(i) |
在附錄99.1中,Eagle截至2023年12月31日和2022年12月31日的經審計的合併資產負債表以及截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的相關經審計的合併運營報表、綜合收益表、
股東權益變動表和現金流量表,以及相關附註和獨立註冊會計師事務所的相關報告。
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(ii) |
在附錄99.2中,(i)公司截至2023年12月31日的未經審計的預計簡明合併資產負債表,該合併使Eagle Merger生效,就好像已於2023年12月31日完成一樣(“預計簡明合併資產負債表”),以及(ii)截至2023年12月31日的公司未經審計的預計簡明合併損益表,該報告使Eagle生效合併,就好像
已於 2023 年 1 月 1 日完成一樣(“預計簡要合併損益表”,以及簡要的預計損益表)合併資產負債表,“預計簡化合並財務信息”)。未經審計的預計
簡明的合併財務信息是為了説明Star Bulk和Eagle的擬議合併。預計簡明合併財務信息基於
以下
,應與以下內容一起閲讀:(i)Star Bulk的歷史經審計的合併財務報表,可在Star Bulk於2024年3月13日向美國證券和
交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年12月31日財年的20-F表年度報告中查閲,以及(ii)Eagle 經審計的歷史合併財務報表,可在 Eagle 本財年的 10-K 表年度報告中查閲根據
於 2024 年 3 月 4 日向美國證券交易委員會提交的文件,已於 2023 年 12 月 31 日結束。
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未經審計的簡明合併財務信息僅用於説明目的,並不一定表明如果Eagle Merger在所述日期進行合併,Star Bulk在 Eagle Merger(“合併後的公司”)結束後
業務的實際財務狀況或業績會如何。此外,未經審計的簡明合併財務信息並不旨在預測合併後公司的未來財務狀況或經營業績。由於各種因素,未來的結果可能與所反映的結果有很大差異。
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關於擬議的鷹合併的時間的不確定性;
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擬議的Eagle Merger的結算條件,包括Eagle股東的批准,可能得不到滿足或免除;
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與公司和Eagle業務整合有關的成本或困難可能超過預期;
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宣佈擬議的Eagle Merger所帶來的幹擾使維持與員工、客户、供應商和其他業務合作伙伴的關係變得更加困難;
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與擬議的Eagle合併相關的風險轉移了管理層對公司和Eagle持續業務運營的注意力;
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擬議的Eagle Merger可能無法實現或無法在預期的時間內實現預期的協同效應和價值創造;
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與預期交易有關的股東訴訟可能影響擬議的Eagle Merger的時機或發生或導致大量的辯護、賠償和責任成本的風險;
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與 Eagle Merger 相關的交易成本;
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一般幹散貨航運市場狀況,包括租船費率和船舶價值的波動;
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世界經濟的力量;
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歐洲和歐元的穩定;
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貨幣、利率和外匯匯率的波動;
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由於自然災害和其他災害或其他災害導致的業務中斷,例如任何新的疫情或可能出現的冠狀病毒新變種的影響;
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流行病和流行病的持續時間和嚴重性及其對幹散貨行業海運需求的影響;
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幹散貨航運業的供需變化,包括我們的船舶市場和在建新建築的數量;
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我們經營的行業進行技術創新的潛力,以及我們的船舶價值或由此產生的租船收入的相應減少;
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我們開支的變化,包括船用燃料價格、幹船塢、船員和保險費用;
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政府規章的變化或監管機構採取的行動;
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未決或未來訴訟可能產生的責任以及因環境損害和船舶碰撞而產生的潛在費用;
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投資者、貸款人、租船人和其他市場參與者對我們的環境、社會和治理(“ESG”)實踐加強審查和改變預期的影響;
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我們執行ESG計劃從而實現我們的ESG目標和目標的能力;
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新的環境法規和限制,無論是在國際海事組織規定的全球層面上,還是歐盟或個別國家等區域當局實施的區域/國家層面;
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可能擾亂我們業務運營的潛在網絡攻擊;
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一般的國內和國際政治狀況或事件,包括 “貿易戰”、俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突、以色列和哈馬斯之間的衝突以及胡塞在紅海和
亞丁灣的襲擊;
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如果我們的船隻停靠位於受美國或其他政府限制的國家的港口,對我們的普通股和聲譽的影響;
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我們在當前租船到期後根據定期租船或其他僱傭安排成功競爭、簽訂和交付現有船隻的能力,以及我們在現貨
市場賺取收入的能力;
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由於事故、與氣候相關的原因(急性和慢性)、政治事件、公共衞生威脅、國際敵對行動和不穩定、海盜行為或恐怖分子的行為可能對航線造成物理幹擾;
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融資和再融資的可得性;
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我們的合同對手未能履行其義務;
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我們有能力滿足額外資本和融資的要求,以完成我們的新建計劃和發展我們的業務;
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我們的債務的影響以及對債務協議中包含的契約的遵守情況;
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船舶故障和停租情況;
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衍生工具投資的潛在風險或損失;
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涉及我們的首席執行官、其家人和我們的高級管理層其他成員的潛在利益衝突;
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我們按計劃按預期條款完成收購交易的能力;
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港口或運河擁堵或中斷的影響;以及
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公司向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告中提及的風險因素和其他因素。
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星際散貨船公司
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來自:
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/s/ Simos Spyrou | |||
姓名: |
Simos Spyrou
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標題: |
聯席首席財務官
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展覽
數字
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描述
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23.1
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獨立註冊會計師事務所(德勤會計師事務所)的同意
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99.1
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截至2023年12月31日和2022年12月31日的Eagle Bulk Shipping Inc.經審計的合併資產負債表,以及截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的相關經審計的合併運營報表、綜合收益表、股東權益變動表和現金流量表,以及其附註
和獨立註冊會計師事務所的相關報告(以引用方式納入Eagle Bulk Shipping第F-2至F-41頁)Inc. 本年度10-K表年度報告已於 2023 年 12 月 31 日結束(文件編號 001-33831),於 2024 年 3 月 4 日向美國證券交易委員會提交)
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99.2
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Star Bulk Carriers Corp. 截至 2023 年 12 月 31 日止年度
未經審計的簡明合併財務信息
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