(“Medimor”)簽訂購股及股東協議(“SPA”)。根據SPA,本公司已投資(於2019年12月及2020年7月)1,369,863股Medimor普通股的總代價600美元(於簽署日期反映已發行基礎上的所有權權益14.78%及全面攤薄基礎上的所有權權益10.34%)。 2023年11月,公司與Medimor簽署了額外的SPA,並投資100美元作為對價收購Medimor的117,440股普通股。 這些SPA合計反映了截至2023年12月31日,在已發行基礎上的所有權權益為14.78%,在完全稀釋的基礎上為11.23%。 本公司對Medimor的投資按成本減去減值計量,並根據隨後可見的價格變化進行調整。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,公司未對其其他投資進行減值或調整。
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該公司的主要租賃物業位於以色列、美國和加拿大,詳情如下:
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a. |
2018年5月,該公司簽署了以色列總部的租賃協議。本公司於2019年1月、2020年2月、2021年3月、2023年3月及2023年5月簽訂補充租賃協議,進一步擴大其以色列總部(統稱為《租賃協議》)。租賃協議將於#年到期。
以色列租賃協議規定的費用與以色列消費物價指數掛鈎。為了確保公司對出租人的義務,公司向出租人提供了新謝克爾的銀行擔保
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F-21
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
該公司還租用公司辦公室外的倉庫。租賃協議將於#年到期。
該公司還在以色列為幾名員工租賃車輛,租期為
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b. |
2020年8月,公司的美國子公司簽署了一份新的租賃協議,以增加物業及其辦公場所的租賃協議(“U.S.Lease”)。美國的租約是為了
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c. |
本公司的加拿大子公司已於2022年4月簽署了一份新的物業及其辦公室租賃協議(“加拿大租賃”)。加拿大租約是為
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該公司還不時租賃小型物業,主要用於世界各地子公司的寫字樓,租期最長可達3年。 |
租賃成本如下:
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截至的年度
12月31日
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2023
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2022
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2021
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經營租賃成本
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與租賃有關的補充現金流量信息如下:
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截至的年度
12月31日
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2023
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2022
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2021
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來自經營租賃的經營現金流
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與租賃有關的補充資產負債表信息如下:
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十二月三十一日,
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2023
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2022
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經營租約
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經營性租賃使用權資產
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其他流動負債
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經營租賃負債
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經營租賃負債總額
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加權平均剩餘租期
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經營租約
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加權平均貼現率
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經營租約
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%
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%
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F-22
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
截至2023年12月31日,租賃負債到期日如下:
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經營租約
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截至十二月三十一日止的年度:
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2024
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2025
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2026
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2027
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2028年及以後
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租賃付款總額
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較少被歸罪的利益
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(
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)
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總計
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附註10- 其他流動負債:
其他流動負債包括:
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12月31日
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2023
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2022
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僱員及相關開支
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政府機構
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應付所得税
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保修準備金
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經營租賃負債
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承包商責任
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其他
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其他流動負債總額
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注11- 承付款和或有事項:
分包協議
該公司與其在以色列的三個主要分包商簽訂了與製造和組裝公司產品有關的現有交鑰匙製造協議。
公司與其中兩個分包商簽訂了協議,這些協議每年自動續簽一年,除非公司或交鑰匙製造商在其決定不續簽協議的期限屆滿前三個月發出書面通知。此外,公司或交鑰匙製造商有權在提前四個月書面通知的情況下,隨時、以任何理由終止合同。
此外,2019年10月,該公司與其在以色列的另一家主要分包商Medimor簽訂了交鑰匙製造協議(另見附註8)。該協議為期三年,此後每年自動續簽一年,除非本公司或Medimor在其決定不續簽協議的期限屆滿前三個月發出書面通知。此外,公司或Medimor有權在提前六個月書面通知的情況下,隨時以任何理由終止協議。
根據上述協議,本公司沒有最低訂貨義務,但本公司向分包商提供六個月滾動預測,其中包括預計的產品需求。在與每個分包商終止協議的情況下,公司必須賠償該分包商不可退回的庫存、不能取消的訂單中的材料和成品庫存。截至2023年12月31日,分包商的產成品庫存、原材料和未結訂單約為41,561美元。為了保證這些債務,公司向其分包商墊付了9914美元。
F-23
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
a. |
股本:
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1) |
普通股
本公司普通股的每位持有人有權投一票。普通股持有人還有權在資金合法可用時、在公司董事會宣佈時獲得股息。自成立以來,公司沒有宣佈任何股息。
2020年9月,公司批准了一項最高可回購股份的計劃
在2021年間,公司購買了
2021年9月30日,本公司簽署了一份
除非另有説明,且除法定資本外,該等財務報表內的所有股份編號、每股盈餘單位數目、購買普通股的購股權數目、每股淨收益金額、股價及購股權行權價格均已追溯調整,以反映2021年的股份分拆。
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2) |
基於股份的薪酬
2008年1月30日,公司董事會通過了兩份股票期權方案(統稱為《2008方案》):
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a) |
2008年以色列期權計劃(“2008以色列計劃”)允許公司向以色列僱員、高級管理人員、董事、顧問和服務提供商授予普通股和購買普通股的期權。2008年以色列計劃下的每一項認購權授予行使該認購權的權利,使其成為本公司的一股普通股。
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b) |
2008年行權計劃(“2008年行權計劃”),允許公司向非以色列僱員、高級管理人員、董事、顧問和服務提供商授予普通股和購買普通股的期權。2008年ROW計劃下的每一項購股權授予行使該購股權成為本公司一股普通股的權利。
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F-24
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
2018年6月,公司董事會通過了一項新的激勵計劃(“2018激勵計劃”),允許公司向公司及其子公司的以色列和其他非美國員工、高級管理人員、董事、顧問和服務提供商授予普通股、購買普通股的選擇權、限制性股票和限制性股票單位(“RSU”)(統稱“獎勵”)。2018年激勵計劃還包括一個子計劃作為附錄,允許公司向公司及其子公司的美國員工、高級管理人員、顧問和服務提供商頒發獎勵。2018年激勵計劃下的每一項期權獎勵授予將該期權行使為一股本公司普通股的權利。公司在美國的子公司可能會根據美國公司税法確認RSU的税收優惠,以及出於税收目的對美國員工和美國服務提供商行使的選擇權。
根據2008年以色列計劃和2018年獎勵計劃向以色列僱員、官員和董事發放獎勵須遵守《以色列所得税條例》第102和102a節規定的條款。每項獎勵撥款均受本公司所選擇的軌道所規限,即以色列所得税條例第102條或第102a條,根據其條款,本公司不得就根據2008年以色列計劃授予員工的期權而為税務目的申索記入員工的福利金額,包括在公司賬目中記為工資福利的金額,但在授予日期確定的工作收入福利部分(如有)除外。對於諮詢人和服務提供者,2008年以色列計劃和2018年獎勵計劃下的贈款須遵守以色列所得税條例第3(I)條。
於通過2018年獎勵計劃後,當時可供2008年計劃下的未來獎勵的獎勵池被取消,並退回至本公司的法定及未發行股本。此外,根據2008年計劃,由於期權到期或其他原因,任何返回自由期權池的股票都將自動返回公司的法定和未發行股本。
於通過2018年度獎勵計劃後,董事會及股東議決批准有關2018年度獎勵計劃的常青樹機制,根據該機制,本公司可供發行獎勵的預留、授權及未發行普通股數目。2018年獎勵計劃應按年度自動增加普通股數量,具體如下:自2019年開始的每個日曆年的第一個工作日,獎勵數量等於(I)
AS截至2023年12月31日,2018年激勵計劃下已授權作為普通股發行的獎勵總額為
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F-25
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
注12--股東權益(續):
截至2023年12月31日,
股票期權
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下表為截至2023年12月31日止年度的股票期權活動摘要 :
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截至12月31日的年度報告
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2023
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加權
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數
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平均值
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的
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鍛鍊
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選項
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價格*
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年初未清償債務
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年內的轉變:
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授與
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已鍛鍊
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(
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)
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被沒收
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過期
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年終未清償債務
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$
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可在年底行使
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$
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*以每股普通股美元計算
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截至2023年12月31日,可行使期權的加權平均剩餘合同期限為
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下表彙總了截至2023年12月31日有關未償還和可行使期權的信息:
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未償還和可行使的期權
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鍛鍊
價格*
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數量
選項
突出且可操作
在結束時
年
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加權
平均值
剩餘
合同
生活
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$
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$
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$
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$
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$
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$
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$
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*以每股普通股美元計算。
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截至2023年12月31日,總可行使期權的內在價值合計為$
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F-26
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
限售股單位
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下表彙總了截至2023年12月31日有關受限制股份單位的信息 :
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截至12月31日的年度報告
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2023
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加權
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數
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平均值
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的
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授予日期
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RSU
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公允價值
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年初未清償債務
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年內的轉變:
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授與
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既得
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(
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)
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被沒收
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(
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)
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年底未繳攤款 *
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* 截至2023年12月31日,
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每份受限制股份單位指於歸屬時收取一股本公司普通股的權利。受限制股份單位之公平值與相關股份於授出日期前最後交易日收市時之價值相同。於2023年授出的每份受限制股份單位的加權平均公平值為
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度授出的受限制股份單位的總公平值為$
截至2023年12月31日,公司擁有
於二零二三年歸屬的權益分類受限制股份單位於歸屬日期的總價值為$
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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銷售成本
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研發費用
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銷售和營銷費用
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一般和行政費用
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F-27
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
注12--股東權益(續):
b. |
非控股權益:
於二零二一年四月二十三日,本公司、Dilazar Limited(“Dilazar”)、Wigmore及InvaSix UK(英國附屬公司)訂立股份交換協議(“英國交換協議”),據此,Dilazar(擁有
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a. |
InMode Ltd.
該公司根據以色列税法徵税:
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1) |
為税務目的對結果進行計量
本公司是一家“外商投資公司”,根據1986年的所得税條例(外商投資公司和某些合夥企業的簿記原則及其應納税所得額的確定),為納税目的以美元計量其結果。
這些合併財務報表以美元列報。美元匯率的變化,無論是按年度計算,還是按累計計算,都會造成應税收入與這些合併財務報表中反映的收入之間的差異。ASC 740-10-25禁止確認由於資產和負債的財務報告和計税基礎之間的差異而產生的遞延税項負債或資產,這些資產和負債是使用歷史匯率從當地貨幣重新計量為美元的,並且是由於匯率變化或出於税務目的而編制的指數所引起的。因此,上述差異沒有反映在遞延税項資產和負債的計算中。
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2) |
計税依據
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a) |
2020年前適用的激勵措施
根據《資本投資促進法》,包括2005年4月公佈的第60號修正案,以色列公司憑藉“核準企業”或“受益企業”地位,從受益企業獲得的收入在2012年至2020年期間免税。另見附註13a(2)(B)。
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b) |
自2021年起適用的獎勵措施--新技術企業和優先企業獎勵制度--《投資法》第73號修正案
2017年6月14日,《鼓勵資本金投資條例(科技型企業優先技術收益和資本金利潤)》(以下簡稱《條例》)發佈,該條例採用了基數侵蝕和利潤轉移(BEPS)條例下的行動5。《條例》除其他外,描述了用於確定在PTE(優先技術企業)或PE(優先企業)和SPTE(特別優先技術企業)制度下的收益計算的機制,並確定與為PTE或PE目的的知識產權文件有關的某些要求。根據這些規定,遵守PTE或PE中的條款的公司除用於銷售的無形資產所產生的收入外,在公司正常業務過程中產生的、來自優先無形資產的收入(如投資法所確定的)和歸因於生產活動的收入(不同税率),可享受某些税收優惠。
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F-28
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
如果用於營銷目的的無形資產產生了PTE或PE收入的10%以上,則使用轉讓定價研究計算的相關部分將繳納常規企業所得税。如果這些收入不超過10%,PTE或PE將不需要將營銷收入從PTE或PE的總收入中剔除。該條例設定了直接生產費用加上與生產有關的收入的10%的推定,這可以通過輔助轉讓定價研究的結果予以反駁。適用於該等生產收入開支的税率將與優先企業制度下的税率相若,只要該等收入被視為符合資格。為了計算優先收益,私人股本和私募股權投資必須考慮到每一項優先無形資產的收益和研發費用。
該公司每年都會審查它是否符合PTE或PE的條件。對於該公司來説,差異並不重要,因為它位於A開發區。
根據規定,該公司的税率預計約為
《投資法》修正案74
根據2021年11月15日生效的投資法修正案,公司如果在2022年11月15日之前選擇就公司在2020年12月31日之前積累的未分配的免税收入支付該修正案規定的降低的公司税率(而不是適用於經批准的企業收入的常規公司税率),將有權從這些收入中分配股息或用於公司發現的任何其他原因,而不需要支付額外的公司税。
該公司選擇利用這項修正案,並在2022年11月向新謝克爾支付了
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3) |
以色列的企業税率
以色列公司的收入,除優先收入外,按照以色列税法按正常的公司税率徵税。2018年及以後的企業税率為23%。資本利得税根據資產出售當年的公司税率繳納資本利得税。
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b. |
以色列境外的子公司
在以色列境外註冊的子公司根據其居住國的税法進行納税評估。
在截至2023年12月31日的年度內,以色列境外子公司的公司税率為
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F-29
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(美元千元,不包括每股和每股金額) |
2020年3月,美國通過了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(下稱《CARE法案》),其中規定了針對企業的税收減免措施,其中包括五年淨營業虧損(NOL)的結轉。因此,公司在其合併財務報表中確認了一項應收税資產,金額為#美元。
截至2023年12月31日,公司在美國的子公司的累計税務虧損約為$
根據美國税法,受某些限制,源自2018年1月1日之後的納税年度的結轉税收損失沒有到期日,但不得超過公司任何特定納税年度的應納税所得額。然而,CARE法案暫時取消了80%的限制,從2021年1月1日之前的納税年度開始。本公司在美國的附屬公司已就遞延税項資產設立全額估值準備。管理層目前認為,在美國產生的遞延税款在可預見的未來更有可能無法實現。
|
||
c. |
遞延所得税資產
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遞延所得税資產反映虧損和貸記結轉的淨税項影響,以及用於財務報告的資產和負債的賬面金額與用於所得税的金額之間的臨時差異。公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的遞延税項淨資產(負債)構成如下:
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12月31日
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2023
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2022
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下列方面的遞延税項資產:
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子公司結轉虧損
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其他暫時性差異
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基於股份的薪酬
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延期與其他綜合損失相關的税項資產
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估值扣除前的遞延税項資產總額
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估值免税額
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(
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)
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(
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)
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遞延税項資產總額
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遞延税金是使用預期在這些差異逆轉時生效的税率計算的。
該公司記錄的遞延税項淨資產達到它認為這些資產在可預見的未來更有可能變現的程度。截至每個報告日期,管理層都會考慮新的證據,無論是積極的還是消極的,這可能會影響管理層對每個司法管轄區未來遞延税項資產變現的看法。
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F-30
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
d. |
理論税費與實際税費的對賬
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以下是所得税的理論規定,假設所有收入都按適用於以色列公司的法定公司税率徵税,並按實際所得税徵税:
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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所得税税前收入
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按InModel有限公司法定税率計算的理論税費。
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%
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%
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%
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因下列原因增加(減少)所得税:
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給受益企業帶來的好處
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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適用於子公司的不同實際税率
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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估值免税額
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不確定的税收狀況
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不可扣除的費用和其他永久性差異,主要是基於份額的薪酬費用
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《投資法支付修正案》--另見附註13a(2)(B)
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與以色列税務當局的和解釦除了相關不確定税收規定的減少
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e. |
評税
2022年2月,以色列公司與以色列税務當局結算了2017-2020年所得税攤款,支付了#美元。
2022年12月,該公司與以色列税務當局達成一項協議,根據該協議,該公司於2023年1月繳納了新謝克爾
截至2023年12月31日,以色列公司截至2021年納税年度的納税評估被視為最終評估。此外,公司在以色列的一家子公司截至2018納税年度的所有納税評估均被視為最終納税評估。另一家以色列子公司成立於2022年,因此沒有任何被認為是最終納税年度。
截至2023年12月31日,截至2019年納税年度,公司在美國的子公司的所有納税評估均被視為最終納税評估。
這個其他子公司的開放納税年度範圍為2018-2023年。
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F-31
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合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
f. |
所得税前收入由以下部分組成:
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截至十二月三十一日止的年度
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||||||||||||
2023
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2022
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2021
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InMODE有限公司和以色列子公司
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以色列境外的子公司
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g. |
税費(税收優惠):
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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當前:
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以色列
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附屬公司
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)
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延期:
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以色列
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(
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)
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(
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)
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附屬公司
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(
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)
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(
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)
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所得税率合計
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h. |
不確定的税收狀況:
美國會計準則第740號--所得税--要求在確定什麼構成個人納税狀況以及評估每個納税狀況的結果時做出重大判斷。有關確認或計量税務狀況的判斷的改變可能會對實際税率的估計產生重大影響,從而影響本公司的經營業績。
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下表彙總了該公司未確認的税收優惠活動:
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截至12月31日的年度報告
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2023
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2022
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1月1日的餘額
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前幾年不確定納税狀況的減少
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(
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)
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本年度不確定税收頭寸增加,淨額
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12月31日的結餘
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該公司預計不確定的税務狀況在未來12個月內不會發生重大變化。
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F-32
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
注14--實體範圍的披露:
a. |
收入
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1) |
按地理區域劃分的收入如下:
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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美國
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歐洲
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其他
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*
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*
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*
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*收入根據客户所在的位置分配給地理區域。在提交的任何會計年度中,沒有單一客户佔公司總收入或公司應收賬款淨額的10%或更多。
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2) |
按產品類別劃分的收入如下:
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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資本設備收入
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消費品和服務收入
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3) |
基於產品技術的收入如下:
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截至十二月三十一日止的年度
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2023
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2022
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2021
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%
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微創
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免提
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非侵入性
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4) |
合同負債的變化如下:
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截至12月31日的年度報告
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2023 |
2022
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截至1月1日的餘額
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因簽發新合同而增加,不包括在該期間確認為收入的數額
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在期初計入合同負債餘額的已確認收入
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(
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)
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(
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)
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截至12月31日的餘額
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非流動負債中的合同負債(1)
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流動負債中的合同負債
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(1) |
截至2023年12月31日,非當期遞延收入估計確認如下:
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F-33
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
b. |
長壽資產
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12月31日
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2023
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2022
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以色列
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美國
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其他
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其他長期資產*
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*包括非經常應收賬款、淨額和其他投資
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a. |
本公司接受Home Skinovations Ltd.的某些服務,並向其提供某些服務,Home Skinovations Ltd.是他們之間的服務協議的一部分。這些服務包括在以色列轉租辦公室、使用某些計算機硬件和交換機基礎設施、某些軟件許可證、聯合從第三方購買員工福利產品和服務以及有限的人力服務。本公司董事會主席兼行政總裁亦為Home Skinovations Ltd.的大股東及董事會成員,亦為本公司的董事之一,亦為Home Skinovations Ltd.的董事會成員。本公司記錄了與從Home Skinovations Ltd.收受及提供的服務有關的開支$
此外,國際貨幣基金組織
於2022年2月,本公司與Home Skinovations訂立資產購買協議,據此Home Skinovations Ltd.向本公司出售及轉讓Home Skinovations Ltd.‘S對Home Skinovations Ltd.之所有權利、所有權及權益’S水療中心分部資產(包括模具、工裝、存貨及商標),並進一步授予本公司Home Skinovations Ltd.若干知識產權之獨家許可使用權,上述各項代價總額為$
公司在加拿大的子公司從加拿大Home Skinovations有限公司的一家子公司接收並向其提供某些服務,這是它們之間服務協議的一部分。這些服務包括流動電話服務、辦公室轉租、使用某些電腦硬件和總機基礎設施、某些軟件許可證、共同向第三方購買僱員福利產品和服務,以及有限的人力服務。關於接受和提供的這些服務,公司記錄的支出(收入)為$(
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1) |
本公司在北美的子公司從SpaMedica International SRL獲得營銷服務,SpaMedica International SRL於2021年與一家關聯公司合併為公司的主要股東BomerangFX International SRL。斯蒂芬·穆赫蘭博士是該公司主要股東Bomer angFX 100%的受益人所有者。公司記錄了與這些服務有關的費用#美元。
2023年,斯蒂芬·穆赫蘭博士不再是相關當事人。
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F-34
Inmode有限公司 |
合併財務報表附註 |
(美元千元,不包括每股和每股金額) |
注15--關聯方(續):
2) |
該公司從喜馬拉雅家族辦公室諮詢有限公司獲得有關其部分投資組合的某些投資組合管理服務。董事會主席兼首席執行官是喜馬拉雅家族辦公室諮詢有限公司的小股東和董事會成員。關於這些服務,公司記錄的費用為#美元。
此外,國際貨幣基金組織
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F-35