粵ICP備05011231號-1
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目錄表
財務報表索引

2023
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至2015年底的第一個財政年度12月31日, 2023
或
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
對於中國的過渡期來説，從至
委託文件編號：001-35349
菲利普斯66
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 45-3779385
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
2331 CityWest Blvd., 休斯敦, 德克薩斯州77042
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：832-765-3010
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元PSX紐約證券交易所
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。
☒ 是☐不是
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。
☐
是☒不是
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☒  
是☐不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。
☒  
是☐不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
☒ 
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
☒ 
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。☐是☒不是
註冊人的非關聯公司在2023年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，根據當天95.38美元的收盤價，持有的普通股總市值為$42.4十億美元。註冊人僅出於這一要求陳述的目的，將其董事會和執行人員視為關聯公司，並在確定總市值時扣除他們的股票持有量。
註冊人有427,824,4292024年1月31日發行的普通股。
通過引用併入的文件：
將於2024年5月15日舉行的股東年會的委託書部分(第三部分)。

目錄表
財務報表索引
目錄
項目
頁面
第一部分
1和2. 業務及物業
1
*公司結構
1
細分市場和地理信息
2
中游
2
化學品
11
煉油
13
市場營銷和專業
17
能源研究與創新
18
人力資本
18
競爭
19
一般信息
20
1A. 危險因素
21
1B. 未解決的工作人員意見
36
1C。網絡安全
36
3.法律訴訟
37
4. 礦山安全披露
38
*關於我們的行政主管的詳細信息
39
第II部
5. 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股本證券的市場
40
6. [已保留]
41
7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
42
7A.關於市場風險的定量和定性披露
80
*
*
82
8.財務報表和補充數據
84
9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
162
9A。控制和程序
162
90億美元。其他信息
162
9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
162
第三部分
10.董事、行政人員及公司管治
163
11.高管薪酬
163
12.某些實益擁有人的擔保擁有權和管理及有關
*股東關係重大
163
13.某些關係和關聯交易，以及董事的獨立性
163
14.首席會計師費用及服務
163
第四部分
15.展示和財務報表附表
164
16.表格10-K摘要
164
*簽名。
172

目錄表
財務報表索引
除非另有説明，本報告中使用的“公司”、“我們”和“菲利普斯66”都是指菲利普斯66及其合併子公司的業務。

這份Form 10-K年度報告包含前瞻性陳述，包括但不限於與公司的計劃、戰略、目標、期望和意圖有關的陳述，這些陳述是根據1995年私人證券訴訟改革法中的“安全港”條款作出的。“預期”、“估計”、“相信”、“預算”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“將會”、“將會”、“預期”、“目標”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望，“努力”、“目標”和類似的表達通常會識別前瞻性陳述，但沒有這些詞並不意味着陳述不具有前瞻性。公司不承諾更新、修改或更正任何前瞻性信息，除非適用法律要求這樣做。請讀者注意，此類前瞻性陳述應與該公司在“風險因素”和“為1995年私人證券訴訟改革法的‘安全港’條款的目的而作出的警示聲明”標題下的披露內容一併閲讀。


第一部分

項目1和2.業務和財產

公司結構

總部位於德克薩斯州休斯敦的菲利普斯66公司於2011年在特拉華州註冊成立，原因是與康菲石油的重組有關，也是對重組的預期。重組後，菲利普斯66將其下游業務拆分為一家獨立的上市公司，名為菲利普斯66。2012年4月30日股市收盤後，康菲石油將菲利普斯66的普通股全部分配給股東，從而將兩家公司分離。Phillips 66公司的股票在紐約證券交易所交易，股票代碼為“PSX”。

我們的業務分為四個運營部門：

1)中游-提供原油和成品油運輸、終端和加工服務，以及天然氣和天然氣液體(NGL)運輸、儲存、分餾、收集、加工和營銷服務，主要在美國。這一部分還包括我們在NOVONIX有限公司(NOVONIX)的16%投資。

2)化學品-包括我們在雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司(CPChem)的50%股權投資，該公司在全球範圍內製造和銷售石化產品和塑料。

3)提煉-將原油和其他原料提煉成石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料。這一部分包括美國和歐洲的12家煉油廠。

4)市場營銷與專業-購買轉售和銷售精煉石油產品和可再生燃料，主要是在美國和歐洲。此外，這一細分市場還包括基礎油和潤滑油的製造和營銷。

公司和其他包括一般公司管理費用、利息收入、利息支出、我們對新技術研究的投資和各種其他公司活動。公司資產包括所有現金、現金等價物和所得税相關資產。公司和其他還包括與我們的業務轉型相關的重組成本。有關重組成本的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註31-重組。






1
目錄表
財務報表索引
細分市場和地理信息


中游

中游部門包括三項業務：

•交通運輸- 將原油和其他原料運輸到我們的煉油廠和其他地點，向市場提供精煉石油產品，併為原油和精煉石油產品提供碼頭和儲存服務。

•NGL及其他- 收集、加工、運輸和銷售天然氣，並運輸、分餾和銷售NGL。

•NOVONIX- 代表我們對NOVONIX的16%投資，NOVONIX是一家為鋰離子電池開發技術和供應材料的公司。

截至2023年12月31日，我們的中游業務包括美國超過72，000英里的原油、精煉石油產品、NGL和天然氣管道系統，包括我們的關聯公司部分擁有或運營的管道系統。 我們擁有或經營39個精煉石油產品碼頭，36個收集和加工廠，17個原油碼頭，8個分餾設施，6個NGL碼頭，一個石油焦炭出口設施和各種其他儲存和裝載設施。

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合併（DCP Midstream合併）
2022年8月17日，我們宣佈根據DCP Midstream合併，重新調整我們在DCP Midstream，LP（DCP LP）和Gray Oak Pipeline，LLC（Gray Oak Pipeline）的經濟和治理利益。 就DCP Midstream合併而言，我們獲授予DCP Midstream對DCP LP及其普通合夥實體（稱為DCP Midstream A類分部）的管治權，而我們於DCP LP的間接經濟權益增加至43.3%。 從2022年8月18日開始，我們的財務業績反映了DCP中游A類分部以及DCP Sand Hills和DCP Southern Hills在我們的NGL和其他業務中的整合。 於2022年8月18日前，我們於DCP Midstream、DCP Sand Hills及DCP Southern Hills的投資採用權益法入賬。 合併後，我們於Gray Oak Pipeline的間接權益減少至6. 5%，現透過DCP中游B類分部持有。 我們使用權益法將我們於Gray Oak Pipeline的剩餘權益入賬。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
於2023年6月15日，我們根據日期為2023年1月5日的協議及合併計劃（DCP LP合併協議）的條款完成收購DCP LP的所有公開持有的普通股。 DCP LP合併協議乃與DCP LP、其附屬公司及其普通合夥實體訂立，據此，我們其中一間全資附屬公司與DCP LP合併並併入DCP LP，DCP LP作為特拉華州有限合夥企業存續。 根據DCP LP合併協議的條款，於DCP LP合併生效時，於緊接生效時間前已發行及未償還的代表DCP LP有限合夥人權益的各公眾持有普通單位（DCP Midstream及其附屬公司擁有的普通單位除外）已轉換為收取每普通單位41. 75元現金的權利。 DCP LP合併使我們於DCP LP的直接及間接經濟權益總額由43. 3%增至86. 8%。 有關DCP Midstream和DCP LP合併的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併。

Phillips 66 Partners合併
2022年3月9日，我們完成了與Phillips 66 Partners的合併。 此次合併導致收購了Phillips 66 Partners中尚未由我們擁有的所有有限合夥權益。 Phillips 66 Partners成為Phillips 66的全資子公司，其普通股不再公開交易。 有關此次合併的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註30-Phillips 66 Partners LP。


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資產處置
2023年8月，菲利普斯66以約2.75億美元的價格出售了其在南得克薩斯州網關航站樓的25%權益。2023年2月28日，我們以約7600萬美元的價格完成了Belle Chasse航站樓的銷售。

交通運輸

我們擁有或租賃各種資產，以提供運輸、終端和存儲服務。這些資產包括原油、成品油、NGL和天然氣管道系統；原油、成品油和NGL終端；石油焦炭處理設施；船舶；有軌電車和卡車。

管道和終點站
下表描述了截至2023年12月31日，我們在運輸業務中包括的主要管道系統的所有權權益：
名字狀態：
起始點/終點		利息長度
(英里)		總運力
(Mbd)
原油
巴肯管道北達科他州/德克薩斯州25 %1,918 750 
河口大橋德克薩斯州/路易斯安那州40 213 480 
克利夫頓嶺路易斯安那州100 10 260 
CushPo俄克拉荷馬州100 62 130 
鷹福特聚會德克薩斯州100 28 58 
冰川蒙大拿州79 800 124 
灰橡木管道德克薩斯州7 862 900 
100號線加利福尼亞100 79 61 
200號線加利福尼亞100 228 100 
300號線加利福尼亞100 61 34 
400線加利福尼亞100 153 46 
線路O俄克拉何馬州/德克薩斯州100 276 38 
新墨西哥原油新墨西哥州/德克薩斯州100 227 106 
俄克拉荷馬原油德克薩斯州/俄克拉荷馬100 217 100 
Sacagawea北達科他州50 95 183 
組套PL俄克拉荷馬州50 149 250 
斯文尼原油德克薩斯州100 56 617 
西德克薩斯原油德克薩斯州100 1,079 140 

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名字狀態：
起始點/終點		利息長度
(英里)		總運力
(Mbd)
精煉石油產品
ATA系列德克薩斯州/新墨西哥州50 %293 34 
博爾格到阿馬裏洛德克薩斯州100 93 74 
博格-丹佛德克薩斯州100 38 39 
博格-丹佛德克薩斯州/科羅拉多州65 207 39 
博格-丹佛科羅拉多州70 152 39 
切羅基東部俄克拉荷馬州/密蘇裏州100 320 59 
北切羅基人俄克拉荷馬州/堪薩斯州100 29 55 
切羅基南部俄克拉荷馬州100 98 47 
跨通道連接器德克薩斯州100 5 197 
探險家德克薩斯州/印第安納州22 1,830 660 
黃金線德克薩斯州/伊利諾伊州100 686 120 
中心地帶 *堪薩斯州/愛荷華州50 49 30 
Lax Jet Line加利福尼亞50 19 25 
洛杉磯產品公司加利福尼亞100 22 132 
泡拉產品堪薩斯州100 106 120 
拓荒者懷俄明州/猶他州50 562 63 
粉河科羅拉多州/德克薩斯州100 350 13 
裏士滿加利福尼亞100 14 31 
薩爾德克薩斯州33 102 32 
薩爾德克薩斯州54 19 30 
塞米諾埃蒙大拿/懷俄明100 342 50 
斯坦迪什俄克拉荷馬州/堪薩斯州100 92 77 
從斯威尼到帕薩迪納德克薩斯州100 120 335 
Torrance產品加利福尼亞100 8 279 
Watson產品加利福尼亞100 9 238 
黃石蒙大拿/華盛頓46 710 68 
NGL
藍線德克薩斯州/伊利諾伊州100 688 26 
布朗線俄克拉荷馬州/堪薩斯州100 76 26 
康威到威奇托堪薩斯州100 55 26 
梅德福德俄克拉荷馬州100 42 25 
斯凱利-貝爾維尤德克薩斯州50 571 45 
TX狹長柄Y1/Y2德克薩斯州100 249 78 
天然氣
落基山脈快車**
從東到西俄亥俄/伊利諾伊州25 661 2.6 bcf/d
從西到東科羅拉多州/俄亥俄州25 1,712 1.8 Bcf/d
薩卡加維亞天然氣公司北達科他州50 24 0.18 Bcf/d
*總管道系統長達419英里。菲利普斯66擁有總計49英里的多個區段的所有權權益。
*總管道系統由三個區域組成，總長1712英里。這條管道的第三區是雙向的，全長661英里，可以從東到西輸送2.6Bcf/d的天然氣。





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下表描述了截至2023年12月31日，我們對運輸業務中包括的碼頭和存儲設施的所有權權益:
設施名稱位置經手的商品利息總存儲容量(MBbl)總機架容量(MBD)
阿爾伯克基新墨西哥州精煉石油產品100 %274 20 
阿馬裏洛德克薩斯州精煉石油產品100 296 23 
博蒙特德克薩斯州原油、精煉石油產品100 16,800 8 
比林斯蒙大拿州精煉石油產品100 81 12 
比林斯原油蒙大拿州原油100 236 不適用
博爾格德克薩斯州原油50 772 不適用
博茲曼蒙大拿州精煉石油產品100 90 5 
布法羅原油蒙大拿州原油100 303 不適用
卡斯珀懷俄明州精煉石油產品100 365 7 
克利夫頓嶺路易斯安那州原油100 3,800 不適用
科林加加利福尼亞原油100 817 不適用
科爾頓加利福尼亞精煉石油產品100 207 20 
庫欣俄克拉荷馬州原油100 675 不適用
切割線蒙大拿州原油100 315 不適用
丹佛科羅拉多州精煉石油產品100 441 43 
得梅因愛荷華州精煉石油產品50 217 12 
東聖路易斯伊利諾伊州精煉石油產品100 1,529 55 
格倫普爾俄克拉荷馬州精煉石油產品100 571 18 
大瀑布蒙大拿州精煉石油產品100 198 6 
哈特福德伊利諾伊州精煉石油產品100 1,468 21 
海倫娜蒙大拿州精煉石油產品100 195 5 
傑斐遜城密蘇裏精煉石油產品100 103 15 
交叉口加利福尼亞原油、精煉石油產品100 524 不適用
堪薩斯城堪薩斯州精煉石油產品100 1,410 50 
基恩北達科他州原油50 503 不適用
洛杉磯軍政府科羅拉多州精煉石油產品100 99 5 
查爾斯湖管道儲存路易斯安那州精煉石油產品50 3,143 不適用
林肯內布拉斯加州精煉石油產品100 217 12 
林登新澤西精煉石油產品100 360 95 
洛杉磯加利福尼亞精煉石油產品100 156 80 
拉伯克德克薩斯州精煉石油產品100 182 18 
梅德福球館俄克拉荷馬州NGL100 70 不適用
米蘇拉蒙大拿州精煉石油產品50 365 14 
摩西湖華盛頓精煉石油產品50 216 10 
芒特弗農山密蘇裏精煉石油產品100 365 40 
北鹽湖猶他州精煉石油產品50 755 60 
北斯波坎華盛頓精煉石油產品100 492 不適用
敖德薩德克薩斯州原油100 521 不適用
俄克拉荷馬城俄克拉荷馬州原油、精煉石油產品100 355 42 





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設施名稱位置經手的商品利息總存儲容量(MBbl)總機架容量(MBD)
巴勒莫北達科他州原油70 %235 不適用
寶拉堪薩斯州精煉石油產品100 978 不適用
帕薩迪納德克薩斯州精煉石油產品，NGL100 3,558 65 
山核桃林路易斯安那州潤滑油基礎油、精煉石油產品100 177 不適用
龐卡城俄克拉荷馬州精煉石油產品100 63 22 
龐卡城原油俄克拉荷馬州原油100 1,229 不適用
波特蘭俄勒岡州精煉石油產品100 650 38 
倫頓華盛頓精煉石油產品100 243 19 
裏士滿加利福尼亞精煉石油產品100 343 28 
巖泉懷俄明州精煉石油產品100 132 8 
薩克拉門託加利福尼亞精煉石油產品100 146 12 
聖瑪格麗塔加利福尼亞原油100 398 不適用
謝裏登懷俄明州精煉石油產品100 94 6 
斯波坎華盛頓精煉石油產品100 351 20 
塔科馬華盛頓精煉石油產品100 316 19 
託蘭斯加利福尼亞原油、精煉石油產品100 2,128 不適用
特雷姆利點新澤西精煉石油產品100 1,701 25 
韋斯特萊克路易斯安那州精煉石油產品100 128 10 
威奇托瀑布德克薩斯州原油100 225 不適用
威奇托北堪薩斯州精煉石油產品100 769 20 
威奇托南部堪薩斯州精煉石油產品100 272 不適用


下表描述了截至2023年12月31日，我們在運輸業務中包括的海運、鐵路和石油焦裝卸設施的所有權權益：
設施名稱位置經手的商品利息**總載貨能力**
海軍陸戰隊
博蒙特德克薩斯州原油、精煉石油產品100 %75 
克利夫頓嶺路易斯安那州原油、精煉石油產品100 50 
哈特福德伊利諾伊州精煉石油產品100 3 
山核桃林路易斯安那州潤滑油基礎油、精煉石油產品100 6 
波特蘭俄勒岡州精煉石油產品100 10 
裏士滿加利福尼亞精煉石油產品100 3 
塔科馬華盛頓原油100 12 
特雷姆利點新澤西精煉石油產品100 7 
鐵軌
貝威新澤西原油100 75 
博蒙特德克薩斯州原油100 20 
芬代爾華盛頓原油100 35 
米蘇拉蒙大拿州精煉石油產品50 41 
巴勒莫北達科他州原油70 100 
湯普森瀑布蒙大拿州精煉石油產品50 41 
石油焦炭
查爾斯湖路易斯安那州石油焦炭50 不適用
*海洋設施以每小時數千桶為單位(MB/h)；鐵路每天以數千桶為單位(MBD)。



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海船
截至2023年12月31日，我們根據定期租賃合同擁有11艘懸掛國際旗幟的原油、成品油和NGL油輪，容量從30萬桶到110萬桶不等。此外，我們還擁有各種內陸和海上拖船/駁船單位。這些船主要用於為我們的煉油廠運輸原油和其他原料，以及成品油產品。此外，NGL油輪還用於從我們的分餾、運輸和儲存基礎設施出口丙烷和丁烷。

卡車和鐵路
我們的卡車和鐵路車隊為我們的原料和分銷業務提供支持。鐵路運行是通過大約9600輛自有或租賃的火車車廂提供的。卡車運輸通過我們的全資子公司Sentinel Transport LLC和眾多第三方卡車運輸公司提供。



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NGL及其他

截至2023年12月31日，我們的NGL和其他業務由美國的天然氣加工廠、NGL和天然氣管道系統以及分餾塔組成，包括我們附屬公司部分擁有或運營的分餾塔。我們的NGL和其他業務的很大一部分是通過合併子公司DCP LP進行的。DCP LP是美國最大的天然氣加工商之一，也是最大的NGL生產商之一。DCP LP的採集和加工資產位於美國一些主要產區的戰略位置，包括二疊紀盆地、丹佛-朱利斯堡盆地(DJ盆地)、中大陸和鷹灘。DCP Sand Hills和DCP Southern Hills擁有的管道系統為DCP LP的採集和加工業務提供外賣能力，並提供進入美國墨西哥灣沿岸客户和市場的途徑，包括我們的Sweeny分餾和出口設施。將DCP LP、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的業務整合到我們現有的業務中，為我們提供了跨越井口到市場價值鏈的多元化和一體化的資產組合。

天然氣加工
DCP LP擁有或運營36個活躍的天然氣加工設施，淨加工能力為55億立方英尺/天(Bcf/d)。在其中一些設施中，我們將NGL分離成單獨的組分(乙烷、丙烷、丁烷和天然汽油)。

管道系統
於2023年12月31日，吾等於DCP LP的直接及間接經濟權益合計為86.8%，於DCP沙山及DCP Southern Hills的直接及間接經濟權益合計為91.2%。DCP Sand Hills和DCP Southern Hills擁有天然氣管道系統，將伊格爾福特、二疊紀盆地和中大陸的生產區連接到德克薩斯州的蒙特·貝爾維尤市場中心。

Sweeny Hub資產
Sweeny Hub是美國墨西哥灣沿岸的NGL市場樞紐，由四個分餾塔組成，總分餾銘牌能力為每日55萬桶，一個液化石油氣(LPG)出口終端，以及NGL儲存庫。分餾塔位於我們位於德克薩斯州老海洋的Sweeny煉油廠附近，為石化行業提供純度乙烷，向國內和全球市場供應純度NGL。向分餾塔供應的原始天然氣是從附近的主要管道輸送的，包括DCP沙山管道。分餾塔得到了重要基礎設施的支持，包括連接到兩條NGL供應管道、一條連接到Mont Belvieu市場樞紐的管道和Clemens Caverns存儲設施，該設施可以訪問我們位於德克薩斯州自由港的液化石油氣出口終端。它還包括我們的C2G管道，這是一條16英寸的乙烷管道，將我們的克萊門斯洞穴儲存設施與位於科珀斯克里斯蒂附近德克薩斯州格雷戈裏的石化設施連接起來。

自由港液化石油氣出口碼頭利用我們的分餾、運輸和儲存基礎設施向全球石化、供暖和運輸市場供應石油。該碼頭可同時裝載一艘丙烷船和一艘丁烷船，液化石油氣出口能力合計為每日26萬桶。此外，該碼頭還具有出口Sweeny Hub分餾塔生產的天然汽油(C5+)的能力。






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財務報表索引
下表描述了截至2023年12月31日，我們在NGL和其他業務中包括的主要管道系統的所有權權益：
名字狀態：
起始點/終點		利息長度
(英里)		總運力
(Mbd)
NGL
黑湖†路易斯安那州/德克薩斯州100 %314 80 
C2G德克薩斯州100 155 185 
奇澤姆俄克拉荷馬州/堪薩斯州50 202 42 
前射程†科羅拉多州/德克薩斯州33 450 260 
帕諾拉†德克薩斯州15 250 100 
粉河懷俄明州/科羅拉多州100 366 16 
河區NGL路易斯安那州100 499 104 
沙山†*新墨西哥州/德克薩斯州100 1,400 500 
南山†*堪薩斯州/德克薩斯州100 940 192 
海風/威風†德克薩斯州100 80 52 
斯威尼液化石油氣德克薩斯州100 260 942 
斯威尼NGL德克薩斯州100 18 204 
德克薩斯快遞†德克薩斯州10 600 370 
瓦滕伯格†科羅拉多州/堪薩斯州100 450 112 
天然氣
夏延連接器†科羅拉多州50 700.6 Bcf/d
瓜達盧佩†德克薩斯州五花八門6000.2 Bcf/d
墨西哥灣沿岸快車†德克薩斯州25 5302.0 bcf/d
†由DCP LP擁有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有總計86.8%的直接和間接經濟權益。
*權益反映Phillips 66‘S在DCP沙山和DCP Southern Hills的直接擁有權33.33%，以及其在DCP LP的86.8%的直接和間接經濟權益，DCP LP擁有直接三分之二的權益。


下表描述了截至2023年12月31日，我們在NGL和其他業務中包括的碼頭和存儲設施的所有權權益:
設施名稱位置經手的商品利息總存儲容量(MBbl)總機架容量(MBD)
克萊門斯德克薩斯州NGL100 %16,500 不適用
自由港德克薩斯州精煉石油產品，NGL100 3,485 不適用
瑪麗斯維爾†密西根NGL100 8,000 不適用
河畔教區路易斯安那州NGL100 1,500 不適用
紡錘形†德克薩斯州天然氣100 12 bcf不適用
†由DCP LP擁有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有總計86.8%的直接和間接經濟權益。


下表描述了截至2023年12月31日，我們在NGL和其他業務中包括的海洋設施的所有權權益：
設施名稱位置經手的商品利息*總載重量(MB/h)
海軍陸戰隊
自由港德克薩斯州精煉石油產品，NGL100 %46 



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目錄表
財務報表索引
下表描述了截至2023年12月31日，我們在包括在我們的NGL和其他業務中的NGL分餾塔中的所有權權益：
設施名稱位置利息容量(MBD)
康威堪薩斯州40 %43 
企業†*德克薩斯州25 61 
墨西哥灣沿岸分餾塔**德克薩斯州23 33 
貝爾維尤火山1號†德克薩斯州20 32 
斯威尼分餾塔德克薩斯州100 550 
†由DCP LP擁有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有總計86.8%的直接和間接經濟權益。
*利息反映Phillips 66‘S 12.5%的直接權益，以及其在DCP LP的86.8%直接和間接經濟權益，DCP LP擁有直接12.5%的權益。
*該設施自2020年12月以來一直處於閒置狀態，計劃在2024年第二季度重新啟動。


下表描述了截至2023年12月31日，我們在收集和處理包括在NGL和其他業務中的資產方面的運營數據：
區域植物近似採集和傳輸系統(Miles)
近似淨銘牌工廠產能(MMCF/d)†
北133,400 1,580 
中大陸622,800 1,110 
二疊紀1015,300 1,220 
南76,400 1,630 
†工廠產能代表DCP LP的比例所有權。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有總計86.8%的直接和間接經濟權益。

NOVONIX

我們擁有NOVONIX 16%的股份，這是一家總部位於澳大利亞布里斯班的公司，開發鋰離子電池的技術和供應材料。我們對NOVONIX的投資支持NOVONIX田納西州查塔努加工廠合成石墨產能的擴大。


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財務報表索引
化學品

化學品部門包括我們對CPChem的50%股權投資，CPChem總部位於德克薩斯州伍德蘭茲南部。截至2023年12月31日，CPChem擁有或擁有位於比利時、哥倫比亞、卡塔爾、沙特阿拉伯、新加坡和美國的30家制造工廠的合資企業權益。此外，CPChem在美國有兩個研發中心。

CPChem生產和銷售乙烯和其他烯烴產品。CPChem生產的乙烯主要用於生產聚乙烯、普通α-烯烴(NAO)和聚乙烯管材。CPChem製造和銷售芳香烴和苯乙烯產品，如苯、環己烷、苯乙烯和聚苯乙烯，以及各種特種化工產品，包括有機硫化學品、溶劑、催化劑和用於鑽井和採礦的化學品。

石化和塑料的製造涉及將碳氫化合物原料轉化為更高價值的產品，通常是通過一種在行業中被稱為“裂解”的熱過程。例如，乙烯可以通過裂解乙烷、丙烷、丁烷、天然汽油或某些煉油廠液體(如石腦油和汽油)來生產。乙烯主要用作生產塑料的原料，如聚乙烯。塑料樹脂，如聚乙烯，是在熱/催化過程中製造的，生產的產品被用作各種應用的進一步原材料，如包裝和塑料管。

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財務報表索引
下表反映了CPChem在2023年12月31日的石化和塑料產品產能：
 
 每年收入數百萬英鎊**
 美國世界範圍
乙烯11,910 14,430 
丙烯3,675 4,180 
高密度聚乙烯5,305 7,470 
低密度聚乙烯620 620 
線型低密度聚乙烯1,815 1,815 
聚丙烯— 310 
正常α-烯烴2,920 3,435 
聚α-烯烴125 255 
聚乙烯管500 500 
苯1,600 2,530 
環己烷1,060 1,455 
苯乙烯1,050 1,875 
聚苯乙烯835 915 
特種化學品440 575 
總計31,855 40,365 
*能力包括CPChem在股權附屬公司中的份額，不包括CPChem的NGL分餾能力。


2023年期間，CPChem在德克薩斯州老海洋完成了5.85億磅/年的1-己烯裝置的建設並開始運營。此外，CPChem於2023年第四季度在其雪松灣設施完成了年產10億磅丙烯分離器的建設並開始運營。

CPChem和一家合資企業正在美國墨西哥灣沿岸和卡塔爾拉斯拉凡建造世界級的石化設施。在美國墨西哥灣沿岸，金三角聚合物(GTP)設施將包括一個每年46億磅的乙烷裂解裝置和兩個高密度聚乙烯裝置，總產能為每年44億磅。CPChem在合資企業中擁有51%的股權。Ras Laffan石化(RLP)設施將包括一個每年46億磅的乙烷裂解裝置和兩個總生產能力為37億磅的高密度聚乙烯裝置。CPChem在合資企業中擁有30%的股權。這兩個設施預計將於2026年投產。

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煉油

我們的煉油部門將原油和其他原料提煉成石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料。這一部分包括美國和歐洲的12家煉油廠。

下表描述了我們每個獨資和合資煉油廠在2023年12月31日的信息：
   每天幾千桶 
區域/煉油廠位置利息淨原油產量
容量		Net Clean產品
容量**		打掃
產品
產率
功能
在…
2023年12月31日		自2024年1月1日起生效汽油蒸餾油
大西洋盆地/歐洲
貝威新澤西州林登100 %258 258 155 130 92 %
亨伯英國林肯郡北部100 221 221 95 115 81 
米羅*卡爾斯魯厄，德國19 58 58 25 27 87 
537 537 
墨西哥灣沿岸
查爾斯湖洛杉磯，韋斯特萊克100 264 264 105 115 70 
斯威尼德克薩斯州老海洋100 265 265 158 125 86 
529 529 
中央走廊
龐卡城俄克拉何馬州龐卡城100 217 217 120 100 93 
比林斯密蘇裏州比林斯100 66 66 37 30 90 
伍德河伊利諾伊州羅克薩納50 173 173 88 70 81 
博爾格德克薩斯州博爾格50 75 75 50 35 91 
531 531 
西海岸
芬代爾華盛頓州芬代爾100 105 105 65 39 90 
洛杉磯卡森/威爾明頓，加利福尼亞州100 139 139 85 65 90 
舊金山*馬術競技表演，加利福尼亞州100 52 — — — — 
296 244 
1,893 1,841 
*Mineraloelraffineie Oberhein GmbH。
** 清潔產品能力是每個清潔產品類別的最高額度，彼此獨立。在計算每個煉油廠的清潔產品生產能力時，它們不是相加的。
*作為我們將舊金山煉油廠改造為可再生燃料設施計劃的一部分，2023年初，我們停止了位於加利福尼亞州阿羅約格蘭德的聖瑪麗亞設施的運營，這將原油淨生產能力從120 MBd降至75MBd。2023年10月，我們進一步將原油淨生產能力從75MBd降至52MBd，關閉了Rodeo設施的兩個原油裝置中的一個。自2024年1月1日起，淨原油吞吐能力為52MBd，但我們預計，隨着Rodeo設施的第二個原油裝置關閉，剩餘的原油淨吞吐能力將在2024年2月底之前停產。因此，我們沒有在表中列出2024年1月1日生效的原油淨生產能力、淨清潔產品產能和清潔產品產能。

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我們自有及合資煉油廠的主要原油特性及原油來源如下：
 
 特點消息來源
 甜5~6成熟
酸		重的
酸
高
譚*
美聯航
州政府		加拿大南部和中部
美國		歐洲中東
&非洲
貝威ll ll ll
亨伯llllll
米羅llllll
查爾斯湖lllllllll
斯威尼lllllll 
伍德河lllll  
博爾格lll ll   
龐卡城lll ll  
比林斯 lllll   
芬代爾ll  lll l
洛杉磯 llllll l
舊金山**
lllllllll
* 高TAN（總酸值）：酸含量大於或等於1.0毫克氫氧化鉀（KOH）每克。
** 我們預計將在2024年2月底之前停止在該煉油廠加工原油。 進一步討論見上表註釋和下文討論。


大西洋盆地/歐洲地區

貝威煉油廠
Bayway煉油廠位於新澤西州林登的紐約港。 Bayway的設施包括原油蒸餾、石腦油重整、流化催化裂化、溶劑脱瀝青、加氫脱硫和烷基化裝置。 該綜合體還包括一個聚丙烯工廠，年產量高達7.75億磅。 該煉油廠生產高比例的運輸燃料，以及石化原料，殘餘燃料油和家庭取暖油。 精煉石油產品通過管道、駁船和軌道車分配給東海岸客户。

亨伯煉油廠
亨伯煉油廠位於英國東海岸的北林肯郡，倫敦以北約180英里。 亨伯的設施包括原油蒸餾，石腦油重整，流化催化裂化，加氫脱硫，熱裂化和延遲焦化裝置。 該煉油廠有兩個焦化裝置和相關的煅燒裝置。 亨伯是英國唯一的焦化煉油廠，也是高品質特種石墨和陽極級石油焦炭的生產商。 該煉油廠還生產高比例的運輸燃料。 煉油廠生產的大部分輕油通過管道、鐵路車和卡車分銷給聯合王國的客户，而其他精煉石油產品則出口到世界各地。

米羅煉油廠
MiRO煉油廠位於德國卡爾斯魯厄的萊茵河畔，距離德國法蘭克福以南約95英里。 MiRO是德國最大的煉油廠，作為一家合資企業運營，我們擁有18.75%的股份。 設施包括原油蒸餾、石腦油重整、流化催化裂化、石油焦化和煅燒、加氫脱硫、異構化、乙基叔丁基醚和烷基化裝置。 MiRO生產高比例的運輸燃料。 生產的其他產品包括石化原料，家用取暖油，瀝青，陽極和燃料級石油焦。 精煉石油產品通過卡車、有軌車和駁船分銷給德國、瑞士、法國和奧地利的客户。


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墨西哥灣沿岸地區

查爾斯湖煉油廠
查爾斯湖煉油廠位於路易斯安那州西湖，德克薩斯州休斯敦以東約150英里處。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫裂化、加氫脱硫、異構化和延遲焦化裝置。煉油廠設施還包括一個專用焦化爐和焙燒爐。這家煉油廠生產很高比例的運輸燃料。其他生產的產品包括越野柴油、家用取暖油、我們在營銷和特產(M&S)部門的Excel Paralube合資企業的原料，以及高質量的特種石墨和燃料級石油焦炭。大多數精煉石油產品通過卡車、軌道車、駁船或主要公共運輸管道分發給美國東南部和東部的客户。此外，精煉石油產品主要通過水路貨物出口到拉丁美洲和歐洲的客户。

斯威尼煉油廠
斯威尼煉油廠位於德克薩斯州的老海洋，位於德克薩斯州休斯頓西南約65英里處。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫脱硫、芳烴裝置、減壓蒸餾裝置和延遲焦化裝置。這家煉油廠生產很高比例的運輸燃料。其他產品包括石化原料、家庭取暖油和燃料級石油焦。大部分精煉石油產品通過管道、駁船和火車車廂分銷給整個中大陸地區、美國東南部和東部的客户。此外，精煉石油產品主要通過水運貨物出口到拉丁美洲的客户。

中央走廊區域

龐卡市煉油廠
龐卡城煉油廠位於俄克拉何馬州的龐卡市，位於俄克拉何馬州塔爾薩西北約95英里處。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫脱硫和延遲焦化裝置。該煉油廠生產高比例的運輸燃料和陽極級石油焦。精煉石油產品主要通過公司擁有的和公共運輸管道分銷給整個中大陸地區的客户。

比林斯煉油廠
比林斯煉油廠位於蒙大拿州的比林斯。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫脱硫和延遲焦化裝置。該煉油廠生產高比例的運輸燃料和燃料級石油焦。精煉石油產品通過管道、軌道車和卡車分銷給蒙大拿州、懷俄明州、愛達荷州、猶他州、科羅拉多州和華盛頓州的客户。

WRB Refining LP(WRB)
我們是WRB的運營商和管理合作夥伴，WRB是一家擁有50%股份的合資企業，擁有Wood River和Borger煉油廠。

•伍德河煉油廠
伍德河煉油廠位於伊利諾伊州羅克薩納，密蘇裏州聖路易斯市東北約15英里處，密西西比河和密蘇裏河交匯處。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫裂化、加氫脱硫和延遲焦化裝置。這家煉油廠生產很高比例的運輸燃料。生產的其他產品包括石化原料、瀝青和燃料級石油焦。精煉石油產品通過管道、軌道車、駁船和卡車分銷給整個中大陸地區的客户。
 
•博格煉油廠
博格煉油廠位於德克薩斯州博爾格市，位於德克薩斯州阿馬裏洛以北約50英里處的德克薩斯州狹長地帶。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫脱硫和延遲焦化裝置。該煉油廠生產高比例的運輸燃料，以及燃料級石油焦、液化石油氣和溶劑。精煉石油產品通過公司擁有的和公共運輸管道分銷給德克薩斯州西部、新墨西哥州、科羅拉多州和中大陸地區的客户。
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西海岸地區

芬代爾煉油廠
芬代爾煉油廠位於華盛頓州芬代爾的普吉特灣，位於美加邊境以南約20英里處。設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化和加氫脱硫裝置。這家煉油廠生產很高比例的運輸燃料。生產的其他產品包括供應西北船用船用燃料油市場的殘餘燃料油。大部分精煉石油產品通過管道和駁船分銷給美國西北部的客户。

洛杉磯煉油廠
洛杉磯煉油廠由位於加州卡森和威爾明頓的兩個設施通過管道連接起來，兩個設施相距5英里，位於洛杉磯東南約15英里處。卡森設施通過加工原油作為煉油廠的前端，威爾明頓設施通過將中間產品升級為成品而作為煉油廠的後端。煉油廠設施包括原油蒸餾、石腦油重整、催化裂化、烷基化、加氫裂化和延遲焦化裝置。這家煉油廠生產很高比例的運輸燃料。該煉油廠生產加州空氣資源委員會(CARB)級汽油。生產的其他產品包括燃料級石油焦。精煉石油產品通過管道和卡車分銷給加利福尼亞州、內華達州和亞利桑那州的客户。

舊金山煉油廠
在歷史上，我們的舊金山煉油廠由我們的管道連接起來的兩個設施組成：位於加利福尼亞州阿羅約格蘭德的Santa Maria設施和位於舊金山灣區的Rodeo設施。我們正在將舊金山煉油廠改造成世界上最大的可再生燃料設施之一。因此，我們在2023年2月停止了聖瑪麗亞設施的運營，並於2023年10月關閉了羅迪奧設施的兩個原油裝置中的一個。我們預計將在2024年2月底關閉Rodeo設施的第二個原油裝置，並在2024年第一季度開始作為可再生燃料設施運營。這種轉換將減少該設施的排放，並生產更低碳強度的運輸燃料。建成後，該設施將擁有每天5萬桶(每年8億加侖)的可再生燃料生產能力。可再生燃料的生產將主要分配給加利福尼亞州、俄勒岡州和華盛頓州的客户。

在預計關閉之前，Rodeo設施包括原油蒸餾、石腦油重整、加氫裂化、加氫脱硫和延遲焦化裝置。該煉油廠生產高比例的運輸燃料，包括CARB級汽油。生產的其他產品包括燃料級石油焦。大部分精煉石油產品通過管道和駁船分發給加州的客户。此外，精煉石油產品主要通過水運貨物出口到拉丁美洲的客户。

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市場營銷和專業

我們的M&S分部採購用於轉售和營銷精煉石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料，主要銷往美國和歐洲。此外，這一細分市場還包括特種產品的製造和營銷，如基礎油和潤滑油。

營銷

市場營銷-美國
我們通過營銷商和合資企業銷售汽油、柴油和航空燃料，這些渠道利用菲利普斯66, 康菲石油或76 品牌。截至2023年12月31日，我們在48個州和波多黎各擁有約7,260家品牌門店。

我們的批發業務利用了一個營銷人員網絡，經營着大約5,090個網點。我們非常重視批發貿易渠道，因為它的資本要求相對較低。此外，我們還簽署了涵蓋約1,390個網站的品牌許可協議。我們的精煉石油產品既有品牌銷售，也有非品牌銷售。我們品牌營銷銷售額的很高比例位於中大陸、落基山脈和西海岸地區，在這些地區，我們的批發營銷網絡確保了我們煉油廠的高效提成。我們還利用與幾個營銷者的寄售燃料安排，根據這種安排，我們擁有燃料庫存，並向營銷者支付月費。

在墨西哥灣和東海岸地區，大多數銷售是通過非品牌貿易渠道進行的，這不需要高度整合的營銷網絡來確保煉油廠通過產品植入。我們在美國沿海煉油廠擁有出口能力，以滿足國際需求。

除了車用汽油和柴油外，我們還生產和銷售航空汽油和噴氣燃料。航空汽油和航空燃油通過經銷商和獨立營銷者銷售，價格約為780美元。菲利普斯66歲有品牌的地點。

我們參與了在西海岸以及中大陸和落基山脈地區從事零售便利店業務的合資企業。這些合資企業使我們能夠確保我們煉油廠生產的長期佈局，並擴大在零售價值鏈中的參與。截至2023年12月31日，我們的零售合資企業約有790家門店。

2023年第三季度，我們收購了美國西海岸的一家營銷業務，以優化Rodeo可再生燃料設施將生產的可再生柴油的佈局。

市場營銷-國際
我們在四個歐洲國家都有營銷業務。我們的歐洲營銷戰略是主要通過自有、租賃或合資的零售網站進行銷售，採用低成本、大批量的方式。我們使用噴氣式飛機在奧地利、德國和英國銷售零售和批發產品的品牌名稱。此外，我們在一家合資企業中擁有股權，該合資企業在瑞士以雞舍品牌名稱。

我們還向商業客户銷售航空燃料、液化石油氣、取暖油、船用燃料油和其他二次精煉產品，並向上述國家的散貨或現貨市場銷售。

截至2023年12月31日，我們在歐洲擁有約1,270個營銷網點，其中約980個為公司所有，約290個為經銷商所有。我們在另外330個地點擁有權益，通過我們的雞舍我們在瑞士成立了一家合資公司，並在墨西哥簽訂了約70個地點的品牌授權協議。

特產

潤滑劑
我們製造和銷售汽車、商業、工業和特種潤滑油，這些潤滑油以菲利普斯66歲，肯德爾， 紅線以及其他自有品牌。


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此外，我們還擁有Excel Paralube LLC(Excel Paralube)50%的權益，這是一家運營的合資企業，擁有一家位於查爾斯湖煉油廠附近的加氫裂化潤滑油基礎油製造廠。該設施有能力每天生產22,200桶高質量的II類清潔加氫裂化基礎油。Exel Paralube以純表演品牌。該設施的原料主要來自我們的查爾斯湖煉油廠。


能源研究與創新

我們的能源研究與創新組織位於俄克拉何馬州巴特爾斯維爾，包括在我們佔地440英畝的研究園區內的200多個實驗室和眾多試點工廠工作的科學家和工程師，以開發專注於促進我們的業務和解決未來能源挑戰的新技術解決方案。2023年的重點領域包括原料特性、可再生能源加工和工藝優化，以提高我們煉油、中游和M&S業務的利潤率和可靠性。


人力資本

菲利普斯66員工是我們的人力資本，我們以安全、榮譽和承諾的價值觀為指導。我們共同努力，打造能力的廣度和深度，追求卓越，做正確的事情，作為一個高績效的組織運作。我們使我們的員工能夠創造和創新，並以旨在使我們能夠提供行業領先業績的方式工作。2023年4月1日，DCP中游員工過渡到Phillips 66，我們正在整合DCP中游A類部門的運營，以實現商業和運營協同效應。截至2023年12月31日，我們約有14,000名員工為我們提供能源和改善生活的使命以及成為領先的綜合下游能源供應商的願景而努力。

我們相信，保持和加強一個高績效的組織對我們的成功至關重要。我們的員工弘揚我們的文化，是實現我們的戰略重點和實現長期股東價值最大化不可或缺的一部分。我們致力於不斷改進我們的高績效組織，因為我們相信，我們的員工使我們在市場上脱穎而出。我們在管理業務時重點關注的人力資本衡量標準和目標，以及我們認為對理解我們的業務非常重要的人力資本衡量標準和目標，包括：

•安全問題-安全是我們業務的基石。我們努力保護在我們的運營和我們所在的社區中發揮作用的每個人的健康和安全。我們採用嚴格的員工培訓和審計計劃，以推動個人安全的持續改善，同時我們努力實現零事故。我們將環境和安全指標納入我們的年度激勵薪酬計劃，包括我們的總可記錄率和過程安全事故率，以激勵和獎勵安全運營。在可變現金獎勵計劃下，我們的個人安全表現是通過我們的總可記錄率(TRR)來衡量的，TRR衡量的是每200,000個小時工作的事故數量。2023年，我們的勞動力總TRR為0.12，處於行業領先地位，是美國製造業平均水平的25倍。

•文化-菲利普斯66培養促進我們文化的行為。“我們的活力在行動”是一套嵌入公司人才和業務流程的核心行為，以推動業績和責任感。這些行為包括為更大的利益而工作；創造信任的環境；尋求不同的視角；以及實現卓越。

此外，我們認為，只有通過多元化的勞動力和支持平等機會的包容性文化，才能實現高水平的績效。我們的高管包容性和多樣性(I&D)委員會由我們的總裁和首席執行官擔任主席，由高管和商界領袖組成，負責制定和監督我們I&D戰略的執行。I&D理事會的成員也是我們10個員工資源小組(ERGs)的全球贊助商。這些ERG是圍繞一套共享的經驗和觀點組成的組織，側重於專業發展、建立網絡、提高文化意識、社區參與和支持Phillips 66的招聘活動。我們的ERG推動員工敬業度，並與我們促進包容性和多樣化工作場所的公司目標保持一致。
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從歷史上看，我們每兩年進行一次員工敬業度調查，以收集員工對他們經歷的看法。2023年，我們從兩年一次的員工敬業度調查過渡到一年一度的員工敬業度調查，通過有針對性的脈搏檢測，我們能夠捕獲有關員工敬業度、經理效率、績效支持和我們的文化等指標的實時反饋。調查結果將與我們的員工和董事會分享。管理層對調查結果進行分析，以監控我們的進展並確定潛在的機會領域。

•功能-我們努力提高員工技能的深度和廣度，以打造一支為未來做好準備的勞動力隊伍。我們通過技術培訓和提供輪換工作的機會來推動員工發展，並通過有針對性的發展計劃和晉升舉措幫助員工獲得和磨練管理技能。我們的績效管理流程旨在確定教練和培訓需求。

我們還擁有強大的繼任管理實踐，每年都會努力尋找公司關鍵領導職位的繼任者。作為這一過程的一部分，管理層每季度舉行一次會議，以監測和指導領導力的發展。

•性能-我們專注於提供非凡的、可持續的結果。我們致力於留住頂尖人才，並通過在流程中嵌入“我們在行動中的能量”來幫助推動期望的行為，從而提高了績效管理流程的有效性。此外，“高績效組織”是我們的可變現金激勵計劃使用的指標之一。在評估我們的“高績效組織”時，我們衡量員工敬業度、I&D努力、人才吸引、留住和發展，以及我們組織適應和應對挑戰、不斷變化的市場條件或其他外部因素的能力等方面的成功。


競爭

我們的企業在競爭激烈的環境中運營。在中游領域，我們的原油和成品油管道面臨着來自其他原油和成品油管道公司、大型綜合石油公司以及獨立原油收集和營銷公司的競爭。競爭主要基於客户服務的質量和可靠性、具有競爭力的費率以及我們的資產離客户和市場中心的距離。此外，中游業務還與眾多綜合性石油公司以及天然氣加工、傳輸和分銷公司競爭，向最終用户輸送天然氣和天然氣。競爭的主要方法包括從經濟上確保為收集系統購買原始天然氣的權利，管理這些系統的壓力，運營高效的天然氣和天然氣加工廠，以及確保所生產產品的市場份額。

我們化學品和煉油領域的競爭要素包括產品改進、新產品開發、低成本結構、獲得充足原料供應和運行優勢原料的能力，以及高效的製造和分銷系統。在M&S部分，競爭因素包括產品性能、供應可靠性、客户服務、價格和信用條款、廣告和促銷，以及客户對品牌產品的忠誠度培養。


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一般信息

截至2023年12月31日，我們在全球18個國家共擁有518項有效專利，其中包括415項美國有效專利。任何業務部門的總體盈利能力都不依賴於任何單一的專利、商標、許可證或特許經營權。

為了支持我們實現零事故的目標，我們實施了全面的健康、安全和環境(HSE)管理體系，以支持整個企業對HSE風險的一致管理。HSE管理體系旨在識別和降低人身安全、過程安全和環境事故的風險。管理體系需要定期審計，以確保符合政府法規和我們的內部要求。我們對持續改進的承諾體現在安全和環境績效的年度目標設定和績效衡量上。

我們受美國和其他國家關於環境問題和員工安全與健康的各種聯邦法律和政府法規的約束。此外，許多州和地方政府已經通過了環境和員工安全與健康法律法規，其中一些類似於聯邦要求。州和聯邦當局可能會對違反這些法律和法規的行為尋求罰款和處罰。遵守這些政府法規對我們的資本支出、收益和競爭地位的實質性影響主要與環境法規有關。見“環境”和“氣候變化”標題下“項目7.管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析--資本資源和流動資金--或有事項”中的環境信息。它包括關於2023年已支出和資本化的環境成本以及預計2024年和2025年的環境成本的信息。


美國證券交易委員會報道的網站訪問

我們的互聯網網址是Http://www.phillips66.com。我們互聯網網站上包含的信息不是本Form 10-K年度報告的一部分。

我們的年度報告Form 10-K、Form 10-Q季度報告Form 10-Q、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節提交或提供的對這些報告的任何修訂，在向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交或提交此類報告後，可在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費獲取。或者，您也可以在美國證券交易委員會的網站上訪問這些報告Http://www.sec.gov.
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第1A項。風險因素

除了本年度報告中包含的其他信息外，您還應仔細考慮以下風險因素。 這些風險因素中的每一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況以及對我們普通股的投資價值產生不利影響。 這些風險因素並不能識別我們面臨的所有風險;我們的運營也可能受到我們目前不知道或我們目前認為不會對我們的運營構成重大風險的因素、事件或不確定因素的影響。

與我們的生產和運營相關的風險

市場狀況，包括波動的商品價格、利潤率以及對精煉石油、石化和塑料產品的需求，都會影響我們的盈利、財務狀況和現金流。

與我們經營所在行業的其他公司類似，我們的財務業績在很大程度上受到我們銷售精煉石油、石化和塑料產品的價格與生產這些產品所用的原油和其他原料價格之間的關係或利潤率的影響。 從歷史上看，利潤率一直不穩定，我們預計未來將繼續波動。

原料成本和我們最終銷售產品的價格取決於我們無法控制的眾多因素，包括區域和全球供需，這取決於（其中包括）生產水平、精煉石油產品庫存水平、生產力和經濟增長、地緣政治風險（如中東、東歐和其他生產地區的動盪）、技術進步和能源轉型的步伐、其他自然或人為原因造成的與天氣有關的損害和中斷、消費者偏好以及替代產品的使用和可用性， 和政府監管。 我們不生產原油和其他原料，必須購買我們加工的所有原料。 原油和精煉石油產品的價格可能會根據全球、區域和當地市場狀況以及產品類型和類別而波動，這可能會降低利潤率，並對我們的煉油、批發營銷和零售業務、收入、經營收入和現金流產生重大影響。 石油輸出國組織（歐佩克）成員國就原油價格和產量控制達成一致並維持這種控制的能力，以及俄羅斯-烏克蘭戰爭等事件對貿易流量的影響，也對原油和我們某些產品的市場價格產生了並可能繼續產生重大影響。 此外，原油供應合同一般都有基於市場的定價條款。 我們通常在生產和銷售精煉石油產品前幾周購買煉油廠原料。 我們亦採購其他公司生產的精煉石油產品，以銷售予客户。 從我們購買原料或產品到我們出售精煉石油產品之間發生的價格變化可能會對我們的財務業績產生重大影響。

天然氣和原油的價格也影響我們生產的石化和塑料產品以及用於製造這些產品的原料的價格。 我們的化學品部門使用在天然氣加工和原油精煉中衍生生產的原料，這些原料價格可能因各種原因而大幅波動，包括全球能源價格的變化以及原料的供應和可用性。 由於我們化學品部門銷售的大多數產品具有高度競爭性，市場地位不一定能通過產品差異化或將成本增加轉嫁給客户來保護。 因此，原材料價格上漲可能與石化和塑料產品銷售價格的變化無關，從而對我們化學品部門的利潤率和經營業績產生負面影響。

商品價格和我們產品利潤率的持續或長期下降可能會對我們的經營業績、流動性、進入資本市場的機會以及我們為資本優先事項（包括股票回購和股息）提供資金的能力產生不利影響。


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市場狀況，包括波動的商品價格以及對原油、天然氣和NGL的需求，會影響我們中游業務的盈利、財務狀況和現金流。

我們的中游業務受原油、天然氣及天然氣凝析油的價格及需求影響，而該等價格及需求歷來波動。 原油、天然氣和NGL的價格取決於我們無法控制的因素，包括全球和當地需求、生產水平、進出口、季節性和天氣條件、國內和國際的經濟和政治條件以及政府法規。 能源價格下跌可能會減少鑽井活動、生產率以及第三方在開發新原油和天然氣儲備方面的投資。 持續的低價格也可能導致生產商大幅削減或限制其石油和天然氣鑽探業務，這可能會大大推遲原油，天然氣和NGL的生產和交付。

在我們的管道和終端設施中運輸或儲存的原油和精煉石油產品的數量取決於我們資產服務地區對原油和精煉石油產品的需求和供應情況。原油需求或價格持續低迷可能導致鑽探活動和產量下降，這將導致通過我們的管道和碼頭設施運輸的原油數量減少，對我們的收益和現金流產生負面影響。同樣，我們的收益和現金流將受到精煉石油產品需求持續下降的負面影響，這可能導致煉油廠利用率降低，並導致通過我們的管道和碼頭設施運輸的精煉石油產品數量減少。

我們收集、加工、運輸、銷售和儲存的天然氣被輸送到管道中，進一步輸送給最終用户，包括分餾設施。由於大宗商品價格下跌導致天然氣生產率下降，對這些服務的需求可能會大幅減少。商品價格，包括乙烷價格相對於天然氣價格較低的時候，也會對天然氣運輸、分餾和儲存的吞吐量產生負面影響。此外，收入和現金流可能會隨着天然氣和天然氣價格的波動而增加或減少，因為某些合同安排規定，天然氣是以銷售其加工活動產生的殘餘氣和/或天然氣所得收益的商定百分比購買的。

為了維持或提高我們天然氣集輸管道系統和NGL管道的吞吐量水平，以及我們天然氣加工廠的資產利用率，我們必須不斷獲得新的供應。成功鑽探活動的水平、天然氣和原油的價格和需求，以及生產商獲得必要許可的願望和能力，都是可能影響天然氣和天然氣新供應的一些因素。如果我們不能從現有油井獲得新的天然氣供應，以彌補產量的自然下降，或者由於競爭，我們管道的吞吐量以及我們處理和加工設施的利用率將會下降。這可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流以及我們分配現金的能力產生實質性的不利影響。

我們的運營受到計劃內和計劃外停機、業務中斷和運營風險的影響，其中任何一項都可能對我們的運營能力產生不利影響，並可能對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。

我們的經營業績在很大程度上取決於我們和我們的股權關聯公司擁有和運營的設施和資產的持續運營。停機期間和停機後的中斷可能會大大降低生產效率，從而降低運營的盈利能力，包括計劃內週轉和計劃內維護活動。過去，由於颶風等惡劣天氣的威脅，我們和我們的某些股權附屬公司也曾暫時關閉設施。此外，運營我們資產所需的天然氣和電力供應可能會受到天氣、管道中斷、電網中斷和物流中斷的影響，這也可能導致我們暫時縮減或關閉運營。
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儘管我們採取預防措施來確保和加強我們的運營安全，並將中斷風險降至最低，但我們的運營仍受到化學品、煉油和中游業務固有的危險的影響，例如爆炸、火災、煉油廠、加工設施或管道泄漏或其他事件、停電、勞資糾紛、全球健康危機、限制性政府監管或其他自然或人為災難，如地緣政治衝突和恐怖主義行為，包括網絡入侵。由於這些事件中的任何一項而無法運營設施或資產，可能會嚴重削弱我們製造、加工、儲存或運輸產品的能力。

任何涉及我們資產或業務的傷亡事故都可能導致嚴重的人身傷害或生命損失、財產和設備的重大損失、環境污染、業務減值和我們的重大損失。對於位於人口稠密地區附近的資產，包括居民區、商業商業中心、工業場地和其他公共聚集區，這些風險造成的損害程度可能更大。涉及我們任何資產或運營的事件造成的損害可能會導致我們在一個或多個聲稱可能提出重大索賠的訴訟中被指定為被告，或者可能被政府當局評估為可能的重大補救罰款或處罰。如果上述任何風險在我們的任何股權聯營公司發生，可能會對股權聯營公司的業務和財務狀況產生重大不利影響，並對他們未來向我們進行分配的能力產生負面影響。

由於我們依賴第三方運輸原油、天然氣和精煉石油產品，我們受到供應和承接中斷以及成本增加的影響。

我們經常利用第三方的服務將原油、天然氣和精煉石油產品運到我們的設施和從我們的設施運出。除了我們自身的運營風險外，如果管道或船隻運輸原油或成品油的能力因天氣事件、事故、政府監管、公共衞生危機、武裝敵對或第三方行動，包括抗議活動而中斷，我們還可能面臨供應中斷或向市場運送精煉石油產品的成本增加的情況。管道或船舶向或從我們的一個或多個煉油廠或其他設施輸送原油、NGL或精煉石油產品的能力長期中斷可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

我們對合資企業的投資降低了我們管理風險的能力。

我們通過與合資夥伴共享控制權的合資企業開展部分業務，包括中游、煉油、營銷和特種(M&S)部門的部分業務，以及我們整個化學品部門。我們的合資夥伴的經濟、商業或法律利益或目標可能與我們或合資企業的目標不一致，或者我們的合資企業參與者可能無法履行他們的經濟或其他義務，我們可能被要求單獨履行這些義務。如果我們或我們擁有合資企業權益的實體未能充分管理與任何收購或合資企業相關的風險，可能會對我們合資企業的財務狀況或運營結果產生重大不利影響，進而對我們的業務和運營產生重大不利影響。

公共衞生危機、流行病和流行病，如新冠肺炎疫情，已經並可能繼續對我們的業務產生實質性的不利影響。未來任何大範圍的健康危機都可能對我們未來的業務產生實質性的負面影響。

我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機以及流行病、流行病或傳染性疾病(如新冠肺炎)爆發相關的風險。新冠肺炎疫情和相關的遏制努力對經濟產生了嚴重的不利影響，對我們的業務產生了實質性的不利影響，因為對原油、汽油、噴氣燃料、柴油和其他成品油的需求大幅減少。我們未來可能會再次受到影響，這取決於未來任何衞生危機、流行病或流行病的持續時間和範圍。


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即使病毒或其他疾病沒有顯著傳播，感知到的感染風險或健康風險也可能導致對我們產品的需求減少，並對我們的業務產生實質性影響。由於我們無法預測任何公共衞生危機、流行病或大流行的持續時間或範圍，因此無法合理估計對我們業績的負面財務影響，而且可能是實質性的。影響我們業務和運營的因素包括此類事件的持續時間和程度，包括感染的毒性、全球疫苗研發和分發的時機及其對經濟復甦的影響、實施或建議的遏制和緩解措施(包括旅行限制)的程度及其對我們運營的影響，以及公共衞生危機、流行病和流行病(如新冠肺炎)的一般經濟後果。

在任何公共衞生危機、流行病或大流行病對我們的業務及財務業績造成不利影響或影響的情況下，亦可能會加劇本年報所述可能對我們的業務造成不利影響的許多其他風險，例如與行業產能利用率、原材料價格及可用性波動、供應鏈中斷、客户關係的重大不利變化，包括客户未能履行與我們協議下的義務，以及與全球或地區經濟狀況相關的風險。

競爭風險

煉油和營銷的競爭對手，生產自己的原料，有更廣泛的零售渠道，或有更大的財政資源可能有競爭優勢。

煉油和銷售行業在原料供應和精煉石油產品市場方面競爭激烈。 我們與許多公司競爭原油和其他原料的供應，以及我們精煉石油產品的銷售渠道。 我們不生產任何原油原料。 然而，我們的一些競爭對手從他們自己的生產中獲得一部分原料，有些人擁有比我們更廣泛的零售渠道。 擁有自己的生產或廣泛的零售店（以及更大的品牌知名度）的競爭對手有時能夠用生產或零售業務的利潤抵消煉油業務的損失，並可能更好地承受煉油利潤率下降或原料短缺的時期。

我們的一些競爭對手也擁有比我們更多的財務和其他資源。 這些競爭對手有更大的能力來承擔我們業務各個方面固有的經濟風險。 此外，我們與其他行業競爭，這些行業提供替代手段，以滿足我們的工業，商業和個人客户的能源和燃料需求。

石化及塑膠產品以及中游運輸服務的市場需求波動，以及該等行業過度建設的風險，可能對我們業務的經營業績造成負面影響。

我們和我們的股權附屬公司已經並將繼續進行重大投資，以滿足市場對我們產品和服務的需求，例如投資中游基礎設施和建設新的石化設施。 我們、我們的競爭對手或我們所服務的市場和行業的新進入者已經進行了類似的投資，未來可能會進行更多的投資。 這些投資的成功在很大程度上取決於預期市場需求的實現，這些項目通常需要相當長的開發期，在此期間，對我們產品或服務的需求可能會發生變化，或者競爭對手可能會進行額外的投資，這可能會導致供應過剩。 任何這些或其他競爭力量都可能對我們的經營業績、財務狀況或現金流以及我們的資本回報率產生重大不利影響。


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戰略績效與未來增長風險

大型資本密集型項目可能需要多年才能完成，政治和監管環境或市場狀況在項目批准日和項目啟動日之間可能會顯著惡化，對預期項目回報產生負面影響。

我們批准大型資本密集型項目，如將舊金山煉油廠改造成可再生燃料設施，是基於對投資資本回報率的預期。我們基於對未來市場狀況(包括監管和運營環境)的最佳估計來預測項目經濟。大多數大型項目需要幾年時間才能完成。在這段多年的時間裏，政治和監管環境或其他市場條件可能會與我們預期的情況發生變化，這些變化可能是重大的。供應鏈中斷還可能推遲項目或增加成本。因此，我們可能無法從資本項目的大筆投資中實現預期回報，這可能會對我們的運營業績、現金流和我們的資本回報率產生負面影響。

我們或我們的合資企業可能不得不擴大或建造資產或開發新技術的計劃，以及我們未來業績的計劃受到與社會和政治壓力以及其他形式的反對未來開發、運輸和使用石油燃料的風險的影響。此類風險可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。

我們的某些計劃是基於這樣的假設，即社會情緒將繼續允許，現有的法規將繼續存在，以允許未來開發、運輸和使用以石油為基礎的燃料。我們增長戰略的一部分取決於我們和我們的合資企業在中游和化工領域捕捉增長機會的能力。與以石油為基礎的燃料的生產、精煉、運輸、銷售和使用有關的監管政策決定受到政治壓力以及環境和其他特殊利益集團的影響和抗議。例如，管道的建設或擴建可能涉及許多監管、許可、環境、政治和法律方面的不確定性，其中許多是我們無法控制的。我們可能無法確定或執行增長項目，而那些確定的項目可能無法按計劃或按預算成本完成(如果有的話)。此外，我們的收入可能不會因為某個項目的資金支出而立即增加。與資本支出計劃相關的延遲或成本增加或無法完成增長項目可能會對我們的聲譽、運營結果、現金流和我們的資本回報率產生負面影響。

我們的能源研究與創新組織致力於開發新技術和解決方案，專注於推動我們的業務部門，包括可再生和可持續燃料研究。我們研究和開發新技術的努力受到許多因素和條件的制約，其中許多因素和條件是我們無法控制的。這些因素的例子包括不斷變化的政府法規、技術變化的速度、現有或新技術和商業解決方案的商業規模的成功開發和部署、第三方在開發新技術方面的競爭以及設備的可獲得性、時機和成本。這些因素的出現可能會推遲或增加我們的努力成本，這可能會對我們的聲譽、運營結果、現金流和我們的資本回報率產生負面影響。

政治和經濟發展可能會影響我們的運營，並大幅降低我們的盈利能力和現金流。

聯邦、州、地方和國際政府通過立法或法規、行政命令、許可或其他方式審查基礎設施或設施發展以及商業限制的行動可能會推遲項目、增加成本、限制開發，或以其他方式降低我們在美國和海外的盈利能力。任何此類行動都可能影響我們業務的許多方面，包括：

•確定可從汽車燃料銷售中賺取的最高利潤率，或對超過既定最高利潤率的利潤實施經濟處罰。

•限制或禁止我們在煉油廠進行週轉或其他維護活動的能力。

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•需要許可或其他批准，可能會施加不可預見的或不適當的負擔條件，或可能導致我們的運營延誤。

•進一步限制或禁止在環境敏感地區或其他地區的建築或其他活動。

•需要增加建造、維護或升級設備、設施或基礎設施的資本成本。

•限制我們可以建造設施的地點或要求搬遷設施。

例如，2023年3月，加州立法機構通過了參議院2號法案，（該法令，連同根據該法令設想或發佈的任何法規，SBx 1-2），其中，除其他事項外，（i）授權建立最大汽油精煉毛利（最高保證金），並對超過最高保證金的利潤處以罰款，（ii）大幅擴大與我們加州煉油廠的維護和業務相關的報告義務，包括要求加州石油工業供應鏈的所有參與者向加州能源委員會（CEC）報告，（iii）在CEC內設立石油市場監督司，以分析SBx 1-2項下提供的數據，以及（iv）授權CEC在某些情況下管理煉油廠週轉和其他維修活動的時間和其他方面。CEC目前正在就SBx 1-2的各個方面制定規則，由於對我們在加利福尼亞州的煉油、營銷和中游業務的潛在不利影響，可能對我們的經營業績、財務狀況、盈利能力和現金流。

我們預計其他司法管轄區可能會考慮類似的重點立法或行動。 SBx 1-2和任何其他類似重點立法或行動的最終時間和影響受到許多因素的影響，包括技術和經濟可行性，法律挑戰以及法律，法規或政策的潛在變化，目前無法預測這些事項和發展的最終影響，但它們可能是重要的。例如，對我們在加利福尼亞州的業務的財務表現或與該等業務有關的資產的可使用年期的不利影響可能導致確認重大資產減值支出和資產報廢責任。

此外，美國政府可以阻止或限制我們在外國開展業務，以及與外國政府附屬實體開展業務，包括國有石油公司及其美國子公司。 美國財政部外國資產控制辦公室（OFAC）根據美國外交政策和國家安全事務管理和執行經濟和貿易制裁。 任何此類OFAC制裁的影響都可能破壞與受制裁國家有關聯的實體的交易或業務，並可能限制我們獲得最佳原油和其他煉油廠原料以及有效分銷精煉石油產品的能力。 我們可能面臨美國的其他監管變化，包括但不限於對我們行業產生不利影響的税法變化、新的排放標準、限制性燃燒法規以及更嚴格的環境影響研究和審查要求。

中東、俄羅斯或其他地方的敵對行動，或未來恐怖襲擊的發生或威脅，都可能對美國和其他國家的經濟產生不利影響。 其他政治和經濟風險包括全球衞生危機、金融市場動盪、經濟波動和全球經濟放緩、貨幣匯率波動、短期和長期通脹壓力、高利率上升或長期高利率、進出口限制和貿易法規變化、供應鏈中斷、內亂和其他政治風險;勞動力的可用性限制，以開發，員工和管理業務;以及潛在的不利税收發展。 倘發生任何該等事件，我們的業務及經營業績可能會受到不利影響。


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無論是通過收購、投資還是開發，我們都可能無法以優惠的條件有效地識別低碳機會，或者根本無法識別，否則可能會限制我們的增長、我們參與能源轉型的能力以及我們實現環境目標的能力。

我們的部分戰略包括抓住新興能源業務的增長機會，以進一步推動我們參與能源轉型，並實現我們的温室氣體減排目標。 這一戰略取決於我們成功識別和評估收購和投資機會或開發和商業化新技術的能力。 低碳機會的數量可能是有限的，我們將與其他能源公司競爭這些有限的機會，這可能會使它們更加昂貴，我們的業務回報不那麼有吸引力，並可能導致我們根本不去製造它們。 此外，某些低碳機會將取決於技術和其他進步，而這些進步可能不在我們的控制範圍內，可能不會在短期內實現或在經濟上可行。 任何新的機會也可能取決於新資產或業務的可行性，這些資產或業務取決於公共政策機制，包括投資税收抵免、補貼、可再生能源組合標準和碳交易計劃。 這些機制已在州和聯邦一級實施，以支持可再生能源和其他清潔基礎設施技術的發展。 公共政策支持機制的可用性和持續性將在很大程度上推動低碳和清潔能源投資的經濟性和可行性，以及我們對這些投資的參與。 如果我們無法確定和完成收購和投資，我們執行部分增長戰略和實現環境目標的能力可能會受到阻礙。

監管和環境、氣候和天氣風險

氣候變化及惡劣天氣可能對我們及我們的合營企業的設施及持續營運造成不利影響。

氣候變化和惡劣天氣的潛在物理影響，以及水資源短缺和海平面上升等其他慢性物理影響，對我們的業務具有高度不確定性，並取決於當前的獨特地理和環境因素。 我們設有系統管理潛在的嚴重物理風險，包括可能由氣候變化引起的風險，但該等事件可能對我們的資產及營運產生不利影響。 潛在的有形風險包括洪水、颶風、嚴重風暴、乾旱、熱浪、地震、野火、嚴寒和暴風雪，以及我們沿海設施的海平面上升。 我們已經產生並將繼續產生成本，以保護我們的資產免受物理風險，並在可用的範圍內採用流程來減輕此類風險。

我們在美國沿海地區運營設施，這些設施受到颶風的影響，需要我們暫時甚至永久關閉這些地點的運營。 CPChem還在墨西哥灣沿岸運營設施，過去曾因颶風而不得不暫時關閉工廠。 任何極端天氣事件或海平面上升都可能破壞我們在沿海地區附近運營設施或在這些地區運輸原油、精煉石油或石化和塑料產品的能力。 長時間的中斷可能會對我們的經營業績產生不利影響。 我們還可能承擔大量費用來防止或修復這些設施的損壞。 最後，根據任何極端天氣事件或氣候條件的嚴重程度和持續時間，我們的運營可能需要調整，併產生材料成本，這可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

我們的業務中存在某些固有的環境危害和風險，可能會對這些業務和我們的財務業績產生不利影響。

煉油廠、發電廠、分餾塔、管道、終端、氣體處理設施和容器的運行固有地受到石油或有害物質泄漏、排放或其他無意泄漏的風險。如果這些事件中的任何事件以前發生或將來發生，涉及我們的任何煉油廠、管道或精煉石油產品碼頭，或接收我們的廢物或副產品進行處理或處置的任何設施，而不是我們需要賠償的事件，我們可能根據聯邦、州、當地和國際環境法或普通法承擔與補救相關的所有費用和罰款，並可能對因排放和泄漏造成的污染對第三方造成的財產損害負責。

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我們預計，由於遵守現有和未來的環境法律和法規，我們將繼續產生鉅額資本支出和運營成本。

我們的業務受到許多與環境保護有關的法律法規的約束。這些法律法規在數量和複雜性上都在繼續增加，並影響到我們在以下方面的業務：

•將污染物排放到環境中。

•排放到大氣中的污染物，如氮氧化物、二氧化硫和汞的排放，以及温室氣體的排放，因為它們受到或可能受到管制。

•必須混合到機動車燃料中的可再生燃料的數量。

•處理、使用、儲存、運輸、處置和清理危險材料和危險及非危險廢物。

•於物業可使用年期結束時，拆除及棄置我們的設施及修復物業。

如果這些支出與所有成本一樣，最終沒有反映在我們的產品和服務的價格中，我們的業務、財務狀況、經營業績和未來期間的現金流可能會受到重大不利影響。

通過氣候變化立法或法規可能導致運營成本增加，並減少對我們生產的精煉石油產品的需求。

目前，應對温室氣體和其他排放的多項立法和監管措施正處於審議、頒佈或實施的不同階段。 這些措施包括制定國際、聯邦、地區或全州範圍的計劃，這些計劃可能要求減少我們的温室氣體或其他排放，建立碳税並減少對我們精煉產品的需求。 要求減少這些排放可能會導致成本增加，以（i）運營和維護我們的設施，（ii）在我們的設施安裝新的排放控制，以及（iii）管理和管理任何排放計劃，包括獲得排放信用或配額。

例如，在2017年，加利福尼亞州立法機構通過了第398號議會法案，該法案為2020年後利用限額和交易提供了方向和參數，以實現參議院第32號法案規定的到2030年將温室氣體排放量從1990年的水平減少40%的目標。 通過基於市場的信用體系來證明對總量管制和交易計劃的遵守。 此外，2022年8月25日，加州空氣資源委員會（CARB）通過了一項法規，從2035年開始，有效地禁止在州內銷售含有內燃機的新車。 此外，2022年12月15日，CARB通過了《2022年實現碳中和的範圍規劃》，旨在為加州提供一個路線圖，以在2045年前實現碳中和（其定義為從大氣中消除與其排放量相同的碳排放量）。 其他州正在提議或已經頒佈低碳燃料標準或類似舉措，以減少運輸部門的排放。 如果我們無法將合規成本轉嫁給客户，無法購買足夠的信用，我們必須為信用支付更高的價格，或者如果我們無法履行合規義務，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。

聯邦、地區和州的氣候變化和空氣排放目標以及監管計劃都很複雜，可能會發生變化，並由於技術可行性、法律挑戰和聯邦政策的潛在變化等諸多因素而帶來相當大的不確定性。 對氣候變化和碳強度的日益關注也提高了社會意識，並採取了一些限制温室氣體排放的國際和國家措施。 預期未來將有更多更嚴格的監管措施及投資者壓力，而任何該等變動均可能對我們的業務或財務狀況造成重大不利影響。


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與氣候變化相關的國際努力，例如促成《巴黎協定》的2015年聯合國氣候變化大會和2023年聯合國氣候變化大會，可能會影響其政策直接影響我們當前和未來運營的國家的監管框架。 儘管美國此前退出了《巴黎協定》，但此後採取了重新加入的必要步驟，該協定於2021年2月生效。 美國的未來”。目前尚不清楚公司的氣候變化戰略以及進一步的温室氣體法規對我們的行業和運營的影響。

對化石燃料行業的監管加強，特別是在水力壓裂方面，可能會導致美國原油和天然氣產量的減少或延遲，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們中游部門客户的大部分原油和天然氣生產來自非常規油頁巖儲層。 這些儲層需要水力壓裂完井過程來從巖石中釋放碳氫化合物，以便它們可以通過套管流到地面。 水力壓裂涉及在壓力下將水、砂和化學品注入地層以刺激烴類生產。 美國環保署以及幾個州機構已經開始研究和/或召開聽證會，討論水力壓裂活動對環境的潛在影響。 與此同時，某些環保團體建議，可能需要更多的法律來更緊密和統一地監管水力壓裂過程，並已提議立法規定此類監管。 此外，一些社區已採取措施，禁止在其社區進行水力壓裂。

此外，某些利益集團還提出了投票倡議和憲法修正案，旨在全面限制原油和天然氣的開發。如果投票倡議、地方、州或國家的限制或禁令被採納，並導致對原油和天然氣的生產和開發施加更嚴格的限制，我們可能會產生大量成本來遵守這些要求，生產商在批准或追求勘探、開發或生產活動方面可能會遇到延誤或削減。此類合規成本和延誤、削減、限制或禁令可能會對我們的業務、前景、運營結果、財務狀況和流動性產生重大不利影響。除了這些擬議的投票倡議和憲法修正案外，洛杉磯市等市政當局已經頒佈或考慮全面或部分禁止石油和天然氣勘探和生產活動。

如果立法和監管舉措導致新油井鑽探和相關服務活動大幅減少，可能會減少原油、天然氣和天然氣供應，對我們中游部門的產品量產生負面影響，並提高我們化學品和煉油部門的原料價格，從而對我們的財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。

遵守美國環保署的可再生燃料標準(RFS)可能會對我們的財務業績產生不利影響。

環保局根據2005年的《能源政策法案》和2007年的《能源獨立與安全法案》實施了《能源安全框架》。RFS計劃對必須混合到美國消費的汽車燃料中的乙醇等可再生燃料的數量設定了年度可再生容量義務(RVO)要求。為了在行業可用合規選項中提供一定的靈活性，在美國生產或進口的每加侖可再生燃料都被分配了一個可再生識別號碼(RIN)。作為一家以石油為基礎的汽車燃料生產商，我們有義務將可再生燃料混合到我們生產的產品中，其速度至少與EPA的RVO要求相稱，如果我們不這樣做，我們必須在公開市場購買RIN，以履行我們在RFS計劃下的義務。

我們受到RIN市場價格波動的影響。我們無法預測RIN的未來價格。RIN的價格取決於各種因素，包括EPA的規定、可供購買的RIN的供應情況以及生產的運輸燃料水平，這些因素可能會因季度而異。如果沒有足夠的RIN可供購買，如果我們不得不為RIN支付更高的價格，如果我們購買的RIN最終被確定為無效，或者如果我們以其他方式無法滿足EPA的RVO要求，包括因為EPA要求可再生燃料的混合數量超過在商業上可行的混合到汽車燃料中的數量(這種情況通常被稱為“混合牆”)，我們的運營可能會受到實質性的不利影響，甚至包括在美國銷售的汽車燃料產量的減少。

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圍繞排放和燃油效率的社會、技術、政治和科學發展可能會減少對傳統運輸燃料的需求。

旨在減少温室氣體排放的發展可能會減少我們對運輸燃料的需求或增加成本。社會對這些產品的態度及其與環境的關係可能會對我們營銷產品的有效性產生重大影響。政府努力引導公眾轉向非石油燃料依賴的交通方式，可能會形成對交通燃料的負面看法或增加我們產品的成本，從而影響公眾對我們主要產品的態度。先進的技術和更多地使用不使用以石油為基礎的運輸燃料或混合動力發動機的車輛將減少對我們生產的汽車燃料的需求。我們還可能會增加生產成本，我們可能無法將其轉嫁給我們的客户。

此外，可再生燃料、替代能源指令和節能努力可能會減少對精煉石油產品的需求。税收優惠和其他補貼可能會使可再生燃料和替代能源與精煉石油產品相比更具競爭力，這可能會降低精煉石油產品的利潤率，並阻礙精煉石油產品與可再生燃料競爭的能力。對可再生燃料原料的競爭也可能加劇，對此類原料的供應產生不利影響，或增加其成本。

這些事態發展可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

對氣候變化和其他環境、社會和治理(ESG)問題的持續政治和社會擔憂可能會導致我們的業務發生變化，並導致鉅額支出，包括與訴訟相關的支出。

對全球氣候變化的日益關注導致投資者的關注增加，公共和私人訴訟的風險增加，這可能會增加我們的成本或以其他方式對我們的業務產生不利影響。此外，美國幾個州的市縣和其他政府實體於2017年開始對包括Phillips 66在內的能源公司提起訴訟，要求與氣候變化有關的損害賠償，原告正在根據各種侵權理論尋求未指明的損害賠償和減刑。類似的訴訟可能會在其他司法管轄區提起。雖然我們認為這些訴訟是應對與氣候變化相關的挑戰的不適當工具，並將大力應對這些挑戰，但任何此類訴訟對我們的最終結果和影響都無法肯定地預測，而且我們可能會在未來與為這些訴訟和類似訴訟辯護相關的鉅額法律費用。

此外，政府和私人方面也越來越多地提起訴訟或發起監管行動，指控公司關於氣候變化和其他與ESG相關的事項和做法的某些公開聲明是虛假或誤導性的“綠色清洗”，違反了欺騙性貿易做法和消費者保護法規。這類索賠包括在針對包括Phillips 66在內的能源公司的訴訟中。對於能源公司因氣候變化或ESG披露和做法而面臨的責任風險增加的程度，這類訴訟帶來了高度的不確定性。

政府和私人方面也作出努力，通過質疑經營許可證、地役權的有效性或遵守地役權條件來關閉能源資產。訴訟和/或監管程序或此類性質的行動可能導致當前或未來項目的建設或運營中斷、項目延遲完成和/或項目成本增加，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

這些風險可能導致意想不到的成本、對我們公司的負面情緒、我們運營的中斷、我們運營費用的增加和對我們產品的需求減少，這反過來可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

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人們對環境中塑料垃圾的擔憂增加，消費者出於回收問題而選擇性地減少塑料產品的消費，或者與塑料垃圾相關的新的或更具限制性的法規和規則，都可能減少對CPChem塑料產品的需求，並可能對我們的股權產生負面影響。

人們越來越關注塑料，包括微塑料和其他包裝廢物在環境中的積累。此外，塑料最近面臨着越來越多的公眾反彈和審查。各級政府正在討論或執行解決這一關切的政策措施。此外，世界各國和美國各縣市已經通過了一系列一次性塑料禁令和税收。加強對某些塑料產品的監管或禁止使用可能會減少對CPChem生產的某些產品的需求，這可能會對其財務狀況、運營業績和現金流產生負面影響，從而對我們從CPChem獲得的股權收益和現金分配產生負面影響。

網絡安全和數據隱私風險

網絡安全事件和其他中斷可能會危及我們的信息並使我們承擔責任，這將導致我們的業務和聲譽受損。

我們的信息技術和基礎設施，或我們的第三方服務提供商(例如基於雲的服務提供商)的信息技術和基礎設施，可能容易受到惡意行為者的攻擊，或因人為錯誤、瀆職或其他中斷而被破壞，包括勒索軟件和其他惡意軟件、網絡釣魚和社交工程計劃、惡意軟件、員工、內部人員或其他授權訪問人員的數據隱私泄露行為、試圖未經授權訪問我們的數據和系統；以及其他網絡安全事件。任何此類事件都可能危及我們的網絡，存儲在那裏的信息可能被訪問、公開披露、丟失或被竊取。任何此類未經授權的訪問、披露或其他信息丟失都可能導致以下一個或多個後果：(I)未經授權訪問或丟失或濫用知識產權、專有信息或員工、客户或供應商數據；(Ii)敏感信息的公開披露；(Iii)預防、應對或減輕網絡安全事件的成本增加，例如部署更多人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問；(Iv)系統中斷；(V)中斷我們的業務運營；(Vi)修復系統損壞的補救費用，或監管罰款或處罰；(Vii)對客户或投資者信心造成不利影響的聲譽損害；(Viii)承擔法律責任；以及(Ix)對我們的競爭力、股票價格和長期股東價值的損害。由於延遲或未能檢測到網絡安全事件或此類事件的全部範圍，上述任何情況都可能加劇。此外，我們還面臨網絡安全事件以及此類事件的負面影響，這些事件與第三方IT系統(包括基於雲的系統)上存儲的關鍵數據和專有信息有關。此外，授權的第三方IT系統或軟件可能被泄露，並被用來訪問我們的IT系統或將惡意軟件引入我們的IT系統，這可能會對我們的業務產生重大影響。儘管我們投入了大量資源來防止網絡安全事件並保護我們的系統和數據，但我們經歷了實際和未遂的網絡安全事件，雖然我們不相信這些事件中的任何一起對我們的業務、運營或財務狀況產生了實質性影響，但未來的事件可能會產生這樣的影響。

網絡安全事件還可能導致我們的股東、員工、客户、供應商和政府當局(美國和非美國)對我們提出法律索賠或訴訟。我們的基礎設施保護技術和災難恢復計劃可能無法防止技術系統崩潰或系統故障，這可能會對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。此外，持續和不斷變化的網絡攻擊威脅導致監管更加註重預防。如果我們面臨更多的監管要求，我們可能需要花費大量額外資源來滿足這些要求。


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對隱私和網絡安全問題日益關注的監管，以及不斷擴大的法律，可能會使我們面臨更多的責任，使我們面臨訴訟、調查和其他責任，以及對我們的業務可能產生重大負面影響的運營限制。

除了我們自己在正常業務過程中收集的數據和信息外，我們和我們的合作伙伴還收集和保留某些受特定法律法規約束的數據。這種數據在國內和跨國邊界的轉移和使用正變得越來越複雜。這些數據在我們業務的許多領域受到聯邦、州、國際、國家、省級和地方各級政府的監管，包括數據隱私和安全法律，如歐盟(EU)和英國(UK)版本的一般數據保護法規(GDPR)和加州消費者隱私法案(CCPA)。

GDPR分別適用於居住在歐盟或英國的個人數據的轉移和處理。隨着GDPR的解釋和執行的發展，它產生了一系列新的合規義務，這可能會導致我們產生額外的成本。不遵守規定可能會導致重大處罰，這可能會對我們的業務、聲譽、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

CCPA於2020年1月1日生效，賦予加州居民與其個人信息相關的具體權利，要求公司採取某些行動，包括安全事件通知，並可能適用於我們直接或間接從加州居民收集的與個人信息有關的活動。隨着對CCPA的解釋和執行的發展，它產生了一系列新的合規義務，可能會對可能對我們的業務、聲譽、運營結果和現金流產生重大不利影響的違規行為進行重大經濟處罰。

美國聯邦和州一級已經提出或通過了與CCPA有一些相似之處的全面隱私法，如科羅拉多州隱私法。此外，聯邦貿易委員會和許多州總檢察長正在解釋聯邦和州消費者保護法，以實施在線數據收集、使用、傳播和安全的標準，並要求披露這些做法。現有的和未來可能的數據隱私法帶來了越來越複雜的合規挑戰，並可能提高我們的成本。任何我們未能遵守這些法律和法規的行為，包括因違反安全或隱私而導致的行為，都可能對我們造成重大處罰和責任。此外，如果我們收購了一家違反或不遵守適用數據保護法的公司，我們可能會因此招致重大責任和處罰。







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目錄表
財務報表索引
負債、資本市場與金融風險

信貸和資本市場的不確定性和流動性不足可能會削弱我們以可接受的條件獲得信貸和融資的能力，並可能對我們業務夥伴的財務實力產生不利影響。

我們獲得信貸和資本的能力在很大程度上取決於信貸和資本市場的狀況，這受到我們無法控制的因素的影響。當我們想要或需要進入這些市場時，我們進入信貸和資本市場的能力可能會受到限制，這可能會限制我們對不斷變化的經濟和商業狀況做出反應的靈活性。此外，債務和股權融資的成本和可獲得性可能會受到不穩定或缺乏流動性的市場狀況的不利影響。這些市場的長期不確定性和流動性不足也可能對我們的貸款人、大宗商品交易對手或我們的客户產生不利影響，使他們無法履行對我們的義務。

有時，我們的現金需求可能超過我們的可用現金，如果我們無法從融資活動中獲得必要的資金，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。有時，我們可能需要用融資活動的收益來補充運營產生的現金。金融市場的不確定性和流動性不足可能會對參與的金融機構根據我們的流動性安排為其對我們的承諾提供資金的能力產生重大影響，我們的流動性安排得到了廣泛的金融機構財團的支持。因此，我們可能無法在我們的流動資金下獲得全部可用資金來滿足我們的現金需求，如果我們不能做到這一點，可能會對我們的運營和財務狀況產生重大不利影響。

對化石燃料的負面情緒以及對包括氣候變化在內的環境和社會問題的更多關注，可能會對我們的業務、我們普通股的市場價格以及我們獲得資金的機會和成本產生不利影響。

近年來，針對投資界的努力一直在進行，包括投資顧問、主權財富基金、公共養老基金、大學和其他團體，以推動撤資化石燃料公司，並向貸款機構、保險公司和其他金融服務公司施壓，要求其限制或減少與化石燃料公司的活動。如果這些或類似的努力繼續下去，我們的股價、我們進入資本市場或為我們的運營提供保險的能力，以及我們的資本成本可能會受到負面影響。

投資界成員也越來越關注環境和社會問題(E&S)，包括與温室氣體排放、氣候變化、商業韌性、多樣性和包容性、環境正義和其他E&S問題有關的做法。因此，我們可能面臨越來越大的壓力，因為我們的E&S披露和實踐。此外，投資界的成員可以在投資我們的股票或參與我們的融資活動之前，對像我們這樣的公司進行E&S業績篩選。如果我們無法達到這些投資者設定的E&S標準，我們可能會失去投資者，我們的股價可能會受到負面影響，我們進入資本市場和貸款機構的機會可能會減少，我們的聲譽可能會受到負面影響。

我們努力準確報道E&S相關問題，使我們面臨運營、聲譽、財務、法律和其他風險。與E&S有關的事項，包括與氣候有關的事項的跟蹤和報告標準尚未統一，並在繼續演變。報告E&S事宜的流程和控制受不斷演變和不同的識別、計量和報告該等指標的標準的約束，包括美國證券交易委員會採用的任何氣候變化和與E&S相關的上市公司的披露要求，並且這些標準可能會隨着時間的推移而變化，這可能會導致我們當前的E&S做法和披露發生重大修訂。


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目錄表
財務報表索引
如果不能實現我們公佈的温室氣體排放強度降低目標和我們未來可能設定的其他E&S目標，可能會對我們的業務產生負面影響。

我們已經宣佈了到2030年將我們運營的範圍1和範圍2的温室氣體排放強度降低30%和範圍3的温室氣體排放強度降低15%的目標，以及到2050年將範圍1和範圍2的温室氣體排放強度降低50%的目標，與2019年的基線水平相比。我們實現這些目標的能力取決於許多因素，其中許多因素是我們無法控制的，例如能夠廣泛進行商業部署和使用低碳技術的進展；為低碳能源系統的發展提供資金和激勵的全球政策；消費者行為和能源選擇的變化；整個供應鏈中材料的可用性；不斷變化的監管要求；競爭對手的行動；可再生原料的可用性；以及收購和剝離活動。此外，關於温室氣體排放的跟蹤和報告標準尚未統一，而且還在繼續發展。我們選擇的披露框架力求與各種報告標準保持一致，可能會不時發生變化，並可能導致不同時期缺乏比較數據。此外，我們的流程和控制可能並不總是與不斷髮展的用於識別、測量和報告温室氣體排放的自願標準保持一致，我們對報告標準的解釋可能與其他標準不同，此類標準可能會隨着時間的推移而變化，其中任何一項都可能導致對我們的目標進行重大修訂或報告在實現這些目標方面的進展。

追求這些目標，以及我們可能宣佈的任何其他與氣候有關的目標或E&S目標，可能會增加我們的成本，要求我們購買排放抵免或補償，或者限制或負面影響我們的業務計劃。此外，任何未能或被認為未能在我們宣佈的時間內或根本無法實現這些目標和指標，可能會造成聲譽損害，對我們的股價和獲得資金的機會和成本造成負面影響，並使我們面臨執法或訴訟等負面影響。

我們並不完全承保所有潛在的損失，包括極端天氣事件造成的損失，因此，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到意外或保險不足的負債和成本增加的不利影響。

我們維持我們認為審慎的保險金額，包括許多但不是所有因經營風險而產生的潛在責任。 我們依賴現有的流動資金、財務資源和借款能力來履行因經營風險（包括但不限於爆炸、火災、煉油廠或管道泄漏或涉及我們資產或運營的其他事件，包括天氣事件）而產生的未投保或投保不足的責任所產生的短期義務，這可能會減少我們可用於資本和投資支出的資金，並可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流量產生重大不利影響。

我們的信用狀況惡化可能會增加我們的借貸成本，限制我們進入資本市場和商業信貸，並可能觸發合資企業安排下的合資企業權利。

如果評級機構認為情況需要，可以降低或完全撤銷我們的信用評級。 如果評級機構將我們的評級下調至投資級以下，我們的借貸成本將增加，我們的資金來源可能會減少。 這可能要求我們提供抵押品或其他形式的擔保，這將增加我們的成本，並限制運營和財務靈活性。

此外，Phillips 66未能維持投資級評級可能會影響其與供應商和運營夥伴的業務關係。 例如，Phillips 66與Chevron Corporation（Chevron）就CPChem達成的協議允許Chevron以公平市價購買Phillips 66在CPChem的50%權益，如果Phillips 66的控制權發生變化，或者如果Standard & Poor's Financial Services LLC和Moody's Investors Service，Inc.將其信用評級降至投資級以下，此後任何一家評級機構的信用評級在365天內仍低於投資級，公平市場價值由協議或國家認可的投資銀行確定。 由於這些因素，信用評級下調可能對Phillips 66的未來運營和財務狀況產生重大不利影響。


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財務報表索引
養老金和退休後計劃資產的回報水平以及用於估值目的的精算假設可能會影響我們未來時期的收益和現金流。

釐定退休金計劃及其他退休後福利計劃的預計福利責任及計劃資產的預期回報時所採用的假設，乃由我們根據多個獨立市場資料來源並經諮詢外部精算師後進行評估。 如果我們確定所使用的假設（如貼現率、預期長期回報率或醫療保健成本趨勢率）有必要發生變化，我們未來的養老金和退休後福利支出和資金需求可能會增加。 此外，有幾個因素可能導致實際結果與我們使用的精算假設有很大差異。 供資責任乃根據相關法規規定於特定日期之資產及負債價值釐定。 未來的養卹金供資要求和供資支付的時間可能受到政府當局頒佈的立法的影響。

我們可能會因我們的遠期合約和衍生工具交易而蒙受損失。

我們目前使用商品衍生工具，我們希望在未來使用它們。 如果我們用於對衝各類風險的工具無效，我們可能會遭受損失。 衍生工具交易涉及交易對手可能無法履行其對我們的義務的風險。 在經濟環境不佳的情況下，交易對手違約的風險會增加。 此外，在適用於我們的範圍內，我們可能需要就衍生工具的未來監管產生額外成本。

我們將繼續承擔康菲石油公司在分離後的或有負債。 此外，康菲石油公司已就某些事項向我們提出請求，但將來可能無法履行其對我們的義務。

關於我們在2012年與康菲石油公司的分離，我們簽訂了一份《賠償和免責協議》以及其他一些協議，根據這些協議，康菲石油公司同意賠償我們的某些責任，我們同意賠償康菲石油公司的某些責任。我們可能被要求提供的賠償不受任何上限的限制，並且可能是重大的。 第三方也可以要求我們對康菲石油同意保留的任何債務負責。 此外，康菲石油公司的賠償可能不足以保護我們免受此類債務的全部損失，並且康菲石油公司可能無法完全履行其賠償義務。 該等風險均可能對我們的業務、經營業績及財務狀況產生負面影響。



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目錄表
財務報表索引
項目1B. 未解決的工作人員意見

沒有。


項目1C. 網絡安全

管理層已實施全面的網絡安全計劃，旨在保護我們以及我們的客户和供應商的信息，使其免受可能對我們信息系統的機密性、完整性和可用性產生重大不利影響的網絡安全威脅。 我們的網絡安全計劃包括利用公認的網絡安全框架、行業最佳實踐和美國政府安全指令指導的流程和標準，這些安全指令側重於網絡安全和關鍵基礎設施。

網絡安全治理

董事會

董事會審計和財務委員會(審計和財務委員會)負責監督公司的企業風險管理(ERM)計劃，包括監督管理層為評估、識別和管理與網絡安全和信息技術相關的風險而實施的流程。在履行這一職責時，審計和財務委員會定期收到公司首席信息安全官(CISO)的書面報告，並定期收到CISO的簡報。這些介紹可能涉及廣泛的主題，例如最近的脆弱性評估和第三方獨立審查的結果、威脅環境的變化、技術趨勢和其他最新發展，以及同行和其他第三方基準。審計與財務委員會定期就數據保護和網絡安全事宜向董事會提交報告。該公司擁有企業網絡安全事件響應計劃(ECIRP)，該計劃為管理層應對與網絡相關的事件和升級協議提供了框架，包括在適當時迅速向董事會報告。

管理

在管理層面，我們的CISO擁有廣泛的網絡安全知識和技能，這些知識和技能來自於在公司和執法機構的工作經驗，以及獲得高級專業認證。CISO負責評估和管理來自網絡安全威脅的風險，並領導一個團隊負責在整個公司實施、監控和維護網絡安全和數據保護做法。直接向我們的CISO彙報的人員在網絡威脅追蹤和情報、數字標準、數據隱私、網絡培訓和網絡安全運營中心管理等領域擁有相關的教育和行業經驗。除了我們的內部網絡安全能力外，我們還定期聘請顧問或其他第三方來協助評估、識別和管理網絡安全風險。CISO持續接收有關網絡安全威脅的報告，並與管理層一起定期審查公司實施的風險管理措施，以識別、評估和緩解數據保護和網絡安全風險。我們的CISO與公司的高級律師知識產權和數據保護密切合作，監督法律、法規和合同安全要求的遵守情況。


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風險管理和戰略

作為ERM計劃的一部分，我們每年都會對我們的網絡安全風險進行評估。通過ERM計劃，CISO和其他內部主題專家審查潛在的網絡安全威脅情景，如數據盜竊、現金盜竊、大範圍停機和業務中斷，以及此類情景的潛在後果。風險評估的結果將與管理層和審計和財務委員會分享。

我們有一個持續的監測計劃，以實時檢測和應對潛在的網絡安全威脅。我們的技術控制中的日誌數據在安全信息和事件管理(SIEM)系統中進行收集、彙總和關聯，該系統可識別事件並對其進行分類和分析。如果SIEM系統識別到潛在的安全事件，它可以指示其他控制停止該活動，並生成警報以進行檢測和響應。這些警報由託管安全服務提供商監控，該提供商加強了專門的內部安全運營中心團隊。

此外，我們還利用第三方風險管理(TPRM)計劃來識別、評估、監控和緩解與第三方關係相關的風險，包括網絡安全風險。TPRM計劃旨在幫助確保適當的控制和措施到位，以管理與第三方相關的潛在風險和漏洞。我們的政策和程序有助於從最初的盡職調查、選擇、合同到終止的治理。

在應對網絡安全事件方面，我們的ECIRP提供了應對網絡安全事件的標準化框架。ECIRP規定了調查、遏制、記錄和減輕事件的協調辦法，包括報告調查結果，並酌情通知高級管理層和其他主要利益攸關方並讓他們參與進來。

內部審計對我們的網絡安全計劃進行審計。每年，我們都會對公司的信息技術和運營技術基礎設施、網絡、系統、應用程序以及運營流程和程序進行審計，以評估是否符合我們的信息安全政策和標準。流程控制網絡保證審計按基於風險的輪換計劃進行，並提供不超過五年的每個運營業務領域。除了內部審計外，我們還聘請外部網絡安全專家和審計人員進行評估、滲透測試和網絡安全成熟度評估。儘管我們過去在我們的網絡和系統上經歷過實際和未遂的網絡安全事件和事件，但我們不認為這些事件或事件中的任何風險，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的業務、運營或財務狀況產生實質性影響，也不會有合理的可能性產生這種影響。關於我們面臨的網絡安全風險的更多信息，見“項目1A”中的討論。風險因素“在這份報告中。


項目3. 法律訴訟

本公司在正常業務運作中，不時會涉及訴訟及索償事宜。此外，我們選擇了300,000美元的門檻，當政府當局是訴訟的一方時，可以披露根據聯邦、州或地方環境法產生的某些訴訟。現根據該要求披露以下事項。我們目前不認為之前報告但仍未解決的任何事項的最終結果，無論是單獨或總體上，都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。

此外，我們的美國煉油廠正在執行兩項獨立的同意法令，涉及涉嫌違反聯邦清潔空氣法的行為，美國環保局、五個州和一個地方空氣污染機構。法令中所載的一些要求和限制規定了對違規行為的處罰。法令規定的處罰不是自動進行的，必須由機關簽署方之一提出要求。作為法令規定的定期報告或許可或法規要求的其他報告的一部分，我們偶爾會報告可能受到規定處罰請求的事項。如果根據本法令的規定，基於某一已報告的越界行為，提出了達到美國證券交易委員會規則中規定的報告門檻的規定處罰的具體請求，我們將單獨報告該事項和擬議罰款的金額。


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我們在2023年第一季度收到了這樣的請求，我們預計將收到最終要求，即我們的Alliance、Borger、Sweeny和Wood River煉油廠因自我報告的違反《清潔空氣法》而受到所謂的規定處罰。擬議罰款超過500,000美元，將根據上文提到的同意法令和相關的Wood River煉油廠同意法令進行追查。在這件事上沒有進一步的發展。

新事項
加州有毒物質控制部(DTSC)於2016年11月向Phillips 66 Company(作為Tosco的繼任者)和其他約50名潛在責任方發出了迫在眉睫的重大危險判定、命令和補救行動令，涉及送往某些加州垃圾填埋場的歷史廢物，這些垃圾由現已破產的一方運營。自那時以來，我們一直與其他可能負責任的各方協調，與DTSC談判達成一項擬議的和解方案，以資助未來的運營、維護和為場地關閉後的活動提供財務保證。作為和解程序和同意法令的一部分，我們於2023年12月同意支付約400萬美元，以全額償還我們在加利福尼亞州馬丁內斯的Vine Hill垃圾填埋場的潛在責任。該公司預計，未來與Vine Hill垃圾填埋場建築羣相關的任何財務負債都不會是實質性的。

2023年12月1日，南海岸空氣質量管理區(SCAQMD)發佈了一份超過30萬美元報告門檻的罰款要求。處罰要求提議解決2020至2022年間因涉嫌違反洛杉磯煉油廠的航空許可證和空氣污染監管要求而發出的7份違規通知(NOV)。我們正在與SCAQMD合作談判和解決這些NOV。

以前報告的事項(自截至2023年9月30日的季度報告10-Q表格以來未解決或已解決)
2018年，科羅拉多州公共衞生和環境部(CDPHE)就DCP Operating Company LP(DCP Operating LP)天然氣加工廠之一的設施火炬和相關空氣排放發佈了合規忠告，DCP Operating LP於2017年12月向CDPHE自我披露。在與CDPHE交換信息和進行討論後，提出了一項決議，根據該決議，將修訂工廠的空中許可證，並評估DCP運營LP的行政處罰和經濟利益付款。2019年5月發放了修訂後的航空許可證，但各方尚未達成最終和解協議，以完成此事。隨後，在2020年7月，CDPHE發佈了關於該工廠胺處理劑排放的11月，DCP運營LP於2020年4月向CDPHE自我披露。隨後在2021年和2023年又發放了另外兩個相關的NOV。DCP Operating LP和CDPHE已達成初步協議，解決這些問題，總計約400萬美元的民事罰款。作為和解協議的一部分，DCP Operating LP將安裝排放管理設備，以解決涉嫌違規的問題。解決這些問題的最終命令預計將在2024年第一季度發佈。

有關法律訴訟和其他監管行動的更多信息，請參見合併財務報表附註8-投資、貸款和長期應收賬款以及附註16-或有和承諾的“達科塔接入有限責任公司(達科塔接入)和能源轉移原油公司(ETCO)”部分。


項目4.礦山安全披露

不適用。
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關於我們的執行官員的信息
 
名字擔任的職位年齡*
馬克·E·拉希爾總裁與首席執行官62 
凱文·J·米切爾常務副總裁兼首席財務官57 
Zhanna Golodryga新興能源與可持續發展常務副總裁總裁68 
理查德·G·哈比森煉油常務副總經理總裁58 
布賴恩·M·曼德爾總裁常務副總裁，市場營銷和商業60 
蒂莫西·羅伯茨中游與化工部常務副總裁總裁62 
瓦妮莎·L·艾倫·薩瑟蘭常務副總裁政務、總法律顧問、企業祕書52 
J·斯科特·普魯特總裁副主計長59 
*截至2024年2月21日。

上述任何行政人員或本公司董事會任何成員之間並無家族關係。董事會每年選舉官員任職，直至選出合格的繼任者或我們的附例另有規定為止。下文所述是關於上述執行幹事的資料。

馬克·E·拉希爾是總裁兼首席執行官，他自2022年7月以來一直擔任這個職位。此前，Lashier先生於2021年4月至2022年7月擔任Phillips 66的總裁兼首席運營官；2017年8月至2021年4月擔任總裁兼CPChem首席執行官；2015年8月至2017年8月擔任CPChem商務部執行副總裁總裁。

凱文·J·米切爾是執行副總裁總裁兼首席財務官，他自2016年1月以來一直擔任這一職位。此前，米切爾先生於2014年9月至2016年1月擔任總裁副經理，負責投資者關係。

Zhanna Golodryga是新興能源和可持續發展部常務副主任總裁，她自2022年10月以來一直擔任這一職位。此前，戈洛德里加女士於2017年4月至2022年10月擔任首席數字和行政官高級副總裁。

理查德·G·哈比森是煉油常務副總裁，他自2022年6月以來一直擔任這一職位。哈比森先生曾於2021年3月至2022年5月擔任舊金山煉油廠總裁副總經理；2020年6月至2021年2月擔任舊金山煉油廠總經理；2016年2月至2020年5月擔任查爾斯湖製造綜合體經理；2014年8月至2016年1月擔任芬代爾煉油廠經理。

布賴恩·M·曼德爾自2019年3月以來，他一直擔任市場營銷和商業部門常務副主任總裁。曼德爾先生於2018年8月至2019年3月擔任營銷和商業部高級副總裁；2016年11月至2018年8月擔任商業部高級副總裁；2015年3月至2016年11月擔任全球營銷部總裁。

蒂莫西·羅伯茨是中游化工執行副總裁總裁，他自2018年8月以來一直擔任這一職位。在此之前，羅伯茨先生於2017年1月至2018年8月擔任市場營銷及商業部常務副總裁，並於2016年4月至2017年1月擔任戰略及業務發展部常務副總裁。

瓦妮莎·L·艾倫·薩瑟蘭總裁常務副主任，政府事務，總法律顧問兼企業祕書，自2022年1月以來一直擔任這一職位。薩瑟蘭女士曾於2020年4月至2022年1月擔任諾福克南方公司執行副總裁總裁兼首席法務官；2019年8月至2020年4月擔任政府關係兼首席法律官高級副總裁；2019年4月至2019年8月擔任法律兼首席法務官高級副總裁；2018年6月至2019年4月擔任法律副總裁。在加入諾福克南方公司之前，薩瑟蘭女士於2015年8月至2018年6月擔任美國化學安全和危險調查委員會主席。

J·斯科特·普魯特副總裁兼財務總監，他自2021年8月以來一直擔任這一職位。普魯特先生曾於2020年9月至2021年8月擔任總審計師，並於2012年5月至2020年9月擔任助理主計長。
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第II部

第五項。    註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

菲利普斯66‘S的普通股在紐約證券交易所交易，代碼為“PSX”。截至2024年1月31日，我們股票的登記股東人數為28,817人。

性能圖表
312
上面的業績圖表代表了在截至2023年12月31日的五年中，對我們的普通股、我們自構建的同行集團(Peer Group)和S指數的100美元投資的累計總股東回報，其中假設股息再投資。我們每年對我們的同齡人進行評估，並相信Peer Group與我們的規模和業務線密切相關。

Peer Group由CVR Energy，Inc.、Delek US Holdings，Inc.、Dow Inc.、HF Sclair Corporation、LyondellBasell Industries N.V.、Marathon Petroleum Corporation、ONEOK，Inc.、PBF Energy Inc.、Targa Resources Corp.、Valero Energy Corporation、Westlake Chemical Corporation和Williams Companies，Inc.組成。此外，HollyFrontier Corporation在2022年3月被HF Sclair Corporation收購之前，曾被列為同行。



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目錄表
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發行人購買股票證券
2023年10月25日，我們的董事會批准將我們的股票回購授權增加50億美元。 未來的任何股份回購將由管理層酌情決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況以及未來業務計劃所需的現金。

數百萬美元
期間購入股份總數**每股平均支付價格**總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序*		近似值
股份價值
這可能還是可能的
根據以下條款購買
計劃或計劃
2023年10月1日至31日2,380,576 $113.47 2,380,576$7,824 
2023年11月1日至30日4,101,833 117.82 4,101,8337,341 
2023年12月1日至31日3,298,558 131.45 3,298,5586,907 
總計9,780,967 $121.36 9,780,967
*包括與公司廣泛的員工激勵計劃相關的從公司員工手中回購普通股，如果適用的話。
**每股支付的平均價格包括消費税。
*自2012年我們的股票回購計劃開始以來，我們的董事會已經批准了總計250億美元的已發行普通股回購。我們的股票回購授權不會過期。未來的任何股份回購將由管理層酌情決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況以及未來業務計劃所需的現金。回購的股份作為庫存股持有。


第六項。[已保留]

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目錄表
財務報表索引
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

管理層討論和分析是公司對其財務業績、財務狀況和可能影響未來業績的重大趨勢的分析。本報告應與本年度報告表格10-K中其他部分所載的合併財務報表及其附註一併閲讀。

“管理層討論和分析”中使用的“收益”一詞是指菲利普斯66的淨收入。“管理層討論與分析”中使用的“業績”、“税前收益”或“税前虧損”等術語是指所得税前的收益(虧損)。


高管概述和商業環境

菲利普斯66是一家多元化的綜合下游能源公司，經營着中游、化工、煉油、營銷和專業(M&S)部門。截至2023年12月31日，我們的總資產為755億美元。

高管概述
2023年期間，我們報告了70億美元的收益，經營活動產生了70億美元的現金，扣除債務償還後的債券發行收益為20億美元。我們主要使用可用現金以41億美元回購DCP Midstream，LP(DCP LP)的非控股權益，為24億美元的資本支出和投資提供資金，以40億美元回購普通股，並支付19億美元的普通股股息。2023年底，我們擁有33億美元的現金和現金等價物，以及我們信貸安排下可用的總承諾能力約64億美元。

戰略優先事項更新
2022年11月，我們宣佈了實現公司戰略重點的財務和運營目標，2023年10月，我們宣佈了某些目標的更新。我們旨在提高長期股東價值的戰略重點包括：

•提供股東回報-我們相信，股東價值通過安全、有競爭力和不斷增長的股息以及股票回購等方式得到提升。從2022年7月到2024年底，我們通過股票回購和股息將股東回報目標從100億美元到120億美元提高到130億美元到150億美元。為了支持增加的目標，我們的董事會於2023年10月25日批准將我們的股票回購授權增加50億美元。我們計劃通過股份回購和分紅將經營活動提供的至少50%的淨現金返還給股東。2023年，我們支付了40億美元回購我們普通股的股票，並支付了19億美元的普通股股息。未來股息支付的金額和時間以及未來股份回購的水平和時間取決於我們董事會的酌情決定權和批准，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況和未來業務計劃所需的現金。

我們還計劃將某些不再被視為長期戰略匹配的資產貨幣化。我們預計出售這些非核心資產將產生超過30億美元的收益，我們計劃利用這些收益進一步推進我們的戰略重點，包括通過股票回購和分紅向股東回報。這些資產處置的時間將取決於令人滿意的市場狀況和任何必要的監管批准。

•提高精煉性能-我們專注於通過可靠和安全的運營來優化我們煉油廠的利用率和產品產量，這將使我們能夠在價格和利潤率方面獲取市場上的可用價值。我們計劃通過專注於提高資產可靠性、改善市場佔有率和降低成本的低資本、高回報項目，來提高煉油部門的回報和利用率。2023年，我們的全球煉油產能利用率為92%，全球煉油清潔產品收益率為85%，而2022年分別為90%和84%。

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•從井口到市場獲取價值-我們專注於在我們的中游業務中發展我們完全整合的天然氣液體(NGL)井口到市場價值鏈。作為執行這一戰略的一部分，我們完成了兩筆交易，增加了我們在DCP LP的經濟權益；第一筆在2022年，我們的間接經濟權益增加到43.3%，第二筆在2023年，我們在DCP LP的總直接和間接經濟權益增加到86.8%。我們已經從這些交易中獲得了運營和商業協同效應，並將繼續專注於在2024年完成我們的整合活動時獲得更多的協同效應。2024年，我們在中游部門預算了9.85億美元的資本支出和投資，其中5.93億美元將專注於增強我們整合的NGL井口到市場價值鏈。此外，增長資本包括2.5億美元，與償還我們在達科他州訪問的25%份額有關，這是LLC(達科他州訪問)將於2024年到期的債務。

•執行業務轉型-我們繼續推進我們多年的業務轉型，旨在可持續地降低我們的成本結構。我們超過了節約目標，實現了每年9億美元的運行率成本削減，並在2023年底之前保持每年3億美元的資本削減。因此，我們現在的目標是到2024年底每年削減11億美元的運行率成本，同時保持2024年每年3億美元的持續資本削減。

•保持財務實力和靈活性-在2023年期間，我們成功地減少了我們的持續資本支出，並利用可用現金和債券發行所得增加了我們在DCP LP中的經濟權益，回購了我們普通股的股份，支付了普通股的股息，為資本支出和投資提供了資金，並償還了DCP LP的部分債務。

•推動有紀律的增長和回報-嚴格的資本配置流程確保我們投資於有望產生有競爭力回報的項目。我們的戰略仍然專注於在中游和化工領域投資增長資本。我們還在投資於資本效率高的可再生燃料項目，以推進低碳未來。2024年，我們預算了22億美元的資本支出和投資，其中包括13億美元的增長資本。

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合併（DCP Midstream合併）
2022年8月17日，我們宣佈重新調整我們在DCP LP和灰色橡樹管道LLC(灰色橡樹管道)的經濟和治理利益，這是DCP Midstream、DCP Midstream LLC(DCP Midstream)和灰色Oak Holdings LLC(灰色橡樹控股)合併的結果。就DCP Midstream合併而言，我們獲授權DCP Midstream對DCP LP及其一般合夥人實體(稱為DCP Midstream Class A Segment)的管治權，我們於DCP LP的間接經濟權益增至43.3%。

從2022年8月18日開始，我們的財務業績反映了DCP中游A類段以及DCP沙山管道LLC(DCP沙山)和DCP Southern Hills管道LLC(DCP Southern Hills)的合併。自DCP Midstream合併以來，我們已採取措施整合DCP Midstream A類部門的運營和人員，以實現商業和運營的協同效應。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
於2023年6月15日，根據日期為2023年1月5日的協議及合併計劃(DCP LP合併協議)的條款，我們完成了對DCP LP所有公開持有的公用單位的收購。DCP LP已與DCP LP、其附屬公司及其普通合夥人實體訂立合併協議，據此，我們的一間全資附屬公司與DCP LP合併並併入DCP LP，而DCP LP則以特拉華州有限合夥形式繼續存在。根據DCP LP合併協議的條款，於DCP LP合併生效時，於緊接生效時間前已發行及尚未發行的代表DCP LP有限合夥人權益的每個公眾持有普通單位(由DCP Midstream及其附屬公司擁有的普通單位除外)轉換為可收取每普通單位41.75美元現金的權利。DCP LP的合併將我們在DCP LP的總直接和間接經濟權益從43.3%增加到86.8%。

有關DCP Midstream和DCP LP合併的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream LP合併。


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營商環境
中游業務包括我們的運輸和NGL業務。我們的運輸業務包括收費業務，不直接面臨商品價格風險。自2022年8月18日起，我們的NGL業務包括DCP中游A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills，既包括收費業務，也包括受NGL和天然氣價格直接影響的業務。2023年期間，由於產量增加，天然氣和天然氣價格與2022年相比有所下降。

化學品部門包括我們在雪佛龍菲利普斯化學公司(CPChem)的50%股權投資。化工和塑料行業主要是以大宗商品為基礎的行業，關鍵產品的利潤率取決於供需情況以及成本因素。與2022年相比，基準高密度聚乙烯鏈利潤率在2023年下降，原因是最近產能增加導致行業供過於求導致聚乙烯銷售價格下降。

我們煉油部門的業績受到多個因素的推動，包括市場裂解價差、煉油廠產能、原料成本、產品產量、週轉活動和其他運營成本。市場裂解價差被用作煉油利潤率的指標，並衡量精煉石油產品和原油的市場價格之間的差異。2023年，我們業務的綜合3：2：1市場裂解價差從2022年的平均每桶34.26美元降至平均每桶28.37美元。綜合市場裂解擴展的減少主要是由於全球汽油和餾分價格下降，反映出天然氣價格下降導致煉油成本降低。儘管2023年綜合市場裂縫蔓延從2022年期間至少十年來的最高水平下降，但仍遠高於五年和十年的平均水平。美國基準原油-俄克拉荷馬州庫欣的西德克薩斯中質原油(WTI)價格從2022年的平均每桶94.44美元降至2023年的平均每桶77.69美元。原油價格下跌的主要原因是美國和石油輸出國組織(OPEC)以外的其他國家產量增加。

M&S部門的業績在很大程度上取決於燃料和潤滑油的市場利潤率以及精煉石油產品的銷售量。雖然營銷燃料和潤滑油利潤率主要由市場因素驅動，主要由供需關係決定，但營銷燃料利潤率尤其受我們運營的地區和國家的精煉石油產品現貨價格和零售價格(如適用)的趨勢影響。


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行動的結果

我們的業務分部和綜合業績反映了從2022年8月18日起，DCP中游A類部分、DCP沙山和DCP Southern Hills與DCP Midstream合併的整合。有關DCP Midstream合併的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream，LP合併。

合併結果

按業務部門分列的所得税前收入彙總表，並與Phillips 66的淨收入進行了核對，如下：
 
 數百萬美元
截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
中游$2,774 4,734 1,500 
化學品600 856 1,844 
煉油5,266 7,816 (2,353)
市場營銷和專業2,135 2,402 1,723 
公司和其他(1,306)(1,169)(974)
所得税前收入9,469 14,639 1,740 
所得税費用2,230 3,248 146 
淨收入7,239 11,391 1,594 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入224 367 277 
菲利普斯66的淨收入$7,015 11,024 1,317 


2023年與2022年

截至2023年12月31日的財年，Phillips 66的淨收入為70.15億美元，而截至2022年12月31日的財年，可歸因於Phillips 66的淨收入為110.24億美元。2023年的減少主要是由於我們的中游業務於2022年確認了與DCP中游合併相關的總計30.13億美元的税前收益，以及已實現煉油利潤率的下降，但這部分被所得税支出的減少和與我們對NOVONIX的投資相關的未實現投資虧損的減少所抵消。

2022年與2021年

在截至2022年12月31日的一年中，Phillips 66的淨收入為110.24億美元，而截至2021年12月31日的一年中，菲利普斯66的淨收入為13.17億美元。這一改善主要是由於實現了更高的煉油利潤率，我們中游業務與DCP中游合併相關的總税前收益為30.13億美元，煉油業務減值較低，以及國際營銷燃料利潤率提高。這些改善被所得税支出的增加、CPChem的股本收益下降以及我們在NOVONIX投資的公允價值的未實現減少部分抵消。

有關我們的分部結果的更多信息，請參閲“分部結果”部分；有關所得税的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註23--所得税。另見合併財務報表附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併，瞭解有關DCP Midstream合併的更多信息。


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損益表分析

2023年與2022年

銷售和其他營業收入和購進的原油和產品2023年分別下降了13%和15%。下降的主要原因是成品油、原油和天然氣價格下降。

關聯公司收益中的權益於2023年下降32%，主要由於DCP Midstream、DCP Sand Hills、DCP Southern Hills及Gray Oak Pipeline於2022年8月合併導致DCP Midstream、DCP Southern Hills及Gray Oak Pipeline的股權收益下降，以及WRB Refining LP(WRB)和CPChem的股權收益減少，主要原因是利潤率較低，但部分被較低的運營成本所抵消。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併以及“細分結果”部分中的化學品分部分析。

處置淨收益2023年增加1.08億美元，主要是由於中游業務於2023年第三季度確認的税前收益，與出售我們在南得克薩斯州門户碼頭25%的所有權權益有關。

其他收入2023年減少23.78億美元，主要是由於我們的中游部門確認的與2022年8月DCP中游合併相關的税前收益總計30.13億美元。與2022年相比，2023年我們在NOVONIX的投資的未實現投資虧損減少，以及利息收入增加，部分抵消了這一下降。有關税前收益總額的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註4-業務合併和附註18-公允價值計量。有關我們在NOVONIX的投資的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註8--投資、貸款和長期應收賬款。

銷售、一般和行政費用2023年增長16%，主要是由於2022年8月開始整合DCP中游A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills，以及與我們的業務轉型相關的更高成本。這些增長被精煉石油產品價格下降導致的銷售費用下降部分抵消。有關重組成本的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註31-重組。

折舊及攤銷2023年增長21%，主要是由於從2022年8月開始整合DCP中游A類段、DCP南山和DCP沙山而獲得的資產相關的額外折舊和攤銷。

所得税以外的其他税種2023年增長33%，主要是由於從2022年8月開始整合DCP中游A級段、DCP沙丘和DCP Southern Hills，以及環境税的增加。

利息和債務支出2023年增長45%，主要是由於合併DCP中游A類業務導致利息支出增加，2023年與DCP LP合併相關的新債務發行，以及DCP LP提前贖回5.850%的次級票據的税前虧損5,300萬美元。

所得税費用2023年下降了31%，主要是由於所得税前收入下降。有關所得税的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註23-所得税。

可歸因於非控股權益的淨收入2023年下降了39%。這一減少反映了2023年6月DCP LP合併的影響，以及DCP Midstream A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills的整合，以及2022年8月DCP Midstream合併導致與Gray Oak Holdings相關的非控股權益的終止確認。這一下降也反映了我們與Phillips 66 Partners在2022年3月合併的影響。有關DCP Midstream合併和Phillips 66 Partners合併的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併，以及附註30-Phillips 66 Partners LP。



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2022年與2021年

銷售和其他營業收入和購進的原油和產品2022年分別增長了52%和47%。這些增長主要是由於成品油、原油和天然氣價格上漲。

其他收入2022年增加22.83億美元，主要是由於我們的中游部門確認的與DCP中游合併相關的税前收益總計30.13億美元。與2021年的未實現收益相比，我們在NOVONIX的投資出現了未實現投資虧損，部分抵消了這一收益的影響。有關税前收益總額的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註4-業務合併和附註18-公允價值計量。有關我們在NOVONIX的投資的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註8--投資、貸款和長期應收賬款。

運營費用2022年增長19%，主要是由於天然氣和電力價格上漲以及週轉和其他維護費用增加導致公用事業成本上升。

銷售、一般和行政費用2022年增長24%，主要是由於與員工相關的費用增加、與業務轉型相關的重組成本以及成品油價格上漲導致的銷售費用增加。

減值2022年下降96%，主要是由於2021年第三季度與我們的Alliance煉油廠相關的12.98億美元的税前減值。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註中的附註11--減值。

所得税以外的其他税種2022年增長29%，主要是由於我們的舊金山煉油廠在2021年第三季度從可再生柴油混合活動中獲得的税收抵免，以及更高的財產税和其他税收。

所得税費用2022年增加了31.02億美元，主要是由於業績的改善。有關所得税的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註23-所得税。

可歸因於非控股權益的淨收入2022年增長了32%。該增長主要是由於於2022年8月將DCP Midstream A類權益、DCP沙丘及DCP Southern Hills合併為DCP Midstream合併的一部分，導致我們在綜合損益表中反映由DCP LP的公眾普通股及優先單位持有人擁有的額外非控股權益，以及Enbridge於DCP Midstream A類片段的非控股權益。2022年3月，我們與Phillips 66 Partners合併，導致Phillips 66 Partners成為Phillips 66的全資子公司，導致收入減少，部分抵消了這一增長。有關DCP Midstream合併和Phillips 66 Partners合併的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併，以及附註30-Phillips 66 Partners LP。
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細分結果

中游
 
 截至2013年12月31日的年度
 202320222021
 數百萬美元
所得税前收入(虧損)
交通運輸$1,310 1,176 678 
NGL及其他1,503 4,000 452 
NOVONIX(39)(442)370 
總和中游$2,774 4,734 1,500 

《每日郵報》數千桶石油
運輸量
管道*3,069 3,089 3,271 
終端機3,246 2,981 2,790 
營運統計數字
NGL分餾**711 529 410 
NGL生產*437 423 394 
井口體積(Bcf/D)*4.6 4.4 4.2 
*管道是指通過每個單獨徵收關税的合併管道段的運輸量總和，不包括NGL管道。
**包括2022年8月18日起DCP中游A類分段的100%銷量。
*包括100%的DCP中游A類分段的音量。

 每加侖1美元
市場指標
加權平均NGL價格*$0.67 1.00 0.83 
*基於Mont Belvieu市場中心的指數價格，該指數價格按NGL成分組合加權。


中游部分提供原油和成品油運輸、終端和加工服務；天然氣生產、運輸、儲存、分餾、加工和銷售服務；天然氣收集、壓縮、處理、加工、儲存、運輸和銷售服務；以及凝析油回收。這些活動主要發生在美國。這一部分還包括我們對NOVONIX的投資。

與DCP Midstream合併有關，我們運輸業務的結果反映出我們在灰色Oak管道的間接經濟權益從2022年8月18日起減少到6.5%。在2022年8月18日之前，上表中顯示的運輸結果反映了灰色橡樹控股在灰色橡樹管道中65%的經濟權益。此外，我們的NGL和其他業務的結果包括從2022年8月18日起DCP中游A級段、DCP沙山和DCP南山的綜合結果。在2022年8月18日之前，我們在DCP Midstream、DCP沙山和DCP Southern Hills的投資採用權益法核算，這些投資的股權收益包括在我們的NGL和其他業務的業績中。

在合併財務報表附註中，有關DCP Midstream合併的更多信息，請參閲附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併。
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2023年與2022年

與2022年相比，2023年中游業務的業績減少了19.6億美元。

與2022年相比，我們的運輸業務在2023年增加了1.34億美元。2023年的增長主要是由於銷量和關税的增加，以及運營成本的下降，但部分被銷售和股權關聯公司權益轉移的税前收益減少所抵消。2023年8月，我們通過出售我們在南得克薩斯州網關碼頭25%的所有權權益，確認了1.01億美元的税前收益，而在2022年8月，我們確認了與轉讓灰色橡樹管道的間接經濟權益有關的1.82億美元的税前收益，這是DCP中游合併的一部分。

與2022年相比，我們的NGL和其他業務在2023年的業績減少了24.97億美元。減少主要是由於2022年第三季度確認的税前收益合計28.31億美元，這是因為我們將之前持有的DCP Midstream、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的股權投資重新計量為與DCP Midstream合併相關的公允價值。這一減幅被2022年8月18日起DCP中游A類段、DCP沙丘和DCP Southern Hills的整合以及Sweeny Hub分餾量的增加(反映Frac 4於2022年10月啟動)部分抵消。

我們在NOVONIX的投資公允價值在2023年下降了3900萬美元，而2022年下降了4.42億美元。

在合併財務報表附註中，請參閲附註8-投資、貸款和長期應收賬款，以瞭解我們對NOVONIX的投資以及2023年8月出售我們在南得克薩斯網關航站樓25%所有權權益的税前收益。另請參閲綜合財務報表附註中的附註4-業務合併和附註18-公允價值計量，以瞭解與DCP中游合併相關的税前收益的更多信息。

有關影響2023年業績的市場因素的信息，請參閲“高管概述和商業環境”部分。

2022年與2021年

與2021年相比，Midstream在2022年的業績增加了32.34億美元。

與2021年相比，我們運輸業務的業績在2022年增加了4.98億美元。這一增長主要是由於2021年第一季度錄得1.98億美元的税前減值，這與Phillips 66 Partners決定退出Liberty Pipeline項目有關，作為DCP Midstream合併的一部分，將灰色Oak管道35.75%的間接經濟權益轉讓給我們的合資企業獲得了1.82億美元的税前收益，以及作為Alliance Refinery計劃將其改造為碼頭的一部分於2021年第四季度退役的物流資產的折舊和攤銷費用下降。

與2021年相比，我們的NGL和其他業務在2022年的業績增加了35.48億美元。這一增長主要是由於將我們之前持有的DCP Midstream、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的股權投資重新計量為與DCP Midstream合併相關的公允價值而確認的總計28.31億美元的税前收益。此外，增加的業績反映了從2022年8月18日起DCP中游A類段、DCP沙丘和DCP Southern Hills的整合，以及Sweeny Hub業績的改善。

2022年，我們對NOVONIX的投資公允價值減少了4.42億美元，而2021年增加了3.7億美元。我們在2021年9月獲得了這筆投資。

有關減值和我們在NOVONIX的投資的更多信息，請參閲綜合財務報表附註中的附註11-減值和附註8-投資、貸款和長期應收賬款。有關與DCP Midstream合併相關的税前收益的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註4-業務合併和附註18-公允價值計量。
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化學品
 
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
 數百萬美元
所得税前收入$600 856 1,844 
 數百萬英鎊
CPChem對外營銷銷售量*23,798 23,749 24,067 
*代表CPChem生產的石化產品的100%外部銷售，以及股權附屬公司的佣金銷售。
烯烴和聚烯烴產能利用率(百分比)96 %91 95 


化學品部門由我們在CPChem的50%權益組成，我們根據權益法核算這部分權益。CPChem使用NGL和其他原料生產石化產品。然後，這些產品被銷售和銷售，或者被用作生產塑料和其他化學品的原料。CPChem生產和銷售乙烯和其他烯烴產品。生產的乙烯主要在CPChem中用於生產聚乙烯、普通α-烯烴和聚乙烯管材。CPChem製造和銷售芳香烴和苯乙烯產品，如苯、環己烷、苯乙烯和聚苯乙烯，以及製造和/或銷售各種特種化學產品。除非另有説明，以下引用的金額反映了我們在CPChem中的50%淨權益。

2023年與2022年

與2022年相比，2023年化學品部門的業績減少了2.56億美元。下降的主要原因是銷售價格下降導致利潤率下降，但天然氣價格下降導致公用事業成本下降，部分抵消了這一影響。

有關影響CPChem 2023年業績的市場因素的信息，請參閲“高管概述和商業環境”部分。

2022年與2021年

與2021年相比，2022年化學品部門的業績減少了9.88億美元。下降的主要原因是銷售價格下降、原料和公用事業成本上升以及CPChem的股權關聯公司業績下降導致利潤率下降。




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煉油
 
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
數百萬美元
所得税前收入(虧損)
大西洋盆地/歐洲$910 2,402 1 
墨西哥灣沿岸1,640 2,091 (1,759)
中央走廊2,210 2,415 72 
西海岸506 908 (667)
世界範圍$5,266 7,816 (2,353)
美元/桶
所得税前收入(虧損)
大西洋盆地/歐洲$4.99 12.05 0.01 
墨西哥灣沿岸7.95 10.29 (7.30)
中央走廊21.50 24.64 0.75 
西海岸4.20 7.86 (5.90)
世界範圍8.61 12.69 (3.69)
已實現煉油利潤率*
大西洋盆地/歐洲$13.30 20.30 7.48 
墨西哥灣沿岸15.17 18.25 5.65 
中央走廊22.67 24.96 9.65 
西海岸19.07 24.31 7.70 
世界範圍17.32 21.55 7.42 
*請參閲“非GAAP調整”部分，以將這一非GAAP衡量標準與美國公認會計原則(GAAP)下最直接的可比衡量標準--每桶所得税前的收益(虧損)--進行核對。

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每天幾千桶
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
營運統計數字
煉油作業*
大西洋盆地/歐洲
原油產能537 537 537 
加工後的原油479 524 479 
容量利用率(百分比)89 %98 89 
煉油廠生產502 549 522 
墨西哥灣沿岸**
原油產能529 529 720 
加工後的原油511 488 592 
容量利用率(百分比)97 %92 82 
煉油廠生產574 565 662 
中央走廊
原油產能531 531 531 
加工後的原油477 469 461 
容量利用率(百分比)90 %88 87 
煉油廠生產497 487 476 
西海岸*
原油產能313 364 364 
加工後的原油299 290 284 
容量利用率(百分比)95 %80 78 
煉油廠生產329 315 308 
世界範圍
原油產能1,910 1,961 2,152 
加工後的原油1,766 1,771 1,816 
容量利用率(百分比)92 %90 84 
煉油廠生產1,902 1,916 1,968 
*包括我們在股權附屬公司中的份額。
**不包括聯盟煉油廠自2021年10月1日開始的運營統計數據。
*反映了我們舊金山煉油廠產能的下降，原因是聖瑪麗亞煉油廠在2023年2月關閉了聖瑪麗亞煉油廠，以及羅迪奧煉油廠的一個原油裝置在2023年10月關閉，這與該煉油廠轉換為可再生燃料設施有關。


我們的煉油部門將原油和其他原料提煉成石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料。這一細分市場包括美國和歐洲的12家煉油廠。2021年第四季度，我們關閉了我們的聯合煉油廠，並將其改造為碼頭。

2023年與2022年

與2022年相比，2023年煉油部門的業績減少了25.5億美元。減少的主要原因是已實現利潤率較低，但被較低的公用事業成本部分抵消。已實現利潤率的下降主要是由於市場裂解價差的下降，但部分被原料優勢的增加和原油優化效益的改善所抵消。

2023年和2022年，我們的全球煉油產能利用率分別為92%和90%。有關影響今年業績的行業裂縫蔓延和其他市場因素的信息，請參閲“高管概述和商業環境”部分。


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2022年與2021年

與2021年相比，2022年煉油部門的業績增加了101.69億美元。業績的改善主要是由於市場裂解價差改善所帶動的已實現煉油利潤率上升，但部分被較高的運營成本所抵消。此外，2021年還包括與我們的聯盟煉油廠相關的12.88億美元的税前減值。有關這項減值的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註11-減值。

2022年和2021年，我們的全球煉油產能利用率分別為90%和84%。2022年的增長主要是由於俄羅斯和烏克蘭衝突造成的供應限制以及新冠肺炎疫情的限制放鬆導致對精煉石油產品的需求改善。




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市場營銷和專業
 
截至十二月三十一日止的年度
202320222021
數百萬美元
所得税前收入$2,135 2,402 1,723 
美元/桶
所得税前收入
美國$1.97 1.95 1.74 
國際4.87 7.44 4.13 
實現的營銷燃料利潤率 *
美國$2.45 2.34 2.19 
國際6.00 8.29 5.96 
* 請參閲“非公認會計準則調整”部分，瞭解此非公認會計準則措施與最直接可比的公認會計準則措施（每桶所得税前收入）的對賬。
每加侖1美元
美國平均批發價格*
汽油$2.93 3.30 2.46 
蒸餾油3.23 3.86 2.36 
*第三方品牌精煉石油產品銷售，不包括消費税。
《每日郵報》數千桶石油
銷售精煉石油產品
汽油1,218 1,167 1,154 
蒸餾油957 962 959 
其他18 18 17 
2,193 2,147 2,130 


M&S採購用於轉售和營銷精煉石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料，主要在美國和歐洲。此外，這一細分市場還包括基礎油和潤滑油的製造和營銷。

2023年與2022年

與2022年相比，2023年M&S業務的税前收入減少了2.67億美元。2023年的下降主要是由於國際已實現營銷燃料利潤率下降和附屬公司股本收益減少，但部分被更高的美國已實現營銷燃料利潤率所抵消。

有關影響2023年業績的營銷燃料利潤率和其他市場因素的信息，請參閲“高管概述和商業環境”部分。

2022年與2021年

與2021年相比，2022年M&S業務的税前收入增加了6.79億美元。2022年的增長主要是由於實現的國際營銷燃油利潤率的提高以及我們的特種潤滑油和其他業務的更高業績。
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公司和其他
 
 數百萬美元
截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
所得税前虧損
淨利息支出$(628)(537)(583)
公司管理費用和其他(678)(632)(391)
公司和其他合計$(1,306)(1,169)(974)


淨利息支出包括利息和融資費用，扣除利息收入和資本化利息後的淨額。公司間接費用及其他包括一般及行政開支、技術成本、與停業地點有關的環境成本、與業務轉型有關的重組成本、外幣交易損益，以及與營運分部沒有直接關聯的其他成本。

2023年與2022年

與2022年相比，2023年淨利息支出增加9,100萬美元，主要是由於合併DCP中游A類業務導致利息支出增加，2023年與DCP LP合併相關的新債務發行，以及DCP LP提前贖回5.850%次級票據的税前虧損5,300萬美元。2023年利息支出的增加被利息收入的增加部分抵消。有關債務的更多信息，見合併財務報表附註中的附註14--債務。

與2022年相比，2023年公司管理費用和其他費用增加了4600萬美元，這主要是因為與我們的業務轉型相關的成本上升。有關重組成本的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註31-重組。

2022年與2021年

與2021年相比，2022年淨利息支出減少4600萬美元，主要是由於利息收入增加，但從2022年8月18日起整合DCP中游A類A段導致的利息支出增加部分抵消了這一影響。有關債務的更多信息，見合併財務報表附註中的附註14--債務。

與2021年相比，2022年公司管理費用和其他費用增加了2.41億美元。增加的主要原因是與業務轉型相關的重組成本，包括諮詢費、遣散費和與待售資產相關的減值，以及與員工相關的支出增加。有關重組成本的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註28-分部披露及相關信息，以及附註31-重組。
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資本資源和流動性

財務指標

數百萬美元，除非另有説明
202320222021
現金和現金等價物$3,323 6,133 3,147 
經營活動提供的淨現金7,029 10,813 6,017 
短期債務1,482 529 1,489 
債務總額19,359 17,190 14,448 
總股本31,650 34,106 21,637 
總債務與資本之比*38 %34 40 
浮動利率債務佔總債務的百分比10 %— 3 
*資本包括總債務和總股本。


為了滿足我們的短期和長期流動性要求，我們使用各種資金來源，但主要依靠經營活動產生的現金和債務融資。2023年，我們從運營中獲得了70億美元的現金，從債券發行中獲得了20億美元的債務償還收益。我們主要使用可用現金以41億美元回購DCP LP的非控股權益，以40億美元回購我們普通股的股票，為24億美元的資本支出和投資提供資金，並支付19億美元的普通股股息。2023年，現金和現金等價物減少了28億美元，降至33億美元。

重要的資本來源

經營活動
2023年，運營活動產生的現金為70億美元，與2022年相比減少了38億美元。減少的主要原因是已實現的煉油利潤率下降、營運資本影響、股權關聯公司的運營分派減少、長期原油交換完成以及對我們養老金計劃的貢獻增加。

2022年，運營活動產生的現金為108億美元，比2021年增加了48億美元。這一增長主要是由於已實現煉油利潤率提高帶來的收益增加，但營運資本影響和股權關聯公司的運營分派減少部分抵消了這一增長。

我們的短期和長期運營現金流高度依賴於煉油和營銷利潤率、NGL價格和化學品利潤率。我們行業的價格和利潤率通常是不穩定的，受到我們幾乎無法控制的市場狀況的推動。如果沒有其他緩解因素，隨着這些價格和利潤率的波動，我們預計我們的運營現金流將出現相應的變化。

我們煉油廠的產量水平和質量也會影響我們的現金流。運營效率、維護週轉、市場狀況、原料供應和天氣狀況等因素都會影響產量。我們積極管理我們煉油廠的運營，它們運營中的任何變化通常都不會像利潤率和價格造成的變化那樣對現金流產生重大影響。2023年、2022年和2021年，我們的全球煉油產能利用率分別為92%、90%和84%。2023年、2022年和2021年，我們的全球煉油清潔產品產率分別為85%、84%和83%。

股權關聯經營分配
我們的運營現金流也受到我們股權附屬公司(包括CPChem)做出的分配決定的影響。在截至2023年12月31日的三年中，我們的運營現金流包括來自我們股權附屬公司的總計56億美元的分配，其中包括來自CPChem的22億美元。我們不能控制來自股權關聯公司的未來股息金額；因此，這些股權關聯公司未來的股息支付不能得到保證。

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退税
我們在2021年第二季度收到了11億美元的美國聯邦所得税退款。

資產處置
2023年8月1日，我們以約2.75億美元的價格出售了我們在南得克薩斯州網關航站樓25%的所有權權益。

2023年2月28日，我們以約7600萬美元的價格完成了Belle Chasse航站樓的銷售。

債務發行
2023年3月29日，Phillips 66的全資子公司Phillips 66 Company發行了本金總額12.5億美元的優先無擔保票據，其中包括：

•本金總額7.5億元，本金4.950釐，優先債券於2027年12月到期(債券)。
•本金總額為5.300釐的優先債券將於2033年6月到期(2033年債券)。

2027年和2033年的債券(統稱為債券)由Phillips 66無條件全面擔保。2027年債券的利息每半年派息一次，日期為每年6月1日及12月1日，由2023年12月1日開始計算。2033年債券的利息每半年派息一次，日期為每年6月30日及12月30日，由2023年12月30日開始計算。

定期貸款協議
2023年3月27日，菲利普斯66的全資子公司菲利普斯66公司簽訂了由菲利普斯66擔保的15億美元延遲提取定期貸款協議(定期貸款協議)。定期貸款協議規定在截止日期起計的90天內進行一次借款，借款取決於DCP LP合併的完成情況。定期貸款協議包含類似於我們的循環信貸協議中包含的慣例契約，包括截至每個財政季度最後一天的最高綜合淨債務與資本比率為65%。定期貸款協議有違約的習慣性事件，如到期不支付本金；寬限期後不支付利息、手續費或其他金額；以及違反契約。吾等可於任何時間根據定期貸款協議預付全部或部分未償還借款，而無須支付溢價或罰款。定期貸款協議項下的未償還借款按：(A)不時生效的經調整定期擔保隔夜融資利率(SOFR)加適用保證金；或(B)參考利率加適用保證金(定義見定期貸款協議)計息。截至2023年12月31日，根據將於2026年6月到期的定期貸款協議借入12.5億美元。有關DCP LP合併的更多信息，請參閲合併財務報表附註3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream LP合併。

關聯方預付定期貸款協議
根據與WRB的關聯方預付款貸款協議，借款從2022年12月31日的2500萬美元增加到2023年12月31日的2.9億美元。這些協議下的借款將於2035年和2038年到期，並按調整後期限SOFR加上適用保證金的浮動利率計息，於每個月的最後一天支付。

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信貸安排和商業票據

菲利普斯66和菲利普斯66公司

2022年6月23日，我們與菲利普斯66公司簽訂了一項50億美元的循環信貸安排(該安排)，菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66公司作為擔保人，計劃到期日為2027年6月22日。該貸款以Phillips 66為借款人，Phillips 66 Company為擔保人，取代了我們之前的50億美元循環信貸安排。該機制包含與以前的循環信貸安排類似的慣常和習慣契約，包括截至每個財政季度最後一天的最高綜合淨債務與資本比率為65%。我們可以選擇將總運力提高到60億美元，但要滿足某些條件。我們還可以選擇將貸款的預定到期日延長最多兩個額外的一年期限，但須經持有大部分承諾的貸款人同意，以及每個貸款人延長其承諾。該貸款項下的未償還借款按(A)不時生效的經調整期限SOFR(如該貸款所述)加適用保證金；或(B)參考利率(如該貸款所述)加適用保證金計算利息。該機制還規定了慣例費用，包括承諾費。承諾費和利差的定價水平是根據我們的優先無擔保長期債務的有效評級不時確定的。我們可以在任何時候提前償還全部或部分未償還借款，無需支付保險費或違約金。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，該機制下沒有提取任何款項。

菲利普斯66還有一項50億美元的未承諾商業票據計劃，用於滿足短期營運資金需求，該計劃由該基金支持。根據合同，商業票據的到期日限制在365天。截至2023年12月31日和2022年12月31日，該計劃沒有未償還的借款。

菲利普斯66合作伙伴

在加入該安排時，我們終止了Phillips 66 Partners的7.5億美元循環信貸安排。

DCP中游A類網段

根據修訂後的信貸協議(信貸協議)，DCP LP擁有一項信貸安排，借款能力最高可達14億美元，將於2027年3月18日到期。信貸協議賦予DCP LP可選擇將循環貸款承諾總額增加至多5億美元，並將期限延長最多兩個額外的一年期間，但須獲得必要的貸款人批准。信貸協議項下的債務按：(A)經調整SOFR(如信貸協議所述)加適用保證金；或(B)基本利率(如信貸協議所述)加適用保證金計算利息。《信貸協定》還規定了慣例費用，包括承諾費。信貸協議下的借貸成本由基於評級的定價網格根據DCP LP的信用評級確定。截至2023年12月31日，DCP LP根據信貸協議有2500萬美元的未償還借款。於2022年12月31日，DCP LP根據信貸協議並無未償還借款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，分別簽發了2,000萬美元和1,000萬美元的信用證，這些信用證由信貸協議支持。

DCP LP擁有一項應收賬款證券化工具(證券化工具)，該工具在調整後的SOFR中提供了截至2024年8月的高達3.5億美元的借款能力，幷包括一項未承諾的選擇權，可將證券化工具下的總承諾增加至多4億美元。根據證券化融資機制，DCP LP的若干全資子公司向DCP LP的另一家合併子公司DCP Receivables LLC出售或貢獻應收賬款，DCP Receivables LLC是為證券化融資的唯一目的而創建的遠離破產的特殊目的實體。截至2023年12月31日和2022年12月31日，證券化工具下分別有3.5億美元和4000萬美元的未償還借款，這些借款由DCP應收賬款有限責任公司的應收賬款擔保。

總承諾可用容量

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們在上述信貸安排下的承諾總產能分別約為64億美元和67億美元。


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其他債務發行和融資

高級無擔保票據

2021年11月，Phillips 66完成了本金總額10億美元的公開發行，2052年到期的優先無擔保票據的本金為3.300。高級債券於2052年到期，每半年派息一次，由2022年3月15日起，每年3月15日及9月15日派息一次。此次公開發行收到的收益為9.82億美元，扣除承銷商的折扣和佣金以及債券發行成本。2021年12月，Phillips 66用此次發行的收益，加上手頭的現金，償還了2022年4月到期的20億美元4.300%優先債券的本金總額為10億美元。

Phillips 66合作伙伴定期貸款

2021年4月，Phillips 66 Partners簽訂了一項為期一年的4.5億美元定期貸款協議，並全額借款。定期貸款協議於2022年4月到期時償還，沒有溢價或罰款。

菲利普斯66債務融資的可用性
穆迪投資者服務公司給予我們的信用評級為A3，展望為穩定；標準普爾給予我們的信用評級為BBB+，展望為穩定。這些投資級評級有助於降低我們的借貸成本，並方便我們與多家貸款機構取得聯繫。如果一家或兩家評級機構下調評級，我們的任何公司債務都沒有任何評級觸發因素，這會導致自動違約，從而影響我們獲得流動性的機會。未能維持投資級評級可能會阻止我們進入商業票據市場，儘管我們預計能夠根據上述流動性安排獲得資金。

債務融資的可得性
DCP LP的信用評級為BBB+，前景穩定，來自標準普爾，信用評級為Baa3，前景樂觀，來自穆迪投資者服務公司。這些評級為DCP LP獲得各種貸款機構提供了便利。DCP LP的任何公司債務都沒有任何評級觸發因素，如果一個或多個評級機構下調評級，會導致自動違約，從而影響流動性的獲得。


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表外安排

租賃剩餘價值擔保
根據我們位於德克薩斯州休斯敦的總部設施的運營租賃協議，我們可以選擇在2025年9月租賃期結束時請求續簽租賃、購買設施或協助出租人將其營銷轉售。我們有與經營租賃協議相關的剩餘價值擔保，截至2023年12月31日，未來的最大潛在敞口為5.14億美元。我們還擁有與軌道車、飛機和卡車租賃相關的剩餘價值擔保，未來的最大潛在風險敞口總計1.68億美元。這些租約的剩餘期限為一至十年。

達科他州接入和能源轉移原油公司(ETCO)
2020年，主持Standing Rock蘇族部落(The Tribe)訴訟的初審法院命令美國陸軍工程兵團(USACE)準備一份環境影響聲明(EIS)，涉及北達科他州Oahe湖下的地役權。初審法院後來取消了地役權。雖然地役權已經騰出，但美國石油和天然氣工業公司在繼續進行環境影響報告書時沒有停止管道作業的計劃，部落要求關閉的請求在2021年5月被拒絕。2021年6月，初審法院完全駁回了訴訟。一旦《環境影響報告書》完成，可能會提出新的訴訟或挑戰。

2022年2月，美國最高法院(最高法院)駁回了達科他州法院要求法院複核初審法院命令《環境影響報告書》並取消地役權的移審令。因此，編制《環境影響報告書》的要求仍然有效。同樣在2022年2月，部落作為合作機構退出，導致美國南部非洲共同體停止了環境影響報告書進程，同時美國南方共同市場與部落接觸，討論他們退出的原因。

《環境影響報告書》草案於2022年8月重新啟動，2023年9月，美國國家空間教育委員會公佈了《環境影響報告書》草案，徵求公眾意見。USACE確定了五種可能的結果，但沒有説明它更喜歡哪一種。這些選項包括兩個“不採取行動”的替代方案，美國國家能源局將拒絕達科他州的地役權，並要求其關閉管道，並從Oahe湖下移除管道，或允許管道原地放棄。美國國家能源署還確定了三種“行動”選擇。其中兩家公司設想，美國能源和能源部將按照與2017年基本相同的條款，重新發放達科他州通道的地役權，允許通過管道的石油數量相同或更多，而第三種選擇將需要退役現有管道，並在距離當前位置上游39英里的地方修建一條新線路。USACE尚未表明何時會發布最終決定。

達科他州Access和ETCO已擔保償還達科他州Access的一家全資子公司於2019年3月發行的優先無擔保票據。2022年4月1日，達科他州Access的全資子公司償還了到期的未償還優先票據的本金總額6.5億美元。我們在2022年3月出資8900萬美元，並在2022年第一季度選擇不從達科他州Access獲得7400萬美元的分發，為我們25%的份額，即1.63億美元提供了資金。截至2023年12月31日，達科他州Access的優先無擔保票據的未償還本金總額為18.5億美元。

在發行票據的同時，Phillips 66 Partners(現在是Phillips 66的全資子公司)及其在達科他州Access的合資公司也提供了或有股權出資承諾(CECU)。根據CECU，如果在上述正在進行的訴訟中有不利的最終判決，共同風險投資人可能會被分別要求向達科他州Access做出比例的股權貢獻。截至2023年12月31日，我們在Cecu項下最大潛在股本出資中的25%份額約為4.67億美元。

如果管道被要求停止運營，可能會對我們的運營結果和現金流產生實質性的不利影響。如果運營停止，而達科他州Access和ETCO沒有足夠的資金支付其費用，我們還可能被要求支持我們25%的持續費用，包括每年約2000萬美元的票據計劃利息支付，以及Cecu在2023年12月31日的潛在義務。

有關擔保的其他信息，請參閲合併財務報表附註中的附註15--擔保。
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資本要求

資本支出和投資
有關我們的資本開支及投資的資料，請參閲下文“資本開支”一節。

債務融資
截至2023年12月31日，我們的債務餘額為194億美元，總債務資本比率為38%。 有關我們未來五年的年度債務到期日以及有關債務償還的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註14-債務。

2023年還款
於2023年5月19日，DCP LP贖回其於2043年5月到期的5. 850%次級後償票據，未償還本金總額為5. 5億元。

於2023年3月15日，DCP LP償還其於2023年3月到期的3. 875釐優先無抵押票據，本金總額為5億元。

2022年還款
於2022年12月，Phillips 66償還其於2023年4月到期的3. 700%優先票據，本金總額為5億元。

於2022年8月17日合併DCP中游A類分部後，DCP LP償還了其應收賬款證券化及循環信貸融資項下於收購日期尚未償還的4. 7億美元借款。

2022年4月，Phillips 66償還了本金總額為10億美元的4. 300%優先票據，Phillips 66 Partners償還了4. 5億美元的定期貸款。

後續還款
於2024年2月15日，Phillips 66於到期時償還其於2024年2月到期的0.900%優先票據，本金總額為8億美元。

債務交換
於2022年5月5日，Phillips 66 Company（Phillips 66的全資附屬公司）完成要約（交換要約），以交換Phillips 66 Partners發行的七個不同系列票據（統稱為舊票據）的所有有效投標票據（統稱為新票據），本金總額約為35億美元。 新票據由Phillips 66提供全面及無條件擔保，並與Phillips 66 Company的其他無抵押及非後償債務享有同等地位，而擔保與Phillips 66的其他無抵押及非後償債務享有同等地位。

本金總額約為32億元的舊債券已在交換要約中投標。 新票據之利率、利息支付日期及到期日與舊票據相同。 於2022年4月19日（提早參與日期）提早參與期結束前有效投標的持有人，將獲得本金總額相等於舊票據的新票據，而於提早參與日期後但於贖回日期前有效投標的持有人，將獲得本金總額較舊票據少3%的新票據。 絕大部分舊票據已於早期參與期內進行投標。

DCP中游合併
於2022年8月17日，我們與我們的合營者Enbridge同意合併DCP Midstream及Gray Oak Holdings，DCP Midstream為存續實體。 作為DCP中游合併的一部分，我們支付了3.06億美元的淨現金。


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DCP LP合併
於2023年6月15日，我們根據日期為2023年1月5日的協議及合併計劃（DCP LP合併協議）的條款完成收購DCP LP的所有公開持有的普通股。 DCP LP合併協議乃與DCP LP、其附屬公司及其普通合夥實體訂立，據此，我們其中一間全資附屬公司與DCP LP合併並併入DCP LP，DCP LP作為特拉華州有限合夥企業存續。 根據DCP LP合併協議的條款，於DCP LP合併生效時，於緊接生效時間前已發行及未償還的代表DCP LP有限合夥人權益的各公眾持有普通單位（DCP Midstream及其附屬公司擁有的普通單位除外）已轉換為收取每普通單位41. 75元現金的權利。 DCP LP合併使我們於DCP LP的直接及間接經濟權益總額由43. 3%增至86. 8%。

我們支付了約38億美元的現金代價，資金來自可用現金和根據定期貸款協議發行票據和借款的所得款項。

有關更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併、附註14-債務和附註29-DCP Midstream A類分部。

DCP LP首選單位
於2023年10月16日，DCP LP贖回其C系列優先單位，清盤優先權總額約為1. 1億元。

於2023年6月15日，DCP LP贖回其B系列優先單位，清盤優先權總額約為1. 61億元。

於2022年12月，DCP LP贖回其A系列優先單位，清盤優先權總額為5億元。

DCP LP向基金單位持有人派發現金
DCP LP的合夥協議要求其在每個季度結束後45天內分配所有可用現金。 截至2023年12月31日止年度，DCP LP向Phillips 66及其附屬公司以外的普通單位持有人派發現金1.25億美元，並向優先單位持有人派發現金1500萬美元。

有關DCP LP公共普通單位收購和DCP LP B系列和C系列優先單位贖回的更多信息，請參見綜合財務報表附註中的附註29-DCP中游A類分部。

與Phillips 66 Partners合併
2022年3月9日，我們完成了與Phillips 66 Partners的合併。 合併導致收購Phillips 66 Partners中尚未由我們擁有的所有有限合夥權益，以換取從庫藏股發行的4180萬股Phillips 66普通股。 菲利普斯66合作伙伴普通股持有人收到0.50股菲利普斯66普通股為每一個優秀的菲利普斯66合作伙伴普通股單位。 Phillips 66 Partners的永久可轉換優先股單位在兑換為Phillips 66普通股之前以高於原發行價的價格轉換為普通股單位。 Phillips 66 Partners成為Phillips 66的全資子公司，其普通股不再公開交易。 有關合並交易的更多信息，請參見合併財務報表附註中的附註30-Phillips 66 Partners LP。

分紅
2024年2月7日，我們的董事會宣佈每股普通股1.05美元的季度現金股息。 股息將於2024年3月1日支付給2024年2月20日營業結束時的記錄持有人。

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股份回購
2023年10月25日，我們的董事會批准將我們的股票回購授權增加50億美元。自2012年我們的股票回購計劃開始以來，我們的董事會已經批准了總計250億美元的已發行普通股回購，我們已經回購了2.138億股，總成本為180億美元。2023年，我們回購了3780萬股票，總成本為40億美元。我們的股票回購授權不會過期。未來的任何股份回購將由管理層酌情決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況以及未來業務計劃所需的現金。回購的股份作為庫存股持有。

員工福利計劃繳費
在截至2023年12月31日的一年中，我們為我們的美國養老金計劃貢獻了3.91億美元，為我們的國際養老金計劃貢獻了2000萬美元。

市場營銷和特長收購
2023年8月1日，我們以2.69億美元的總對價收購了美國西海岸的一家營銷業務。此次收購支持放置將由Rodeo可再生燃料設施生產的可再生柴油。

合同義務

我們的合同義務主要包括購買義務、未償債務本金和利息義務、經營和融資租賃義務以及資產報廢和環境義務。

購買義務
我們的購買義務是指購買可強制執行、具有法律約束力並明確規定所有重要條款的商品或服務的協議。我們預計這些購買義務將在到期期間以運營現金流履行。截至2023年12月31日，我們的購買義務總額為848億美元，其中407億美元在一年內到期。

我們的大部分購買義務是基於市場的合同，包括交易所和期貨，用於購買原油和NGL等大宗商品。這些商品被用來供應我們的煉油廠和分餾塔，並優化我們的供應鏈。截至2023年12月31日，與第三方和關聯方的大宗商品採購承諾分別為442億美元和239億美元。其餘的購買義務主要指進入和利用第三方設備和設施(包括管道和產品終端)運輸、加工、處理和儲存產品的能力的協議，以及我們在我們作為運營商的共同所有設施的材料和服務採購承諾中的淨份額。

債務本金和利息義務
截至2023年12月31日，我們的未償債務本金總額為195億美元，其中15億美元將在一年內到期。我們的債務利息總額為96億美元，其中8.7億美元在一年內到期。有關我們的未償債務本金和利息義務的更多信息，請參閲綜合財務報表附註14-債務。

融資和經營租賃債務
有關我們的租賃義務和預期租賃付款時間的信息，請參閲合併財務報表附註中的附註20-租賃。

資產報廢和環境義務
有關資產報廢和環境債務的信息，請參閲合併財務報表附註中的附註12--資產報廢債務和應計環境成本。
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資本支出
 
我們的資本支出和投資代表綜合資本支出。

 數百萬美元
 2024
預算		202320222021
資本支出和投資
中游*$985 625 1,043 733 
化學品— — — — 
煉油1,066 1,339 928 784 
市場營銷和專業112 364 89 202 
公司和其他68 90 134 141 
資本支出和投資總額$2,231 2,418 2,194 1,860 
精選股權關聯公司**
CPChem$828 1,009 701 367 
WRB183 189 177 229 
選定的股權附屬公司總數$1,011 1,198 878 596 
*包括2022年8月18日起DCP中游A類段、DCP沙山和DCP Southern Hills的100%資本支出和投資，扣除收購現金後的淨額。
**我們在合資企業資本支出中的份額。


中游
截至2023年12月31日的三年期間，我們中游業務的資本支出為24億美元，包括：

•DJ盆地和二疊系盆地DCP LP聚集系統的擴展

•繼續開發和擴大我們斯威尼樞紐的分餾能力。我們於2022年第三季度完成並開始運營Sweeny Frac 4。

•我們的C2G管道的建設已經完成，這是一條新的16英寸乙烷管道，將我們的克萊門斯洞穴儲存設施與位於科珀斯克里斯蒂附近的德克薩斯州格雷戈裏的石化設施連接起來。

•與DCP Midstream合併相關的淨現金支付。

•投資NOVONIX和一個可再生原料加工廠。

•為一個管道優化項目向達科他州Access捐款，包括資助我們在達科他州Access償還債務的25%份額。

•與我們運輸和NGL業務中的其他退貨、可靠性和維護項目相關的支出。

化學品
在截至2023年12月31日的三年期間，CPChem擁有一項自籌資金的資本計劃，100%的基礎上總計42億美元。資本支出主要用於開發美國墨西哥灣沿岸和中東的石化項目，以及維持、消除瓶頸和優化現有資產的項目。

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煉油
在截至2023年12月31日的三年期間，煉油部門的資本支出為31億美元，主要用於提高更高價值產品的產量、生產可再生燃料以及維持我們設施的可靠性和安全性的項目。在三年期間獲得資助的主要項目包括：

•在我們的舊金山和亨伯煉油廠安裝生產可再生燃料的設施。

•在龐卡城和斯威尼煉油廠以及聯合擁有的Wood River煉油廠安裝設施，以提高清潔產品的產量。

•安裝設施以提高查爾斯湖煉油廠的產品價值。

•在共同擁有的博格煉油廠安裝設施，以提高利用率和產品價值。

市場營銷和專業
在截至2023年12月31日的三年期間，M&S部門的資本支出主要用於收購美國西海岸的營銷業務和商用機隊加油業務，這兩項業務將為終端客户提供進一步的可再生柴油生產機會；投資於美國中部地區的零售營銷合資企業；以及繼續收購、發展和增強歐洲的零售網站。

公司和其他
在截至2023年12月31日的三年期間，公司和其他部門的資本支出主要與信息技術和設施有關。

2024年預算
我們2024年的資本預算為22億美元，其中9.23億美元用於持續資本，13億美元用於增長資本。我們的可持續資本預算反映了我們的業務轉型努力帶來的3億美元的效率。我們預計的22億美元資本預算不包括我們主要合資企業CPChem和WRB總計10億美元的計劃資本支出。

中游資本預算9.85億美元，包括5.93億美元的增長資本預算，專注於增強我們整合的NGL井口到市場價值鏈，以及2.5億美元，用於償還我們將於2024年到期的達科他州Access 25%的債務。中游資本預算還包括3.92億美元用於持續項目，其中包括DCP LP 2億美元的持續資本。在Refining，11億美元的總資本預算包括4.12億美元的持續資本和6.54億美元的增長資本。煉油的增長資本包括完成將加利福尼亞州羅迪奧的舊金山煉油廠改造成世界上最大的可再生燃料設施之一。改裝後的設施預計將於2024年第一季度啟動。煉油的增長資本還將支持高回報、低資本的項目，以增強市場佔有率。M&S資本預算為1.12億美元，反映了我們零售網絡的持續增強，包括能源轉型機會。公司和其他資本預算6800萬美元將主要為信息技術項目提供資金。


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或有事件

在正常業務過程中發生的涉及各種索賠的多起訴訟已經對我們提起，或受到我們提供的賠償的約束。我們還可能被要求移除或減輕在各種活躍和不活躍的地點放置、儲存、處置或釋放某些化學、礦物和石油物質對環境的影響。我們定期評估對這些或有事項進行財務確認或披露的必要性。在所有已知或有事項(與所得税有關的事項除外)的情況下，當損失可能發生且金額可合理估計時，我們應計負債。如果可以合理地估計某一範圍內的金額，並且該範圍內的任何金額都不是比其他任何金額更好的估計數，則應計該範圍內的最小值。我們不會為潛在的保險或第三方回收減少這些負債。如果適用，我們將應計應收賬款，用於可能的保險或其他第三方收回。在所得税相關或有事項的情況下，我們使用累積概率加權損失應計法，在維持一個税收頭寸不確定的情況下。

根據目前掌握的信息，我們認為，與已知或有負債風險相關的未來成本將遠遠超過當前應計額，從而對我們的合併財務報表產生重大不利影響。隨着我們瞭解到有關或有事項的新事實，我們重新評估了我們在應計負債和其他潛在風險方面的立場。對未來變化特別敏感的估計包括為環境補救、税務和法律事項記錄的或有負債。由於清理費用的不確定大小、可能需要的此類補救行動的未知時間和程度以及我們與其他潛在責任方的責任比例的確定等因素，估計未來環境補救成本可能會發生變化。與税務和法律事項相關的估計未來成本可能會隨着事件的發展以及在行政和訴訟過程中獲得更多信息而發生變化。

法律和税務事宜
我們的法律和税務事務由我們的法律和税務機構處理。這些組織將他們的知識、經驗和專業判斷應用到我們案件的具體特點和不確定的税收職位上。我們採用訴訟管理流程來管理和監督法律程序。我們的程序有助於及早評估和量化個別案件的潛在風險，並能夠跟蹤已安排審判和(或)調解的案件。根據專業判斷和使用這些訴訟管理工具的經驗，以及關於我們所有案件當前發展的現有信息，我們的法律組織定期評估當前應計項目的充分性，並確定是否需要調整現有的應計項目或建立新的應計項目。對於與所得税有關的或有事項，我們監督税收立法和法院裁決、税務審計的狀況以及税務機關可以主張責任的訴訟時效。


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環境
我們受到許多國際、聯邦、州和地方環境法律和法規的約束。這些國際和聯邦環境法律和法規中最重要的是：

•美國聯邦清潔空氣法，管理空氣排放。

•美國聯邦清潔水法，管理排入水體的污染物。

•歐盟化學品註冊、評估、授權和限制條例(EU REACH)，管理化學品的生產、營銷和使用，以及聯合王國的化學品註冊、評估、授權和限制立法(UK REACH)，在聯合王國退出歐盟(英國退歐)後，2021年在聯合王國取代了歐盟REACH。

•美國聯邦綜合環境響應、補償和責任法案(CERCLA)，該法案要求已經發生或即將發生危險物質泄漏的場所的危險物質的生產者、運輸者和安排者承擔責任。

•美國聯邦資源保護和回收法案(RCRA)，管理固體廢物的處理、儲存和處置。

•美國聯邦應急規劃和社區知情權法案(EPCRA)，該法案要求設施向當地應急規劃委員會和響應部門報告有毒化學品庫存。

•美國1990年聯邦石油污染法案(OPA90)，根據該法案，陸上設施和管道的所有者和運營者以及船隻的所有者和運營者須對向美國通航水域排放原油所造成的搬運費用和損害負責。

•歐盟貿易指令產生了歐洲聯盟排放交易計劃(EU ETS)，該計劃使用基於市場的機制來激勵温室氣體(GHG)排放的減少，以及英國排放交易計劃(UK ETS)，在英國退歐後，該計劃於2021年在英國取代了歐盟ETS。

這些法律及其實施條例規定了排放限制，在向水排放的情況下，建立了水質限制。在大多數情況下，它們還需要與新的或改裝的作業相關的許可證。這些許可證可能要求申請人收集與申請過程有關的大量信息，這可能是昂貴和耗時的。此外，可能會出現與通知和評議期以及機構對申請的處理有關的延誤。與許可程序有關的許多延誤不是申請人所能控制的。

我們開展業務的其他國家和許多州也有或正在制定類似的環境法律和法規，管理這些相同類型的活動。雖然類似，但在某些情況下，這些規定可能會施加額外或更嚴格的要求，從而增加發展基礎設施和營銷以及跨州和跨國運輸產品的成本和難度。例如，在加利福尼亞州，南海岸空氣質量管理區(SCAQMD)批准了2016年生效的區域清潔空氣激勵市場(RELARE)修正案，該修正案要求在2022年之前分階段減少氮氧化物排放，影響洛杉磯大都市區的煉油廠。2017年，SCAQMD要求到2025年進一步減少氮氧化物排放，並於2021年11月5日頒佈了新的規定，用傳統的指揮和控制監管制度取代了回收計劃。

隨着空氣排放標準、水質標準和更嚴格的燃料法規等新標準的不斷演變，環境法律和法規帶來的最終財務影響既不清楚，也不容易確定。然而，環境法律和法規，包括那些可能出現的解決全球氣候變化擔憂的法律和法規，預計將繼續對我們在美國和我們開展業務的其他國家的業務產生越來越大的影響。值得注意的潛在影響領域包括美國的空氣排放合規和補救義務。

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燃料領域的一個例子是2007年的《能源獨立和安全法案》(EISA)。該法律要求燃料生產商和進口商為運輸汽車燃料提供額外的可再生燃料，並規定了各種類型的混合燃料。可再生識別號碼(RIN)將形成環保局用來記錄對可再生燃料標準(RFS)的遵守情況的機制。如果負有義務的一方擁有的RIN超過了履行其義務所需，它可以出售或交易多餘的RIN，或者選擇將它們“存入”銀行，以便在下一年使用。到目前為止，我們已經履行了環保局的可再生容量義務(RVO)。這些債務是通過各種經營和資本戰略履行的。我們還在實施先進和不同的技術，以應對預計的未來RVO。2023年6月21日，環保局敲定了2023年、2024年和2025年合規年的RVO。這些標準增加了纖維素量，這反映了EPA對增加壓縮天然氣(CNG)和來自沼氣的液化天然氣(LNG)量的預測。此外，美國環保局還將先進生物燃料總量從2022年確定的56.3億加侖增加到2025年的73.3億加侖。如果不能在市場上完全回收，我們可能會經歷精煉石油產品需求的減少和項目成本的增加。該計劃繼續是國會可能審查和以修訂形式重新公佈的主題，環境保護局建立RVO要求的最終法規一直並將繼續受到法律挑戰，進一步造成了關於RVO要求的不確定性。

我們被要求在公開市場購買RIN，以履行RFS下我們沒有通過將可再生燃料混合到我們生產的汽車燃料中來履行義務的那部分義務。截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我們分別產生了3.23億美元、4.78億美元和4.41億美元的費用，這與我們有義務在公開市場購買RIN以遵守我們全資擁有的煉油廠的RFS有關。這些費用包括在我們綜合損益表的“購買的原油和產品”項目中。我們的聯合煉油廠還產生了與在公開市場購買RIN相關的費用，其中截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我們的份額分別為3.89億美元、4.37億美元和3.51億美元。這些費用包括在我們綜合損益表的“關聯公司收益中的權益”項目中。這些費用的數額和期間之間的波動主要由RIN的市場價格、煉油廠生產、混合活動和RVO要求推動。

我們還受制於與當前和過去的業務有關的環境補救義務方面的某些法律法規。這些法律和法規包括CERCLA和RCRA以及它們的州對應法規。補救義務包括清理位於美國各地許多以前和目前擁有和/或經營的石油營銷網點的地下儲油罐泄漏的石油所產生的責任。聯邦和州法律要求對這種地下儲罐泄漏造成的污染進行評估和補救，以滿足適用的標準。除了其他清理標準外，許多州已經通過了土壤和地下水中甲基叔丁基醚(MTBE)的清理標準，美國環保局和許多州也可能採用全氟烷基物質和多氟烷基物質(PFAS)的清理標準，這些物質可能是我們一些設施或附近使用或儲存的某些滅火泡沫的成分。

在RCRA許可的設施中，我們被要求評估環境條件。如果條件允許，我們可能會被要求對先前操作造成的污染進行補救。與經常被稱為“超級基金”的CERCLA不同，RCRA糾正行動計劃下的糾正行動活動的費用通常由我們獨自承擔。我們預計可能需要增加RCRA補救活動的支出，但近期的此類年度支出預計不會與我們過去幾年經歷的此類支出範圍有很大差異。較長期支出有相當大的不確定性，可能會有很大波動。

我們偶爾會收到環保局和州環境機構要求提供信息或潛在責任的通知，聲稱我們是CERCLA或同等州法規下的潛在責任方。有時，我們也會被這些機構或私人當事人作為追討成本訴訟的一方。這些請求、通知和訴訟主張對各種地點的補救費用承擔潛在責任，這些地點通常不屬於我們所有，但據稱包含可歸因於我們過去運營的廢物。2022年12月31日，我們報告説，我們已收到通知，根據CERCLA和類似的州法律，我們在美國境內的22個地點可能承擔責任。在2023年最後一個季度，在司法部解僱Phillips 66之後，我們的法律組織批准了一個網站的移除，從而在2023年12月31日留下了21個未解決的網站的潛在責任。
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對於大多數超級基金網站，我們的潛在責任將少於網站補救總成本，因為可歸因於我們的廢物的百分比相對於所有其他潛在責任方的百分比相對較低。儘管對於聯邦站點和州站點，潛在責任人的責任通常是連帶的，但我們所在站點的其他潛在責任方通常具有履行其義務的財務實力，而在他們沒有或無法找到潛在責任方的情況下，我們的責任份額並沒有大幅增加。我們可能負責的許多地點仍在接受環保局或有關州機構的調查。在實際清理之前，潛在責任人通常會評估現場條件，分配責任，並確定適當的補救措施。在某些情況下，我們可能不承擔責任或達成賠償責任的和解。實際的清理費用通常發生在當事人獲得環境保護局或同等的州機構對補救計劃的批准之後。我們是主要參與者的地點相對較少，考慮到預期支出的時間和金額，這些地點的補救費用或所有CERCLA地點的此類費用總體上預計都不會對我們的競爭或財務狀況產生實質性的不利影響。

我們產生了與預防、控制、減少或消除環境污染有關的費用。2023年的環境成本支出為8.24億美元，預計2024年和2025年分別約為8.85億美元和8.63億美元。2023年資本化的環境成本為4900萬美元，預計2024年和2025年分別約為7600萬美元和2.16億美元。這些數額不包括用於對環境合規有間接好處的其他目的的資本支出。

補救活動的應計負債不會因可能從保險公司或其他第三方收回而減少，也不會貼現(除了在業務合併中假設的負債，我們以貼現的基礎記錄)。

其中許多責任是由CERCLA、RCRA和類似的州法律造成的，這些法律要求我們在進行或曾經進行操作的地點或在我們產生的廢物處置的地點進行某些調查和補救活動。我們還積累了一些我們確定的可能需要環境補救的地點，但這些地點目前不是CERCLA、RCRA或國家執法活動的主題。如果適用，我們將應計應收賬款，用於可能的保險或其他第三方收回。在未來，我們可能在CERCLA和RCRA下都會產生巨大的成本。補救活動在持續時間和成本方面因地點而異，這取決於獨特的地點特徵、不斷髮展的補救技術、不同的監管機構和執法政策以及是否有可能承擔責任的第三方的組合。因此，很難對未來的場地補救費用進行合理的估計。

儘管如此，與從事類似業務的其他公司一樣，環境成本和負債是我們某些業務和產品固有的問題，不能保證這些成本和負債不會是實質性的。然而，我們目前預計，遵守現行環境法律法規不會對我們的運營結果或財務狀況產生任何實質性的不利影響。

氣候變化
已經提出或頒佈了廣泛的關於減少温室氣體排放的國家、國家和國際法律，包括環境保護局提出或發佈的各種法規。這些建議或頒佈的法律適用於或可能適用於我們有利益或未來可能有利益的州和/或國家。監管温室氣體排放的法律在繼續演變，雖然無法準確估計實施時間表或我們未來與實施相關的合規成本，但此類法律可能會因合規成本增加、延長項目實施和機構審查或減少對某些碳氫化合物產品的需求而對我們的運營結果和財務狀況產生實質性影響。可能影響或可能影響我們運營的法規或先驅法規的例子包括：
 
•歐盟排放交易系統，這是歐盟應對氣候變化政策的一部分，是減少工業温室氣體排放的關鍵工具。歐盟ETS影響到所有歐盟成員國的工廠、發電站和其他設施。由於英國退出歐盟(Brexit)，英國的這些類型的實體現在受到英國ETS的約束，而不是歐盟ETS。

•歐盟可再生能源指令II，該指令將歐盟在電力、熱力和交通領域的可再生能源消耗量增加到2030年的32%。
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•聯合王國的可再生運輸燃料義務，旨在通過鼓勵供應可再生燃料來減少聯合王國運輸部門使用的燃料的温室氣體排放。

•加州參議院第32號法案要求到2030年將加州的温室氣體排放量減少到1990年排放水平的40%，以及議會法案398，該法案將加州温室氣體排放上限和交易計劃延長至2030年。美國西部各州的其他温室氣體排放計劃已經頒佈或正在考慮或正在制定中，包括修訂加州的低碳燃料標準、加州的先進清潔汽車和卡車計劃、加州到2045年的碳中和範圍計劃、俄勒岡州的低碳燃料標準和氣候保護計劃，以及華盛頓的碳減排計劃。

•美國的《降低通貨膨脹法案》，其中包含税收優惠和其他條款，鼓勵投資、開發和部署替代能源和技術，旨在加快能源轉型。

•美國最高法院在馬薩諸塞州訴環境保護局案，549 U.S.497,127 S.Ct.1438(2007)，確認環境保護局有權根據聯邦清潔空氣法將二氧化碳作為“空氣污染物”加以管制。

•美國環保局於2010年3月29日發佈的聲明(發表為《確定清潔空氣法允許項目所涵蓋污染物的法規解釋》，75 FED)。註冊17004(2010年4月2日)，以及環境保護局和美國交通部於2010年4月1日聯合頒佈的最終規則，該規則觸發了根據《清潔空氣法》對温室氣體的監管。這些綜合起來可能會導致更多基於氣候的損害索賠，並可能導致開發項目需要更長的機構審查時間來確定潛在的氣候變化程度。

•根據聯邦清潔空氣法，通常被稱為清潔電力計劃，美國環保局2015年的最終規則監管現有化石燃料發電機組的温室氣體排放。環保局於2017年開始制定規則，以廢除清潔電力計劃，並於2018年8月提出可負擔得起的清潔能源(ACE)規則作為替代。2021年1月19日，美國哥倫比亞特區上訴法院宣佈ACE規則無效，並將此事發迴環保局，實質上重新啟動了這一規則制定程序。

•在某些司法管轄區徵收碳税。

•某些司法管轄區的温室氣體排放上限和交易計劃。

在歐盟，歐盟ETS的第一階段於2007年底完成。第二階段從2008年持續到2012年，第三階段從2013年持續到2020年。第四階段從2021年1月1日到2030年，ETS覆蓋的部門必須將温室氣體排放量比2005年減少43%，歐盟成員國、歐洲議會和歐盟委員會之間已達成協議，到2030年將第四階段温室氣體排放量減少到2005年水平的63%(該協議正在等待歐盟理事會和歐洲議會的批准)。英國不再是歐盟ETS的一部分，相反，自2021年以來一直處於英國ETS的管轄之下。Phillips 66擁有受歐盟ETS約束的資產和受英國ETS約束的資產。

2015年11月30日至12月12日，包括美國在內的190多個國家參加了在法國巴黎舉行的聯合國氣候變化大會。會議最終達成了被稱為《巴黎協定》的《巴黎協定》，在滿足某些條件的情況下，該協定於2016年11月4日生效。《巴黎協定》確立了各簽署方致力於實現國內温室氣體減排的承諾。2017年，總裁·特朗普宣佈有意讓美國退出《巴黎協定》，並於2020年11月4日生效。2021年1月20日，總裁·拜登簽署了《代表美利堅合眾國接受》，允許美國重新加入《巴黎協定》。美國於2021年2月正式重新加入《巴黎協定》，這可能會導致美國對污染源提出額外的温室氣體減排要求。

在美國，關於温室氣體排放的某種額外形式的監管很可能即將在州或聯邦一級出臺。這種監管可以採取幾種形式中的任何一種，這些形式可能會導致額外的財政負擔，如徵税、限制產出、為保持遵守法律和法規而進行資本投資，或要求獲得或交易排放限額。
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遵守創建温室氣體排放交易計劃、温室氣體減排要求或碳税的法律法規變化，可能會顯著增加我們的成本，減少對化石能源衍生產品的需求，影響資本的成本和可用性，並增加我們面臨訴訟的風險。這樣的法律法規還可能增加對碳密集度較低的能源的需求。

加州的總量管制和交易計劃就是這樣一個例子，該計劃是根據該州的全球變暖解決方案法案頒佈的。該計劃一直僅限於某些固定污染源，其中包括我們在加利福尼亞州的煉油廠，但從2015年1月開始，該計劃擴大到包括加州分銷的運輸燃料的排放。將運輸燃料納入加州目前頒佈的總量管制和交易計劃，增加了我們的總量管制和交易計劃的合規成本。這一計劃和類似計劃對我們財務業績的最終影響，無論是積極的還是消極的，將取決於許多因素，包括但不限於：

•是否以及在多大程度上制定了立法或法規。

•立法或法規的性質，如總量管制和交易制度或排放税。

•所需的温室氣體減少量。

•補償的價格和可用性。

•津貼的需求、數額和分配。

•導致新產品或服務的技術和科學發展。

•氣候變化的任何潛在的重大物理影響，如惡劣天氣事件增加、海平面變化和温度變化。

•合規成本的增加是否以及增加的程度最終反映在我們的產品和服務的價格中。

我們在設計和發展主要設施和項目時，會考慮和考慮預期的未來温室氣體排放量，並推行能源效益措施，以減少温室氣體排放。關於我們温室氣體排放的數據、監管此類排放的法律要求以及氣候變化對我們沿海資產可能產生的實際影響，都被納入我們的規劃、投資和風險管理決策。我們正致力於通過整個運營過程中的資源和能源節約努力，不斷提高運營和能源效率。

2022年2月，我們宣佈了到2050年將與我們的運營相關的範圍1和範圍2的温室氣體排放強度降低到2019年水平的50%的目標。2050年的目標建立在我們2030年温室氣體排放強度目標的基礎上，與2019年的水平相比，我們業務的範圍1和範圍2的排放量減少了30%，我們能源產品的範圍3的排放量減少了15%。

除了上述披露的信息外，我們還發布了《2023年可持續發展報告》，可在我們的網站上訪問，並提供了更詳細的關於我們的可持續發展倡議的信息，包括關於環境指標和其他利益相關者感興趣的主題的信息，這些信息可能不被認為是美國證券交易委員會報告的重要內容。《可持續發展報告》中包含的信息未通過引用併入本表格10-K，也不構成本表格的一部分。

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財務報表索引
關鍵會計估計

按照公認會計原則編制財務報表需要管理層選擇適當的會計政策，並作出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。有關我們主要會計政策的説明，請參閲綜合財務報表附註內的附註1--主要會計政策摘要。其中一些會計政策涉及判斷和不確定因素，以致在不同條件下或在使用不同假設的情況下，很可能會報告重大不同的金額。以下關於關鍵會計估計的討論涉及會計領域，在這些領域，會計估計或假設的性質可能是實質性的，這是因為對高度不確定的事項或此類事項易發生變化所必需的主觀性和判斷力的程度。

業務合併
在企業合併的會計核算中，收購的資產、承擔的負債和非控股權益按照截至收購之日的估計公允價值入賬。收購價格相對於所收購的有形和可確認無形資產淨值的公允價值的超出或不足，分別計入商譽或討價還價的購買收益。在估計物業、廠房及設備、無形資產、非控股權益及其他資產及負債的個別公允價值時，會作出大量判斷。我們使用可獲得的信息來確定這些公允價值，並在必要時聘請第三方專家參與估值過程。

於收購日期收購的資產、承擔的負債及非控制權益的公允價值通常採用多種方法估計，包括要求我們預測未來現金流量並採用適當折現率的收益法；需要估計重置成本及折舊及過時估計的成本法；以及使用市場數據並針對特定實體的差異進行調整的市場法。用於確定公允價值的估計是基於被認為是合理的、但本質上是不確定的假設。因此，實際結果可能與用於確定公允價值的估計結果大不相同。

有關我們2023年和2022年收購的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註4-業務合併，以及附註18-公允價值計量。

長期資產減值與權益法投資
每當事實和環境的變化表明未來預期現金流可能大幅惡化時，運營中使用的長期資產就會被評估減值。如果資產組的未貼現預期未來税前現金流量之和低於賬面價值(包括適用負債)，賬面價值將減記為估計公允價值。個別資產是根據對可識別現金流量在很大程度上獨立於其他資產的現金流量的最低水平的判斷評估而進行減值的。由於通常缺乏長期資產的市場報價，減值資產的公允價值通常使用以下一種或多種方法來確定：使用貼現率和其他據信與主要市場參與者使用的假設一致的預期未來現金流量的現值；類似資產的市場倍數；包括類似資產的歷史市場交易，在必要時根據主要市場參與者的假設進行調整；或根據實物惡化和經濟過時調整的重置成本。用於減值審核和相關公允價值計算的預期未來現金流量是基於評判性評估，包括未來交易量、商品價格、運營成本、利潤率、貼現率和資本項目決策，並考慮到審核日期的所有可用信息。


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目錄表
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根據權益法入賬的非綜合實體投資，在出現價值損失指標(例如缺乏持續盈利能力或當前公允價值低於投資的賬面價值)時會被評估為減值。當確定顯示減值不是暫時性的時，就投資的賬面價值與其估計公允價值之間的差額確認費用。在確定價值下降是否是暫時的時，管理層會考慮一些因素，如下降的持續時間和幅度、被投資人的財務狀況和近期前景，以及我們將投資保留一段允許復甦的時期的能力和意圖。當沒有市場報價時，公允價值通常基於預期未來現金流量的現值，採用貼現率和其他被認為與主要市場參與者使用的假設和可比公司的觀察市盈率一致的假設(如適用)。不同的假設可能會影響任何時期的投資減值的時間和金額。

有關2023年、2022年和2021年記錄的減值的信息，請參閲合併財務報表附註中的附註11--減值。


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目錄表
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擔保人財務信息

我們在Phillips 66及其全資子公司Phillips 66 Company(統稱為債務人集團)之間就公開持有的債務證券提供各種交叉擔保。菲利普斯66通過包括菲利普斯66公司在內的子公司開展幾乎所有的業務，這些子公司創造了其幾乎所有的運營收入和現金流。菲利普斯66公司已全面和無條件地擔保菲利普斯66公司關於其公開持有的債務證券的支付義務。此外，菲利普斯66公司還為菲利普斯66公司公開持有的債務證券的償付義務提供了全面和無條件的擔保。所有擔保都是完全和無條件的。截至2023年12月31日，債務人集團已擔保了133億美元的未償還優先無擔保票據。

債務人集團的財務摘要資料按綜合基準列報。債務人集團成員之間的公司間交易已被取消。非擔保人子公司的財務信息已從彙總財務信息中剔除。債務人集團與非擔保人附屬公司之間的重大公司間交易及應收/應付結餘在財務摘要資料中分別列示。


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目錄表
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債務人集團截至2023年12月31日止年度的經營業績摘要及截至2023年12月31日的財務狀況摘要如下：

彙總合併損益表數百萬美元
銷售和其他營業收入$112,050 
收入和其他收入--非擔保人子公司6,360 
購買的原油和產品-第三方64,991 
採購原油及成品油關聯方17,110 
購買的原油和產品--非擔保人子公司24,435 
所得税前收入4,998 
淨收入3,652 

彙總合併資產負債表數百萬美元
應收賬款和票據-第三方$6,716 
應收賬款和票據--關聯方1,152 
非擔保人子公司到期，當期1,827 
流動資產總額14,260 
投資和長期應收賬款11,242 
淨財產、廠房和設備12,242 
商譽1,047 
非擔保人子公司應收賬款，非流動2,995 
與非擔保人子公司相關的其他資產1,666 
非流動資產總額31,010 
總資產45,270 
由於非擔保人子公司，目前$3,153 
流動負債總額13,162 
長期債務13,459 
由於非擔保人子公司，非流動10,061 
非流動負債總額29,234 
總負債42,396 
總股本2,874 
負債和權益總額45,270 
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目錄表
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非公認會計準則對賬

煉油

我們的已實現煉油利潤率衡量的是(A)我們煉油廠生產的石油產品的銷售和其他營業收入與(B)用於生產石油產品的原料(主要是原油)成本之間的差額。已實現的煉油利潤率進行了調整，以包括我們在合資煉油廠已實現利潤率中的比例份額，並排除了那些不能代表一個時期的基本經營業績的項目，我們稱之為“特殊項目”。已實現的煉油利潤率以每桶為基礎，除以煉油廠加工的總投入(主要是原油)，包括我們在合資煉油廠加工的投入中的份額。我們實現的每桶煉油利潤率旨在與行業煉油利潤率相媲美，也就是所謂的“裂解價差”。正如在“高管概述和商業環境-商業環境”中所討論的那樣，行業裂解價差衡量的是成品油產品和原油的市場價格之間的差異。我們相信，根據行業裂解價差計算的每桶已實現煉油利潤率提供了一個有用的衡量標準，可以衡量我們相對於基準行業煉油利潤率的表現。

與每桶已實現的煉油利潤率最直接可比的GAAP業績指標是煉油部門的“每桶所得税前收益(虧損)”。每桶已實現的煉油利潤率不包括通常包括在製造商毛利中的項目，如折舊和運營費用，以及用於確定所得税前收益(虧損)的其他項目，如一般和行政費用。它還包括我們在合資煉油廠已實現煉油利潤率中的比例份額，不包括特殊項目。由於每桶實現煉油利潤率是以這種方式計算的，而且由於本行業其他公司對每桶實現煉油利潤率的定義可能有所不同，因此它作為一種分析工具具有侷限性。以下是所得税前收益(虧損)與已實現煉油利潤率的對賬：
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目錄表
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數百萬美元，除非另有説明
已實現的煉油利潤率大西洋盆地/歐洲墨西哥灣沿岸中央走廊西海岸世界範圍
截至2023年12月31日的年度
所得税前收入$910 1,640 2,210 506 5,266 
另外：
所得税以外的其他税種
69 106 94 123 392 
折舊、攤銷和減值
209 246 163 231 849 
銷售、一般和行政費用
38 19 76 36 169 
運營費用
1,097 1,104 738 1,397 4,336 
關聯公司權益(收益)虧損8 (2)(445)— (439)
其他分部(收入)費用，淨額19 17 (7)6 35 
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率比例份額
89 — 1,257 — 1,346 
特殊項目：
某些税務影響(15)— — — (15)
已實現煉油利潤率
$2,424 3,130 4,086 2,299 11,939 
已處理的輸入總數(數千桶石油)
182,213 206,356 102,774 120,581 611,924 
調整後的總處理投入(數千桶石油)*
182,213 206,356 180,251 120,581 689,401 
每桶所得税前收益(美元/桶)**
$4.99 7.95 21.50 4.20 8.61 
已實現煉油利潤率(美元/桶)***
13.30 15.17 22.67 19.07 17.32 
截至2022年12月31日的年度
所得税前收入$2,402 2,091 2,415 908 7,816 
另外：
所得税以外的其他税種
53 87 57 91 288 
折舊、攤銷和減值
203 250 147 279 879 
銷售、一般和行政費用
41 19 62 31 153 
運營費用
1,242 1,230 809 1,486 4,767 
關聯公司權益(收益)虧損9 7 (763)— (747)
其他分部(收入)費用，淨額
(6)1 2 (1)(4)
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率比例份額
93 — 1,668 — 1,761 
特殊項目：
合規成本9 26 22 13 70 
已實現煉油利潤率
$4,046 3,711 4,419 2,807 14,983 
已處理的輸入總數(數千桶石油)
199,319 203,269 97,997 115,457 616,042 
調整後的總處理投入(數千桶石油)*
199,319 203,269 177,112 115,457 695,157 
每桶所得税前收益(美元/桶)**
$12.05 10.29 24.64 7.86 12.69 
已實現煉油利潤率(美元/桶)***
20.30 18.25 24.96 24.31 21.55 
**調整後的總處理投入包括我們在股權附屬公司處理投入中的比例份額。
**所得税前收入除以處理後的投入總額。
*如圖所示，每桶已實現煉油利潤率的計算方法為基礎已實現煉油利潤率(以美元為單位)除以調整後的總加工投入(以桶為單位)。因此，使用四捨五入的邊際和顯示的桶重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量不同。
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目錄表
財務報表索引
數百萬美元，除非另有説明
已實現的煉油利潤率大西洋盆地/歐洲墨西哥灣沿岸中央走廊西海岸世界範圍
截至2021年12月31日的年度
所得税前收入(虧損)$1 (1,759)72 (667)(2,353)
另外：
所得税以外的其他税種
69 74 51 49 243 
折舊、攤銷和減值
210 1,683 139 240 2,272 
銷售、一般和行政費用
32 34 30 37 133 
運營費用
981 1,352 648 1,220 4,201 
關聯公司虧損中的權益9 11 164 — 184 
其他分部(收入)費用，淨額
9 (7)(11)4 (5)
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率比例份額
123 — 609 — 732 
特殊項目：
某些税務影響(4)— — — (4)
合規成本(20)(28)(27)(13)(88)
已實現煉油利潤率
$1,410 1,360 1,675 870 5,315 
已處理的輸入總數(數千桶石油)
188,697 240,859 95,595 112,994 638,145 
調整後的總處理投入(數千桶石油)*
188,697 240,859 173,230 112,994 715,780 
每桶石油所得税前收入（美元/桶)**
$0.01 (7.30)0.75 (5.90)(3.69)
已實現煉油利潤率(美元/桶)***
7.48 5.65 9.65 7.70 7.42 
**調整後的總處理投入包括我們在股權附屬公司處理投入中的比例份額。
** 所得税前收入（損失）除以總加工投入。
*如圖所示，每桶已實現煉油利潤率的計算方法為基礎已實現煉油利潤率(以美元為單位)除以調整後的總加工投入(以桶為單位)。因此，使用四捨五入的邊際和顯示的桶重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量不同。
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目錄表
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營銷

我們已實現的營銷燃料利潤率衡量的是(A)M&S部門燃料銷售的銷售額和其他運營收入與(B)這些燃料的成本之間的差額。已實現的營銷燃料利潤率進行了調整，以排除那些不能代表一個時期基本經營業績的項目，我們稱之為“特殊項目”。已實現的營銷燃料利潤率通過除以以桶為單位的銷售量換算為每桶。我們相信，每桶已實現的營銷燃料利潤率表明，通過優化我們煉油廠燃料生產的佈局和最終銷售，我們的營銷業務提供了價值提升。

在M&S部門中，公認會計準則的業績衡量標準與每桶已實現的營銷燃料利潤率最直接的可比性是營銷業務的“每桶所得税前收入”。每桶已實現營銷燃料利潤率不包括通常包括在毛利率中的項目，如折舊和運營費用，以及用於確定所得税前收入的其他項目，如一般和行政費用。由於每桶已實現銷售燃料利潤率不包括這些項目，而且由於每桶已實現銷售燃料利潤率可能由我們行業內的其他公司以不同的方式定義，因此它作為分析工具具有侷限性。以下是所得税前收入與已實現的營銷燃料利潤率的對賬：

數百萬美元，除非另有説明
美國國際
202320222021202320222021
已實現的營銷燃料利潤率
所得税前收入$1,378 1,329 1,180 494 765 403 
另外：
折舊及攤銷23 14 14 75 72 76 
銷售、一般和行政費用
814 808 758 253 251 253 
關聯公司收益中的權益
(54)(71)(48)(113)(115)(113)
其他運營(收入)支出*(477)(508)(424)(63)(62)8 
其他(收入)費用，淨額28 24 9 15 (7)7 
營銷利潤率
1,712 1,596 1,489 661 904 634 
減去：非燃料相關銷售的利潤率
— — — 52 51 53 
已實現的營銷燃料利潤率
$1,712 1,596 1,489 609 853 581 
燃油銷售總量(數千桶石油)
698,961 680,930 680,102 101,466 102,862 97,529 
每桶所得税前收益(美元/桶)
$1.971.951.744.877.444.13 
已實現的營銷燃料利潤率(美元/桶)**
2.45 2.34 2.19 6.00 8.29 5.96
*包括其他非燃料收入和支出。
**如圖所示，每桶已實現營銷燃料利潤率是使用基本已實現營銷燃料利潤率(美元)除以銷售量(桶)來計算的。因此，使用四捨五入的邊際和顯示的桶重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量不同。
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目錄表
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第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

金融工具市場風險

由於原油、成品油、天然氣、天然氣、可再生原料和電力價格的變化，以及利率和外幣匯率的波動，我們和我們的某些子公司面臨着市場風險。我們和我們的某些子公司可能持有並使用衍生品合同來管理這些風險。

商品價格風險
總的來説，我們的政策是保持對大宗商品市場價格的敞口。與這一政策一致，我們使用衍生品合約將我們的風險敞口從固定價格銷售或購買合同(通常在與成品油客户的合同中指定)轉換回浮動市場價格。我們還利用不同市場的期貨、遠期、掉期和期權來實現以下目標：

•平衡物理系統或滿足我們的煉油廠要求和市場需求。除了合同到期前的現金結算外，某些交易所交易的期貨還可以通過實物交割標的商品的方式進行結算。

•使我們能夠利用從實物商品市場活動中獲得的市場知識來捕捉市場機會，例如將實物商品轉移到更有利可圖的地點，儲存商品以獲取季節性或時間性溢價，以及混合商品以獲取質量升級。衍生品可以用來優化這些活動。

•管理特定原油、精煉石油產品、天然氣、可再生原料和天然氣交易的價格敞口對我們現金流的風險。

這些目標優化了我們供應鏈的價值，並可能減少我們對市場價格波動的風險敞口。

我們對衍生工具的使用受董事會批准的“授權限制”文件的約束。本文件禁止使用沒有足夠市場流動性進行可比估值的高槓杆衍生品或衍生品工具，並設定在險價值(VaR)限制。我們的全球風險小組每天都會監測對這些限制的遵守情況。

我們使用VaR模型來估計因市場狀況的不利變化對持有或發行的衍生商品工具的影響而可能在某一天造成的公允價值損失。使用蒙特卡羅模擬，在95%的置信度水平和一天的持有期下，於2023年和2022年12月31日發行或持有的衍生商品工具的VaR對我們的現金流和運營業績並不重要。

利率風險
我們使用固定利率或可變利率債務，直接將我們暴露在利率風險之下。固定利率債務，如我們的優先票據，使我們面臨債務公允價值因市場利率變化而發生變化的風險。固定利率債務也讓我們面臨這樣的風險，即我們可能需要以更高的利率為即將到期的債務進行再融資，或者我們可能有義務支付高於當前市場的利率。可變利率債務，如我們的浮動利率票據或循環信貸安排下的借款，使我們面臨市場利率的短期變化，這會影響我們的利息支出。下表提供了有關我們對美國利率變化敏感的債務工具的信息。這些表格按預期到期日列出本金現金流和相關加權平均利率。加權平均浮動匯率以每個報告日期的有效匯率為基礎。我們的浮動利率債務的賬面價值接近其公允價值。固定利率金融工具的公允價值是根據可觀察到的市場價格估計的。

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目錄表
財務報表索引
數百萬美元，除非另有説明
預期到期日固定利率到期平均利率浮動利率到期平均利率
2023年年底
2024$1,100 1.32 %$350 6.38 %
20251,975 4.43 — — 
2026992 2.42 1,250 6.46 
20271,250 5.22 25 6.51 
20281,300 3.84 — — 
剩餘年限10,676 4.74 290 6.46 
總計$17,293 $1,915 
公允價值$16,718 $1,915 


數百萬美元，除非另有説明
預期到期日固定利率到期平均利率浮動利率到期平均利率
2022年年底
2023$500 3.88 %$— — %
20241,100 1.32 40 5.33 
20251,975 4.43 — — 
2026992 2.42 — — 
2027500 5.63 — — 
剩餘年限12,040 4.67 25 4.72 
總計$17,107 $65 
公允價值$15,871 $65 
\

外幣風險
我們面臨與國際業務相關的外幣匯率波動風險。 一般而言，我們不會對衝外幣風險。

風險監測
我們的首席執行官及首席財務官監察商品價格、利率及外幣匯率對我們業務造成的風險。

有關我們使用衍生工具的其他資料，請參閲綜合財務報表附註中的附註17-衍生工具及金融工具。
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目錄表
財務報表索引
關於廢除1995年《私營企業訴訟改革法》“安全港”條款的聲明

本報告包括《1933年證券法》第27 A節和《1934年證券交易法》第21 E節所指的前瞻性陳述。 您通常可以通過“預期”、“估計”、”相信“、“預算”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“將”、“將”、“期望”、“目標”、“預測”、“目標”、”指導“、“展望”、“努力”、“預期”、“預期”、“目標”、“預期”、“預期”、“目標”、“預期”、“預期”預期“、”預期“、”預期“預期”、““目標”和類似的表達方式，傳達了事件或結果的預期性質，但沒有這樣的話並不意味着一個聲明是不前瞻性的。
這些前瞻性陳述基於我們對我們、我們的業務、我們擁有股權的合資企業和實體以及我們和他們經營的行業的當前預期、估計和預測。 我們提醒您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映截至本報告日期的情況，因為它們不是對未來業績的保證，並且涉及善意做出的假設，可能被證明是不正確的，並且涉及我們無法預測的風險和不確定性。 此外，我們基於對未來事件的假設做出了許多前瞻性陳述，這些假設可能被證明是不準確的。 因此，我們的實際結果和結果可能與我們在任何前瞻性陳述中表達或預測的內容存在重大差異。 可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果存在重大差異的因素包括：
•市場狀況的波動，包括天然氣、原油、精煉石油產品和天然氣價格以及煉油、營銷和石化利潤率和需求。
•與NGL、原油、天然氣或精煉石油產品定價、監管或税收（包括出口）有關的政府政策的變化。
•我們輸送天然氣或NGL的管道、儲存和分餾設施的容量限制或其他限制，以及我們天然氣和NGL的替代市場和安排的可用性。
•歐佩克和非歐佩克石油生產國採取的行動影響了供求關係，並相應地影響了商品價格。
•我們實現DCP LP整合的預期收益的能力，包括實現預期的協同效應。
•建造、修改或運營我們的設施或運輸我們的產品的成本或技術要求的意外變化。
•在製造、精煉或運輸我們的產品（包括化學產品）時遇到意想不到的技術或商業困難。
•我們的NGL、原油、天然氣和精煉石油產品缺乏足夠和可靠的運輸或運輸中斷。
•我們中游資產的鑽井水平和成功以及生產質量。
•我們及時獲得或維持許可證的能力，包括資本項目所需的許可證。
•我們遵守政府法規或進行資本支出以維持合規性的能力。
•我們通過公司的業務轉型計劃實現持續節約和成本降低的能力。
•全球政府有關可再生燃料、氣候變化和温室氣體排放政策的變化，對可再生燃料標準計劃、低碳燃料標準和生物燃料税收抵免等計劃產生不利影響。
•國內和國際經濟和政治發展，包括武裝敵對行動，如俄羅斯-烏克蘭戰爭，金融服務和銀行部門的不穩定，過度通貨膨脹，利率上升，資產徵用和財政政策的變化。
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目錄表
財務報表索引
•這個 任何廣泛的公共衞生危機對商業活動和精煉石油產品需求的影響，以及任何此類危機後經濟復甦的程度和持續時間以及對我們產品的需求。
•未能在預算範圍內按時完成已宣佈的和未來的基本建設項目的最終協議和可行性研究，以及未能完成這些項目的建設。
•我們成功完成我們所追求的資產處置或收購的能力，或在完成過程中的任何重大延遲。
•由於訴訟或其他政府或監管行動，我們或我們合資企業的運營可能中斷或中斷。
•由於事故、天氣和氣候事件、內亂、叛亂、政治事件、恐怖主義或網絡攻擊而對我們的設施造成的損害。
•我們實現可持續發展目標的能力，包括降低温室氣體排放強度，開發和保護新技術，以及將低碳機會商業化。
•新產品和服務未能獲得市場認可。
•國際貨幣狀況和外匯管制。
•由於現有或未來的環境規則和條例，包括温室氣體排放減少和消費者對精煉石油產品需求減少，需要大量投資或對產品的需求減少。
•因訴訟或補救行動而產生的責任，包括環境法規規定的清除和回收義務。
•適用於我們業務的税務、環境及其他法律法規（包括替代能源規定）的變動。
•政治和社會對氣候變化的擔憂可能會導致我們的業務或運營發生變化或增加支出，包括與訴訟相關的費用。
•用於評估無形資產、商譽和物業、廠房和設備的公允價值的估計或預測的變化和/或與我們的資產組合有關的戰略決策或其他發展導致減值費用。
•與我們的信用狀況變化或國內或國際金融市場的流動性不足或不確定性相關的有限的資本獲取或顯著較高的資本成本。
•我們客户和交易對手的信譽，包括破產的影響。
•網絡安全事件或其他破壞我們的信息並使我們承擔責任的事件。
•我們不能控制的合資企業的運營、融資和分銷決策。
•“第1A項中概括描述的因素。風險因素“在這份報告中。

83
目錄表
財務報表索引
項目8.財務報表和補充數據

菲利普斯66歲

財務報表索引
 
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管理報告
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：42)
86
獨立註冊會計師事務所(DCP Midstream，LP)報告(PCAOB ID：34)
90
菲利普斯66年度合併財務報表：
2023年、2022年和2021年12月31日終了年度綜合損益表
94
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的綜合全面收益表
95
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日之綜合資產負債表
96
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表
97
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合權益變動表
98
合併財務報表附註
100
84
目錄表
財務報表索引
管理報告

管理層編制並負責綜合財務報表和本年度報告中的其他信息。合併財務報表按照美國公認的會計原則公平地反映了公司的財務狀況、經營結果和現金流量。在編制合併財務報表時，該公司包括基於管理層認為在這種情況下合理的估計和判斷的金額。該公司的財務報表已由安永有限責任公司審計，這是一家由董事會審計和財務委員會任命的獨立註冊會計師事務所。管理層已經向安永律師事務所提供了公司的所有財務記錄和相關數據，以及股東和董事會議的紀要。

對財務報告內部控制的評價
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。菲利普斯66‘S內部控制制度旨在為公司管理層和董事提供關於編制和公允列報已公佈財務報表的合理保證。

所有的內部控制系統，無論設計得多麼好，都有其固有的侷限性。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在編制和列報財務報表方面提供合理的保證。

管理層評估了截至2023年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，它使用了特雷德韋委員會內部控制--綜合框架贊助組織委員會(2013年)規定的標準。根據這一評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制截至2023年12月31日是有效的。

安永律師事務所發佈了一份關於截至2023年12月31日公司財務報告內部控制的審計報告，他們的報告包含在本文中。

/S/馬克·E·拉希爾/S/凱文·J·米切爾
馬克·E·拉希爾凱文·J·米切爾
總裁與首席執行官常務副祕書長總裁和
首席財務官
日期：2024年2月21日

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獨立註冊會計師事務所報告

致Phillips 66的董事會和股東

對財務報表的幾點看法
我們審計了Phillips 66（公司）截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表，截至2023年12月31日止三個年度各年的相關合並收益表、全面收益表、權益變動表和現金流量表，以及相關附註（統稱為“財務報表”）。 我們認為，根據我們的審計以及其他核數師就2023年及2022年的報告，合併財務報表在所有重大方面公允地反映了貴公司於2023年及2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日止三個年度各年的經營業績和現金流量，符合美國公認會計原則。

我們並無審核綜合附屬公司DCP Midstream，LP（DCP LP）的2023年及2022年財務報表，該等財務報表反映截至該日止年度於2023年及2022年12月31日的總資產分別佔約14%及18%，以及於2023年及2022年的總收入分別佔約4%及3%。該等報表已由其他核數師審核，其報告已提交予吾等，而吾等的意見，就其與2023年及2022年DCP LP所包括的金額有關而言，僅基於其他核數師的報告。

我們還根據上市公司會計監督委員會的標準進行了審計（美國）（PCAOB），公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，基於特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架中制定的標準（二零一三年框架）及我們日期為二零二四年二月二十一日的報告對此發表無保留意見。

意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計和其他審計師的報告為我們的觀點提供了合理的基礎。
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關鍵審計事項
下文所述之關鍵審核事項乃因本期審核財務報表而產生並已知會或須知會審核及財務委員會之事項，且該等事項：（1）與對財務報表屬重大之賬目或披露事項有關及（2）涉及我們特別具挑戰性、主觀或複雜之判斷。傳達關鍵審計事項並不以任何方式改變我們對綜合財務報表整體的意見，而我們在下文傳達關鍵審計事項，並非對關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。

若干權益法投資的減值評估
有關事項的描述
誠如綜合財務報表附註1所述，當事實及情況出現變動顯示出現價值虧損時，本公司會評估按權益法入賬之非綜合實體投資之減值。
如綜合財務報表附註8所述，本公司擁有WRB Refining LP（WRB）50%的權益，WRB是一家擁有Wood River和Borger煉油廠的合資企業。 截至2023年12月31日，公司對WRB投資的賬面價值為27億美元。
WRB的收益受市場條件以及煉油廠利用率的影響，因此會發生變化。 因此，於釐定事件或情況變動是否顯示可能已發生價值虧損而顯示可能出現減值時，須作出重大判斷。
吾等認為，識別及評估表明WRB投資的賬面價值可能無法收回的事件或情況變化是一項關鍵的審計事項，因為管理層用來識別及評估該等因素的判斷及假設。



我們是如何在審計中解決這個問題的
我們瞭解、評估了設計，並測試了對公司識別和評估事件或環境變化的控制的操作有效性，這些事件或變化表明在WRB的投資的賬面價值可能無法收回，並對公司的過程和控制進行了演練。
吾等對公司分析的評估包括評估表明WRB投資的賬面價值可能無法收回的事件或情況變化是否由公司適當地識別和評估。這包括但不限於對被投資人的盈利歷史進行評價，以及對被投資人在當前和預期的市場條件下盈利的可持續性進行評價。我們根據我們對行業和被投資方業務的瞭解進行專業判斷，以評估管理層的評估和結論的適當性。例如，我們對管理層進行了詢問，考慮了WRB的歷史運營業績，審查了預計的投資回收期，並評估了影響WRB業績的當前和預期市場狀況。我們利用內部和外部可獲得的信息，如WRB和其他地區煉油廠的利用率和利潤率，以及預測的價格、市場裂解價差和需求，進行了獨立評估。我們還考慮了其他信息，如公司的內部估值，以確定與管理層的結論相反的證據。此外，我們評估了管理層通過將實際結果與預算結果進行比較來準確預測未來運營收入的過程。



        /s/ 安永律師事務所

自2011年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
                                
休斯敦，得克薩斯州
2024年2月21日
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獨立註冊會計師事務所報告

致Phillips 66的董事會和股東

財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013年框架)》(COSO標準)中確立的標準，對截至2023年12月31日的菲利普斯66‘S財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據COSO標準，Phillips 66(本公司)截至2023年12月31日在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。

我們沒有審查DCP Midstream，LP的財務報告內部控制的有效性，其財務報表反映的總資產和總銷售額分別佔截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的相關綜合財務報表金額的14%和4%。DCP Midstream，LP的財務報告內部控制的有效性已由其他核數師審計，其報告已提交給吾等，而我們的意見，就涉及DCP Midstream，LP的財務報告內部控制的有效性而言，僅基於其他審計師的報告。

我們亦已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合收益表、全面收益表、權益變動表和現金流量表，以及相關附註和2024年2月21日的報告，根據我們的審計和其他審計師的報告，對此表示了無保留意見。

意見基礎
本公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並負責對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的《管理報告》中的“財務報告內部控制評估”項下。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。


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目錄表
財務報表索引
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永律師事務所

休斯敦，得克薩斯州
2024年2月21日
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獨立註冊會計師事務所報告

致DCP Midstream GP，LLC董事會和DCP Midstream，LP的單位持有人

對財務報表的幾點看法
本核數師已審核DCP Midstream、LP及附屬公司(“合夥”)於2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日止兩個年度內各年度的相關綜合營運報表、全面收益、權益變動及現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)(此處未予呈列)。我們認為，財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重要方面公平地列報了夥伴關係截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及2023年12月31日終了期間這兩年每年的業務成果和現金流量。

我們沒有審計墨西哥灣沿岸快速管道有限責任公司的財務報表，該合夥企業的投資是使用權益法核算的。該合夥企業的綜合財務報表包括截至2023年和2022年12月31日其在墨西哥灣快速管道有限責任公司的股權投資3.85億美元和4.08億美元，以及截至2023年和2022年12月31日的年度其在墨西哥灣快速管道有限責任公司的股權收益分別為6800萬美元和6700萬美元。這些報表由其他審計師審計，他們的報告已提交給我們，我們的意見，就涉及墨西哥灣沿岸快速管道所包括的金額而言，有限責任公司僅基於其他審計師的報告。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準和美國公認的審計準則，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準和我們2024年2月21日的報告，對合夥企業截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，對合夥企業的財務報告內部控制發表了無保留意見。

意見基礎
這些財務報表是合夥企業管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計對合夥企業的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與合夥企業保持獨立。

我們按照PCAOB的標準和美利堅合眾國普遍接受的審計標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們認為，我們的審計和其他審計員的報告為我們的意見提供了合理的基礎。
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財務報表索引
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給負責治理的人員，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

財產、廠房和設備淨額--南部地區資產分組的減值指標的確定和可恢復性分析--見財務報表附註2、9和12

關鍵審計事項説明

當情況顯示長期資產的賬面價值可能無法收回時，合夥企業按季度評估長期資產的賬面價值是否應減值。管理層在決定是否應評估長期資產的減值時，會考慮各種因素，包括法律或商業環境的重大不利變化、當期營運或現金流量虧損加上過往虧損、累積的成本大大超過最初預期的金額、資產使用範圍或方式的重大不利變化、資產市值的重大不利變化，或目前預期資產將在其使用年限結束前出售或以其他方式處置。

合夥企業在確定長期資產是否存在減值指標時，需要管理層作出重大判斷和假設。當存在顯示長期資產的賬面價值可能無法收回的事件或情況時，合夥企業評估其長期資產的減值方法為：將適用資產組的賬面價值與使用資產所產生的未貼現現金流量的總和進行比較(“可恢復性分析”)，選擇反映未來現金流量固有風險的貼現率，並將該貼現率應用於現金流量預測。如果管理層確定賬面價值不可收回，減值損失以資產賬面價值超過其公允價值計量。這一分析導致管理層確定，在收集和處理部門的南部地區的某一資產組發生了減值觸發事件。觸發事件反映了新油井連接和利潤率下降的可能性降低，最近編制的預算預測中的大宗商品價格，以及長期產量預測的負面前景。管理層準備了一份可收回分析，並確認了截至2023年12月31日的年度的2.09億美元減值虧損。

我們認為確認物業、廠房及設備的減值指標及相關的可回收性分析是一項重要的審計事項，因為管理層在確定情況是否已發生或可能發生的事件或變化時所作的重大假設顯示物業、廠房及設備的賬面金額可能不可收回，以及在用於評估可回收性的未貼現現金流量分析中作出的重大判斷及假設。這需要高度的核數師判斷力和更大的努力程度，包括在執行審計程序時需要我們的公允價值專家參與，以評估管理層估計和假設的合理性，這些估計和假設與貼現率、終端價值倍數、預測的未來採集和加工量以及未來商品定價有關。

如何在審計中處理關鍵審計事項

我們與確定長期資產減值指標有關的審計程序包括以下內容：
•我們測試了內部控制對財務報告的有效性，這與管理層為長期資產確定可能的減值指標有關，這些指標可能表明長期資產的賬面價值可能無法收回。
•我們測試了對未來原始天然氣產量或其他適用產能的估計進行控制的有效性。

91
目錄表
財務報表索引
•我們通過以下幾個方面評估管理層對減值指標的分析：
–考慮到行業和分析師報告以及宏觀經濟因素的影響，如監管環境的不利變化、立法、重大天氣事件或其他可能代表管理層分析中以前未考慮到的減值指標的因素
–通過將管理層的預測與最近的運營結果進行比較來評估管理層的預測
–詢問管理層是否可以在資產先前估計的使用壽命結束之前大量出售或以其他方式處置長期資產
–查閲董事會和執行管理層委員會的會議記錄，瞭解是否有可能代表長期資產減值指標的因素

我們對回收能力分析的進一步審計程序包括評估管理層的重要投入，包括預測的採集量和加工量、未來商品價格、終端價值倍數，以及對管理層現金流模型中包含的估計未來現金流適用的貼現率的選擇，包括以下內容：
•我們測試了與管理層準備和審查未貼現現金流模型中使用的重要基本假設相關的財務報告內部控制的有效性
•對於執行了可恢復性分析的資產組，我們通過以下方式評估管理層對重要投入的估計：
–通過將預測與許可證和鑽機數量數據進行比較來評估體積假設的合理性，包括研究行業趨勢
–進行敏感性分析，以評估因重大基礎假設的變化而導致的未貼現現金流的變化
–通過將歷史結果與管理層的未來假設進行比較來執行回顧分析，以評估估計的合理性
–通過與獨立分析師的估計進行比較，評估管理層未來大宗商品定價預測的合理性
•在我們內部公允價值專家的幫助下，我們通過以下方式評估貼現率和終端價值倍數的合理性：
–評估用於制定貼現率的數學模型的適當性
–評估由管理層選擇並用於選擇折現率的指導方針，考慮到業務與合夥企業的業務可比性
–通過獨立獲取信息來估計貼現率的組成部分，包括債務資本成本、權益資本成本和債務與權益比率，從而制定一系列獨立的貼現率估計
–對具有類似業務的公司的終端價值倍數與最近的估值指標進行比較

/s/ 德勤律師事務所

科羅拉多州丹佛市
2024年2月21日

自2004年以來，我們一直擔任該夥伴關係的審計師。






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目錄表
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獨立註冊會計師事務所報告

致DCP Midstream GP，LLC董事會和DCP Midstream，LP的單位持有人

財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，審計了截至2023年12月31日DCP Midstream、LP和子公司(“合夥企業”)的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》確立的標準，截至2023年12月31日，夥伴關係在所有實質性方面都對財務報告實施了有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，並按照美國公認的審計準則，審計了合夥企業截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的綜合財務報表(未在本文中列出)和我們2024年2月21日的報告，對該等財務報表表達了無保留意見。

意見基礎
合夥企業管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並負責對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在管理層的《財務報告內部控制年度報告》(未在此介紹)中。我們的責任是根據我們的審計，就合夥企業對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與合夥企業保持獨立。

我們按照PCAOB的標準和美利堅合眾國普遍接受的審計標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/德勤律師事務所
科羅拉多州丹佛市
2024年2月21日
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目錄表
財務報表索引
綜合損益表菲利普斯66歲
    
數百萬美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
收入和其他收入
銷售和其他營業收入$147,399 169,990 111,476 
關聯公司收益中的權益2,017 2,968 2,904 
處置淨收益115 7 18 
其他收入359 2,737 454 
總收入和其他收入149,890 175,702 114,852 
成本和開支
購進的原油和產品128,086 149,932 102,102 
運營費用6,154 6,111 5,147 
銷售、一般和行政費用2,525 2,168 1,744 
折舊及攤銷1,977 1,629 1,605 
減值24 60 1,498 
所得税以外的其他税種707 530 410 
對貼現負債的增值29 23 24 
利息和債務支出897 619 581 
外幣交易(收益)損失22 (9)1 
總成本和費用140,421 161,063 113,112 
所得税前收入9,469 14,639 1,740 
所得税費用2,230 3,248 146 
淨收入7,239 11,391 1,594 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入224 367 277 
可歸因於菲利普斯的淨收入：66$7,015 11,024 1,317 
歸屬於Phillips的淨利潤每股普通股66美元 (美元)
基本信息$15.56 23.36 2.97 
稀釋15.48 23.27 2.97 
加權平均未償還普通股 (千人)
基本信息450,136 471,497 440,028 
稀釋453,210 473,731 440,364 
請參閲合併財務報表附註。
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目錄表
財務報表索引
綜合全面收益表菲利普斯66歲
數百萬美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
淨收入$7,239 11,391 1,594 
其他全面收益(虧損)
固定福利計劃
期間產生的淨精算收益(損失)(11)191 320 
精算損失淨額、先前服務貸記和結算的攤銷19 90 122 
由股權關聯公司贊助的計劃(8)80 96 
固定福利計劃的所得税2 (85)(127)
固定福利計劃，扣除所得税的淨額2 276 411 
外幣折算調整182 (295)(74)
外幣換算調整的所得税(3)4 4 
扣除所得税後的外幣換算調整179 (291)(70)
現金流對衝(3)— 3 
套期保值活動所得税— — — 
套期保值活動，所得税淨額(3)— 3 
扣除所得税後的其他全面收益(虧損)178 (15)344 
綜合收益7,417 11,376 1,938 
減去：非控股權益的綜合收益224 367 277 
可歸因於菲利普斯的全面收入：66$7,193 11,009 1,661 
請參閲合併財務報表附註。
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目錄表
財務報表索引
合併資產負債表菲利普斯66歲
數百萬美元
12月31日20232022
資產
現金和現金等價物$3,323 6,133 
應收賬款和票據(扣除津貼淨額#美元712023年達到100萬，
   $672022年為100萬)
10,483 9,497 
應收賬款和票據--關聯方1,247 1,488 
盤存3,750 3,276 
預付費用和其他流動資產1,138 1,528 
流動資產總額19,941 21,922 
投資和長期應收賬款15,302 14,950 
淨財產、廠房和設備35,712 35,163 
商譽1,550 1,486 
無形資產920 831 
其他資產2,076 2,090 
總資產$75,501 76,442 
負債
應付帳款$10,332 10,748 
應付帳款--關聯方569 575 
短期債務1,482 529 
應計所得税和其他税項1,200 1,397 
員工福利義務863 764 
其他應計項目1,410 1,876 
流動負債總額15,856 15,889 
長期債務17,877 16,661 
資產報廢債務和應計環境成本864 879 
遞延所得税7,424 6,671 
員工福利義務630 937 
其他負債和遞延信貸1,200 1,299 
總負債43,851 42,336 
權益
普通股(2,500,000,000授權股份價格為$0.01面值)
發佈(2023年-654,842,101股票；2022年-652,373,645股份)
面值7 7 
超出面值的資本19,650 19,791 
庫存股(按成本計算：2023-224,377,439股票；2022年-186,529,667股份)
(19,342)(15,276)
留存收益30,550 25,432 
累計其他綜合損失(282)(460)
股東權益總額30,583 29,494 
非控制性權益1,067 4,612 
總股本31,650 34,106 
負債和權益總額$75,501 76,442 
請參閲合併財務報表附註。
96
目錄表
財務報表索引
合併現金流量表菲利普斯66歲
數百萬美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
經營活動的現金流
淨收入$7,239 11,391 1,594 
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整
折舊及攤銷1,977 1,629 1,605 
減值24 60 1,498 
對貼現負債的增值29 23 24 
遞延所得税840 1,320 (272)
未分配權益收益(822)(1,308)(128)
提前贖回債務的損失53 — — 
處置淨收益(115)(7)(7)
與業務合併相關的收益— (3,013)— 
未實現投資(收益)損失38 433 (365)
其他(419)217 (51)
週轉金調整
應收賬款和票據(696)(2,073)(922)
盤存(245)74 511 
預付費用和其他流動資產269 (249)(339)
應付帳款(480)1,736 2,925 
税金和其他應計項目(663)580 (56)
經營活動提供的淨現金7,029 10,813 6,017 
投資活動產生的現金流
資本支出和投資(2,418)(2,194)(1,860)
對股權關聯公司的投資回報201 125 267 
資產處置收益392 4 27 
墊款/貸款相關方— (75)(310)
催收與墊款/貸款有關的當事人3 662 2 
其他32 (10)2 
用於投資活動的現金淨額(1,790)(1,488)(1,872)
融資活動產生的現金流
債務的發行6,260 453 1,443 
償還債務(4,252)(2,883)(2,954)
普通股發行123 103 26 
普通股回購(4,014)(1,513)— 
普通股支付的股息(1,882)(1,793)(1,585)
對非控股權益的分配(163)(185)(324)
回購非控制性權益(4,067)(500)(24)
其他(97)(70)(52)
用於融資活動的現金淨額(8,092)(6,388)(3,470)
匯率變動對現金及現金等價物的影響43 49 (42)
現金及現金等價物淨變動(2,810)2,986 633 
年初現金及現金等價物6,133 3,147 2,514 
年終現金和現金等價物$3,323 6,133 3,147 
請參閲合併財務報表附註。
97
目錄表
財務報表索引
股權變動的合併報表菲利普斯66
 數百萬美元
 歸功於菲利普斯66歲  
普通股
 面值超出面值的資本庫存股留存收益阿卡姆。其他
全面
損失		非控制性
利益		總計
2020年12月31日$6 20,383 (17,116)16,500 (789)2,539 21,523 
淨收入— — — 1,317 — 277 1,594 
其他綜合收益— — — — 344 — 344 
普通股支付的股息— — — (1,585)— — (1,585)
對非控股權益的分配— — — — — (324)(324)
回購非控制性權益— — — (2)— (21)(23)
福利計劃活動1 121 — (14)— — 108 
2021年12月31日7 20,504 (17,116)16,216 (445)2,471 21,637 
淨收入— — — 11,024 — 367 11,391 
其他綜合損失— — — — (15)— (15)
普通股支付的股息— — — (1,793)— — (1,793)
普通股回購— — (1,540)— — — (1,540)
對非控股權益的分配— — — — — (185)(185)
收購Phillips 66 Partners LP的非控股權益— (901)3,380 — — (2,163)316 
DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC的合併— — — — — 4,622 4,622 
收購DCP Midstream，LP的非控股權益— — — — — (500)(500)
福利計劃活動— 188 — (15)— — 173 
2022年12月31日7 19,791 (15,276)25,432 (460)4,612 34,106 
淨收入— — — 7,015 — 224 7,239 
其他綜合收益— — — — 178 — 178 
普通股支付的股息— — — (1,882)— — (1,882)
普通股回購— — (4,066)— — — (4,066)
對非控股權益的分配— — — — — (163)(163)
收購DCP Midstream，LP的非控股權益— (361)— — — (3,613)(3,974)
福利計劃活動和其他— 220 — (15)— 7 212 
2023年12月31日$7 19,650 (19,342)30,550 (282)1,067 31,650 
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目錄表
財務報表索引
股票
已發行普通股庫存股
2020年12月31日648,643,223 211,771,827 
已發行股份--基於股份的補償1,383,095 — 
2021年12月31日650,026,318 211,771,827 
普通股回購— 16,583,076 
已發行股份--基於股份的補償2,347,327 — 
已發行股份-收購非控股股份
對Phillips 66 Partners LP的興趣
— (41,825,236)
2022年12月31日652,373,645 186,529,667 
普通股回購— 37,847,772 
已發行股份--基於股份的補償2,468,456 — 
2023年12月31日654,842,101 224,377,439 

美元
截至十二月三十一日止的年度每項支付的股息
普通股股份
2021$3.62 
20223.83 
2023$4.20 
請參閲合併財務報表附註。


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目錄表
財務報表索引
合併財務報表附註菲利普斯66歲

注1-重要會計政策摘要

合併原則和投資
我們的合併財務報表包括我們是主要受益人的多數股權、控股子公司和可變利益實體(VIE)的賬户。管道、天然氣工廠和終端的不可分割的權益是按比例合併的。有關我們於2022年8月開始整合的重大VIE的進一步討論，請參閲附註29-DCP中游A類分段；有關我們與Phillips 66 Partners LP(Phillips 66 Partners)合併的進一步討論，請參閲附註30-Phillips 66 Partners LP。

權益法用於核算對聯營公司的投資，而我們有能力對聯營公司的經營和財務政策施加重大影響，包括我們不是主要受益者的VIE。其他證券及投資一般按公允價值列賬，或減去成本減值(如有)，並於觀察到時或(如有)按被投資方發行的類似金融工具的價格變動而向上或向下調整。有關我們的重大未合併VIE的進一步討論，請參閲附註8-投資、貸款和長期應收賬款。

預算的使用
按照美國公認會計原則(GAAP)編制財務報表，要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。

外幣
將使用外國功能貨幣的財務報表折算成美元所產生的調整計入累計的股東權益其他全面收益(損失)。外幣交易損益是通過將以外幣計價的貨幣資產和負債重新計量為持有該資產或負債的子公司的本位幣而產生的。我們將這些交易損益計入當期收益(虧損)。我們的大多數海外業務都使用當地貨幣作為功能貨幣。

現金等價物
現金等價物是高流動性的短期投資，可以很容易地轉換為已知金額的現金，並將在收購之日起90天或更短時間內到期。我們按成本外加應計利息進行這些投資。

盤存
我們對各種類型的庫存有幾種估值方法，並對每種類型的庫存始終如一地使用以下方法。原油和石油產品庫存主要以後進先出(LIFO)為基礎，按總成本或市場價格中較低的一個進行估值。年末任何必要的成本或市價較低的減記均記為後進先出成本基礎的永久性調整。後進先出法用於更好地將當前庫存成本與當前收入相匹配，並滿足税務符合性要求。成本包括將一件物品或產品帶到其現有狀態和位置所發生的直接和間接費用。使用加權平均成本法對材料和用品庫存進行估值。

公允價值計量
我們將按公允價值計量的資產和負債分類為三種不同的水平之一，具體取決於計量中採用的投入的可觀測性。一級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入是指第1級所包括的報價以外的投入，可通過市場證實的投入直接或間接地觀察到資產或負債的情況。第三級投入是資產或負債的不可觀察投入，在相關可觀察投入不可用的範圍內用於計量公允價值，並反映吾等相信市場參與者在為資產或負債定價時會使用的假設，而該等資產或負債於計量日期幾乎沒有市場活動(如有)。


100
目錄表
財務報表索引
衍生工具
衍生工具，除指定為正常購買及正常出售者外，均按公允價值於資產負債表入賬。 我們與大多數交易所結算工具交易對手以及其他商品工具合約的某些交易對手（例如，實物商品遠期合約）。 如果存在抵銷的法定權利且符合某些其他標準，我們已選擇在資產負債表上與同一交易對手方進行淨衍生工具資產和負債。 如適用，我們亦分別就衍生工具資產及衍生工具負債扣除抵押品應付款項及應收款項。

因記錄衍生工具並將其調整至公允價值而產生的收益或虧損的確認和分類取決於發行或持有該衍生工具的目的。 我們並未應用對衝會計法的衍生工具的所有已變現及未變現收益及虧損即時於綜合收益表確認。 符合資格並被指定為現金流量對衝的衍生工具的未變現收益或虧損於其他全面收益（虧損）確認，並於資產負債表的累計其他全面收益（虧損）中列示，直至被對衝交易於盈利中確認。 但是，如果衍生工具的公允價值變動超過套期交易的預期現金流量變動，則超出的收益或虧損立即在收益中確認。

貸款和長期貸款
我們與其他方簽訂協議以尋求商機，這可能要求我們向某些關聯公司和非關聯公司提供貸款或墊款。 當根據貸款協議向關聯公司或非關聯公司轉移現金或提供賣方融資時，貸款被記錄。 貸款餘額將隨着未償貸款餘額賺取利息而增加，並將隨着收到利息和本金付款而減少。 利息按貸款協議規定的利率計算。 貸款及長期應收款項根據預期信貸虧損評估進行減值評估。

非合併實體投資減值準備
按權益法入賬之於非綜合實體之投資於事實及情況變動顯示出現價值虧損時進行減值評估。 倘存在指標，則會估計公平值並與投資賬面值進行比較。 倘任何減值經判斷釐定為非暫時性，則投資之賬面值會撇減至公平值。 已減值投資之公平值乃根據市場報價（如有）或預期未來現金流量之現值（使用相信與主要市場參與者所用者一致之貼現率及其他假設）及可資比較公司之觀察市場盈利倍數釐定。

折舊及攤銷
物業、廠房及設備（PP&E）的折舊及攤銷採用個別單位直線法或集團直線法（對於與其他單位高度整合的個別單位）。

資本化利息
一部分外部借款利息用於預計建設期為 一年或者更長。 資本化利息計入相關資產的成本，並在相關資產的使用壽命內攤銷。
101
目錄表
財務報表索引
財產、廠房和設備的減值
倘事實及情況變動顯示資產組別預期產生的未來現金流量可能出現重大惡化，則會評估營運中使用的物業、廠房及設備的減值。 倘存在潛在減值跡象，則進行未貼現現金流量測試。 倘資產組的未貼現預期未來税前現金流量總和低於資產組（包括適用負債）的賬面值，則計入資產組的物業、廠房及設備的賬面值將撇減至估計公平值，並於作出減值釐定期間在綜合收益表的“減值”項目中呈報撇減。 就減值測試而言，個別資產按可識別現金流量之最低水平分組。 由於長期資產通常缺乏市場報價，減值資產的公允價值通常使用以下一種或多種方法確定：使用貼現率和其他相信與主要市場參與者使用的假設一致的預期未來現金流量的現值;類似資產收益的市場倍數;類似資產的歷史市場交易，並在必要時使用主要市場參與者假設進行調整;或就實際損耗及經濟陳舊作出調整的重置成本。 持作出售之長期資產按攤銷成本或公平值減出售成本兩者中之較低者入賬，而公平值則使用具約束力之議定價格（如有）、估計重置成本或如上文所述預期未來現金流量之現值釐定。

用於減值審核和相關公允價值計算的預期未來現金流量是基於估計未來數量、價格、成本、利潤率和資本項目決策，並考慮到審核日期的所有可用證據。

財產處置
當出售完整的折舊單位時，資產成本和相關的累計折舊被剔除，任何收益或損失都反映在我們綜合損益表的“處置淨收益”項中。當不完整的折舊財產被處置或報廢時，資產成本與殘值之間的差額計入或計入累計折舊。

商譽
商譽是指收購價格超過在企業合併中獲得的淨資產的估計公允價值的部分。商譽不攤銷，但每年評估減值，當事件或環境變化表明具有商譽的報告單位的公允價值低於其賬面價值時。減值評估要求將商譽和其他資產和負債分配給報告單位。確定每個報告單位的公允價值，並將其與報告單位的賬面價值進行比較。如果報告單位的公允價值低於賬面價值，則就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認減值。商譽減值不能超過分配給該報告單位的商譽總額。為了評估商譽的減值，我們有二在我們2023年測試日期具有商譽餘額的報告單位：運輸和營銷以及專業(M&S)。

商譽以外的無形資產
使用年限有限的無形資產在其使用年限內採用直線法攤銷。使用年限不確定的無形資產不攤銷，但至少每年進行減值測試。在每個報告期內，我們評估使用年限不確定的無形資產，以確定事件和情況是否繼續支持這一分類。如果無限期無形資產的公允價值低於其賬面淨值，則被視為減值。無形資產之公允價值乃根據活躍市場之報價(如有)釐定。如無報價市價，無形資產的公允價值乃根據預期未來現金流量的現值(使用折現率及其他被認為與主要市場參與者所採用的假設一致的假設)釐定，或如無形資產的預期未來現金流量無法釐定，則根據估計重置成本釐定。


102
目錄表
財務報表索引
資產報廢債務
當我們有法律義務產生報廢資產的成本時，只要能夠對公允價值進行合理估計，我們就會在產生該義務的期間記錄負債。如果在債務產生時無法對公允價值作出合理估計，我們將在有足夠信息可用來估計其公允價值時記錄負債。當一項負債最初被記錄時，我們通過增加相關PP&E的賬面金額來資本化成本，隨着時間的推移，負債因現值的變化而增加，PP&E的資本化成本在相關資產的使用年限內折舊。如果我們對負債的估計在最初確認後發生了變化，我們記錄了對負債和PP&E的調整。

我們的做法是通過在正常業務過程中對零部件進行例行維修和維護，並根據技術進步不斷改進，使我們的煉油和其他加工資產保持良好的運營狀況。因此，吾等相信，就估計資產註銷責任而言，該等資產一般並無預期註銷日期，因為我們目前無法合理估計該等資產將予註銷的日期或日期範圍。我們將在獲得足夠信息以估計一個日期或潛在退休日期範圍的期間確認這些債務的負債。

環境成本
環境支出的支出或資本化取決於其未來的經濟效益。與過去經營造成的現有狀況有關的支出，以及那些沒有未來經濟效益的支出，都計入費用。當可能進行環境評估或清理，並且成本可以合理估計時，環境支出按未貼現的基礎計提(除非是以企業合併的方式收購)。從其他各方收回環境補救費用，如國家補償基金，記為環境支出的減少。

擔保
擔保的公允價值在作出擔保時確定並記錄為負債。當我們在擔保下免於承擔風險時，初始責任隨後就會減少。我們根據每種擔保的事實和情況，在相關的時間段內攤銷擔保責任(如果存在)。我們根據擔保的性質將擔保責任攤銷到相關的損益表細目。在保證期不確定的情況下，當我們有信息支持撤銷時，我們撤銷責任。當擔保的履行成為可能，並且可以合理估計責任時，我們根據當時的事實和情況，對超出擔保賬面價值的金額單獨承擔責任。只有在擔保下沒有進一步的風險敞口時，我們才會撤銷公允價值負債。

庫存股
我們按成本價記錄庫存股購買，其中包括相關的交易成本。金額在綜合資產負債表中記為股東權益減少額。從庫存股重新發行的普通股是根據歷史回購的平均成本進行估值的。


103
目錄表
財務報表索引
收入確認
我們的收入主要來自精煉石油產品、原油、天然氣液體(NGL)和天然氣的銷售。每一加侖或其他產品計量單位都是單獨可識別的，代表着分配有交易價格的不同的履約義務。我們與客户簽訂的合同的交易價格要麼是固定的，要麼是可變的，根據不同的市場指數進行可變的定價。對於包括可變對價的合同，我們利用可變對價分配例外情況，即可變對價只分配給在該期間履行的債務。相關收入在控制權移交給客户時確認，也就是所有權和所有權風險轉移到客户，貨物的實物交付發生時，立即或在行業中合理和慣例的固定交付時間表內。我們與客户的付款條件根據所提供的產品或服務而有所不同，但通常是30幾天或更短時間。

與管道運輸服務相關的收入在根據合同費率交付數量時確認。與終端和存儲服務相關的收入隨着時間的推移而確認，因為服務是根據合同費率的吞吐量、數量或容量利用率來執行的。

與通常稱為買入/賣出合同的交易相關的收入，即與同一交易對手進行的庫存購買和銷售是在相互考慮的情況下達成的，合併後在綜合損益表的“採購原油和產品”項目中報告(即，這些交易是淨記錄的)。

向客户徵收並匯給政府當局的税款
向我們的客户收取的精煉石油產品銷售的消費税是在我們的綜合損益表上的“所得税以外的税種”項目中扣除應向政府當局支付的精煉石油產品銷售税後列示的。其他銷售税和增值税在我們綜合損益表的“所得税以外的其他税種”項目中淨記入。

運費和搬運費
我們已選擇將運輸和處理成本作為履行活動進行會計處理，並將這些活動包括在我們綜合損益表的“採購原油和產品”項目中。付給客户的運費被記錄在“銷售和其他營業收入”中。

保養和維修
不是重大改進的維護和維修費用在發生時被計入費用。煉油廠重大維護週轉費用計入已發生費用。

基於股份的薪酬
我們確認以份額為基礎的薪酬支出，以下列較短的一項為準：(1)服務期間(即規定的獲得獎勵所需的時間段)；或(2)從服務期間開始到僱員首次有資格退休時結束的期間，但不少於十個月2023年授予的基於共享的支付獎勵不低於六個月2023年之前授予的股份支付獎勵，因為這是獎勵不被沒收所需的最低時間段。我們的股權分類計劃通常為員工在有資格退休時(到了退休年齡)所持有的獎勵提供加速歸屬(即免除獲得獎勵所需的剩餘服務期55使用5服務年資)。我們已經選擇在整個服務期內以直線方式確認費用，無論該獎勵是以應課差餉還是懸崖授予的，並已選擇在發生獎勵被沒收時予以確認。


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目錄表
財務報表索引
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自課税基礎之間的暫時性差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收益(虧損)中確認。所得税影響從累計其他全面虧損到留存收益(如適用)，在這些項目重新歸類為收入時，以個別項目為基礎予以釋放。與未確認所得税利益相關的利息反映在我們綜合損益表的“利息和債務費用”項中，而罰金則反映在“營業費用”或“銷售、一般和行政費用”項中。

105
目錄表
財務報表索引
注2-會計原則的變化

自2023年1月1日起，我們通過了ASU 2022-04，“負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：供應商財務計劃義務的披露”。該ASU要求供應商融資計劃中的買方披露有關該計劃的定性和定量信息。在採用時，這一ASU對我們的合併財務報表沒有實質性影響。

從2022年1月1日起，我們很早就採用了ASU 2021-08，“企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。”這一聲明要求應用ASC 606“與客户的合同收入”(“主題606”)來確認和計量在企業合併中獲得的與客户的合同的合同資產和合同負債。這一聲明的通過並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

自2021年10月1日起，我們通過了ASU第2020-04號《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》和ASU 2021-01《參考匯率改革(主題848)：範圍》。這些聲明為參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考利率改革而停止的另一種參考利率的合同、對衝關係和其他交易提供了臨時可選的權宜之計和例外。ASU 2021-01中的修正案進一步澄清，主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。這些公告自發布之日起生效，適用於2022年12月31日之前的合同修改。2022年12月21日，FASB發佈了ASU 2022-06《參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期》。ASU將主題848的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日，之後實體將不再被允許應用主題848中的浮雕。這一聲明在發佈時也有效。這些聲明的通過並未影響我們的合併財務報表。
106
目錄表
財務報表索引
注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合併（DCP Midstream合併）
2022年8月17日，我們和我們的合資企業安橋(Enbridge)同意合併DCP Midstream LLC(DCP Midstream)和Gray Oak Holdings LLC(Gray Oak Holdings)，DCP Midstream作為剩餘實體。

在DCP Midstream合併之前，我們和Enbridge各自持有50%權益及共同管治的DCP Midstream，其主要資產為其於DCP Midstream，LP(DCP LP)的普通合夥人及有限責任合夥人權益，而吾等各自持有DCP LP的間接經濟權益28.26%。DCP LP之所以成為VIE，是因為其有限合夥人沒有能力以簡單多數票罷免其普通合夥人，其有限合夥人在正常業務過程中做出的重大決策中也沒有實質性的參與權。DCP Midstream最終合併了DCP LP，因為其一家全資子公司是DCP LP的主要受益者。

我們和恩布里奇還舉行了65%和35分別擁有灰色橡樹控股公司%的權益，其主要資產為65在灰橡樹管道有限責任公司(Grey Oak Pipeline，LLC)的非控股權益。Our和Enbridge在灰色橡樹管道的間接經濟利益是42.25%和22.75%。我們擁有併合並了Gray Oak Holdings的投票權，並報告了Gray Oak Holdings的65作為股權投資的灰橡樹管道的%權益，以及作為非控股權益的Enbridge在灰色橡樹控股公司的權益。

就DCP Midstream合併，吾等與Enbridge訂立第三份經修訂及重訂的DCP Midstream有限責任公司協議(經修訂及重訂的有限責任公司協議)，重新協調成員的經濟利益及管治責任。根據修訂和重新簽署的有限責任公司協議，二創建了DCP Midstream的成員權益類別，即A類和B類，旨在跟蹤DCP Midstream以下運營部門的資產、負債、收入和支出：

•A類分部包括DCP LP及其子公司及其普通合夥人實體的業務、活動、資產和負債(DCP中游A類分部)。
•B類部門包括灰橡樹管道的業務、活動、資產和負債(DCP中游B類部門)。

我們舉辦了一場76.64%A類會員權益，代表在DCP LP的間接經濟權益43.3%和a10%B類會員權益，代表在灰橡樹管道公司6.5%。Enbridge持有剩餘的A類和B類會員權益。我們已被指定為DCP中游A類分部的管理成員，負責開展、指導和管理與該分部相關的所有活動，但在某些情況下除外。Enbridge已被指定為DCP中游B類分段的管理成員。除非另有規定，各分部的收入和分配將根據成員在每個成員類別中的成員權益分配給成員。

在可變利息合併模式下，DCP中游A類段和DCP中游B類段被確定為豎井。 因此，DCP Midstream也被確定為VIE。我們確定我們是DCP中游A類分部的主要受益人，因為根據修訂和重新簽署的有限責任公司協議，我們作為該分部的管理成員被授予管治權。

我們舉辦了一場33.33直接擁有DCP沙山管道有限公司(DCP Sand Hills LLC)和DCP Southern Hills管道LLC(DCP Southern Hills)的股權。DCP LP持有剩餘股份66.67這些實體的%所有權權益。由於我們被授予對DCP Midstream A類部分的治理權，以及我們通過我們的直接所有權權益持有的治理權，我們獲得了與DCP Midstream合併相關的這些實體的控股權。由於DCP Midstream的合併，我們在DCP沙山和DCP Southern Hills的直接和間接經濟利益總額從52.2%至62.2%.

從2022年8月18日開始，我們開始合併DCP中游A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills的財務業績，並在財務報表中將他人在這些實體中持有的直接和間接經濟利益作為非控股權進行報告。

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目錄表
財務報表索引
我們使用權益會計方法核算我們在灰色橡樹管道剩餘的間接經濟權益，該管道目前通過DCP中游B類分段持有。由於DCP Midstream的合併，我們取消了對Enbridge在Gray Oak Holdings的非控股權益的確認。

我們使用收購會計方法將DCP Midstream A Segment、DCP Sands Hills和DCP Southern Hills合併為一個業務組合。有關我們對此交易的會計處理的其他信息，請參閲附註4-業務合併。有關我們對DCP中游A類分段的可變權益的更多信息，請參見附註29-DCP中游A類分段。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
於2023年6月15日，根據日期為2023年1月5日的協議及合併計劃(DCP LP合併協議)的條款，我們完成了對DCP LP所有公開持有的公用單位的收購。DCP LP已與DCP LP、其附屬公司及其普通合夥人實體訂立合併協議，據此，我們的一間全資附屬公司與DCP LP合併並併入DCP LP，而DCP LP則以特拉華州有限合夥形式繼續存在。根據DCP LP合併協議的條款，於DCP LP合併生效時，於緊接生效時間前已發行及尚未償還的代表DCP LP的有限合夥人權益的每個公眾持有普通單位(DCP Midstream及其附屬公司擁有的普通單位除外)已轉換為收取$41.75每個普通單位的現金。我們將DCP LP的合併計入股權交易。DCP LP的合併增加了我們在DCP LP的總直接和間接經濟權益，從43.3%至86.8%，我們在DCP沙山和DCP Southern Hills的總直接和間接經濟利益從62.2%至91.2%.

有關股權交易的其他信息，請參閲附註29-DCP中游A類分段。


注4-企業合併

市場營銷和特長收購
2023年8月1日，我們的M&S部門以總對價美元收購了美國西海岸的一家營銷業務2691000萬美元。收購這些業務是為了支持我們的Rodeo可再生燃料設施將生產的可再生柴油的放置。截至2023年12月31日，我們暫時記錄了美元1461億美元可攤銷無形資產，主要是客户關係；821000萬PP&E，包括融資租賃使用權資產；$40淨營運資本為2.5億美元；641000萬美元的商譽；以及63此次收購的融資租賃負債為1.6億歐元。收購的資產和承擔的負債的公允價值是初步的，在我們最終確定本次收購的會計之前可能會發生變化。

DCP中游合併
2022年8月17日，我們通過DCP Midstream合併，重新調整了我們在DCP Midstream和Gray Oak Holdings的經濟利益和治理權，DCP Midstream是尚存的實體。作為DCP Midstream合併的一部分，我們轉移了一個35.75%的灰色橡樹管道的間接經濟權益，並貢獻了$404向DCP Midstream支付100萬現金，然後支付給Enbridge，以換取15.05在DCP LP中增加間接經濟所有權的百分比。如上所述，作為此次交易的一部分，我們被授予額外的治理權，導致我們整合了DCP中游A類段以及DCP沙山和DCP Southern Hills。鑑於這項交易的性質，我們已使用收購會計方法對這些實體的合併進行了核算。

DCP中游合併對價的公允價值構成如下：


數百萬美元
貢獻的現金$404 
轉讓股權的公允價值634 
以前持有的股權的公允價值3,853 
合併總對價$4,891 

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目錄表
財務報表索引
上述總購買對價已分配給根據截至2022年8月17日DCP Midstream合併的估計公允價值合併的實體獲得的資產和承擔的負債。我們最終確定了截至2023年9月30日的三個月內收購的資產和承擔的負債的估值，這是在一年的測量期於2023年8月16日結束之前。

下表顯示了截至DCP中游合併之日的採購價格分配，以及我們在測算期內所做的累計調整：

數百萬美元
收購資產的公允價值：與最初報道的一樣調整調整後的
現金和現金等價物$98 — 98 
應收賬款和票據1,003 — 1,003 
盤存74 238 312 
預付費用和其他流動資產439 13 452 
投資和長期應收賬款2,192 (125)2,067 
財產、廠房和設備12,837 193 13,030 
無形資產36 (36)— 
其他資產343 (158)185 
收購的總資產17,022 125 17,147 
承擔的負債的公允價值：
應付帳款912 3 915 
短期債務625 (2)623 
應計所得税和其他税項107 13 120 
員工福利義務--當前50 22 72 
其他應計項目497 (6)491 
長期債務4,541 40 4,581 
資產報廢債務和應計環境成本168 16 184 
遞延所得税40 14 54 
員工福利義務54 — 54 
其他負債和遞延信貸227 36 263 
承擔的總負債7,221 136 7,357 
淨資產公允價值9,801 (11)9,790 
減去：非控股權益的公允價值4,910 (11)4,899 
合併總對價$4,891 — 4,891 


上表所反映的調整包括我們對收購價格分配作出的重新分類調整，以符合我們的歷史列報，以及我們對某些收購資產和在計量期間承擔的負債的估計公允價值作出的調整。在測算期內記錄的對我們採購價格分配的調整並不重大。有關確定DCP Midstream合併的公允價值的其他信息，請參閲附註18-公允價值計量。


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目錄表
財務報表索引
與DCP Midstream合併有關，我們確認的税前收益總計為$2,831通過將我們之前在DCP Midstream、DCP Sands Hills和DCP Southern Hills的股權投資重新計量為其公允價值和税前收益$1821000萬美元與一家35.75將灰色橡樹管道的間接經濟權益轉給我們的合資企業。這些税前收益被包括在我們截至2022年12月31日的年度綜合損益表的“其他收入”項目中，並在中游分部報告。有關釐定DCP中游A類地段、DCP沙丘及DCP南山公允價值的其他資料，請參閲附註18-公允價值計量。

以下DCP中游A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills的“銷售和其他營業收入”以及“Phillips 66應佔淨收入”從2022年8月18日起計入我們截至2022年12月31日的綜合損益表。

數百萬美元
銷售和其他營業收入$4,531 
菲利普斯66的淨收入216 


未經審計的備考財務信息
以下未經審計的備考財務信息顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度合併結果，就好像DCP Midstream合併發生在2021年1月1日一樣。未經審核備考資料包括根據現有資料作出的調整，吾等相信所使用的估計及假設均屬合理，交易的重大影響已在未經審核備考資料中正確反映。總計税前收益為1美元2,831於截至2021年12月31日止年度的備考財務資料中包括1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元於截至2021年12月31日止年度的備考財務資料，該等財務資料與先前於DCP Midstream、DCP Sand Hills及DCP Southern Hills持有的股權投資重新計量至其公允價值有關。與我們在灰橡樹管道的股權投資中的經濟利益變化相關的調整不包括在預計財務信息中。

所列未經審計的備考財務信息僅供比較，並不能説明可能實現的任何潛在協同作用，也不一定能説明未來業務的結果。

截至十二月三十一日止的年度
20222021
銷售和其他營業收入(百萬)
$177,127 119,027 
菲利普斯66的淨收入(百萬)
8,847 3,360 
每股可歸因於Phillips 66的淨收入-基本(美元)
18.74 7.61 
每股可歸因於菲利普斯66的淨收入-稀釋後(美元)
18.68 7.60 
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注5-銷售和其他營業收入

分項收入
下表列出了我們的分類銷售和其他營業收入：

 數百萬美元
 202320222021
產品線和服務
精煉石油產品$108,644 131,798 89,020 
原油轉售20,824 20,574 12,801 
天然氣和天然氣14,467 16,174 9,074 
服務和其他*3,464 1,444 581 
合併銷售和其他營業收入$147,399 169,990 111,476 
地理位置**
美國$118,786 136,995 87,973 
英國14,642 16,741 11,132 
德國5,547 6,392 4,290 
其他國家8,424 9,862 8,081 
合併銷售和其他營業收入$147,399 169,990 111,476 
*包括與衍生品相關的活動。見附註17--衍生工具和金融工具，瞭解更多信息。
**銷售額和其他營業收入可歸因於基於產生收入的業務地點的國家/地區。


與合同有關的資產和負債
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，與客户簽訂合同的應收賬款為1美元9,638百萬美元和美元8,749分別為100萬美元。重大的非客户餘額，如買賣應收賬款和消費税應收賬款，不包括在這些金額中。

我們與合同相關的資產還包括我們向營銷客户支付的與激勵計劃相關的款項。獎勵付款最初被確認為資產，隨後作為合同期限內收入的減少攤銷，合同期限通常為5至15好幾年了。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們與此類付款相關的資產餘額為#美元。537百萬美元和美元505分別為100萬美元。

我們的合同債務主要代表客户在產品或服務交付之前的預付款。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，合同負債為#美元1871000萬美元和300萬美元156分別為2.5億美元和2.5億美元。

剩餘履約義務
我們與客户的合同大多是現貨合同或只有可變對價的定期合同。我們不披露這些合同的剩餘履約義務，因為預期期限為一年或更短，或者因為可變對價已完全分配給未履行的履約義務。我們在中游領域也有某些合同，其中包括固定定價的最低產量承諾。截至2023年12月31日，與這些最低數量承諾合同有關的剩餘履約義務為#美元3651000萬美元。這一金額不包括我們與客户合同中可變費率升級條款的可變對價和估計，預計到2031年將確認，加權平均剩餘壽命為兩年截至2023年12月31日。
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目錄表
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注6-信貸損失

我們主要通過銷售精煉石油產品、原油、天然氣和天然氣而蒙受信貸損失。我們通過進行信用審查來評估每個交易對手為我們銷售的產品付款的能力。信用審查考慮我們的預期賬單風險和付款時間，以及交易對手的既定信用評級，或者當信用評級不可用時，基於我們對交易對手財務報表的分析，我們對交易對手的信用評估。我們在評估時還考慮了合同條款和條件、國家和政治風險以及商業戰略。根據本次審查的結果，為每個交易對手設立信用額度。我們可能需要抵押資產支持或提前還款來緩解信用風險。

我們通過積極審查交易對手相對於合同條款和到期日的餘額來監控我們持續的信貸敞口。我們的活動包括及時對賬、解決糾紛和確認付款。我們可能會聘請催收公司和法律顧問追討拖欠的應收賬款。此外，當發生可能影響某些交易對手履行義務的能力的事件和情況時，我們會加強我們的信用監控，我們可能會尋求抵押品來支持某些交易或要求風險較高的交易對手提前付款。

在2023年12月31日和2022年12月31日，我們報告了11,730百萬美元和美元10,985應收賬款和票據百萬美元，扣除準備金淨額#美元71百萬美元和美元67百萬，分別。 根據2023年12月31日的賬齡分析， 95我們的應收賬款中有%的未償還期少於60天。

我們亦承受來自資產負債表外風險（例如合營企業債務擔保及備用信用證）的信貸虧損。 有關這些資產負債表外風險的更多信息，請參見附註15-擔保和附註16-或有事項和承諾。


注7-盤存

截至12月31日的庫存包括以下內容：
 
 數百萬美元
 20232022
原油和石油產品$3,330 2,914 
材料和用品420 362 
$3,750 3,276 


按後進先出法計價的存貨總額為美元。3,050百萬美元和美元2,635於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為百萬美元。 估計本期重置成本超過後進先出法存貨成本的差額約為美元。5.310億美元6.3於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為10億元。

於截至2023年12月31日止三個年度的每一年，若干存貨量減少導致後進先出存貨價值變現。 截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，後進先出存貨清算使淨收入增加$941000萬美元和300萬美元75 百萬，分別。 截至2021年12月31日止年度，後進先出存貨清算使淨收入減少$1011000萬美元。


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注8-投資、貸款和長期應收賬款
截至12月31日的投資和長期應收賬款的組成部分為：
 
 數百萬美元
 20232022
股權投資$14,728 14,414 
其他投資195 207 
貸款和長期應收賬款379 329 
$15,302 14,950 

股權投資
根據權益法核算的重要關聯公司，包括非合併VIE，在2023年12月31日和2022年12月31日，包括：
 
•雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司(CPChem)—50生產和銷售石化產品和塑料的全資合資企業。我們與CPChem簽訂了多項長期供應和採購協議，並有延期選項。這些協議涵蓋精煉石油產品、溶劑、燃料氣、天然氣、天然氣和其他石化原料的銷售和採購。所有產品都是按照基於各種公佈的定價指數的特定定價公式進行採購和銷售的。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在CPChem的投資賬面價值為$7,341百萬美元和美元6,785分別為100萬美元。

•WRB Refining LP(WRB)—50該合資公司擁有分別位於伊利諾伊州Roxana和德克薩斯州Borger的Wood River和Borger煉油廠，我們是該公司的運營商和管理合作夥伴。我們對WRB的投資有一個基差，因為我們投資的賬面價值低於我們在WRB記錄的淨資產中的份額。這一基差主要是由於我們這些煉油廠對WRB的貢獻。在繳款結束日，由於WRB記錄的繳款資產的公允價值超過了我們的歷史賬面價值，因此產生了基差。與繳款相關的基差主要攤銷並確認為一段時期內的權益收益。26年數，這是煉油廠PP&E在繳款截止日期的估計剩餘使用年限。截至2023年12月31日，這項投資的總剩餘基差為$1,400百萬美元。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度的股本收益增加了$198百萬，$184百萬美元和美元186百萬美元，分別是由於我們的總基差的攤銷。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在WRB的投資賬面價值為$2,736百萬美元和美元2,411分別為100萬美元。

•墨西哥灣沿岸快遞有限責任公司(墨西哥灣沿岸快遞)-DCP LP25該合資公司擁有一條州內管道，將天然氣從德克薩斯州西部的Waha地區輸送到德克薩斯州Nueces縣的Agua Dulce。這條管道是由一家合資企業運營的。這筆投資是我們從2022年8月18日開始整合DCP中游A類段的一部分，並以公允價值入賬。我們對墨西哥灣快遞的投資存在基礎差異，因為我們投資的賬面價值高於我們在墨西哥灣快遞的淨資產份額。基差是按公允價值確認投資的結果。基差被攤銷並確認為在一段時期內的權益收益的減少。20年，這是合營企業在收購日期的PP&E的估計剩餘使用壽命。截至2023年12月31日，這項投資的總剩餘基差為$4151000萬美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的每一年的股權收益減少了#美元。221000萬美元和300萬美元7由於我們的基差攤銷，分別為1000萬歐元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們在墨西哥灣快遞的投資賬面價值為$8001000萬美元和300萬美元844分別為2.5億美元和2.5億美元。參閲附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併、附註4-業務合併和附註18-公允價值計量，瞭解有關DCP Midstream合併的更多信息和我們作為業務合併對這筆交易的會計處理。

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•達科他州訪問有限責任公司和能源轉移原油公司，有限責任公司(ETCO)—二25持股的合資企業。達科他州Access擁有一個管道系統，將原油從北達科他州的Bakken/Three Forks產區輸送到伊利諾伊州的帕託卡，ETCO擁有從帕託卡延伸到德克薩斯州尼德蘭的連接原油管道系統。這些二管道系統共同組成了巴肯管道系統，由一家合資企業運營。

2020年，主持Standing Rock蘇族部落(The Tribe)訴訟的初審法院命令美國陸軍工程兵團(USACE)準備一份環境影響聲明(EIS)，涉及北達科他州Oahe湖下的地役權。初審法院後來取消了地役權。雖然地役權已經騰出，但美國石油和天然氣工業公司在繼續進行環境影響報告書時沒有停止管道作業的計劃，部落要求關閉的請求在2021年5月被拒絕。2021年6月，初審法院完全駁回了訴訟。一旦《環境影響報告書》完成，可能會提出新的訴訟或挑戰。

2022年2月，美國最高法院(最高法院)駁回了達科他州法院要求法院複核初審法院命令《環境影響報告書》並取消地役權的移審令。因此，編制《環境影響報告書》的要求仍然有效。同樣在2022年2月，部落作為合作機構退出，導致美國南部非洲共同體停止了環境影響報告書進程，同時美國南方共同市場與部落接觸，討論他們退出的原因。

《環境影響報告書》草案於2022年8月重新啟動，2023年9月，美國國家空間教育委員會公佈了《環境影響報告書》草案，徵求公眾意見。USACE確定了五種可能的結果，但沒有説明它更喜歡哪一種。這些選擇包括兩個“不採取行動”的選擇，美國國家能源局將拒絕達科他州的地役權，並要求其關閉管道，並從Oahe湖下移除管道，或允許管道原地廢棄在湖下。美國能源部還確定了三種“行動”替代方案；其中兩種設想是，美國能源部將按照與2017年基本相同的條款，重新向達科他州發放地役權，允許通過管道輸送相同或更多的石油，而第三種替代方案將需要退役現有管道，並在當前位置上游39英里處修建一條新線路。USACE尚未表明何時會發布最終決定。

達科他州Access和ETCO已擔保償還達科他州Access的一家全資子公司於2019年3月發行的優先無擔保票據。2022年4月1日，達科他州Access的全資子公司償還了美元650到期時其未償還優先票據的本金總額為100萬美元。我們為我們的25%份額，或$1632000萬美元，出資額為#美元892022年3月和2022年3月的1000萬美元742022年第一季度，我們選擇不從達科他州Access收到100萬份分發。截至2023年12月31日，達科他州Access的優先無擔保票據的未償還本金總額為$1.851000億美元。

在發行票據的同時，Phillips 66 Partners(現在是Phillips 66的全資子公司)及其在達科他州Access的合資公司也提供了或有股權出資承諾(CECU)。根據CECU，如果在上述正在進行的訴訟中有不利的最終判決，共同風險投資人可能會被分別要求向達科他州Access做出比例的股權貢獻。在2023年12月31日，我們的25Cecu項下最高潛在股本出資的百分比約為#美元。4671000萬美元。

如果管道被要求停止運營，可能會對我們的運營結果和現金流產生實質性的不利影響。如果運營停止，而達科他州Access和ETCO沒有足夠的資金來支付費用，我們也可能被要求支持我們的25正在進行的費用的%，包括預定支付的票據利息約#美元20每年300萬美元，此外，根據CECU，到2023年12月31日，還有潛在的義務。

截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在達科他州Access和ETCO的投資總賬面價值為$6401000萬美元和300萬美元675分別為2.5億美元和2.5億美元。

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•前射程管道有限責任公司(前射程)-DCP LP33擁有一條NGL管道的控股合資企業，該管道起源於DJ盆地，延伸至德克薩斯州的Skellytown。這條管道是由一家合資企業運營的。這筆投資是我們從2022年8月18日開始整合DCP中游A類段的一部分，並以公允價值入賬。我們對Front Range的投資有一個基差，因為我們投資的賬面價值高於我們在Front Range淨資產中的份額。基差是按公允價值確認投資的結果。基差被攤銷並確認為在一段時期內的權益收益的減少。20年，這是合營企業在收購日期的PP&E的估計剩餘使用壽命。截至2023年12月31日，這項投資的總剩餘基差為$2921000萬美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的每一年的股權收益減少了#美元。161000萬美元和300萬美元5由於我們的基差攤銷，分別為1000萬歐元。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在Front Range的投資賬面價值為$4771000萬美元和300萬美元499分別為2.5億美元和2.5億美元。參閲附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併、附註4-業務合併和附註18-公允價值計量，瞭解有關DCP Midstream合併的更多信息和我們作為業務合併對這筆交易的會計處理。

•落基山脈快速管道有限責任公司(REX)—25擁有從懷俄明州和科羅拉多州延伸到俄亥俄州的天然氣管道系統，以及從俄亥俄州延伸到伊利諾伊州的雙向部分的合資企業。REX管道系統由我們的合資企業運營。我們對REX的投資有一個基差，因為我們投資的賬面價值低於我們在REX記錄的淨資產中的份額。這一基差是由我們為這項投資記錄的歷史減值費用造成的，正在攤銷並確認為一段時間內的股權收益25年，這是在計入減值費用時REX的PP&E的估計剩餘使用壽命。截至2023年12月31日，這項投資的剩餘基差為$2611000萬美元。截至2023年12月31日、2022年和2021年的每一年的股權收益增加了1美元。19由於攤銷了我們的基差。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在REX的投資賬面價值為$451百萬美元和美元483分別為100萬美元。

•Cf聯合有限責任公司(Cf United)-一家零售營銷合資企業，業務主要在美國西海岸。我們擁有一家50%的投票權權益和a48在這家合資企業中擁有%的經濟權益。在2023年12月31日，CF United被認為是VIE，因為我們的合資企業有權要求我們以固定倍數購買其權益。看跌期權於2023年7月1日生效，原定於2024年3月31日到期。看跌期權被視為一種可變權益，因為行使日的購買價格可能不代表CF United當時的公允價值。我們確定我們不是CF United的主要受益者，因為我們和我們的合資企業共同指導了對經濟表現影響最大的活動。

截至2023年12月31日，我們的最大虧損敞口包括我們的美元291在CF聯合投資100萬美元。 於2022年12月31日，我們於CF United的投資賬面值為$296百萬美元。

自2024年1月1日起，就CF United收購我們擁有所有權權益的另一家合資企業而言，CF United合資企業的管理協議已作出修訂及重列。 經修訂和重述的協議包括刪除看跌期權，該期權要求我們根據固定倍數購買我們的合資者的權益。 因此，CF United自2024年1月1日起不再為VIE。

•OnCue Holdings，LLC（OnCue）—50擁有並經營零售便利店的合資企業。 我們為OnCue的多項債務協議提供全額擔保，而我們的合營方並未參與擔保。 該實體被視為VIE，因為我們的債務擔保導致OnCue沒有暴露於所有潛在損失。 我們已經確定我們不是主要受益者，因為我們沒有權力指導對經濟表現影響最大的活動。 於2023年12月31日，我們的最大虧損風險為$231億美元，這代表了我們對OnCue投資的賬面價值，166100萬美元和擔保債務65萬 於2022年12月31日，我們於OnCue的投資賬面值為$138百萬美元。


115
目錄表
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•DCP Midstream、DCP Sand Hills、DCP Southern Hills和Gray Oak Pipeline- 在2022年8月17日DCP中游合併之前，我們持有：

◦A 50DCP Midstream（一家合資企業，通過其子公司DCP LP擁有並經營NGL和天然氣管道、天然氣廠、集輸系統、儲存設施和分餾廠）的50%權益。
◦A 33.33DCP Sand Hills的%直接所有權權益，DCP Sand Hills是一家擁有NGL管道系統的合資企業，該管道系統從Permian Basin和Eagle Ford延伸到德克薩斯州墨西哥灣沿岸的設施和德克薩斯州的Mont Belvieu市場中心。
◦A 33.33%的直接所有權權益DCP南山，一家合資企業，擁有一個天然氣管道系統，從大陸中部地區延伸到蒙特貝爾維尤，得克薩斯州，市場中心。
◦A 65於Gray Oak Pipeline之100%權益，透過綜合控股公司Gray Oak Holdings持有。 我們對Gray Oak Pipeline的間接興趣是 42.25%，在考慮了合資企業的 35Gray Oak Holdings的50%權益。 Gray Oak Pipeline是一條原油管道，從Permian和Eagle Ford延伸到德克薩斯州墨西哥灣沿岸目的地，包括德克薩斯州的Corpus Christi和Sweeny地區，包括我們的Sweeny煉油廠。

由於DCP Midstream合併，自2022年8月18日起，我們開始合併DCP Midstream A類分部、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的財務業績，我們在Gray Oak Pipeline的間接經濟權益減少到 6.5%。在DCP Midstream合併後，我們在Gray Oak管道的間接經濟權益通過我們在DCP Midstream B類段的經濟權益持有。有關DCP Midstream合併和相關會計處理的更多信息，請參閲附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併和附註4-業務合併。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們在DCP Midstream B類細分市場的投資賬面價值為$75百萬美元和美元79分別為100萬美元。

•Liberty管道有限責任公司(Liberty)-2021年第一季度，Phillips 66 Partners決定退出Liberty管道項目，這導致了一筆$198税前減值1.8億美元。減值計入截至2021年12月31日的年度綜合損益表的“減值”項目。2021年4月，Phillips 66 Partners將其在Liberty的所有權權益轉讓給其合資企業，以換取現金和某些管道資產，其價值接近其賬面價值$46截至2021年3月31日，為2.5億美元。有關減值和用於確定Phillips 66 Partners在Liberty投資的公允價值的技術的更多信息，請參見附註11-減值和附註18-公允價值計量。

中游投資處置
2023年8月1日，我們出售了我們的25擁有南得克薩斯州門户航站樓約$1%的所有權2751000萬美元，確認税前收益為1美元1011000萬美元。税前收益包括在我們截至2023年12月31日的年度綜合損益表的“處置淨收益”項目中，並在中游分部報告。



116
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其他投資
2021年9月，我們收購了782000萬股普通股，相當於16NOVONIX Limited(NOVONIX)的%所有權權益，為$1501000萬美元。NOVONIX是一家總部位於澳大利亞布里斯班的公司，為鋰離子電池開發技術和供應材料，其股票在澳大利亞證券交易所交易。由於我們對NOVONIX的經營和財務政策沒有重大影響，而且我們擁有的股份具有易於確定的公允價值，因此我們的投資在每個報告期結束時按公允價值入賬。我們投資的公允價值記錄在我們綜合資產負債表的“投資和長期應收賬款”項目中。由於NOVONIX股票價格波動或未實現投資收益(虧損)引起的投資公允價值的變化記錄在我們綜合收益表的“其他收入”項目中，而由於外幣波動造成的變化記錄在我們綜合收益表的“外幣交易(收益)損失”項目中。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們在NOVONIX的投資公允價值為$391000萬美元和300萬美元78分別為2.5億美元和2.5億美元。我們在NOVONIX的投資公允價值下降了$391000萬美元和300萬美元442在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內分別增加400萬美元，並增加了370在截至2021年12月31日的一年中，2023年和2022年公允價值的下降主要與未實現投資損失有關，而2021年的增加主要與未實現投資收益有關。有關我們在NOVONIX投資的經常性公允價值計量的更多信息，請參見附註18-公允價值計量。

關聯方貸款
我們和我們的合資企業已經向WRB提供了會員貸款。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，沒有未償還的成員貸款。

股權關聯分配
從附屬公司收到的分發總額為$1,396百萬，$1,832百萬美元，以及$3,043截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。此外，截至2023年12月31日，留存收益包括約$3.3與關聯公司的未分配收益相關的10億美元。

股權關聯公司財務信息摘要
在合併的基礎上，按照權益法核算的所有關聯公司的100%財務信息彙總如下：

 數百萬美元
 202320222021
收入$42,078 60,981 49,339 
所得税前收入5,350 7,616 6,346 
淨收入5,160 7,414 6,125 
流動資產6,759 7,511 7,866 
非流動資產46,241 46,527 56,040 
流動負債5,750 5,592 7,952 
非流動負債10,980 11,412 16,906 
非控制性權益2 2 3,003 


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注9-物業、廠房及設備

我們對PP&E的投資是按成本入賬的。對煉油和加工設施的投資通常以直線方式折舊25-一年的壽命，超過一年的流水線資產45-年壽期和碼頭資產超過35-一年的壽命。該公司在PP&E的投資，以及相關的累計折舊和攤銷(累計。D&A)，截至12月31日為：
 
 數百萬美元
 20232022
 毛收入
PP&E		阿卡姆。
D&A		網絡
PP&E		毛收入
PP&E		阿卡姆。
D&A		網絡
PP&E
中游$26,124 4,382 21,742 25,422 3,524 21,898 
化學品— — — — — — 
煉油25,421 13,103 12,318 24,200 12,523 11,677 
市場營銷和專業1,997 1,166 831 1,800 1,058 742 
公司和其他1,650 829 821 1,568 722 846 
$55,192 19,480 35,712 52,990 17,827 35,163 


有關DCP Midstream合併、會計處理及相關公允價值計量的其他資料，請參閲附註3-DCP Midstream、LLC及DCP Midstream、LP合併、附註4-業務合併及附註18-公允價值計量。有關與我們的Alliance Refinery資產組相關的PP&E減值的信息，請參閲注11-減值。有關我們經營部門構成變化的信息，請參閲附註28-部門披露及相關信息。
118
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附註10-商譽和無形資產

12月31日各分部的商譽賬面值為：
 
 數百萬美元
 中游市場營銷和專業總計
2021年12月31日的餘額$626 858 1,484 
分配給收購的商譽— 2 2 
2022年12月31日的餘額626 860 1,486 
分配給收購的商譽— 64 64 
2023年12月31日的餘額$626 924 1,550 


2023年8月，我們在M&S部門收購了美國西海岸的一家營銷業務，並確認商譽為1美元64與此次收購相關的600萬美元。有關更多信息，請參閲附註4-業務組合。

無形資產
截至12月31日，無限期無形資產的賬面價值總額如下：
 
數百萬美元
 20232022
商品名稱和商標$504 503 
煉油廠空氣和運營許可證196 200 
$700 703 


我們已攤銷無形資產的賬面淨值為#美元。220百萬美元和美元128分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的攤銷費用為33百萬，$27百萬美元和美元26分別為100萬美元，預計將低於$35在未來的幾年裏，每年將達到100萬美元。

2023年8月，我們收購了美國西海岸的M&S部門的營銷業務，並錄得$146 億元的無形資產攤銷。 購置的已攤銷無形資產 不材料2022年

119
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注11-減值

數百萬美元
 202320222021
中游$3 1 209 
煉油10 13 1,288 
市場營銷和專業3 — 1 
公司和其他8 46 — 
總減值$24 60 1,498 


股權投資

自由
於2021年第一季度，Phillips 66 Partners決定退出中游業務的Liberty Pipeline項目，該項目先前因COVID-19疫情造成的充滿挑戰的商業環境而被推遲。 結果，菲利普斯66合夥人記錄了$198 2021年3月31日，本集團將其於Liberty的投資賬面值減少至估計公允價值。

PP&E和無形資產

聯合煉油廠
在2021年第三季度，我們確定了與我們的Alliance煉油廠相關的減值指標，這是由於颶風Ida造成的損害以及我們對該煉油廠將在我們的煉油組合中扮演的角色的重新評估。因此，我們通過執行一項分析來評估煉油廠資產組的減值，該分析考慮了幾種使用情景，包括出售或將資產組轉換為替代用途。根據我們的分析，我們得出結論，該資產組的賬面價值不可收回。結果，我們記錄了一美元1,298税前減值100萬美元，以將該資產組中PP&E淨值的賬面價值降至其公允價值約1美元2001000萬美元。$1,288減值費用中有1百萬美元計入了我們的煉油部門，10在我們的中游部分記錄了100萬美元。2021年第四季度，我們關閉了聯盟煉油廠。

這些減值費用包括在我們綜合損益表的“減值”項目中。有關確定用於記錄這些減值的公允價值的其他信息，請參閲附註18--公允價值計量。


120
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附註12-資產報廢債務和應計環境成本

截至12月31日的資產報廢債務和應計環境成本為：
 
 數百萬美元
 20232022
資產報廢債務$537 565 
應計環境成本446 434 
資產報廢債務總額和應計環境成本983 999 
一年內到期的資產報廢債務和應計環境成本*
(119)(120)
長期資產報廢債務和應計環境成本$864 879 
*在綜合資產負債表中列為流動負債，列於“其他應計項目”項下。


資產報廢債務
我們有資產報廢義務，一旦資產永久停止使用，我們就必須根據法律或合同履行這些義務。我們確認的資產報廢義務主要包括我們煉油廠的石棉減損；已經或將被關閉的煉油廠的某些資產的退役、移除或拆除；某些中游管道和加工設施的退役、移除或拆除；以及某些租賃的國際營銷地點的資產的拆除或移除。我們的大部分資產報廢債務預計要到未來許多年才會支付，預計在搬遷時將由一般公司資源提供資金。

在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，我們的整體資產報廢義務發生了以下變化：
 
 數百萬美元
 20232022
1月1日的餘額$565 395 
折扣的增加25 15 
新的義務— 7 
收購DCP中游A級段、DCP沙山和DCP
--南山		— 168 
現有債務估計數的變動23 17 
對現有債務的支出(58)(32)
資產處置(23)— 
外幣折算5 (5)
12月31日的餘額$537 565 





121
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應計環境成本
在我們截至2023年12月31日的應計環境成本總額中，279100萬美元主要用於國內煉油廠和美國加油站地下儲油罐的清理；117100萬美元與非運營商網站相關；以及$50百萬美元與我們根據聯邦或州法律被指定為潛在責任方的網站有關。我們預期的環境支出中有很大一部分已經貼現，因為這些債務是在各種業務組合中獲得的。使用加權平均貼現率對已獲得的環境義務的預期支出進行貼現，貼現率約為5%。截至2023年12月31日，已獲得環境負債的應計餘額為#美元。243百萬美元。與已貼現的應計環境成本部分相關的預期未來未貼現付款為：242024年，百萬美元182025年為100萬美元，202026年，百萬美元172027年，百萬美元162028年為100萬美元，以及2002028年以後所有年份的總數為100萬。


注13-每股收益

基本每股收益(EPS)的分子是Phillips 66應佔的淨收入，根據歸屬期間基於未歸屬股票的員工獎勵(參與證券)支付的不可註銷股息進行調整。基本每股收益的分母是列報期間已發行普通股的每日加權平均數與尚未作為普通股發行的完全既得股票和單位獎勵的總和。攤薄每股收益的分子也是基於Phillips 66的淨收入，減去對參與證券支付的股息等價物，而參與證券的股息比獎勵在列報期間的收益中的參與更具攤薄作用。在既得股票、單位或期權獎勵以及既得未行使股票期權具有攤薄性質的情況下，它們包括在分母中的已發行加權平均普通股中。在基本每股收益和稀釋每股收益中，國庫股都不包括在分母之外。

 202320222021
基本信息稀釋基本信息稀釋基本信息稀釋
歸屬於Phillips 66普通股股東的金額(百萬):
菲利普斯66的淨收入$7,015 7,015 11,024 11,024 1,317 1,317 
分配給參與證券的收益(11)— (10)— (9)(9)
回購非控股股份所支付的溢價
利益
— — — — (2)(2)
普通股股東可獲得的淨收入$7,004 7,015 11,014 11,024 1,306 1,306 
加權平均已發行普通股(千人):
448,381 450,136 469,436 471,497 437,886 440,028 
基於股份的薪酬的效果1,755 3,074 2,061 2,234 2,142 336 
加權平均流通股-每股收益
450,136 453,210 471,497 473,731 440,028 440,364 
普通股每股收益(美元)
$15.56 15.48 23.36 23.27 2.97 2.97 
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附註14-債務

截至12月31日的短期和長期債務為：
數百萬美元
2023年12月31日
菲利普斯66菲利普斯66公司菲利普斯66合作伙伴DCP LP總計
0.9002024年2月到期的優先債券百分比
$800 — — — 800 
2.4502024年12月到期的優先債券百分比
— 277 23 — 300 
3.6052025年2月到期的優先債券百分比
— 441 59 — 500 
3.8502025年4月到期的優先債券百分比
650 — — — 650 
5.3752025年7月到期的優先債券百分比
— — — 825 825 
1.3002026年2月到期的優先債券百分比
500 — — — 500 
3.5502026年10月到期的優先債券百分比
— 458 34 — 492 
5.6252027年7月到期的優先債券百分比
— — — 500 500 
4.9502027年12月到期的優先債券百分比
— 750 — — 750 
3.7502028年3月到期的優先債券百分比
— 427 73 — 500 
3.9002028年3月到期的優先債券百分比
800 — — — 800 
5.1252029年5月到期的優先債券百分比
— — — 600 600 
3.1502029年12月到期的優先債券百分比
— 570 30 — 600 
8.1252030年8月到期的優先債券百分比
— — — 300 300 
2.1502030年12月到期的優先債券百分比
850 — — — 850 
3.2502032年2月到期的優先債券百分比
— — — 400 400 
5.3002033年6月到期的優先債券百分比
— 500 — — 500 
4.6502034年11月到期的優先債券百分比
1,000 — — — 1,000 
6.4502036年11月到期的優先債券百分比
— — — 300 300 
6.7502037年9月到期的優先債券百分比
— — — 450 450 
5.8752042年5月到期的優先債券百分比
1,500 — — — 1,500 
5.6002044年4月到期的優先債券百分比
— — — 400 400 
4.8752044年11月到期的優先債券百分比
1,700 — — — 1,700 
4.6802045年2月到期的優先債券百分比
— 442 8 — 450 
4.9002046年10月到期的優先債券百分比
— 605 20 — 625 
3.3002052年3月到期的優先債券百分比
1,000 — — — 1,000 
證券化貸款將於2024年8月到期— — — 350 350 
2026年6月到期的浮動利率定期貸款6.4562023年年底的百分比
— 1,250 — — 1,250 
2035年到期的浮動利率預付定期貸款6.0962023年年底的百分比-關聯方
25 — — — 25 
2038年到期的浮動利率預付定期貸款6.4902023年年底的百分比-關聯方
265 — — — 265 
循環信貸安排將於2027年到期6.5122023年年底的百分比
— — — 25 25 
其他1 — — — 1 
面值債務9,091 5,720 247 4,150 19,208 
融資租賃305 
軟件義務13 
未攤銷貼現淨額、債務發行成本和購置公允價值調整(167)
債務總額19,359 
短期債務(1,482)
長期債務$17,877 
123
目錄表
財務報表索引
數百萬美元
2022年12月31日
菲利普斯66菲利普斯66公司菲利普斯66合作伙伴DCP LP總計
3.875%於二零二三年三月到期的優先票據
$— — — 500 500 
0.9002024年2月到期的優先債券百分比
800 — — — 800 
2.4502024年12月到期的優先債券百分比
— 277 23 — 300 
3.6052025年2月到期的優先債券百分比
— 441 59 — 500 
3.8502025年4月到期的優先債券百分比
650 — — — 650 
5.3752025年7月到期的優先債券百分比
— — — 825 825 
1.3002026年2月到期的優先債券百分比
500 — — — 500 
3.5502026年10月到期的優先債券百分比
— 458 34 — 492 
5.6252027年7月到期的優先債券百分比
— — — 500 500 
3.7502028年3月到期的優先債券百分比
— 427 73 — 500 
3.9002028年3月到期的優先債券百分比
800 — — — 800 
5.1252029年5月到期的優先債券百分比
— — — 600 600 
3.1502029年12月到期的優先債券百分比
— 570 30 — 600 
8.1252030年8月到期的優先債券百分比
— — — 300 300 
2.1502030年12月到期的優先債券百分比
850 — — — 850 
3.2502032年2月到期的優先債券百分比
— — — 400 400 
4.6502034年11月到期的優先債券百分比
1,000 — — — 1,000 
6.4502036年11月到期的優先債券百分比
— — — 300 300 
6.7502037年9月到期的優先債券百分比
— — — 450 450 
5.8752042年5月到期的優先債券百分比
1,500 — — — 1,500 
5.8502043年5月到期的次級債券百分比
— — — 550 550 
5.6002044年4月到期的優先債券百分比
— — — 400 400 
4.8752044年11月到期的優先債券百分比
1,700 — — — 1,700 
4.6802045年2月到期的優先債券百分比
— 442 8 — 450 
4.9002046年10月到期的優先債券百分比
— 605 20 — 625 
3.3002052年3月到期的優先債券百分比
1,000 — — — 1,000 
證券化貸款將於2024年8月到期— — — 40 40 
2034年12月到期的浮息預付定期貸款4.7202022年年底的百分比-關聯方
25 — — — 25 
其他1 — — — 1 
面值債務8,826 3,220 247 4,865 17,158 
融資租賃257 
軟件義務20 
未攤銷貼現淨額、債務發行成本和購置公允價值調整(245)
債務總額17,190 
短期債務(529)
長期債務$16,661 


2024年至2028年期間每年截至2023年12月31日的未償還借款到期日(包括未攤銷淨貼現和債務發行成本)為1,482百萬，$1,999百萬，$2,253百萬，$1,276百萬美元和美元1,313分別為2.5億美元和2.5億美元。




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目錄表
財務報表索引
2023年活動

償還債務
2023年5月19日，DCP LP贖回其5.8502043年5月到期的未償還本金總額為美元的次級債券5501000萬美元。在贖回日期，我們的DCP LP的次級票據的賬面價值為$497 100萬美元，53税前虧損3.8億歐元。DCP LP的次級票據已於2022年8月17日調整至公允價值，以配合DCP LP的合併。有關DCP LP次級票據公允價值的更多信息，請參閲附註18-公允價值計量。

2023年3月15日，DCP LP償還了其3.8752023年3月到期的優先無擔保票據，本金總額為$5001000萬美元。

債務發行
2023年3月29日，菲利普斯66的全資子公司菲利普斯66公司發行了美元1.251,000億優先無擔保票據本金總額，包括：

•$750本金總額為1,000萬美元4.9502027年12月到期的優先債券百分比(2027年債券)
•$500本金總額為1,000萬美元5.3002033年6月到期的優先債券百分比(2033年債券)

2027年和2033年的債券(統稱為債券)由Phillips 66無條件全面擔保。2027年債券的利息每半年派息一次，日期為每年6月1日及12月1日，由2023年12月1日開始計算。2033年債券的利息每半年派息一次，日期為每年6月30日及12月30日，由2023年12月30日開始計算。

定期貸款協議
2023年3月27日，菲利普斯66的全資子公司菲利普斯66公司達成了一項1.5由Phillips 66擔保的1,000億延遲提取定期貸款協議(定期貸款協議)。定期貸款協議規定在90天自完成日起計的期間，借款取決於DCP LP合併的完成情況。定期貸款協議包含與我們的循環信貸協議類似的習慣契約，包括最高綜合淨債務與資本比率65%截至每個財政季度的最後一天。定期貸款協議有違約的習慣性事件，如到期不支付本金；寬限期後不支付利息、手續費或其他金額；以及違反契約。吾等可於任何時間根據定期貸款協議預付全部或部分未償還借款，而無須支付溢價或罰款。定期貸款協議項下的未償還借款按：(A)不時生效的經調整定期擔保隔夜融資利率(SOFR)加適用保證金；或(B)參考利率加適用保證金(定義見定期貸款協議)計息。2023年12月31日，$1.25根據將於2026年6月到期的定期貸款協議，借入了1000億美元。

關聯方預付定期貸款協議
與世界銀行簽訂的關聯方預付定期貸款協議項下的借款從#美元增加到252022年12月31日為2000萬美元，至290截至2023年12月31日，為2.5億美元。這些協議下的借款將於2035年和2038年到期，並按調整後期限SOFR加適用保證金的浮動利率計息，於每個月的最後一天支付。

有關DCP LP合併的更多信息，請參見注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併。


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目錄表
財務報表索引
2022年活動

償還債務
2022年12月，菲利普斯66償還了3.7002023年4月到期的優先債券，本金總額為$5001000萬美元。

2022年4月，菲利普斯66到期償還4.300%本金總額為$的優先票據120億美元和Phillips 66 Partners償還了4501000萬美元定期貸款。

DCP中游A類網段
作為DCP Midstream合併的結果，我們記錄了截至2022年8月17日DCP Midstream A類債務在我們的綜合資產負債表中的公允價值。有關DCP Midstream合併和相關公允價值計量的更多信息，請參閲附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併、附註4-業務合併和附註18-公允價值計量。DCP Midstream A類公司的所有債務均由DCP LP持有。DCP LP的所有優先票據和次級票據的利息每半年支付一次。

債務交換
2022年5月5日，Phillips 66的全資子公司Phillips 66 Company完成了交換所有有效投標的票據的要約(交換要約)七由Phillips 66 Partners發行的不同系列債券(統稱舊債券)，本金總額約為$3.5，由Phillips 66 Company發行的票據(統稱為新票據)。新票據由Phillips 66全面及無條件擔保，與Phillips 66 Company的其他無抵押及無從屬債務並列，而擔保與Phillips 66‘S的其他無抵押及無從屬債務並列。

本金總額約為$的舊票據3.21000億人在交換報價中進行了投標。新債券的利率、付息日期及到期日與舊債券相同。在2022年4月19日(提早參與日期)早期參與期結束前有效投標的持有人收到本金總額相當於舊債券的新票據，而在提早參與日期之後但在到期日之前有效投標的持有人則收到本金總額相當的新票據3比舊筆記少%。幾乎所有舊票據都是在早期參與期間進行投標的。

後續還款

2024年2月15日，到期後，菲利普斯66償還了0.9002024年2月到期的優先債券，本金總額為$8001000萬美元。

信貸安排和商業票據

菲利普斯66和菲利普斯66公司
2022年6月23日，我們達成了一項5200億美元循環信貸安排(該安排)，菲利普斯66公司為借款人，菲利普斯66公司為擔保人，計劃到期日為2027年6月22日。該設施取代了我們之前的$510億美元的循環信貸安排，菲利普斯66公司為借款人，菲利普斯66公司為擔保人。該機制載有與以前的循環信貸安排類似的慣常和習慣契約，包括最高綜合淨債務與資本比率#。65%截至每個財政季度的最後一天。我們可以選擇將總容量增加到$61000億美元，取決於某些條件。我們還可以選擇將貸款的預定到期日延長至多二其他內容一年制條款，除其他事項外，須徵得持有多數承諾的貸款人和延長其承諾的每個貸款人的同意。該貸款項下的未償還借款按(A)不時生效的經調整期限SOFR(如該貸款所述)加適用保證金；或(B)參考利率(如該貸款所述)加適用保證金計算利息。該機制還規定了慣例費用，包括承諾費。承諾費和利差的定價水平是根據我們的優先無擔保長期債務的有效評級不時確定的。我們可以在任何時候提前償還全部或部分未償還借款，無需支付保險費或違約金。在2023年12月31日和2022年12月31日，不是已在融資機制下提取了一筆款項。

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目錄表
財務報表索引
菲利普斯66也有一美元5由該機制支持的用於短期營運資金需求的未承諾商業票據計劃。商業票據的到期日在合同上限制為365幾天。在2023年12月31日和2022年12月31日，不是在該計劃下，借款是未償還的。

菲利普斯66合作伙伴
在加入融資機制方面，我們終止了Phillips 66 Partners的美元7501.5億美元的循環信貸安排。

DCP中游A類網段
DCP LP根據其經修訂的信貸協議(信貸協議)有一項信貸安排，借款能力最高可達$1.42027年3月18日到期的10億美元。信貸協議授予DCP LP增加循環貸款承諾的選擇權，本金總額最高可達$500100萬美元，並將期限延長至二其他內容一年制期限，取決於必要的貸款人批准。信貸協議項下的債務按：(A)經調整SOFR(如信貸協議所述)加適用保證金；或(B)基本利率(如信貸協議所述)加適用保證金計算利息。《信貸協定》還規定了慣例費用，包括承諾費。信貸協議下的借貸成本由基於評級的定價網格根據DCP LP的信用評級確定。截至2023年12月31日，DCP LP擁有$25信貸協議項下的未償還借款1,300萬美元。截至2022年12月31日，DCP LP已不是信貸協議項下的未償還借款。分別於2023年12月31日和2022年12月31日，$21000萬美元和300萬美元10在信貸協議的支持下，已經簽發了1.3億美元的信用證。

DCP LP有一個應收賬款證券化工具(證券化工具)，提供高達$350截至2024年8月的借款能力，按調整後的SOFR計算，幷包括一項未承諾選項，將證券化機制下的總承諾額增加至多5美元4001000萬美元。根據證券化融資機制，DCP LP的若干全資子公司向DCP LP的另一家合併子公司DCP Receivables LLC出售或貢獻應收賬款，DCP Receivables LLC是為證券化融資的唯一目的而創建的遠離破產的特殊目的實體。分別於2023年12月31日和2022年12月31日，$3501000萬美元和300萬美元40證券化安排下的未償還借款有100萬筆，這些借款由DCP應收賬款有限責任公司的應收賬款擔保。

在我們於2022年8月17日整合DCP中游A類段後，DCP LP償還了$470在收購日，其應收賬款證券化和循環信貸安排項下的未償還借款為1000萬歐元。

總承諾可用容量
在2023年12月31日和2022年12月31日，我們大約有6.410億美元6.7分別為上述信貸安排下可用承諾總產能的10億美元。
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附註15-擔保

截至2023年12月31日，我們有責任根據下文所述的各種合同安排承擔某些或有債務。我們承認我們作為新簽發或修改的擔保的擔保人的義務的公允價值的責任。除非下面註明了負債的賬面金額，否則我們沒有確認負債，要麼是因為擔保是在2002年12月31日之前發出的，要麼是因為債務的公允價值不重要。此外，除非另有説明，我們目前在擔保下的表現沒有任何意義，預計未來的表現要麼無關緊要，要麼只有很小的可能性發生。

租賃剩餘價值擔保
根據我們位於德克薩斯州休斯敦的總部設施的運營租賃協議，我們可以選擇在2025年9月租賃期結束時請求續簽租賃、購買設施或協助出租人將其營銷轉售。我們有與經營租賃協議相關的剩餘價值擔保，未來的最大潛在風險為#美元。514截至2023年12月31日，為2.5億美元。我們也有與軌道車、飛機和卡車租賃相關的剩餘價值擔保，未來的最大潛在風險敞口總計為$168百萬美元。這些租約的剩餘期限為一至十年.

合資企業義務的擔保
2019年3月，Phillips 66 Partners及其在達科他州Access的共同風投者提供了Cecu，同時提供了高級無擔保票據發售。見附註8--投資、貸款和長期應收款，瞭解有關達科他州通道和CECU的更多信息。

截至2023年12月31日，我們還有其他主要針對我們部分合資企業債務的未償還擔保，這些債務的剩餘期限最高可達兩年。根據這些擔保，未來的最大潛在風險約為$。214百萬美元。如果合資企業拖欠債務，將需要付款。

彌償
多年來，我們簽訂了各種協議，出售某些公司、合資企業和產生賠償的資產的所有權權益。與這些銷售相關的協議包括税收、訴訟、環境責任、許可證和許可證、員工索賠和房地產租户違約的賠償。這些賠償的條款差別很大。這些賠償大多與環境問題有關，這些問題通常具有不確定的條款和潛在的無限風險。在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，記錄的賠償賬面金額為#美元。159百萬美元和美元137分別為100萬美元。

我們根據各類彌償的事實和情況，在相關時間段內攤銷彌償責任（如存在）。 在賠償期限不確定的情況下，當我們有信息支持撤銷時，我們將撤銷責任。 雖然未來付款有合理可能超過記錄的數額，但由於賠償的性質，無法對未來付款的最高可能數額作出合理估計。 於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，已知污染的環境應計費用為$114百萬美元和美元108 分別為2000萬美元和2000萬美元，已計入上述記錄的賠償金的賬面值。 該等環境應計費用主要計入我們綜合資產負債表的“資產報廢責任及應計環境成本”項目。 有關環境負債的更多信息，請參見附註12-資產報廢義務和應計環境成本和附註16-或有事項和承諾。

《賠償和釋放協議》
2012年，我們與康菲石油公司分離，我們簽訂了一份賠償和免責協議。 本協議規定了康菲石油公司與我方之間如何處理與分離相關的賠償、保險、訴訟責任和管理以及訴訟文件共享與合作事宜。 一般而言，該協議規定了交叉賠償，主要目的是使我們與我們之間的業務義務和責任承擔財務責任，並使康菲石油與康菲石油之間的業務義務和責任承擔財務責任。 該協定還規定了處理須予賠償的索賠和相關事項的程序。



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附註16：或有事項和承付款

在日常業務過程中產生的涉及各種索賠的多項訴訟已針對我們提起或由我們提供賠償。 我們還可能被要求消除或減輕在各種活躍和非活躍場所放置、儲存、處置或釋放某些化學、礦物和石油物質對環境的影響。 我們定期評估財務確認或披露該等或有事項的需要。 就所有已知或有事項（與所得税有關者除外）而言，我們於可能出現虧損且金額可合理估計時計提負債。 如果可以合理地估計一系列金額，並且在該範圍內沒有任何金額比任何其他金額更好的估計，則應計該範圍的最小值。 我們不會因潛在的保險或第三方追償而減少這些負債。 如適用，我們就可能的保險或其他第三方收回計提應收款項。 在與所得税相關的或有事項的情況下，我們在維持税務狀況不確定的情況下使用累計概率加權虧損應計。 有關所得税相關或有事項的更多信息，請參見附註23-所得税。

根據目前掌握的信息，我們認為，與已知或有負債風險相關的未來成本將遠遠超過當前應計額，從而對我們的合併財務報表產生重大不利影響。隨着我們瞭解到有關或有事項的新事實，我們重新評估了我們在應計負債和其他潛在風險方面的立場。對未來變化特別敏感的估計包括為環境補救、税務和法律事項記錄的或有負債。由於清理費用的不確定大小、可能需要的此類補救行動的未知時間和程度以及我們與其他潛在責任方的責任比例的確定等因素，估計未來環境補救成本可能會發生變化。與税務和法律事項相關的估計未來成本可能會隨着事件的發展以及在行政和訴訟過程中獲得更多信息而發生變化。

環境
我們遵守國際、聯邦、州和地方環境法律法規。 當我們編制合併財務報表時，我們根據管理層的最佳估計，使用當時可用的信息記錄環境負債的應計費用。 我們根據現有事實、現有技術和現行法律法規衡量估計和或有負債，並考慮利益相關者和業務因素。 在衡量或有環境負債時，我們還考慮了我們之前在污染場地修復方面的經驗、其他公司的清理經驗以及環境保護局（EPA）或其他組織發佈的數據。 在確定環境負債時，我們考慮未確認的索賠，並在可能發生且可合理估計的期間內計提。

雖然環境修復費用的責任一般是聯合和幾個聯邦網站，並經常這樣的國家網站，我們通常只是許多公司被指控有責任在一個特定的網站之一。 由於此類連帶責任，我們可能負責與我們被指定為潛在責任方的任何現場相關的所有清理費用。 到目前為止，我們已經成功地與其他財務狀況良好的公司分擔了清理費用。 我們可能負責的許多地點仍在接受環境保護局或有關州機構的調查。 在實際清理之前，那些潛在的責任人通常會評估現場條件，分配責任並確定適當的補救措施。 在某些情況下，我們可能沒有責任或可能達成責任和解。 如果其他潛在責任方可能在財務上無法承擔其比例份額，我們會在估計我們的潛在責任時考慮這種能力，並相應調整我們的應計費用。 由於過去的多次收購，我們承擔了一定的環境責任。 其中一些環境義務通過其他人為我們的利益作出的賠償而減輕，儘管有些賠償受到美元和時間限制。

我們目前正在參與許多聯邦超級基金和類似州的環境評估和清理工作。在評估清理及其他成本的環境風險後，吾等按未貼現基準計提應計項目(與業務合併收購的地塊有關的項目除外，並按折現基準入賬)，就未來可能會產生成本的地塊進行計劃的勘測及補救活動，並可合理估計該等成本。我們沒有為可能的保險追回減少這些應計項目。未來，我們可能會參與額外的環境評估、清理和程序。有關我們應計環境負債的摘要，請參閲附註12--資產報廢負債和應計環境成本。


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法律訴訟
我們的法律組織將其知識、經驗和專業判斷應用於我們案件的具體特點，採用訴訟管理流程來管理和監督針對我們的法律程序。我們的程序有助於及早評估和量化個別案件的潛在風險，並能夠跟蹤已安排審判和(或)調解的案件。根據專業判斷和使用這些訴訟管理工具的經驗，以及關於我們所有案件當前發展的現有信息，我們的法律組織定期評估當前應計項目的充分性，並確定是否需要調整現有的應計項目或建立新的應計項目。

其他或有事項
我們有因與管道和加工公司達成的吞吐量協議而產生的或有負債，這些公司與融資安排無關。根據這些協議，我們可能需要通過預付款和未利用吞吐量相關費用的罰款向任何此類公司提供額外資金。

截至2023年12月31日，我們有1美元的信用證和銀行擔保的履約義務。1,1241000萬美元與各種購買和其他承諾有關，這些承諾與正常業務的開展有關。

長期生產能力協議和按需付費協議
我們有某些吞吐量協議和按需付費協議，以支持第三方融資安排。這些協議通常規定在我們的正常業務過程中使用原油運輸。截至2023年12月31日，根據這些協議，估計未來付款總額為#美元。3192024年至2028年每年百萬美元，以及6922028年後所有年份的總和為100萬。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，根據這些協議支付的總金額為319百萬，$323百萬美元和美元327分別為100萬美元。


附註17-衍生品和金融工具

衍生工具
我們使用金融和基於大宗商品的衍生品合約來管理大宗商品價格、利率和外幣匯率波動的風險敞口，或捕捉市場機會。由於我們不對商品衍生品合約應用對衝會計，商品衍生品合約的所有已實現和未實現損益都在我們的綜合損益表中確認。為交易而持有的衍生品合約的損益與我們的實物業務沒有直接關係，在我們綜合損益表的“其他收入”項目中列報淨額。我們所有衍生品活動的現金流量顯示在我們綜合現金流量表的經營部分。

可隨時兑換成現金之商品名義成交量固定最低的購銷合約於本公司綜合資產負債表作為衍生工具入賬，除非該等合約符合及吾等選擇正常購入及正常銷售例外情況，因此該等合約按應計制入賬。我們一般將正常採購和正常銷售例外適用於符合條件的原油、成品油、天然氣、天然氣、可再生原料和電力商品合同，以購買或銷售我們預計在正常業務過程中使用或銷售的數量。所有其他衍生工具均按公允價值計入我們的綜合資產負債表。有關衍生工具公允價值的進一步資料，請參閲附註18--公允價值計量。

商品衍生品合約-我們向全球原油、成品油、天然氣、天然氣、可再生原料和電力市場銷售或接受供應，使我們的收入、採購、運營活動成本和現金流受到這些商品價格波動的影響。一般來説，我們的政策是保持對大宗商品市場價格的敞口；然而，我們在各個市場使用期貨、遠期、掉期和期權來平衡實物系統，滿足客户需求，管理特定交易的價格敞口，並進行與我們的實物業務不直接相關的有限交易量，所有這些都可能減少我們對市場價格波動的敞口。我們還利用從這些活動中獲得的市場知識來捕捉市場機會，例如將實物商品轉移到更有利可圖的地點，儲存商品以獲取季節性或時間性溢價，以及混合商品以獲取質量升級。


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DCP中游A類網段
通過DCP LP的業務，DCP中游A類業務面臨各種風險，包括但不限於DCP LP購買或銷售的商品價格的變化。以下資料包括DCP LP自DCP Midstream合併生效日期起的金融工具。有關DCP Midstream合併和相關會計處理的更多信息，請參見注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併。

下表顯示綜合資產負債表行項目，其中包括商品衍生資產和負債的公允價值。下表中的餘額是在交易對手和抵押品淨額結算的影響之前按毛額列報的。然而，當法定抵銷權存在時，我們已選擇在我們的綜合資產負債表上按淨額向同一交易對手列報我們的商品衍生品資產和負債。

 數百萬美元
 2023年12月31日2022年12月31日
商品衍生品抵押品淨額結算的效果資產負債表列示的賬面淨值商品衍生品抵押品淨額結算的效果資產負債表列示的賬面淨值
 資產負債資產負債
資產
預付費用和其他流動資產$2,148 (2,005)— 143 1,331 (1,110)— 221 
其他資產19 (2)— 17 46 (1)— 45 
負債
其他應計項目1,034 (1,127)18 (75)471 (750)90 (189)
其他負債和遞延信貸— (14)— (14)12 (35)— (23)
總計$3,201 (3,148)18 71 1,860 (1,896)90 54 


在2023年12月31日，有$7收到的淨抵押品中有1.8億美元未在我們的合併資產負債表上抵消。在2022年12月31日，有$93我們綜合資產負債表上未抵銷的抵押品支付了1.8億美元。

商品衍生品產生的已實現和未實現收益(虧損)以及它們在我們的綜合損益表中出現的項目如下：
 
數百萬美元
 202320222021
銷售和其他營業收入$137 (128)(468)
其他收入99 79 34 
購進的原油和產品(269)(348)(313)
商品衍生品交易的淨收益(虧損)$(33)(397)(747)


下表彙總了我們因未償還商品衍生合約而產生的重大淨風險敞口。這些金融和實物衍生品合約主要用於管理我們基礎業務的價格敞口。潛在的風險敞口可能來自非衍生品頭寸，如庫存量。金融衍生工具合約亦可抵銷實物衍生工具合約，例如遠期買賣合約。在未來12個月內到期的衍生品合約數量所佔比例超過902023年12月31日和2022年12月31日。
 
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目錄表
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打開位置
長/（短）
 20232022
商品
原油、成品油、液化石油氣和可再生原料(百萬桶)
(22)(25)
天然氣(數十億立方英尺)
(25)(77)


衍生工具和金融工具帶來的信用風險
可能面臨集中信用風險的金融工具主要包括應收貿易賬款和衍生工具合同。

我們的貿易應收賬款主要來自銷售我們煉油廠業務的產品或與我們煉油廠業務相關的產品，反映了廣泛的國內和國際客户基礎，這限制了我們對信用風險集中的敞口。大多數這些應收款的付款條件是30幾天或更短時間。我們不斷監測這種風險敞口和交易對手的信譽，並根據信用損失的概率評估確認壞賬費用。一般來説，我們不需要抵押品來限制損失的風險；然而，我們有時會使用信用證、預付款或主要淨額結算安排來緩解與向我們買賣的交易對手的信用風險，因為這些協議允許我們對他人的欠款與對我們的欠款相抵銷。

遠期和掉期等衍生品合約的信用風險來自交易對手。個別交易對手的風險敞口在預定的信貸限額內進行管理，並在適當的時候包括使用現金贖回保證金，從而降低了重大不履行的風險。我們還使用信用風險可以忽略不計的期貨、掉期和期權合約，因為這些交易是在交易所票據交換所清算的，並遵守強制性的保證金要求，通常是每天一次，直到結算為止。

我們的某些衍生品工具包含條款，要求我們在衍生品風險敞口超過門檻金額時提供抵押品。我們有固定門檻金額的合同和其他門檻金額可變的合同，這些合同取決於我們的信用評級。信用評級較低時，可變門檻金額通常會下降，而如果我們的信用評級降至投資級以下，可變門檻金額和固定門檻金額通常都會恢復到零。現金是所有合同中的主要抵押品；然而，許多合同也允許我們將信用證作為抵押品。

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，具有此類信用風險相關或有特徵的所有處於負債狀態的衍生品工具的公允價值合計並不重要。


附註18-公允價值計量

經常性公允價值計量
我們按公允價值計量某些資產和負債，我們在報告日期使用出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格(即退出價格)來計量這些資產和負債，並根據這些計量中使用的估值投入在以下層次下披露這些公允價值的質量：

•第1級：公允價值，以活躍市場對相同資產或負債的未調整報價計量。
•第2級：公允價值，計量依據為：(1)類似資產或負債在活躍市場的調整報價；或(2)可直接或間接觀察到的其他估值投入。
•第三級：公允價值，以對計量有重要意義的不可觀察的投入計量。


132
目錄表
財務報表索引
我們根據可觀察或不可觀察輸入數據對計量的重要性對資產或負債的公平值進行分類。 然而，倘不可觀察輸入數據對其計量變得無關緊要或可取得確證市場數據，則初步呈報為第三級的資產或負債的公平值其後將呈報為第二級。 相反，如果無法獲得確證的市場數據，則最初報告為第2級的資產或負債隨後將報告為第3級。

我們使用了以下方法和假設來估計金融工具的公允價值：

•現金和現金等價物- 我們綜合資產負債表上報告的賬面值接近公允價值。
•應收賬款和票據—於綜合資產負債表呈報之賬面值與公平值相若。
•衍生工具- 我們的交易所交易合約的公允價值基於從紐約商品交易所、洲際交易所或其他交易所獲得的市場報價，並在公允價值層級中報告為第一級。 當交易所結算合約缺乏足夠流動性，或使用經調整交易所提供價格或非交易所報價估值時，我們根據輸入數據的可觀察程度將該等合約分類為第二級或第三級。
實物商品遠期買賣合約和場外交易（OTC）金融掉期通常使用經紀商和價格指數開發商（如普氏和石油價格信息服務）提供的遠期報價進行估值。我們將這些報價與市場數據進行核實，並將由此產生的公允價值分類為第二級。 當無法獲得遠期市場價格時，我們使用類似商品的遠期價格估計公平值，並就質量或地點的差異作出調整。 在某些流動性較低的市場或較長期的合同，遠期價格並不容易獲得。 在此等情況下，實物商品買賣合約及場外掉期合約乃使用內部開發的方法進行估值，該等方法考慮各種商品之間的歷史關係，從而得出管理層對公平值的最佳估計。 我們將這些合同歸類為第三級。 實物及場外商品期權採用行業標準模型進行估值，該模型考慮多項假設，包括商品遠期報價、時間價值、波動因素及相關工具的合約價格，以及其他相關經濟指標。 該等輸入數據於遠期市場的可觀察程度決定購股權是否分類為第二級或第三級。 我們使用中間市場定價慣例（買入價和賣出價之間的中點）。 在適當情況下，估值會作出調整，以反映信貸考慮，一般根據可得的市場證據。
在適用的情況下，我們根據名義金額、條款以及支付和重置頻率與我們類似的利率掉期的可觀察市場估值釐定利率掉期的公平值。
•拉比信託資產- 這些遞延補償投資使用國家證券交易所提供的未經調整的報價按公允價值計量，因此被歸類為公允價值等級中的第一級。
•投資NOVONIX- 我們在NOVONIX的投資是使用澳大利亞證券交易所提供的未經調整的報價按公允價值計量的，因此被歸類為公允價值等級中的第一級。
•其他投資- 包括具有可觀察市場價格的其他有價證券。
•債務- 我們浮息債務的賬面價值接近公允價值。 我們定息債務的公平值主要根據可觀察市場價格估計。

下表顯示我們按經常性基準按公平值入賬或披露的金融資產及負債的公平值層級。 這些價值是通過將每份合約視為基本記賬單位來確定的;因此，與同一交易對手的衍生工具資產和負債在這些表格的層次部分中以總額為基礎，在交易對手和抵押品淨額結算的影響之前顯示。 下表亦反映與我們擁有抵銷及抵押品淨額結算的法定權利的同一對手方進行衍生工具資產及負債淨額結算的影響。

133
目錄表
財務報表索引
我們按公平值列賬或披露的金融資產及負債按層級劃分的賬面值及公平值（包括交易對手及抵押品淨額結算的任何影響）如下：

 數百萬美元
 2023年12月31日
公允價值層次結構總資產負債的公允價值總額交易對手淨額結算的效果抵押品淨額結算的效果賬面價值與公允價值的差異資產負債表列示的賬面淨值
 第1級二級第三級
商品衍生資產
交易所結算票據$3,075 54 — 3,129 (3,039)— — 90 
場外交易工具— 1 — 1 — — — 1 
實物遠期合約— 70 1 71 (2)— — 69 
拉比信託資產155 — — 155 不適用不適用— 155 
投資NOVONIX39 — — 39 不適用不適用— 39 
$3,269 125 1 3,395 (3,041)— — 354 
商品衍生品負債
交易所結算票據$3,057 41 — 3,098 (3,039)(18)— 41 
實物遠期合約— 50 — 50 (2)— — 48 
浮動利率債務— 1,915 — 1,915 不適用不適用— 1,915 
固定利率債務，不包括融資租賃和軟件債務— 16,718 — 16,718 不適用不適用408 17,126 
$3,057 18,724 — 21,781 (3,041)(18)408 19,130 


 數百萬美元
 2022年12月31日
公允價值層次結構總資產負債的公允價值總額交易對手淨額結算的效果抵押品淨額結算的效果賬面價值與公允價值的差異資產負債表列示的賬面淨值
 第1級二級第三級
商品衍生資產
交易所結算票據$1,615 130 3 1,748 (1,582)— — 166 
場外交易工具— 7 16 23 — — — 23 
實物遠期合約— 86 3 89 (12)— — 77 
拉比信託資產126 — — 126 不適用不適用— 126 
投資NOVONIX78 — — 78 不適用不適用— 78 
其他投資42 1 — 43 不適用不適用— 43 
$1,861 224 22 2,107 (1,594)— — 513 
商品衍生品負債
交易所結算票據$1,676 164 5 1,845 (1,582)(90)— 173 
場外交易工具— 9 — 9 — — — 9 
實物遠期合約— 42 — 42 (12)— — 30 
浮動利率債務— 65 — 65 不適用不適用— 65 
固定利率債務，不包括融資租賃和軟件債務— 15,871 — 15,871 不適用不適用977 16,848 
$1,676 16,151 5 17,832 (1,594)(90)977 17,125 


拉比信託資產和對NOVONIX的投資記錄在“投資和長期應收賬款”項目中，浮動利率和固定利率債務記錄在綜合資產負債表中的“短期債務”和“長期債務”項目中。有關與我們的商品衍生品相關的資產和負債在我們的綜合資產負債表中的記錄位置的信息，請參閲附註17-衍生工具和金融工具。


134
目錄表
財務報表索引
非經常性公允價值計量

股權投資

2021年第一季度，Phillips 66 Partners使用3級非經常性公允價值計量，將其在Liberty的投資的賬面價值減記為估計公允價值。這一非經常性計量是基於Phillips 66 Partners於2021年3月31日在合資企業流水線資產和淨營運資本中所佔份額的估計公允價值。有關Phillips 66 Partners於2021年4月將其在Liberty的所有權轉讓給其合資企業的更多信息，請參見附註8-投資、貸款和長期應收賬款。

PP&E和無形資產

聯合煉油廠
在2021年第三季度，我們將Alliance Refinery資產組的PP&E淨值重新計量為公允價值。PP&E的公允價值採用收入、成本和銷售比較法相結合的方法確定。收益法採用貼現現金流模型，需要各種可見和不可見的投入，如商品價格、利潤率、開工率、銷售量、營業費用、資本支出、年終價值和經風險調整的貼現率。成本法採用了對類似廠房和設備資產的當前重置成本的假設，對估計的實物退化、功能陳舊和經濟陳舊進行了調整。銷售比較法使用的是最近出售或目前出售的類似物業的價值。這一估值導致了第三級非經常性公允價值計量。

DCP中游合併
2022年8月17日，我們和Enbridge同意將DCP Midstream和Gray Oak Holdings與DCP Midstream合併為倖存實體。因此，我們開始合併DCP中游A類、DCP沙山和DCP Southern Hills的財務業績，並相應地採用收購會計方法對業務合併進行會計核算，這要求DCP中游A類、DCP沙山和DCP Southern Hills的資產和負債於收購日期在我們的綜合資產負債表上按公允價值入賬。有關DCP Midstream合併的其他信息，請參閲附註4-業務合併。

權益法投資
我們收購的按權益法入賬的投資的公平價值為#美元。2,0341000萬美元。這些資產的公允價值是使用收益法確定的。收益法使用貼現現金流模型，需要各種可見和不可見的投入，如利潤率、關税和費率、利用率、銷量、產品成本、運營費用、資本支出、年終價值和經風險調整的貼現率。這些估值導致了第三級非經常性公允價值計量。

PP&E
PP&E的公允價值為$13,030百萬美元。這些資產的公允價值主要採用成本法確定。成本法採用了對類似廠房和設備資產的當前重置成本的假設，對估計的實物退化、功能陳舊和經濟陳舊進行了調整。物業的公允價值採用銷售比較法確定。這些估值導致了第三級非經常性公允價值計量。

債務
DCP LP的優先和初級次級票據的公允價值採用市場法，基於從主要金融機構收購的債務的平均報價來計量。這些估值導致了第2級非經常性公允價值計量。


135
目錄表
財務報表索引
非控制性權益
由於吾等合併DCP中游A類項目，DCP中游A類項目所持有的非控股權益於DCP中游項目合併日期按其公平值入賬。於DCP Midstream合併日的這些非控股權益主要包括Enbridge於DCP LP的間接經濟權益、DCP LP的普通單位的公眾持有人及DCP LP的優先單位的公眾持有人。DCP LP普通單位中非控股權益的公允價值是基於DCP Midstream合併之日(2022年8月17日)的單位市場價格。DCP LP上市優先股的非控股權益的公允價值是基於它們在DCP Midstream合併之日(2022年8月17日)各自的市場價格。這些估值導致了第1級非經常性公允價值計量。DCP LP的其他優先股的非控股權益的公允價值基於收益法，該方法使用的預計分配是根據DCP LP的上市優先股的平均隱含收益率和預期贖回日期進行貼現的。這一估值導致了第2級非經常性公允價值計量。

與DCP中游合併相關的收益
與DCP Midstream合併有關，我們確認的税前收益總計為$2,831將我們以前持有的股權投資重新計量為其公允價值和税前收益1821000萬美元與一家35.75將灰色橡樹管道的間接經濟權益轉給我們的合資企業。我們之前持有的DCP Midstream股權和我們轉讓的Gray Oak Pipeline股權的公允價值主要基於DCP LP在合併生效日期(2022年8月17日)的公開交易普通單位市場價格、貢獻的現金對價和被視為有效清償的債務。這一估值導致了第1級非經常性公允價值計量。我們之前持有的DCP沙山和DCP Southern Hills股權的公允價值是使用收益法確定的。收益法使用貼現現金流模型，需要各種可見和不可見的投入，如關税、交易量、運營費用、資本支出、年終價值和經風險調整的貼現率。這些估值導致了第三級非經常性公允價值計量。
136
目錄表
財務報表索引
附註19-權益

優先股
菲利普斯66歲500百萬股授權優先股，面值為$0.01每股，無其中一些已經發行了。

庫存股
2023年10月25日，我們的董事會批准了一項5我們的股份回購授權增加了10億美元。自2012年我們的股票回購計劃開始以來，我們的董事會已經批准了總計$251000億美元回購我們已發行的普通股，我們已經回購了213.8百萬股，總成本為$18十億美元。2023年，我們回購了37.8百萬股，總成本為$4十億美元。我們的股票回購授權不會過期。未來的任何股份回購將由管理層酌情決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況以及未來業務計劃所需的現金。回購的股份作為庫存股持有。

我司董事會另行授權二2014和2018年的交易，導致回購52.4100萬股菲利普斯66普通股，總價值為$4.61000億美元。

2022年3月，關於Phillips 66 Partners的合併，我們發佈了41.8從我們的庫存股中購買普通股，總成本為$3.41000億美元。有關與Phillips 66 Partners合併的信息，請參閲附註30-Phillips 66 Partners LP。

普通股分紅
2024年2月7日，我們的董事會宣佈季度現金股息為$1.05每股普通股，2024年3月1日支付給2024年2月20日收盤時的登記持有人。

非控制性權益
於2023年12月31日，我們的非控股權益主要代表Enbridge於DCP LP的間接經濟權益。2023年6月15日，作為DCP LP合併的一部分，我們收購了DCP LP的所有公開持有的公共單位，並從DCP LP合併日期起消除了我們合併財務報表中的公共公共單位非控股權。在2023年期間，DCP LP還贖回了其B系列和C系列優先股。有關DCP LP合併和優先單位贖回的詳細信息，請參閲注29-DCP中游A類部分。

於2022年12月31日，我們的非控股權益主要代表Enbridge在DCP LP的間接經濟權益、DCP LP的普通單位的公眾持有人以及DCP LP的B系列和C系列優先單位的持有人。2022年12月，DCP LP贖回了其A系列優先股。2022年3月，我們完成了我們與Phillips 66 Partners的合併，收購了我們尚未擁有的Phillips 66 Partners的所有有限合夥權益。有關優先單位贖回的更多信息，請參見注釋29-DCP中游A類分段。看見 注30-Phillips 66 Partners LP，瞭解有關與Phillips 66 Partners合併的進一步信息。

137
目錄表
財務報表索引
附註20-租契

我們租賃海洋船舶、管道、儲罐、軌道車、加油站場地、辦公樓、公司飛機、陸地等設施和設備。在確定協議是否包含租賃時，我們會考慮我們控制資產的能力，以及第三方參與或供應商替代權是否限制了我們的控制。某些租賃包括調整租金支付以反映價格指數變化的升級條款，以及續期選項和/或購買租賃物業的選項。只有在合理確定行使的情況下，才包括續簽選擇權。在我們的租賃協議中，我們沒有對股息支付、資產處置或借款能力施加重大限制。某些租賃有剩餘價值擔保，如果未來公允價值下降到低於合同租賃餘額，可能需要在租賃期結束時支付額外款項。

我們使用遞增借款利率對租賃債務進行貼現。我們將涉及海運船隻和寄售服務站的合同的租賃和服務部分的成本分開。對於這些合同，我們使用每個組成部分的相對獨立價格在租賃和服務組成部分之間分配應付對價。對於涉及所有其他資產類型的合同，我們在合併的基礎上計入租賃和服務組成部分。至於短期租賃，該等租賃於開始日期的租期為12個月或以下，且不包括購買合理地肯定會行使的標的資產的選擇權，吾等並不在綜合資產負債表上確認使用權資產及相應的租賃負債。

下表顯示了綜合資產負債表行項目，其中包括12月31日我們的融資和經營租賃的ROU資產和租賃負債：

數百萬美元
20232022
金融
租契		運營中
租契		金融
租契		運營中
租契
使用權資產
淨財產、廠房和設備$298 — 259 — 
其他資產— 1,116 — 995 
使用權資產總額$298 1,116 259 995 
租賃負債
短期債務$25 — 23 — 
其他應計項目— 362 — 282 
長期債務280 — 234 — 
其他負債和遞延信貸— 790 — 745 
租賃總負債$305 1,152 257 1,027 

138
目錄表
財務報表索引
截至2023年12月31日，融資和經營租賃負債的未來最低租賃付款為：
 
數百萬美元
金融
租契		運營中
租契
2024$39 406 
202532 295 
202634 206 
202728 127 
202829 75 
剩餘年限250 180 
未來最低租賃付款412 1,289 
相當於利息或折扣的數額(107)(137)
租賃總負債$305 1,152 


我們的融資租賃負債主要涉及與英國的一家營銷合資企業和一個原油碼頭簽訂的加油站寄售協議。碼頭融資租賃的租賃負債在每個報告期均須進行外幣換算調整。

截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的淨租賃費用構成如下：

數百萬美元
202320222021
融資租賃成本
使用權資產攤銷$30 24 23 
租賃負債利息9 9 9 
融資租賃總成本39 33 32 
經營租賃成本390 387 461 
短期租賃成本76 63 104 
可變租賃成本55 19 3 
轉租收入(12)(13)(15)
租賃淨成本合計$548 489 585 


在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的租賃負債計量中，支付的現金為：

數百萬美元
202320222021
經營性現金流出--融資租賃$15 11 9 
經營性現金流出--經營性租賃390 392 438 
融資現金流出--融資租賃19 32 21 


於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我們錄得非現金ROU資產及相應的經營租賃負債合共$3981000萬，$2691000萬美元和300萬美元260百萬美元，分別與新的和修改後的租賃協議有關。

139
目錄表
財務報表索引
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們租賃負債的加權平均剩餘租賃條款和貼現率為：

20232022
加權平均剩餘租賃年限-融資租賃(年)13.412.5
加權平均剩餘租賃年限-經營租賃(年)4.95.8
加權平均貼現率-融資租賃3.9 %3.3 
加權平均貼現率-經營租賃4.5 %3.8 


注21-退休金和退休後計劃

下表提供了我們的養老金計劃的預計福利義務和計劃資產與我們的其他退休後福利計劃的累積福利義務的對賬：

 數百萬美元
養老金福利其他好處
 2023202220232022
美國國際。美國國際。
福利義務的變化
1月1日的福利義務$2,209 675 3,033 1,409 156 197 
服務成本108 13 123 28 3 4 
利息成本118 31 100 21 8 5 
計劃參與者繳費— 2 — 2 7 6 
精算損失(收益)58 30 (528)(502)2 (37)
已支付的福利(233)(33)(519)(44)(26)(19)
聚落— — — (101)— — 
外幣匯率變動— 34 — (138)— — 
12月31日的福利義務$2,260 752 2,209 675 150 156 
計劃資產公允價值變動
1月1日計劃資產的公允價值$1,778 707 2,547 1,280 — — 
計劃資產的實際回報率203 44 (375)(329)— — 
公司繳費391 20 125 23 19 13 
計劃參與者繳費— 2 — 2 7 6 
已支付的福利(233)(33)(519)(44)(26)(19)
聚落— — — (101)— — 
外幣匯率變動— 38 — (124)— — 
12月31日計劃資產的公允價值$2,139 778 1,778 707 — — 
12月31日的資金狀況$(121)26 (431)32 (150)(156)


140
目錄表
財務報表索引
於12月31日在綜合資產負債表中確認的退休金及其他退休後福利計劃金額包括：
數百萬美元
養老金福利其他好處
2023202220232022
美國國際。美國國際。
在綜合資產負債表中確認的金額
非流動資產$— 157 — 140 — — 
流動負債(55)— (50)— (20)(15)
非流動負債(66)(131)(381)(108)(130)(141)
已識別的總數$(121)26 (431)32 (150)(156)


於12月31日的累計其他全面虧損包括以下尚未於定期福利成本淨額確認的税前金額：

數百萬美元
養老金福利其他好處
2023202220232022
美國國際。美國國際。
未確認的精算淨損失(收益)
$111 2 159 (27)(51)(59)
未確認的先前服務積分
— — — — — — 


在其他全面收益(虧損)中確認的計劃資產和福利債務的其他變化：

數百萬美元
養老金福利其他好處
2023202220232022
美國國際。美國國際。
其他全面收益變動的來源
期間產生的淨精算收益(損失)$20 (26)18 136 (2)37 
精算損失(收益)淨額攤銷及結算
28 (3)74 21 (6)(2)
攤銷先前服務信貸— — — (1)— (2)
在其他全面收益中確認的總額$48 (29)92 156 (8)33 


所有美國和國際養卹金計劃的累計福利義務為#美元。2,101百萬美元和美元661百萬美元，分別為2023年12月31日和美元2,055百萬美元和美元5932022年12月31日，分別為100萬人。


141
目錄表
財務報表索引
截至12月31日，累計福利義務超過計劃資產的美國和國際養老金計劃的信息為：

數百萬美元
養老金福利
20232022
美國國際。美國國際。
累積福利義務$101 136 2,055 114 
計劃資產的公允價值
— 13 1,778 13 


截至12月31日，預計福利義務超過計劃資產的美國和國際養老金計劃的信息為：

數百萬美元
養老金福利
20232022
美國國際。美國國際。
預計福利義務$2,260 144 2,209 121 
計劃資產的公允價值
2,139 13 1,778 13 


下表列出了所有已定義福利計劃的定期福利淨成本的組成部分：

數百萬美元
養老金福利其他好處
202320222021202320222021
美國國際。美國國際。美國國際。
淨週期效益成本的構成要素
服務成本$108 13 123 28 146 36 3 4 5 
利息成本118 31 100 21 81 19 8 5 5 
計劃資產的預期回報
(126)(43)(135)(56)(160)(59)— — — 
攤銷先前服務信貸— — — (1)— (1)— (2)(2)
精算淨損失(收益)攤銷
11 (3)21 12 46 25 (6)(2)(1)
聚落
17 — 53 9 55 — — — — 
定期淨收益成本(信用)*$128 (2)162 13 168 20 5 5 7 
*包括在綜合損益表的“營運開支”及“銷售、一般及行政開支”項目內。


142
目錄表
財務報表索引
在確定定期福利淨成本時，我們以直線方式將先前的服務成本攤銷至預計將根據該計劃獲得福利的員工的平均剩餘服務期。對於淨精算損益，我們攤銷10每年未攤銷餘額的%。應攤銷的金額按計劃確定。

以下加權平均假設用於確定截至12月31日止年度的福利義務和淨定期福利成本：

養老金福利其他好處
 2023202220232022
 美國國際。美國國際。
用於確定福利義務的假設：
貼現率5.35 %4.36 5.70 4.64 5.45 5.70 
補償增值率4.30 3.34 4.30 3.32 — — 
現金餘額計劃的利息貸記率
3.98 — 3.88 — — — 
用於確定定期收益淨成本的假設：
貼現率5.70 %4.64 3.94 1.65 5.70 2.90 
計劃資產的預期回報7.50 5.91 6.50 4.90 — — 
補償增值率4.30 3.32 4.30 3.05 — — 
現金餘額計劃的利息貸記率
3.88 — 2.59 — — — 


對於美國和國際養老金計劃，總體預期長期回報率是根據每個資產類別的預期未來回報，再加上養老金資產對該資產類別的預期配置進行加權得出的。我們依靠各種獨立的市場預測來制定每一類資產的預期回報率。

在截至2023年12月31日的一年中，精算損失導致我們在美國和國際的養老金福利義務增加了$58百萬美元和美元30分別為100萬美元。在截至2022年12月31日的一年中，精算收益導致我們在美國和國際的養老金福利義務減少了$528百萬美元和美元502分別為100萬美元。2023年精算損失的主要驅動因素是貼現率下降。2022年精算收益的主要驅動因素是貼現率的提高。

截至2023年12月31日止年度，計劃資產的加權平均實際回報率為10%，這導致我們的美國和國際計劃資產增加了$203百萬美元和美元44分別為100萬美元。截至2022年12月31日止年度，計劃資產加權平均實際回報率為負值20%，這導致我們的美國和國際計劃資產減少了$375百萬美元和美元329分別為100萬美元。2023年和2022年計劃資產回報率的主要驅動因素是股票和固定收益市場的波動。

我們的其他退休後健康保險福利計劃也是繳費的。自2012年12月31日起，我們終止了對退休人員醫療計劃的補貼。自2013年1月1日以來，符合條件的員工可以利用在公司服務期間記入賬户的名義金額，支付參加退休後醫療保險的全部或部分費用。一般來説，2012年12月31日之後聘用的員工將不會獲得賬户積分，但將通過該計劃無補貼地獲得醫療保險。醫療保險費用將由公司的精算師每年進行調整，以反映實際經驗和預期的醫療費用趨勢。累計福利債務的計量假定醫療保健成本趨勢率為72024年下降到5到2031年。

143
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計劃資產
管理養老金計劃資產的投資策略是尋求相對於適當風險水平的合理回報率，併為福利支付和投資組合管理提供足夠的流動性。我們遵循一項政策，將養老金計劃資產多元化，包括資產類別、投資經理和個人持股。因此，我們的計劃資產沒有明顯的信用風險集中。被認為合適的資產類別包括股票、固定收益、現金、房地產和基礎設施投資以及保險合同。計劃受託人可能會不時考慮其他資產類別，並將其添加到投資計劃中。計劃資產的目標分配大約為47%股權證券，37%債務證券，8房地產投資百分比和8截至2023年12月31日，在所有其他類型的投資中佔比為%。一般來説，計劃中的投資是公開交易的，因此將投資組合中的流動性風險降至最低。

以下是對養老金計劃資產使用的估值方法的説明。
 
•股權證券和政府債務證券的公允價值以市場報價為基礎。

•公司債務證券的公允價值是使用最近執行的交易和市場報價來估計的。如果一種特定的固定收益證券沒有市場交易，其公允價值是通過定價模型計算的，該定價模型將該證券與其他證券的實際市場價格進行基準比較。

•現金和現金等價物的公允價值接近其賬面價值。

•保險合同的公允價值按保險公司欠計劃參與者的未來福利付款的現值進行估值。

•作為實際的權宜之計，對普通/集體信託(CCT)以及房地產和基礎設施投資的公允價值，包括共同/集體信託(CCT)、有限合夥企業和其他房地產基金，按資產淨值(NAV)進行估值。資產淨值是根據基金擁有的相關淨資產及每名參與投資者在相關資產的公允價值中的相對權益而釐定的。這些按資產淨值計值的投資不在公允價值層次中分類，而是在公允價值表中列報，以使計劃總資產能夠與公允價值表中列示的金額進行對賬。

按資產類別劃分，我們的養老金計劃資產在12月31日的公允價值為：

 數百萬美元
美國國際
 第1級二級第三級總計第1級二級第三級總計
2023
股權證券$295 — — 295 — — — — 
政府債務證券388 — — 388 — — — — 
公司債務證券— 101 — 101 — — — — 
現金和現金等價物31 — — 31 4 — — 4 
保險合同— — — — — — 13 13 
公允價值層次結構中的總資產
714 101 — 815 4 — 13 17 
以資產淨值衡量的共同/集體信託
1,013 636 
以資產淨值衡量的房地產和基礎設施投資311 125 
總計$714 101 — 2,139 4 — 13 778 
 

144
目錄表
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 數百萬美元
美國國際
 第1級二級第三級總計第1級二級第三級總計
2022
股權證券$239 — — 239 — — — — 
政府債務證券268 — — 268 — — — — 
公司債務證券
— 89 — 89 — — — — 
現金和現金等價物19 — — 19 64 — — 64 
保險合同— — — — — — 13 13 
公允價值層次結構中的總資產
526 89 — 615 64 — 13 77 
以資產淨值衡量的共同/集體信託
841 567 
以資產淨值衡量的房地產和基礎設施投資322 63 
總計$526 89 — 1,778 64 — 13 707 


我們對美國計劃的資助政策是至少繳納1974年《僱員退休收入保障法》和1986年《國內税收法》（經修訂）所要求的最低金額。 向國際計劃作出的供款須遵守當地法律及税務規例。 實際供款金額取決於計劃資產回報、退休金責任變動、監管環境及其他經濟因素。 到2024年，我們預計將貢獻約300萬美元。75我們的美國退休金計劃和其他退休後福利計劃，以及5百萬美元用於我們的國際養老金計劃。

下列福利付款將酌情反映預期的未來服務，預計將在所示年份支付給計劃參與人：
 
 數百萬美元
養老金福利其他好處
美國國際。
2024$251 24 18 
2025207 27 17 
2026213 28 17 
2027217 30 16 
2028216 34 16 
2029-20331,096 184 74 


固定繳款計劃
大多數美國員工都有資格參加菲利普斯66儲蓄計劃(Savings Plan)。員工可以貢獻高達75儲蓄計劃中符合條件的薪酬的%，在一定的法定限制下，用於選擇投資基金。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，Phillips 66為公司提供了高達8符合條件的薪酬的%，以及額外的成功分享貢獻，範圍為0%至4基於管理層裁量權的合格薪酬的百分比。在截至2021年12月31日的年度中，Phillips 66提供了公司匹配的參與者貢獻，最高可達6符合條件的薪酬的%，以及額外的成功分享貢獻，範圍為0%至6基於管理層裁量權的合格薪酬的百分比。

截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，我們記錄的支出為196百萬，$210百萬美元和美元142百萬美元，分別與我們對儲蓄計劃的貢獻有關。
145
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附註22-基於股份的薪酬計劃

基於股票的薪酬獎勵，包括股票期權、股票增值權、股票獎勵(包括限制性股票和RSU獎勵)、現金獎勵和績效獎勵，由我們董事會的人力資源和薪酬委員會(HRCC)根據適用的菲利普斯66綜合股票和績效激勵計劃授予我們的員工、非員工董事和其他計劃參與者。在2022年5月11日之前，基於股票的薪酬獎勵是根據菲利普斯66的2013年綜合股票和業績激勵計劃(2013 P66綜合計劃)授予的。2022年5月11日，菲利普斯66的S股東批准了菲利普斯66的2022年綜合股票和業績激勵計劃(2022年P66綜合計劃)，取代了2013年的P66綜合計劃。未來不會根據2013年p66綜合計劃進行獎勵。截至2023年12月31日，大約13菲利普斯66‘S普通股仍有1,000萬股可供發行，以結算2022年P66綜合計劃下的基於股票的支付獎勵。

截至12月31日的年度，在收入和相關所得税優惠中確認的基於股份的薪酬支出總額為：
 
 數百萬美元
 202320222021
限制性股票單位$130 101 100 
績效份額單位139 68 23 
股票期權19 17 19 
其他9 24 2 
基於股份的薪酬總支出$297 210 144 
所得税優惠$(87)(55)(33)


146
目錄表
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限售股單位
一般來説，RSU是根據適用的Phillips 66獎勵計劃的規定每年授予的，並按比例授予三年在授予日期或懸崖背心之後三年2023年授予的獎項。對於在2023年之前授予的獎項，RSU在#年末獲得懸崖背心三年。授予日公允價值等於授予日我們股票的最高和最低市場價格的平均值。接受者收到季度股息等值現金支付，直到通過發行一在服務期結束時，每個RSU的普通股份額。授予符合退休條件的員工的RSU不會被沒收十個月在2023年授予RSU的授予日期之後，以及六個月在2023年之前授予的RSU的授予日期之後。授予特殊的RSU是為了吸引或留住關鍵人員，條款和條件可能因授予而有所不同。

下表彙總了我們在2023年1月1日至2023年12月31日期間的RSU活動：

數百萬美元
股票價格單位加權平均
授予日期
公允價值		總公允價值
截至2023年1月1日未償還3,266,475 $82.76 
授與1,583,095 100.39 
被沒收(92,090)93.04 
已發佈(1,225,397)84.48 $126 
截至2023年12月31日的未償還債務3,532,083 $89.80 
在2023年12月31日未歸屬2,491,170 $90.40 


截至2023年12月31日，來自未歸屬RSU裁決的剩餘未確認補償成本為$92百萬美元，將在加權平均期內確認18幾個月，最長的時期是35月份。

在2022年至2021年期間，我們授予RSU加權平均授予日期公允價值為$88.16及$75.91，分別為。在2022年至2021年期間，我們發行了股票，總公允價值為$102百萬美元和美元61百萬美元，分別用於結算RSU。

績效份額單位
根據適用的Phillips 66激勵計劃，高級管理人員每年將獲得受限績效股票單位(PSU)，三年制演出期。這些獎勵在HRCC批准時授予三年制績效結果，表示授予日期。符合退休資格的員工如果在授予日期之前退休，可以保留按比例計算的獎勵份額。PSU被歸類為責任獎勵，補償費用在三年制演出期。

根據適用的Phillips 66獎勵計劃授予的PSU以現金支付的方式結算，該現金支付等於獎勵的公允價值，該公允價值是基於我們的股票在接近業績期末時的市場價格。****必須批准三年制支付前的績效結果。這些獎勵不支付股息等價物。

根據先前的激勵性薪酬計劃授予的PSU被歸類為股權獎勵。這些股權獎勵在員工退休時通過發行一每持有一個PSU，我們的普通股份額。這些獎勵支付股息等價物。

147
目錄表
財務報表索引
下表彙總了我們在2023年1月1日至2023年12月31日期間的PSU活動：
 
數百萬美元
性能
共享單位		加權平均
授予日期：
公允價值		公允價值總和
截至2023年1月1日未償還703,169 $38.54 
授與347,668 102.66 
被沒收(243)63.64 
已發佈(168,665)41.56 $13 
現金結算(347,668)102.66 36 
截至2023年12月31日的未償還債務534,261 $37.57 
在2023年12月31日未歸屬— $— 


在2023年12月31日，有不是來自未歸屬PSU裁決的未確認補償成本。

在2022年和2021年期間，我們授予PSU以加權平均授予日期公允價值$71.82及$68.18，分別為。在2022年至2021年期間，我們發行了股票，總公允價值為$9百萬美元和美元12百萬美元，分別用於解決PSU。在2022年至2021年期間，我們兑現已結算的PSU，總公允價值為$18百萬美元和美元27分別為100萬美元。

股票期權
根據適用的Phillips 66激勵計劃和更早計劃的條款授予的股票期權允許以相當於授予期權當日我們股票的最高和最低市場價格的平均行權價購買我們的普通股。這些期權的條款為10年復一年地穿着馬甲三年在贈與日之後，每年在贈與日週年紀念日，三分之一的期權都可以行使。授予符合退休條件的員工的期權不會被沒收十個月在2023年授予期權的授予日期之後以及六個月2023年之前授予的期權的授予日期之後。

下表總結了我們在2023年1月1日至2023年12月31日期間的股票期權活動：

數百萬美元。
選項加權平均
行使價格		加權平均
授予日期
公允價值		總和
內在價值
截至2023年1月1日未償還5,842,915 $84.97 
授與792,000 100.32 $27.45 
被沒收(33,372)97.41 
已鍛鍊(1,483,629)82.84 $52 
截至2023年12月31日的未償還債務5,117,914 $87.89 
歸屬於2023年12月31日4,604,847 $87.35 $212 
可於2023年12月31日行使3,198,901 $86.59 $149 


148
目錄表
財務報表索引
於2023年12月31日，已歸屬購股權及可行使購股權的加權平均剩餘合約年期為 6.37年和5.6年，分別。 在2023年，我們收到了$1232000萬美元現金，實現所得税優惠1000萬美元12萬元的期權。 於2023年12月31日，來自未歸屬期權的剩餘未確認補償費用為$6百萬美元，將在加權平均期內確認21幾個月，最長的時期是30月份。

於2022年及2021年，我們授出的購股權於授出日期的加權平均公平值為$17.02及$12.06，分別。 於2022年及2021年，僱員行使的購股權總內在價值為$42百萬美元和美元24分別為100萬美元。

下表載列用於計算於下文所示年度內已授出購股權於授出日期之公平值之重大假設，乃採用柏力克-舒爾斯-默頓期權定價模式計算：
 
202320222021
無風險利率3.84 %1.97 0.93 
股息率3.80 %5.10 5.30 
波動率係數35.19 %33.67 32.11 
預期壽命(年)6.786.616.76


我們使用歷史菲利普斯66周收盤價計算波動率因子。 我們定期計算過往授出購股權的授出日期與行使日期之間的平均時間，以估計新授出購股權的預期年期。

其他
由於DCP中游合併，我們於2022年8月18日開始整合DCP中游A類分部。 DCP中游A類分部設有長期獎勵計劃，根據該計劃，主要僱員獲授幻影單位、表現單位及分銷等值權利。 於2023年6月15日，DCP中游A類分部的股份支付獎勵已轉換為Phillips 66股份支付獎勵，並計入上述股份支付獎勵表。 就DCP中游A類分部以股份為基礎的付款獎勵確認的以股份為基礎的補償開支合共$23 2022年8月18日至2022年12月31日期間的百萬美元，以及6 2023年1月1日至2023年6月14日期間的百萬美元。

有關合並和相關會計處理的更多信息，請參見附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併以及附註4-業務合併。
149
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財務報表索引
附註23：所得税

所得税開支（福利）的組成部分為：
 數百萬美元
 202320222021
所得税支出(福利)
聯邦制
當前$661 1,263 363 
延期830 1,171 (85)
外國
當前394 492 50 
延期(23)(109)(39)
州和地方
當前335 173 5 
延期33 258 (148)
$2,230 3,248 146 


2022年8月16日，美國政府頒佈了《2022年通脹削減法案》(IRA)，其中包括對美國企業所得税制度的改革，包括根據IRA定義的調整後財務報表收入徵收15%的最低税率，該法案於2022年12月31日後生效。我們在2023年不欠公司替代最低税，因為美國的正常納税義務超過了公司替代最低税。****還包括允許公司購買可轉讓税收抵免的條款。2023年，我們簽署了購買符合條件的税收抵免的協議，總金額為2621000萬美元。在2023年，我們支付了1961000萬美元給我們的交易對手，其餘的將在2024年支付。這些税收抵免被用來抵消2023年的估計税收支付。


遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於税務目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響。截至12月31日的遞延税項負債和資產的主要組成部分為：

 數百萬美元
 20232022
遞延税項負債
財產、廠房和設備以及無形資產$3,320 3,309 
對合資企業的投資1,979 1,854 
對子公司的投資2,628 1,974 
其他268 238 
遞延税項負債總額8,195 7,375 
遞延税項資產
福利計劃應計項目362 307 
虧損和貸記結轉151 113 
資產報廢債務和應計環境成本127 137 
其他財務應計和遞延68 51 
庫存34 62 
其他274 220 
遞延税項資產總額1,016 890 
減去：估值免税額121 97 
遞延税項淨資產895 793 
遞延税項淨負債$7,300 6,582 
150
目錄表
財務報表索引
於2023年12月31日，虧損及抵免遞延税項資產主要涉及在美國結轉的一筆外國税務抵免#美元。113百萬美元；州税收淨營業虧損結轉$30在聯合王國結轉的資本虧損和淨營業虧損為$8百萬美元。結轉的國家淨營業虧損將於2040年到期。對外國税收抵免結轉有全額估值津貼的結轉將於2029年開始到期。其他損失和信貸結轉，所有這些都與海外業務有關，並有充分的估值準備金，有無限期的壽命。

已建立估值津貼，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。截至2023年12月31日止年度內，我們的總估值免税額增加了$24百萬美元。根據我們過去的應税收入、對未來的預期和可用的税務籌劃策略，管理層預計剩餘的遞延税項淨資產將作為沖銷遞延税項負債和未來應税收入的税務後果的抵銷。

2017年12月31日之後，我們的外國子公司和外國合資企業的收益，通常不需要在美國繳納遞增所得税，也不需要在匯回時在外國繳納預扣税。因此，我們只是斷言，我們一家海外子公司的收益是無限期再投資的。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，與該外國子公司的未分配收益相關的未記錄遞延税項負債並不重要。

遞延所得税負債沒有在賬面基礎上超過受控外國子公司投資税基的超額部分確認，該投資在存續期上基本上是永久性的。只有在該子公司顯然將在可預見的將來被出售或清算時，才需要確認遞延税項負債。於2023年12月31日，因投資賬面基礎超過税基而產生的臨時差額為#美元。1,4301000萬美元。考慮到進行此類計算所涉及的變數，確定與這一暫時性差異有關的未確認遞延所得税負債是不可行的。

我們在美國聯邦司法管轄區以及許多外國和州司法管轄區提交納税申報單。未確認的税收優惠反映了所得税申報單上的立場與財務報表中確認的金額之間的差異。 下表對我們未確認的所得税優惠餘額的變化進行了調節：

 數百萬美元
 202320222021
1月1日的餘額$54 54 56 
本年度新增納税頭寸— 1 — 
增加前幾年的納税狀況66 2 — 
前幾年的減税情況(4)(3)(2)
12月31日的餘額$116 54 54 


包括在2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的未確認所得税優惠餘額為100百萬，$37百萬美元和美元35如果確認，這將影響我們的實際所得税税率。關於各種未確認的所得税優惠和相關的應計負債，我們預計為#美元。281000萬美元，在未來12個月內確認或支付。

截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，扣除應計所得税後的利息和罰款應計負債總額為#美元。8百萬，$7百萬美元和美元6分別為100萬美元。這些應計項目使我們在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的每一年的業績減少了$1百萬，$31000萬美元和300萬美元3分別為2.5億美元和2.5億美元。


151
目錄表
財務報表索引
主要司法管轄區的審計工作一般如下：聯合王國(2021年)、德國(2017年)和美國(2013年)。某些問題在審計年度仍存在爭議，仍在接受審計或目前正在接受審計的年份未確認的所得税優惠可能會發生變化。因此，預計未確認所得税優惠的餘額將在不同時期之間波動。儘管與我們未確認的所得税優惠總額相比，這些變化可能會很大，但變化的金額是不可估量的。

按聯邦法定税率計算的所得税與已記錄的所得税支出(福利)的對賬後，所得税前的美國和外國收入金額為：
 
 數百萬美元百分比
所得税前收入(虧損)
 202320222021202320222021
所得税前收入
美國$7,887 12,628 1,737 83.3 %86.3 99.8 
外國1,582 2,011 3 16.7 13.7 0.2 
$9,469 14,639 1,740 100.0 %100.0 100.0 
聯邦法定所得税$1,989 3,074 365 21.0 %21.0 21.0 
州所得税，扣除聯邦所得税優惠後的淨額290 341 (65)3.1 2.3 (3.7)
非控制性權益(51)(74)(57)(0.5)(0.5)(3.3)
免税權益收益(42)(33)(53)(0.4)(0.2)(3.0)
税法變化— (25)(26)— (0.2)(1.5)
其他*44 (35)(18)0.4 (0.2)(1.1)
$2,230 3,248 146 23.6 22.2 8.4 
*其他包括個別非實質性項目，但主要歸因於海外業務和估值津貼的變化。


在截至2021年12月31日的一年中，扣除聯邦所得税優惠後的州所得税包括1美元58萬元利益，主要是反映更新分攤係數的影響。

截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，所得税優惠為1131000萬美元和300萬美元3231000萬美元分別反映在綜合權益變動表上的“超面值資本”中。的確有不是在截至2021年12月31日止年度的“資本超額面值”中反映的所得税。
152
目錄表
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附註24-累計其他綜合損失

累計其他綜合損失各部分餘額變動情況如下：

 數百萬美元
 已定義
效益
平面圖		外國
貨幣
翻譯		對衝累計
其他
綜合損失
2020年12月31日$(809)25 (5)(789)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)318 (70)2 250 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
固定福利計劃*
精算損失淨額、先前服務貸記和結算的攤銷93 — — 93 
外幣折算— — — — 
對衝— — 1 1 
本期淨其他綜合收益(虧損)411 (70)3 344 
2021年12月31日(398)(45)(2)(445)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)204 (291)— (87)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
固定福利計劃*
精算損失淨額、先前服務貸記和結算的攤銷72 — — 72 
外幣折算— — — — 
對衝— — — — 
本期淨其他綜合收益(虧損)276 (291)— (15)
2022年12月31日(122)(336)(2)(460)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(12)179 (3)164 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
固定福利計劃*
精算損失淨額攤銷及結算14 — — 14 
外幣折算— — — — 
對衝— — — — 
本期淨其他綜合收益(虧損)2 179 (3)178 
2023年12月31日$(120)(157)(5)(282)
*包括在計算定期淨收益成本中。見附註21--養卹金和退休後計劃，瞭解更多信息。



153
目錄表
財務報表索引
附註25-現金流信息

補充現金流信息
數百萬美元
202320222021
現金支付(收據)
利息$816 572 549 
所得税*1,397 2,071 (1,065)
*2023年包括$196支付給交易對手的百萬現金，用於購買****符合條件的税收抵免。2021年反映了淨現金退款頭寸。繳納所得税的現金為#美元。1102021年將達到100萬。


附註26-其他財務信息
 
 數百萬美元
 202320222021
利息和債務支出
已招致
債務
$842 611 567 
其他
86 41 41 
928 652 608 
大寫(31)(33)(27)
已支出$897 619 581 
其他收入
利息收入$269 82 11 
未實現投資收益（損失）-NOVONIX(38)(433)365 
與業務合併相關的收益— 3,013 — 
其他，淨額*128 75 78 
$359 2,737 454 
* 包括衍生工具相關活動。 有關其他資料，請參閲附註17-衍生工具及金融工具。
研究和開發費用$27 42 47 
廣告費$54 56 52 
外幣交易（收益）損失
中游$1 9 (5)
化學品— — — 
煉油19 (7)4 
市場營銷和專業4 (10)— 
公司和其他(2)(1)2 
$22 (9)1 
154
目錄表
財務報表索引
附註27：關聯方交易
與關聯方的重大交易包括：
 
 數百萬美元
 202320222021
營業收入和其他收入(A)(D)$4,623 6,111 3,759 
購買量(B)(D)17,208 21,244 14,645 
營業費用和銷售、一般和行政費用(C)295 281 284 


(a)我們向CPChem出售了NGL、其他石化原料和溶劑，向DCP Midstream出售了某些原料，向Excel Paralube LLC(Excel Paralube)出售了汽油和氫氣原料，並向我們在M&S部門的幾家股權附屬公司出售了精煉石油產品，包括OnCue和CF United。我們還向WRB出售某些原料和中間產品，並作為WRB的代理供應原油和其他原料，收取費用。此外，我們向包括CPChem在內的幾家股權附屬公司收取使用公共設施的費用，如蒸汽發生器、廢物和水處理器以及倉庫設施。

(b)我們從WRB購買原油、精煉石油產品、液化石油氣和溶劑。我們還從DCP Midstream和CPChem購買了天然氣和天然氣，以及從各種股權關聯公司購買了其他原料，用於我們的煉油廠和分餾過程。此外，我們還從Excel Paralube購買了基礎油和燃料產品，用於我們的專業和煉油業務。我們向CPChem支付了NGL分餾費。我們還向各種管道股權附屬公司支付了輸送原油、成品油和NGL的費用。

(c)我們向CF United支付了託運費，並向各種股權附屬公司支付了公用事業和加工費。

(d)由於DCP Midstream合併，我們開始整合DCP Midstream A級段、DCP沙山和DCP Southern Hills。因此，在2022年8月17日之後與這些締約方的交易沒有列在上表中。


155
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附註28-分部披露及相關資料

我們的運營部門包括：

1)中游-提供原油和成品油運輸、終端和加工服務，以及天然氣和天然氣運輸、儲存、分餾、收集、加工和銷售服務，主要在美國。作為2022年8月17日DCP中游合併的結果，我們開始整合DCP中游A級段，以及DCP沙山和DCP南山。見注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併。這一細分市場還包括我們的16對NOVONIX的投資百分比。

2)化學品-由我們的50CPChem的股權投資比例，CPChem是一家在全球範圍內製造和營銷石化和塑料的公司。

3)提煉-將原油和其他原料提煉成石油產品，如汽油、餾分和航空燃料，以及可再生燃料。此細分市場包括12美國和歐洲的煉油廠。

4)市場營銷和特長-購買轉售和銷售精煉石油產品和可再生燃料，主要是在美國和歐洲。此外，這一細分市場還包括基礎油和潤滑油的製造和營銷。

公司和其他包括一般公司管理費用、利息收入、利息支出、我們對新技術研究的投資和各種其他公司活動。公司資產包括所有現金、現金等價物和所得税相關資產。公司和其他還包括與我們的業務轉型相關的重組成本。關於重組費用的更多信息，見附註31--重組。

跨部門銷售的價格是我們認為的接近市場的價格。
156
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按經營部門劃分的結果分析
 數百萬美元
 202320222021
銷售和其他營業收入*
中游
總銷售額$18,605 19,121 11,714 
部門間抵銷(2,825)(2,932)(2,901)
總和中游15,780 16,189 8,813 
化學品— — 3 
煉油
總銷售額96,011 112,725 75,096 
部門間抵銷(59,846)(71,127)(46,122)
總煉油量36,165 41,598 28,974 
市場營銷和專業
總銷售額98,769 115,622 75,583 
部門間抵銷(3,351)(3,453)(1,929)
總市場營銷和特長95,418 112,169 73,654 
公司和其他36 34 32 
合併銷售和其他營業收入$147,399 169,990 111,476 
*見附註5--銷售和其他營業收入，瞭解我們分類銷售和其他營業收入的更多細節。
關聯公司收益(虧損)中的權益
中游$649 916 877 
化學品586 842 1,832 
煉油439 747 (184)
市場營銷和專業343 463 379 
公司和其他— — — 
附屬公司收益中的合併權益$2,017 2,968 2,904 
折舊、攤銷和減值*
中游$926 569 634 
化學品— — — 
煉油849 879 2,272 
市場營銷和專業124 110 114 
公司和其他102 131 83 
合併折舊、攤銷和減值$2,001 1,689 3,103 
*見附註11--減值，瞭解按分部減值的更多細節。
157
目錄表
財務報表索引
 數百萬美元
 202320222021
利息收支
利息收入
公司和其他$269 82 11 
利息和債務支出
公司和其他$897 619 581 
所得税前收入(虧損)
中游$2,774 4,734 1,500 
化學品600 856 1,844 
煉油5,266 7,816 (2,353)
市場營銷和專業2,135 2,402 1,723 
公司和其他(1,306)(1,169)(974)
所得税前綜合所得$9,469 14,639 1,740 
對附屬公司的投資和預付款
中游$3,766 4,271 3,978 
化學品7,341 6,785 6,369 
煉油2,802 2,484 2,340 
市場營銷和專業825 883 750 
公司和其他2 2 2 
對附屬公司的合併投資和墊款$14,736 14,425 13,439 
總資產
中游$29,107 30,273 15,546 
化學品7,357 6,785 6,453 
煉油22,432 21,581 20,338 
市場營銷和專業11,411 9,939 8,505 
公司和其他5,194 7,864 4,752 
合併總資產$75,501 76,442 55,594 

158
目錄表
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 數百萬美元
 202320222021
資本支出和投資
中游$625 1,043 733 
化學品— — — 
煉油1,339 928 784 
市場營銷和專業364 89 202 
公司和其他90 134 141 
綜合資本支出和投資$2,418 2,194 1,860 


地理信息

截至12月31日，按地理位置劃分的長期資產，定義為PP&E淨額加上投資和長期應收賬款，如下：

 數百萬美元
 202320222021
美國$49,124 48,286 34,882 
英國1,406 1,349 1,323 
德國394 391 605 
其他國家90 87 96 
全球統一$51,014 50,113 36,906 


附註29-DCP中游A類網段

DCP中游A類航段是VIE，我們是主要受益人。DCP中游A類業務由DCP LP及其子公司及其普通合夥人實體的業務、活動、資產和負債組成。請參閲附註3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合併和附註4-業務組合，瞭解有關DCP Midstream合併和相關會計的更多細節。

DCP LP是一家大型有限責任合夥企業，目前的業務包括生產和分餾天然氣、收集、壓縮、處理和加工天然氣；回收凝析油；以及運輸、交易、營銷和儲存天然氣和天然氣。

作為DCP Midstream合併的結果，我們從合併之日起開始合併DCP Midstream A類部分，我們在合併時將DCP LP的公眾普通股和優先單位持有人持有的權益以及Enbridge在DCP LP的間接經濟利益作為非控制性權益反映在我們的合併財務報表中。2023年6月15日，作為DCP LP合併的一部分，我們收購了DCP LP的所有公開持有的公共單位，並從DCP LP合併日期起消除了我們合併財務報表中的公共公共單位非控股權。DCP LP的合併增加了我們在DCP LP的總直接和間接經濟權益，從43.3%至86.8%。有關DCP Midstream和DCP LP合併的更多信息，以及關於優先股贖回的信息，請參閲下文和附註3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合併，優先股贖回自2022年12月31日以來也減少了我們綜合資產負債表上的“非控股權益”餘額。



159
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DCP Midstream Class A Segment僅可用於清償其債務的最重要資產，以及其債權人無法向菲利普斯66‘S一般信貸追索的最重要負債是：

數百萬美元
2023年12月31日2022年12月31日
應收賬款、貿易*$601 988 
淨財產、廠房和設備9,319 9,297 
對未合併關聯公司的投資**1,901 2,161 
應付帳款815 1,239 
短期債務357 504 
長期債務3,759 4,248 
*列入菲利普斯66合併資產負債表的“應收賬款和票據”項目。
**列入菲利普斯66合併資產負債表的“投資和長期應收賬款”項目。


DCP LP合併
2023年6月15日，我們完成了對大約91根據DCP LP合併協議的條款，DCP LP的100,000個公開持有的普通股。DCP LP已與DCP LP、其附屬公司及其普通合夥人實體訂立合併協議，據此，我們的一間全資附屬公司與DCP LP合併並併入DCP LP，而DCP LP則以特拉華州有限合夥形式繼續存在。根據DCP LP合併協議的條款，於DCP LP合併生效時，於緊接生效時間前已發行及尚未償還的代表DCP LP的有限合夥人權益的每個公眾持有普通單位(DCP Midstream及其附屬公司擁有的普通單位除外)已轉換為收取$41.75每個普通單位的現金。我們花了$3,796向普通單位持有人支付現金對價1,000,000美元，資金來自可用現金和發行票據的收益以及定期貸款協議下的借款。關於更多信息，見附註11--債務。

DCP LP合併作為股權交易入賬，導致“現金及現金等價物”減少至#美元。3,8142000萬美元，其中包括支付給普通單位持有人的現金對價$3,7962000萬美元，外加支付的費用$18 百萬，“非控股權益”為美元3,343 百萬美元，“超過面值的資本”為美元361 100萬美元和“遞延所得税”美元110 在我們的綜合資產負債表上。

首選單位
於2023年10月16日，DCP LP以總清盤優先權$贖回其C系列優先單位。110 百萬美元，與優先單位的賬面值相若。 於2023年6月，DCP LP按清盤優先權總額$贖回其B系列優先單位。161 百萬美元，與優先單位的賬面值相若。 於2022年12月，DCP LP贖回其A系列優先單位，清盤優先權總額為$500 百萬美元，與優先單位的賬面值相若。

交易和報告狀態
DCP LP的普通股、B系列優先股和C系列優先股已從紐約證券交易所摘牌和註銷。 此外，DCP LP已暫停根據《交易法》第13條和第15（d）條向證券交易委員會報告的義務。

分配
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，DCP LP作出現金分派$1251000萬美元和300萬美元51 分別向Phillips 66及其子公司以外的普通單位持有人提供100萬美元，151000萬美元和300萬美元27 億元，分別為首選單位持有人。


160
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附註30：Phillips 66 Partners LP

2022年3月9日，我們完成了與Phillips 66 Partners的合併。合併的結果是收購了我們尚未擁有的Phillips 66 Partners的所有有限合夥權益，以換取41.8從庫存股發行的菲利普斯66普通股1.8億股。菲利普斯66合作伙伴普通單位持有人收到0.50每股已發行的Phillips 66 Partners普通股為Phillips 66普通股。Phillips 66 Partners的永久可轉換優先股在交換為Phillips 66普通股之前，以高於原始發行價的溢價轉換為普通股。完成交易後，Phillips 66 Partners成為Phillips 66的全資子公司，其普通部門不再公開交易。

合併作為股權交易入賬，導致“庫存股”減少至#美元。3,380 百萬，“非控股權益”為美元2,163 百萬美元，“超過面值的資本”為美元9012000萬美元，“遞延所得税”3231000萬美元，以及#美元的“現金和現金等價物”21000萬美元，“其他應計項目”增加#美元5 在我們的綜合資產負債表上。


附註31-重組

2022年4月，我們宣佈，我們正在進行一項為期多年的業務轉型，專注於改善我們的成本結構的企業範圍內的機會。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我們記錄的重組成本總計為1771000萬美元和300萬美元160分別為2.5億美元，主要與諮詢費和遣散費有關。截至2022年12月31日的年度重組成本還包括與持有待售資產相關的減值。這些成本主要記錄在我們綜合損益表的“銷售、一般和行政費用”和“減值”項目中，並在我們的公司部門中報告。

此外，截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我們記錄的重組成本為381000萬美元和300萬美元18分別與DCP中游A類部分的整合相關，主要與遣散費和合同退出成本有關。這些成本主要記錄在我們綜合損益表的“銷售、一般和行政費用”項目中，並在我們的中游部門報告。


附註32-新會計準則

2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09《所得税(主題740)-所得税披露的改進》，通過要求與所得税税率調節和繳納所得税的司法管轄區有關的一致類別和更大程度的信息分解，提高了所得税披露的透明度、有效性和可比性。此ASU在2024年12月15日之後的年度期間有效，並允許提前採用。我們正在評估ASU 2023-09的規定及其對我們財務報表披露的影響。

2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，“分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進。”這一ASU改進了可報告部門的披露要求，主要是通過加強對重大部門費用的披露。此ASU在2023年12月15日之後的財年和2024年12月15日之後的財年內的過渡期內有效，並允許提前採用。我們正在評估ASU 2023-07的規定及其對我們分部報告披露的影響。

2023年3月，FASB發佈了ASU 2023-01《租賃(主題842)：共同控制安排》。本ASU對作為共同控制實體之間租賃的一方的承租人提供了額外的要求，其中存在租賃改進。此ASU在2023年12月15日之後的財年有效，包括這些財年內的過渡期，並允許提前採用。自2024年1月1日起，我們採用了ASU 2023-01。在採用時，該ASU對我們的合併財務報表沒有影響。




161
目錄表
財務報表索引
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧

沒有。


項目9A. 控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年修訂的《證券交易法》(該法案)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並確保此類信息被積累並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時決定所需披露的信息。截至2023年12月31日，在管理層的參與下，我們的總裁兼首席執行官以及我們的執行副總裁總裁和首席財務官根據法案第13a-15(B)條對我們的披露控制和程序(定義見法案第13a-15(E)條)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的總裁兼首席執行官和我們的執行副總裁總裁兼首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，我們的披露控制程序有效運行。

在截至2023年12月31日的季度期間，根據該法第13a-15(F)條的規定，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

管理層財務報告內部控制年度報告

該報告包括在項目8中，並通過引用併入本文。

獨立註冊會計師事務所財務報告內部控制報告

該報告包括在項目8中，並通過引用併入本文。


項目9B。其他信息

在截至2023年12月31日的季度內，沒有董事或16號部門的官員通過、修改或已終止任何“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”(在每種情況下，定義見S-K條例第408(A)項)。


項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。
162
目錄表
財務報表索引
第三部分

項目10. 董事、行政人員及公司管治

有關本集團行政人員的資料載於本報告第一部分。

我們通過了適用於我們的首席執行官、首席財務官和財務總監的《首席執行官和高級財務官道德守則》(《道德守則》)。《道德守則》刊載於本署網站：Http://www.phillips66.com(在公司治理部分)，並可應要求提供印刷版。我們打算在我們的網站上披露未來對《道德守則》的修訂以及對《道德守則》的任何豁免。

第三部分第10項要求的其餘信息通過引用納入本公司與2024年5月15日召開的2024年股東年會有關的最終委託書，該委託書將在2023年12月31日後120天內提交(2024年最終委託書)。*


項目11. 高管薪酬

第三部分第11項所要求的信息在此引用我們的2024年最終委託書。


項目12. 某些受益所有人的擔保所有權和管理以及有關的股東事項

第三部分第12項所要求的信息在此引用我們的2024年最終委託書。


項目13. 某些關係和相關交易以及董事獨立性

第三部分第13項所要求的信息通過引用我們的2024年最終委託書而併入本文。


項目14.首席會計師費用和服務

第三部分第14項所要求的信息通過引用我們的2024年最終委託書而併入本文。

_________________________
*除了通過引用明確包含在本報告第10至14項下的信息或數據外，我們的2024最終委託書中出現的其他信息和數據不被視為本年度報告的10-K表格的一部分，也不被視為作為本報告的一部分提交給委員會。


163
目錄表
財務報表索引
第四部分

項目15.證物和財務報表附表

(a)1.
財務報表和補充數據
財務報表索引所列財務報表和補充資料見第83頁，作為本年度報告10-K表的一部分提交。
2.
財務報表明細表
所有財務報表附表都被省略，因為它們不是必需的、不重要的、不適用的，或者信息顯示在財務報表或附註中。
3.
陳列品
在第164至170頁的《展品索引》中列出的展品作為本年度報告10-K表的一部分進行了歸檔。


項目16.表格10-K摘要

沒有。

164
目錄表
財務報表索引
菲利普斯66

展品索引
  以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
2.1
康菲石油公司和菲利普斯公司之間的分離和分配協議66，日期為2012年4月26日。
8-K2.1 05/01/2012001-35349
2.2
合併協議和計劃，日期為2021年10月26日，由Phillips 66、Phillips 66 Company、Phillips 66 Project Development Inc. Phoenix Sub LLC、Phillips 66 Partners LP和Phillips 66 Partners GP LLC。
8-K2.1 10/27/2021001-35349
2.3
2023年1月5日，Phillips 66、Phillips 66 Project Development Inc.發電機合併子有限責任公司，DCP中游，LP，DCP中游GP，LP和DCP中游GP，有限責任公司。
8-K2.1 01/06/2023001-35349
3.1
66.第66章最後一次見面
8-K3.1 05/01/2012001-35349
3.2
66.第66章.
8-K3.1 12/09/2022001-35349
4.1
Phillips 66證券
10-K4.1 02/21/2020001-35349
4.2
Phillips 66作為發行人，Phillips 66 Company作為擔保人，紐約梅隆銀行信託公司，N.A.，作為受託人，就Phillips 66的優先債務證券。
10-12B/A4.3 04/05/2012001-35349
4.3
2042年到期的5.875%優先票據的條款格式。
10-12B/A4.4 04/05/2012001-35349
4.4
2034年11月到期的4.650%優先票據的條款格式。
8-K4.2 11/17/2014001-35349
4.5
2044年11月到期的4.875%優先票據的條款格式。
8-K4.2 11/17/2014001-35349
4.6
2028年3月到期的3.900釐優先債券條款表格。
8-K4.3 03/01/2018001-35349
4.7
Phillips 66作為發行人，Phillips 66 Company作為擔保人，以及美國銀行全國協會作為受託人，就Phillips 66的優先債務證券簽署了日期為2020年4月9日的契約。
8-K4.1 04/09/2020001-35349
4.8
2025年到期的3.850釐優先債券條款表格。
8-K4.3 04/09/2020001-35349
4.9
2030年到期的2.150釐優先債券條款表格。
8-K4.3 06/10/2020001-35349
4.10
2024年到期的0.900釐優先債券條款格式。
8-K4.3 11/18/2020001-35349
4.11
2026年到期的1.300釐優先債券條款表格。
8-K4.4 11/18/2020001-35349
4.12
2052年到期的3.300釐優先債券條款格式。
8-K4.2 11/15/2021001-35349
165
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
4.13
菲利普斯66公司優先債務證券的發行人為菲利普斯66公司，擔保人為菲利普斯66公司，受託人為美國銀行信託公司，日期為2022年5月5日。
8-K4.105/05/2022001-35349
4.14
2024年紙幣的條款形式，包括2024年紙幣的形式。
8-K4.205/05/2022001-35349
4.15
2025年票據的條款形式，包括2025年票據的形式。
8-K4.305/05/2022001-35349
4.16
2026年票據的條款形式，包括2026年票據的形式。
8-K4.405/05/2022001-35349
4.17
2028年票據的條款形式，包括2028年票據的形式。
8-K4.505/05/2022001-35349
4.18
2029年票據的條款形式，包括2029年票據的形式。
8-K4.605/05/2022001-35349
4.19
2045年票據的條款形式，包括2045年票據的形式。
8-K4.705/05/2022001-35349
4.20
2046年紙幣的條款形式，包括2046年紙幣的形式。
8-K4.805/05/2022001-35349
4.21
2027年票據的條款形式，包括2027年票據的形式。
8-K4.203/29/2023001-35349
4.22
2033年票據的條款形式，包括2033年票據的形式。
8-K4.303/29/2023001-35349
4.23
註冊權利協議，日期為2022年5月5日，由Phillips 66 Company作為發行人，Phillips 66作為擔保人，Barclays Capital Inc.，J.P.Morgan Securities LLC和RBC Capital Markets，LLC作為交易商管理人。
8-K4.905/05/2022001-35349
4.24
日期為二零一零年九月三十日的契約，由DCP Midstream Operating，LP作為發行人、其任何擔保方及受託人紐約銀行梅隆信託公司發行債務證券。
8-K4.109/30/2010001-32678
4.25
第三次補充契約日期為2012年6月14日至2010年9月30日，發行人為DCP Midstream Operating，LP，擔保人為DCP Midstream Partners，受託人為紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.106/14/2012001-32678
166
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
4.26
截至2013年3月14日的第五份補充契約至截至2010年9月30日的契約，發行人為DCP Midstream Operating，LP，擔保人為DCP Midstream Partners，LP，受託人為紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.303/14/2013001-32678
4.27
截至2014年3月13日的第六份補充契約至截至2010年9月30日的契約，發行人為DCP Midstream Operating，LP，擔保人為DCP Midstream Partners，LP，受託人為紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.303/14/2014001-32678
4.28
截至2018年7月17日的第七份補充契約至截至2010年9月30日的契約，由DCP Midstream Operating，LP作為發行人，DCP Midstream LP作為擔保人，以及紐約梅隆銀行信託公司，N.A.作為受託人。
8-K4.307/17/2018001-32678
4.29
日期為2019年5月10日的第八份補充契約至日期為2010年9月30日的契約，發行人為DCP Midstream Operating，LP，擔保人為DCP Midstream，LP，以及受託人為紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.305/10/2019001-32678
4.30
截至2020年6月24日的第九份補充契約至截至2010年9月30日的契約，發行人DCP Midstream Operating，LP作為擔保人，DCP Midstream LP作為受託人，紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.306/24/2020001-32678
4.31
截至2021年11月19日的第十份補充契約至截至2010年9月20日的契約，發行人為DCP Midstream Operating LP，擔保人為DCP Midstream，LP，受託人為紐約州梅隆銀行信託公司。
8-K4.311/19/2021001-32678
4.32
契約，日期為2000年8月16日，由杜克能源現場服務有限責任公司和大通曼哈頓銀行之間簽訂。
8-K4.101/06/2017001-32678
4.33
第一份補充契約，日期為2000年8月16日，由杜克能源現場服務有限責任公司和大通曼哈頓銀行之間簽署。
8-K4.108/16/2000000-31095
4.34
第五補充契約，日期為2006年10月27日，由Duke Energy field Services，LLC和紐約銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.，前身為大通曼哈頓銀行的繼任者)簽署。
8-K4.301/06/2017001-32678
4.35
第六次補充契約，日期為2007年9月17日，由DCP Midstream，LLC(前身為Duke Energy field Services，LLC)和紐約銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.，前身為大通曼哈頓銀行的繼任者)簽署。
8-K4.401/06/2017001-32678
167
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
4.36
第十一次補充契約，日期為2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP，DCP Midstream，LLC和紐約梅隆銀行信託公司(紐約梅隆銀行的繼承人，摩根大通銀行的繼承人，前身為大通曼哈頓銀行)簽署。
8-K4.801/06/2017001-32678
4.37
第十二次補充契約，日期為2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP(DCP Midstream，LLC(前身為Duke Energy field Services，LLC)的繼任者)、DCP Midstream Partners，LP和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)(紐約梅隆銀行的繼承者，摩根大通銀行的繼承者，前身為大通曼哈頓銀行)簽署。
8-K4.901/06/2017001-32678
4.38
契約，日期為2013年5月21日，由DCP Midstream Operating，LP(作為DCP Midstream，LLC的發行人和繼任者)和紐約梅隆銀行信託公司，N.A.
8-K4.1001/06/2017001-32678
4.39
第一補充契約，日期為2013年5月21日，由DCP Midstream，LLC和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.
8-K4.1101/06/2017001-32678
4.40
第二份補充契約，日期為2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP，DCP Midstream，LLC和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.
8-K4.1201/06/2017001-32678
10.1
截至2022年6月23日的信貸協議，由Phillips 66 Company、作為擔保人的Phillips 66、貸款人Phillips 66和作為行政代理的瑞穗銀行簽訂。
8-K10.106/24/2022001-35349
10.2
菲利普斯66公司(Phillips 66 Company)作為擔保人、貸款方菲利普斯66(Phillips 66)和行政代理瑞穗銀行(Mizuho Bank，Ltd.)簽署的截至2023年3月27日的定期貸款信貸協議。
8-K10.103/29/2023001-35349
10.3
第三次修訂和重新簽署了雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司協議，自2012年5月1日起生效。
10-Q10.1408/03/2012001-35349
10.4
雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司第三次修訂和重新簽署的有限責任公司協議第一修正案，自2017年12月31日起生效。
10-K10.602/23/2018001-35349
10.5
雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司第三次修訂和重新簽署的有限責任公司協議第二修正案，自2018年6月1日起生效。
10-Q10.107/27/2018001-35349
10.6
雪佛龍菲利普斯化工有限責任公司第三次修訂和重新簽署的有限責任公司協議第三修正案。
10-Q10.104/30/2021001-35349
168
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
10.7
康菲石油公司和菲利普斯之間的賠償和釋放協議66，2012年4月26日。
8-K10.105/01/2012001-35349
10.8
ConocoPhillips和Phillips之間的知識產權轉讓和許可協議66，日期為2012年4月26日。
8-K10.205/01/2012001-35349
10.9
康菲石油與菲利普斯之間的員工事務協議66，日期為2012年4月26日。
8-K10.405/01/2012001-35349
10.10
ConocoPhillips和Phillips之間的員工事務協議修正案66，日期為2012年4月26日。
10-Q10.105/02/2013001-35349
10.11
康菲石油與菲利普斯之間的過渡服務協議66，日期為2012年4月26日。
8-K10.505/01/2012001-35349
10.12
菲利普斯2013年綜合股票和業績激勵計劃66.**
DEF14A應用程序。一個03/27/2013001-35349
10.13
2022年菲利普斯66的綜合股票和業績激勵計劃。**
DEF14A應用程序。一個03/31/2022001-35349
10.14
菲利普斯66號關鍵員工補充退休計劃。**
10-Q10.1508/03/2012001-35349
10.15
菲利普斯66號關鍵員工補充退休計劃的第一修正案。**
10-K10.1802/22/2013001-35349
10.16
菲利普斯66修訂和重新啟動了高管離職計劃。**
10-Q10.107/29/2016001-35349
10.17
Phillips 66非僱員董事遞延薪酬計劃。**
10-Q10.1708/03/2012001-35349
10.18
菲利普斯66關鍵員工遞延薪酬計劃-標題I**
10-Q10.1808/03/2012001-35349
10.19
菲利普斯66關鍵員工遞延薪酬計劃-標題II。**
10-Q10.1908/03/2012001-35349
10.20
菲利普斯66號關鍵員工遞延補償計劃標題的第一修正案II。**
10-K10.2402/22/2013001-35349
10.21
菲利普斯66確定的繳款補充計劃標題I**
10-Q10.2008/03/2012001-35349
10.22
菲利普斯66確定的繳款補充計劃標題II。**
10-K10.2602/22/2013001-35349
10.23
菲利普斯66確定繳款補充計劃標題的第一修正案II。**
10-Q10.104/30/2019001-35349
169
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
10.24
菲利普斯66控制離職計劃中的關鍵員工變更。**
10-K10.2702/22/2013001-35349
10.25
菲利普斯66號關鍵員工控制權變更離職計劃第一修正案，2015年10月2日生效。**
8-K10.111/08/2013001-35349
10.26
《菲利普斯66號非限定延期補償安排》附件。**
10-Q10.2308/03/2012001-35349
10.27
菲利普斯66的2013年綜合股票和業績激勵計劃下的股票期權獎勵協議的形式。**
10-K10.3102/21/2020001-35349
10.28
菲利普斯66的2013年綜合股票和業績激勵計劃下的限制性股票或限制性股票單位獎勵協議的形式。**
10-K10.3202/21/2020001-35349
10.29
菲利普斯66的2013年綜合股票和業績激勵計劃下的業績份額單位獎勵協議的形式。**
10-K10.3302/21/2020001-35349
10.30
菲利普斯66《2022年綜合股票和業績激勵計劃》下的股票期權獎勵協議格式。**
10-Q10.205/04/2023001-35349
10.31
根據2022年菲利普斯66綜合股票和業績激勵計劃，限制性股票或限制性股票單位獎勵協議的形式。**
10-Q10.305/04/2023001-35349
10.32
菲利普斯66公司2022年綜合股票和業績激勵計劃下的業績份額單位獎勵協議格式。**
10-Q10.405/04/2023001-35349
10.33
與Vanessa L.Allen Sutherland的信函協議，日期為2021年10月9日。**
10-Q10.505/04/2023001-35349
10.34
DCP Receivables LLC於2022年7月29日對應收賬款融資協議進行了第五次修訂，其中DCP Receivables LLC作為借款人，DCP Midstream，LP作為初始服務機構，貸款人、LC參與者和集團代理不時作為當事人，PNC Bank，National Association作為行政代理和LC Bank，以及PNC Capital Markets LLC作為結構代理。
10-Q10.111/03/2022001-32678
10.35*
菲利普斯66號關鍵員工補充退休計劃修正案和重述。**
10.36*
菲利普斯66確定的繳款補充計劃(標題II)修訂和重述。**
10.37*
菲利普斯66號關鍵員工遞延補償計劃標題第二修正案。**
10.38*
DCP執行人員非限定超額計劃文檔。**
170
目錄表
財務報表索引
以引用方式併入
展品
數		展品説明表格展品
數		歸檔
日期		美國證券交易委員會
檔案號
21*
菲利普斯66的子公司名單。
22*
擔保人子公司名單。
23.1*
經獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所同意。
23.2*
經獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所同意。
31.1*
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。
31.2*
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。
32***
根據《美國法典》第18編第1350條進行的認證。
97*
菲利普斯66追回政策。
101.INS*內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.Sch*內聯XBRL架構文檔。
101.卡爾*內聯XBRL計算鏈接庫文檔。
101.實驗所*內聯XBRL標籤Linkbase文檔。
101.前期*內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔。
101.定義*內聯XBRL定義Linkbase文檔。
104*封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。
*現送交存檔。
**管理合同和補償計劃或安排。
*隨函提供。

171
目錄表
財務報表索引
簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

菲利普斯66
日期：2024年2月21日/S/馬克·E·拉希爾
馬克·E·拉希爾
總裁與首席執行官


根據1934年《證券交易法》的要求，截至2024年2月21日，本報告已由以下人員代表註冊人並以指定身份簽署。

簽名標題
/S/馬克·E·拉希爾總裁和董事首席執行官
馬克·E·拉希爾(首席行政官)
/S/凱文·J·米切爾
常務副總裁兼首席財務官
凱文·J·米切爾
(首席財務官)
/S/J.斯科特·普魯特總裁副主計長
J·斯科特·普魯特(首席會計官)
172
目錄表
財務報表索引
/S/格雷格·C·加蘭德董事會執行主席
格雷格·C·加蘭
Gary K.亞當斯董事
加里·K亞當斯
/s/ Julie L.布什曼董事
朱莉湖布什曼
/S/麗莎·A·戴維斯董事
麗莎·A·戴維斯
/S/格雷戈裏·J·海耶斯董事
格雷戈裏·J·海斯
/S/查爾斯·M·霍利董事
查爾斯·M·霍利
約翰·E. Lowe董事
John E. Lowe
丹妮絲湖拉莫斯董事
丹妮絲湖拉莫斯
/S/丹尼斯·R·辛格爾頓董事
丹尼斯·R·辛格爾頓
/S/道格拉斯·T·特雷森董事
道格拉斯·T·特雷森
Glenn F.蒂爾頓董事
格倫·F·蒂爾頓
/S/瑪娜·C·惠廷頓董事
瑪娜·C·惠廷頓


173