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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
________________________________________
表格10-K
________________________________________ | | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號001-12658
Albemarle公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
| 維吉尼亞 | | 54-1692118 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別號碼) |
國會街4250號，900套房
夏洛特, 北卡羅來納州28209
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(980) - 299-5700
根據該法第12(B)節登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | | 阿爾布 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是 ☒*☐
如果註冊人不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)至少在過去90天內一直符合此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件服務器 | | ☐ | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐ 沒有問題。☒
登記人的非關聯公司持有的有表決權和無表決權普通股的總市值約為美元26.210億美元，基於2023年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二季度的最後一個工作日，普通股的最新報告銷售價格。
截至2024年2月7日已發行普通股數量：117,402,949
引用成立為法團的文件
Albemarle Corporation將根據修訂後的1934年《證券交易法》第14A條向美國證券交易委員會提交其2024年年度股東大會的最終委託書的部分內容以引用的方式併入本年度報告的第三部分Form 10-K。
索引以形成10-K
截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 |
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第1項。 | 業務 | 3 |
| | |
項目1A. | 風險因素 | 9 |
| | |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 28 |
| | |
項目1C。 | 網絡安全 | 28 |
| | |
第二項。 | 屬性 | 29 |
| | |
第三項。 | 法律訴訟 | 51 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 51 |
| | |
| 註冊人的行政人員 | 51 |
|
第II部 |
| | |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 53 |
| | |
第六項。 | [已保留] | 54 |
| | |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 54 |
| | |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 82 |
| | |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 84 |
| | |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 137 |
| | |
項目9A。 | 控制和程序 | 137 |
| | |
項目9B。 | 其他信息 | 137 |
| | |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 137 |
|
第三部分 |
| | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 137 |
| | |
第11項。 | 高管薪酬 | 138 |
| | |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 138 |
| | |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 138 |
| | |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 138 |
|
第四部分 |
| | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 138 |
| | |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 144 |
| | |
| 簽名 | 145 |
第一部分
Albemarle公司於1993年在弗吉尼亞州註冊成立。我們的主要執行辦公室位於北卡羅來納州夏洛特市國會街4250號Suite900，郵編：28209。除非上下文另有説明，否則術語“Albemarle”、“我們”或“公司”均指Albemarle公司及其合併子公司。
Albemarle在將基本資源轉化為移動性、能源、連通性和健康的關鍵要素方面處於世界領先地位。我們的目標是建立一個更具彈性的世界。我們攜手開創移動、供電、連接和保護的新方式。我們服務的終端市場包括電網存儲、汽車、航空航天、常規能源、電子、建築、農業和食品、製藥和醫療設備。我們相信，我們世界級的資源、可靠和持續的供應、我們領先的工藝化學、高影響力的創新、以客户為中心以及對人和地球的關注將使我們在我們經營的行業中保持領先地位。
我們和我們的合資企業目前在世界各地運營着超過25個生產和研發(R&D)設施，以及多個行政和銷售辦事處。截至2023年12月31日，我們為大約70個國家和地區的約1,900名客户提供服務。有關我們未合併的合資企業的信息，請參閲本報告第二部分第8項中我們的合併財務報表附註10“投資”。
業務細分
自2023年1月1日起，該公司將其鋰和溴全球業務部門重新調整為新的公司結構，旨在更好地滿足客户需求並培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。此外，該公司宣佈決定將其催化劑業務保留在另一家改名為Ketjen的全資子公司之下。在2023年，我們按照三個可報告的部門管理和報告了我們的運營：能源存儲、專業和凱琴。每個部門都有一個由銷售、研發、流程工程、製造和採購以及業務戰略人員組成的專門團隊，並通過更高的資產效率、市場焦點、敏捷性和響應性來全面負責改善執行。除特別註明外，本報告中包括的財務結果和關於我們部門的討論是按這些類別組織的。
有關我們的可報告分部和地理區域信息的財務信息，請參閲本報告第二部分第8項中我們合併財務報表的附註25“分部和地理區域信息”。
能源存儲細分市場
我們的儲能業務通過可靠的供應和始終如一的質量開創了更好的鋰利用。我們開發和製造範圍廣泛的鹼性鋰化合物，包括碳酸鋰、氫氧化鋰和氯化鋰。鋰是各種應用和行業中使用的產品和工藝的關鍵成分，這些產品和工藝包括用於消費電子產品和電動汽車的鋰電池、電網和太陽能電池板、高性能潤滑脂、用於消費電器和電子產品的特種玻璃、類固醇化學和維生素領域的有機合成工藝、各種生命科學應用以及製藥行業的中間體等。
除了開發和供應鋰化合物外，我們還提供技術服務，包括處理和使用活性鋰產品。我們還為客户提供有機鋰產品、金屬鋰和其他試劑合成過程中產生的含鋰副產品的回收服務。我們計劃繼續專注於新產品和應用的開發。
競爭
全球鋰市場競爭激烈，增長非常迅速。它的特點是現有和新參與者的積極擴張和進入，包括汽車OEM、大宗商品交易商、初級礦商和資本雄厚的大型多元化礦商。生產商主要分佈在美洲、非洲、亞洲和澳大利亞。鋰化合物的主要競爭對手包括智利Quimica y Minera S.A.、四川天齊鋰業、江西贛鋒鋰業、力拓、皮爾巴拉礦業、Arcadium Lithium、特斯拉和大量其他中國公司。全球鋰市場的競爭越來越多地基於基於指數的市場定價，並通過產品質量、產品多樣性、供應可靠性和客户服務來區分。
原材料和重要供應合同
我們獲得鋰：(A)通過從我們擁有49%股權的合資企業Windfield Holdings Pty購買鋰精礦。該公司直接擁有Talison Lithium Pty 100%的股權。有限公司，一家在澳大利亞註冊成立的公司
(B)利用太陽能對我們位於智利薩拉德阿塔卡馬和內華達州銀峯的池塘進行太陽能蒸發。此外，我們在北卡羅來納州國王山的特定區域擁有采礦權，擁有可用的鋰資源，我們擁有阿根廷卡塔馬卡省安託法拉的未開發土地，可以獲得鋰資源。如有必要，我們也可以從其他來源獲得鋰。有關我們的鋰礦物屬性的其他披露，請參閲項目2.屬性。
專業細分市場
我們的專業業務優化了我們的溴和高度專業化的鋰解決方案組合。我們的專業業務服務於各種行業，包括能源、移動、連接和健康。從高壓電纜和動力總成到安全氣囊和輪胎，特種產品在內燃機和電動汽車中都是必不可少的。我們實現了專注於安全和可靠性的數字創新，包括消防安全化合物。我們的防火安全技術通過增強塑料的阻燃性能，使這些材料能夠在高性能、高熱的應用中使用。受益於我們的消防安全技術的終端市場產品包括消費電子產品的塑料外殼、印刷電路板、電線和電纜產品、電氣連接器、紡織品和泡沫絕緣材料。在能源方面，我們的消防安全解決方案使可再生電網和電氣化交通的基礎設施成為可能。在健康方面，我們的鋰特種產品是許多藥品的前體，而溴特種產品則用於幫助確保更安全的食品和水供應。其他以溴為基礎的特種化學品產品包括元素溴、烷基溴、無機溴、溴化粉末活性碳和一些溴精細化學品。我們的增值鋰特產產品包括丁基鋰和氫化鋁鋰。我們還開發和製造用於化工和製藥行業的銫產品，以及用於各種煙火應用的鋯、鋇和鈦產品，包括安全氣囊起爆器。我們的專業業務的許多客户在週期性行業運營，包括消費電子和油田行業。因此，我們在這些行業的客户的需求也是週期性的。
競爭
我們的特產業務服務於美洲、亞洲、歐洲和中東市場，每個市場都具有很強的競爭力。產品性能和質量、價格和合同條款是決定哪個合格供應商獲得合同的主要因素。研發、產品和工藝改進、專門的客户服務、吸引和留住技術人員的能力以及保持良好的安全記錄也是在市場上有效競爭的重要因素。我們最重要的競爭對手是朗盛股份公司和以色列化工有限公司，以及印度和中國的生產商。
原材料和重要供應合同
我們使用的溴最初來自兩個地方：阿肯色州和死海。我們在阿肯色州的溴生產業務得到了活躍的鹹水權租賃計劃的支持。此外，通過我們在約旦溴有限公司(“JBC”)的50%權益，我們收購了最初來自死海的溴，JBC是一家於1999年成立的合併合資企業，業務位於約旦的薩菲。JBC在其設施中將溴加工成各種最終產品。有關我們的礦物屬性的其他披露，請參閲項目2.屬性。
科琴段
本集團於該分部的三個主要產品線為（i）清潔燃料技術（“CFT”），主要由加氫處理催化劑（“HPC”）連同異構化及烷基化催化劑組成;（ii）流化催化裂化（“FCC”）催化劑及添加劑;及（iii）高性能催化劑解決方案（“PCS”），主要由有機金屬化合物及固化劑組成。
我們提供廣泛的HPC產品，應用於整個煉油行業。它們的應用使得能夠通過從原料中去除硫、氮和其他雜質來將油餾分升級為清潔燃料和其他可用的油原料和產品。此外，它們還通過添加氫氣來改善產品性能，並在某些情況下改善下游催化劑和工藝的性能。我們不斷尋求通過提供HPC產品來為煉油廠運營增加更多價值，這些產品可滿足客户在非常苛刻的煉油市場中對盈利能力和性能的要求。
我們為客户提供定製的FCC催化劑系統，有助於將煉油廠石油流高收率裂解成衍生的、價值更高的產品，如運輸燃料和丙烯等石化原料。我們的催化裂化添加劑用於減少催化裂化裝置中二氧化硫和氮氧化物的排放，提高液化石油氣烯烴（如丙烯）的產率，並提高汽油的辛烷值。Albemarle提供獨特的煉油廠催化劑，用於裂解和處理最輕到最重的原料，同時滿足煉油廠的產量和產品需求。
在我們的PCS產品線中，我們生產有機金屬助催化劑（例如，烷基鋁、烷基鎂和烷基鋅）用於製造α-烯烴（例如，己烯、辛烯、癸烯），聚烯烴（例如，聚乙烯和聚丙烯）和電子產品。我們的固化劑包括一系列用於聚氨酯、環氧樹脂和其他工程樹脂的固化劑。
截至2023年12月31日，全球有700多家煉油廠。我們預計將繼續看到一些利潤較低的煉油廠關閉，通常是較小的煉油廠，從長遠來看，將被更大規模和更復雜的煉油廠所取代，增長集中在中東和亞洲。在COVID疫情期間煉油廠利用率較低後，煉油廠利用率繼續恢復到更典型的水平。預計可持續航空燃料、石油產品和可再生柴油方面的進展將繼續。我們估計，目前全球約有600個FCC裝置正在運行，每個裝置都需要不斷供應FCC催化劑。此外，我們估計全球約有4，000台HPC裝置正在運行，每臺裝置通常需要每一到四年更換一次HPC催化劑。
競爭
我們的Ketjen分部服務於全球市場，包括美洲、亞洲、歐洲和中東，每個市場都具有很強的競爭力。這些市場的競爭是由各種因素驅動的。產品性能和質量、價格和合同條款、產品和工藝改進、專業客户服務、吸引和留住技術人員的能力以及保持良好的安全記錄是催化劑市場有效競爭的主要因素。此外，通過我們的研究和開發計劃，我們努力通過開發基於專有技術的增值產品來區分我們的業務。
我們在CFT催化劑市場的主要競爭對手包括殼牌催化劑和技術公司、先進煉油技術公司和Haldor Topsoe。我們在FCC催化劑市場的主要競爭對手包括W.R.格雷斯公司，巴斯夫公司和中國石油化工集團公司（中石化）。在PCS市場，我們的主要競爭對手包括Nouryon、Lanxess AG和Arxada。
原材料和重要供應合同
我們在科琴業務中使用的主要原材料包括硅酸鈉、鋁酸鈉、高嶺土、鋁、乙烯、α-烯烴、異丁烯、甲苯和金屬（如鑭、鉬、鎳和鈷），其中大部分可隨時從眾多獨立供應商處獲得，並按我們認為具有競爭力的價格根據合同購買或提供。原材料成本一般以市場價格為基礎，但我們可能會酌情使用設有價格上限的合約或其他工具，以減低價格波動。
人力資本
我們的主要人力資本管理目標是吸引、留住和培養最高素質的人才，並確保他們感到安全、得到支持和授權，以盡他們所能做到最好。我們相信，提供一個多元化、平等和包容的工作場所有助於創造創新機會，促進良好的決策實踐，並促進整個組織的員工敬業度和高生產力。
截至2023年12月31日，我們擁有約9，000名員工，包括我們合併的合資企業的員工，其中3，700人或41%在美國和美洲僱用; 3，300人或36%在亞太地區僱用; 1，500人或17%在歐洲僱用; 1，500人或17%在美國和美洲僱用。500人，即6%，在中東或其他地區就業。這些僱員中約有26%由工會或工作委員會代表。我們相信，我們通常與員工、工會和勞資委員會保持良好的關係。
健康與安全
員工的健康和安全是我們Albemarle核心價值觀的一部分，也是我們開展業務不可或缺的一部分。我們的員工、承包商和訪客在公司和當地站點層面都遵循一套全面的書面健康和安全政策和程序。我們經常使用內部和第三方資源，對照我們的政策、程序和標準對自己進行審計。我們還將健康和安全指標納入我們針對所有員工的年度激勵計劃，以激勵我們對安全的承諾。2023年，我們將員工和嵌套承包商的職業傷害和疾病事故率維持在與2022年相同的水平，即《職業安全與健康法案》(OSHA)。此外，我們為所有員工及其家屬提供員工援助計劃，該計劃提供免費的心理和行為健康資源。
多樣性、公平性和包容性
在我們負責多樣性和包容性的總裁副總裁的領導下，我們努力發展包容性和多樣性倡議，並在我們的全球組織中實現有意義的變革。我們招聘工作的一個主要重點是在我們的勞動力中推動更大的多樣性，包括在專業和管理工作類別中增加代表性。我們希望確保我們的工作場所反映我們生活和工作的社區。我們的招聘政策包括一項要求，即在我們面試經理及以上職位的面試人員中，必須包括來自性別或少數族裔羣體的個人。
我們尋求為員工提供一個令人滿意的工作場所，使我們能夠吸引和留住頂尖人才。我們認為，員工應該根據經驗、專業知識、績效和他們在公司中角色的關鍵程度，通過工資和福利獲得補償。我們還按性別以及在美國按性別和種族對我們的薪酬做法進行年度審查，以確保它們是公平和公平的，不受偏見或歧視的影響。此外，我們還建立了員工組，稱為連接組，以促進包容和鼓勵的氛圍，在這種氛圍中，每個員工的聲音都能被聽到。這些聯繫小組為員工提供了分享他們的背景、經驗和信仰的機會，並通過在當地社區進行指導和志願服務等活動來利用這些機會造福他人。
人才投資
對人才的投資對Albemarle來説是一個關鍵的過程，因為它使我們能夠積極主動地預測組織對人才和能力的關鍵需求。這使我們能夠高效有效地確保我們擁有合適的人才渠道，推動Albemarle在未來取得成功。我們還通過績效指導、全面反饋、工廠培訓(包括健康、安全和環境主題)以及體驗式發展和指導來提供領導力發展。我們的領導力發展是我們人才管理戰略的基石。我們還通過增加培訓和發展機會，並努力培養多樣化的勞動力、公平的工作場所和包容的文化，使員工能夠充分發揮其潛力，對員工進行投資。我們還通過增加培訓和發展機會，並努力培養多樣化的勞動力、公平的工作場所和包容的文化，使員工能夠充分發揮其潛力，對員工進行投資。
我們的激勵計劃旨在為實現Albemarle的年度目標和目標提供激勵和獎勵。董事會的高管薪酬委員會全面負責評估CEO的業績，並批准高級管理人員和其他關鍵員工的薪酬結構。高管薪酬委員會每年根據我們的激勵計劃確定業績目標，以確保我們的高管執行推動我們業務戰略和長期股東價值的短期財務和戰略舉措。
銷售、市場營銷和分銷
我們有一個國際戰略客户計劃，使用跨職能團隊為全球大客户提供服務。該計劃強調創造性的戰略，以改善和加強戰略客户關係，重點是為客户創造價值和促進售後服務。作為這一計劃的補充，Albemarle在世界各地的地區銷售和技術人員為全球眾多其他客户提供服務。在必要或法律要求的情況下，我們還聘請特定市場領域的委託銷售代表和專家。
研究與開發
我們相信，為了創造收入增長、保持我們的利潤率和保持競爭力，我們必須不斷投資於研發、產品和工藝改進以及專業的客户服務。我們的研發努力支持我們的每一個業務部門。我們的研究和開發工作的目標是通過工藝和新產品開發，開發具有目標關鍵市場相關應用的創新化學和技術。通過研發，我們繼續通過引入增值產品和專有工藝以及創新的綠色化學技術來尋求更高的利潤率。我們的綠色化學努力致力於以最大限度地減少浪費和原材料和能源的使用、避免使用有毒試劑和溶劑以及採用安全、環保的製造工藝的方式開發產品。通過定期的焦點小組討論和對傑出的新綠色發展的特別獎勵和表彰，我們與我們的研究人員一起鼓勵綠色化學。
知識產權
我們的知識產權，包括我們的專利、許可證和商號，是我們業務的重要組成部分。截至2023年12月31日，我們擁有1600多項有效專利和550多項重點專利申請。
全球戰略市場。我們還通過許可獲得了他人的專利和發明的權利，並將某些專利和發明授權給第三方。
監管
我們的業務受到廣泛的員工健康和安全法律法規的約束，包括OSHA下的法律和法規。我們的非美國業務也受類似的州法律法規和當地法律法規的約束。我們投入了大量資源，制定並實施了全面的計劃，以促進員工的健康和安全，我們保持着積極的健康、安全和環境計劃。2023年年底，Albemarle員工和嵌套承包商的OSHA職業傷害和疾病發生率為0.14，而2022年為0.14。
我們的業務和我們的客户受到《歐洲共同體化學品註冊、評估、授權和限制條例》(“REACH”)的嚴格要求。REACH規定歐盟化學品和其他產品的製造商和進口商有義務彙編和提交關於每種化學物質的全面報告，包括測試數據，並進行化學安全評估。此外，根據REACH的定義，高度關注的物質必須經過授權程序。授權可能導致通過應用限制產品的使用，甚至禁止使用該產品。REACH法規對化學品生產商、進口商、化學物質和製劑的下游用户以及整個供應鏈施加了重大的額外責任。我們在歐盟的大量製造和銷售活動需要大量的合規成本，並可能導致我們購買的原材料和我們銷售的產品的成本增加。我們產品成本的增加可能會導致他們的總體需求減少；此外，客户可能會尋求合規要求較低的產品，這也可能導致受REACH法規約束的某些產品的需求減少。
2016年6月修訂的《有毒物質控制法》(TSCA)要求根據基於風險的安全標準對化學品進行評估，並呼籲消除在風險評估期間發現的不合理風險。這項法規和美國州一級的其他待定舉措，以及加拿大、亞洲和其他地區的舉措，可能需要對各種化學品進行毒理測試和風險評估，包括我們使用或生產的化學品。這些評估可能會導致對所涉化學品的高度關注，並對所涉化學品的生產、處理、標籤或使用提出額外要求。這種擔憂和額外的要求還可能增加我們的客户使用我們的化學產品的成本，並以其他方式限制這些產品的使用，這可能會導致對這些產品的需求減少。
從歷史上看，各國的監管當局、立法機構和環境利益集團一直在審查某些含溴的消防安全解決方案。我們生產廣泛的溴化消防安全解決方案產品，用於各種應用。對我們一些產品對人類健康或環境的影響的擔憂可能會導致我們的市場出現監管或反應，而不受監管的影響。
環境監管
我們受到許多外國、聯邦、州和地方環境法律和法規的約束，包括管理向空氣和水中排放污染物、管理和處置危險物質和廢物以及清理受污染財產的法律和法規。持續遵守此類法律法規是我們的一個重要考慮因素。我們運營的關鍵方面都受這些法律法規的約束。此外，我們在努力遵守這些規定的過程中會產生大量的資本和運營成本。
我們在我們的業務中使用和產生危險物質和廢物，並可能因向環境中排放此類物質而受到人身傷害和/或財產損失索賠。此外，我們目前的一些物業正在或曾經用於工業用途，其中可能包含目前未知的污染，這些污染可能使我們面臨與環境補救、人身傷害和/或財產損失有關的政府要求或索賠。與調查和清理危險物質有關的責任，以及因釋放或接觸這種危險物質而造成的人身傷害、財產損害或自然資源損害，在許多情況下可以不考慮違反法律或條例或其他過錯而施加，也可以共同和個別地施加(以便責任方可能被要求對所涉損失承擔超過其份額的責任，甚至承擔全部損失)。這類責任也可以強加給與有關危險物質有關係的許多不同實體，例如，包括以前擁有或經營受危險物質影響的財產的實體和安排在受影響財產處置危險物質的實體，以及目前擁有或經營這種財產的實體。我們必須遵守這樣的法律，包括聯邦《綜合環境響應、補償和責任法案》(在美國通常被稱為CERCLA或Superfund)以及類似的外國和州法律。我們可能已經
作為潛在責任方(“PRP”)對CERCLA或州等價物規定的非現場活動地點承擔責任。我們已經尋求通過第三方的賠償和和解來解決我們作為PRP在這些地點的責任，這將規定支付我們可分攤的補救費用份額。由於清理成本是估算的，隨着有關所需補救範圍的更多信息可用，可能會進行修訂，在某些情況下，我們已主張對任何責任進行抗辯，因此我們的估算可能會改變。此外，根據CERCLA和同等的州法規，責任可能是連帶的，這可能需要我們支付超過我們按比例分攤的補救費用。在評估我們的負債時，我們已在適當情況下考慮了我們對其他PRP財務實力的瞭解。這些事項的應計項目包括在環境儲備金中。我們的管理層積極參與評估環境問題，根據我們目前掌握的信息，我們得出的結論是，我們對目前已知的未解決廢物場地的環境責任不應對我們的運營產生實質性影響。
詳情見項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析中的“安全和環境事項”。
氣候變化與自然資源
人們對氣候變化的日益關注和相關法規的日益嚴格，可能會為我們提供新的或擴大的商機。我們為尋求替代燃料產品和技術(如可再生燃料)、排放控制技術(包括汞排放)、替代交通工具和儲能技術以及其他類似解決方案的公司提供解決方案。隨着對限制或消除温室氣體排放的替代燃料技術的需求以及要求或激勵使用替代燃料技術的立法的增加，我們繼續監測市場，並在我們擁有適當技術的情況下提供解決方案，並相信我們處於有利地位，能夠充分利用此類需求或立法可能帶來的機會。
除了潛在的商業機會外，我們認識到我們有責任解決我們的運營對環境的影響。我們正在投資於技術和人員，以減少能源消耗、温室氣體排放和空氣排放。Albemarle支持巴黎協定的目標，即通過限制全球變暖來避免氣候變化。我們的雄心是到2050年實現淨零碳排放。我們已經為我們的每項業務制定了温室氣體排放目標，包括到2030年將我們的專業和凱琴業務的範圍1和2的碳強度降低35%，並在2030年前以碳強度中性的方式發展我們的能源儲存業務。在2022年，我們提出了減少90%的硫氧化物(SOx)到2027年排放。
水是Albemarle生產運營的關鍵投入。由於水是一種稀缺資源，我們明白有必要負責任地管理我們的用水量，不僅是為了保護環境，也是為了我們當地社區的生存能力。我們正在投資新的工藝技術，以減少我們的水足跡，並在水風險較高的地區可持續地擴大產能。我們的目標是到2030年在世界資源研究所定義的高或極高水風險地區，如智利和約旦，將淡水使用強度降低25%。
我們的企業依賴於自然資源的可用性和負責任的管理。我們管理我們的自然資源，以有效地運作，併為我們的當地社區和世界保護環境。我們的自然資源管理包括與當地社區、政府、監管機構和其他主要利益相關者的礦產資源透明度，以及與為我們的鋰生產提供負責任採礦保障倡議的合作伙伴關係，以確保負責任的採礦。我們試圖最大限度地回收我們提取的礦物，並在可能的情況下回收或再利用副產品。此外，我們與當地社區、監管機構和野生動物組織合作，在所有行動開始之前、期間和之後保護和恢復土地和生物多樣性。
最近的收購、合資和資產剝離
近年來，我們將資源投入到收購和合資企業，包括隨後被收購的業務的整合。這些收購和合資企業擴大了我們的基礎業務，為我們的客户提供了更廣泛的產品，並通過更多的化學物質為發現提供了新的選擇。此外，我們還尋求機會剝離不符合我們高度優先業務增長概況的業務。以下是我們在過去三年中的重大收購、合資企業和資產剝離的摘要。
2023年10月18日，本公司與礦產資源有限公司(“MRL”)完成了對MARBL合資企業的重組。根據經修訂的協議，Albemarle收購了與MRL通過MARBL合資企業共同擁有的澳大利亞Kmerton氫氧化鋰加工廠剩餘40%的所有權。重組後，Albemarle和MRL分別擁有Wodgina 50%的股份，MRL代表合資企業運營Wodgina礦。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了約3.8億美元的現金，其中包括
支付1.8億美元購買KEmerton的剩餘所有權，以及支付交易的經濟生效日期追溯至2022年4月1日。
2022年10月25日，公司以約2億美元現金完成了對廣西天元新能源材料股份有限公司(“欽州”)全部已發行股權的收購。欽州的業務包括一座最近建成的鋰加工廠，該廠位於廣西欽州港附近，具有戰略意義，於2022年上半年開始商業生產。該工廠的設計年轉換能力高達25,000公噸碳酸鋰當量(“LCE”)，並生產電池級碳酸鋰和氫氧化鋰。
2021年6月1日，我們完成了將我們的精細化學服務(FCS)業務出售給W.R.Grace&Co.(“Grace”)，收益約為5.7億美元，其中包括3億美元的現金和向Albemarle發行Grace子公司的優先股，總申報價值為2.7億美元。作為交易的一部分，Grace收購了我們位於密歇根州南黑文和賓夕法尼亞州泰隆的製造工廠。
這些交易反映了我們致力於投資於我們高優先級業務的未來增長，保持槓桿靈活性並將資本返還給我們的股東。
可用信息
我們的網站地址是Www.albemarle.com。我們在以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或向其提交文件後，於合理可行範圍內儘快透過我們的網站免費提供我們的年度報告(Form 10-K)、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告及根據1934年證券交易法(經修訂)(“交易法”)第13(A)或15(D)節提交或提交的該等報告的修訂版，以及根據交易法第3、4及5節提交的Form 3、4及5實益所有權報告。我們網站上的信息不是、也不應被視為本報告的一部分，也不應被納入我們提交給美國證券交易委員會的任何其他文件中。美國證券交易委員會還設有一個網站：Www.sec.gov它包含有關美國證券交易委員會註冊人的報告、委託書和其他信息，其中包括Albemarle。
我們的公司治理準則、行為準則以及董事會的審計和財務、資本投資、可持續發展、安全和公共政策、高管薪酬和人才發展以及提名和治理委員會的章程也可以在我們的網站上查閲，任何股東如有要求，可致函北卡羅來納州夏洛特市國會街4250號Suite900的投資者關係部，或致電(980)2995700.
風險因素摘要
以下是可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響的一些主要風險的摘要。此摘要應與下面包含的對每個風險的更詳細説明一起閲讀。
與我們的業務相關的風險
•我們龐大的國際業務使我們面臨在國外開展業務的風險，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•我們無法及時或根本不能獲得關鍵原材料，或無法及時或根本轉嫁其他原材料和能源成本和支出的增加，這可能會對我們產品的利潤率和我們的運營結果產生不利影響。
•我們行業內的競爭可能會給我們產品的價格和利潤率帶來下行壓力，並可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
•我們的研發努力可能無法成功應對客户需求的變化，而我們的競爭對手可能會開發出更有效或更成功的產品。
•非鋰電池技術的發展可能會對我們產生不利影響。
•我們客户行業的低迷，其中許多是週期性的，可能會對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
•由於對我們的HPC催化劑和某些農用化學品的需求不規律，我們的結果會受到波動的影響。
•對我們一些產品的監管，或監管的威脅，可能會對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
•我們可能因客户對我們提出的索賠而遭受損害，或因我們的產品未能符合若干質量規格而失去客户。
•我們的業務受到化學和自然資源開採業務常見的危險的影響，任何危險都可能傷害我們的員工或其他人，損壞我們的設施或其他財產，中斷我們的生產，並對我們的聲譽和運營結果產生不利影響。
•我們的業務可能會受到環境、健康和安全法律法規的不利影響。
•我們可能會被要求賠償，並有責任支付與我們剝離的財產或業務有關的其他款項。
•我們可能會受到違反美國《反海外腐敗法》和類似外國反腐敗法律的不利影響，過去我們曾支付罰款，以解決自我報告的潛在違反此類法律的問題。
•我們受到廣泛的外國政府監管，這可能會對我們的業務產生負面影響。
•我們不能保護我們的知識產權，或被指控侵犯第三方的知識產權，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
•我們無法獲得或開發經濟上可行的額外鋰儲量，可能會對我們未來的盈利能力產生重大不利影響。
•鋰市場的增長存在風險。
•鋰的需求和市場價格將極大地影響我們對鋰資源的投資價值，以及我們的收入和總體盈利能力。
•如果我們無法留住關鍵人員或吸引新的技能人才，可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們的一些員工加入了工會，由勞資委員會代表，或者受制於當地法律，而當地法律對僱主的好處不如美國法律。
•如果我們的合作伙伴未能履行他們的義務，我們的合資企業可能無法按照他們的業務計劃運營，這可能會對我們的運營結果產生不利影響，並可能迫使我們向這些合資企業投入額外的資源。
與我們的財務狀況有關的風險
•我們所需的資本支出可能很複雜，可能會遇到延誤或其他困難，成本可能會超過我們的估計。
•我們將需要大量現金來償還債務，而我們產生現金的能力取決於許多我們無法控制的因素。
•由於我們的很大一部分業務是通過我們的子公司和合資企業進行的，我們償還債務的能力可能取決於我們從子公司和合資企業獲得的分配或其他付款。
•我們債務工具中的限制性契約可能會對我們的業務產生不利影響。
•國家認可的統計評級機構發佈的信用評級的變化可能會對我們的融資成本、我們證券的市場價格和我們的償債義務產生不利影響。
•我們面臨貨幣匯率波動的風險，這可能會對我們的經營業績和淨利潤產生不利影響。
•較長或較長時間的較高利率可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
•原材料、運輸和能源等投入成本價格的通脹趨勢可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
•世界各地税收立法或税率的變化或解釋可能會對我們的結果產生重大影響。
•未來的事件可能會影響我們的遞延税項資產狀況，以及被認為可以無限期再投資的國際附屬公司未分配收益的美國遞延聯邦所得税。
•我們的業務和財務業績可能會受到各種法律和監管程序的不利影響。
•儘管我們的養老金計劃目前滿足最低資金要求，但可能會發生要求我們為計劃做出重大貢獻並減少可用於我們業務的現金的事件。
•我們可能無法完成未來的收購或將收購整合到我們的業務中，這可能會導致意外的費用和損失。
•我們可能會繼續通過收購擴大我們的業務，我們可能會產生額外的債務，包括與收購相關的債務。
•如果我們的商譽、無形資產或長期資產受損，我們可能需要在收益中計入一筆重大費用。
一般風險因素
•不利的經濟狀況以及金融市場的波動和中斷可能會對我們的客户、供應商和其他業務合作伙伴產生負面影響，從而對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
•如果發生網絡安全漏洞、信息技術系統故障或網絡中斷，我們的業務和運營可能會受到影響。
•非常事件的發生或威脅，包括國內和國際恐怖襲擊，可能會擾亂我們的運營，減少對我們產品的需求。
•國內或國際爭端、政治不穩定、恐怖主義戰爭或武裝敵對行動都可能影響我們的行動結果。
•自然災害或其他意想不到的災難可能會影響我們的運營，並可能對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
•我們的保險可能不能完全覆蓋所有潛在風險。
•我們可能面臨與氣候變化相關的某些監管和金融風險。
•未能達到環境、社會和治理(“ESG”)的期望或標準或實現我們的ESG目標可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況或股票價格產生不利影響。
風險因素
在閲讀本Form 10-K年度報告中包含的信息時，您應仔細考慮以下風險，包括財務信息。
與我們的業務相關的風險
我們龐大的國際業務使我們面臨在國外開展業務的風險，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的大部分業務都在美國以外開展，我們90%的淨銷售額都銷往國外我們在大約70個國家經營和/或銷售我們的產品。目前，我們在美國以外地區擁有許多生產、研發和行政設施以及銷售辦事處，如第2項所述。特性.因此，我們的業務受到與許多司法管轄區不同的法律、政治、社會和監管要求以及經濟狀況相關的風險的影響。國際業務固有的風險包括：
•外幣匯率波動可能影響產品需求，並可能對我們在以當地貨幣支付產品和服務的國際市場上提供的產品和服務的美元盈利能力產生不利影響;
•運輸和其他運輸成本可能增加，或運輸可能受到抑制;
•成本增加或原材料供應減少;
•加強對淡水等稀缺資源的管制，或減少獲取這些資源的機會;
•外國法律和税率或與外國收入有關的美國法律和税率的變化可能會意外增加我們收入的税率，對子公司的匯款、遣返或其他付款徵收新的和額外的税，或導致以前記錄的税收優惠的損失;
•我們開展業務的外國可能會對對外貿易或投資採取其他限制措施，包括外匯管制;
•我們開展業務的國家或針對我們開展業務的國家的貿易制裁可能導致我們失去與這些國家的客户和供應商的聯繫;
•外國法律或監管要求可能發生意外的不利變化;
•我們與外國交易對手的協議可能難以執行，相關應收款項可能難以收回;
•遵守各種外國法律和法規可能是不適當的負擔;
•遵守反賄賂和反腐敗法律（如《反海外腐敗法》）以及反洗錢法律可能代價高昂;
•遵守不斷變化的網絡安全規則和不斷髮展的數據隱私規則和法規，例如歐盟的《通用數據保護條例》，可能會增加我們的業務成本;
•出口關税、配額、關税發生意外的不利變化，出口許可證難以取得;
•我們經營所在國家的總體經濟狀況可能對我們在這些國家的經營收益產生不利影響;
•我們的海外業務可能會遇到人員配備困難和勞資糾紛;
•終止或大幅修改國際貿易協定可能會對我們獲得原材料和美國以外的產品市場產生不利影響;
•外國政府可以將私營企業國有化或徵用;
•主權風險可能增加(例如經濟違約或惡化以及地方政府的信用)；以及
•恐怖主義活動的政治或經濟影響，包括可能出現的惡性通貨膨脹和政治不穩定，可能會在我們開展業務的某些國家發生。
此外，我們的某些業務和正在進行的資本項目位於亞洲、中東和南美等世界地區，由於嚴重的國內、政治和安全不穩定，這些地區具有高風險。地緣政治變化等意想不到的事件可能會導致我們在受影響的合資企業中的投資減記，或者導致這些資本項目的延遲或取消，這可能會對我們未來的增長和盈利能力產生負面影響。作為一家全球企業，我們的成功在一定程度上將取決於我們是否有能力在不同的法律、法規、經濟、社會和政治條件下取得成功，制定、實施和維持在我們和我們的合資企業開展業務的每個地點都有效的政策和戰略。
此外，我們受到美國和其他國家與反賄賂和反壟斷禁令以及出口管制和經濟禁運相關的規則和法規的約束，違反這些規定可能會受到重大處罰。例如，出口管制和經濟禁運條例限制了我們的子公司向被禁止的國家或個人銷售、分銷或以其他方式轉讓其產品或技術的能力。不遵守這些規定可能會使我們或我們的子公司面臨罰款和執法行動，和/或對我們的聲譽和我們普通股的價值產生不利影響。關於反賄賂禁令，2023年9月，我們與監管機構敲定了協議，以解決自我報告的可能違反美國《反海外腐敗法》的問題；見我們可能會因違反美國《反海外腐敗法》和類似的外國反腐敗法而受到不利影響。“下面。
由於我們在中國開展大量業務，與中國的監管活動以及政治和社會事件相關的風險可能會對我們的業務和經營業績產生負面影響。
2023年，淨髮貨量以中國為代表30%佔我們總的淨銷售額。此外，我們在中國擁有三個生產設施，並正在調試和啟動中國眉山的鋰轉化廠。除上述風險外，“我們龐大的國際業務使我們面臨在國外開展業務的風險，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。“，我們在中國的業務使我們面臨在那個國家開展業務所特有的風險。例如，在過去的幾年裏，美國和中國對對方的某些出口產品徵收關税，這導致了對中國的貿易流動和對某些商品銷售的限制。此外，美國和中國之間的地緣政治爭端(包括中國與臺灣和美國與臺灣的關係)可能會導致進一步的貿易限制和/或在中國開展業務的障礙。最近，澳大利亞和中國試圖改善關係，解決貿易爭端。隨着我們將很大一部分鋰從澳大利亞運往中國進行進一步加工，兩國之間的緊張關係或關係破裂可能會對我們的業務產生實質性影響。此外，出於對空氣質量的日益擔憂，以及新冠肺炎疫情的應對，中國政府不時地在很少或根本沒有通知的情況下，縮減在工業地區的製造業務。中國政府還在多個省份制定了能源強度和能源消耗目標，以降低能源消耗，導致能源配額和能源供應短缺，這可能會擾亂建築和製造業的運營。這些風險和其他風險可能會對我們對中國客户的銷售產生不利影響，和/或導致我們無法實現回報，或失去我們對中國的部分或全部戰略投資。
2021年12月，美國通過了《維吾爾強迫勞動預防法案》，該法案建立了一項可推翻的推定，即在新疆維吾爾自治區中國全部或部分開採、生產或製造的任何商品、貨物、物品和商品，或者由某些實體生產的商品、貨物、物品和商品，都被禁止進口到美國，無權進入美國。這些進口限制於2022年6月21日生效。當我們在
目前還不知道這些限制將對其供應鏈產生任何直接影響，UFLPA可能會對我們進口我們生產產品和運營業務所依賴的商品和產品的能力產生實質性的負面影響。
我們無法及時或根本不能獲得關鍵原材料，或無法及時或根本轉嫁其他原材料和能源成本和支出的增加，這可能會對我們產品的利潤率和我們的運營結果產生不利影響。
我們業務的長期盈利能力將在一定程度上取決於我們繼續從經濟上獲得資源的能力，包括能源和原材料。例如，我們的鋰和溴業務依賴於我們生產或以其他方式獲得足夠質量和足夠數量的鋰和溴的持續能力，以滿足客户的需求。如果我們不能確保並保留繼續使用這些關鍵原材料的權利，我們可能不得不限制或暫停依賴這些關鍵資源的業務，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。此外，在某些情況下，我們和我們的競爭對手對這些原材料的獲取取決於政府當局的決定或行動，這可能會對我們產生不利影響。此外，其他原材料和能源成本在我們銷售的產品總成本中佔很大比例，即使它們可以以商業合理的條件獲得。我們的原材料和能源成本可能波動很大，可能會大幅增加。增長主要是由於市場狀況趨緊以及我們產品的主要組成材料，如原油、氯和金屬(包括煉油廠催化劑業務中使用的鉬和稀土)的價格大幅上漲所致。我們通常試圖將原材料和能源價格的變化轉嫁給我們的客户，但我們可能無法做到這一點(或者可能會推遲這樣做)。此外，提高我們向客户收取的價格以抵消我們支付的原材料價格的上漲，可能會導致我們遭受銷售量的損失。我們無法高效有效地轉嫁價格上漲或價格波動導致的庫存影響，可能會對我們的利潤率產生不利影響。
我們行業內的競爭可能會給我們產品的價格和利潤率帶來下行壓力，並可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們與許多極具競爭力的全球特種化學品生產商競爭。競爭基於幾個關鍵標準，包括產品性能和質量、產品價格、產品供應和供應安全、與氣候有關的性能以及與客户和客户服務合作的產品開發的響應性。我們的一些競爭對手比我們更大，可能擁有更多的財力。這些競爭對手也可能能夠保持顯著更大的運營和財務靈活性。因此，這些競爭對手可能更有能力承受我們行業內條件的變化。競爭對手的定價決定可能會迫使我們降低價格，這可能會對我們的利潤率和盈利能力產生負面影響。我們保持或提高盈利能力的能力現在和將來都取決於我們通過提高生產效率和產量以及提高其他生產率、轉向生產利潤率更高的化學產品以及通過創新和研發改進現有產品來抵消產品價格和利潤率下降的能力。如果我們無法做到這一點或以其他方式保持我們的競爭地位，我們可能會失去市場份額給我們的競爭對手。
此外，Albemarle的品牌、產品形象和商標代表着我們每個產品的獨特產品身份，也是公司聲譽的重要象徵。因此，如果我們的競爭對手使用的任何營銷和促銷材料對我們的公司或其產品提出不利索賠，暗示或斷言我們的不道德或不當行為，或以其他方式貶低我們的公司或其產品，我們的業務表現可能會受到不利影響。此外，如果我們的產品表現不佳或受到負面宣傳，我們自己的行為可能會損害這些品牌、產品形象和商標。
我們的研發努力可能無法成功應對客户需求的變化，而我們的競爭對手可能會開發出更有效或更成功的產品。
我們的行業和我們向其銷售產品的終端市場經歷了技術變革和產品改進。製造商定期推出新產品或要求新的技術能力來開發定製產品。我們未來的增長取決於我們在銷售產品的所有關鍵終端市場判斷商業和技術進步方向的能力，以及我們在這些不斷變化的終端市場融資併成功開發、製造和營銷產品的能力。因此，我們必須每年投入大量資源進行研究和開發。我們不能保證我們將能夠繼續發現、開發、營銷，並在某些情況下，確保及時或完全獲得監管機構對創新產品的批准，以取代或改進現有產品，而任何此類能力的喪失都可能對我們的利潤率和我們的競爭地位產生重大不利影響。
此外，我們的客户將我們的特種化學品用於廣泛的應用。我們客户產品或工藝的變化可能使我們的客户能夠減少我們生產或製造的特種化學品的消耗
不需要特殊化學品。客户還可以找到不需要我們產品的替代材料或工藝。如果客户出於價格、性能或其他考慮而決定使用不同的材料，我們可能無法提供滿足客户新要求的產品。因此，重要的是我們開發新產品，以取代成熟和使用下降的產品的銷售。如果我們不能成功管理現有產品的成熟和新產品的推出，我們的業務、運營結果、現金流和利潤率可能會受到重大不利影響。
儘管我們做出了努力，但我們可能無法單獨或與第三方合作開發新產品和/或技術，或在商業競爭的基礎上從第三方獲得知識產權許可。我們的新產品可能不會被我們的客户接受，或者可能無法獲得監管部門的批准。此外，新產品的利潤率可能比它們取代的產品低。此外，對未來研發的持續投資不會對我們的經營業績產生立竿見影的有利影響，因此可能導致更高的成本，而收入沒有按比例增加。
非鋰電池技術的發展可能會對我們產生不利影響。
依賴鋰化合物以外的投入的新電池技術的開發和採用可能會對我們的前景和未來收入產生重大影響。用於電動汽車的當前和下一代高能量密度電池依賴於鋰化合物作為關鍵輸入。人們正在研究替代材料和技術，目標是使電池更輕、更高效、充電更快、成本更低，其中一些可以減少對鋰化合物的依賴。我們無法預測哪些新技術最終可能被證明是商業上可行的，以及在什麼時間範圍內。不使用或顯著減少使用鋰的商業化電池技術可能會對我們的前景和未來收入產生實質性的不利影響。
我們客户行業的低迷，其中許多是週期性的，可能會對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
使用我們特種化學品的業務不景氣可能會對我們的銷售產生不利影響。我們的許多客户屬於行業，包括電子、建築和建築、油田和汽車行業，這些行業具有周期性，或者受到長期市場低迷的影響，或者可能面臨不斷變化的監管制度的不利影響。從歷史上看，週期性或長期的行業衰退會導致對我們產品的需求減少、產能過剩和平均售價下降，我們未來可能會遇到類似的問題。此外，這些行業中的某些行業受到監管制度的約束，這些制度可能會隨着政治氣候的變化而變化。我們客户所在的美國(包括2024年11月的總統選舉)或其他國家的選舉結果可能會導致這些監管制度的相應變化，從而可能導致這些行業的衰落，導致對我們產品的需求減少。我們客户所在行業的下滑可能會對我們的銷售和盈利能力產生實質性的不利影響。
由於對我們的HPC催化劑和某些農用化學品的需求不規律，我們的結果會受到波動的影響。
我們的HPC催化劑供煉油商在其加工裝置中使用，以減少石油產品中的硫和其他雜質的數量。HPC催化劑的有效性隨着使用而降低，需要平均每一到四年更換一次HPC催化劑。因此，我們HPC催化劑的銷售在很大程度上取決於HPC催化劑在加工裝置中的使用壽命週期，可能會因季度而有很大差異。此外，HPC催化劑銷售的時機和盈利能力可能會對任何一個季度的收入和利潤產生重大影響。我們的農用化學品的銷售也會受到波動的影響，因為需求根據氣候和其他環境條件而變化，這可能會阻止或減少較長時間的耕作。此外，作物定價和農場在特定年份從一種作物切換到另一種作物的時間也會改變農用化學品的銷售。
對我們一些產品的監管，或監管的威脅，可能會對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
我們生產或銷售的許多產品是或已經受到監管機構和環境利益集團的關注。例如，在過去十年中，各國的監管機構、立法機構和環境利益團體對某些溴化消防安全解決方案的審查日益嚴格。我們生產廣泛的溴化消防安全解決方案產品，用於各種應用，以保護人員、財產和環境免受火災造成的傷害和損害。對我們的某些產品對人類健康或環境的影響的擔憂可能會導致監管，或在我們的市場上獨立於監管的反應，這可能會減少或消除此類產品的市場。
於歐洲聯盟（“歐盟”）的機構。我們將繼續評估與我們生產的四溴雙酚A和十溴二苯基乙烷等某些溴化消防安全解決方案相關的人類健康和環境風險。其他政府法規，包括限制或禁止使用溴化阻燃劑，可能導致我們溴化消防安全解決方案的淨銷售額下降，並對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。此外，對溴化消防安全解決方案對人類健康或環境的影響的額外監管或擔憂的威脅可能會導致我們的市場產生負面反應，從而可能減少或消除這些產品的市場，這可能會對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
我們的業務及客户須遵守REACH的重要規定，該規定對歐盟及其他國家施加義務。製造商和進口商的化學品和其他產品進入歐盟。就每種化學物質編制和提交全面報告，包括測試數據，並進行化學品安全評估。此外，根據REACH的定義，高度關注的物質需要經過授權程序，這可能導致產品的應用受到限制，甚至禁止產品。REACH法規給化學品生產商、進口商、化學物質和製劑的下游用户以及整個供應鏈帶來了重大的額外負擔。見第1項“規定”。業務我們在歐盟的重要製造業務和銷售活動。需要大量的合規成本，並可能導致我們購買的原材料和我們銷售的產品的成本增加。我們產品成本的增加可能導致其整體需求下降;此外，客户可能尋求具有較低法規合規要求的產品，這也可能導致受REACH法規約束的某些產品的需求下降。
TSCA要求根據基於風險的安全標準對化學品進行評估，並要求消除風險評估期間發現的不合理風險。該法規和美國州一級的其他未決舉措，以及加拿大、亞洲和其他地區的舉措，可能需要對各種化學品進行毒理學測試和風險評估，包括我們使用或生產的化學品。這些評估可能會導致對所涉及化學品的高度關注，並對受試化學品的生產、處理、標籤或使用提出額外要求。該等顧慮及額外要求亦可能增加客户使用我們化學產品的成本，並限制該等產品的使用，從而可能導致該等產品的需求減少。需求減少可能對我們的業務及經營業績造成不利影響。
我們可能因客户對我們提出的索賠而遭受損害，或因我們的產品未能符合若干質量規格而失去客户。
我們的產品為客户的產品提供重要的性能屬性。如果產品未能以符合質量規格的方式運行或使用壽命短於保證，我們的客户可以要求更換產品或因產品未能按保證運行而產生的費用賠償。這些風險尤其適用於我們的煉油催化劑，因為在某些情況下，我們根據包含有限性能和生命週期保證的協議銷售煉油催化劑。此外，由於我們的許多產品都集成到客户的產品中，我們可能會被要求參與客户進行的產品召回，或為客户進行的產品召回提供全部或部分費用。例如，我們的部分業務為汽車行業的客户提供產品。如果其中一個客户進行了其認為與我們的產品有關的產品召回，我們可能會被要求參與或資助全部或部分此類召回。
我們的客户經常要求我們的子公司聲明我們的產品符合客户提供的某些產品規格。任何未能遵守此類規範的行為都可能導致對我們提出索賠或法律訴訟。
一項成功的索賠或一系列針對我們的索賠可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響，並可能導致我們失去一個或多個客户。
我們的業務受到化學和自然資源開採業務常見的危險的影響，任何危險都可能傷害我們的員工或其他人，損壞我們的設施或其他財產，中斷我們的生產，並對我們的聲譽和運營結果產生不利影響。
我們的業務受到化學品製造、儲存、搬運和運輸以及自然資源開採等常見危險的影響，包括爆炸、火災、惡劣天氣、自然災害、機械故障、計劃外停機、運輸中斷、補救、化學品泄漏、有毒或危險物質或氣體的排放或釋放以及其他風險。這些危險可能會導致我們的員工和其他人員的人身傷害和生命損失，財產和設備的嚴重損壞或破壞，以及環境污染。此外，由於這些危險中的任何一種，我們的設施發生中斷、停機或其他重大操作問題，可能會降低我們實現產量目標的能力。因此，這些危險及其後果可能會對我們的聲譽和
在經營困難期間和之後，對我們的整體經營產生重大不利影響，包括我們的經營業績和現金流。
我們的業務可能會受到環境、健康和安全法律法規的不利影響。
我們的業務性質，包括我們現有和以前設施的歷史運營，使我們面臨環境法律和法規下的責任風險，因為生產、儲存、使用、運輸和銷售的材料如果排放到環境中可能會造成污染或人身傷害。在我們開展業務的司法管轄區，我們受到許多美國和非美國國家、聯邦、州和地方環境、健康和安全法律法規的約束，包括管理向空氣和水排放污染物、管理和處置危險物質和廢物以及清理受污染財產的法律和法規。我們目前和過去曾在我們的許多設施中使用危險物質，我們過去一直、將來可能會受到與接觸危險物質有關的索賠。我們還在我們的一些設施中產生並繼續產生危險廢物。我們的一些工廠也有很長的製造歷史或其他可能導致現場污染的活動。與調查和清理危險物質有關的責任，以及因釋放或接觸這種危險物質而造成的人身傷害、財產損害或自然資源損害，在許多情況下可以不考慮違反法律或條例或其他過錯而施加，也可以共同和個別地施加(以便責任方可能被要求對所涉損失承擔超過其份額的責任，甚至承擔全部損失)。這種責任也可以強加給許多不同的實體，例如包括現在和以前的財產所有人或經營者，以及安排處置危險物質的實體。這種負債可能是實質性的，很難確定或量化。
此外，我們處理的一些原材料受到政府監管。這些規定影響我們產品的製造過程、處理、使用和應用。此外，我們的生產設施和許多配送中心需要大量的經營許可。由於這些要求的性質和我們業務的變化，我們的業務可能會超過許可證規定的限制，或者我們可能沒有適當的許可證來進行我們的業務。持續遵守此類法律、法規和許可是我們的一個重要考慮因素，我們在合規努力中產生了大量資本和運營成本。
遵守環境法律通常會增加製造、註冊/審批要求、原材料和成品的運輸和儲存以及廢物的儲存和處置的成本，並可能對我們的運營結果產生實質性的不利影響。例如，在我們運營的一些司法管轄區，我們可能會受到碳定價或税收提案的約束。我們可能會因這些法律或許可要求下的違規行為而招致鉅額成本，包括罰款、損害賠償、刑事或民事制裁和補救費用，或者在我們的運營中遭遇中斷。未來可能會出現關於我們對已確定地點的責任的性質或程度的更多信息，以及可能會確定我們被指控對其負有責任的更多地點，這可能會導致我們大幅增加我們的環境應計利潤或我們認為我們可能因此而合理產生的成本的上限。此外，環境法可能會發生變化，近年來變得越來越嚴格。我們預計這一趨勢將繼續下去，並需要大幅增加資本支出以及運營和合規成本。
我們可能會被要求賠償，並有責任支付與我們剝離的財產或業務有關的其他款項。
就出售某些物業及業務而言，我們已同意就某些類型的事宜向該等物業的購買者作出賠償，例如某些違反陳述及保證的行為、税務及某些環境事宜。至於環境事宜，如發現我們已剝離的物業所產生的污染，我們可能會根據與該等物業的買家訂立的買賣協議承擔賠償責任，或根據適用的環境法承擔其他損害賠償責任。我們可能沒有為此類賠償義務或現金流提供保險，以支付此類賠償或其他款項。此外，我們不能預測任何賠償或其他義務的性質和金額，我們可能對適用的購買者。此類付款可能代價高昂，並可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。例如，在2021年，我們同意支付6.65億美元，以了結與我們在2015年收購羅克伍德之前出售給第三方的羅克伍德控股公司(Rockwood Holdings，Inc.)遺留業務有關的索賠。
在我們已知存在危險物質的幾處物業(包括正在調查或補救危險物質的一些地點)，我們相信我們有權從一個或多個以前的所有者或運營商那裏獲得合同賠償；但是，如果我們提出索賠，賠償人可能會與我們就其賠償義務持不同意見，或沒有經濟能力履行其賠償義務。如果我們的合同賠償得不到支持或有效，我們調查和清理危險物質的應計和/或成本可能會大幅增加。
我們可能會受到違反美國《反海外腐敗法》和類似外國反腐敗法律的不利影響，過去我們曾支付罰款，以解決自我報告的潛在違反此類法律的問題。
美國《反海外腐敗法》(下稱《反海外腐敗法》)和世界其他司法管轄區的類似外國反腐敗法律一般禁止公司及其中間人為獲取或保留業務或獲得不公平優勢而向非美國政府官員支付不當款項或提供任何有價值的東西。我們在世界上一些經歷了一定程度的政府腐敗的地區開展業務，在某些情況下，嚴格遵守反賄賂法律可能會與當地的習俗和做法相沖突。儘管我們已經制定了禁止或監督此類行為的正式政策或程序，但我們不能向您保證，我們的員工或其他代理人不會從事此類行為，我們可能要對此負責。如果我們認為或有理由相信我們的員工、代理商或經銷商已經或可能已經或可能已經違反適用的反腐敗法律，包括《反海外腐敗法》，我們可能被要求調查或讓外部律師調查相關事實和情況，這可能是昂貴的，並且需要高級管理層大量的時間和注意力。如果我們被發現違反《反海外腐敗法》或其他適用的反腐敗法律(由於我們自己的行為或我們的疏忽，或者由於其他人的行為或疏忽，包括我們合資企業的員工)，我們可能遭受民事和刑事處罰或其他制裁，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
2023年9月，在對可能違反《反海外腐敗法》的行為進行內部調查和自願自我報告後，我們與美國司法部(“司法部”)和美國證券交易委員會敲定了關於我們的煉油解決方案業務(現為凱琴)的第三方銷售代表在2018年前不當付款的協議。關於這項決議，我們與美國司法部達成了一項不起訴協議，並與美國證券交易委員會達成了一項行政決議，根據該決議，我們總共支付了2.185億美元的罰款、返還和判決前利息。我們還同意履行某些持續的合規報告義務。
我們受到廣泛的外國政府監管，這可能會對我們的業務產生負面影響。
在我們開展業務的非美國司法管轄區，我們受政府監管。遵守這些法律和法規的要求可能不明確或不確定，可能涉及重大成本，包括額外的資本支出或增加的運營費用，或要求改變業務做法，在每種情況下，都可能導致我們業務的盈利能力下降。我們必須遵守這些外國法律或法規，可能會為那些沒有受到類似限制的競爭對手提供競爭優勢，或者阻止我們利用增長機會。確定不遵守規定可能會導致處罰或制裁，這也可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們無法保護我們的知識產權，或者被指控侵犯第三方的知識產權， 可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
保護我們的專有工藝、方法和化合物以及其他技術對我們的業務非常重要。我們通常依賴美國和某些其他生產或銷售我們產品的國家的專利、商業祕密、商標和版權法，以及許可證和保密協議來保護我們的知識產權。一些國家的專利、商業祕密、商標和版權法，或它們的執行，可能無法像美國法律那樣保護我們的知識產權。如果不保護我們的知識產權，可能會導致寶貴的專有技術的損失。此外，我們的一些技術不在任何專利或專利申請的覆蓋範圍內，即使提交了專利申請，也可能不會產生已頒發的專利。如果向我們頒發專利，這些專利可能無法針對競爭對手或競爭對手的技術提供有效的保護。我們不能向您保證，我們的知識產權不會受到挑戰、無效、規避或無法執行。
我們還與第三方進行研發活動，並從第三方獲得某些知識產權的許可，我們計劃在未來繼續這樣做。我們努力以對我們有利的條款許可或以其他方式獲得知識產權。但是，我們可能無法按照此類條款或根本無法許可或以其他方式獲得知識產權。我們無法授權或以其他方式獲得此類知識產權，可能會對我們為客户創造競爭優勢和創新解決方案的能力產生重大不利影響，這將對我們的淨銷售額和我們與客户的關係產生不利影響。
我們可能會面臨來自我們的競爭對手或其他人的專利侵權索賠，他們聲稱我們的工藝或產品侵犯了他們的專有技術。如果我們被發現侵犯了他人的專有技術，我們可能會承擔損害賠償責任，我們可能會被要求改變我們的流程，部分或完全重新設計我們的產品，付費使用他人的技術，停止使用某些技術或完全停止生產侵權產品。即使我們最終在侵權訴訟中獲勝，訴訟的存在也可能促使客户轉向不屬於
侵權訴訟。我們可能不會在知識產權訴訟中獲勝，此類訴訟可能會導致鉅額法律費用，或者以其他方式阻礙我們生產和分銷關鍵產品的能力。
我們還依靠非專利的專有製造專業知識、持續的技術創新和其他商業祕密來發展和保持我們的競爭地位。雖然我們一般與我們的員工和第三方簽訂保密協議以保護我們的知識產權，但我們不能向您保證，我們的保密協議不會被違反，這些協議將為我們的商業祕密和專有製造專業知識提供有意義的保護，或者在未經授權使用或披露我們的商業祕密或製造專業知識的情況下，我們將獲得足夠的補救措施。此外，我們的商業祕密和專有技術可能會通過其他方式被不正當地獲取，例如破壞我們的信息技術安全系統或直接盜竊。
我們無法獲得或開發經濟上可行的額外鋰儲量，可能會對我們未來的盈利能力產生重大不利影響。
在沒有獲得或開發額外儲量的情況下，隨着我們繼續開採這些原材料，我們的鋰儲量將會下降。因此，我們未來的盈利能力取決於我們獲得額外鋰儲量的能力，這些儲量在經濟上是可行的，以取代我們將開採的儲量。鋰資源的勘探和開發具有高度的投機性。勘探項目涉及許多風險，需要大量支出，而且可能不會發現足夠的可盈利開採的額外資源。一旦發現具有潛在資源的地點，可能需要幾年的開發才能生產，在此期間生產的經濟可行性可能會改變。建立可開採、已探明和可能的儲量以及建造開採和生產設施需要大量支出。因此，不能保證當前或未來的勘探計劃會成功，也存在發現或收購無法抵消儲量枯竭的風險。
我們利用可行性研究來估計勘探項目的預期經濟效益。實際項目盈利能力或經濟可行性可能與此類估計不同，這些因素包括但不限於：待開採和加工資源的數量、等級和特徵的變化；勞動力成本或充足和熟練勞動力的可用性的變化；做出工程假設的數據的質量；不利的巖土條件；水和電的供應、供應和成本；通貨膨脹和匯率的波動；獲得環境或其他政府許可或批准的延遲，或與我們的運營或項目開發有關的法律法規的變化；特許權使用費協議、法律和/或法規的變化；天氣或嚴重的氣候影響。
對於我們現有的業務，我們利用地質和冶金假設，財務預測和價格估計。這些估計會定期更新，以反映我們運營的變化，包括對我們的探明和可能儲量和礦化材料的修改，對環境義務的修訂，立法和/或社會，政治或經濟環境的變化，以及與自然資源開採業務相關的其他重大事件。在估計鋰的數量和質量以及開採可採儲量的成本方面存在許多固有的不確定性，包括許多我們無法控制的因素，這些因素可能導致結果與預期的財務和經營業績存在重大差異，或導致未來的減值費用。此外，不能假設任何部分或全部推斷的礦產資源將轉化為SEC定義的礦產儲量。見第2項。屬性，對我國目前的礦產資源和儲量進行了討論和量化。
鋰市場的增長存在風險。
我們的鋰業務在很大程度上依賴於鋰電池新應用的開發和採用，以及插電式混合動力汽車和純電動汽車需求的增長。因此，我們的業務業績本質上取決於全球經濟的脱碳。如果此類開發、採用、脱碳和增長沒有以我們預期的數量和/或方式發生，包括出於上文“非鋰電池技術的開發可能對我們產生不利影響”標題下所述的原因，鋰產品市場的長期增長可能會受到不利影響，這將對我們的業務產生重大不利影響，財務狀況和經營成果。
鋰的需求和市場價格將極大地影響我們對鋰資源的投資價值，以及我們的收入和總體盈利能力。
我們成功開發鋰資源和產生投資回報的能力將受到鋰基終端產品（如氫氧化鋰）的需求和市場價格變化的影響。這些產品的市場價格可能會波動，並受到我們無法控制的眾多因素的影響，主要是世界供求。等
外部經濟因素受到國際投資格局、各種政治發展和宏觀經濟環境變化的影響。
此外，鋰產品的價格還受到其純度和性能的影響。我們可能無法有效地減輕這種波動;儘管我們的一些長期協議包括更高的定價，但我們也是指數參考和可變價格合同的一方。於二零二三年，鋰價由二零二三年一月的高位至年底大幅下跌約75%至85%，對我們的財務業績造成不利影響。鋰價格的大幅波動或進一步下跌可能會對我們鋰業務的收入和盈利能力以及我們公司的整體情況產生重大不利影響。此外，鋰價格的進一步下跌可能導致在貨物出售前的估值期內產生額外的庫存估值費用，例如截至2023年12月31日止年度記錄的6.041億美元費用，以將某些鋰輝石和製成品的價值降低至其可變現淨值。
在2019年收購Wodgina後，Wodgina礦山暫停生產鋰輝石，直至市場需求支持礦山恢復生產。我們已於二零二二年恢復Wodgina礦山的鋰輝石精礦生產，但無法保證我們不會因缺乏市場需求或其他原因而於未來閒置Wodgina礦山或我們的其他礦山之一的生產。
如果我們無法留住關鍵人員或吸引新的技能人才，可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的成功取決於我們吸引和留住包括管理團隊在內的關鍵人員的能力。鑑於我們業務的專業性和技術性，我們的業績取決於我們吸引和留住合格的管理、科學、技術、營銷和支持人員的持續服務以及能力。對此類人員的競爭非常激烈，我們可能無法繼續吸引或留住此類人員。此外，由於我們依賴高級管理團隊，管理團隊任何主要成員的意外離職均可能對我們的業務造成不利影響。我們未來的成功在一定程度上取決於我們是否有能力識別和培養或招聘人才，以接替我們的高級管理層和整個組織的其他關鍵職位。如果我們未能識別和培養或招聘繼任者，我們就有可能因這些關鍵員工的離職而受到損害。有效的繼任計劃對我們的長期成功也很重要。未能確保知識的有效轉移和關鍵員工的平穩過渡可能會阻礙我們的戰略規劃和執行。此外，美國和我們運營的其他地區正面臨技術工人的嚴重勞動力短缺，這反過來又創造了一個極具競爭力的工資環境，這可能會影響我們吸引和留住員工的能力。
我們的一些員工加入了工會，由勞資委員會代表，或者受制於當地法律，而當地法律對僱主的好處不如美國法律。
截至2023年12月31日，我們約有9000名員工，其中包括我們合併後合資企業的員工。這些僱員中約有26%由工會或勞資理事會代表。此外，我們的大量員工所在的國家/地區的就業法律為員工提供了比美國法律更大的議價或其他權利。此類就業權利要求我們與這些員工的法律代表合作，以實現對勞動安排的任何改變。例如，我們在歐洲的大多數員工由勞資委員會代表，必須批准僱用條件的任何變化，包括工資和福利以及員工變動，並可能阻礙我們重組勞動力的努力。儘管我們相信我們與員工有着良好的工作關係，但罷工、停工、減速或與員工發生重大糾紛可能會導致我們的運營嚴重中斷或勞動力成本上升。
如果我們的合作伙伴未能履行他們的義務，我們的合資企業可能無法按照他們的業務計劃運營，這可能會對我們的運營結果產生不利影響，並可能迫使我們向這些合資企業投入額外的資源。
我們目前參與了一些合資企業，未來可能會成立更多的合資企業。合資企業的性質要求我們與獨立的第三方分享控制權。如果我們的合資夥伴不履行他們的義務，受影響的合資企業可能無法按照其商業計劃運營。在這種情況下，我們的經營結果可能會受到不利影響，我們可能需要大幅改變我們對合資企業的承諾水平。此外，合資企業參與者之間的意見分歧可能會導致決策延遲或在重大問題上無法達成一致。如果這些差異導致合資企業偏離其業務計劃，我們的經營結果可能會受到不利影響。
與我們的財務狀況有關的風險
我們所需的資本支出可能很複雜，可能會遇到延誤或其他困難，成本可能會超過我們的估計。
我們的資本支出一般包括維護和改善現有設備、設施和物業的支出，以及對新的或擴建的設備、設施和物業的大量投資。這些資本支出的執行可能很複雜，而且生產的開始需要客户對產品質量進行啟動、委託和認證，這可能會影響此類設施產品的預期產量和銷售時間。大型化工作業的建設受到許多風險和不確定性的影響，其中包括及時完成項目並根據此類項目的估計預算的能力，以及我們估計未來對我們產品的需求的能力。此外，我們在這些資本支出上的回報可能不符合我們的預期。
根據我們每個業務線的投資要求，未來的資本支出可能會顯著增加，如果我們需要採取行動與行業中的新技術競爭，未來的資本支出也可能有很大差異。我們可能沒有進行這些資本投資所需的資本。如果我們不能做到這一點，我們可能無法在我們的一些市場上有效地競爭。
我們將需要大量現金來償還債務，而我們產生現金的能力取決於許多我們無法控制的因素。
我們從運營中產生足夠的現金流或使用現有現金餘額按計劃償還債務的能力取決於一系列經濟、競爭和商業因素，其中許多因素是我們無法控制的。我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流來償還債務。如果我們無法償還債務，我們可能需要在到期或到期之前對全部或部分債務進行再融資，減少或推遲資本支出，出售資產或籌集額外股本。我們可能無法以商業上合理的條款或根本無法為我們的任何債務進行再融資、出售資產或籌集額外股本，這可能導致我們違約並損害我們的流動性。我們無法產生足夠的現金流或使用現有現金餘額來償還我們的債務，或以商業合理的條款對我們的債務進行再融資，這可能會對我們的業務和財務狀況產生實質性的不利影響。
由於我們的很大一部分業務是通過我們的子公司和合資企業進行的，我們償還債務的能力可能取決於我們從子公司和合資企業獲得的分配或其他付款。
我們的很大一部分業務是通過我們的子公司和合資企業進行的。因此，我們償還債務的能力可能部分取決於我們子公司和合資企業的收益，以及以股息、貸款或墊款形式以及通過償還我們的貸款或墊款向我們支付這些收益的情況。我們的子公司和合資企業向我們支付的款項取決於我們的子公司或合資企業的收益和其他業務考慮，並可能受到法律或合同的限制。此外，我們的非美國子公司或合資企業向我們匯款的能力可能會受到重大的税收和其他法律限制。
我們債務工具中的限制性契約可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的高級信貸安排和管理我們的優先票據的契約包含精選的限制性契約。這些公約限制了我們在財政上的靈活性。如果不遵守這些或其他管理其他債務的公約，包括未來發生的債務，可能會導致違約事件，如果不加以補救或免除，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響，包括交叉違約到其他債務安排。見項目7“財務狀況和流動性--長期債務”。管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
國家認可的統計評級機構發佈的信用評級的變化可能會對我們的融資成本、我們證券的市場價格和我們的償債義務產生不利影響。
信用評級機構根據各種因素對我們的債務證券進行評級，這些因素包括我們的經營業績、我們採取的行動、他們對我們行業總體前景的看法以及他們對經濟總體前景的看法。評級機構採取的行動可能包括維持、提升或下調當前評級，或將我們列入觀察名單，以防未來可能下調評級。下調我們債務證券的信用評級或將我們列入未來可能被降級的觀察名單，可能會增加我們未來融資的成本，限制我們進入資本市場的機會，並對我們證券的市場價格產生不利影響。
我們部分債務工具下的借款按浮動利率計息，並可根據我們的優先無擔保長期債務的評級進行調整。我們的任何評級下調或基準利率上升都會導致我們浮動利率借款的利息支出增加。
我們面臨貨幣匯率波動的風險，這可能會對我們的經營業績和淨利潤產生不利影響。
我們以我們所在的大多數國家的當地貨幣開展業務併產生成本。外幣與美元匯率的變化將影響我們的資產、負債、淨銷售額、銷售成本和營業利潤率的記錄水平，並可能導致匯兑損失。我們持有的主要貨幣是人民幣、歐元、澳元、智利比索和日元。近年來，這些貨幣與美元之間的匯率波動很大，未來可能也會這樣。關於我們可能受到外幣波動和貶值的影響，在截至2023年12月31日的年度內，我們約28%的淨銷售額以美元以外的貨幣計價。這些外幣相對於美元的重大變化也可能對我們支付任何以外幣計價的未償債務的利息和本金的能力產生不利影響。除了貨幣兑換風險外，當我們的一家運營子公司或合資企業使用與其功能貨幣不同的貨幣進行購買或銷售交易時，我們還會產生貨幣交易風險。我們的經營業績和淨收入可能會受到貨幣匯率波動以及我們有效管理貨幣交易和兑換風險的能力的影響。
較長或較長時間的較高利率可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
利率可能會對我們的業務產生直接影響，因為我們在我們的無擔保信貸安排下借款，利用我們的商業票據計劃，或根據當前利率產生其他形式的可變利率債務或新債務。在我們的無擔保信貸安排下，借款按基準利率計息，基準利率取決於貸款計價的貨幣，外加適用的保證金，範圍從0.910%至1.375%，取決於公司的信用評級。2013年5月，我們達成協議，啟動一項商業票據計劃，根據該計劃，我們可以不時發行無擔保商業票據，任何時候的未償還本金總額最高可達15億美元(高於2023年5月上調前的7.5億美元)。
在利率上升的環境中，債務融資將變得更加昂貴，可能會有更高的交易和服務成本。例如，與2022財年相比，我們在2023財年債務工具的利息支出增加，這是由於我們的可變利率債務的加權平均利率上升。雖然我們可能會採取措施限制我們對浮動利率債務的敞口，但如果利率保持在相對較高的水平或未來繼續上升，我們可能會看到借款成本上升，這可能會對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
原材料、運輸和能源等投入成本價格的通脹趨勢可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
由於全球市場和供應鏈中斷以及更廣泛的通脹環境，我們已經並可能繼續經歷某些原材料價格以及運輸和能源成本的波動和上漲。
如果我們無法向客户提高產品價格以抵消通貨膨脹的成本趨勢，或者如果我們無法節省成本以抵消此類成本增加，我們可能無法達到我們的成本預期，我們的利潤和經營業績可能會受到不利影響。我們有能力以具有競爭力的價格為我們的產品定價，以及時反映更高的投入成本，這對保持和增長我們的銷售至關重要。我們對客户的產品價格上漲或更廣泛的通脹環境對我們客户的影響，可能會導致需求和銷售量下降。此外，我們可能無法準確預測價格上漲對銷量的影響，特別是如果我們的競爭對手能夠更成功地適應這種投入成本波動的話。如果我們的客户找到替代供應商或減少購買我們的產品，提高我們對客户的價格可能會導致長期銷售額下降或失去市場份額，這可能會對我們的運營結果產生不利的長期影響。
世界各地税收立法或税率的變化或解釋可能會對我們的結果產生重大影響。
我們的有效税率和相關的税務資產負債表屬性可能會受到世界各地税收立法變化的影響。美國最近的變化包括2022年8月16日頒佈的《2022年通脹削減法案》(簡稱《通脹降低法案》)，其中包括對三年平均調整後財務報表收入超過10億美元的公司徵收15%的替代最低税，並引入或延長了一系列税收抵免，以促進清潔能源發展。我們繼續監測《降低通貨膨脹法案》和其他監管措施的效果。
我們的財務狀況、經營業績和所得税税率的發展情況。目前，我們的大部分淨銷售額來自美國以外的客户，我們的大部分資產和員工都位於美國以外。
我們沒有為大多數非美國子公司的未分配收益應計所得税或外國預扣税，因為這些收益打算無限期地再投資於這些子公司的運營。與此類收益有關的某些税收建議可能會大幅增加我們的税費，這將大幅減少我們的收入，並對我們的經營業績和經營活動的現金流產生重大不利影響。
我們未來的有效税率可能會受到以下因素的影響：法定税率不同的國家的收入構成發生變化、免税期或裁決到期、關於遞延税項資產估值實現的評估發生變化、或税收法律法規或其解釋的變化。最近的事態發展，包括歐盟委員會對非法國家援助的調查，以及經濟合作與發展組織(OECD)關於税基侵蝕和利潤轉移的項目，可能會導致長期存在的税收原則發生變化，這可能對我們的有效税率產生不利影響，或導致更高的現金納税負擔。經合組織根據《全球反基地侵蝕規則》(“支柱二”)制定了一個全球税收框架，其中包括15%的全球最低税率。2022年12月15日，歐盟理事會正式通過了經合組織的框架，以實現歐盟成員國之間符合歐盟法律的協調實施。歐盟《S第二支柱指令》對該指令的某些方面的生效日期為2024年1月1日，其餘方面的生效日期為2025年1月1日。其他主要司法管轄區正積極考慮和實施修訂其税法，以採納經合組織建議的某些部分。我們已經評估了這一框架，並根據現有指導確定，這些變化可能會對我們的運營結果產生實質性影響，但這取決於我們從2024年開始的收益組合。OECD指南或解釋的任何未來變化，包括當地國家税收法規的變化，都可能影響我們的初步評估；因此，我們將繼續監測和完善我們的評估，以獲得進一步的指導。
我們要接受各税務機關對所得税申報單的定期審查。重要司法管轄區的審查或地方税務當局對法律、規則、法規或解釋的改變可能會對根據法規開放的納税年度或現有的外國運營結構造成影響。我們定期評估這些審查或法律、規則、法規或解釋的變化導致不利結果的可能性，以確定我們的税收撥備是否充足。這些審查的結果可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
未來的事件可能會影響我們的遞延税項資產狀況，以及被認為可以無限期再投資的國際附屬公司未分配收益的美國遞延聯邦所得税。
我們根據現有證據評估我們利用遞延税項資產的能力和我們對估值津貼的需求。這一過程涉及管理層對假設的重大判斷，這些假設可能會根據税法的變化或未來預計經營業績與實際結果之間的差異而發生變化。如果我們在作出決定時根據現有證據確定部分或全部遞延税項資產更有可能不會被利用，則我們必須為遞延税項資產建立估值準備。在作出這一決定時，我們對截至每個報告期結束的所有正面和負面證據進行評估。遞延税項資產估值準備的未來調整(增加或減少)是根據遞延税項淨資產預期變現的變化而釐定的。我們的遞延税項資產的使用最終取決於在適用税法下的結轉或結轉期間是否存在足夠的應納税所得額。由於用於確定估值免税額的重大估計以及事實和情況可能發生的變化，我們有可能需要在未來的報告期內記錄對估值免税額的調整。估值準備或遞延税項負債額的變動可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。此外，如果我們改變關於將未分配收益永久再投資於海外業務的主張，可能需要建立遞延納税責任。
我們的業務和財務業績可能會受到各種法律和監管程序的不利影響。
我們不時地捲入法律和監管程序，這在未來可能是重要的。訴訟、訴訟和索賠的結果可能與我們的預期不同，導致我們改變對負債和相關保險應收賬款的估計。
法律和監管程序，無論有無正當理由，以及相關的內部調查，起訴、辯護或進行可能既耗時又昂貴，可能會分散管理層的注意力和其他資源，抑制我們銷售產品的能力，導致損害賠償、禁令救濟、處罰和罰款的不利判決，以及其他負面影響我們的業務。
儘管我們的養老金計劃目前滿足最低資金要求，但可能會發生要求我們為計劃做出重大貢獻並減少可用於我們業務的現金的事件。
我們在世界各地都有幾個固定收益養老金計劃，包括美國、英國、德國、比利時和日本。我們被要求向我們的養老金計劃支付必要的現金，以符合各國福利和税法規定的最低資金要求。任何此種所需繳款的數額將根據計劃精算師對計劃進行的精算估值每年確定。
在前幾年，我們為我們的美國合格固定收益養老金計劃提供了自願繳費。我們預計在2024年期間，我們的固定收益養老金計劃需要大約1100萬美元的現金繳款。2024年及之後的額外自願養老金繳費可能會因資產回報、利率和立法變化等因素而有所不同。我們未來可能選擇或被要求為我們的養老金計劃繳費的金額可能會大幅增加。這些捐款可能會很大，並將減少我們業務可用的現金。
此外，經濟低迷或衰退或資本和信貸市場的市場混亂可能會對我們養老金計劃資產的價值、我們的經營業績、我們的股東權益變動表以及我們的流動性產生不利影響。我們的融資義務可能會根據養老金計劃資產的投資表現以及當地法定融資估值的精算假設的變化而發生重大變化。資本市場的任何惡化或此類市場提供的回報都可能對我們的養老金計劃資產產生負面影響，增加我們對其中一個或多個計劃的融資義務，並對我們的流動性產生負面影響。我們無法預測這種或任何進一步的市場混亂對我們的養老金融資義務的影響。
我們可能無法完成未來的收購或將收購整合到我們的業務中，這可能會導致意外的費用和損失。
我們相信，我們的客户越來越多地尋求與幾家關鍵供應商建立牢固的長期關係，以幫助他們提高產品性能、降低成本並支持新產品開發。為了滿足這些不斷增長的客户需求，我們的競爭對手一直在通過合併和收購在產品線內進行整合。
作為我們業務增長戰略的一部分，我們過去已經收購了業務併成立了合資企業，並打算在未來尋求收購和合資機會。我們實施增長戰略的這一部分的能力將受到我們確定合適的收購或合資企業候選人的能力以及我們的財務資源(包括可用現金和借款能力)的限制。完成收購或進入合資企業所產生的費用、整合收購所需的時間或我們未能成功整合業務，可能會導致意想不到的費用和損失。此外，我們可能無法從收購或合資企業中實現任何預期的好處。
將收購的業務整合到我們現有業務中的過程可能會導致無法預見的業務困難，並可能需要大量財政資源，否則這些資源將可用於不斷髮展或擴大現有業務。與收購整合相關的一些風險包括：
•我們正在進行的業務的潛在中斷和管理的分心;
•不可預見的索賠和負債，包括收購引起的意外環境風險和訴訟；
•意外調整、費用和核銷；
•履行出賣人或者合營夥伴的賠償義務的問題；
•被收購企業的客户或供應商的意外損失；
•難以使被收購企業的標準、流程、程序和控制與我們的運營相一致；
•就海外收購而言，需要整合跨不同文化和語言的業務，並處理與特定國家相關的特定經濟、貨幣、政治和監管風險；
•因實施購進價格核算而產生的財務信息的可變性；
•不能協調新產品和工藝開發；
•高級管理人員和其他關鍵人員的流失，新工會的問題，以及與將被收購公司的員工整合到我們組織中相關的文化挑戰；
•轉移管理層對其他業務事項的注意力；以及
•我們業務的範圍擴大、地理多樣性和複雜性帶來的挑戰。
任何該等整合失敗均可能擾亂我們的業務，並對我們的綜合財務狀況及經營業績造成重大不利影響。此外，我們可能不時就擬議收購進行談判，但無法或不願完成正在考慮的收購。這可能導致管理層的注意力大量轉移，併產生自付費用。
我們可能會繼續通過收購擴大我們的業務，我們可能會產生額外的債務，包括與收購相關的債務。
我們主要通過收購來擴大業務。我們業務戰略的一部分是通過收購來補充我們現有的技術並加速我們的增長。我們的信貸服務有有限的財務維護契約。此外，有關我們優先票據的契約及其他協議並不限制我們因收購或其他原因而產生額外債務的能力。因此，我們可能會因收購而產生大量額外債務。
任何該等額外債務及相關償債責任（不論是否因收購而產生）可能對我們產生重大後果及風險，包括：
•降低我們在業務、競爭環境和我們經營所在行業的變化以及技術和其他變化方面的規劃或反應靈活性;
•降低信用評級;
•減少獲得資本的機會，並普遍增加借貸成本，或增加任何額外債務，以資助未來的運營和資本開支，並用於一般公司目的;
•我們的債務受浮動利率影響，增加了我們對市場利率波動的脆弱性;
•減少可用於業務、資本支出、股票回購、股息和其他活動的資金;
•從而相對於債務水平較低的其他公司形成競爭劣勢。
如果我們的商譽、無形資產或長期資產受損，我們可能需要在收益中計入一筆重大費用。
根據美國公認會計原則（“GAAP”），當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，我們會審查無形資產和長期資產的減值。商譽於每年10月31日進行減值測試，或於需要時更頻密地進行減值測試。可能被視為情況變化的因素，表明我們的商譽，無形資產或長期資產的賬面價值可能無法收回，包括但不限於我們的股價和市值下降，未來現金流估計減少，以及我們行業的增長速度放緩。我們可能被要求在確定商譽、無形資產或長期資產減值期間在財務報表中記錄重大費用，從而對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
一般風險因素
不利的經濟狀況以及金融市場的波動和中斷可能會對我們的客户、供應商和其他業務合作伙伴產生負面影響，從而對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
全球、地區或局部經濟衰退可能會降低客户需求或抑制我們生產產品的能力，從而對我們的經營業績產生負面影響。我們的業務和經營業績一直並將繼續對可能影響國家、地區和全球經濟的諸多挑戰敏感，包括經濟衰退（包括信貸市場緊縮，這可能影響我們以及我們的客户、供應商和其他業務合作伙伴的流動性）、消費者和企業信心下降、商品價格波動和匯率波動。我們的客户可能會遇到業務惡化、現金流短缺和難以獲得融資的情況，導致他們推遲或取消購買產品的計劃，他們可能無法及時履行義務。此外，供應商和其他業務合作伙伴可能會遇到類似的情況，這可能會影響他們履行對我們的義務的能力。此外，很難在不造成重大延誤或成本增加的情況下找到業務合作伙伴的替代者。最後，經濟和金融市場中的任何此類不利條件都可能使我們難以以有利的條件籌集債務或股本。
如果發生網絡安全漏洞、信息技術系統故障或網絡中斷，我們的業務和運營可能會受到影響。
我們和我們的第三方服務提供商一直並將繼續受到信息和運營技術安全和欺詐領域的高級和持續威脅，這些威脅可能會隨着時間的推移變得更加複雜。這些嘗試可能與工業或其他間諜活動有關，包括祕密地將惡意軟件引入計算機和網絡以及冒充授權用户等。我們尋求檢測和調查所有安全事件並防止其再次發生，以及與第三方服務提供商合作檢測並提醒我們任何影響我們的事件，但在某些情況下，我們可能不知道事件或其嚴重程度和影響。盜竊、未經授權使用或發佈我們的知識產權和/或機密商業信息可能會損害我們的競爭地位，降低我們在研發和其他戰略舉措方面的投資價值，或對我們的業務產生不利影響。如果網絡安全漏洞導致我們的企業、客户或被許可方的機密或個人信息被不當披露，我們可能因此承擔責任。未來投入額外資源以保障我們的資訊科技系統安全，可能會大幅增加經營成本或對我們的財務業績造成不利影響。
此外，與信息技術系統故障或網絡中斷相關的風險，包括與我們的系統升級或與我們收購的業務整合相關的信息技術和其他系統的成功集成相關的風險，或我們第三方服務提供商系統中的漏洞，可能會阻礙我們處理交易、財務報告和保護客户或公司信息的能力，從而擾亂我們的運營，這可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。此外，由於我們在新冠肺炎大流行期間及以後對遠程工作的依賴增加，我們面臨着更多的信息技術安全和欺詐風險，這可能會造成更多的信息安全漏洞和/或放大信息技術系統中斷的影響。最後，我們不能保證我們的第三方服務提供商已經建立或使用的網絡和系統將是有效的。
雖然我們已經實施了某些流程、程序和內部控制，以幫助緩解網絡安全風險和網絡入侵，但這些措施以及我們對網絡事件風險性質和程度的認識的增強，並不能保證我們的財務業績、運營或機密信息不會受到此類事件的負面影響。
非常事件的發生或威脅，包括國內和國際恐怖襲擊，可能會擾亂我們的運營，減少對我們產品的需求。
與化學相關的資產未來遭受恐怖襲擊的風險可能比美國和世界各地的其他可能目標更大。因此，我們受制於現有的聯邦規則和法規(未來可能還會受到額外的立法或法規的約束)，這些法規對化學制造設施施加了現場安全要求，這增加了我們的管理費用。
我們還受到聯邦法規的約束，這些法規提高了美國對危險化學品運輸的安全要求。我們相信我們已經滿足了這些要求，但正在考慮額外的聯邦和地方法規，以限制危險材料的分發。我們運輸和接收被歸類為危險的材料。禁止危險材料通過華盛頓特區等城市，可能會影響我們後勤行動的效率。對危險材料流動的更廣泛限制可能會導致生產危險原材料的額外投資，並改變我們生產的地點和產品。
化學設施反恐標準計劃由國土安全部管理，對化學設施進行識別和監管，以確保它們具有安全措施，以降低美國化工廠遭受潛在恐怖襲擊的風險。國土安全部根據該計劃制定了規則，對擁有指定數量感興趣的化學品的高風險化學設施實施全面的聯邦安全法規。這些規則為美國S化學設施的安全建立了基於風險的性能標準。他們要求覆蓋的化學設施準備安全漏洞評估，以識別設施的安全漏洞，並制定和實施現場安全計劃，其中包括滿足已確定的基於風險的性能標準的措施。到目前為止，我們已經實施了所有必要的更改，以遵守CFATS計劃下的規則，但是，我們無法確定與國土安全部可能要求的任何額外安全措施相關的任何未來成本。
無法預測非常事件的發生，包括未來的恐怖襲擊和敵對行動的爆發或升級，預計這些事件的發生將繼續對總體經濟、特別是我們產品的市場造成負面影響。對我們的資產或我們使用的資產的直接攻擊造成的損害可能
包括生命損失和財產損失。此外，可用的保險覆蓋範圍可能不足以覆蓋所有發生的損害，或者，如果有，可能會貴得令人望而卻步。
國內或國際爭端、政治不穩定、恐怖主義戰爭或武裝敵對行動都可能影響我們的行動結果。
地緣政治事件、國家或國際爭端、政治不穩定、恐怖主義或其他暴力行為、戰爭或武裝敵對行動可能對我們的業務、國際商業和全球經濟造成損害或破壞。這種地緣政治不穩定和不確定性可能會對我們根據貿易限制、禁運和出口管制法律限制以及物流限制在某些地區開展業務的能力產生負面影響，並可能增加這些新挑戰的成本、風險和不利影響。我們還可能成為地緣政治不穩定導致的網絡安全漏洞增加的對象。任何此類事件也可能會加劇本文所述的許多其他風險，例如與資本市場、原材料、能源和運費成本、我們的供應鏈、信息安全和市場狀況有關的風險，任何這些風險都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響。
由於俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突，美國政府和其他國家對大多數公司在俄羅斯做生意的能力施加了重大限制。無法預測這場衝突的更廣泛或更長期的後果，其中可能包括進一步的制裁、禁運、地區不穩定、能源短缺、地緣政治變化以及對宏觀經濟狀況、安全狀況、貨幣匯率和金融市場的不利影響。我們目前沒有向俄羅斯銷售我們的產品，也沒有在俄羅斯擁有資產或任何業務，然而，經濟混亂或衝突目前的範圍的顯著升級或擴大可能會對我們的業務結果產生實質性的不利影響，因為它在我們開展業務的國家產生影響。
目前，中東地區的局勢導致我們的業務運營照常進行，運輸和原材料出現了一些延誤。然而，地緣政治氣候仍然不穩定，隨時可能發生中斷，可能會對我們的業務造成財務影響。
自然災害或其他意想不到的災難可能會影響我們的運營，並可能對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
在我們或我們的主要合作伙伴、供應商或客户開展業務的任何地點發生自然災害，如颶風、洪水、乾旱、酷熱、風暴或地震；流行病，如新冠肺炎疫情；或其他意想不到的災難的發生，都可能導致我們的業務中斷。從歷史上看，大颶風對我們的許多客户和某些原材料供應商在美國墨西哥灣沿岸的運營造成了重大幹擾，這對我們一些產品的產量和成本產生了不利影響。我們在智利的業務可能會受到重大降雨和地震的影響，我們在亞洲的業務可能會受到颱風等天氣事件的影響。在我們或我們的主要合作伙伴、客户或供應商開展業務的地區，全球或地區性大流行或類似的疫情爆發可能會擾亂業務，這取決於但不限於大流行的持續時間和嚴重程度、政府對企業和個人的限制、對我們產品需求的影響、對供應鏈網絡的影響，以及我們員工和我們開展業務的社區的健康和安全。如果未來發生類似或其他天氣事件、自然災害或其他災難性事件，它們可能會對我們在受影響地區的現場的運營結果產生負面影響，並對全球經濟產生不利影響。
我們的保險可能不能完全覆蓋所有潛在風險。
我們維持財產、業務中斷、意外傷害和其他保險，但此類保險可能不包括與我們業務風險相關的所有風險，並受到限制，包括免賠額和承保範圍限制。我們可能會招致超出保單限額或承保範圍的損失，包括環境補救責任。此外，為特種化學品行業的公司提供的各種類型的保險有時無法按商業上可接受的條件提供，或者在某些情況下根本沒有提供。如果我們的一家或多家保險公司倒閉，我們可能面臨額外的風險。此外，國內和全球金融市場的嚴重混亂可能會對一些保險公司的評級和生存產生不利影響。未來對足夠多的保險公司評級的下調，可能會對適當的保險覆蓋範圍及其成本產生不利影響。未來，我們可能無法獲得當前水平的保險，如果有的話，我們的保費可能會因我們維持的保險而大幅增加。
我們可能面臨與氣候變化相關的某些有形、過渡性、監管和金融風險。
氣候變化包括降雨、風暴模式和強度的變化、水資源短缺、海平面顯著變化以及大氣和水温上升等。例如，人們對死海水位下降表示關切，我們的合資企業JBC從死海生產溴。氣候變化和史無前例的天氣事件可能會對脆弱地區的商業運營構成風險。包括中國在內的一些地區，
極端高温和乾旱條件也可能影響水電供應，導致產量減少和/或成本增加。風暴可能導致業務中斷，產生額外的恢復成本，並影響產品供應和定價。氣候相關影響或地緣政治事件對全球供應鏈的破壞是可能的，並作為我們可以應對但無法控制的外部風險因素存在。這些事件可能會限制對我們的關鍵原材料供應，或者可能對定價產生重大影響。我們與眾多獨立供應商合作，以緩解單一供應商供應不足的問題，但在某些情況下，供應商數量有限的產品可能會變得難以獲得。
與氣候變化相關的潛在過渡風險包括電池監管增加，與氣候相關的性能可能導致客户流失，以及與碳定價相關的成本增加。對氣候變化日益增長的擔憂可能會導致施加額外的法規或限制，我們可能會受到這些法規或限制的約束。一些政府或政府機構已經或正在考慮為應對氣候變化而進行監管改革，包括監管温室氣體排放。美國聯邦政府可能會針對温室氣體排放(包括二氧化碳)和/或可能影響我們運營的“總量管制與交易”立法出臺額外的聯邦法規。此外，我們在歐盟、巴西、中國、日本、約旦、沙特阿拉伯、新加坡和阿聯酋都有業務，它們已經或可能實施措施，以實現2015年《巴黎氣候協議》規定的目標，該協議是與《聯合國氣候變化框架公約》(簡稱《公約》)掛鈎的國際協議，設定了温室氣體減排目標。與競爭對手相比，區域或國家在環境法律和法規方面的重大差異可能會對我們造成不成比例的影響，並導致我們在競爭中處於劣勢。
美國和我們運營的其他司法管轄區的新立法或法規的結果可能會導致新的或額外的要求，為能源效率活動提供資金的額外費用，以及對某些活動的費用或限制。由於我們暴露在氣候風險之下，我們可能已經增加了信用風險。雖然某些氣候變化倡議可能會在替代燃料技術和排放控制領域為我們帶來新的商機，但遵守這些倡議也可能給我們帶來額外的成本，其中包括生產成本增加、額外税收、減少排放限額或對生產或運營的額外限制。未來通過的任何氣候變化法規也可能對我們與位於不受此類限制地區的公司競爭的能力產生負面影響。即使沒有這樣的監管，我們或我們的行業對氣候變化潛在影響的公眾意識和負面宣傳的增加也可能對我們造成傷害。我們可能無法收回遵守新的或更嚴格的法律法規的成本，這可能會對我們的業務產生不利影響，並對我們的增長產生負面影響。此外，氣候變化及相關法規、市場趨勢或訴訟對本公司的潛在影響具有高度不確定性，不能保證其不會對本公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
未能達到環境、社會和治理(“ESG”)的期望或標準或實現我們的ESG目標可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況或股票價格產生不利影響。
近年來，利益攸關方、監管機構和公眾越來越多地關注可持續發展問題，包括温室氣體排放和氣候相關風險、可再生能源、水管理、廢物管理、多樣性、平等和包容性、負責任的來源和供應鏈、人權和社會責任。鑑於我們對ESG的承諾，我們積極管理這些問題，並已確立並公開宣佈了某些目標、承諾和指標，我們可能會在未來進一步完善這些目標、承諾和指標。這些目標、承諾和指標反映了我們目前的計劃和願望，並不能保證我們能夠實現這些目標。不斷變化的利益相關者期望、監管義務、經濟狀況以及我們管理這些問題、報告這些問題和實現我們目標的努力帶來了許多運營、監管、聲譽、財務、法律和其他風險，其中任何一項都可能產生實質性的不利影響，包括對我們的聲譽和股票價格的影響。
要實現我們設定並公開披露的ESG目標將需要大量的資源和支出，我們可能面臨做出承諾、建立額外目標並採取行動實現這些目標的壓力，這些壓力超出了我們目前的計劃。如果客户和潛在客户對我們的ESG目標或我們在實現這些目標方面的進展感到不滿，他們可能會選擇不購買我們的產品和服務，這可能會導致收入減少，我們的聲譽可能會受到損害。此外，如果我們成為反ESG團體或在社會或環境問題上與我們的公開立場不同的有影響力的個人的目標，我們可能會經歷收入減少和聲譽損害。此外，基於指控的訴訟或監管行動可能會對我們的運營產生不利影響，並可能對我們的財務狀況產生不利影響。這些指控稱，公司關於ESG相關事項的某些公開聲明是虛假的，具有誤導性的“洗綠”活動。
我們可能無法令人滿意地滿足與ESG相關的不斷髮展的標準、法規和披露要求。此類事項可能會影響投資者對我們公司進行投資的意願或能力，以及我們滿足監管要求的能力，包括與温室氣體排放相關的擬議規則。任何未能滿足不斷變化的利益相關者期望、額外法規和行業標準或實現我們的ESG目標、承諾和指標的失敗或感知失敗，都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況或股票價格產生不利影響。
無
Albemarle認識到維護我們的信息系統以及我們收集、處理和存儲的數據的安全性和完整性的重要性。我們實施了基於美國國家標準與技術研究院網絡安全框架的全面網絡安全計劃。因此，我們將CSF映射到相應的法律、法規和行業安全實踐，這些實踐指導我們的全球政策和程序，以預防、識別、保護、檢測、響應和恢復網絡安全威脅和事件。我們的網絡安全計劃由我們的首席信息安全官(“CISO”)監督，它被整合到我們的整體企業風險管理框架中，從而被納入我們的長期戰略和業務連續性計劃。我們的CISO是一名認證信息系統安全專業人員和認證道德黑客，擁有超過25年的網絡安全專業經驗，與關鍵基礎設施合作伙伴廣泛合作，以降低傳統和運營技術網絡中的網絡風險。
作為由我們的CISO領導的每月信息安全理事會會議的一部分，我們的領導團隊每月都會收到有關安全操作和治理功能的更新。我們董事會的審計和財務委員會負責監督信息安全事務和公司的網絡安全計劃。我們的首席信息官和CISO將定期和根據需要向審計和財務委員會提交與網絡安全相關事項的報告，包括正在進行的舉措的狀況、事件報告、對監管要求和行業標準的遵守情況以及全球網絡安全中新出現的威脅。審計和財務委員會就某些事項提供指導，並批准重大舉措。此外，根據網絡安全問題的性質和重要性，董事會全體成員會根據需要更新網絡安全問題的最新情況。
所有信息資產都根據各自的風險進行清點、分類、優先排序和保護，並對每項資產應用適當的網絡安全控制。我們還實施並維護了一個文檔管理程序，該程序管理Albemarle環境中敏感公司數據的分類、保護和使用。
所有業務要求的技術和第三方服務提供商必須成功完成全面的網絡安全和合同審查，然後才能批准使用，之後這些技術和第三方服務提供商將成為我們持續風險監控計劃的一部分。將網絡安全風險和潛在成本作為業務運營的一部分進行評估，並持續評估各自的業務影響，以應對不斷變化的威脅和漏洞。我們聘請第三方全球公司使用CSF進行年度網絡評估，並聘請外部供應商通過定期滲透測試來驗證我們的安全控制和程序。
我們遵循零信任架構方法，對所有外部訪問強制使用多因素身份驗證和虛擬專用網絡技術，為我們的遠程員工提供安全支持。信息安全培訓是我們合規計劃的一部分，包括針對新員工的強制性安全培訓、針對所有員工的強制性年度安全培訓，以及用於提高意識和響應行動的定期網絡釣魚測試。
我們的網絡安全專業團隊負責維護全球信息系統環境，該環境使用分層方法(即深度防禦策略)，重點關注最低特權、最低功能和整個環境中的網絡分段。這包括一個安全運營中心和提供全天候網絡監控的網絡安全工程師。
如項目1A中進一步討論的那樣。由於存在風險因素，重大網絡安全事件可能會顯著增加業務成本，或以其他方式對我們的財務業績和狀況產生不利影響。到目前為止，我們還沒有發生過對我們的財務業績或業務運營產生實質性影響的網絡安全事件，或者很可能對此產生實質性影響；然而，隨着威脅變得更加頻繁和複雜，我們一直在監測並努力不斷改進我們的網絡安全計劃。
我們所有的製造基地都有正式的業務連續性計劃，以解決特定地點的優先反應，每個反應都是通過業務影響分析確定的，這些分析整合到我們的整體企業危機管理應對計劃和企業風險管理計劃中。我們還經常進行正式的網絡應對程序和業務連續性計劃的演習和演習。然後評估從這些演習的結果中吸取的經驗教訓，並將其用於告知和改進我們的正式網絡應對程序和業務連續性計劃。
在網絡安全事件或合理可能的威脅發生時，我們的網絡響應程序概述了將事件升級到組織關鍵成員的任務和時間表，包括信息技術團隊、業務部門管理層、Albemarle高管和其他關鍵管理層。這些人員將參加一次特別活動管理計劃啟動會議，以瞭解如何發現該事件並對該事件進行分析。每一位相關的管理層成員將負責評估風險、影響和必要的應對措施，這取決於他們的角色。這些程序包括每個管理人員在評估中應考慮的主要考慮因素，以及他們參與補救工作和事件後戰略審查的責任。具體的法律和行政職能程序包括評估必要的內部溝通和外部報告。首席執行官在其他執行官員的支持下，負責批准事件報告，並向董事會通報最新情況。
我們的業務遍及全球，主要執行辦事處位於北卡羅來納州夏洛特，地區共享服務辦事處位於匈牙利布達佩斯和大連中國。這些房產中的每一處都是租賃的。我們和我們的附屬公司還在世界各地的不同地點經營區域銷售和行政辦事處，這些辦事處通常是租賃的。
我們相信，我們的生產設施、研發設施以及銷售和行政辦公室總體上得到了良好的維護，得到了有效的利用，並足以運營我們的業務。2023年，該公司的製造工廠的總產能約為75%。
以下是關於我們及其附屬公司運營的生產設施的信息。有關我們重要的礦物屬性的更多詳細信息可在下表中找到。 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | | | 主要用途 | | 自有/租賃 |
| 儲能 | | | | | | |
| 中國，成都 | | | | 碳酸鋰和技術及電池級氫氧化鋰的生產 | | 擁有 |
格林布什，澳大利亞(a) | | | | 鋰鋰輝石礦物和鋰精礦的生產 | | 擁有(c) |
| 克默頓，澳大利亞 | | | | 碳酸鋰和技術及電池級氫氧化鋰的生產 | | 擁有 |
| 北卡羅來納州國王山 | | | | 生產技術級和電池級氫氧化鋰、鋰鹽和電池級金屬鋰產品 | | 擁有 |
| 智利拉內格拉 | | | | 工業級和電池級碳酸鋰和氯化鋰的生產 | | 擁有 |
| | | | | | |
欽州市中國 | | | | 碳酸鋰和技術及電池級氫氧化鋰的生產 | | 擁有 |
智利，薩拉德阿塔卡馬(a) | | | | 鋰滷水和鉀肥的生產 | | 擁有(d) |
內華達州銀峯(a) | | | | 生產滷水鋰、工業級碳酸鋰和氫氧化鋰 | | 擁有 |
澳大利亞沃奇納(a) | | | | 鋰鋰輝石礦物和鋰精礦的生產 | | 自有和租賃(c) |
| 中國新餘 | | | | 碳酸鋰和技術及電池級氫氧化鋰的生產 | | 擁有 |
| 特產 | | | | | | |
| 巴吞魯日，洛杉磯 | | | | 研究和產品開發活動，以及消防安全解決方案的生產 | | 租賃 |
| 朗格爾斯海姆，德國 | | | | 生產丁基鋰、氯化鋰、特種產品、氫化鋰、銫及特殊金屬 | | 擁有 |
阿肯色州木蘭花(a) | | | | 消防安全解決方案、溴、無機溴、農業中間體和叔胺的生產 | | 擁有 |
| 田納西州新約翰遜維爾 | | | | 丁基鋰及特種產品的生產 | | 擁有 |
薩菲，約旦(a) | | | | 溴及其衍生物的生產和消防安全解決方案 | | 自有和租賃(c) |
| 臺灣台中 | | | | 丁基鋰的生產 | | 擁有 |
| 俄亥俄州特温斯堡 | | | | 溴化活性炭的生產 | | 租賃 |
| Ketjen | | | | | | |
| 荷蘭阿姆斯特丹 | | | | 煉油催化劑的生產、研究和產品開發活動 | | 擁有 |
| 比特費爾德 | | | | 煉油廠催化劑再生、再生和硫化 | | 擁有(c) |
| La Voulte，法國 | | | | 煉油廠催化劑再生和處理、研究和開發活動 | | 擁有(c) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | | | 主要用途 | | 自有/租賃 |
| 麥卡萊斯特，OK | | | | 煉油廠催化劑再生、再生、預再生燃燒以及特種沸石和添加劑營銷活動 | | 擁有(c) |
| 日本新濱 | | | | 煉油廠催化劑的生產 | | 租賃(c) |
德克薩斯州帕薩迪納(b) | | | | 生產烷基鋁、鄰烷基苯胺、煉油廠催化劑和其他特種化學品；煉油廠催化劑再生服務和研發活動 | | 擁有 |
| 聖克魯斯，巴西 | | | | 催化劑的生產、研究和產品開發活動 | | 擁有(c) |
| 日本大阪高石市 | | | | 烷基鋁的生產 | | 擁有(c) |
(A)關於這些重要的礦物開採設施的進一步討論，見下文。
(B)位於德克薩斯州帕薩迪納的工廠包括三個獨立的製造工廠，主要由Ketjen擁有，其中一個工廠由一家未合併的合資企業擁有。
(C)合營企業擁有或租賃的資產。
(D)一旦我們根據與智利政府簽訂的合同出售了所有剩餘金額，所有權將歸還智利政府，根據該合同，我們將在智利獲得鋰鹽水。
礦物物性
下文所載有關吾等及其聯營公司經營的礦產的詳情，乃根據美國證券交易委員會頒佈的S-K法規第1300分節的要求而編制。本年度報告表格10-K中使用的下列術語的定義和使用符合S-K條例第1300款的規定：
礦產資源 - 集中或發生有經濟價值的材料在地殼中或在地殼上，以這樣的形式、等級或質量和數量進行開採，從而有合理的經濟開採前景。
可測礦產資源量 - 這一部分是礦產資源其數量和等級或質量是根據確鑿的地質證據和抽樣進行估計的。 與之相關的地質確定性水平可測礦產資源量足以允許一個有資格的人申請修正因素以足夠的細節來支持詳細的地雷規劃並對該礦牀的經濟可行性進行最終評價。
指示礦產資源 - 這一部分是礦產資源其數量和等級或質量是根據充分的地質證據和抽樣進行估計的。 與之相關的地質確定性水平指示礦產資源足以允許一個有資格的人申請修正因素足夠的細節來支持我的地雷規劃以及對該礦牀的經濟可行性進行評價。
推斷的礦產資源 - 這一部分是礦產資源其數量和等級或質量是根據有限的地質證據和抽樣進行估計的。與地震相關的地質不確定性水平推斷的礦產資源太高了，無法採用可能影響經濟開採前景的相關技術和經濟因素，以便對經濟可行性進行評估。
礦產儲量 - 對所指示和測量的噸位和等級或質量的估計礦產資源在美國政府的意見中，有資格的人，可以作為經濟上可行的項目的基礎。
已探明礦產儲量 - 經濟上可開採的部分， 可測礦產資源量只能由一種 可測礦產資源量.
可能的礦產儲量 – 在某些情況下， 可測礦產資源量.
邊界品位- 等級（即,金屬或礦物在巖石中的濃度），它決定了 材料在採礦期間。為了確定“經濟開採前景”， 截止品位是區分 材料被認為沒有經濟價值 從…材料被認為有經濟價值的。
根據S-K條例第1300款，不得將礦產資源歸類為“礦產儲量”，除非有資格的人(“QP”)確定礦產資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。
除了被歸類為礦產儲量的那部分礦產資源外，礦產資源沒有表現出的經濟價值。推斷的礦產資源是根據有限的地質證據和採樣進行的估計，也有
在高度不確定的情況下，採用可能影響經濟開採前景的相關技術和經濟因素，以有助於評估經濟可行性。對推斷的礦產資源的估計不得轉換為礦產儲量。不能假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分都會升級到更高的類別。必須完成大量勘探，以確定所推斷的礦產資源是否可以提升到更高的類別。因此，不能假設推斷出的礦產資源的全部或部分存在，不能假設它可以成為經濟上可行的項目的基礎，不能假設它會被提升到更高的類別，也不能假設所有或部分礦產資源將被轉化為礦產儲量。見風險因素--“我們無法獲得或開發經濟上可行的額外儲量，這可能對我們未來的盈利能力產生重大不利影響”。風險因素。
概述
截至2023年12月31日，我們擁有以下礦物開採設施：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | 業務細分市場 | | 所有權百分比 | | 提取類型 | | 舞臺 |
| 澳大利亞 | | | | | | | |
| 綠灌木 | 儲能 | | 49% | | 硬搖滾 | | 生產 |
沃奇納(a) | 儲能 | | 50% | | 硬搖滾 | | 生產 |
| 智利 | | | | | | | |
薩拉德阿塔卡馬(b) | 儲能 | | 100% | | 鹽水 | | 生產 |
| 約旦 | | | | | | | |
SAFI(b) | 特產 | | 50% | | 鹽水 | | 生產 |
| 美國 | | | | | | | |
| 北卡羅來納州國王山 | 儲能 | | 100% | | 硬搖滾 | | 發展 |
阿肯色州木蘭花(b) | 特產 | | 100% | | 鹽水 | | 生產 |
內華達州銀峯(b) | 儲能 | | 100% | | 鹽水 | | 生產 |
（a） 於收購Wodgina權益後，Wodgina礦場的鋰輝石精礦於二零一九年停產後，已於二零二二年第二季度恢復生產。於2023年10月18日，我們完成了MARBL合資企業的重組，將我們對Wodgina的擁有權百分比由60%降至50%。
（b） 現場包括現場或附近的獨家轉換設施。詳情見下文披露的個人財產。
下表列示我們的礦物開採設施的總年產量。金額代表Albemarle基於上述所有權百分比的應佔部分，並以千公噸
鋰金屬和溴生產。鋰和溴在提取設施中以鹽水或硬巖精礦的形式提取。然後在現場加工設施或Albemarle在世界各地擁有的其他轉化設施中進一步轉化為各種化合物和產品。此外，鹽水或濃縮物可由收費實體用於進一步加工。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年度總產量（公噸，千） |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
鋰（金屬鋰）(a) | | | | | |
| 澳大利亞 | | | | | |
綠灌木(b) | 21 | | | 19 | | | 13 | |
沃奇納(c) | 7 | | | 3 | | | — | |
| 智利 | | | | | |
薩拉德阿塔卡馬(d) | 10 | | | 10 | | | 8 | |
| 美國 | | | | | |
| 內華達州銀峯 | 1 | | | 1 | | | 1 | |
| 全鋰金屬 | 39 | | | 33 | | | 22 | |
| 溴 | | | | | |
| 約旦 | | | | | |
SAFI(E)(F) | 58 | | | 60 | | | 57 | |
| 美國 | | | | | |
阿肯色州木蘭花(g) | 82 | | | 73 | | | 71 | |
| 全溴 | 140 | | | 133 | | | 128 | |
(A)以金屬鋰顯示的鋰產量。轉換為LCE是指0.1878公噸鋰金屬轉換為1公噸LCE。
(B)由於本公司於Windfield合營公司擁有權益，因此，綠灌木的產量佔綠灌木礦產量的49%。
(C)Wodgina礦的鋰輝石精礦在2019年閒置後，於2022年第二季度恢復生產。Wodgina提交的產量佔Wodgina礦產量的60%，該產量應歸因於本公司在MARBL合資企業中的權益，直至2023年10月18日，在與MRL重組MARBL合資企業後，我們的持股比例降至50%。上述產量反映了2023年10月18日開始的所有權百分比變化。
(D)此外，薩拉德阿塔卡馬工廠還生產鉀鹽(氯化鉀)、氫氧化鉀、鹽酸鹽和鉀鹽作為副產品。然而，該公司並不認為這些副產品的生產對經營的經濟效益而言是重要的。
(E)Safi的產量為約旦溴項目產量的50%，這是由於本公司在JBC合資企業中擁有權益。
(F)此外，Safi工廠還生產副產品氫氧化鉀(KOH)。然而，該公司並不認為這種副產品的生產對經營的經濟效益而言是重要的。
(G)此外，元素硫和硫化氫鈉溶液(“NaHS”)是從木蘭礦作業產生的酸性氣體中生產出來的。然而，該公司並不認為這些產品對經營的經濟意義重大。
有關我們重要的礦產開採資產的礦業權、所有權、資產規模、許可證和其他信息的進一步詳細信息，請參閲下文的個別資產披露。提取的滷水或硬巖在現場設施中加工(如下所述)，或在世界各地的其他設施中加工或進一步加工。
下表提供了截至2023年12月31日我們的礦產資源摘要(不包括儲量)。以下礦產資源量四捨五入，以千公噸為單位。在適用的情況下，該金額代表Albemarle基於所述所有權百分比的歸屬份額。支持每一種物質財產礦產資源的相關技術資料載於下文“材料個別性質”一節，以及作為本報告附件96.1至96.6提交的技術報告摘要。
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| 已測量的礦產資源量 | | 指示礦產資源 | | 已測量和指示的礦產資源 | | 推斷的礦產資源 |
| 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) | | 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) | | 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) | | 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) |
| 鋰-硬巖： | | | | | | | | | | | | | | |
| 澳大利亞 | | | | | | | | | | | | | | | |
綠灌木(a) | — | | — | | 37,100 | | 1.48% | | 37,100 | | 1.48% | | 5,800 | | 1.19% |
沃奇納(b) | — | | — | | 8,800 | | 1.31% | | 8,800 | | 1.31% | | 81,700 | | 1.12% |
| 美國 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北卡羅來納州國王山 | — | | — | | 46,816 | | 1.37% | | 46,816 | | 1.37% | | 42,869 | | 1.10% |
| 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | | 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | | 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | | 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) |
| 鋰-滷水： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 智利 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薩拉德阿塔卡馬 | 471 | | 2,390 | | 363 | | 1,943 | | 834 | | 2,195 | | 237 | | 1,617 |
| 美國 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 內華達州銀峯 | 14 | | 153 | | 36 | | 144 | | 50 | | 146 | | 90 | | 121 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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(A)通過我們的Windfield合資企業，我們擁有GreenBush礦49%的權益。因此，我們報告了綠灌木49%的礦產資源。
(B)通過我們的MARBL合資企業，我們擁有Wodgina 50%的權益。因此，我們報告了沃奇納50%的礦產資源。
Albemarle通過其JBC合資企業擁有約旦Safi油田50%的股份，其原料來自死海，這是以色列和約旦擁有的一個非常規儲油庫。因此，JBC沒有擁有特定的資源，但Albemarle的合資夥伴阿拉伯鉀肥公司(“APC”)擁有約旦哈希姆王國授予的從死海提取滷水並對其進行加工以提取礦物的獨家權利。Albemarle於其JBC合資公司擁有50%權益所產生的溴離子測量資源量估計約為1.7569億公噸。JBC正在提取約旦死海份額中約1%的可用溴。死海的溴濃度估計平均約為百萬分之五千(“百萬分之五”)。
目前還沒有對阿肯色州木蘭花溴開採地點的礦產資源進行估計。木蘭花生產租賃區內所有具經濟價值及最終經濟開採前景合理的溴礦物礦藏均現已投產，或須遵守經濟上可行的未來發展計劃，並被歸類為礦產儲量。
下表提供了我們截至2023年12月31日的礦產儲量摘要。以下礦物儲備量四捨五入，以千公噸為單位。這些金額代表Albemarle基於上述所有權百分比的可歸屬份額。支持每一種材料性質礦物儲量的相關技術資料載於下文“材料個別性質”一節，以及本報告附件96.1至96.6中引用的技術報告摘要。
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| 已探明礦產儲量 | | 可能的礦產儲量 | | 礦產總儲量 |
| 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) | | 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) | | 數量(2000公噸) | | 等級 (Li2O%) |
鋰硬巖(a): | | | | | | | | | | | |
| 澳大利亞 | | | | | | | | | | | |
綠灌木(b) | — | | — | | 71,800 | | 1.82% | | 71,800 | | 1.82% |
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| 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | | 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | | 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) |
| 鋰-滷水： | | | | | | | | | | | |
| 智利 | | | | | | | | | | | |
| 薩拉德阿塔卡馬 | 321 | | 2,354 | | 210 | | 2,050 | | 531 | | 2,226 |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 內華達州銀峯 | 14 | | 94 | | 54 | | 95 | | 68 | | 95 |
| 溴： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
阿肯色州木蘭花(c) | 2,706 | | | | 611 | | | | 3,317 | | |
（a） Wodgina礦處於初步評估水平，因此不含礦產儲量。礦產儲量估計不適用於國王山現場。
（b） 通過我們的Windfield合資企業，我們擁有Greenbushes礦山49%的權益。因此，我們報告了49%的格林布什礦產儲量。
（c） Magnolia現場的溴濃度因現場的物理位置而異，範圍可超過6，000 mg/L。
Albemarle報告的JBC項目的所有溴儲量均被歸類為已探明的礦產儲量。Albemarle在其JBC合資企業中擁有50%的權益，約旦Safi溴礦的礦產儲量估計約為207萬公噸，來自死海。這一估計數是根據與約旦哈希姆王國簽訂的特許權協定所規定的時間和JBC工廠的加工能力計算的。如上所述，由於死海僅消耗了約1%的可用資源，因此儲量估計是基於JBC工廠到2058年底APC特許權協議結束時的產量。用於計算死海儲量估計的溴濃度根據歷史抽水量約為7，645 ppm。
礦產資源和儲量估算由QP編制，有效日期見本報告附件96.1至96.6中引用的個別技術報告摘要。上表中的金額與技術報告摘要中的金額之間的差異代表從報告生效日期至2023年12月31日的估計消耗，以及Wodgina的所有權權益從60%減少到50%。我們的礦產資源及儲量估計乃基於多項因素，包括我們採礦權所涵蓋的面積及數量、基於預期長期經營礦場而對我們的開採率作出的假設，以及現有儲量的質素。
內部控制
我們的礦產資源和儲量的建模和分析由我們的現場人員開發，並由多個級別的內部管理人員以及每個現場的QP進行審查。該等資源量及儲量估計的發展（包括相關假設）由一名資格人士編制。
在確定資源和儲量以及資源和儲量之間的差異時，管理層制定了具體標準，每項標準必須分別符合資源或儲量的資格。這些標準，例如證明經濟可行性、參照點和等級，都是具體的和可以實現的。合資格人士及管理層就估計資源及儲量之準則之合理性達成一致。使用這些標準的計算由QP審查和確認。
估計和假設是為每個重要的礦產地點獨立制定的。所有估計均須結合歷史數據及主要假設及參數。在可能的情況下，來自公共信息和普遍接受的行業來源（如政府資源機構）的資源和數據被用於制定這些估計。
各礦場已制定質量控制及質量保證（“質量控制╱質量保證”）程序，並由質量保證人員審閲，以確保開發礦產資源及儲量估計的過程足夠準確。QC/QA程序包括由第三方實驗室對樣品進行獨立檢查（重複檢查）、盲法空白/標準品插入樣品流、重複取樣等。此外，作為QC/QA程序分析的一部分，QP審查了每個地點歷史生產的一致性。各研究中心的控制詳情見本報告附件96.1至96.6中存檔的技術總結報告。
我們認識到礦產資源和儲量估計的內在風險，例如地質複雜性、現場和油井數據的解釋和推斷、經營方法的變化、宏觀經濟條件和新數據等。資本、經營及經濟分析估計依賴一系列假設及預測，而該等假設及預測可能會變動。 此外，若干估計乃根據與當地及外國政府訂立的採礦權協議作出。該等使用權的任何變動均可能影響該等報告中計算的礦產資源及儲量的估計。這些風險導致的高估資源和儲量可能對未來盈利能力產生重大影響。
材質單獨屬性
格林布什，澳大利亞
格林布什礦是一座硬巖露天礦(北緯33°52‘S，東經116°04’)，位於西澳大利亞州珀斯以南約250公里處，距西澳大利亞州西南部主要散貨裝卸港口本伯里港東南90公里。鋰礦開採位於布里奇敦夏爾的格林布什鎮附近-
綠樹叢。進入格林布什礦的途徑是通過邦伯裏和布里奇敦之間的已鋪設的西南駭維金屬加工到達格林布什鎮，並通過已鋪設的馬拉納普福特路到達格林布什礦。
格林布什礦的鋰生產已連續進行了20多年。自20世紀80年代中期以來，該礦區一直在進行現代勘探，先是由GreenBush Limited進行，然後是Lithium Australia Ltd，然後是Gwalia的Sons of Gwalia，之後Talison於2007年收購了GreenBush。最初的勘探主要集中在鉭上，從2000年左右開始重點轉向鋰。2014年，羅克伍德從四川天齊鋰業有限公司手中收購了Windfield 49%的股權，後者擁有Talison 100%的股份。這49%的Windfield股權是Albemarle在2015年作為收購Rockwood的一部分接管的。我們從Windfield購買鋰精礦，我們在合資企業中的投資在我們的資產負債表上報告為未合併股權投資。
Talison持有的約55%的物業由西澳大利亞州森林覆蓋，該森林由西澳大利亞州生物多樣性、保護和景點部門負責。其餘土地的大部分是私人土地，約佔地面權的40%。其餘土地包括官地、道路儲備及其他雜項儲備。這些物業的總面積約為10,000公頃，包括歷史悠久的格林布希錫礦、鉭礦和目前的鋰礦區。見作為本報告附件96.1提交的《GreenBush技術報告摘要》第3節，其中列出了GreenBush站點持有的物業。Talison擁有這些地塊上所有鋰礦物的採礦權。經營中的露天鋰礦開採及加工廠面積約3,500公頃，包括三個採礦租約。目前，所有鋰開採活動，包括尾礦儲存、加工廠作業、露天礦坑和廢石傾倒場，均在三個採礦租約外加兩個一般用途租約的範圍內進行。為保持已批出物業的良好狀況，Talison須持有許可證，每年向法定採礦恢復基金繳款，並根據西澳大利亞州1978年《礦產法》的規定，就鋰礦物生產的精礦銷售支付特許權使用費。格林布希地產沒有適用於私人版税的規定。泰利森繼續每年審查所有物業，並確保遵守相關的法規要求和這些物業的維修費用。
格林布希偉晶巖礦牀由原生偉晶巖侵入體(中央礦脈)和東面較小的次平行偉晶巖(Kapanga)組成。原生侵入體及其附屬巖脈和豆莢集中在由花崗巖、超鎂鐵片巖和角閃巖組成的變質帶內的剪切帶內。偉晶巖被鎂鐵質榴輝巖巖脈橫切。中央礦脈偉晶巖長3多公里(北至西北)，寬300米(正常傾角)，走向北至西北，向西至西南適度傾斜至陡峭。卡潘加礦牀位於中央礦脈以東約300米處，走向長度為1.8公里，平均厚度為150米，傾角在40o和60歲o朝向西方。目前的鑽探已將Kapanga礦牀定義為地表以下約450米深。格林布希偉晶巖的主要礦物為石英、鋰輝石、鈉長石和鉀長石。
主要含鋰礦物是鋰輝石(含約8%的鋰氧化物)和各種類型的孔茲巖和閃鋅礦。微量鋰礦物有鋰雲母、斜輝石、鋰輝橄欖石等。鋰很容易在風化環境中淋溶，因此在風化偉晶巖中幾乎不存在。格林布什的勘探鑽探已經進行了40多年，使用的是反循環和鑽石鑽孔。
目前有三家鋰礦物加工廠在格林布希工廠運營，兩家化工廠和一家技術級工廠。尾礦被排放到尾礦存儲設施，而不需要任何中和過程。現場的其他基礎設施包括電力和供水設施、實驗室、行政辦公室、職業健康/安全/培訓辦公室、專門的地雷救援區、商店、儲藏室、車間和工程辦公室。格林布希礦場還租賃生產鑽機、挖掘機、卡車和各種支持設備，以露天礦的方法開採礦藏。塔裏森的電力由當地的配電系統輸送，並在現場內聯網和計量。水的來源是降雨，並儲存在位於現場的幾個工藝大壩中。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們在GreenBush場地設施總資產價值中49%的所有權權益約為8.035億美元。GreenBush目前正在建設一座新的化學級工廠，目標是在2025年完工，並正在制定計劃，計劃在2027年建造第四座化學級工廠。其他計劃中的基礎設施升級包括一個新的礦山服務區，一條新的礦山通道，擴建倉庫和實驗室，以及擴建尾礦設施。
塔裏森用船隻將化學級鋰精礦運往我們在眉山和新餘的工廠，中國，並通過陸路運輸到我們在澳大利亞克默爾頓的工廠，將其加工成電池級氫氧化鋰。此外，塔裏森的產出可以被中國的收費實體用來生產碳酸鋰和氫氧化鋰。
下表彙總了截至2023年12月31日格林布希設施的鋰礦產資源(不包括儲量和儲量)。SRK諮詢公司(美國)根據S-K法規第1302(B)(1)項由採礦專家組成的第三方公司SRK擔任合格投資者，並編制了Greenbus設施的鋰礦產資源和儲量估計，生效日期為2023年12月31日。作為本報告的附件96.1，QP於2024年2月9日提交了一份QP關於Greenbus設施鋰礦產資源和儲量估計的最新技術報告摘要，生效日期為2023年6月30日。該金額代表Albemarle基於49%所有權百分比的歸屬份額，並以公噸鋰礦石(以千計)列示。
下表彙總了從報告生效之日起至2023年12月31日期間，格林布希礦產資源(不包括儲量)的估計生產損耗情況：
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| 數量(2000公噸) | | 年級(Li2O%) | |
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| 指示礦產資源 | 37,100 | | 1.48% | |
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| 推斷的礦產資源 | 5,800 | | 1.19% | |
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•Albemarle的礦產資源歸屬比例為49%。
•報告的礦產資源不包括礦產儲量。礦產資源不是礦產儲備，沒有證明的經濟可行性。
•據報告，礦產資源是原地的(在優化的礦坑殼內和有效邊際品位以上的堅硬巖石)。
•礦產資源已根據QP的意見進行分類，其依據是為估計提供信息的數據的質量、地質/品位分佈的一致性以及數據質量。
•由於推斷分類，礦產儲量坑設計中包含的礦產資源可能被排除在礦產儲量之外。
•所有指示儲存的資源都已轉換為礦物儲備。
•報告露天礦礦產資源時考慮了一套名義上的假設，以便於報告：
◦化學級植物重量回收率(質量產率)隨Li2O%品位的不同而不同。合理的經濟礦坑優化所用的質量產率方程為：質量產率%=9.362 x Li2O%^1.319-1.5.當Li2O品位超過5.8%時，回收率限制為97%。當區塊的質量屈服方程結果小於零時，恢復被設置為零。
◦礦產資源經濟邊際品位的推導是基於6%的Li的1,525美元/噸的礦門定價2不能集中注意力。出入口價格是根據1650美元/噸集裝箱到岸價減去125美元/噸集裝箱政府特許權使用費和運往中國的費用計算的。
◦以澳元(“澳元”)估算的成本按1.00澳元：0.68美元的匯率換算成美元。
◦經濟邊際品位的計算以2.67美元/噸礦石增量開採成本、31.90美元/噸礦石加工成本、9.24美元/噸礦石G&A成本和2.35美元/噸礦石維持資本成本為基礎。增量礦石開採成本是與原礦裝載機、庫存重新裝卸、品位控制分析和破巖機相關的成本。
◦價格、成本和成品率參數得出的計算資源經濟邊際品位為0.576 Li2然而，由於目前作業的內部制約，提高礦產資源邊際品位0.7%Li2O已被應用。SRK指出，實際的經濟分界線等級較低，但使用0.7%的Li是QP的意見2O與當前現場實踐保持一致的截止等級。
◦採場總傾角為40°(東側)和47°(西側)，採場貧化為0，回採率為100%。
◦礦產資源上報超過下達任務0.7%Li20截止品位，並受到優化的0.90收入係數坑殼的限制。
◦優化中沒有增加基礎設施移動的資本成本。
•礦產資源噸位和所含金屬已四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。
綠色灌木叢顯示，截至2023年12月31日，礦產資源量為3710萬公噸，較2022年12月31日的2180萬公噸增長了70%。GreenBush推斷，截至2023年12月31日，礦產資源量為580萬公噸，較2022年12月31日的2830萬公噸減少了80%。礦產資源的總體減少主要是由於有了新的鑽探數據而更新了資源模型，以及2023年期間的礦場枯竭。
下表彙總了從報告生效之日起至2023年12月31日為止的GreenBush礦產儲量估計數和生產損耗：
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| 數量(2000公噸) | | 年級(Li2O%) | |
| 可能的礦產儲量： | | | | |
| 預留礦坑 | 70,400 | | 1.81% | |
| 庫存 | 1,400 | | 2.51% | |
•Albemarle的礦產資源和礦產儲量的歸屬份額為49%。
•據報道，礦產儲量不包括礦產資源。
•指示的原地資源已轉換為可能的儲量。
•已指明的庫存資源已轉換為可能的礦產儲量。
•為便於報告，在報告礦產儲量時考慮了一套名義上的假設：
◦礦產儲量是以每公噸化學品位精礦1,383美元的出廠價格計算的(Li2O).
◦礦產儲量假設全球礦業回收率為93%。
◦除資源模型內的內部貧化外，所有礦產儲量區塊的礦產儲量均以零品位稀釋約5%(假設選擇性開採單位為5米×5米×5米)，稀釋2.8%。
◦通過化學級工廠加工的儲量的質量產率是根據質量產率公式估計的，該公式隨植物飼料的Li2O%品位而變化。對於化學級工廠1，公式為質量產率%=9.362 x Li2O%^1.319，當Li2O品位超過5.5%時，回收率限制為97%。對於化學級廠2、化工級廠3和化工級廠4，當Li2O品位超過5.8%時，質量產率%=9.362×Li2O%、1.319-1.5%，回收率限制為97%。四個化工廠的礦山質量產量加權平均壽命為19.5%。
◦通過工業級工廠處理的儲量的質量產率公式為：質量產率%=26.629 x Li2O%-60.455。在Li2O含量為3.7%的情況下，約有320萬公噸技術級植物飼料。工業級廠的平均年限為38.0%。
◦雖然GreenBush在目前的運營中生產的是技術級產品，但假設此處報告的儲量將作為化學級產品出售。這一假設是必要的，因為技術級工廠的飼料目前僅定義在品位控制或爆破級別。因此，保守地假設技術級工廠生產的精礦將以化學級產品價格出售。
◦儲量經濟邊際品位的推導是基於6%的Li每噸1,383美元的礦門定價2不能集中注意力。礦場出入口價格是根據到岸價每噸1,500美元減去政府特許權使用費和運輸費每噸117美元計算的。
◦以澳元估算的成本根據1.00澳元：0.68美元的匯率換算成美元。
◦經濟邊際品位的計算以2.67美元/噸礦石增量開採成本、31.90美元/噸礦石加工成本、9.24美元/噸礦石G&A成本和2.35美元/噸礦石維持資本成本為基礎。增量礦石開採成本是與原礦裝載機、庫存重新裝卸、品位控制分析和破巖機相關的成本。
◦價格、成本和成品率參數計算出的經濟邊際品位為0.606 Li2然而，由於目前業務的內部制約，提高礦產儲量截止品位0.7%Li2O已被應用。
◦Li 0.7%的分水嶺品位2O適用於受最終礦坑設計限制並在年度採礦計劃中詳細説明的儲量。
◦庫存儲量以前曾被開採過，據報道為0.7%Li2沒有截止等級。
•儲備礦坑內的廢物噸位為7.166億公噸，按4.93：1的條帶比率計算(廢物與礦石的比率-不包括礦物儲備庫存)。
•礦物儲量噸位、品位和質量產量已四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。礦產儲量公噸四捨五入為最接近的十萬噸。
截至2023年12月31日，GreenBush的礦產總儲量為7180萬公噸，較2022年12月31日的7700萬公噸減少了7%。礦產總儲量減少的主要原因是不同的礦產資源區塊模式、更高的條帶率、估計運營成本的增加以及2023年礦山從2023年生產開始的枯竭。
礦場壽命維持資本成本為每公噸礦石2.35美元，僅用於礦坑優化和邊際品位計算。這一可持續資本成本是根據2024年預算中列入的綠色灌木叢的年度可持續資本成本估算得出的。在礦井優化、設計和調度之後，編制了礦井壽命和維持資本成本的詳細估計。
有關Greenbus設施鋰礦產資源和儲量的主要假設和參數的更多信息分別在Greenbus技術報告摘要的第11節和第12節中討論。
澳大利亞沃奇納
Wodgina財產，其中包括一個堅硬的巖石露天礦(緯度-21° 11' 25"S, 經度118° 40' 25"E)位於西澳大利亞州黑德蘭港東南偏南約110公里處，在特納河和尤勒河之間。該地區包括多個突出的綠巖山脊，高達平均海平面180米，周圍是花崗巖平原和低地。通過國家駭維金屬加工1號到國家駭維金屬加工95號到沃奇納坎普路即可到達酒店。所有通往工地的道路都鋪好了。最近的大型地區性機場在黑德蘭港，那裏還擁有一個國際深水港設施。此外，場地附近還有一條專用的全天候飛機跑道，能夠降落某些飛機。
沃奇納偉晶巖礦牀發現於1902年。從那時起，不同的公司開始開採偉晶巖礦牀中的錫、鉭、綠柱石和鋰。採礦偶爾發生，直到Goldrim Mining與PanWest Tantalum Pty Ltd.建立了新的合作伙伴關係，後者於1989年在該地點開始露天採礦，並在20世紀90年代逐步擴大規模。在山上進行活躍的採礦。錫石礦坑從2008年至今定期開工和停工。該礦在2008年、2012年和最近一次是在2019年進行了維護和維護。2016年，MRL收購了該礦，並將加工設施和現場基礎設施升級為750ktpa鋰輝石廠，生產6%鋰輝石精礦，於2019年完工。2019年10月31日，我們完成了對這個硬巖鋰礦項目60%權益的收購，並與MRL成立了一家未註冊的合資企業，名為MARBL。我們成立了MARBL，以勘探、開發、開採、加工和生產Wodgina的鋰和其他礦物(鐵礦石和鉭除外)。Wodgina礦的第一列和第二列鋰輝石精礦在2019年收購後一直處於閒置狀態，分別於2022年5月和7月實現了生產。2023年10月18日，我們完成了與MRL的MARBL合資企業的重組，這導致我們在Wodgina的所有權權益從60%降至50%。
Wodgina持有Karriya ra土著所有權聲明中的採礦物業，並受Karriya ra People和Gwalia Tantalum Ltd(現為MARBL合資夥伴MRL的100%子公司Wodgina Lithium)於2001年3月簽訂的土地使用協議的約束。見作為本報告附件96.2提交的Wodgina技術報告摘要第3節，其中列出了所有采礦和勘探用地物業，這些物業的狀況良好，沒有任何已知障礙。一定的
公寓將於2026年續簽，另一套將於2030年續簽。鑽探和勘探活動貫穿了Wodgina礦藏的整個開採週期。
Wodgina礦是一個以鋰輝石為主的偉晶巖型鋰礦牀。鋰礦化以10-30釐米長的灰白色鋰輝石晶體賦存於中粒偉晶巖中，主要由石英、長石、鋰輝石和白雲母組成。通常，鋰輝石晶體的取向與偉晶巖接觸方向垂直。
Wodgina的設施包括一個三級破碎廠、鋰輝石選礦廠、行政辦公室、一個住宿營地、一個發電站、天然氣管道、三個成熟和可靠的水底礦場、未來尾礦儲存擴建以及一批自有和租賃的礦山生產設備。天然氣管道為現場發電站提供電力，為設施提供電力。水是從專用的水井田中獲得的。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們在沃奇納工廠設施總資產價值中的50%所有權權益約為2.71億美元。
下表顯示了截至2023年12月31日Wodgina工廠的鋰礦產資源摘要。SRK擔任QP並準備Wodgina設施的鋰礦產資源估計，生效日期為2023年12月31日。沃奇納沒有宣佈任何儲量。QP關於Wodgina設施鋰礦產資源估計的最新技術報告摘要，日期為2023年2月14日，生效日期為2022年12月31日，作為本報告的附件96.2提交。礦產資源經濟假設自2022年12月31日起保持不變。2022年12月31日的資源已因實際生產而耗盡，並根據上述新的50%所有權百分比進行了調整，截至2023年12月31日的情況在下表中報告。礦產資源代表Wodgina的50%權益，這是由於本公司在MARBL合資企業中擁有權益。數量以公噸鋰礦石為單位，單位為千噸。
下表彙總了從報告生效之日起至2023年12月31日期間，不包括儲量的Wodgina礦產資源估計數和生產損耗：
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| 數量(2000公噸) | | 年級(Li2O%) | |
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| 指示礦產資源 | 8,800 | | 1.31% | |
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| 推斷的礦產資源 | 81,700 | | 1.12% | |
•礦產資源總噸數反映Albemarle於Wodgina的50%所有權百分比。
•所有重要數字都經過四捨五入，以反映估計的相對準確性。
•礦產資源評價已按照美國證券交易委員會S-K1300準則和定義進行分類。
•錫石礦牀由歷史上開採過的錫石山組成。錫礦和未開發的北山地區。
•礦產資源不是礦產儲備，沒有證明的經濟可行性。推斷出的礦產資源在經濟和技術可行性方面存在高度不確定性。不能假設推斷出的礦產資源的全部或任何部分都可以升級為已測量或指示的礦產資源。
•根據工廠歷史生產的文件，鋰的冶金回收率以區塊為單位估計為穩定的65%。
•為證明礦產資源最終經濟開採的合理前景，根據金屬可採收性假設、每公噸584美元的長期價格假設、平均每公噸3.40美元的可變採礦成本、加工成本和G&A成本總計每公噸23美元，截止品位為0.5%的Li2O。
•質量產率定義為(Li2O%*冶金回收率)/精礦品位Li2O%=氧化鋰品位百分比，冶金回收率=65%，精礦品位=6%。
•礦產資源受到經濟礦坑殼的限制，該礦坑總體傾角為43°，採礦稀釋度為0%，採礦回收率為100%。
•根據對該物業已完成的研究水平，並無任何已知的法律、政治、環境或其他風險會對礦產資源的潛在開發造成重大影響。
Wodgina顯示，2023年12月31日的礦產資源量為880萬公噸，比2022年12月31日的1260萬公噸減少了30%。Wodgina推斷，截至2023年12月31日，礦產資源量為8170萬公噸，較2022年12月31日的9830萬公噸減少17%。礦產資源減少是由於Wodgina的所有權權益因MARBL合資協議重組而由60%變為50%，以及年內耗盡所致。模型沒有任何變化。
Wodgina礦處於初步評估水平，因此沒有礦產儲量。Wodgina技術報告摘要第11節討論了與Wodgina設施鋰礦物資源有關的主要假設和參數的更多信息。
薩拉德阿塔卡馬/拉內格拉，智利
薩拉德阿塔卡馬位於聖佩德羅德阿塔卡馬社區，在該社區以南約100公里處，在安託法加斯塔地區的最東端，靠近阿根廷共和國和玻利維亞共和國的邊界。進入該物業的途徑是從智利安託法加斯塔東北約60公里處到B-385的主要的四車道泛美5號公路向北。在B-385雙車道駭維金屬加工上，Albemarle Salar de Atalama項目(北緯23°38‘31.52“S，西經68°19’30.31”)向東約175公里。該地塊有一個小型私人機場為該項目服務。聖佩德羅德阿塔卡馬附近還有一個鋪了路面的小型跑道機場，安託法加斯塔有一個大型國際機場。拉內格拉工廠(北緯23°45‘20.31“S，西經70°18’36.92”)有直達道路，位於安託法加斯塔東南的四車道駭維金屬加工28號公路旁約20公里處，在5號公路上向北拐約3公里。
20世紀60年代初，在薩拉德阿塔卡馬盆地發現了含鹽量較高的水。1975年1月，我們的前身之一Foote礦業公司與智利政府簽署了一份長期合同，涉及Salar de Atalama的採礦權，其中包括獲得鋰鹽水的權利，面積約為16,700公頃。關於薩拉德阿塔卡馬礦址的採礦特許權清單，見作為本報告附件96.3提交的Salar de Atalama技術報告摘要第3節。該合同最初允許生產和銷售多達200,000公噸的金屬鋰當量(“LME”)，這是計算出的LCE的百分比。1981年，薩拉德阿塔卡馬開始建造第一個蒸發池。第二年，位於拉內格拉的碳酸鋰工廠開始建設。1990年，用新的油井系統擴大了薩拉德阿塔卡馬的設施，並擴大了拉內格拉工廠的碳酸鋰工廠的產能。1998年，位於拉內格拉的氯化鋰工廠開始運營，同年，Chemetall收購了Foote礦業公司。隨後，2004年，Chemetall被羅克伍德收購，2015年，羅克伍德被Albemarle收購。自2017年1月1日起，智利政府和Albemarle簽署了原協議的附件，通過該附件修改了協議的期限，將其延長至
餘額：(A)最初的200,000公噸LME和通過本附件批准的額外262,132公噸LME已被開採、加工和銷售，或(B)於2044年1月1日，以先到期者為準。此外，修訂後的協議規定，智利政府將根據所授予的額外配額下的銷售價格/公噸向智利政府支付佣金，我們支持智利鋰應用和太陽能的研究和開發，以及我們對智利北部當地社區的支持。Albemarle目前根據與智利政府的礦業權協議在智利運營其開採和生產設施。
薩拉德阿塔卡馬是智利最大的鹽灘，位於智利北部的阿塔卡馬沙漠，是地球上最乾燥的地方，因此年蒸發率極高，年降雨量極低。我們通過蒸發過程提取的過程如下：安第斯山脈的雪融化並流入地下含有滷水的水池，這些水池通常含有高濃度的鋰。然後，我們通過一系列的水泵和水井將地面上含有鹽水的水抽到一個由大型蒸發池組成的網絡中。在大約18個月的過程中，沙漠的太陽蒸發了水，導致其他鹽類的沉澱，留下了濃縮的鋰鹽水。如果天氣條件不佳，蒸發過程可能會延長。在我們從薩拉德阿塔卡馬獲得鋰鹽水後，我們在附近智利拉內格拉的製造工廠將其加工成碳酸鋰和氯化鋰。
薩拉德阿塔卡馬盆地的充填物質主要是Vilama組，在地質時代，最近的充填物質是目前沉積在盆地中的蒸發和碎屑物質。這些單元是盆地含水層系統的所在地，由蒸散型化學沉積物組成，其中包括碳酸鹽、石膏和鹽巖區間，中間是由大片褐沸石、火山灰和較小的經典礦牀組成的火山沉積。富鋰滷水是從位於鹽灘核心的鹽巖含水層中提取出來的。薩拉德阿塔卡馬盆地包含一個富鋰的大陸滷水系統。這些類型的系統有六個共同的(全球)特徵：乾旱氣候；包含鹽灘(鹽殼)或鹽湖的封閉盆地，或兩者兼有；火成巖和/或熱液活動；構造沉降；合適的鋰來源；以及有足夠的時間在滷水中濃縮鋰。
在薩拉德阿塔卡馬盆地，在巖鹽含水層中發現了富鋰滷水。在盆地邊緣附近發現碳酸鹽和硫酸鹽。薩拉德阿塔卡馬盆地鋰的平均、最小和最大濃度分別約為1400、900和7000 mg/L。從2017年到2019年，為了獲得Albemarle採礦權的地質和水文地質信息，開展了兩次鑽探活動。
薩拉德阿塔卡馬的設施包括提煉井、蒸發池和濃縮池、浸出廠、鉀肥廠、烘乾廠、沙拉爾產量提高廠、服務和一般區域，包括鹽庫存，以及一批自有和租賃設備。此外，該場地還包括行政辦公室、運營大樓和實驗室。提取的濃縮鋰鹽水用卡車送到拉內格拉工廠進行加工。薩拉德阿塔卡馬有自己的發電站，為整個設施的運行提供所需的能源。我們還擁有兩口用於工業的井的永久和持續的地下水開採權，併為薩拉德阿塔卡馬設施供貨。La Negra的設施包括一個除硼廠、一個除鈣除鎂廠、兩個碳酸鋰轉化廠、一個氯化鋰廠、一個蒸發沉澱池、一個存放原材料和過程中使用的投入物的場外區域、一個準備各種產品的乾燥區域，以及一批自有和租賃的設備。La Negra由當地一家公司供電，並有權獲得Peine社區的一口井的供水。2022年底，我們完成了第三座碳酸鋰轉化廠的建設。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們位於智利薩拉德阿塔卡馬和拉內格拉的設施的總資產價值約為19億美元(不包括在建項目)。
下表列出了截至2023年12月31日薩拉德阿塔卡馬設施的鋰礦產資源(不包括儲量)和儲量。SRK擔任QP，編制了Salar de Atalama設施的鋰礦產資源(不包括儲量)和儲量的估計，生效日期為2023年12月31日。QP關於Salar de Atalama設施鋰礦產資源和儲量估計的最新技術報告摘要，日期為2023年2月14日，生效日期為2022年8月31日，作為本報告的附件96.3提交。礦產資源經濟假設自2022年8月31日起保持不變。2022年8月31日的資源已耗盡用於實際生產，截至2023年12月31日在下表中報告。該金額代表Albemarle基於100%所有權百分比的歸屬部分，並以公噸金屬鋰(以千計)列示。
下表概述了不包括儲量的薩拉德阿塔卡馬礦產資源，估計自報告生效之日起至2023年12月31日的生產損耗情況：
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| 數量(2000公噸) | | Li濃度(mg/L) | |
| 已測量的礦產資源 | 471 | | 2,390 | |
| 指示礦產資源 | 363 | | 1,943 | |
| 已測量和指示的礦產資源 | 834 | | 2,195 | |
| 推斷的礦產資源 | 237 | | 1,617 | |
•報告的礦產資源不包括礦產儲量。礦產資源不是礦產儲備，沒有證明的經濟可行性。
•考慮到動態儲量與靜態資源相比，直接衡量儲量開採後的資源是不切實際的。因此，作為一種簡化方法，在計算不含儲量的礦產資源量時，在不對鋰濃度進行修改的情況下，從總資源量中減去礦山計劃生命週期內的鋰抽出量。已測量和指示的資源量按其在礦產資源總量中的貢獻比例扣除。
•資源是按原地報告的。
•據報道，資源分佈在海拔2200米以上。資源報告為金屬鋰。
•已根據QP的意見對資源進行分類，其依據是為估計提供信息的數據量/穩健性、地質/品位分佈的一致性、勘測信息。
•資源量的計算方法是根據上哈利特和火山沉積單元的實測值估算可排水孔隙度，並根據巖性和QP在類似礦牀中的經驗計算目錄值。
•基於以下假設，用於資源報告目的的經濟邊際品位估計為800毫克/L鋰：
◦技術級碳酸鋰價格為CIF拉內格拉22,000美元/噸。這比用於儲備報告目的的價格溢價10%。選擇資源相對於儲量10%的溢價是為了產生大於儲量的資源，確保資源完全包含儲量，同時仍保持最終經濟開採的合理前景。
◦Salar作業的採收率在4年內逐漸增加，從2022年的40%到2025年擬議的Salar產量提高計劃65%的採收率。在此之後，蒸發池的採收率相對穩定在65%。La Negra碳酸鋰工廠還增加了80%的鋰回收率。
◦假設L/S的年均鹽水抽出率為414%，以滿足符合Albemarle許可條件的壓降約束。
◦運營成本估計是基於固定鹽水開採、G&A和工廠成本以及與原鹽水泵送率或鋰產量相關的可變成本的組合。礦山經營成本的平均壽命按亞洲到岸價計算，約為每公噸4,155美元。
◦維持資本成本包括在邊際品位計算和薩拉爾產量提高計劃安裝後，平均每年約9800萬美元。
•礦產資源噸位和所含金屬已進行四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。
薩拉德阿塔卡馬測量和表明，截至2023年12月31日的礦產資源(不包括儲量)與截至2022年12月31日的報告餘額沒有變化，因為2023年的所有產量都從儲量中耗盡。
下表彙總了從報告生效之日至2023年12月31日的薩拉德阿塔卡馬儲量估計數和生產損耗：
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| 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | |
| 已探明的礦產儲量： | | | | |
| 就地 | 297 | | 2,316 | |
| 正在進行中 | 24 | | 2,841 | |
| 可能的礦產儲量： | | | | |
| 就地 | 210 | | 2,050 | |
| 礦產總儲量： | | | | |
| 就地 | 507 | | 2,198 | |
| 正在進行中 | 24 | | 2,841 | |
•在製品儲量量化了之前24個月的抽水數據，並反映了抽水時的原始滷水。這些儲量代表了2022年經濟模式下鋰加工廠的前24個月的原料。
•已探明儲量被估計為在2024年至2033年期間開採的鋰質量，這是礦山計劃的擬議壽命。
•可能的儲量估計為從2034年到擬議的礦山計劃(2041年)結束時所抽出的鋰質量。
•自2022年開發儲量模型以來，原地探明儲量與可能儲量的比率在枯竭過程中保持一致，約57%的儲量被指定為可能儲量，43%的儲量被指定為已探明儲量。
•儲量報告為金屬鋰
•這一礦產儲量估計是根據2041年12月31日(即大約19年)截斷的生產抽水計劃得出的。該計劃被截斷，以反映Albemarle授權鋰生產配額的預計耗盡。
•用作消耗基礎的2022年儲備模型尚未更新。在開發該模型時使用了以下假設：
◦根據下文討論的假設，該項目的經濟邊際品位估計為858毫克/L鋰。截短的產量抽水計劃仍然遠遠高於經濟邊際品位(即經濟邊際品位不會對儲量的估計造成限制因素)。
◦亞洲到岸價為20,000美元/公噸的技術級碳酸鋰。
◦Salar作業的採收率在4年內逐漸增加，從2022年的40%到2025年擬議的Salar產量提高計劃65%的採收率。在此之後，蒸發池的回收率保持在65%的相對恆定水平，La Negra碳酸鋰工廠額外應用了80%的鋰回收率。
◦固定的年平均抽滷率為414萬L/S被假定為符合Albemarle的許可條件。
◦運營成本估計是基於固定鹽水開採、G&A和工廠成本以及與原鹽水泵送率或鋰產量相關的可變成本的組合。礦山經營成本的平均壽命按亞洲到岸價計算，約為每公噸4,155美元。
◦維持資本成本包括在邊際品位計算和薩拉爾產量提高計劃安裝後，平均每年約9800萬美元。
•礦物儲量噸位、品位和質量產量已進行四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。
截至2023年12月31日，薩拉德阿塔卡馬的礦產總儲量為531,000公噸，較2022年12月31日的566,000公噸減少6%。由於模型沒有變化，年內礦產總儲量的減少是由消耗推動的。
關於Salar de Atalama設施的鋰礦產資源和儲量的主要假設和參數的更多信息分別在Salar de Atalama技術報告摘要的第11和12節中討論。
內華達州銀峯
Silver Peak遺址(北緯37.751773°，西經117.639027°)位於內華達州埃斯梅拉達縣託諾帕西南約30英里的一個農村地區。它位於克萊頓山谷，這是一個乾旱的山谷，歷史上覆蓋着乾燥的湖牀(遊樂場)。這一行動與內華達州未合併的小鎮銀峯接壤。Albemarle利用Silver Peak生產鋰鹽水，用於生產碳酸鋰和氫氧化鋰(程度較輕)。訪問該網站是在內華達州銀峯鎮鋪設的駭維金屬加工SR-265上。管理辦公室位於路的南側。加工設施位於道路的北側，鹽水作業位於Silver Peak Road的Silver Peak以東約3英里處，並佔據道路的南北兩側。此外，從內華達州的託諾帕和內華達州的戈德菲爾德也可以通過碎石/土路進入現場。
克萊頓山谷的鋰滷水開採始於20世紀60年代中期，由我們的前身之一--富特礦業公司--S開始的。從那時起，鋰滷水作業就一直在持續進行。1998年，Chemetall收購了Foote礦業公司。隨後，2004年，Chemetall被羅克伍德收購，2015年，羅克伍德被Albemarle收購。我們在Silver Peak的採礦權包括根據我們的許可和認證的高級水權獲得鋰鹽水的權利、與美國政府最初於1991年6月簽訂的和解協議以及我們的專利和非專利土地主張。根據1991年的協議，我們的水權和土地主張，我們有權從內華達州的克萊頓山谷盆地經濟地開採所有鋰。關於Silver Peak現場的專利和非專利權利要求的清單，請參閲作為本報告的附件96.4提交的Silver Peak技術報告摘要第3節。自1966年以來，我們一直在銀峯工地運營。我們的銀峯地塊佔地超過13,500英畝，其中超過10,500英畝是我們通過一家子公司擁有的。剩餘的英畝土地歸美國政府所有，我們根據每年續簽的非專利土地主張向美國政府出租土地。與作業相關的實際地表幹擾面積為7,390英畝，主要與蒸發池有關。製造和行政活動僅限於面積約20英畝的區域。
我們通過與薩拉德阿塔卡馬使用的基本相同的蒸發過程從我們的Silver Peak地點提取鋰鹽水。我們在銀峯的工廠將從銀峯礦場提取的鋰鹽水加工成碳酸鋰。據推測，目前滷水中鋰的溶解水平源於過去10,000年來穿透普拉亞的大氣水對鹽巖的相對較新的溶解。巖鹽形成於上述降水較少的氣候時期，濃縮的鋰以液態包裹體的形式進入巖鹽晶體中。目前尚無關於Silver Peak鋰礦的勘探活動。然而，在2021年1月，我們宣佈將擴大Silver Peak的產能，並開始一個項目，評估粘土和其他可用於商業生產鋰的內華達州資源。正如之前宣佈的那樣，我們正在投資我們的Silver Peak網站，目標是通過充分利用鹹水權，到2025年將Silver Peak目前的產量翻一番。
Silver Peak的設施包括提取井、蒸發和濃縮池、碳酸鋰廠、無水鋰廠、氫氧化鋰廠、新的石灰廠、油井和鋼廠維護、運輸和包裝設施和行政辦公室，以及一批自有和租賃的設備。Silver Peak由當地一家公司提供電力，我們目前在附近有兩口正在運行的淡水水井，為設施供水。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們位於銀峯廠址的設施的總資產價值約為1.391億美元。
下表彙總了Silver Peak設施截至2023年12月31日的鋰礦產資源(不包括儲量和儲量)。SRK擔任QP，負責編制Silver Peak設施的鋰礦產資源(不包括儲量)和儲量的估計，生效日期為2023年12月31日。QP關於Silver Peak設施鋰礦產資源和儲量估計的最新技術報告摘要(日期為2023年2月14日，生效日期為2022年9月30日)的副本作為本報告的附件96.4提交。礦產資源經濟假設自2022年9月30日起保持不變。2022年9月30日的資源已耗盡用於實際生產，截至2023年12月31日在下表中報告。該金額代表Albemarle基於100%所有權百分比的歸屬部分，並以公噸金屬鋰(以千計)列示。
下表彙總了從報告生效之日至2023年12月31日的Silver Peak礦產資源量(不包括儲量)和生產損耗估計數：
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| 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | |
| 已測量的礦產資源 | 14 | | 153 | |
| 指示礦產資源 | 36 | | 144 | |
| 已測量和指示的礦產資源 | 50 | | 146 | |
| 推斷的礦產資源 | 90 | | 121 | |
•報告的礦產資源不包括礦產儲量。礦產資源不是礦產儲備，沒有證明的經濟可行性。
•考慮到動態儲量與靜態資源相比，直接衡量儲量開採後的資源是不切實際的。因此，作為一種簡化方法，在計算不含儲量的礦產資源量時，在不對鋰濃度進行修改的情況下，從總資源量中減去礦山計劃生命週期內的鋰抽出量。已測量和指示的資源量按其在礦產資源總量中的貢獻比例扣除。
•資源是按原地報告的。
•資源報告為金屬鋰。
•資源量是根據海拔740米以上的地塊模型計算得出的。
•已根據QP的意見對資源進行分類，其依據是為估計提供信息的數據量/穩健性、地質/品位分佈的一致性、勘測信息。
•根據巖性和QP在類似礦牀中的經驗，使用根據文獻價值估算的可排水孔隙度來計算資源量。
•基於以下假設，用於資源報告目的的經濟邊際品位估計為50毫克/L鋰：
◦技術級碳酸鋰價格為22,000美元/噸，CIF北卡羅來納州。這比用於儲備報告目的的價格溢價10%。選擇資源相對於儲量10%的溢價是為了產生大於儲量的資源，確保資源完全包含儲量，同時仍保持最終經濟開採的合理前景。
◦井田採收率為：=-206.23*(Li井注)2+7.1903*(Li井注)+0.4609。碳酸鋰廠還增加了78%的鋰回收率。
◦固定的滷水抽水率為每年2萬英畝英尺，在五年的時間裏從2022年的水平上升。
◦運營成本估計是基於固定鹽水開採、G&A和工廠成本以及與原鹽水泵送率或鋰產量相關的可變成本的組合。礦山運營成本的平均壽命按北卡羅來納州到岸價約6,200美元/噸碳酸鋰計算。
◦維持資本成本包括在邊際品位計算中，幷包括每年700萬美元的固定部分，以及與估計的每年更換油井數量和其他計劃的資本計劃掛鈎的額外部分。
•礦產資源噸位和所含金屬已進行四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。
Silver Peak測量並顯示，截至2023年12月31日的礦產資源(不包括儲量)與截至2022年12月31日的報告餘額沒有變化，因為2023年的所有產量都已從儲量中耗盡。
下表彙總了從報告生效之日起至2023年12月31日的Silver Peak儲量估計數和生產損耗：
| | | | | | | | | | | | |
| 數量(2000公噸) | | 濃度(毫克/L) | |
| 已探明的礦產儲量： | | | | |
| 就地 | 12 | | 93 | |
| 正在進行中 | 1 | | 101 | |
| 可能的礦產儲量： | | | | |
| 就地 | 54 | | 95 | |
| 礦產總儲量： | | | | |
| 就地 | 66 | | 95 | |
| 正在進行中 | 1 | | 101 | |
•在製品儲量量化了之前24個月的抽水數據，並反映了抽水時的原始滷水。這些儲量代表了2022年經濟模式下鋰加工廠的前24個月的原料。
•已探明儲量已被估計為在2024年至2028年期間開採的鋰質量。
•可能的儲量估計為從2029年到擬議的礦山計劃(2052年)結束時所抽出的鋰質量。
•自2022年開發儲量模型以來，原地探明儲量與可能儲量的比率在枯竭過程中保持一致，約82%的儲量被指定為可能儲量，18%的儲量被指定為已探明儲量。
•據報道，儲量為金屬鋰。
•這一礦產儲量估計是根據2052年底(即大約29.5年)截斷的生產抽水計劃得出的。該計劃被截斷，以反映QP對生產計劃相關不確定性的意見，因為不可能像典型的硬巖採礦項目那樣，將已測量和指示的資源直接轉換為已探明和可能的儲量。
•用作消耗基礎的2022年儲備模型尚未更新。在開發該模型時使用了以下假設：
◦根據下文討論的假設，估計Silver Peak項目的經濟邊際品位為57毫克/L鋰。由於長期產量模型固有的技術不確定性，產量抽水計劃被截斷，並保持在遠高於經濟邊際品位的水平(即經濟邊際品位不會對儲量估計造成限制)。
◦一種技術級碳酸鋰價格，CIF北卡羅來納州20,000美元/噸。
◦井田採收率為：=-206.23*(Li井注)^2+7.1903*(Li井注)+0.4609。碳酸鋰廠還增加了78%的鋰回收率。
◦固定的滷水抽水率為每年2萬英畝英尺，在五年的時間裏從2022年的水平上升。
◦運營成本估計是基於固定鹽水開採、G&A和工廠成本以及與原鹽水泵送率或鋰產量相關的可變成本的組合。礦山運營成本的平均壽命按北卡羅來納州成本加運費價LC CIF約6,200美元/噸計算。
◦維持資本成本包括在邊際品位計算中，幷包括每年700萬美元的固定部分，以及與估計的每年更換油井數量和其他計劃的資本計劃掛鈎的額外部分。
•礦物儲量噸位、品位和質量產量已進行四捨五入，以反映估計的準確性(千噸)，由於四捨五入，數字可能不會增加。
於2023年12月31日的銀峯礦產總儲量為67,500公噸，較2022年12月31日的69,100公噸減少2%。由於模型沒有變化，年內礦產總儲量的減少是由消耗推動的。
有關Silver Peak設施的鋰礦產資源及儲量的主要假設及參數的其他資料，分別於Silver Peak技術報告摘要的第11及12節討論。
薩菲，約旦
我們在JBC的50%權益，這是一家成立於1999年的合併合資企業，在約旦的薩菲開展業務，收購的溴最初來自死海。JBC在其設施中將溴加工成各種最終產品。JBC操作(緯度31°8'34.85"N ，經度35°31'34.68"E)位於約旦薩菲，位於死海東南邊緣26公頃的區域，位於APC工廠以北約6公里處。JBC還在亞喀巴港的自由區工業區內擁有一個2公頃的儲存設施。約旦谷駭維金屬加工/65號公路是物資和人員進入JBC的主要途徑。亞喀巴港是JBC用品和設備的主要入境點，進口海運集裝箱在那裏卸貨，然後通過約旦谷駭維金屬加工用卡車運往JBC。亞喀巴位於JBC以南約205公里處，途經駭維金屬加工65。無論是在安曼還是在亞喀巴，都可以很容易地到達主要國際機場。約旦的鐵路運輸南北貫穿約旦，不用於運送JBC員工和產品。
1958年，約旦哈希姆王國政府授予APC特許權，在2058年之前獨家開採死海滷水中的礦物和鹽類；那時APC的工廠和設施將成為政府的財產。根據1958年第16號特許權批准法，APC獲得了獨家礦業權。APC從死海提取的滷水中生產鉀肥。從APC的蒸發池中提取的濃溴濃鹽水是JBC工廠的原料。合資企業成立後，JBC溴工廠於2002年開始運營。這些設施的擴建，使其溴產能翻了一番，於2017年投入運營。
死海的氣候、地質和地理位置使其成為寶貴的大型鉀鹽和溴自然資源。今天，死海的表面面積為583公里2和110公里的滷水體積3。死海是世界上鹽度最高的天然湖泊，與普通海水相比，它含有高濃度的離子，鎂和溴的含量也高得異乎尋常。據估計，死海中有9億噸溴。
採礦方法包括從死海中提取滷水和提取溴所需的所有活動。死海地區降雨量少、濕度低、温度高，為利用太陽能蒸發從滷水中回收鉀鹽提供了理想的條件。JBC從APC的蒸發池獲得給水，這一供應與APC的運營密切相關。隨着蒸發的發生，滷水的比重增加，直到其組成的鹽逐漸結晶並從溶液中沉澱出來，從氯化鈉(普通鹽)開始沉澱到池塘的底部(前光鹵石池塘)。滷水被連續地轉移到其他鍋中，在那裏其比重進一步增加，最終從氯化鈉中沉澱出來。光鹵石的沉澱發生在蒸發池中，在那裏從鹽水中收穫光鹵石，並將其作為漿液泵送到加工廠(在那裏氯化鉀與氯化鎂分離)。JBC通過泵站提取富含溴的“無光鹵石”滷水。這種滷水供應溴和鎂植物。不存在通常為描述礦藏特徵而進行的勘探。
支持薩菲工廠溴生產廠運作的基礎設施和設施緊湊，佔地約33公頃。JBC通過亞喀巴的一個存儲終端散裝運輸產品。地面上有儲罐以及泵和管道，用於將這些產品裝載到船上。JBC在亞喀巴的主要活動是原材料/產品的儲存、進口和出口。蒸發池收集管道沖洗、內務和其他活動產生的廢氣。淡水來自穆吉布水庫，這是一個人造水庫。JBC由約旦國家電力公司提供電力。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們在約旦薩菲廠址設施總資產價值中的50%所有權權益約為2.437億美元。
以下是截至2023年12月31日Safi設施的溴礦產資源和儲量摘要。RPS Energy Canada Ltd(“RPS”)是根據S-K法規第1302(B)(1)項由採礦專家組成的第三方公司，擔任QP並編制Safi設施的溴礦產資源和儲量估計，生效日期為2023年12月31日。QP關於Safi設施溴礦產資源和儲量估計的修訂技術報告摘要，日期為2024年2月14日，作為本報告的附件96.5存檔。
原料來自死海，這是以色列和約旦擁有的一個非常規儲油庫。因此，JBC沒有擁有特定的資源，但Albemarle的合資夥伴APC擁有約旦哈希姆王國授予的從死海提取鹽水並對其進行加工以提取礦物的獨家權利。收入是根據預測的溴價格計算的。每公噸由1,938元至3,525元不等，而營運成本則由每公噸648元至972元不等. Albemarle於其JBC合資公司擁有50%權益所產生的溴離子測量資源量估計約為1.7569億公噸。JBC正在提取約旦死海份額中約1%的可用溴。據估計，死海中的溴平均濃度約為百萬分之五。Albemarle溴作業的截止品位估計為百萬分之一千。用來餵養溴植物的滷水中的溴離子濃度大大超過了所選的截止品位。
截至2023年12月31日，SAFI測量的礦產儲量為1.7569億公噸，較2022年12月31日的1.783億公噸減少了1%。所測量的礦產資源的減少是由於2023年死海的枯竭和蒸發造成的。由於特許權協議，預測的結束日期保持不變。
Albemarle為JBC項目報告的所有溴儲量均被歸類為已探明礦產儲量。Albemarle於其JBC合營公司擁有50%權益所導致的礦產儲量估計約為207萬公噸來自死海的溴。這一估計數是根據與約旦哈希姆王國簽訂的特許權協定所規定的時間和JBC工廠的加工能力計算的。如上所述，由於只有大約1%的可用資源從死海消耗，儲量估計是基於JBC工廠在2058年底APC特許權協議結束之前的產量。收入是根據預測的溴價格計算的。每公噸由1,938元至3,525元不等，而營運成本則由每公噸648元至972元不等。在工廠工藝回收90%至95%的溴(從溴中回收溴)時，產品溴估計每年約為118,000公噸。根據歷史抽水量，用於計算死海儲量估計的溴濃度約為7,645ppm。Albemarle溴作業的截止品位估計為百萬分之一千。用來餵養溴植物的滷水中的溴離子濃度大大超過了所選的截止品位。
SAFI於2023年12月31日的礦產總儲量為207萬公噸，較2022年12月31日的238萬公噸減少13%。2023年期間死海的枯竭和蒸發導致了礦產總儲量的減少。由於特許權協議，預測的結束日期保持不變。
關於與SAFI設施的溴礦物資源和儲量有關的關鍵假設和參數的更多信息，分別在SAFI技術報告摘要的第11和12節中討論。
阿肯色州木蘭花
木蘭花位於阿肯色州西南部，哥倫比亞縣中心以北，德克薩卡納以東約50英里，小石城以南135英里。我們的工廠包括兩個獨立的生產工廠，南方工廠和西部工廠。南工廠(北緯33.1775°，西經93.2161°)可通過美國79號公路和當地鋪設的道路到達。西工廠(北緯33.2648°，西經93.3151°)可通過美國371號公路到達，並鋪設了當地道路。通過鋪設的阿肯色州駭維金屬加工19、98、160和344可以訪問鹽田周圍的分散井場。
在木蘭花，溴從地下滷水井中回收，然後在工廠現場加工成各種最終產品。Albemarle有50多口鹽水生產和注水井，目前在該油田處於活躍狀態。Albemarle的溴作業區域包括與當地土地所有者簽訂的9,500多份個人租約，總面積超過99,500英畝。隨着油田開發在整個油田的延伸，這些租約是隨着時間的推移而獲得的。每次租期為25年或更長時間，直至兩年後，只要繼續支付租賃租金，就不會向租賃土地區域兩英里內的油井注入或生產鹽水。見作為本報告附件96.6提交的《木蘭花技術報告摘要》第3節，瞭解木蘭花場地的租約和這些租約負擔的地圖。
1965年，隨着第一口鹽水供應井的鑽探，木蘭花開始提溴，在接下來的幾年裏，又有更多的井投入生產。1987年，前身公司接管了某些鹽水供應和注入井的運營，Albemarle至今仍在運營這些井。2019年，Albemarle在木蘭花建成並投產了兩口新的滷水生產供應井。
在木蘭花，溴以溴化鈉的形式存在於侏羅紀時代的斯馬科弗地層的地層水或滷水中，這是阿肯色州的一個地質構造，位於海平面以下7000至8500英尺的地下。礦化發生在高鹽度的Smackover地層水或滷水中，那裏的溴具有異常豐富的成分。溴的濃度是正常蒸發海水的兩倍多。滷水的溴礦化分佈在該礦體上部和中部Smackover的孔隙範圍內。Smackover級配巖具有很強的滲透性和孔隙度，為滷水中的溴礦化提供了良好的連續性。
Magnolia的設施包括滷水生產和注入井、鹹水池、兩個溴加工廠、工廠和油井之間的管道、一個實驗室、倉庫和倉庫、行政辦公室，以及一批自有和租賃的設備。我們的木蘭花設施由當地一家公司供電，我們目前在附近有幾口正在運行的淡水井，為設施供水。此外，這兩家工廠都有專用的鐵路支線，可以連接幾條鐵路線，將產品運輸到全國各地。我們認為我們的所有廠房、設施和設備的狀況都適合我們開展的業務，並定期進行維護。截至2023年12月31日，我們在木蘭花工廠的總資產價值約為9.325億美元。
下表彙總了截至2023年12月31日木蘭廠的溴礦物儲量。RPS擔任QP並編制白玉蘭設施的溴礦物儲量估計，生效日期為2023年12月31日。QP關於白玉蘭設施溴礦產資源和儲量估計的最新技術報告摘要，日期為2023年2月14日，生效日期為2023年12月31日，作為本報告的附件96.6提交。該金額代表Albemarle基於100%所有權百分比的應佔份額，並以公噸(以千計)表示。
目前還沒有對阿肯色州木蘭花溴開採地點的礦產資源進行估計。木蘭花生產租賃區內所有具經濟價值及最終經濟開採前景合理的溴礦物礦藏均現已投產，或須遵守經濟上可行的未來發展計劃，並被歸類為礦產儲量。
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| 數量(2000公噸) | | | |
| 已探明礦產儲量 | 2,706 | | | |
| 可能的礦產儲量 | 611 | | | |
| 礦產總儲量 | 3,317 | | | |
•儲量報告為溴，原地計算。
•據估計，用於儲量報告的經濟邊際品位為1,000毫克/L溴，溴價格為每公噸1,938美元至3,525美元，運營成本為每公噸1,328美元至1,992美元。
•已探明礦產儲量和總礦產儲量的白玉蘭採收率分別為82%和88%。
•白玉蘭現場的溴濃度因油田的實際位置而異，最高可達6000毫克/升以上。
截至2023年12月31日，白玉蘭總礦產儲量為330萬公噸，較2022年12月31日的300萬公噸增加11%。礦產總儲量的增加是由於更新了擴大租賃的儲備模式，但2023年期間儲備的耗盡部分抵消了這一增長。
木蘭花技術報告摘要第12節討論了有關木蘭花設施溴礦物儲量的主要假設和參數的更多信息。
我們參與了與我們的業務相關的訴訟，並參與了許多法律訴訟和索賠、各種政府訴訟和私人民事訴訟，包括但不限於與環境和危險材料暴露問題、產品責任和違約有關的訴訟。一些法律程序包括要求補償性和懲罰性損害賠償。雖然這些事項的最終結果不能確切預測，但考慮到(其中包括)可用的法律辯護和已與適用保險一起記錄的負債，管理層目前認為，這些懸而未決的項目都不會對我們的財務狀況、運營結果或流動資金產生實質性的不利影響。
此外，本年度報告綜合財務報表附註17“承付款和或有事項--訴訟”項下所載的資料以參考的方式併入本年度報告10-K表中。
然而，如果這些項目中的一個或多個出現意外的不利解決方案，可能會對我們在該特定時期的財務狀況、運營結果或流動性產生重大不利影響。
無
註冊人的執行官。
2023年11月6日，Scott Tozier從執行副總裁兼首席財務官的角色過渡到首席執行官的戰略顧問。
截至2024年2月15日，我們的行政人員的姓名、年齡和簡歷載列如下。各高級職員的任期直至二零二四年五月舉行的下屆股東周年大會後的董事會會議為止。
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| 名字 | | 年齡 | | 職位 |
| 肯特·馬斯特斯 | | 63 | | 董事長、總裁、首席執行官 |
| 尼爾河希奧裏 | | 47 | | 執行副總裁總裁，首席財務官 |
| 梅麗莎·安德森 | | 59 | | 首席人力資源官高級副總裁 |
| John C.巴里奇維奇三世 | | 56 | | 副總裁、公司財務總監、首席會計官 |
| 克里斯汀·M科爾曼 | | 55 | | 常務副祕書長總裁總法律顧問兼公司祕書 |
| 阿姆斯灣Fourie | | 48 | | 首席基本建設項目幹事 |
| 內莎·約翰遜 | | 53 | | 總裁，特產全球業務部 |
| 辛西婭·利馬 | | 62 | | 高級副總裁，首席對外事務和通訊官 |
| 埃裏克·諾裏斯 | | 57 | | 能源存儲全球業務部總裁 |
| 邁克爾·西蒙斯 | | 60 | | 凱琴全球業務部總裁 |
肯特·馬斯特斯於2020年4月擔任董事長、總裁兼首席執行官。他於2015年加入Albemarle董事會，並於2018年至2020年4月擔任董事首席獨立董事。在加入Albemarle之前，馬斯特斯先生是國際私募股權集團Advent International的運營合夥人。在Advent之前，他是全球工程和建築承包商及電力設備供應商福斯特惠勒股份公司的首席執行官，當時福斯特惠勒股份公司被Amec plc收購，成立了Amec Foster Wheeler plc。他也是林德股份公司的前執行董事會成員，林德股份公司是工業氣體制造和銷售的全球領先者，負責美洲、非洲和南太平洋地區。
尼爾河希奧裏2023年11月加入Albemarle，擔任執行副總裁總裁兼首席財務官。在加入Albemarle之前，Sheorey先生在陶氏化學公司(“陶氏化學”)擔任了20多年的財務、商業和企業領導職務，最近的職務是2020年2月至2023年11月擔任陶氏塗料和性能單體業務部總裁副總裁。在此之前，Sheorey先生於2016年1月至2020年2月擔任陶氏化學投資者關係部副總裁總裁，於2015年至2016年擔任董事企業發展部高級副總裁，並於2012年至2015年擔任化學品業務部全球金融董事。
梅麗莎·安德森2021年1月加入Albemarle，擔任首席人力資源官高級副總裁。在加入Albemarle之前，Anderson女士於2015年1月至2020年8月在總部位於北卡羅來納州的美國電力控股公司杜克能源公司擔任執行副總裁總裁，擔任行政和首席人力資源官。在此之前，她在南卡羅來納州的多姆塔公司擔任人力資源部高級副總裁。她之前的經驗還包括在IBM工作了17年，擔任進步的人力資源領導職務。安德森女士是瓦肯材料公司的董事會成員，也是世界上最大的人力資源專業協會人力資源管理協會(SHRM)的主席。她也是南卡羅來納大學達拉摩爾商學院高管繼任中心顧問委員會的成員。
John C.巴里奇維奇三世任命總裁為公司副財務總監兼首席會計官，自2019年11月起生效。巴里奇維奇自2007年以來一直在Albemarle工作，擔任過責任越來越大的各種員工和領導職位。最近，Barichivich先生在2019年2月至2019年11月期間擔任首席財務官兼副總裁財務、採購和S&OP催化劑全球業務部。2016年1月至2019年2月，Barichivich先生擔任溴特產全球業務部財務副總裁；2012年9月至2015年12月，他曾擔任催化劑全球業務部財務副總裁。Barichivich先生也是Albemarle共享服務中心的財務總監，他的職業生涯始於Albemarle，當時他是聚合物解決方案業務的運營總監。在加入Albemarle之前，Barichivich先生曾在家得寶擔任過多個職位，包括家得寶的財務總監董事、PerkinElmer的首席財務官Sensors SBE以及通用電氣的FP&A經理。Barichivich先生的職業生涯始於佐治亞太平洋公司，在那裏他擔任內部審計師，並擔任財務分析師，支持分銷部門的重組。
克里斯汀·M科爾曼2022年11月加入Albemarle，擔任常務副總裁、總法律顧問兼公司祕書總裁。科爾曼女士擁有近30年的法律經驗，曾於2017年2月至2022年11月在美國食品公司擔任執行副總裁總裁、總法律顧問和首席合規官。2014年至2017年，她還擔任西爾斯控股公司總法律顧問兼公司祕書高級副總裁；2009年至2014年，擔任布倫瑞克公司副法律總法律顧問兼公司祕書。 在進入內部工作之前，
她曾在盛德律師事務所私人執業。科爾曼女士創立了芝加哥總法律顧問論壇，是芝加哥經濟俱樂部的成員。她是富裕生活中心的名譽董事會成員。
阿姆斯灣Fourie自2021年6月以來一直擔任首席資本項目官。他於2019年1月加入Albemarle，擔任工程和項目執行副總裁總裁。在加入Albemarle之前，傅瑞先生於2017年5月至2018年11月擔任巴里克黃金公司資本項目部的高級副總裁，負責美國、智利、阿根廷和沙特阿拉伯的項目。此前，福裏先生在必和必拓工作了16年，在那裏他在項目、運營、營銷和業務開發方面擔任過各種領導職務。作為鐵礦石項目副總裁，他監督了西澳大利亞州的一系列主要資本項目和可持續資本項目。作為集團業務管理系統的負責人，他在新加坡期間負責為必和必拓實施一個大型SAP系統項目。在此之前，他是必和必拓新墨西哥州煤炭業務的資產總裁。
內莎·約翰遜2018年加入Albemarle，擔任溴(現特產)全球業務部總裁。約翰遜先生擁有20多年的國內和國際領導經驗，包括在新加坡、馬來西亞、臺灣、日本和德國的廣泛工作。在加入Albemarle之前，約翰遜先生曾在3M擔任過幾個進步的領導職務。最近，他擔任總裁副總經理兼電氣市場部總經理，直接負責3M的電氣和可再生能源解決方案。在此之前，他擔任3M的總裁副，先進材料事業部。在這一職位上，他負責三項不同的業務，包括先進材料部門，該部門在氟聚合物化學品、先進陶瓷和輕質材料方面提供世界領先的創新解決方案。在他的商業生涯之前，約翰遜曾擔任過美國海軍軍官。約翰遜先生自2020年3月以來一直擔任Xcel Energy，Inc.的董事會成員。
辛西婭·利馬2023年11月被任命為Albemarle首席對外事務和公關官高級副總裁。利馬女士於2023年2月加入Albemarle，擔任首席公關官。在加入Albemarle之前，利馬於2010年創立了通信和公共事務諮詢公司C-Suite Communications。她曾在國內和全球公關機構擔任高級職位，包括於2014年12月至2023年2月擔任SP Consulting的高級合夥人，並於2005年至2010年擔任弗雷什曼-希拉德公司的高級副總裁。在此之前，利馬曾於2001年至2003年在美國國務院任職，2003年至2005年在美國退伍軍人事務部任職，她是參議院確認的總統任命人選。
埃裏克·諾裏斯2018年8月被任命為鋰(現儲能)全球業務部總裁。諾裏斯先生於2018年1月加入Albemarle，擔任首席戰略官。在加入Albemarle之前，Norris先生於2015年至2017年11月在FMC Corporation擔任健康與營養部總裁。在FMC宣佈收購杜邦農化資產後，他領導了FMC Health and Nutrition對杜邦的剝離。在此之前，Norris先生曾擔任FMC健康與營養部副總裁總裁兼全球業務董事，以及FMC鋰部副總裁總裁兼全球業務董事。在他16年的FMC職業生涯中，他還擔任過其他領導職務，包括FMC醫療風險投資公司的投資者關係、企業發展和董事。在加入FMC之前，諾裏斯先生創立並領導了一家互聯網公司，為化工行業提供配方和設計工具。在此之前，他曾在羅門哈斯公司擔任過各種職務，包括銷售、營銷、戰略規劃和投資者關係。諾裏斯是夏洛特-梅克倫堡學校社區理事會成員，並在2021年至2023年擔任零排放運輸協會(ZETA)董事會成員。
邁克爾·西蒙斯2023年6月加入Albemarle，擔任凱琴全球業務部總裁。Simmons先生擁有30多年的運營管理經驗，包括從2018年1月到2023年6月擔任Vantage Consulting的高級合夥人，Vantage Consulting是一家專門為能源、金融和醫療客户提供戰略、執行和領導力的商業諮詢服務公司；從2012年到2017年擔任ShawCor的總裁小組成員。2006年至2021年，他擔任Q Investments的私募股權合夥人。他的職業生涯始於通用電氣，於2005年至2007年成為通用電氣石油天然氣公司PII管道解決方案部門的首席執行官。
第II部
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| 第5項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場。 |
我們的普通股在紐約證券交易所(“NYSE”)交易，代碼為“ALB”。截至2024年2月7日，共有2,039名登記在冊的股東持有117,402,949股普通股。在2023年2月23日、2023年5月2日、2023年7月18日和2023年10月23日，我們宣佈每股派息0.40美元。在2022年的每個季度，我們宣佈的股息為每股0.395美元，在2021年的每個季度，我們宣佈的股息為每股0.39美元。我們預計未來將繼續宣佈並向我們的股東支付可比股息，然而，股息僅在
我們董事會的酌情權，不能保證董事會在未來會繼續宣佈分紅。
股票表現圖表
下圖顯示了假設在2018年12月31日向我們的普通股投資100美元，以及此後所有股息的再投資的累計總股東回報。以下圖表中的信息僅供參考，因此不被視為向美國證券交易委員會“備案”，也不會以引用的方式併入包含本10-K表格年度報告的任何文件中。
前瞻性陳述
這份10-K表格年度報告中提供的一些信息，包括本文引用的文件，可能構成1995年私人證券訴訟改革法意義上的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前的預期，而這些預期又是基於我們認為基於我們目前對我們業務和運營的瞭解是合理的假設。我們使用了諸如“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將”、“將”等詞語以及此類詞語的變體和類似表達來識別此類前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及某些風險、不確定性和假設，這些風險、不確定性和假設很難預測，其中許多是我們無法控制的。不能保證我們的實際結果不會與前瞻性陳述中明示或暗示的結果和預期大不相同。可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中明示或暗示的前景大不相同的因素包括但不限於以下信息：
•經濟和商業環境的變化；
•產品開發；
•我們的主要客户和我們所服務的行業和市場的財務和經營業績的變化；
•從客户那裏收到訂單的時間；
•重要客户的得與失；
•鋰市場價格的波動，這可能會影響我們的收入和盈利能力，特別是由於我們對電池級鋰銷售的指數參考和可變價格合同的敞口增加；
•我們投入成本的通貨膨脹趨勢，如原材料、運輸和能源，及其對我們的業務和財務業績的影響；
•合同重新談判方面的變更；
•潛在的生產量缺口；
•來自其他製造商的競爭；
•對我們產品的需求或我們產品銷售的最終用户市場的變化；
•對我們產品的製造和銷售的限制或禁令；
•原材料的可得性；
•原材料和能源成本的增加，以及我們將這種增加轉嫁給客户的能力；
•技術變革與發展；
•我們市場的總體變化；
•外幣波動；
•影響我們的運營或產品的法律和政府法規的變化；
•發生監管行動、訴訟、索賠或訴訟(包括涉及美國《反海外腐敗法》和外國反腐敗法)；
•發生網絡安全漏洞、恐怖襲擊、工業事故或自然災害；
•氣候變化的影響，包括我們可能受到的任何監管變化；
•與化學品製造有關的危險；
•無法維持目前的保險水平，包括產品或房地責任保險，或拒絕承保此類保險；
•影響全球經濟的政治動亂，包括恐怖主義或敵對行動的不利影響；
•影響我們的製造業務或合資企業的政治不穩定；
•會計準則的變更；
•無法從我們的全球製造成本降低計劃以及我們正在進行的持續改進和合理化計劃中取得成果；
•我們收入的司法組合的變化以及税法和税率或解釋的變化；
•貨幣政策、通貨膨脹或利率的變化，可能會影響我們籌集資金的能力或增加我們的資金成本，影響我們養老基金投資的業績，增加我們的養老金支出和籌資義務；
•債務和股票市場的波動性和不確定性；
•技術或知識產權侵權，包括網絡安全漏洞和其他創新風險；
•我們未來可能做出的決定；
•未來的收購和資產剝離交易，包括成功執行、運作和整合收購和資產剝離以及產生額外債務的能力；
•擬議交易的預期收益；
•正在進行的和擬議的項目的時間安排；
•未來任何大流行的影響；
•中東局勢和俄羅斯與烏克蘭之間的軍事衝突的影響以及全球對此的反應；
•合作伙伴在合資企業和其他項目中的表現；
•信用評級的變化；
•無法實現我們決定保留凱琴業務作為全資子公司，並將我們的鋰和溴全球業務部門重新調整為新的公司結構的好處，包括能源存儲和特種業務部門；以及
•其他因素在我們向美國證券交易委員會提交的報告中不時詳細説明。
除非證券和其他適用法律另有要求，否則如果情況發生變化，我們不承擔對任何前瞻性陳述進行任何修改的義務。以下討論應與本年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
以下是對截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度運營結果的討論和分析。關於我們的綜合財務狀況和額外資本來源的討論包括在一個單獨的標題“財務狀況和流動性”下。
概述
我們是全球領先的精心設計的特種化學品的開發商、製造商和營銷商，旨在滿足客户在各種終端市場的需求。我們的企業宗旨是通過激發人們的潛能，讓世界變得安全和可持續。我們服務的終端市場包括能源儲存、石油精煉、消費電子、建築、汽車、潤滑油、製藥和作物保護。我們相信，我們的商業和地理多樣性、技術專長、獲得高質量資源的途徑、創新能力、靈活、低成本的全球製造基地、經驗豐富的管理團隊以及對我們核心基礎技術的戰略關注，將使我們能夠在我們運營的特種化學品行業的那些領域保持領先地位。
長期趨勢有利地影響我們所服務的終端市場的需求，與我們多樣化的產品組合、廣泛的地理存在和以客户為中心的解決方案相結合，將繼續成為我們未來收益增長的關鍵驅動因素。我們繼續以現有的綠色解決方案組合為基礎，繼續履行向市場提供創新但商業上可行的清潔能源產品和服務的使命，為我們的可持續收入做出貢獻。例如，我們的能源儲存業務有助於增加電動汽車驅動的清潔里程，並通過電網存儲提高可再生能源的利用效率；專業技術使電子設備能夠防止起火，橡膠輪胎提高燃油效率，減少燃煤發電廠的排放；凱琴公司通過從一桶石油中獲得更多可用產品來提高自然資源的效率，使烷基化合物能夠更安全、更綠色地生產出用於生產更環保燃料的烷基化油，並通過更清潔的交通燃料減少排放。我們相信，我們有紀律的降低成本的努力和不斷提高的生產率，以及其他因素，使我們處於有利地位，能夠在經濟狀況出現時利用它們，同時緩和當前具有挑戰性的全球經濟環境的負面影響。
2023年亮點
•2023年第一季度，我們連續第29年增加季度股息，至每股0.40美元。
•我們宣佈正式推出全資子公司Ketjen的官方品牌，以前稱為催化劑可報告細分市場。
•我們將鋰和溴全球業務部門重新調整為新的公司結構，旨在更好地滿足客户需求，並培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。這導致了以下三個可報告的細分市場：(1)能源儲存；(2)專業；(3)凱琴。
•我們與福特汽車公司達成了一項最終協議，提供電池級氫氧化鋰，以支持該汽車製造商擴大電動汽車(EV)生產的能力。Albemarle將為大約300萬個未來的福特電動汽車電池供應超過10萬噸電池級氫氧化鋰。這項為期五年的供應協議從2026年開始，一直持續到2030年。
•我們宣佈了美國國防部9000萬美元的關鍵材料獎勵，以支持北卡羅來納州國王山煤礦的重啟。此前，美國能源部宣佈撥款近1.5億美元，用於支持在北卡羅來納州金斯山新建一座商用規模的美國鋰選礦廠。
•我們與卡特彼勒公司簽署了協議，就支持完整的循環電池價值鏈和可持續採礦運營的解決方案進行合作。該合作旨在支持我們將北卡羅來納州國王山建成北美首個零排放鋰礦場的努力。它還使我們在北美生產的鋰可用於卡特彼勒電池的生產。
•我們修訂了與MRL的MARBL鋰合資企業，以獲得與MRL通過MARBL合資企業共同擁有的澳大利亞Kmerton氫氧化鋰加工設施剩餘40%的所有權。重組後，Albemarle和MRL分別擁有Wodgina 50%的股份，MRL代表合資企業運營Wodgina礦。在此次重組中，我們向MRL支付了約3.8億美元的現金。
•我們眉山中國鋰轉化廠於2023年12月實現機械竣工，現已進入投產階段。
•2023年，我們的淨銷售額達到96億美元，同比增長31%。
•2023年運營現金流為13億美元。
展望
當前的全球商業環境為我們所服務的市場帶來了一系列不同的機遇和挑戰。特別是，我們認為鋰電池和儲能市場，特別是電動汽車的市場仍然強勁，提供了
有機會繼續開發高質量和創新的產品，同時管理擴大產能的高昂成本。我們服務的其他市場繼續提供各種價值和增長機會，因為我們已經定位於管理不斷變化的全球條件對我們業務的影響，例如全球增長緩慢和不平衡、貨幣匯率波動、原油價格波動、動態定價環境、電子行業不斷變化的格局、我們的煉油廠客户對尖端催化劑和技術的持續需求以及日益嚴格的環境標準。在2023年期間，鋰指數定價大幅下降。在這些動態中，儘管最近鋰價格面臨下行壓力，但我們相信我們的業務基本面是良好的，我們在戰略上處於有利地位，因為我們仍然專注於增加銷售量，主要通過定價和產品開發、管理成本和為客户和股東提供價值來優化和提高我們投資組合的價值。我們相信，我們的業務仍處於有利地位，能夠抓住推動我們終端市場增長的新商機和長期趨勢，並對這些市場的經濟狀況變化做出快速反應。目前，中東地區的局勢導致我們的業務運營照常進行，運輸和原材料出現了一些延誤。我們正在監測情況，並將繼續努力保護我們員工的安全和我們企業的健康。
從2023年第一季度開始，首席運營決策者根據我們之前宣佈的鋰和溴全球業務部門的調整，評估業績、預測和做出資源分配決策。新的公司結構旨在更好地滿足客户需求，並培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。調整產生了以下三個可報告的部門：(1)能源儲存；(2)專業；(3)凱琴。
能源儲存：我們預計，如果鋰市場價格保持在目前的較低水平，2024年能量存儲的淨銷售額和盈利能力將同比下降。由於我們的許多合同是指數參考和可變定價的，我們的業務更符合市場和指數定價的變化。2023年上半年，鋰價格創下歷史新高，增加了前一年的業績，有助於推動預期的同比下降。因此，鋰市場價格的上升或進一步下降可能會對我們的業績產生重大影響。我們預計，較低的價格將被較高的銷售量部分抵消，這主要是由於智利拉內格拉、西澳大利亞州克梅爾頓和中國欽州的額外產能，以及澳大利亞鋰輝石產量增加所支持的額外收費量。眉山、中國鋰轉化廠實現機械化竣工，已進入投產階段。此外，較低的預期收益是由於變動成本較高，主要是由於預計年內實現的鹽類和鋰輝石的市場定價較高。在2023年第四季度，我們記錄了6.04億美元的費用，用於將某些鋰輝石和製成品的價值降至其可變現淨值，原因是鋰市場價格在年底下降。如果鋰價格在預計的轉換和銷售期間繼續惡化，我們可能會在2024年記錄額外的庫存估值費用。雖然我們增加了新的運力，但我們將繼續利用收費安排來滿足日益增長的客户需求。由於鋰電池市場仍然強勁，電動汽車的銷量預計將比前一年繼續增長。
此外，我們還完成了對澳大利亞MARBL合資企業的修改。除其他事項外，重組後的協議將我們在克默爾頓加工廠前兩個轉換列車中的權益從60%增加到100%。交易完成後，我們持有Wodgina鋰礦項目50%的所有權權益。
長期而言，我們相信，隨着新的鋰應用的推進以及插電式混合動力電動汽車和全電池電動汽車的使用增加，對鋰的需求將繼續增長。對鋰的需求得到了以下有利背景的支持：鋰離子電池成本穩步下降，電池性能不斷提高，正極和電池生產商以及汽車原始設備製造商繼續在電池和電動汽車供應鏈上進行重大投資，以及全球對電子移動/可再生能源使用的有利公共政策。我們的前景也得到了與關鍵戰略客户的長期供應協議的支持，反映了我們作為首選全球鋰合作伙伴的地位，突出表現在我們的規模、獲得不同地理位置的低成本資源以及供應和運營執行可靠性的長期記錄。
特長：我們預計2024年的淨銷售額和盈利能力都將相對持平，因為我們將從某些市場(包括消費和工業電子產品)客户需求的下降中恢復過來，並保持對其他終端市場的強勁需求，如製藥、農業和油田服務。我們已經採取措施減少需求下降的負面影響，我們預計2024年需求下降將產生積極影響。
從長期來看，我們仍然認為，全球生活水平的提高、數字化的普及、對數據管理能力的需求不斷增加，以及發展中市場日益嚴格的消防安全法規的可能性，可能會推動對消防安全、溴和鋰特種產品的持續需求。我們專注於以有利可圖的方式發展我們具有全球競爭力的生產網絡，以服務於所有主要的溴和鋰專業消費產品和市場。我們堅實、長期的業務基本面、強大的成本地位、產品
創新和對原材料成本的有效管理應該使我們能夠管理我們的業務，應對終端市場的挑戰，並利用部分終端市場的有利市場趨勢所預期的機會。
凱特金：由於價格上漲，2024年凱琴的總業績預計將同比增長，而原材料和能源成本在2023年期間穩定下來。此外，預計凱琴的每一項業務的銷量都將增長。由於旅行增加和全球汽油庫存枯竭，催化裂化市場已從新冠肺炎大流行中復甦。HPC需求往往比FCC需求更大，但隨着煉油廠扭虧為盈，我們看到需求增加。此外，我們還簽署了一項協議，向新市場提供獨特的技術，例如氫化處理植物油市場，這支持了可持續航空燃料的能源過渡，並支持了我們的業務增長。我們決定將該業務保留為獨立的全資子公司，旨在更好地滿足客户需求，並培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。
從長期來看，我們相信，全球對運輸燃料需求的增加、新煉油廠的啟動以及不斷採用更清潔的燃料，將是我們凱琴業務增長的主要驅動力。我們相信，提供卓越的終端使用性能仍然是在煉油催化劑行業創造可持續價值的最有效方式。我們還相信，我們的技術將繼續為面臨全球更嚴格監管挑戰的煉油商提供顯著的性能和財務收益，包括管理北美緻密油中存在的新污染物的煉油商，以及尋求在推動更高丙烯產量的同時使用更重原料的中東和亞洲煉油商。從長遠來看，我們認為全球原油供應將變得更重、更酸，這一趨勢對我們的催化劑組合來説是個好兆頭。憑藉卓越的技術和生產能力，以及終端市場需求的預期增長，我們相信凱琴公司在未來仍處於有利地位。在PCS，我們預計我們的有機金屬業務將在較長期的基礎上增長，這是由於生活水平和基礎設施支出的提高推動了全球對塑料需求的增長。
公司：我們繼續專注於現金產生、營運資本管理和流程效率。我們預計，我們的全球有效税率將根據收入實際賺取的地區而有所不同，並仍然受到美國不斷變化的立法的潛在波動性的影響，例如通脹削減法案和最近發佈的將於2024年生效的第二支柱，以及其他税收管轄區。2024年1月，我們宣佈正在採取措施，通過重新安排有機增長投資和優化成本結構，釋放短期現金流併產生長期財務靈活性。這包括減少2024年的計劃資本支出，將重點放在取得重大進展、接近完成和啟動項目上，同時推遲某些項目的支出，如之前宣佈的南卡羅來納州里奇堡的Mega-Flex設施和北卡羅來納州夏洛特的Albemarle科技園。此外，我們宣佈正在採取行動優化我們的成本結構，目標是每年減少約9500萬美元的成本，包括減少員工人數和減少合同服務支出。
與我們的固定收益養老金和OPEB計劃義務相關的精算損益在按市值計價會計下作為非營業養老金和OPEB計劃成本的組成部分反映在公司中。截至2023年12月31日的年度業績包括1020萬美元的精算收益(扣除所得税後為830萬美元)，而截至2022年12月31日的年度為虧損3700萬美元(扣除所得税後為2650萬美元)。
我們仍然致力於評估任何可能出現的收購機會或其他業務發展活動的優點，以補充我們的業務足跡。有關我們的產品、市場和財務表現的更多信息，請訪問我們的網站，Www.albemarle.com。我們的網站不是本文件的一部分，也不作為參考併入本文。
經營成果
以下數據和討論分析了影響本公司在所附綜合損益表所列期間的經營結果的某些重要因素。
除了重新調整的儲能和專業部門的分部經營業績外，關於我們截至2022年12月31日止年度的經營業績與截至2021年12月31日止年度的比較，可於截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告第II部分第7項中找到。
2023年與2022年的對比
淨銷售額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 2,297,099 | | | 31 | % |
•增加15億美元，原因是能量存儲和凱琴的銷售量增加，但被專業銷售量的下降部分抵消 •增加8.75億美元，主要來自能源儲存的定價增加 •由於美元對多種貨幣走強，導致1.12億美元的不利貨幣兑換 |
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 毛利 | $ | 1,185,909 | | | $ | 3,074,587 | | | $ | (1,888,678) | | | (61) | % |
| 毛利率 | 12.3 | % | | 42.0 | % | | | | |
•本期間由於鋰轉換過程中使用的價格較高的鋰輝石而產生的鋰銷售成本增加 •2023年記錄的604.1美元費用，用於將某些鋰輝石和製成品的價值降低到其可變現淨值，原因是鋰市場價格在年底下降 •我們每項業務的公用事業和材料成本都有所增加 •能源儲存和凱琴的全年銷售量增加和有利的定價影響部分抵消了這一影響 •美元兑多種貨幣走強對貨幣兑換造成的不利影響 |
銷售、一般和行政(“SG&A”)費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 銷售、一般和行政費用 | $ | 919,493 | | | $ | 524,145 | | | $ | 395,348 | | | 75 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 9.6 | % | | 7.2 | % | | | | |
•原則上解決與美國司法部和美國證券交易委員會之間之前披露的法律問題的協議記錄了2.185億美元的合法應計費用。進一步詳情見附註17，“承付款和或有事項” •所有企業和公司的薪酬支出都更高 •增加支出以支持業務增長，主要是在能源存儲方面 •部分被生產率提高和某些行政費用的減少所抵消 |
研究和開發費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 研發費用 | $ | 85,725 | | | $ | 71,981 | | | $ | 13,744 | | | 19 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 0.9 | % | | 1.0 | % | | | | |
•增加我們每項業務的研發支出 |
(收益)物業權益變動虧損/出售業務，淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| (收益)物業權益變動損失/出售業務，淨額 | $ | (71,190) | | | $ | 8,400 | | | $ | (79,590) | | | |
•2023年因重組MARBL與MRL的合資企業而獲得的收益。詳情見附註10，“投資”。 •2022年虧損與MRL在西澳大利亞州克默爾頓建造的氫氧化鋰轉化資產40%權益的成本超支有關 |
利息和融資費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 利息和融資費用 | $ | (116,072) | | | $ | (122,973) | | | $ | 6,901 | | | (6) | % |
•2022年包括提前清償債務虧損1,920萬美元，包括投標溢價、費用、未攤銷折扣、未攤銷遞延融資成本以及2022年第二季因贖回債務而加速攤銷的利率互換餘額 •2022年還包括一筆1750萬美元的支出，用於糾正前期高估資本化利息價值的期外錯誤。 •在2023年借入商業票據和2022年5月發行的17億美元優先票據後，2023年的平均債務餘額比2022年有所增加 |
其他收入(支出)，淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(支出)，淨額 | $ | 110,929 | | | $ | 86,356 | | | $ | 24,573 | | | 28 | % |
•2023年錄得3,990萬美元的外匯收益，而2022年的外匯損失為2,180萬美元 •2023年現金餘額增加帶來的利息收入增加4850萬美元 •2023年錄得1,930萬美元收入，來自宏力子公司優先股的PIK股息 •同比減少4,910萬美元，與上市公司股權證券的公允價值調整有關 •2023年800萬美元的養老金和OPEB信貸(包括1020萬美元的按市值計價的精算收益)，而#年的養老金和OPEB信貸為5700萬美元(包括3700萬美元的按市值計價的精算收益)2022 •2023年按市價計算的精算收益主要歸因於年內養卹金計劃資產的回報率高於預期，這是整體市場和投資組合表現的結果。我們美國和外國養老金計劃資產的加權平均實際回報率為11.21%，而預期回報率為6.66%。我們的美國養老金計劃的加權平均貼現率從5.46%降至5.21%，我們的外國養老金計劃的加權平均貼現率從4.04%降至3.73%，以反映截至2023年12月31日的市場狀況，這部分抵消了這一影響。 •2022年按市值計價的精算虧損主要是由於我們的美國養老金計劃的加權平均貼現率從2.86%大幅提高到5.46%，我們的外國養老金計劃的加權平均貼現率從1.44%大幅提高到4.04%，以反映截至2022年12月31日的市場狀況。由於整體市場和投資組合表現，2022年養老金計劃資產回報率低於預期，部分抵消了這一影響。我們美國和外國養老金計劃資產的加權平均實際回報率為(17.94%)，而預期回報率為6.48%。 |
所得税費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税費用 | $ | 430,277 | | | $ | 390,588 | | | $ | 39,689 | | | 10 | % |
| 有效所得税率 | 174.4 | % | | 16.1 | % | | | | |
•2023年包括為解決與美國司法部和美國證券交易委員會先前披露的法律問題而達成的協議記錄的不可扣除的2.185億美元法律應計費用的税務影響，與智利不確定的税務狀況有關的9650萬美元本年度税收準備金，以及對本年度虧損的估值準備金的建立。我們的一箇中國實體導致所得税費用影響2.23億美元 •2022年包括澳大利亞估值補貼釋放產生的9180萬美元税收優惠，來自外國無形收入的7260萬美元收益，部分被與智利不確定税收狀況相關的5060萬美元本年度税收儲備所抵消 •2022年包括與2022年支付以解決遺留法律問題相關的全球無形低税收入的利益 •收益的地域組合變化 |
未合併投資淨收入中的權益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 未合併投資淨收入中的權益 | $ | 1,854,082 | | | $ | 772,275 | | | $ | 1,081,807 | | | 140 | % |
•來自Windfield合資企業的強勁定價和產量增加帶來的收益增加 •800萬美元的增長歸因於來自Windfield合資企業的有利外匯影響 |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | $ | (97,067) | | | $ | (125,315) | | | $ | 28,248 | | | (23) | % |
▪與JBC合資企業相關的綜合收入減少，主要原因是銷量下降 |
Albemarle公司的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | (1,116,340) | | | (42) | % |
| 淨銷售額百分比 | 16.4 | % | | 36.7 | % | | | | |
| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | (9.56) | | | (42) | % |
| 稀釋後每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | (9.48) | | | (42) | % |
▪本期間由於鋰轉換過程中使用的價格較高的鋰輝石而產生的鋰銷售成本增加 ▪2023年記錄的604.1美元費用，用於將某些鋰輝石和製成品的價值降低到其可變現淨值，原因是鋰市場價格在年底下降 ▪年計提當年虧損的計價準備我們的一箇中國實體導致所得税費用影響2.23億美元 ▪原則上解決與美國司法部、美國證券交易委員會和民進黨之間之前披露的法律問題的協議記錄了2.185億美元的法律應計費用。進一步詳情見附註17，“承付款和或有事項” ▪SG&A費用增加，主要與薪酬費用增加有關 ▪同比減少4,910萬美元，與上市公司股權證券的公允價值調整有關 ▪2023年扣除所得税後按市值計算的精算收益為830萬美元，而2022年扣除所得税後按市值計算的精算收益為2650萬美元 ▪有利的價格影響和更高的儲能和凱琴銷售量 ▪來自風田合資企業的收益增加 ▪2023年MARBL與MRL合資企業重組帶來的7120萬美元收益 ▪2023年錄得的收益對外匯的影響增加了6160萬美元 |
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | $ | 32,254 | | | $ | (168,295) | | | $ | 200,549 | | | (119) | % |
•外幣折算 | $ | 26,403 | | | $ | (171,295) | | | $ | 197,698 | | | (115) | % |
▪2023年包括歐元約4100萬美元和巴西雷亞爾約500萬美元的有利變動，但部分被人民幣約1200萬美元、日元約800萬美元以及其他各種貨幣的淨不利變動約100萬美元所抵消 |
▪2022年包括人民幣約7400萬美元的不利變動，歐元約6400萬美元，日元約1400萬美元，臺幣約900萬美元，韓元約500萬美元，其他貨幣的淨不利差異總計約600萬美元 |
| | | | | | | |
•現金流對衝 | $ | 5,851 | | | $ | (4,399) | | | $ | 10,250 | | | (233) | % |
•利率互換 | $ | — | | | $ | 7,399 | | | $ | (7,399) | | | (100) | % |
▪因償還2024年4.15%優先票據而加速攤銷2022年剩餘利率互換餘額 |
細分市場信息概述。我們根據我們產品的性質和經濟特徵，以及公司首席運營決策者在內部使用信息以評估業績和做出資源分配決策的方式，確定了三個需要報告的部門。從2023年1月1日起，我們的可報告業務部門包括：(1)能源存儲、(2)專業和(3)凱琴。上一年期間的分部信息已重新編制，以符合本年度的列報方式。以下細分信息還包括對調整後的儲能和特種產品部門截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的部門淨銷售額和調整後EBITDA的討論。
公司類別不被視為一個分部，包括沒有分配給經營分部的與公司相關的項目。退休金及營運開支服務成本(代表在職僱員於該期間賺取的福利)及先前服務成本或收益的攤銷分配至須申報分部、所有其他項目及公司，而退休金及營運開支福利成本或信貸的其餘部分(“非營運退休金及營運開支項目”)則計入公司。分部數據包括按成本計算的原材料部門間轉移和某些公司成本的分配。
我們的首席運營決策者使用調整後的EBITDA(定義如下)來評估公司業務部門的持續業績並分配資源。我們將調整後的EBITDA定義為扣除利息和融資費用、所得税費用、折舊及攤銷前的收益，對某些非營業、非經常性或非常項目以平衡方式和分部基礎進行一致調整。這些非營業、非經常性或非常項目可能包括與收購和整合相關的成本、出售業務的損益、重組費用、設施剝離費用、某些訴訟和仲裁費用、非營業養老金和OPEB項目以及其他重要的非經常性項目。此外，管理層將調整後的EBITDA用於業務規劃，並作為計算管理層和其他僱員基於業績的薪酬的一個重要組成部分。我們之所以報告調整後的EBITDA，是因為管理層認為它為審查公司的運營提供了更多有用的衡量標準，為投資者提供了透明度，並使財務業績能夠在不同時期進行比較。調整後EBITDA總額是美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)所不要求或不符合的財務計量。調整後的EBITDA總額不應被視為Albemarle公司應佔淨(虧損)收入的替代，Albemarle公司是根據美國GAAP計算和報告的最直接可比財務指標，或根據美國GAAP報告的任何其他財務指標。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | 百分比變化 |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % | | 2023年與2022年 | | 2022年與2021年 |
| (除百分比外，以千為單位) | | |
| 淨銷售額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 儲能 | $ | 7,078,998 | | | 73.6 | % | | $ | 4,660,945 | | | 63.7 | % | | $ | 1,067,430 | | | 32.0 | % | | 52 | % | | 337 | % |
| 特產 | 1,482,425 | | | 15.4 | % | | 1,759,587 | | | 24.0 | % | | 1,424,197 | | | 42.8 | % | | (16) | % | | 24 | % |
| Ketjen | 1,055,780 | | | 11.0 | % | | 899,572 | | | 12.3 | % | | 761,235 | | | 22.9 | % | | 17 | % | | 18 | % |
| 所有其他 | — | | | — | % | | — | | | — | % | | 75,095 | | | 2.3 | % | | — | % | | (100) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 總淨銷售額 | $ | 9,617,203 | | | 100.0 | % | | $ | 7,320,104 | | | 100.0 | % | | $ | 3,327,957 | | | 100.0 | % | | 31 | % | | 120 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後的EBITDA： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 儲能 | $ | 2,407,393 | | | 87.0 | % | | $ | 3,032,260 | | | 87.2 | % | | $ | 371,384 | | | 42.7 | % | | (21) | % | | 716 | % |
| 特產 | 298,506 | | | 10.8 | % | | 527,318 | | | 15.2 | % | | 468,836 | | | 53.8 | % | | (43) | % | | 12 | % |
| Ketjen | 103,872 | | | 3.8 | % | | 28,732 | | | 0.8 | % | | 106,941 | | | 12.3 | % | | 262 | % | | (73) | % |
| 分部調整後的EBITDA總額 | 2,809,771 | | | 101.6 | % | | 3,588,310 | | | 103.2 | % | | 947,161 | | | 108.7 | % | | (22) | % | | 279 | % |
| 所有其他 | — | | | — | % | | — | | | — | % | | 29,858 | | | 3.4 | % | | — | % | | (100) | % |
| 公司 | (43,486) | | | (1.6) | % | | (112,453) | | | (3.2) | % | | (106,045) | | | (12.2) | % | | (61) | % | | 6 | % |
| 調整後的EBITDA合計 | $ | 2,766,285 | | | 100 | % | | $ | 3,475,857 | | | 100.0 | % | | $ | 870,974 | | | 100.0 | % | | (20) | % | | 299 | % |
調整後的EBITDA(非GAAP財務指標)與Albemarle Corporation的淨收入(根據美國GAAP計算和報告的最直接可比財務指標)的對賬見下文(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分部調整後的EBITDA總額 | $ | 2,809,771 | | | $ | 3,588,310 | | | $ | 947,161 | |
| 所有其他調整後的EBITDA | — | | | — | | | 29,858 | |
| 公司費用，淨額 | (43,486) | | | (112,453) | | | (106,045) | |
| 折舊及攤銷 | (429,944) | | | (300,841) | | | (254,000) | |
利息和融資費用(a) | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 所得税費用 | (430,277) | | | (390,588) | | | (29,446) | |
| | | | | |
物業權益變動收益(虧損)/出售業務，淨額(b) | 71,190 | | | (8,400) | | | 295,971 | |
與收購和整合相關的成本(c) | (26,767) | | | (16,259) | | | (12,670) | |
商譽減值(d) | (6,765) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 非經營性養老金和OPEB項目 | 7,971 | | | 57,032 | | | 78,814 | |
| | | | | |
公募股權證券按市值計價(虧損)收益(e) | (44,732) | | | 4,319 | | | — | |
法定應計項目(f) | (218,510) | | | — | | | (657,412) | |
Albemarle基金會捐款(g) | — | | | — | | | (20,000) | |
賠償調整(h) | — | | | — | | | (39,381) | |
其他(i) | 1,097 | | | (8,331) | | | (47,702) | |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
(a)計入利息和融資費用的是截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度因提前清償債務而產生的虧損1920萬美元和2900萬美元。更多信息見附註14，“長期債務”。此外，截至2022年12月31日的年度的利息和融資支出包括糾正與前期資本化利息誇大有關的1,750萬美元的期外錯誤。
(b)在截至2023年12月31日的年度內，由於重組MARBL與MRL的合資企業而錄得收益。詳情見附註10，“投資”。在截至2022年和2021年12月31日的年度內，分別記錄了840萬美元和132.4美元的費用，這是對在西澳大利亞州克默頓建設某些氫氧化鋰轉化資產的義務的修訂估計的結果，原因是供應鏈、勞動力和新冠肺炎相關問題導致成本超支。在轉移到MRL之前，相應的債務最初記錄在應計負債中，在此期間，MRL持有這些KEmerton資產40%的所有權權益。有關更多信息，請參閲附註2“收購”。此外，截至2021年12月31日的年度包括與FCS資產剝離相關的428.4美元收益。有關這一收益的更多信息，請參見附註3，“資產剝離”。此外，還包括與MRL在克默爾頓正在建設的氫氧化鋰轉化資產中擁有40%權益的預期成本超支相關的132.4美元支出。
(c)與各種重要項目的收購、整合和潛在資產剝離有關的成本，在SG&A中記錄。
(d)於截至2023年12月31日止年度於SG&A記錄的商譽減值費用與我們的PCS業務有關。詳情見附註12，“商譽和其他無形資產”。
(e)(虧損)在截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的其他收入(支出)中記錄的收益，這是由於公募股權證券投資的公允價值變化而產生的。
(f)在截至2023年12月31日的一年中，因與美國司法部和美國證券交易委員會達成協議解決之前披露的法律問題而在SG&A中記錄的虧損。此外，在截至2021年12月31日的年度內，本公司錄得其他收入(支出)虧損，淨額與先前法律事項的仲裁裁決達成和解有關。關於這兩個事項的進一步詳情，見附註17，“承付款和或有事項”。
(g)在SG&A中包括對Albemarle基金會的慈善捐款，使用從FCS資產剝離收到的收益的一部分，Albemarle基金會是一個非營利性組織，在公司員工居住和運營的地點贊助贈款、健康和社會項目、教育倡議、救災、匹配禮物計劃、獎學金和其他慈善倡議。這筆捐款是公司對Albemarle基金會的正常年度捐款之外的額外捐款，在規模和性質上都很重要，因為它旨在為這些社區提供更多的長期利益。
(h)包括在其他收入(支出)中，淨額用於修訂德國一家先前處置的企業正在進行的與税務有關的事項的賠償估計數。同期所得税支出中記錄了相應的2790萬美元的離散税收優惠，淨額約為1150萬美元的預期現金債務。
(i)包括截至2023年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•銷售商品成本-與智利一家監管機構就仲裁事宜達成和解時記錄的1,510萬美元損失，部分被不屬於我們業務的地點環境保護區更新成本估計帶來的410萬美元收益所抵消。
•SG&A-公司和凱琴業務員工的離職和其他遣散費950萬美元，主要預計將在2023年支付，與德國辦事處相關的設施關閉費用230萬美元，主要用於不屬於我們業務的地點的環境儲備費用190萬美元，以及180萬美元的各種費用，包括某些法律成本和多僱主計劃財務改善計劃的缺口貢獻。
•其他收入(支出)，Grace子公司優先股PIK股息的淨收益1,930萬美元，先前法律事項的保險收益收益730萬美元，出售投資和註銷某些不再需要的某些負債的收益550萬美元，部分被不屬於我們業務的地點的資產報廢義務費用360萬美元和與先前處置的業務相關的賠償調整產生的虧損90萬美元所抵消。
包括截至2022年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•銷售商品成本-在Catalyst戰略審查和業務部門重組期間，與某些員工的一次性留任付款相關的費用為270萬美元，與解決先前收購產生的法律問題有關的費用為50萬美元。
•SG&A-430萬美元主要用於德國辦事處的設施關閉費用，280萬美元用於不屬於我們業務的地點的環境儲備費用，280萬美元用於我們的多僱主計劃財務改善計劃，190萬美元與催化劑戰略審查期間某些員工的一次性留任付款有關，部分被出售不屬於我們業務的遺留物業帶來的430萬美元收益所抵消。
•其他收入(支出)，與先前資產剝離相關的負債轉回帶來的淨收益300萬美元，與我們先前剝離的非經營性業務的環境準備金調整有關的200萬美元收益，以及與先前從法律事務中收到的和解有關的60萬美元收益，部分被與先前處置的業務相關的賠償調整產生的320萬美元虧損所抵消。
包括截至2021年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•銷售商品成本-作為之前收購我們鋰業務的一部分，與法律事務相關的費用1050萬美元。
•SG&A-與上文提到的羅克伍德遺留法律事務有關的1,150萬美元的法律費用，980萬美元的費用，主要與正常補償安排之外的非常規勞動力和補償相關的成本有關的費用，出售財產、廠房和設備造成的400萬美元的損失，不屬於我們業務一部分的地點的環境保護區費用380萬美元，與德國辦事處相關的設施關閉費用320萬美元，以及德國和比利時的遣散費。
•其他收入(支出)，淨-480萬美元的淨支出，主要與資產報廢債務有關，用於更新Albemarle以前擁有的一個地點的估計。
儲能 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 7,078,998 | | | $ | 4,660,945 | | | $ | 2,418,053 | | | 52 | % |
▪增加15億美元，主要是由於智利和欽州的La Negra III/IV的新運力以及通行費的增加 ▪增加8.803億美元，歸因於有利的定價影響，反映出今年上半年市場狀況緊張，主要是電池級和技術級碳酸鹽和氫氧化物，以及根據指數參考和可變價格合同和組合的銷量增加 ▪減少1.059億美元，原因是美元兑多種貨幣走強導致不利的貨幣兑換 |
| 調整後的EBITDA | $ | 2,407,393 | | | $ | 3,032,260 | | | $ | (624,867) | | | (21) | % |
•本期間由於鋰轉換過程中使用的價格較高的鋰輝石而產生的鋰銷售成本增加 •2023年記錄的604.1美元費用，用於將某些鋰輝石和製成品的價值降低到其可變現淨值，原因是鋰市場價格在年底下降 •因較高的薪酬和其他行政成本而增加的SG&A費用 •公用事業和運費增加 •增加投資支出以支持業務增長 •有利的定價影響和更高的銷售量 •在定價和銷售量增加的推動下，Windfield合資企業的淨收入中的股本增加 •從設計的生產力改進中節省成本 •減少5,950萬美元，原因是美元兑多種貨幣走強導致不利的貨幣兑換 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 4,660,945 | | | $ | 1,067,430 | | | $ | 3,593,515 | | | 337 | % |
▪32億美元的有利定價影響，反映出市場狀況緊張，主要是電池級和技術級碳酸鹽和氫氧化物，以及根據指數參考和可變價格合同和組合的銷量增加 ▪銷售額增加5.05億美元，受智利La Negra III/IV擴建和通行費增加的推動，以滿足不斷增長的客户需求 ▪由於美元對多種貨幣走強，導致1.076億美元的不利貨幣兑換 |
| 調整後的EBITDA | $ | 3,032,260 | | | $ | 371,384 | | | $ | 2,660,876 | | | 716 | % |
•有利的定價影響和更高的銷售量 •在定價和銷售量增加的推動下，Windfield合資企業的淨收入中的股本增加 •從設計的生產力改進中節省成本 •鋰價格上漲導致智利佣金支出增加 •因較高的薪酬和其他行政成本而增加的SG&A費用 •公用事業和運費增加 •增加投資支出以支持業務增長 |
特產 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 1,482,425 | | | $ | 1,759,587 | | | $ | (277,162) | | | (16) | % |
•減少1.744億美元，原因是所有產品的需求減少導致銷售量下降 •減少9,290萬美元，歸因於多個部門的不利定價影響 •減少1,000萬美元，原因是美元兑多種貨幣走強導致不利的貨幣兑換 |
| 調整後的EBITDA | $ | 298,506 | | | $ | 527,318 | | | $ | (228,812) | | | (43) | % |
•銷量下降和不利的定價影響 •生產減少、公用事業和材料成本增加導致製造成本增加 •減少1,400萬美元，原因是美元兑多種貨幣走強導致不利的貨幣兑換 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 1,759,587 | | | $ | 1,424,197 | | | $ | 335,390 | | | 24 | % |
•2.893億美元的有利定價影響，主要是在消防安全解決方案部門 •銷售額增加9850萬美元，與所有產品的需求增加有關 •5,240萬美元的不利貨幣兑換，原因是美元對多種貨幣走強 |
| 調整後的EBITDA | $ | 527,318 | | | $ | 468,836 | | | $ | 58,482 | | | 12 | % |
•有利的定價影響和更高的銷售量 •貨運成本增加，部分原因是2022年第四季度約旦卡車司機罷工 •公用事業成本和原材料價格上漲，主要是由於雙酚A(BPA)成本較高 •更高的薪酬成本增加了SG&A費用 •2021年包括因美國墨西哥灣沿岸冬季風暴而增加的約600萬美元的生產和公用事業成本 •因美元兑多種貨幣走強而產生的1990萬美元的不利貨幣兑換 |
Ketjen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 1,055,780 | | | $ | 899,572 | | | $ | 156,208 | | | 17 | % |
•增加8760萬美元，主要是清潔燃料技術和PCS方面的有利定價影響 •增加6,470萬美元，主要是由於銷售清潔燃料技術的時機 •增加390萬美元，原因是美元兑多種貨幣走弱導致有利的貨幣兑換 |
| 調整後的EBITDA | $ | 103,872 | | | $ | 28,732 | | | $ | 75,140 | | | 262 | % |
•有利的定價影響，部分被較低的銷售量抵消 •保險索賠收據錄得2,400萬美元收益 •從設計的生產力改進中節省成本 •激勵性薪酬成本增加 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 淨銷售額 | $ | 899,572 | | | $ | 761,235 | | | $ | 138,337 | | | 18 | % |
•銷售額增加9970萬美元，主要來自清潔燃料技術銷售的時機，需求較為笨重；2022年第四季度美國冬季凍結的影響對銷售量產生了負面影響 •5650萬美元的有利定價影響，主要是在清潔燃料技術和PCS方面 •1,780萬美元的不利貨幣兑換，原因是美元對各種貨幣走強 |
| 調整後的EBITDA | $ | 28,732 | | | $ | 106,941 | | | $ | (78,209) | | | (73) | % |
•公用事業成本增加，主要是歐洲的天然氣 •原材料和運費增加 •更高的銷售量和有利的定價影響；調整後的EBITDA受到2022年第四季度美國冬季凍結的影響 •2022年受益於荷蘭為應對新冠肺炎疫情造成的損失而提供的700萬美元政府贈款，而2021年的這類贈款為1900萬美元 •在2019年至2022年期間，由於一個客户發生多起事故而導致收入損失，從或有業務中斷保險和解中獲得了1000萬美元的收益 •2021年包括因美國墨西哥灣沿岸冬季風暴而增加的約1600萬美元的生產和公用事業成本 •2021年包括在銷售貨物成本中記錄的310萬美元的期外調整費用，以糾正與上一年期間有關的存貨外匯價值 |
公司 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 調整後的EBITDA | $ | (43,486) | | | $ | (112,453) | | | $ | 68,967 | | | (61) | % |
▪由於有利的匯率影響增加了6960萬美元，其中包括我們的Windfield合資企業增加了800萬美元的外匯影響 ▪2023年因現金餘額增加而增加的利息收入 ▪由較高的補償和其他行政費用部分抵消 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千計 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 調整後的EBITDA | $ | (112,453) | | | $ | (106,045) | | | $ | (6,408) | | | 6 | % |
▪薪酬成本增加，包括基於獎勵的薪酬 ▪由於不利的匯率影響，包括我們的Windfield合資企業增加的1090萬美元的外匯影響，減少了1090萬美元 |
關鍵會計政策和估算摘要
估計和假設
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的收入、費用、資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。以下是我們認為在編制財務報表時至關重要的估計和假設。
房地產、廠房和設備。我們根據我們的內部工程估算分配物業、廠房和設備的使用壽命，並定期審查這些估算。我們的物業、廠房和設備的估計使用年限為2至60年，折舊按直線法記錄，但我們的礦業權和儲量除外，它們按生產單位法耗盡。我們通過比較資產組的賬面淨值與資產組的使用和最終處置產生的未貼現現金流量(當事件或環境變化表明其賬面價值可能無法收回時)來評估我們的財產、廠房和設備的回收情況。如果資產組的賬面金額不可收回，則計量資產組的公允價值，如果賬面金額超過公允價值，則確認減值損失。
淺談會計的收購方法。我們確認所收購的可確認資產、所承擔的負債以及被收購企業在收購日的估計公允價值在被收購方的任何非控股權益。釐定這些項目的公允價值需要管理層的判斷和獨立估值專家的使用，並涉及使用有關未來現金流和貼現率的時間和金額的重大估計和假設，以及其他項目。收購礦產儲備時，公允價值採用超額收益法估計，這要求管理層估計未來現金流，扣除特定業務的資本投資。管理層的現金流預測涉及使用關於估計時間段內礦山預期產量、銷售價格、出貨量和預期利潤率的重大估計和假設。預計淨現金流的現值為分配給礦產儲備的初步公允價值。貼現率是估值模型中使用的一個重要假設。在確定分配給收購資產的估計公允價值、承擔的負債和被投資方的任何非控制權益，以及每項資產的估計使用壽命和每項負債的期限時作出的判斷，可能會對收購後期間的財務報表產生重大影響，例如通過折舊和攤銷費用。關於我們的收購和收購方法的應用的更多信息，請參閲本報告第二部分第8項中我們的合併財務報表附註2“收購”。
所得税。我們假設所得税申報中的某些成本可以扣除，我們估計遞延税項資產、不確定的税收狀況和不確定的投資主張的未來回收。
庫存估價。存貨按成本和可變現淨值中較低者列報，成本主要按先進先出原則確定。我們在外國工廠的一小部分庫存以及我們的商店、供應品和其他庫存的成本是在加權平均的基礎上確定的。我們國內生產的一部分產成品和原材料是按照後進先出的原則確定的。如果管理層根據歷史經驗、當前和預測的市場定價和需求、當前和預計的數量趨勢以及與當前經濟狀況相關的其他相關當前和預測因素估計市值低於成本或確定未來需求低於當前庫存水平，則庫存成本減少到估計可變現淨值，並將費用計入銷售商品成本。
環境修復責任。我們根據特定地點的事實和情況估計並累計補救特定地點所需的費用。通過評估(I)我們對環境問題的貢獻的範圍，(Ii)預期的補救和監測計劃的範圍，以及(Iii)其他各方的責任範圍，制定補救每個特定地點的費用估計。
資產報廢義務。我們的某些網站受到各種法律法規的約束，包括法律和合同義務，即在財產停止使用時回收、補救或以其他方式恢復財產。所記錄的公允價值是根據從內部和外部獲得的成本信息估計的。這些估計是根據假定的債務支付時間進行誇大，並根據當時可用的無風險貼現率進行貼現。我們定期審查我們對這些成本的假設和估計，或者如果我們意識到這些債務的重大變化。
實際結果可能與我們在編制財務報表時使用的估計和假設大不相同。
收入確認
收入是指我們因轉讓貨物或提供服務而預期獲得的對價金額，並在與客户的合同條款下履行履約義務時確認。當產品或服務的控制權轉移給我們的客户時，履行義務被視為履行。合同的交易價格，或我們在履行所有履行義務後預期收到的金額，是根據合同的條款確定的，如果適用，還包括對任何可變對價的調整，例如
客户回扣、非現金對價或應付給客户的對價，儘管這些調整通常不是實質性的。如果合同包含多個不同的履約義務，則根據每個履約義務的獨立銷售價格將交易價格分配給每個履約義務，儘管這種情況很少見，而且通常不會納入我們的合同。任何未履行的履約義務都不是實質性的。獨立銷售價格是基於我們向客户收取的價格，在某些情況下，這是基於既定的市場價格。代表第三方向客户徵收的銷售額和其他類似税款不包括在收入中。我們的付款期限一般在30至90天之間，但會因市場因素而有所不同，例如客户規模、信譽、地理位置和競爭環境。
我們所有的收入都來自與客户的合同，我們與客户的幾乎所有合同都包含一項貨物轉讓的履約義務，只要在某個時間點履行了這種履約義務。產品的控制權在裝運或交付時被視為轉移給客户。我們的很大一部分銷售是在裝運點或同等基礎上免費銷售的，而其他交易的交貨條件是基於特定的合同安排。我們的標準交貨條件通常包括在我們的銷售合同、訂單確認文件和發票中，而裝船和交貨之間的時間一般在1到45天之間。運輸和搬運活動的成本，無論是在客户獲得貨物控制權之前或之後進行的，都計入履行成本。這樣的成本是微不足道的。
本公司目前使用會計準則編纂(“ASC”)606允許的下列實用權宜之計，與客户簽訂合同的收入:
•所有銷售税和其他過關税都不包括在合同價值中；
•在採用經修訂的追溯過渡法時，沒有跨越報告年度的合同不需要調整；
•我們不會考慮一份合同有重大融資部分的可能性(這實際上會將銷售價格的一部分歸因於利息收入)，除非在合同開始時，預期付款期限(從交付時或其他相關標準)超過一年；
•如果我們獲得客户付款的權利與我們完成業績的價值直接相關，我們確認與開票權利一致的收入；以及
•如果合同的攤銷期限為一年或更短時間，則我們會在合同發生時將獲得合同的所有成本增加到可歸因於單個產品銷售/發貨的任何成本/補償。
我們生產的某些產品是根據客户的規格製造的，這些產品沒有其他用途，或者需要大量返工成本才能銷售給另一位客户。根據管理層的判斷，這些安排的控制權在某個時間點(裝運或交付時)轉移到客户手中，而不是在生產時間內。因此，收入在這些產品發貨或交付時確認。
與客户簽訂合同所產生的成本不大，由於攤銷期限為一年或更短時間，因此立即計入費用。當本公司產生與現有或特定預期合同有關的前期生產或其他履行成本，且該等成本可通過保證金收回或明確可予償還時，該等成本將按系統基準資本化及攤銷至售出商品的成本，該等成本與資產有關的商品或服務轉移至客户的模式一致，為期不到一年。當我們確定客户無法履行其財務義務時，我們會在特定情況下記錄壞賬費用。
商譽及其他無形資產
我們按照現行會計準則對在企業合併中獲得的商譽和其他無形資產進行會計處理，這要求商譽和無限期無形資產不得攤銷。
我們通過比較我們報告單位的估計公允價值和相關賬面價值來測試商譽的減值。我們的報告單位是我們的運營業務部門或我們的運營業務部門的下一個級別，這些部門擁有離散的財務信息，其運營結果由業務管理層定期審查。在應用商譽減值測試時，本公司首先進行定性測試(“步驟0”)，首先評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。定性因素可能包括但不限於經濟狀況、行業和市場考慮因素、成本因素、報告單位的整體財務表現以及其他實體和報告單位的具體事件。如果在評估這些定性因素後，本公司確定報告單位的公允價值“很可能”低於賬面價值，本公司將進行量化測試(“步驟1”)。在第1步中，公司
使用貼現現金流模型估計公允價值。所有報告單位的未來現金流包括對收入增長率、調整後的EBITDA利潤率、貼現率以及其他經濟或行業相關因素的假設。該公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息和融資費用、所得税支出、折舊和攤銷前的收益，對某些非營業、非經常性或非常項目以平衡的方式和在分部的基礎上進行一致調整。對於煉油解決方案報告部門，凱琴部門的收入增長率、調整後的EBITDA利潤率和貼現率被視為重大假設。在估計這些變量時涉及到重大的管理判斷，而且這些變量包含固有的不確定性，因為它們預測未來的事件。本公司採用加權平均資本成本(“WACC”)方法釐定商譽回收測試的折現率。WACC的計算納入了從市場角度看的行業加權平均債務和股本回報率。這一計算中的因素在很大程度上是公司以外的因素，因此不是公司所能控制的。本公司通過使用一系列投入進行敏感性分析，以確認商譽減值分析中使用的這些估計的合理性。本公司於每年第四季度或在發生事件或環境變化時測試其記錄的商譽是否減值，這些事件或情況變化極有可能使其報告單位的公允價值低於其賬面價值。
本公司於2023年10月31日進行年度商譽減值測試。凱琴部門中的PCS報告部門經歷了不斷變化的市場帶來的收益下降。在本次年度減值測試中，確定其可預見預測將繼續下降，導致基於現值的公允價值低於其當前賬面價值的未來現金流量。因此，該公司記錄了680萬美元的減值損失，相當於與PCS報告單位相關的商譽的全部價值。分析中沒有注意到其他報告單位出現減值的證據。然而，如果Refining Solutions報告單位的調整後EBITDA或貼現率估計負變化10%，Refining Solutions公允價值將低於其賬面價值。
我們每年評估我們的無限壽命無形資產(包括商號和商標)的減值，如果事件或情況變化表明資產更有可能減值，則在年度測試之間評估減值。不確定壽命無形資產減值準則允許我們首先評估定性因素，以確定是否有必要進行量化減值測試。只有當我們根據定性評估確定該無限期無形資產的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值時，才需要進一步測試。如果我們根據定性評估確定資產更有可能減值，減值測試的方法是將無限期無形資產的公允價值與其賬面價值進行比較。於截至2023年12月31日止年度內，對我們的無限期無形資產的分析並無發現減值證據。
定期無形資產，如購買的技術、專利和客户名單，一般在其估計使用壽命內攤銷，期限從五年到二十五年不等。除與我們大部分鋰業務相關的客户名單和關係採用經濟利益法攤銷外，固定壽命無形資產採用直線法攤銷。我們通過比較資產組的賬面淨值與當事件或環境變化表明其賬面金額可能無法收回時該資產組的使用和最終處置預期產生的未貼現現金流量來評估我們的固定壽命無形資產的回收情況。如果資產組的賬面金額不可收回，則計量資產組的公允價值，如果賬面金額超過公允價值，則確認減值損失。見本報告第二部分第8項所列合併財務報表附註12“商譽和其他無形資產”。
退休金計劃及其他退休後福利
在權威會計準則下，對福利債務的估值和計劃資產的業績做出假設。根據要求，我們確認每個養老金和OPEB計劃的資產負債表資產或負債與該計劃截至衡量日期的資金狀況相等。主要假設如下：
•貼現率-貼現率用於計算福利的現值，該現值基於對未來福利支付的預測。
•計劃資產的預期回報-我們根據計劃持有的投資類型的先前業績和未來預期，以及對這些投資的計劃資產的預期長期分配，預測計劃資產的未來回報。這些預期回報減少了目前記錄的淨收益成本。
•薪酬漲幅-對於與薪資相關的計劃，我們預測員工的年度加薪，用於預測員工退休後的養老金福利。
•死亡率假設--關於計劃參與者預期壽命的假設用於衡量相關的計劃義務。
精算損益每年在我們的合併損益表中確認，在第四季度和當一項計劃被確定有資格在一個財政年度內重新計量時。養卹金和OPEB計劃費用的其餘部分，主要是服務成本、利息成本和預期資產回報率，按月入賬。資產的市場相關價值等於計量之日的實際市場價值。
在2023年期間，我們對與貼現率和計劃資產預期回報率相關的假設進行了更改。在選擇這些假設時，我們會考慮我們認為相關的現有信息。
我們針對無代表員工的美國固定福利計劃不對新參與者開放，由於參與者的應計福利已被凍結，因此這些計劃下不會產生額外的福利。在選擇美國計劃的貼現率時，我們會逐個計劃地考慮預期的福利支付。因此，該公司根據參與者的人口統計數據和預期的福利支付時間，對每個計劃使用不同的貼現率。對於2023年，貼現率是使用Milliman開發的債券匹配技術的結果計算的，該技術將每個計劃的未來估計年度福利付款與高質量的債券投資組合進行匹配，以確定貼現率。我們相信，我們選定的貼現率是在權威會計指導下使用首選方法確定的，並準確反映了截至2023年12月31日衡量日期的市場狀況。
在選擇海外計劃的貼現率時，我們會考慮AA級公司債券的長期收益率(如果有)。我們的精算師根據不同指數的成分債收益率以及掉期利率等其他市場指標繪製了收益率曲線，特別是在較長期限內。對於歐元區，我們將怡安休伊特收益率曲線應用於相關計劃的預計現金流，以得出貼現率。對於英國，貼現率是通過將類似期限的典型計劃的怡安-休伊特收益率曲線應用於Albemarle的英國計劃的預計現金流來確定的。在其他沒有足夠深度的優質公司債券市場的國家，我們參考適當期限的政府債券收益率來設定貼現率。
截至2023年12月31日，美國和外國養老金計劃的加權平均貼現率分別從2022年12月31日的5.46%和4.04%降至5.21%和3.73%，以反映截至2023年12月31日的市場狀況。2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的OPEB計劃的貼現率分別為5.21%和5.45%。
在估計計劃資產的預期回報時，我們考慮了計劃所持有的投資類型的過去業績和未來預期，以及計劃資產對這些投資的預期長期分配。2023年和2022年，美國養老金計劃資產的加權平均預期回報率為6.88%，外國養老金計劃資產的加權平均預期回報率分別為4.86%和3.85%。自2024年1月1日起，美國和外國養老金計劃資產的加權平均預期回報率分別為6.88%和5.95%。
在預測賠償額的增幅時，我們會參考過往的經驗，並參考通脹率的變化。在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的外國養老金計劃的假設加權平均補償增長率分別為3.67%和3.67%。
為了衡量我們在2023年12月31日和2022年12月31日的美國養老金和OPEB義務，我們分別使用了國家海洋局發佈的PRI-2012死亡率表和MP-2021死亡率改善量表。
截至2023年12月31日，美國退休人員65歲之前和65歲後的人均覆蓋醫療福利成本的假設增長率為零，因為從2013年1月1日開始達到僱主支付的保費上限(65歲之前和65歲後)。
上述假設的差異將對預計的福利債務、應計業務支出支出負債以及年度定期養卹金和業務支出支出淨額產生影響。下表反映了與某些假設的假設更改相關的敏感性，主要是在美國(以千為單位)：
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| (有利的)不利的 |
| 增長1% | | 下降1% |
| 增加（減少）
在他的福利義務中 | | 增加（減少）
在效益成本中 | | 增加（減少）
在他的福利義務中 | | 增加（減少）
在效益成本中 |
| 精算假設 | | | | | | | |
| 折扣率： | | | | | | | |
| 養老金 | $ | (60,102) | | | $ | 2,807 | | | $ | 70,816 | | | $ | (3,595) | |
| 其他退休後福利 | $ | (2,373) | | | $ | 126 | | | $ | 2,786 | | | $ | (155) | |
| 計劃資產的預期回報率： | | | | | | | |
| 養老金 | * | | $ | (5,283) | | | * | | $ | 5,283 | |
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*不適用。
在截至2023年12月31日的5.496億美元養老金和退休後資產總額中，8050萬美元，約佔15%，是使用資產淨值作為實際權宜之計來衡量的。可歸因於這些資產的損益在合併資產負債表中確認為計劃資產的增加或減少。見本報告第二部分第8項所列合併財務報表附註15，“養卹金計劃和其他退休後福利”。
所得税
我們使用負債法來確定我們的所得税，在這種方法下，根據制定的税法和税率記錄當期和遞延税項負債和資產。根據這一方法，每個期末的遞延税項負債和資產金額是使用實際支付或收回税款時預期有效的税率來確定的。未來的税收優惠在很有可能實現的程度上得到確認。為了記錄遞延税項資產和負債，我們遵循ASU 2015-17年度的指導方針，要求遞延税項資產和負債在資產負債表上歸類為非流動資產和負債，以及任何相關的估值撥備。根據相關項目的性質，採用特定確認方法或投資組合方法從累積的其他全面收入中釋放税務影響。
遞延所得税是為財務報表賬面金額與現有資產和負債的計税基礎之間的臨時差異所產生的估計所得税影響而計提的。遞延税項資產亦計提營運虧損、資本虧損及某些税項抵免結轉。當部分或全部遞延税項資產很可能不會變現時，就會建立減值準備，即減少遞延税項資產。此類遞延税項資產的變現取決於產生足夠的、具有適當性質的未來應納税所得額。雖然不能保證實現，但當我們認為淨遞延税項資產更有可能實現時，我們不會建立估值撥備。在評估遞延税項結餘的估值免税額時，我們選擇不考慮未來潛在的公司替代最低税項負債的估計影響。
我們只有在得出結論認為，相關税務機關僅根據相關税務狀況的技術優點進行審計後，很可能會維持該優惠之後，才會確認該税收優惠。一旦達到確認門檻，我們確認的税收優惠是根據我們的判斷，超過50%可能實現的税收優惠的最大金額。與所得税負債相關的利息和罰金計入合併損益表的所得税費用。
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。由於訴訟時效，我們在2020年前不再接受美國國税局(“IRS”)的聯邦所得税審計。由於訴訟時效，我們在2017年前也不再接受美國州所得税審計。
對於美國以外的司法管轄區，幾項審計正在進行中。我們正在對比利時、加拿大、智利、中國、德國和南非進行2014年至2022年的審計，其中一些審計針對的是後來被剝離的實體。
雖然我們相信我們已經為所有的税務頭寸做了足夠的準備，但税務機關聲稱的金額可能比我們的應計頭寸更大。因此，今後在作出訂正估計數或解決基本事項或以其他方式解決基本事項時，可記錄關於聯邦和外國税務相關事項的額外準備金。
由於決議案及/或結束税務審計的時間並不確定，因此難以肯定地預測未來十二個月內與不確定税務狀況有關的負債可能大幅增加或減少的合理範圍。我們目前的觀點是，我們有合理的可能記錄相關責任的減少
與若干問題有關的不確定税務狀況，由於税法的關閉，最高可達40萬美元。由於2016年出售了Chemetall表面處理業務，我們同意賠償與出售實體相關的某些所得税和非所得税負債，包括不確定的税收頭寸。關聯負債計入其他非流動負債。詳情見本報告第二部分第8項所列合併財務報表附註16“其他非流動負債”和附註21“所得税”。
我們已將部分海外業務的未分配收益指定為無限期再投資，因此，我們不為這些子公司的未匯出收益撥備遞延所得税。我們的海外收益是根據美國聯邦税收收入和利潤(“E&P”)原則計算的。一般而言，只要我們的財務報告賬面基礎超過外國子公司的税基，就不會計入遞延税項，因為遞延税項基本上是永久性的。確定這種未確認的遞延税項負債的金額是不可行的。我們為不被視為無限期投資的海外業務的未分配收益計提遞延所得税。我們將繼續評估我們的永久投資主張，同時考慮到所有相關的和現行的税法。
財務狀況和流動性
概述
現金在我們業務中的主要用途通常是資本投資和資源開發成本，為營運資本提供資金，以及償還債務。我們還為我們的固定收益養老金計劃做出貢獻，向我們的股東支付股息，並有能力回購我們普通股的股票。從歷史上看，為我們的業務需求提供資金的現金主要來自運營、債務融資和股票發行的現金。
我們一直專注於營運資本效率，特別是在應收賬款、應付賬款和庫存領域。我們預計，在可預見的未來，手頭現金、經營活動提供的現金、資產剝離的收益和借款將足以支付我們的運營費用、償還債務、為資本支出和其他投資活動提供資金、為養老金繳款提供資金並支付股息。
現金流
截至2023年12月31日，我們的現金及現金等價物為8.899億美元，而2022年12月31日為15億美元。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，運營活動提供的現金分別為13億美元、19億美元和3.443億美元。
與2022年相比，2023年經營活動提供的現金減少，主要是由於能源儲存和特種產品部門的收益減少，但營運資本流出減少和來自未合併投資(主要來自Windfield合資企業)的股息增加，部分抵消了這一影響。2023年和2022年的營運資本流出都是由於成本較高的鋰輝石的庫存餘額增加和每年淨銷售額增加的應收賬款餘額造成的。與2021年相比，2022年經營活動提供的現金增加，主要是由於能源儲存和特種產品部門的收益大幅增加，以及來自未合併投資(主要來自Windfield合資企業)的股息增加。這一增長部分被營運資本流出增加所抵消，這是由於鋰價格上漲和銷售增加導致庫存和應收賬款餘額增加所致。
2023年期間，手頭現金、業務提供的現金、商業票據淨借款和長期債務淨收益9.442億美元，為廠房、機械和設備的資本支出淨額21億美元提供了資金；為馬爾布里-佈雷合資企業的重組向MRL支付了約3.8億美元；為與美國司法部和美國證券交易委員會解決法律問題支付了218.5美元；對有價證券(主要是公開股權證券)的投資為2.045億美元；向股東派息1.872億美元。2022年期間，手頭現金、業務部門提供的現金以及20億美元長期債務和信貸協議的收益，為廠房、機械和設備資本支出13億美元，償還長期債務和信貸協議7.05億美元，淨償還3.917億美元商業票據，最後支付先前法律問題仲裁裁決的3.325億美元，以及2021年向股東支付的1.844億美元股息，手頭現金，業務部門提供的現金，出售FCS業務的現金淨收益2.898億美元，3.885億美元的商業票據借款和15億美元的承銷公開發行普通股融資債務本金的15億美元淨收益，提前清償2490萬美元的債務費用，3.325億美元的先前法律問題仲裁裁決的和解，9.537億美元的廠房、機械和設備的資本支出，1.779億美元的股東股息，以及3030萬美元的養老金和退休後繳款。此外，在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，我們的合併合資企業JBC宣佈股息分別為1.497億美元、2.745億美元和2.746億美元，
這導致向非控股權益支付的股息分別為1.056億美元、4420萬美元(2022年宣佈的5310萬美元已於2023年第一季度支付)和9610萬美元。
2023年10月18日，公司與MRL完成了對MARBL合資企業的重組。這一更新的結構旨在大幅簡化之前簽訂的商業運營協議，使我們能夠完全控制下游轉化資產，並根據每家公司的全球業務和不斷髮展的鋰市場為每家公司提供更大的戰略機遇。
根據經修訂的協議，Albemarle收購了澳大利亞Kmerton氫氧化鋰加工設施剩餘40%的所有權，該設施由MARBL合資企業與Minory Resources共同擁有。重組後，Albemarle和MRL分別擁有Wodgina 50%的股份，MRL代表合資企業運營Wodgina礦。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了約3.8億美元的現金，其中包括對Kmerton剩餘所有權的1.8億美元的對價，以及交易經濟生效日期追溯至2022年4月1日的付款。
2022年10月25日，公司以約2億美元現金完成對欽州全部已發行股權的收購。欽州的業務包括一座最近建成的鋰加工廠，該廠位於廣西欽州港附近，具有戰略意義，於2022年上半年開始商業生產。該工廠設計的年轉換能力高達25,000公噸LCE，並有能力生產電池級碳酸鋰和氫氧化鋰。
本公司於2022年5月13日發行一系列票據(統稱為《2022年票據》)，詳情如下：
•本金總額650.0元的優先債券，利率為4.65釐，每半年派息一次，由2022年12月1日開始，每半年派息一次。這些優先票據的實際利率約為4.84%。這些優先票據將於2027年6月1日到期。
•本金總額600.0元的優先債券，利率為5.05釐，每半年派息一次，由2022年12月1日開始，每半年派息一次。這些優先票據的實際利率約為5.18%。這些優先票據將於2032年6月1日到期。
•本金總額450.0元的優先債券，利率為5.65釐，每半年派息一次，由2022年12月1日開始，每半年派息一次。這些優先票據的實際利率約為5.71%。這些優先票據將於2052年6月1日到期。
發行2022年債券所得款項淨額用於償還商業票據餘額，2024年到期的4.15釐優先債券(下稱“2024年債券”)的剩餘餘額為425.0元，並用作一般企業用途。2024年發行的債券原定於2024年12月15日到期，利率為4.15%。於截至2022年12月31日止年度，本公司因提前清償債務而錄得1,920萬美元的利息及融資開支虧損，包括來自贖回2024年票據的投標溢價、費用、未攤銷折扣及未攤銷遞延融資成本。此外，提前清償債務的損失包括從累積的其他全面收益中加速攤銷與2024年債券相關的利率互換。
2021年6月1日，我們完成了將FCS業務出售給Grace的交易，所得收益約為5.7億美元，其中包括3億美元現金和向Albemarle發行Grace子公司的優先股，總申報價值為2.7億美元。在某些條件下，優先股可按Grace的選擇權贖回，並於2023年6月1日開始按12%的年率計提實物支付股息。
2021年2月8日，我們完成了8,496,773股普通股的承銷公開發行，向公眾公佈的價格為每股153.00美元。我們還授予承銷商最多額外購買1,274,509股的選擇權，這一選擇權已被行使。扣除費用、承銷折扣和佣金後，此次發行的總收益約為15億美元。2021年第一季度，我們使用此次承銷公開募股的淨收益支付了以下債務本金：
•2025年11月到期的1.125%債券中的123.8歐元
•393.0歐元，即原定於2021年12月到期的1.875%優先債券的剩餘餘額
•2029年11月到期的3.45釐優先債券中的128.4元
•原定於2022年11月到期的浮動利率票據的剩餘餘額為200.0美元
•最初於2019年8月14日訂立，並於2020年12月15日修訂和重述的無擔保信貸安排的未償還餘額183.3歐元(“2019年信貸安排”)
•商業票據的未償還餘額為325.0元。
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度資本支出分別為21億美元、13億美元和9.537億美元，主要用於廠房、機器和設備。我們預計2024年我們的資本支出將在16億至18億美元之間，主要用於能源儲存的增長和容量的增加，包括在澳大利亞、智利、中國和美國，以及所有細分市場的運營項目的生產率和連續性。預計2024年的資本支出將從2023年開始下降，反映出宣佈的新支出水平，以釋放短期現金流併產生長期財務靈活性。我們西澳大利亞州克默頓工廠的I系列正在運營和生產電池級產品，這取決於客户資格。二次列車已實現機械貫通，並過渡到調試階段。此外，我們在眉山的鋰轉化廠中國已經機械完工，進入調試階段。
根據董事會批准的股份回購計劃，公司最多可回購15,000,000股股份。在2023年、2022年或2021年期間，沒有回購我們的普通股。截至2023年12月31日，根據本公司的授權股份回購計劃，可供回購的剩餘股份為7,396,263股。
流動資產淨值由二零二二年十二月三十一日的24億元減少至二零二三年十二月三十一日的約17億元。這一減少主要是由於上述用途的現金餘額減少以及主要與商業票據借款有關的債務流動部分增加。與增值税和庫存有關的應收賬款增加部分抵消了這一減少。流動資產淨值各組成部分的額外變動主要是由於結算日前銷售貨品及其他一般交易的時間所致。額外變動並非本公司任何政策變動所致，亦不反映本公司流動資產淨值的質素或本公司於日常業務過程中成功將營運資金淨額轉換為現金的預期出現任何變動。
於2023年及2022年12月31日，我們的現金及現金等價物包括我們的海外附屬公司分別持有的8. 576億美元及13億美元。這些海外現金餘額中的大部分與我們聲稱無限期再投資的收益有關，我們計劃通過為資本支出、收購、研究、運營費用或我們海外業務的其他類似現金需求提供資金，來支持我們在美國以外的持續增長計劃。我們不時會通過公司間股息將與海外子公司收益相關的現金匯回美國，以滿足正常運營需求，但僅限於我們未聲稱其收益將無限期再投資或其收益符合《國內税收法》定義的“先前納税收入”的子公司。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我們分別匯回約290萬美元、170萬美元及90萬美元現金，作為該等海外收益現金匯回活動的一部分。
鑑於全球經濟持續不明朗，我們將繼續密切監察現金產生、營運資金管理及資本開支，同時我們相信，我們將繼續擁有財務靈活性及能力，以適時為未來增長計劃提供資金。此外，我們預計，未來的資本支出，包括業務收購和其他現金支出，應主要由運營提供的現金流、手頭現金和額外發行的債務或股本證券（如需要）提供資金。
長期債務
我們目前有以下未償還票據：
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| 發佈月份/年 | | 本金(百萬) | | 利率 | | 付息日期 | | 到期日 |
| 2019年11月 | | €371.7 | | 1.125% | | 11月25日 | | 2025年11月25日 |
2022年5月(a) | | $650.0 | | 4.65% | | 6月1日和12月1日 | | 2027年6月1日 |
| 2019年11月 | | €500.0 | | 1.625% | | 11月25日 | | 2028年11月25日 |
2019年11月(a) | | $171.6 | | 3.45% | | 5月15日和11月15日 | | 2029年11月15日 |
2022年5月(a) | | $600.0 | | 5.05% | | 6月1日和12月1日 | | 2032年6月1日 |
2014年11月(a) | | $350.0 | | 5.45% | | 6月1日和12月1日 | | 2044年12月1日 |
2022年5月(a) | | $450.0 | | 5.65% | | 6月1日和12月1日 | | 2052年6月1日 |
(A)主席表示高級説明。
我們的優先票據是優先無擔保債務，並與我們不時未償還的所有其他優先無擔保債務並列。這些票據實際上從屬於我們所有現有或未來的有擔保債務，以及我們子公司現有和未來的債務。按照此類長期債務工具的慣例，每一系列票據
未償還債券的條款允許我們在到期前於任何時間全部或不時贖回部分債券，贖回價格相當於(I)該等債券本金金額的100%，或(Ii)每半年按可比政府利率(如管理該等債券的契約所界定)折現至贖回日的剩餘本金及利息(不包括贖回日應計利息)現值的總和，另加25至40個基點，視乎所發行的債券系列而定，到贖回日為止的應計利息。持有者可能要求我們在控制權變更觸發事件時以101%的價格購買此類票據，如契約所定義。這些票據受到典型違約事件的影響，包括破產和資不抵債事件、不付款以及因不付款違約而導致的某些子公司4000萬美元或更多債務的加速。
我們在2019年發行的歐元票據是無抵押和無從屬債務，在償付權利上與我們所有其他無擔保優先債務同等。歐元紙幣實際上從屬於我們所有現有或未來的有擔保債務，以及我們子公司現有和未來的債務。按照該等長期債務工具的慣例，每一系列未償還票據均訂有條款，容許我們在到期前於任何時間或不時贖回全部或部分票據，贖回價格相等於(I)擬贖回票據本金的100%及(Ii)預定支付的剩餘本金及利息的現值之和(不包括應計利息，但不包括贖回日期)按年折現至贖回日期，按債券利率(定義見管限該等債券的契約)加25至35個基點(視乎債券系列而定)，另加贖回日期(但不包括贖回日期)的本金的應計及未付利息。持有者可能要求我們在控制權變更觸發事件時以101%的價格購買此類票據，如契約所定義。這些票據受到典型違約事件的影響，包括破產和資不抵債事件、不付款以及因不付款違約而導致的某些附屬債務超過1億美元的加速。
鑑於目前的經濟狀況，特別是鋰的市場定價，以及對公司未來收益的相關影響，我們於2024年2月9日修訂了我們於2022年10月28日修訂和重述的循環、無擔保、經修訂和重述的信貸協議(“2022年信貸協議”)，該協議規定了最高15億美元的借款，將於2027年10月28日到期。根據《2022年信貸協議》，借款按基準利率計息，基準利率取決於貸款計價的貨幣，外加0.910%至1.375%的適用保證金，這取決於公司獲得標準普爾評級服務公司(S)、穆迪投資者服務公司(穆迪)和惠譽評級公司(惠譽)的信用評級。對於以美元計價的貸款，利息的計算方法是定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加期限SOFR調整0.10%，外加適用保證金。截至2023年12月31日，該貸款的適用保證金為1.125%。截至2023年12月31日，根據2022年信貸協議，沒有未償還的借款。
2022年信貸協議下的借款以滿足某些慣例條件為條件，包括沒有違約。2024年2月的修正案是為了修改2022年信貸協議下的財務契約，以避免在接下來的18個月內考慮到鋰的當前市場定價而可能違反契約。在2024年2月修正案之後，2022年信貸協議要求公司遵守兩個財務契約，以及慣常的肯定和否定契約。第一個財務契約要求(A)本公司的綜合融資淨債務加上Windfield的融資淨債務與(B)綜合Windfield調整後EBITDA(該等術語在2022年信貸協議中定義)的比率小於或等於(I)2024年第二季度之前的3.50：1，(Ii)2024年第二季度的5.00：1，(Iii)2024年第三季度的5.50：1，(Iv)2024年第四季度的4.00：1，(五)2025年第一季度和第二季度為3.75：1；(六)2025年第二季度之後為3.50：1。如果代價包括髮行融資債券的現金收益超過5億美元，則在2025年6月30日之後完成收購時，上述最高允許槓桿率將根據2022年信貸協議的條款進行調整。
從2024年第四季度開始，第二個財務契約要求，截至2025年6月30日的財政季度，公司綜合EBITDA與綜合利息費用的比率(該條款在2022年信貸協議中定義)不低於2.00：1，之後所有財政季度不低於3.00：1。《2022年信貸協議》還包含慣常的違約條款，包括不付款、違反陳述和擔保、資不抵債、不履行契約以及與其他重大債務交叉違約。發生2022年信貸協議下的違約事件可能導致所有貸款和其他債務立即到期和應付，並終止2022年信貸協議下的承諾。金融契約的修正案假定鋰的當前市場定價得到適度改善。如果鋰市場價格沒有改善或惡化，本公司可能無法繼續遵守其修訂的財務契約，並將要求本公司尋求對2022年信貸協議進行額外修訂和/或根據需要發行債務或股權證券，為其活動提供資金並保持財務靈活性。如果公司不能獲得該等必要的額外修訂，這將導致
如果發生違約，其貸款人可以要求該公司償還其未償債務。在這種情況下，該公司可能無法籌集足夠的債務或股權資本，或剝離資產，以再融資或償還貸款人。
2019年8月14日，本公司與多家銀行和其他金融機構簽訂了12億美元的無擔保信貸安排，並於2020年12月15日和2021年12月10日再次修訂和重述(“2019年信貸安排”)。2022年10月24日，2019年信貸安排終止，2.5億美元的未償還餘額使用手頭現金償還。
2013年5月29日，我們達成協議，以私募方式啟動商業票據計劃，根據該計劃，我們可以不定期發行無擔保商業票據(“商業票據”)。2023年5月17日，我們簽署了最終文件，以擴大我們現有商業票據計劃的規模。在任何時候，未償還商業票據的最高面值總額為15億美元(增加前為7.5億美元)。發行商業票據所得款項預計將用於一般企業用途，包括償還本公司的其他債務。如有必要，《2022年信用證協議》可用於償還商業票據。2022年信貸協議和商業票據下的未償還借款總額將不會超過2022年信貸協議下目前可用的15億美元上限。商業票據將以低於面值的價格出售，或按面值出售並計息，利率將根據發行時的市場情況而變化。商業票據的到期日視情況而定，但不能超過自發行日起計的397天。與商業票據計劃有關的最終文件包含習慣陳述、擔保、違約和賠償條款。截至2023年12月31日，我們有6.2億美元的未償還商業票據，加權平均利率約為6.05%，加權平均到期日為11天。商業票據在我們截至2023年12月31日的壓縮綜合資產負債表中被歸類為長期債務的當前部分。
在2023年第二季度，公司獲得了一筆300.0美元的貸款，從2026年12月31日開始分五次按年等額償還。這筆無息貸款是以5.5%的推定利率貼現的，公司將在貸款期限內通過利息和融資費用攤銷這一折扣。
在建設新設施或對現有設施進行重大改進時，我們可能有機會與地方政府機構簽訂激勵協議，以減少某些州和地方的税收支出。根據這些協議，我們將相關資產轉讓給各個地方政府實體，並獲得債券。我們立即從地方政府實體租賃設施，並有權在不同預定日期向地方政府實體投標債券後，以象徵性金額回購設施。設施租賃的債券和相關債務相抵，相關資產計入不動產、廠房和設備。根據這些安排，我們目前有能力轉移高達5.4億美元的資產。截至2023年12月31日，根據這些安排，有1,430萬美元的未償還債券。
截至2023年12月31日，我們長期債務的非流動部分達到35億美元，而2022年12月31日為32億美元。此外，截至2023年12月31日，我們有能力根據我們的商業票據計劃和2022年信貸協議借入8.8億美元，並根據2022年信貸協議下的各種金融契約在其他現有信貸額度下借入1.041億美元。我們有能力和意圖通過2022年信貸協議下的借款為我們現有其他信貸額度下的借款進行再融資。因此，這些信貸額度下的未償還金額(如果有的話)被歸類為長期債務。我們相信，截至2023年12月31日，我們過去是，現在也是，遵守了我們的所有債務契約。有關我們的長期債務的更多信息，請參閲本報告第二部分第8項所列綜合財務報表附註14“長期債務”。
表外安排
在與客户、供應商和其他人的正常業務過程中，我們達成了表外安排，包括銀行擔保和信用證，截至2023年12月31日，這些安排總額約為2.172億美元。所有這些表外安排都沒有，也不可能對我們目前或未來的財務狀況、經營結果、流動性或資本資源產生實質性影響。
流動性展望
我們通常使用手頭的現金以及經營活動、資產剝離和借款提供的現金來支付運營費用、償還債務、為任何資本支出提供資金、進行收購、繳納養老金和支付股息。我們還可以發行額外的債務或股權證券，為這些活動提供資金，以努力保持我們的財務靈活性。短期內，在圍繞全球經濟的持續不確定性期間，包括鋰市場定價和最近的通脹趨勢，我們的主要重點是繼續保持財務靈活性，通過
繼續我們的成本節約計劃，同時仍然保護我們的員工和客户，承諾股東回報，並保持投資級評級。在未來三年，在現金使用方面，我們將繼續投資於業務的增長，並向股東回報價值。此外，我們將繼續評估任何可能出現的收購業務或資產的機會的優點，這可能需要額外的流動資金。除手頭現金外，任何此類收購的收購價格融資可能涉及在現有或新的信貸安排下借款和/或發行債務或股權證券。我們預計，2024年的資本支出將低於2023年的水平，這是有意重新安排較大項目的一部分，將重點放在那些進展顯著、接近完成和啟動的項目上。我們還在採取行動，通過降低主要與銷售、一般和行政費用有關的成本來優化我們的成本結構，包括減少員工人數和減少合同服務支出，如2024年1月宣佈的那樣。作為宣佈的裁員計劃的一部分，我們預計2024年第一季度將記錄約1,500萬至2,000萬美元的遣散費和重新安置費用。我們預計這些遣散費將主要在2024年支付。
我們的增長投資包括對中國的戰略投資，計劃在眉山建設一座電池級鋰轉化廠，最初目標是每年生產50,000公噸LCE。眉山鋰轉化廠實現機械竣工，已進入投產階段。我們還宣佈，決定在西澳大利亞州的凱默頓氫氧化鋰工廠再建造兩列加工列車。額外的列車將使該設施的年產量增加5萬公噸。
2022年10月，我們宣佈從美國能源部獲得了近1.5億美元的贈款，用於擴大電動汽車和電網以及目前從其他國家進口的材料和零部件的國內生產。這筆贈款資金旨在支持在我們位於北卡羅來納州國王山的位置建造一個新的商業規模的美國鋰選礦設施的部分預期成本。我們預計該選礦廠將創造數百個建築和全職就業機會，並每年向我們先前宣佈的巨型柔性鋰轉化設施供應高達350,000公噸的鋰輝石精礦。為了進一步支持國王山礦的重啟，2023年8月，我們宣佈了美國國防部9000萬美元的關鍵材料獎勵。
此外，我們之前宣佈計劃在南卡羅來納州投資13億美元建設一個新的鋰兆瓦加工廠，每年能夠生產約50,000公噸電池級氫氧化鋰，並有可能擴大到100,000公噸。2022年12月，我們還在北卡羅來納州夏洛特市收購了一個地點，我們打算在那裏投資至少1.8億美元，建立Albemarle科技園，這是一個世界級的設施，旨在進行新材料研究、先進工藝開發和加快下一代鋰產品的上市。2024年1月，我們宣佈將推遲這兩個項目的支出，以在短期內保持現金流。
2024年1月，該公司出售了一家上市公司的股權證券，收益約為8150萬美元。作為出售的結果，公司預計在截至2024年3月31日的三個月中實現約3370萬美元的虧損。
總體而言，由於現金產生業務普遍強勁，而且在2025年11月之前沒有重大的長期債務到期日，我們相信我們已經並將能夠保持穩健的流動性狀況。為了保持財務靈活性，我們可能會發行額外的債務或股權證券，為未來的資本支出和其他現金支出提供資金。截至2023年12月31日，我們的長期債務年度到期日如下(以百萬為單位)：2024年-625.8美元；2025年-416.5美元；2026年-6000萬美元；2027年-710.0美元；2028年-612.2美元；此後-1,848.3美元。此外，我們預計對這些長期債務的利息支付如下(以百萬為單位)：2024年-124.7美元；2025年-124.3美元；2026年-120.0美元；2027年-102.5美元；2028年-89.1美元；此後-1009.7美元。對於可變利率債務債券，預計利息支付使用2023年12月31日加權平均利率約為5.76%計算。
此外，我們預計2024年我們的資本支出將從2023年的21億美元下降到16億至18億美元，主要用於能源儲存的增長和產能的增加，包括澳大利亞、智利、中國和美國，以及所有細分市場的運營項目的生產率和連續性。截至2023年12月31日，我們還承諾在正常業務過程中向第三方供應商支付約3.242億美元，以確保我們生產流程所需的原材料，其中約1.374億美元將在2024年支付。為了確保材料的安全，有時是長時間的，這些合同要求在設定的時間範圍內以預定的價格購買最低數量的產品。
關於我們在2023年12月31日的經營租賃義務項下的年度預期付款，請參閲本報告第二部分第8項所列合併財務報表的附註18“租賃”。
2024年，我們預計將支付2017年12月簽署成為法律的減税和就業法案(TCJA)對外國收入徵收過渡税剩餘的1.917億美元餘額中的6440萬美元。TCJA徵收的一次性過渡税是基於我們1986年後的總收入和利潤，這些收入和利潤是我們之前從美國所得税中遞延的，應該在八年內支付，最後一次支付是在2026年。
到2024年，對我們國內和國外合格和非合格養老金計劃的繳費，包括我們的補充高管退休計劃，預計將達到約1400萬美元。我們可能會選擇支付超過這個數額的額外養老金供款。在截至2023年12月31日的一年中，我們為國內和國外的養老金計劃(包括合格和不合格的)繳納了約1550萬美元。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，記錄在其他非流動負債中的與不確定税收狀況相關的負債(包括利息和罰款)總額分別為2.206億美元和8370萬美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他資產中記錄的相應抵消福利的相關資產總額分別為7300萬美元和3240萬美元。我們無法估計未來12個月內與這些負債相關的任何現金支付金額，目前也無法估計未來任何此類現金支付的時間。
由於全球經濟狀況放緩、持續的通脹趨勢和資本供應減少，我們的運營現金流可能會受到對我們的客户和我們競爭市場的不利後果的負面影響。由於全球市場和供應鏈中斷以及更廣泛的通脹環境，我們已經並可能繼續經歷某些原材料價格以及運輸和能源成本的波動和上漲。因此，我們正在為各種經濟情景進行規劃，並積極監控我們的資產負債表，以保持所需的財務靈活性。
儘管我們與作為融資來源的不同金融機構保持着業務關係，但它們的信用狀況的不利變化可能會導致它們不履行其對我們的合同信用承諾，拒絕根據我們與它們現有但未承諾的信用額度提供資金，不續簽其信用延期或不向我們提供新的融資。雖然全球公司債券和銀行貸款市場仍然強勁，但銀行體系穩定性、未來大流行病或全球經濟和/或地緣政治方面的擔憂加劇的不確定時期，可能會在較長時間內限制有效進入這類市場。如果這種擔憂加劇，隨着我們各種信貸工具的成熟，我們可能會招致借貸成本上升和信貸能力下降。如果美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)或其他國家的類似國家儲備銀行決定繼續收緊貨幣供應，我們可能會產生更高的借貸成本(因為我們的可變利率信貸工具的利率增加，我們的各種信貸工具成熟，或者我們對任何到期的固定利率債務進行再融資)，儘管這些成本增加將被我們部分現金存款的收益增加部分抵消。
正如2018年首次報告的那樣，在收到煉油解決方案業務的第三方銷售代表可能支付不當款項的信息後，在現在的凱琴部門，我們調查了潛在的違反美國《反海外腐敗法》的行為，並自願向美國司法部(DoJ)和美國證券交易委員會報告，並向荷蘭檢察官報告了這一行為。我們配合這些機構對這一歷史行為進行調查，並實施了適當的補救措施，旨在加強我們的合規計劃和相關的內部控制。
2023年9月，該公司與美國司法部和美國證券交易委員會敲定了解決這些問題的協議。民進黨已確認不會在此事上採取行動。關於這項涉及2018年之前行為的決議，我們與美國司法部達成了一項不起訴協議，並與美國證券交易委員會達成了一項行政決議，根據該決議，我們向美國司法部和美國證券交易委員會支付了總計218.5美元的罰款、返還和判決前利息。該決議不包括合規監督，儘管該公司已同意某些持續的合規報告義務。商定的金額已於2023年10月支付給美國司法部和美國證券交易委員會，此事被認為是最終決定，預計未來不會發生任何財政義務。
截至2023年12月31日，我們擁有總計8.899億美元的現金和現金等價物，其中8.576億美元由我們的海外子公司持有。這些現金是我們流動性的重要來源，並投資於銀行賬户或貨幣市場投資，不受准入限制。我們的海外子公司持有的現金旨在用於美國以外的地方。我們預計，在美國境內超過我們在美國持有的現金的任何流動性需求，都可以通過我們現有的美國信貸安排或我們的商業票據計劃下的借款輕鬆滿足。
擔保人財務信息
Albemarle Wodgina Pty Ltd發行債券
Albemarle Wodgina Pty Ltd(“發行人”)是Albemarle Corporation的全資附屬公司，於2019年11月發行本金總額為3.45%的2029年到期優先債券(“3.45%優先債券”)。3.45釐優先債券由Albemarle Corporation(“母擔保人”)按優先無抵押基準提供全面及無條件擔保(“擔保”)。母擔保人的直接或間接附屬公司並無為3.45%的優先票據提供擔保(該等附屬公司稱為“非擔保人”)。
於二零一九年，吾等完成收購西澳大利亞州Wodgina的60%權益，並與MRL成立一家名為MARBL Lithium合資公司的非註冊合營公司，以勘探、開發、開採、加工及生產Wodgina鋰輝石礦的鋰及其他礦物(鐵礦石及鉭除外)，以及營運西澳大利亞州的KEmerton資產。我們通過我們在發行者的所有權權益參與Wodgina。2023年10月18日，我們修改了合資協議，導致我們在MARBL合資企業和Wodgina的所有權權益減少到50%。
母擔保人直接開展其在美國的專業業務和凱琴業務，並通過非擔保人開展其他業務(通過發行方進行的業務除外)。
3.45%優先票據為發行人的優先無抵押債務，在優先債務的償付權方面與發行人享有同等地位，實際上從屬於發行人的所有有抵押債務（以擔保該債務的資產價值為限），並在結構上從屬於其附屬公司的所有債務及其他負債。該擔保為母擔保人的優先無抵押債務，與母擔保人的優先債務享有同等的付款權利，實際上從屬於母擔保人的有抵押債務（以擔保債務的資產價值為限），並在結構上從屬於其附屬公司的所有債務及其他負債。
就現金管理而言，母公司擔保人透過公司間融資安排、各自母公司與其附屬公司之間的注資或宣派股息，在其本身、發行人及非擔保人之間轉移現金。這些活動下的現金轉移有助於收款人就發行人和/或母公司擔保人的未償還債務、普通股股息和普通股回購的本金和利息向指定第三方付款。發行人或母公司擔保人以股息或貸款方式向附屬公司取得資金的能力並無重大限制。
下表呈列母公司擔保人及發行人的合併財務資料概要，當中已撇除（i）發行人與母公司擔保人之間的公司間交易及結餘及（ii）任何屬非擔保人的附屬公司的盈利及投資的權益。合併財務資料中的各實體遵循本文所述的相同會計政策。
運營表摘要 | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | |
| 以千為單位的美元 | 2023 | | |
淨銷售額(a) | $ | 2,392,057 | | | |
| 毛利 | 802,653 | | | |
所得税前虧損和未合併投資淨收入權益(b) | 254,066 | | | |
| 擔保人及發行人應佔虧損淨額 | (216,033) | | | |
（a） 包括截至2023年12月31日止年度向非擔保人的淨銷售額15億美元。
（b） 包括截至2023年12月31日止年度支付給非擔保人的集團間開支7，020萬美元。
彙總資產負債表 | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 以千為單位的美元 | 2023 | | |
流動資產(a) | $ | 723,518 | | | |
| 淨財產、廠房和設備 | 2,246,404 | | | |
其他非流動資產(b) | 2,619,575 | | | |
| | | |
流動負債(c) | $ | 2,374,074 | | | |
| 長期債務 | 2,252,540 | | | |
其他非流動負債(d) | 7,409,175 | | | |
（a） 包括於2023年12月31日應收非擔保人款項2.938億元。
（b） 包括於2023年12月31日來自非擔保人的非流動應收款項20億元。
（c） 包括於2023年12月31日應付非擔保人的流動款項10億元。
（d） 包括於2023年12月31日應付非擔保人的非流動款項69億元。
3.45%優先票據在結構上從屬於非擔保人的債務及其他負債。非擔保人為獨立及獨特的法律實體，並無責任（或有或其他）支付根據3.45%優先票據或發行3.45%優先票據的契約到期的任何款項，或提供任何可供動用的資金（不論以股息、貸款、分派或其他付款方式）。母擔保人在任何非擔保人清盤或重組時收取任何非擔保人的任何資產的任何權利，以及3.45%優先票據持有人出售任何非擔保人資產所得收益的相應權利，實際上將從屬於該等非擔保人的債權人的申索，包括該等非擔保人的貿易債權人及優先股權持有人（如有）。因此，倘任何非擔保人破產、清盤或重組，非擔保人將向其債務持有人、優先股權持有人（如有）及其貿易債權人付款，然後方可向母擔保人分派其任何資產。
3.45%優先票據是發行人的責任。發行人的現金流和支付3.45%優先票據的能力可能取決於其從MARBL為Wodgina生產的收益。在沒有從出售其在MARBL的生產份額中獲得收入的情況下，發行人償還3.45%優先票據的能力可能取決於母公司擔保人的子公司和其他合資企業的盈利，以及以股權、貸款或墊款的形式以及通過償還發行人的貸款或墊款向發行人支付這些盈利。
發行人就MARBL的責任由母擔保人擔保。此外，根據MARBL，根據發行人、合營夥伴及項目管理人（“管理人”）訂立的交叉抵押契據，發行人及合營夥伴各自已就發行人及合營夥伴各自對彼此及對管理人的責任向對方及管理人授予抵押。合資夥伴、管理人及發行人其他有抵押債權人就發行人資產提出的申索，將優先於3. 45%優先票據持有人的申索。
Albemarle公司發行債券
於2021年3月，Albemarle Corporation的全資附屬公司Albemarle New Holding GmbH(“附屬擔保人”)為Albemarle Corporation(“母發行商”)於該日期發行及未償還的所有證券，以及(在適用修訂或補充條款的規限下)母發行者可根據經不時修訂及補充的契約(“契約”)發行的證券增加一項全面及無條件擔保(“上游擔保”)。母公司發行人的其他直接或間接子公司均不為這些證券提供擔保(此類子公司被稱為“上游非擔保人”)。有關母公司發行人發行的證券的説明，請參閲上文的長期債務部分。
本契約項下未償還的現行證券為母發行人的無抵押及無附屬債務，與母發行人的所有其他無抵押及無從屬債務享有同等的償債權利。 在擔保債務的資產價值的範圍內，目前在契約項下的所有未償還證券實際上從屬於母發行人現有和未來的有擔保債務。就根據契約發行而須受上游擔保的任何系列證券(該系列證券不包括2022年票據)而言，上游擔保是並將會是附屬擔保人的無抵押及無附屬債務，與附屬擔保人現有及未來的所有其他無附屬及無抵押債務享有同等地位。
本契約項下目前尚未償還的所有證券(2022年票據除外)實際上從屬於母公司附屬公司(附屬擔保人除外)的所有現有及未來債務及其他負債。 2022年債券實際上從屬於母公司附屬公司(包括附屬擔保人)所有現有和未來的債務及其他負債。
就現金管理而言，母公司發行人透過各自母公司與其附屬公司之間的公司間融資安排、供款或宣佈派息，在其本身、附屬擔保人及上游非擔保人之間轉移現金。這些活動下的現金轉移有助於接收方有能力為母公司發行人和/或附屬擔保人的未償債務、普通股股息和普通股回購的本金和利息支付特定的第三方付款。母公司發行人或附屬擔保人以股息或貸款方式從附屬公司取得資金的能力並無重大限制。
下表彙總了在消除(I)母發行人和母發行人之間的公司間交易和餘額以及(Ii)來自上游非擔保人的任何子公司的收益和投資的權益後，附屬擔保人和母發行人在合併基礎上的財務信息。
運營表摘要 | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | |
| 以千為單位的美元 | 2023 | | |
淨銷售額(a) | $ | 1,297,308 | | | |
| 毛利 | 68,743 | | | |
所得税前虧損和未合併投資淨收入權益(b) | (444,249) | | | |
| 附屬擔保人及母發行人應佔淨虧損 | (697,911) | | | |
(A)利潤包括截至2023年12月31日的年度對非擔保人的淨銷售額4.82億美元。
(B)負債包括截至2023年12月31日的年度來自非擔保人的集團間收入1.46億美元。
彙總資產負債表 | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 以千為單位的美元 | 2023 | | |
流動資產(a) | $ | 872,571 | | | |
| 淨財產、廠房和設備 | 1,090,112 | | | |
其他非流動資產(b) | 1,731,960 | | | |
| | | |
流動負債(c) | $ | 2,024,190 | | | |
| 長期債務 | 2,994,732 | | | |
其他非流動負債(d) | 6,828,262 | | | |
(A)應收賬款包括截至2023年12月31日來自非擔保人的4.725億美元的流動應收賬款。
(B)應收賬款包括截至2023年12月31日非擔保人的非流動應收賬款11億美元。
（c） 包括於2023年12月31日應付非擔保人的流動款項10億元。
(D)應收賬款包括截至2023年12月31日向非擔保人支付的64億美元非流動應付款。
這些證券在結構上從屬於上游非擔保人的債務和其他負債。上游非擔保人為獨立及獨立的法人實體，並無義務(或有或有)支付根據該等證券或發行該等證券的契約而到期應付的任何款項，或為此提供任何資金，不論是以股息、貸款、分派或其他付款方式。在任何上游非擔保人清算或重組時，附屬擔保人有權接受任何上游非擔保人的任何資產，以及這些證券的持有人因出售上游非擔保人的任何資產而變現所得的權利，實際上將從屬於該上游非擔保人的債權人的債權，包括貿易債權人和該上游非擔保人的優先股權的持有人(如有)。因此，在任何上游非擔保人破產、清算或重組的情況下，上游非擔保人將向其債務持有人、優先股權持有人(如果有)及其貿易債權人支付款項，然後他們才能將其任何資產分配給附屬擔保人。
安全和環境問題
我們受到聯邦、州、地方和外國的要求，對材料的處理、製造和使用(其中一些可能被一個或多個監管機構歸類為危險或有毒)、向環境中排放材料和環境保護進行監管。據我們所知，我們目前正在遵守，並預計將繼續在所有實質性方面遵守適用的環境法律、法規、法規和條例。遵守現有的聯邦、州、地方和外國環境保護法律目前預計不會對資本支出、收益或我們的競爭地位產生實質性影響，但與增加法律或法規要求相關的成本可能會對我們的經營業績產生不利影響。
在其他環境要求中，我們受到聯邦超級基金法律和類似的州法律的約束，根據這些法律，我們可能被指定為PRP，並可能承擔與清理各種危險廢物場地相關的部分費用。管理層認為，在我們可能作為PRP負有責任的情況下，我們對我們所承擔的清理份額的責任是微不足道的。此外，幾乎所有這樣的地點都代表着相當成熟的環境問題，已經進行了調查、研究，並在許多情況下得到了解決。在最低限度的情況下，我們的政策通常是通過談判達成同意法令，並支付任何分攤的和解，使我們能夠有效地免除任何作為PRP的進一步責任，除非是偏遠的意外情況。除了最小的PRP事件，我們的記錄表明，未解決的PRP暴露應該是無關緊要的。我們按比例計提和支出PRP成本。由於管理層一直積極參與評估環境事宜，我們能夠得出結論，尚未解決的PRP用地的環境責任不應對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，我們計入費用的環境和安全運營成本分別為7300萬美元、4630萬美元和4320萬美元，不包括之前資本支出的折舊，預計未來幾年將處於相同的範圍內。補救費用已應計，與工地相關的付款已計入應計負債，截至2023年12月31日，應計負債總額約為3410萬美元，比2022年12月31日的3820萬美元減少了410萬美元。見本報告第二部分第8項所列我們合併財務報表附註17“承付款和或有事項”，以核對我們在2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的環境負債。
我們認為，我們可能需要支付的任何與環境治理和資產報廢義務事項有關的金額，超過記錄的金額，應在一段時間內發生，不應對我們的運營結果、財務狀況或綜合年度現金流量產生重大不利影響，儘管任何此類金額可能對我們在特定季度報告期的運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，用於減少污染和安全項目的資本支出，包括包括在其他項目中的此類成本，分別約為1.167億美元、7560萬美元和5540萬美元。未來，由於更嚴格的環境監管要求和我們為實現可持續發展目標所做的努力，這些類型項目的資本支出可能會增加。管理層對遵守政府減少污染和安全條例的影響的估計取決於：(A)適用的法規和條例或此類法規和條例的司法或行政解釋發生變化的可能性，以及(B)預期的污染問題解決方案是否成功或是否需要額外支出的不確定性。
近期發佈的會計公告
關於我們最近發佈的會計公告的討論，請參閲本報告第二部分第8項所列合併財務報表的附註1“重要會計政策摘要”。
我們持有外匯匯率敞口的主要貨幣是人民幣、歐元、澳元、智利比索和日元。為應對近期外幣匯率的較大波動，我們增加了風險管理活動的風險敞口程度，以將對收益的潛在影響降至最低。
我們通過平衡某些以外幣計價的資產和負債以及不時使用外幣遠期合約來管理我們的外幣風險敞口。這類合同的主要目標是
最大限度地減少外幣匯率變化對財務的影響。這些合同協議的對手方是我們通常與之有其他財務關係的主要金融機構。如果這些交易對手不履行義務，我們將面臨信用損失。然而，我們預計交易對手不會不履行義務。我們不會將金融工具用於交易或其他投機目的。
我們用來減少外幣風險敞口的主要方法是識別自然對衝，即各子公司以各自貨幣計價的經營活動在時機和基礎風險敞口方面保持平衡。在沒有天然對衝的情況下，我們可以使用遠期合約來減少風險敞口，通常在一年內到期。雖然這些合約受到價值波動的影響，但這種波動旨在抵消被對衝的標的風險的價值變化。2019年第四季度，我們簽訂了一份外幣遠期合同，以對衝在澳大利亞克默爾頓工廠建設期間購買非功能性貨幣的現金流敞口。本合同已被指定為有效的套期保值工具，自指定之日起，將本合同重估為我們的報告貨幣的損益已經並將計入累計的其他全面損失。未被指定為有效對衝工具的外幣遠期合約的所有其他損益在其他收入(支出)淨額中確認，一般不會對經營業績產生重大影響。
於2023年12月31日，我們面臨外幣兑換風險的金融工具由外幣遠期合約組成，總名義價值為81億美元，公允價值代表淨資產頭寸1210萬美元。2022年外幣遠期合約的總名義價值增加，原因是以外幣計價的銷售和收入增加導致資產負債表風險敞口增加。這些合約價值的波動旨在抵消被對衝的基礎風險價值的變化。我們對我們的外幣對衝投資組合的公允價值進行了敏感性分析，假設部分外幣匯率從2023年12月31日的水平瞬時變化10%，而所有其他變量保持不變。美元對我們對衝的外幣升值10%，將導致我們外幣遠期合約的公允價值減少約30萬美元。美元對這些外幣貶值10%，將導致我們外幣遠期合約的公允價值減少約8,610萬美元。我們外幣對衝投資組合公允價值的敏感性代表了根據截至2023年12月31日的市場狀況估計的公允價值變化，但沒有反映潛在預期交易的影響。當這些預期的交易實現時，外幣匯率變化的實際影響可能會對我們未來的收益和現金流產生實質性影響。
2014年12月18日，我們1.875歐元計價的優先票據的賬面價值被指定為我們對以歐元為功能貨幣的外國子公司淨投資的有效對衝，自指定日期起，這些優先票據對我們報告貨幣的重估收益或虧損已計入累計其他全面虧損。在2021年第一季度，我們償還了這些優先票據的未償還餘額，因此，這一淨投資對衝被終止。與終止的淨投資對衝相關的外匯重估損益餘額將保持在累計的其他綜合虧損範圍內，直至被對衝的淨投資被出售或清算為止。
我們面臨利率變化的風險，這可能會影響我們的運營業績和財務狀況。作為我們常規運營和融資戰略的一部分，我們管理全球利率和外匯敞口。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的浮動利率借款分別為6.502億美元和300萬美元。這些借款佔未償還債務總額的15%和不到1%，截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的平均利率分別為5.76%和0.07%。假設適用於這些借款的平均利率提高100個基點，將使我們截至2023年12月31日的年化利息支出增加約650萬美元。我們可能會訂立利率掉期、利率掛鈎或類似工具，目的是減低與借貸成本有關的利率波動。
我們的原材料受到天氣、供需狀況、政治和經濟變數以及其他不可預測因素造成的價格波動的影響。從歷史上看，我們沒有使用期貨、期權或掉期合約來管理與上述風險敞口相關的波動性。然而，煉油廠催化劑業務利用融資安排，針對天然氣和金屬價格的變化提供長期保護。我們尋求通過簽訂長期合同來限制我們的風險敞口，並通過合同尋求漲價限制。這些合同不會對我們的運營結果產生重大影響。
第八項：財務報表及補充數據。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義的對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制是一個旨在根據美國公認的會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的程序。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映資產交易和處置的記錄有關的政策和程序；(Ii)提供合理保證，以記錄必要的交易，以便根據美國公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支僅根據管理層和我們董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置提供合理保證。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，我們對截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時，管理層使用了關於財務報告有效內部控制的標準內部控制--綜合框架 2013由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會提出。根據評估，管理層得出結論，截至2023年12月31日，我們對財務報告的內部控制有效，可為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據美國公認的會計原則為外部目的編制財務報表。合理保證的概念建立在認識到所有內部控制制度都有內在侷限性的基礎上。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
我們截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計，這份報告包含在本文中。
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/S/J. K企業 M紫苑 | | |
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| 肯特·馬斯特斯 | | |
| 董事長、總裁、首席執行官 | | |
| (首席行政官) | | |
| 2024年2月14日 | | |
獨立註冊會計師事務所報告
致Albemarle Corporation董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了隨附的Albemarle Corporation及其子公司的合併資產負債表（“本公司”）截至2023年及2022年12月31日止年度的綜合收益表、綜合全面收益表、綜合權益變動表及綜合現金流量表，以及截至2023年12月31日止三個年度各年的相關綜合收益表、綜合全面收益表、綜合權益變動表及綜合現金流量表，包括相關附註（統稱“綜合財務報表”）。截至2023年12月31日，我們還根據《財務報告內部控制審計準則》對公司財務報告內部控制進行了審計。 內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述合併財務報表在所有重大方面公允地反映了貴公司於2023年及2022年12月31日的財務狀況以及截至2023年12月31日止三個年度各年的經營業績和現金流量，符合美利堅合眾國公認會計原則。此外，我們認為，截至2023年12月31日，公司在所有重大方面均根據《財務報告準則》確立的標準對財務報告保持了有效的內部控制。 內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些綜合財務報表，維護對財務報告的有效內部控制，以及對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
商譽減值評估--煉油解決方案報告股
如綜合財務報表附註1和附註12所述，截至2023年12月31日，公司的商譽餘額為16.297億美元，與煉油解決方案報告部門相關的商譽為1.726億美元。管理層在每年第四季度或在發生事件或環境變化時測試公司記錄的商譽是否減值，這些事件或情況變化很可能使公司報告單位的公允價值低於其賬面價值。管理層通過將報告單位的估計公允價值與相關賬面價值進行比較，於2023年10月31日進行了年度商譽減值測試。管理層使用貼現現金流模型估計公允價值。對於Refining Solutions報告部門，收入增長率、調整後的EBITDA(扣除利息和融資費用、所得税費用、折舊和攤銷前的收益)利潤率和貼現率被認為是重要的假設。
我們確定與煉油解決方案報告部門商譽減值評估相關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是(I)管理層在制定煉油解決方案報告部門的公允價值估計時的重大判斷；(Ii)審計師在執行程序和評估管理層與收入增長率、調整後的EBITDA利潤率和貼現率相關的重大假設時的高度判斷、主觀性和努力；以及(Iii)審計工作涉及使用具有專業技能和知識的專業人員。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與管理層商譽減值評估有關的控制措施的有效性，包括對煉油解決方案報告單位的估值進行控制。這些程序還包括(I)測試管理層制定煉油解決方案報告部門公允價值估計的流程；(Ii)評估管理層使用的貼現現金流量模型的適當性；(Iii)測試貼現現金流量模型中使用的基礎數據的完整性和準確性；以及(Iv)評估管理層使用的與收入增長率、調整後的EBITDA利潤率和貼現率有關的重大假設的合理性。評估管理層有關收入增長率和調整後EBITDA利潤率的假設涉及評估管理層使用的假設是否合理，考慮到(I)煉油解決方案報告部門當前和過去的業績；(Ii)與外部市場和行業數據的一致性；以及(Iii)假設是否與審計其他領域獲得的證據一致。具有專門技能和知識的專業人員被用來協助評估(1)貼現現金流模型的適當性和(2)貼現率假設的合理性。
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/s/ 普華永道會計師事務所 |
| 北卡羅來納州夏洛特市 |
| 2024年2月14日 |
自1994年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
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| (以千為單位，每股除外) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
銷貨成本(a) | 8,431,294 | | | 4,245,517 | | | 2,329,986 | |
| 毛利 | 1,185,909 | | | 3,074,587 | | | 997,971 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 919,493 | | | 524,145 | | | 441,482 | |
| 研發費用 | 85,725 | | | 71,981 | | | 54,026 | |
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| (收益)物業權益變動損失/出售業務，淨額 | (71,190) | | | 8,400 | | | (295,971) | |
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| 營業利潤 | 251,881 | | | 2,470,061 | | | 798,434 | |
| 利息和融資費用 | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 其他收入(支出)，淨額 | 110,929 | | | 86,356 | | | (603,340) | |
| 所得税前收益和未合併投資淨收益中的權益 | 246,738 | | | 2,433,444 | | | 133,618 | |
| 所得税費用 | 430,277 | | | 390,588 | | | 29,446 | |
| 未合併投資淨收益中的權益前收益 | (183,539) | | | 2,042,856 | | | 104,172 | |
| 未合併投資淨收益中的權益(税後淨額) | 1,854,082 | | | 772,275 | | | 95,770 | |
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| 淨收入 | 1,670,543 | | | 2,815,131 | | | 199,942 | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | (97,067) | | | (125,315) | | | (76,270) | |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
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| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | 1.07 | |
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| 稀釋後每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | 1.06 | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 加權平均已發行普通股-稀釋 | 117,766 | | | 117,793 | | | 116,536 | |
(a)包括從相關未合併附屬公司購買的美元2.330億美元，656.71000萬美元和300萬美元156.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
見合併財務報表附註。
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| (單位：千) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 1,670,543 | | | $ | 2,815,131 | | | $ | 199,942 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | |
| 外幣折算及其他 | 26,403 | | | (171,295) | | | (74,385) | |
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| 淨投資對衝 | — | | | — | | | 5,110 | |
| 現金流對衝 | 5,851 | | | (4,399) | | | 174 | |
| 利率互換 | — | | | 7,399 | | | 2,623 | |
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 | 32,254 | | | (168,295) | | | (66,478) | |
| 綜合收益 | 1,702,797 | | | 2,646,836 | | | 133,464 | |
| 可歸屬於非控股權益的全面收益 | (97,185) | | | (125,232) | | | (76,110) | |
| Albemarle公司的全面收入 | $ | 1,605,612 | | | $ | 2,521,604 | | | $ | 57,354 | |
見合併財務報表附註。
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| (單位：千) |
| 12月31日 | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 889,900 | | | $ | 1,499,142 | |
應收貿易賬款，減去呆賬準備（2023年：2,808; 2022—$2,534) | 1,213,160 | | | 1,190,970 | |
| 其他應收賬款 | 509,097 | | | 185,819 | |
| 盤存 | 2,161,287 | | | 2,076,031 | |
| 其他流動資產 | 443,475 | | | 234,955 | |
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| 流動資產總額 | 5,216,919 | | | 5,186,917 | |
| 物業、廠房和設備，按成本計算 | 12,233,757 | | | 9,354,330 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | 2,738,553 | | | 2,391,333 | |
| 淨財產、廠房和設備 | 9,495,204 | | | 6,962,997 | |
| 投資 | 1,369,855 | | | 1,150,553 | |
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| 其他資產 | 297,087 | | | 250,558 | |
| 商譽 | 1,629,729 | | | 1,617,627 | |
| 其他無形資產，扣除攤銷 | 261,858 | | | 287,870 | |
| 總資產 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | |
| 負債與權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付第三方賬款 | $ | 1,537,859 | | | $ | 1,533,624 | |
| 應付關聯方賬款 | 550,186 | | | 518,377 | |
| 應計費用 | 544,835 | | | 505,894 | |
| 長期債務的當期部分 | 625,761 | | | 2,128 | |
| 應付股息 | 46,666 | | | 46,116 | |
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| 應付所得税 | 255,155 | | | 134,876 | |
| 流動負債總額 | 3,560,462 | | | 2,741,015 | |
| 長期債務 | 3,541,002 | | | 3,214,972 | |
| 退休後福利 | 26,247 | | | 32,751 | |
| 養老金福利 | 150,312 | | | 159,571 | |
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| 其他非流動負債 | 769,100 | | | 636,596 | |
| 遞延所得税 | 558,430 | | | 480,770 | |
| 承付款和或有事項(附註17) | | | |
| 股本： | | | |
| Albemarle公司股東權益： | | | |
普通股，$.01面值(授權150,000股票)、已發行和流通股-117,356在2023年和117,1682022年 | 1,174 | | | 1,172 | |
| 額外實收資本 | 2,952,517 | | | 2,940,840 | |
| 累計其他綜合損失 | (528,526) | | | (560,662) | |
| 留存收益 | 6,987,015 | | | 5,601,277 | |
| Albemarle公司股東權益總額 | 9,412,180 | | | 7,982,627 | |
| 非控制性權益 | 252,919 | | | 208,220 | |
| 總股本 | 9,665,099 | | | 8,190,847 | |
| 負債和權益總額 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | |
見合併財務報表附註。
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| (單位：千，共享數據除外) |
| | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合(虧損)收入 | | 留存收益 | | 合計相冊
股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| 股票 | | 金額 | |
2021年1月1日的餘額 | | 106,842,369 | | | $ | 1,069 | | | $ | 1,438,038 | | | $ | (326,132) | | | $ | 3,155,252 | | | $ | 4,268,227 | | | $ | 200,367 | | | $ | 4,468,594 | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 123,672 | | | 123,672 | | | 76,270 | | | 199,942 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | (66,318) | | | | | (66,318) | | | (160) | | | (66,478) | |
宣佈的現金股息，$1.56每股普通股 | | | | | | | | | | (182,385) | | | (182,385) | | | (96,136) | | | (278,521) | |
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| 基於股票的薪酬 | | | | | | 18,818 | | | | | | | 18,818 | | | | | 18,818 | |
| 公開發行普通股相關費用 | | | | | | (888) | | | | | | | (888) | | | | | (888) | |
| 股票期權的行使 | | 302,151 | | | 3 | | | 18,389 | | | | | | | 18,392 | | | | | 18,392 | |
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| 普通股發行，淨額 | | 9,919,755 | | | 99 | | | 1,453,789 | | | | | | | 1,453,888 | | | | | 1,453,888 | |
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| 與普通股發行相關的預扣税的股份 | | (48,942) | | | (1) | | | (8,139) | | | | | | | (8,140) | | | | | (8,140) | |
2021年12月31日的餘額 | | 117,015,333 | | | $ | 1,170 | | | $ | 2,920,007 | | | $ | (392,450) | | | $ | 3,096,539 | | | $ | 5,625,266 | | | $ | 180,341 | | | $ | 5,805,607 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 2,689,816 | | | 2,689,816 | | | 125,315 | | | 2,815,131 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | (168,212) | | | | | (168,212) | | | (83) | | | (168,295) | |
宣佈的現金股息，$1.58每股普通股 | | | | | | | | | | (185,078) | | | (185,078) | | | (97,353) | | | (282,431) | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 31,390 | | | | | | | 31,390 | | | | | 31,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使 | | 32,581 | | | 1 | | | 2,395 | | | | | | | 2,396 | | | | | 2,396 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股發行，淨額 | | 186,768 | | | 2 | | | 385 | | | | | | | 387 | | | | | 387 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與普通股發行相關的預扣税的股份 | | (66,316) | | | (1) | | | (13,337) | | | | | | | (13,338) | | | | | (13,338) | |
2022年12月31日的餘額 | | 117,168,366 | | | $ | 1,172 | | | $ | 2,940,840 | | | $ | (560,662) | | | $ | 5,601,277 | | | $ | 7,982,627 | | | $ | 208,220 | | | $ | 8,190,847 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | | | 1,573,476 | | | 1,573,476 | | | 97,067 | | | 1,670,543 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | 32,136 | | | | | 32,136 | | | 118 | | | 32,254 | |
宣佈的現金股息，$1.60每股普通股 | | | | | | | | | | (187,738) | | | (187,738) | | | (52,486) | | | (240,224) | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 38,957 | | | | | | | 38,957 | | | | | 38,957 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使 | | 3,124 | | | — | | | 190 | | | | | | | 190 | | | | | 190 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股發行，淨額 | | 298,781 | | | 3 | | | (3) | | | | | | | — | | | | | — | |
| 與普通股發行相關的預扣税的股份 | | (114,001) | | | (1) | | | (27,467) | | | | | | | (27,468) | | | | | (27,468) | |
2023年12月31日餘額 | | 117,356,270 | | | $ | 1,174 | | | $ | 2,952,517 | | | $ | (528,526) | | | $ | 6,987,015 | | | $ | 9,412,180 | | | $ | 252,919 | | | $ | 9,665,099 | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初現金及現金等價物 | $ | 1,499,142 | | | $ | 439,272 | | | $ | 746,724 | |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | 1,670,543 | | | 2,815,131 | | | 199,942 | |
| 將淨收入與經營活動的現金流量進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 429,944 | | | 300,841 | | | 254,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
| (收益)物業權益變動損失/出售業務，淨額 | (71,190) | | | 8,400 | | | (295,971) | |
| | | | | |
| 存貨可變現淨值調整 | 604,099 | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬和其他 | 36,545 | | | 30,474 | | | 20,120 | |
| 未合併投資淨收益中的權益(税後淨額) | (1,854,082) | | | (772,275) | | | (95,770) | |
| 從未合併投資和非流通證券獲得的股息 | 2,000,862 | | | 801,239 | | | 78,391 | |
| 退休金和退休後福利 | (1,658) | | | (52,254) | | | (74,010) | |
| 養卹金和退休後繳款 | (17,866) | | | (16,112) | | | (30,253) | |
| 有價證券投資的未實現虧損(收益) | 39,864 | | | 3,279 | | | (3,818) | |
| 提前清償債務損失 | — | | | 19,219 | | | 28,955 | |
| 遞延所得税 | 100,877 | | | 93,339 | | | (38,500) | |
| 流動資產和負債的變動，扣除收購和資產剝離的影響： | | | | | |
| 應收賬款(增加) | (350,655) | | | (786,121) | | | (49,295) | |
| 庫存(增加) | (962,924) | | | (1,609,642) | | | (127,401) | |
| (增加)其他流動資產減少 | (171,870) | | | (104,655) | | | 17,411 | |
| (減少)應付給第三方的賬款增加 | (315,220) | | | 816,194 | | | 126,563 | |
| 應付關聯方賬款增加 | 31,809 | | | 470,878 | | | 17,376 | |
| 增加(減少)應計費用和應付所得税 | 253,518 | | | (201,356) | | | 127,068 | |
| 將克默爾頓工廠在建價值40%的非現金轉移給MRL | 17,297 | | | 122,682 | | | 135,928 | |
| 其他，淨額 | (114,572) | | | (31,412) | | | 53,521 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 1,325,321 | | | 1,907,849 | | | 344,257 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| | | | | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (426,228) | | | (162,239) | | | — | |
| | | | | |
| 資本支出 | (2,149,281) | | | (1,261,646) | | | (953,667) | |
| | | | | |
| 資產剝離所得現金淨額 | — | | | — | | | 289,791 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| (買入)有價證券銷售，淨額 | (204,451) | | | 1,942 | | | 3,774 | |
| | | | | |
| 股權投資和非上市證券投資 | (1,200) | | | (706) | | | (6,488) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (2,781,160) | | | (1,422,649) | | | (666,590) | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 發行普通股所得款項 | — | | | — | | | 1,453,888 | |
| 長期債務借款收益 | 356,047 | | | 1,964,216 | | | — | |
| 償還長期債務和信貸協議 | (28,862) | | | (705,000) | | | (1,173,823) | |
| 其他借款（償還），淨額 | 617,014 | | | (391,662) | | | 60,991 | |
| 與提前償還債務有關的費用 | — | | | (9,767) | | | (24,877) | |
| 支付給股東的股息 | (187,188) | | | (184,429) | | | (177,853) | |
| 支付給非控股權益的股息 | (105,631) | | | (44,208) | | | (96,136) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 行使股票期權所得收益 | 190 | | | 2,783 | | | 18,392 | |
| 基於股票的薪酬獎勵分配所支付的預扣税 | (27,468) | | | (13,338) | | | (8,140) | |
| 其他 | (191) | | | (6,708) | | | (2,230) | |
| | | | | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 623,911 | | | 611,887 | | | 50,212 | |
| 外匯對現金和現金等價物的淨影響 | 222,686 | | | (37,217) | | | (35,331) | |
| (減少)現金及現金等價物增加 | (609,242) | | | 1,059,870 | | | (307,452) | |
| 年終現金及現金等價物 | $ | 889,900 | | | $ | 1,499,142 | | | $ | 439,272 | |
見合併財務報表附註。
注1-重要會計政策摘要：
鞏固的基礎
合併財務報表包括Albemarle公司和我們全資擁有、控股和控制的子公司的賬目和業務。除非上下文另有説明，否則術語“Albemarle”、“我們”或“公司”均指Albemarle公司及其合併子公司。對於我們控制且是主要受益人，但持有股份少於100%的實體，我們將少數股權記錄為非控股權益，但如下所述除外。對於我們擁有20%至50%所有權權益的投資，或我們對相關被投資人的運營產生重大影響的投資，我們採用權益會計方法。此外，本文所載的綜合財務報表包括我們在MARBL鋰合資企業(“MARBL”)經營成果中的比例份額，該合資企業管理Wodgina硬巖鋰礦項目(“Wodgina”)的鋰和其他礦物的勘探、開發、開採、加工和生產。如附註10“投資”所述，本公司於2023年10月18日完成與礦產資源有限公司(“礦產資源”)的MARBL合資企業的重組，以減少吾等於MARBL合資企業的所有權權益至50自%60%。合併財務報表反映了我們在所列期間內對MARBL合資企業的持股比例。合營公司屬非公司性質，每名投資者於每項資產中擁有不可分割的權益，並按比例承擔每項負債；因此，吾等按比例應佔的資產、負債、收入及開支已計入綜合財務報表的適當分類。所有重要的公司間賬户和交易在合併中都會被剔除。
估算、假設和重新分類
按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的收入、費用、資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計不同。
收入確認
收入是指我們因轉讓貨物或提供服務而預期獲得的對價金額，並在與客户的合同條款下履行履約義務時確認。當產品或服務的控制權轉移給我們的客户時，履行義務被視為履行。合同的交易價格，或我們在履行所有履約義務後預期收到的金額，是根據合同的條款確定的，幷包括任何可變對價的調整，如客户回扣、非現金對價或支付給客户的對價，儘管這些調整通常不是實質性的。如果合同包含多個不同的履約義務，則根據每個履約義務的獨立銷售價格將交易價格分配給每個履約義務，儘管這種情況很少見，而且通常不會納入我們的合同。任何未履行的履約義務都不是實質性的。獨立銷售價格是基於我們向客户收取的價格，在某些情況下，這是基於既定的市場價格。代表第三方向客户徵收的銷售額和其他類似税款不包括在收入中。我們的付款條件一般在30至90然而，它們隨着市場因素的不同而不同，比如客户規模、信譽、地理位置和競爭環境。
我們所有的收入都來自與客户的合同，我們與客户的幾乎所有合同都包含一項貨物轉讓的履約義務，只要在某個時間點履行了這種履約義務。產品的控制權在裝運或交付時被視為轉移給客户。我們的很大一部分銷售是在裝運點或同等基礎上免費銷售的，而其他交易的交貨條件是基於特定的合同安排。我們的標準交貨條件通常包括在我們的銷售合同、訂單確認文件和發票中，而裝船和交貨之間的時間通常在1和45幾天。運輸和搬運活動的成本，無論是在客户獲得貨物控制權之前或之後進行的，都計入履行成本。這樣的成本是微不足道的。
本公司目前使用會計準則編纂(“ASC”)606允許的下列實用權宜之計，與客户簽訂合同的收入:
•所有銷售税和其他過關税都不包括在合同價值中；
•在採用經修訂的追溯過渡法時，沒有跨越報告年度的合同不需要調整；
•我們不會考慮一份合同有重大融資部分的可能性(這實際上會將銷售價格的一部分歸因於利息收入)，除非在合同開始時，預期付款期限(從交付時或其他相關標準)超過一年；
•如果我們獲得客户付款的權利與我們完成業績的價值直接相關，我們確認與開票權利一致的收入；以及
•如果合同的攤銷期限為一年或更短時間，則我們會在合同發生時將獲得合同的所有成本增加到可歸因於單個產品銷售/發貨的任何成本/補償。
我們生產的某些產品是根據客户的規格製造的，這些產品的替代用途有限，或者需要大量返工成本才能銷售給其他客户。根據管理層的判斷，這些安排的控制權在某個時間點(裝運或交付時)轉移到客户手中，而不是在生產時間內。因此，收入在這些產品發貨或交付時確認。
與客户簽訂合同所產生的成本不大，由於攤銷期限為一年或更短時間，因此立即計入費用。當本公司產生與現有或特定預期合同有關的前期生產或其他履行成本，且該等成本可通過保證金收回或明確可予償還時，該等成本將按系統基準資本化及攤銷至售出商品的成本，該等成本與資產有關的商品或服務轉移至客户的模式一致，為期不到一年。當我們確定客户無法履行其財務義務時，我們會在特定情況下記錄壞賬費用。
計入2023年和2022年12月31日的應收貿易賬款約為美元1.210億美元1.010億美元，分別來自與客户的合同。截至2023年12月31日、2023年和2022年的應收貿易賬款餘額主要包括代表各税務機關向客户收取的增值税。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括利率風險微乎其微且不受准入限制的現金和貨幣市場投資。
盤存
存貨按成本和可變現淨值中較低者列報，成本主要按先進先出原則確定。我們在外國工廠的一小部分庫存以及我們的商店、供應品和其他庫存的成本是在加權平均的基礎上確定的。我們國內生產的一部分產成品和原材料是按照後進先出的原則確定的。
本公司從資產負債表上的存貨，特別是產成品中，從權益法投資中剔除購買存貨的實體內利潤餘額，並在合併損益表上同等減少未合併投資淨收益中的權益(税後淨額)。在將轉換後的存貨出售給第三方客户期間，實體內利潤在未合併投資淨收益(税後淨額)的權益中確認。同期，實體內利潤也在合併損益表中確認為銷售貨物的較高成本。
物業、廠房及設備
物業、廠房及設備包括根據融資租賃建造、購買或租賃資產的成本、相關交付及安裝成本，以及大型基建項目在建設期內產生的利息。更新和改善的支出也記入資本化，但正常維修和維護的支出在發生時計入費用。與年度計劃的主要維護相關的成本通常被遞延和攤銷12月或直至相同的主要維護活動必須重複進行，以較短的時間為準。適用於報廢或出售資產的成本和累計折舊從各自的賬户中註銷，其收益或損失計入收益。
我們根據我們的內部工程估算分配物業、廠房和設備的使用壽命，並定期審查這些估算。我們的物業、廠房和設備的估計使用年限從二至六十年折舊是按直線法記錄的，但我們的礦業權和儲量除外，它們是按生產單位法消耗的。
我們通過將資產組的賬面淨值與資產組的使用和最終處置產生的未貼現淨現金流進行比較來評估我們的財產、廠房和設備的回收情況
或者情況發生變化，表明其賬面金額可能無法收回。如果資產組的賬面金額不可收回，則計量資產組的公允價值，如果賬面金額超過公允價值，則確認減值損失。
租契
我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。使用權(“ROU”)資產代表我們在租賃期內使用相關資產的權利，而租賃負債代表我們因租賃而產生的支付租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。由於我們大部分租賃的隱含利率不能確定，我們使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。用於初始計量租賃ROU資產和租賃負債的租賃支付包括基於指數或費率的固定支付和可變支付。不是基於指數或費率的可變租賃付款在發生時被記錄為費用。我們的可變租賃費用通常包括房地產税、保險費和公共區域維護費用。經營租賃ROU資產還包括扣除租賃激勵後支付的任何租賃付款。租賃期是租約的不可撤銷期限，包括當我們合理確定我們將行使該選擇權時延長、購買或終止租約的任何選擇權。經營租賃ROU資產在租賃期內按直線攤銷，融資租賃ROU資產按估計使用年限或租賃期限較短的時間按直線攤銷。初始租期為12個月或以下的租約不計入資產負債表，我們以直線法確認這些租約在租賃期內的租賃費用。
此外，我們已作出會計政策選擇，例如從資產負債表列報中剔除短期租賃(年期為12個月或以下且不包括我們有理由肯定會行使的購買選擇權的租賃)、採用資產組合方法釐定折現率，以及將合同中的非租賃部分作為所有資產類別(特定採礦作業設備除外)的單一租賃部分的一部分進行會計處理。
資源開發費用
在我們資源開發項目的不同階段，我們在資源勘探、評估和開發方面產生了成本。在申報已探明和可能的資源之前發生的勘探成本通常計入已發生的費用。在已探明和可能的資源被申報後，將使該財產達到商業能力或增加產能或使用壽命所需的勘探、評估和開發成本資本化。維持在產物業產能的任何成本均計入已發生的費用。
資本化的資源成本使用生產單位法耗盡。當事件或環境變化顯示賬面金額可能無法收回時，我們的資源開發資產將被評估減值。
投資
如果投資使我們有能力對被投資人施加重大影響而不是控制，則使用權益會計方法對投資進行會計核算。如果我們在被投資人的有表決權股份中擁有20%至50%的所有權權益，則通常被認為存在重大影響，儘管在確定權益會計方法是否合適時，會考慮其他因素，例如在被投資人董事會的代表人數和商業安排的影響。根據權益會計法，我們在綜合資產負債表中將權益法投資記為投資，並在綜合損益表中計入被投資人的收益或虧損份額，以及非臨時性減值，作為未合併投資的淨收益中的權益。當事件或環境變化顯示權益法投資的賬面價值可能減值時，我們會評估權益法投資的減值。如果權益法投資價值的下降被確定為非暫時性的，損失將計入當期收益。
對股票證券和共同基金投資的某些投資被記為交易性股票，並通過綜合損益表定期按市價計價。對非實質實體的合營企業和非上市證券的投資是根據實體的整體業績進行估計的，而財務業績不能及時獲得。
環境合規性和補救措施
環境合規成本包括購買和/或建造資產以防止、限制和/或控制污染或監測不同地點的環境狀況的成本。這些成本根據估計的使用壽命進行資本化和折舊。環境合規成本還包括與污染有關的維護和運營成本
防控設施和其他行政費用。該等營運成本於已發生時計入費用。當前業務中使用的設施的環境補救費用一般不重要，並在發生時計入費用。我們應計環境修復成本和修復後成本，該等成本與確定責任的會計期間內設施或廠外處置地點過去的運營所造成的現有狀況有關，且相關責任被認為是可能和可評估的。在制定這些成本估算時，我們評估每個場地的現有事實，同時考慮到現有技術、目前頒佈的法律和法規、修復受污染場地的先前經驗、其他潛在責任方的財務能力和其他因素，受估計過程中固有的不確定性的影響。如果網站的現金支付金額和時間是固定的或可靠地可確定的，如果計算出的折扣是實質性的，則債務將被貼現。此外，定期審查這些估計數，並在必要時對應計項目進行調整。
研究和開發費用
我們與當前和未來產品相關的研究和開發費用在發生時計入。這些費用主要包括與人事有關的費用和其他管理費用，以及為特定項目產生的外部服務和諮詢費用。我們在德克薩斯州和路易斯安那州的美國工廠以及我們在荷蘭、德國、比利時和韓國的全球工廠構成了我們合同研究和定製製造業務的能力基礎。這些業務領域主要為創新的生命科學公司提供研究和擴大服務。
商譽及其他無形資產
我們按照現行會計準則對在企業合併中獲得的商譽和其他無形資產進行會計核算，該準則要求商譽和無限期無形資產不得攤銷。
我們通過比較我們報告單位的估計公允價值和相關賬面價值來測試商譽的減值。我們的報告單位是我們的運營業務部門或我們的運營業務部門的下一個級別，這些部門擁有離散的財務信息，其運營結果由業務管理層定期審查。在應用商譽減值測試時，本公司首先進行定性測試(“步驟0”)，首先評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。定性因素可能包括但不限於經濟狀況、行業和市場考慮因素、成本因素、報告單位的整體財務表現以及其他實體和報告單位的具體事件。如果在評估這些定性因素後，本公司確定報告單位的公允價值“很可能”低於賬面價值，本公司將進行量化測試(“步驟1”)。在第一步中，公司使用貼現現金流模型估計公允價值。所有報告單位的未來現金流包括對收入增長率、調整後的EBITDA利潤率、貼現率以及其他經濟或行業相關因素的假設。本公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息和融資費用、所得税費用、折舊和攤銷前的收益，對某些非營業、非經常性或非常項目以平衡的方式和分段的基礎上進行一致調整。對於Refining Solutions報告部門，收入增長率、調整後的EBITDA利潤率和貼現率被認為是重要的假設。在估計這些變量時涉及到重大的管理判斷，而且這些變量包含固有的不確定性，因為它們預測未來的事件。本公司採用加權平均資本成本(“WACC”)方法釐定商譽回收測試的折現率。WACC的計算納入了從市場角度看的行業加權平均債務和股本回報率。這一計算中的因素在很大程度上是公司以外的因素，因此不是公司所能控制的。本公司通過使用一系列投入進行敏感性分析，以確認商譽減值分析中使用的這些估計的合理性。本公司於每年第四季度或在發生事件或環境變化時測試其記錄的商譽是否減值，這些事件或情況變化極有可能使其報告單位的公允價值低於其賬面價值。
本公司於2023年10月31日進行年度商譽減值測試。Ketjen部門中的Performance Catalyst Solutions(“PCS”)報告部門經歷了來自不斷變化的市場的收益下降。在本次年度減值測試中，確定其可預見預測將繼續下降，導致基於現值的公允價值低於其當前賬面價值的未來現金流量。因此，該公司記錄了一美元6.82000萬減值損失，代表與PCS報告單位相關的商譽的全部價值。分析中沒有注意到其他報告單位出現減值的證據。然而，如果Refining Solutions報告單位的調整後EBITDA或貼現率估計負變化10%，Refining Solutions公允價值將低於其賬面價值。
本公司每年評估其包括商號和商標在內的無限期無形資產的減值，如果事件或情況變化表明該資產更有可能
受傷了。不確定壽命無形資產減值準則允許本公司首先評估定性因素，以確定是否需要進行量化減值測試。只有當我們根據定性評估確定該無限期無形資產的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值時，才需要進一步測試。如果我們根據定性評估確定資產更有可能減值，減值測試的方法是將無限期無形資產的公允價值與其賬面價值進行比較。於截至2023年12月31日止年度內，本公司的無限期無形資產分析並無減值證據。
固定壽命的無形資產，如購買的技術、專利和客户名單，在其估計使用壽命內攤銷，期限通常為五至二十五年。除與我們大部分儲能業務相關的客户名單和關係採用經濟利益法攤銷外，固定壽命無形資產採用直線法攤銷。我們通過比較資產組的賬面淨值與當事件或環境變化表明其賬面金額可能無法收回時該資產組的使用和最終處置預期產生的未貼現現金流量來評估我們的固定壽命無形資產的回收情況。如果資產組的賬面金額不可收回，則計量資產組的公允價值，如果賬面金額超過公允價值，則確認減值損失。見附註12，“商譽和其他無形資產”。
退休金計劃及其他退休後福利
在權威會計準則下，對福利債務的估值和計劃資產的業績做出假設。根據要求，我們確認每個養老金和其他退休後福利(“OPEB”)計劃的資產負債表資產或負債與該計劃截至衡量日期的資金狀況相等。主要假設如下：
•貼現率-貼現率用於計算福利的現值，該現值基於對未來福利支付的預測。
•計劃資產的預期回報-我們根據計劃持有的投資類型的先前業績和未來預期，以及對這些投資的計劃資產的預期長期分配，預測計劃資產的未來回報。這些預期回報減少了目前記錄的淨收益成本。
•薪酬漲幅-對於與薪資相關的計劃，我們預測員工的年度加薪，用於預測員工退休後的養老金福利。
•死亡率假設--關於計劃參與者預期壽命的假設用於衡量相關的計劃義務。
精算損益每年在我們的合併損益表中確認，在第四季度和當一項計劃被確定有資格在一個財政年度內重新計量時。養卹金和OPEB計劃費用的其餘部分，主要是服務成本、利息成本和預期資產回報率，按月入賬。資產的市場相關價值等於計量之日的實際市場價值。
在2023年期間，我們對與貼現率和計劃資產預期回報率相關的假設進行了更改。在選擇這些假設時，我們會考慮我們認為相關的現有信息。
在選擇美國計劃的貼現率時，我們會逐個計劃地考慮預期的福利支付。因此，該公司根據參與者的人口統計數據和預期的福利支付時間，對每個計劃使用不同的貼現率。對於2023年，貼現率是使用Milliman開發的債券匹配技術的結果計算的，該技術將每個計劃的未來估計年度福利付款與高質量的債券投資組合進行匹配，以確定貼現率。我們相信，我們選定的貼現率是在權威會計指導下使用首選方法確定的，並準確反映了截至2023年12月31日衡量日期的市場狀況。
在選擇海外計劃的貼現率時，我們會考慮AA級公司債券的長期收益率(如果有)。我們的精算師根據不同指數的成分債收益率以及掉期利率等其他市場指標繪製了收益率曲線，特別是在較長期限內。對於歐元區，我們將怡安休伊特收益率曲線應用於相關計劃的預計現金流，以得出貼現率。至於英國(下稱“英國”)，貼現率是通過將類似存續期的典型計劃的怡安-休伊特收益率曲線應用於Albemarle的英國計劃的預計現金流來確定的。在其他沒有足夠深度的優質公司債券市場的國家，我們參考適當期限的政府債券收益率來設定貼現率。
在估計計劃資產的預期回報時，我們考慮了計劃所持有的投資類型的過去業績和未來預期，以及計劃資產對這些投資的預期長期分配。在預測賠償額的增幅時，我們會參考過往的經驗，並參考通脹率的變動情況。
為了衡量我們在2023年12月31日和2022年12月31日的美國養老金和OPEB義務，我們分別使用了國家海洋局發佈的PRI-2012死亡率表和MP-2021死亡率改善量表。
基於股票的薪酬費用
限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵和有服務條件的業績單位獎勵的公允價值是根據授予的股份或單位數量和我們普通股在授予日的報價確定的，股票期權的公允價值是使用Black-Scholes估值模型確定的。在授予之日，使用蒙特卡羅模擬模型估計具有服務條件和市場條件的業績單位獎勵的公允價值。這些賠償的公允價值是在實施估計的沒收之後確定的。這種價值在服務期內確認為費用，服務期通常是股權授予的歸屬期。如果限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵、業績單位獎勵和股票期權在歸屬前被沒收，超過估計的沒收比率，相應的先前確認的費用將被撥回，作為對運營費用的抵消。
所得税
我們使用負債法來確定我們的所得税，在這種方法下，根據制定的税法和税率記錄當期和遞延税項負債和資產。根據這一方法，每個期末的遞延税項負債和資產金額是使用實際支付或收回税款時預期有效的税率來確定的。未來的税收優惠在很有可能實現的程度上得到確認。公司的遞延税項資產和負債在資產負債表上被歸類為非流動資產，以及任何相關的估值準備金。根據相關項目的性質，採用特定確認方法或投資組合方法從累積的其他全面收入中釋放税務影響。
遞延所得税是為財務報表賬面金額與現有資產和負債的計税基礎之間的臨時差異所產生的估計所得税影響而計提的。遞延税項資產亦計提營運虧損、資本虧損及某些税項抵免結轉。當部分或全部遞延税項資產很可能不會變現時，就會建立減值準備，即減少遞延税項資產。此類遞延税項資產的變現取決於產生足夠的、具有適當性質的未來應納税所得額。雖然不能保證實現，但當我們認為淨遞延税項資產更有可能實現時，我們不會建立估值撥備。本公司在評估其遞延税項結餘的估值免税額時，選擇不考慮未來潛在的公司替代最低税項負債的估計影響。
我們只有在得出結論認為，相關税務機關僅根據相關税務狀況的技術優點進行審計後，很可能會維持該優惠之後，才會確認該税收優惠。一旦達到確認門檻，我們確認的税收優惠是根據我們的判斷，超過50%可能實現的税收優惠的最大金額。根據現行有關不確定税務狀況的會計指引，與所得税負債有關的利息和罰金計入合併損益表的所得税費用。
我們已將部分海外業務的未分配收益指定為無限期再投資，因此，我們不為這些子公司的未匯出收益撥備遞延所得税。我們的海外收入是根據美國聯邦税收收入和利潤，或E&P原則計算的。一般而言，只要我們的財務報告賬面基礎超過外國子公司的税基，就不會計入遞延税項，因為遞延税項基本上是永久性的。確定這種未確認的遞延税項負債的金額是不可行的。我們為不被視為無限期投資的海外業務的未分配收益計提遞延所得税。我們將繼續評估我們的永久投資主張，同時考慮到所有相關的和現行的税法。
累計其他綜合損失
累計其他全面虧損主要包括外幣換算調整、被指定為有效對衝工具的外幣現金流對衝的損益、與我們的歐元計價優先票據重估相關的金額(被指定為對衝2014年我們在海外業務的淨投資)、2014年簽訂的被指定為現金流對衝的遠期起始利率掉期的已實現虧損，以及與上述項目相關的遞延所得税。
外幣折算
所有外國附屬公司的資產和負債均以其各自的功能貨幣編制，並按資產負債表日的現行匯率換算成美元，而收入和支出則按列示期間的平均匯率換算。折算調整作為權益的單獨組成部分反映。
外匯交易和重估收益(損失)為#美元。39.9百萬美元，($21.8)百萬元及$0.1截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的未實現部分分別計入我們綜合損益表的其他收入(費用)淨額，未實現部分包括在我們綜合現金流量表的其他淨額。
衍生金融工具
我們通過平衡某些以外幣計價的資產和負債，以及不時使用外幣遠期合約來管理我們的外幣風險敞口，這些遠期合約通常在一年。這類合同的主要目標是儘量減少外幣匯率變化對財務的影響。雖然這些合約受到價值波動的影響，但通常預計這種波動將被被對衝的基礎外幣風險價值的變化所抵消。根據ASC 815被指定為有效套期保值工具的外幣遠期合約的損益，衍生工具和套期保值自指定之日起計入累計其他全面損失。未被指定為有效對衝工具的外幣遠期合約的所有其他損益目前在其他收入(費用)淨額中確認，一般不會對經營業績產生重大影響。
我們亦可不時訂立利率掉期、利率掛鈎或類似工具，目的是減低與借貸成本有關的利率波動。
該等合約協議的對手方為主要金融機構，而我們一般與該等金融機構有其他財務關係。倘該等交易對手不履約，我們將面臨信貸虧損。然而，我們並不預期交易對手不履約。我們不利用金融工具進行交易或其他投機目的。2019年第四季度，我們訂立了一份外幣遠期合約，以對衝澳大利亞凱默頓工廠建設期間非功能貨幣購買的現金流風險，並將其指定為ASC 815項下的有效對衝工具， 衍生工具和套期保值。於2023年及2022年12月31日尚未到期的所有其他外幣遠期合約並未根據ASC 815指定為對衝工具， 衍生工具和套期保值.
近期發佈的會計公告
於2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）頒佈會計指引，提供在符合若干條件的情況下，就合約、對衝關係及受參考利率改革影響的其他交易應用美國公認會計原則的可選經驗及例外情況。該指引僅適用於參考LIBOR或因參考利率改革而預期將終止的另一參考利率的合約、對衝關係及其他交易。於2021年1月，FASB頒佈額外會計指引，澄清若干選擇性的例外及例外適用於受貼現過渡影響的衍生工具。這兩項FASB發佈的指引最初於2020年3月12日至2022年12月31日生效。然而，在2022年12月，FASB發佈了一項更新，將該指引的日落日期推遲至2024年12月31日。本公司目前預計該指引不會對其綜合財務報表產生重大影響。
2021年10月，FASB發佈了關於如何確認和計量企業合併中收入合同所取得的合同資產和合同負債的指引，要求收購方按照ASC 606確認和計量企業合併中取得的合同資產和合同負債， 與客户簽訂合同的收入就好像是它發起了這些合同本指引對2022年12月15日之後開始的年度期間（包括該等年度期間內的中期期間）發佈的財務報表有效。該指引目前並無，亦預期不會對其綜合財務報表產生重大影響。
2022年3月，FASB發佈了會計指引，擴大了公司在公允價值對衝中對衝金融資產或受益權益組合基準利率風險的能力。本指南擴展了投資組合層方法的使用範圍，允許使用即期啟動、遠期啟動和攤銷-名義掉期對單個封閉資產組合進行多重套期保值。這也允許將預付和非預付金融資產納入在組合層對衝中對衝的封閉資產組合。此外，該指導要求，對於主動組合層方法套期，基差調整不應分配給單個資產，而是應保留在封閉資產組合上
整體而言。本指引對2022年12月15日之後開始的年度期間（包括該等年度期間內的中期期間）發佈的財務報表有效。該指引目前並無，亦預期不會對其綜合財務報表產生重大影響。
2023年3月，美國財務會計準則委員會發布了指導意見，要求公司在資產的使用壽命內將與共同控制租賃相關的租賃裝修攤銷給共同控制集團，而無論租賃期限如何。本指引對2023年12月15日之後開始的年度期間（包括該等年度期間內的中期期間）發佈的財務報表有效。本公司目前預計該指引不會對其綜合財務報表產生重大影響。
於二零二三年八月，FASB頒佈指引，要求合營企業於成立時使用新會計基準確認及初步計量其資產（包括商譽）及負債。合營企業淨資產總額的初始計量將等於合營企業100%股權的公允價值。此外，倘合營企業成立的初步會計處理於成立的報告期末尚未完成，則合營企業將獲準應用ASC 805-10的計量期間指引。本指引適用於成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業。本公司目前預計該指引不會對其綜合財務報表產生重大影響。
於2023年11月，FASB發佈指引以更新定性及定量可報告分部披露規定，包括加強有關重大分部開支的披露及增加中期披露規定等。本指引適用於2023年12月15日之後開始的財政年度，以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的中期期間。允許提前採納，而該等修訂應追溯應用。本公司目前預期該指引不會對其綜合財務報表披露產生重大影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布指導意見，要求對已支付所得税的税率調節和所得税披露進行定性和定量的更新，以提高所得税披露的透明度，包括統一的類別和在税率調節和按司法管轄區分列已繳納所得税方面更多的信息分類。本指南在2024年12月15日之後的財年有效，並允許提前採用。修正案應具有前瞻性；但也允許追溯適用。該公司目前正在評估這一指導將對其財務報表披露產生的影響。
注2-收購：
廣西天元新能源材料採購
2022年10月25日，本公司完成收購廣西天元新能源材料有限公司全部流通在外股權，Ltd.（“欽州”），約$200 2000萬美元的現金，其中包括大約29 萬遞延的全部金額（扣除營運資金調整）已於二零二三年七月分期支付。欽州的業務包括位於廣西欽州港附近的鋰加工廠，該工廠於2022年上半年開始商業化生產。該工廠的設計年轉換能力高達 25,000碳酸鋰當量（“LCE”）公噸，並能夠生產電池級碳酸鋰和氫氧化鋰。
上述總購買價乃根據所收購資產及負債於收購完成日期之估計公平值分配至所收購資產及負債之主要類別，而該等估計公平值部分基於第三方對若干資產之評估。資產及負債之公平值主要與物業、廠房及設備有關，106.6百萬美元，其他無形資產16.3百萬美元，流動負債淨額5.5長期負債為美元7.1萬收購價超出所收購資產淨值公平值之差額為$76.8並被列為商譽。
收購價的分配已於二零二三年第三季度敲定。所收購資產及所承擔負債之公平值乃根據管理層之估計及假設，以及管理層編制之其他資料，包括採用慣常估值程序及技術進行之估值。貼現率為估值模式所用之重要假設。倘實際結果與該等公平值所用之估計及判斷不同，則綜合財務報表所記錄之金額可能出現減值。
收購產生的商譽記錄在儲能部門內，主要包括合併後公司的預期協同效應和規模經濟以及收購業務對Albemarle的整體戰略重要性。收購應佔商譽將不可攤銷或扣税。
收購、整合和潛在剝離相關成本
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的收購、整合及潛在剝離相關成本為$26.8百萬，$16.3百萬美元和美元12.7億美元主要包括在我們的綜合收益表中的銷售、一般和行政費用中。這包括上述欽州收購的成本，以及其他已完成或潛在的收購和剝離。
注3-資產剝離：
於二零二一年六月一日，本公司完成向W. R. Grace & Co.（“Grace”），獲得約$5702000萬美元，其中包括美元300 億美元現金，並向Albemarle發行Grace子公司的優先股，其總賬面價值為270 萬優先股可以在一定條件下按格雷斯的選擇贖回，並開始以每年 12%，2023年6月1日。當累計餘額達到其原始價值的200%時，Albemarle可以贖回該優先股權。該優先股之結餘於綜合資產負債表之投資項下呈報。
作為交易的一部分，Grace收購了我們位於密歇根州South Haven和賓夕法尼亞州Tyrone的製造工廠。FCS業務的出售反映了公司對投資於其核心的、以增長為導向的業務部門的承諾。於截至2021年12月31日止年度，我們錄得收益$428.42000萬(美元)330.9 （税後）與出售該業務有關。
分類為持作出售業務之經營業績計入截至二零二一年六月一日止之綜合收益表。該業務不符合終止經營業務的處理條件，因為公司管理層不認為出售代表着已經或將對公司的經營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。
注4-補充現金流信息：
有關綜合現金流量表之補充資料如下（以千計）： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年內支付的現金： | | | | | |
所得税（扣除退款31,386, $11,564及$32,677分別為2023年、2022年和2021年) | $ | 319,391 | | | $ | 248,143 | | | $ | 130,840 | |
| 利息（資本化淨額） | $ | 101,978 | | | $ | 92,095 | | | $ | 27,734 | |
| | | | | |
| 有關投資及融資活動的補充非現金披露： | | | | | |
| 資本支出計入應付賬款 | $ | 494,029 | | | $ | 296,294 | | | $ | 165,677 | |
為資本支出發行的本票(a) | $ | — | | | $ | 10,876 | | | $ | — | |
資產剝離的非現金收益(b) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 244,530 | |
(A)在2022年第一季度，公司發行了一張現值為#美元的本票。10.9在北卡羅來納州國王山購買的土地。本票在2027年至2048年期間以等額的年度分期付款方式支付。
(B)作為出售我們的FCS業務的收益的一部分收到的宏力子公司優先股的公允價值。更多細節見附註3，“資產剝離”。
作為為收購一家602019年Wodgina的%權益，公司轉讓了$17.31000萬，$122.7百萬美元和美元135.9在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，其正在建設的指定克默爾頓資產分別為MRL的40轉讓時資產的%權益。自收購以來，該公司已將全額480根據原始採購協議的定義，正在進行的建設中的百萬美元將用於MRL。此外，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，公司記錄的費用為#美元。8.41000萬美元和300萬美元132.42000萬美元，分別與指定的克默頓資產的成本超支有關。這些資產的現金流出計入簡明綜合現金流量表上投資活動的現金流量中的資本支出。這些資產的非現金轉移計入40綜合現金流量表的經營活動所產生的現金流量中，克默頓工廠的在建工程價值佔MRL的百分比。
其他，截至2023年、2022年和2021年12月31日的綜合現金流量表上經營活動的現金流量淨額包括#美元。64.4百萬，$41.8百萬美元和美元28.7分別代表因2017年頒佈《減税和就業法案》(TCJA)而產生的一次性過渡税的當前部分，從其他非流動負債重新分類為流動負債內的應付所得税。有關更多信息，請參閲附註21，“所得税”。此外，列入2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的其他淨額為#美元39.9百萬美元，($21.8)百萬元及$0.1100萬美元，分別與外幣匯率波動的收益(損失)有關。
注5-每股收益：
基本每股收益和稀釋後每股收益計算如下(除每股金額外，以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基本每股收益 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
| 分母： | | | | | |
| 加權平均普通股基本每股收益 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | 1.07 | |
| 稀釋後每股收益 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
| 分母： | | | | | |
| 加權平均普通股基本每股收益 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 股票補償計劃下的增量股份 | 449 | | | 673 | | | 695 | |
| 加權平均普通股稀釋後每股收益 | 117,766 | | | 117,793 | | | 116,536 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | 1.06 | |
截至2023年12月31日，有165,159普通股等價物不包括在每股攤薄收益的計算中，因為它們的影響是反攤薄的。
基本每股收益的計算中包括包含不可沒收股息權的未歸屬限制性股票獎勵。截至2023年12月31日，有4,500已發行的限制性股票獎勵的未歸屬股份。
我們有權發佈15一個或多個類別或系列的百萬股優先股。截至2023年12月31日，不是優先股已經發行。
2021年2月8日，我們完成了承銷公開發行8,496,773我們普通股的股份，面值$0.01每股，向公眾公佈的價格為$153.00每股。公司還授予承銷商購買最多額外1,274,509股票為期30天，並已行使。本次發行的總收益約為#美元。1.530億美元，扣除費用、承保折扣和佣金。
2016年11月，我們的董事會批准增加公司根據我們的股份回購計劃允許回購的股份數量，根據該計劃，公司現在被允許回購最多15百萬股，包括之前授權但尚未回購的股票。
有幾個不是截至2023年、2022年或2021年12月31日止年度回購的本公司普通股股份。截至二零二三年十二月三十一日， 7,396,263根據本公司的授權股份回購計劃可供回購的剩餘股份。
注6-其他應收賬款：
於2023年及2022年12月31日，其他應收賬款包括以下各項（以千計）： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 增值税/消費税 | $ | 474,280 | | | $ | 141,856 | |
| 其他 | 34,817 | | | 43,963 | |
| 總計 | $ | 509,097 | | | $ | 185,819 | |
注7-庫存：
下表提供於二零二三年及二零二二年十二月三十一日的存貨明細（以千計）： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 1,624,893 | | | $ | 1,679,473 | |
原材料和在製品(a) | 401,050 | | | 296,998 | |
| 商店、用品和其他 | 135,344 | | | 99,560 | |
總計(b) | $ | 2,161,287 | | | $ | 2,076,031 | |
(a)包括$213.4百萬美元和美元133.2於2023年及2022年12月31日，我們的能源儲存分部的在建工程分別為100萬美元。
(b)截至2023年12月31日止年度，本公司錄得604.1 由於年底鋰市場價格下跌，若干鋰輝石及製成品的價值減少至其可變現淨值。
大致3於2023年及2022年12月31日，我們的存貨%採用後進先出法（“後進先出法”）估值。我們國內存貨中按後進先出法計算的部分為美元。60.4百萬美元和美元52.9於2023年及2022年12月31日，本集團的資產淨值分別為100，000，000港元，較重置成本低約100，000港元。60.1百萬美元和美元57.9分別為100萬美元。
本公司將從資產負債表中存貨（特別是製成品）中尚未出售的權益法投資中購買存貨的實體內利潤餘額抵銷，並在綜合收益表中的未綜合投資淨收入（扣除税項）中同等減少權益。存貨權益法投資購入存貨的本公司內部利潤餘額共計美元。559.61000萬美元和300萬美元332.3 於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為百萬美元。實體內部利潤在轉換存貨出售給第三方客户期間的未合併投資淨收入（扣除税項）中的權益中確認。於同一期間，實體內溢利亦於綜合收益表確認為較高的銷貨成本。
注8-其他流動資產：
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，其他流動資產包括以下各項（以千計）： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
| 應收所得税 | $ | 112,953 | | | $ | 71,795 | |
| 預付税金 | 207,894 | | | 97,682 | |
| 其他預付費用 | 116,033 | | | 58,754 | |
| 其他 | 6,595 | | | 6,724 | |
| 總計 | $ | 443,475 | | | $ | 234,955 | |
注9-物業、廠房及設備：
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，按成本計算的房地產、廠房和設備包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 有用
生命
(年) | | 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 土地 | | — | | $ | 297,435 | | | $ | 172,464 | |
| 土地改良 | | 10 – 30 | | 316,544 | | | 201,284 | |
| 建築物和改善措施 | | 10 – 50 | | 699,045 | | | 492,509 | |
機器和設備(a) | | 2 – 45 | | 6,173,463 | | | 4,446,315 | |
| 礦業權和儲量 | | 7 – 60 | | 1,689,013 | | | 1,795,668 | |
| | | | | | |
| 在建工程 | | — | | 3,058,257 | | | 2,246,090 | |
| 總計 | | | | $ | 12,233,757 | | | $ | 9,354,330 | |
(a)主要包括：(1)使用壽命較短的生產設備部件、辦公室和建築設備以及其他設備，估計壽命在2 – 7年，(2)生產工藝設備(中間部件)，估計壽命範圍8 – 19年，(3)生產工藝設備(主要單位部件)，估計壽命範圍20 – 29幾年，以及(4)生產工藝設備(基礎設施和其他)，估計壽命不等30 – 45好幾年了。
物業、廠房和設備的成本一般採用直線法折舊。礦業權的耗竭是以生產單位法為基礎的。包括損耗在內的折舊費用為#美元。398.5百萬，$273.0百萬美元和美元225.6在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內分別為100萬美元。2023年、2022年和2021年重大資本項目的利息為$72.7百萬，$31.1百萬美元和美元50.0分別為100萬美元。
2022年10月，該公司宣佈獲得了近1美元的獎金150來自美國能源部的100萬美元贈款，用於擴大電動汽車和電網電池的國內生產，以及目前從其他國家進口的材料和零部件。這筆贈款資金旨在支持在我們位於北卡羅來納州國王山的位置建造一個新的商業規模的美國鋰選礦設施的部分預期成本。這筆贈款將在新設施的建設期(預計為2024年至2026年)期間收到，作為基本建設支出的補償。為了進一步支持國王山礦的重啟，2023年8月，我們宣佈了一筆美元90美國國防部頒發的100萬關鍵材料獎。由於收到了這兩筆贈款的資金，公司將按贈款金額減少資產成本，收入將通過資產使用年限內較低的折舊費用確認。
附註10-投資：
投資包括我們在未合併的合資企業、非上市證券和可上市股權證券中的份額。下表詳細説明瞭公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的投資餘額(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 合資企業 | | $ | 855,131 | | | $ | 832,119 | |
| 可供出售的債務證券 | | 289,307 | | | 260,139 | |
| 非流通證券 | | 18,389 | | | 18,760 | |
| 有價證券 | | 207,028 | | | 39,535 | |
| 總計 | | $ | 1,369,855 | | | $ | 1,150,553 | |
未合併的合資企業
公司在重大未合併投資中的所有權頭寸如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| * | | 風場控股有限公司。風田-與四川天啟鋰工業股份有限公司的合資企業，開採鋰礦石並生產鋰精礦 | 49 | % | | 49 | % | | 49 | % |
| * | | 日本鋁烷-與三井化學株式會社的合資企業，生產烷基鋁 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| | | | | | | |
| * | | 日本製鐵株式會社-與住友金屬礦業株式會社合資生產煉油廠催化劑 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| * | | Eurecat S.A.-與Axens Group合資提供煉油廠催化劑再生服務 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| * | | Fábrica Carioca de Catalisadore S.A.-與Petrobras Quimica S.A.-PETROQUISA的合資企業，生產催化劑，包括催化劑研究和產品開發活動 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表詳細説明瞭公司截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的未合併投資淨收益中的股本(税後淨額)(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 風場 | | $ | 1,833,589 | | | $ | 750,378 | | | $ | 75,206 | |
| 其他合資企業 | | 20,493 | | | 21,897 | | | 20,564 | |
| 總計 | | $ | 1,854,082 | | | $ | 772,275 | | | $ | 95,770 | |
我們在上述重要的未合併合資企業中的投資額達$841.5百萬美元和美元813.9分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。我們重大未合併投資的未分配收益約為#美元。97.3百萬美元和美元242.7分別為2023年12月31日和2022年12月31日的合併留存收益的100萬美元。我們投資的所有未合併的合資企業都是私人公司，因此沒有報價的市場價格。
以下摘要列出了本公司重要的未合併合資企業的資產、負債和經營結果(以千為單位)： | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產負債表信息摘要： | | | | |
| 流動資產 | | $ | 1,424,059 | | | $ | 1,927,791 | |
| 非流動資產 | | 2,321,261 | | | 1,659,692 | |
| 總資產 | | $ | 3,745,320 | | | $ | 3,587,483 | |
| 流動負債 | | $ | 773,931 | | | $ | 770,211 | |
| 非流動負債 | | 1,267,271 | | | 1,175,773 | |
| 總負債 | | $ | 2,041,202 | | | $ | 1,945,984 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 損益表資料摘要： | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 7,019,117 | | | $ | 4,290,223 | | | $ | 827,848 | |
| 毛利 | | $ | 6,373,472 | | | $ | 3,765,304 | | | $ | 443,129 | |
| 所得税前收入 | | $ | 5,988,737 | | | $ | 3,301,875 | | | $ | 269,788 | |
| 淨收入 | | $ | 4,224,961 | | | $ | 2,314,094 | | | $ | 187,084 | |
我們已根據現行會計準則對每項未合併投資進行評估，沒有一項符合合併資格。從我們的重大未合併投資中獲得的股息為$2.0億，美元800.9百萬美元和美元78.42023年、2022年和2021年分別為100萬。
本公司持有一項49我們在收購羅克伍德時獲得的Windfield的%股權。關於本公司在Windfield的所有權，各方分擔的風險和收益與其投票權權益不成比例。因此，本公司將Windfield視為可變權益實體(“VIE”)。然而，由於本公司並非主要受益人，因此並不合併Windfield。我們的賬面金額49我們最重要的VIE Windfield的股權百分比為$712.0百萬美元和美元694.5分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。本公司未合併的VIE在綜合資產負債表的投資中列報。本公司並不擔保該等實體的債務，或對該等實體負有其他財務支持責任，而其因持續參與該等實體而蒙受的最大虧損風險僅限於該等投資的賬面價值。
按比例合併的合資企業
2023年10月18日，公司與MRL完成了對MARBL合資企業的重組。這一更新的結構旨在大幅簡化之前簽訂的商業運營協議，使我們能夠完全控制下游轉化資產，並根據每家公司的全球業務和不斷髮展的鋰市場為每家公司提供更大的戰略機遇。
根據修改後的協議，Albemarle收購了剩餘的股份40擁有澳大利亞Kmerton氫氧化鋰加工廠的%所有權，該加工廠通過MARBL合資企業與MRL共同擁有。在這次重組之後，Albemarle和MRL各自擁有50該公司擁有Wodgina 6%的股份，而MRL代表合資企業運營Wodgina礦。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了約美元3802000萬美元現金，其中包括美元180支付KEmerton剩餘所有權的對價，以及追溯至2022年4月1日的交易經濟生效日期的付款。
作為這筆交易的結果，公司記錄了#美元的收益。71.22023年第四季度合併損益表的費用為100萬美元。的公允價值40Kmerton氫氧化鋰加工設施的所有權百分比是基於管理層的估計和假設，以及管理層彙編的其他信息，包括利用常規估值程序和技術進行的估值。如果實際結果與這些公允價值中使用的估計和判斷不同，合併財務報表中記錄的金額可能會受到可能的減值影響。
該合營公司並非公司，每名投資者於每項資產中擁有不可分割的權益，並按比例承擔每項負債；因此，我們按比例應佔的資產、負債、收入及開支已計入綜合財務報表的適當分類內。
公募股權證券
公司的有價證券餘額包括對上市公司的有價證券的持有量。公允價值是根據投資的公開可用股票價格計量的，其他收益(虧損)中報告的任何變化在我們的綜合損益表中淨額。在截至2023年12月31日的年度內，公司購買了約203.41.2億股上市公司的股票。此外，在截至2023年12月31日及2022年12月31日的年度內，公司錄得未實現按市值計價(虧損)收益(美元)。41.4)300萬美元和300萬美元4.3在資產負債表日末持有的所有公開股權證券的其他收益(虧損)分別為淨額2,000,000美元。
2024年1月，該公司出售了一家上市公司的股權證券，收益約為#美元。81.51000萬美元。作為出售的結果，公司預計將實現#美元的虧損。33.7在截至2024年3月31日的三個月中，
其他
本公司持有一項50約旦溴業有限公司(“JBC”)的股權百分比，於Bromine分部公佈。該公司合併了這一合資企業，因為其運營和財務控制被認為是主要受益者。
2021年6月1日，該公司完成了將其FCS業務出售給Grace的交易，所得款項約為$5702000萬美元，其中包括美元300 億美元現金，並向Albemarle發行Grace子公司的優先股，其總賬面價值為2701000萬美元。在某些條件下，優先股可以按Grace的選擇權進行贖回
將以年應計PIK股息的速度12從2023年6月1日開始，即發行兩年後。這項優先股的公允價值為$。289.31000萬美元和300萬美元260.1截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，分別為2.5億美元。
我們維持一個福利保護信託(“信託”)，該信託提供資金來源，以協助履行我們的執行延期補償計劃(“EDCP”)的義務，在我們破產的情況下，受制於債權人的債權。本信託的資產連同本公司的EDCP，根據權威的會計指引作為證券交易入賬。信託基金的資產主要由共同基金投資組成，並通過綜合收益表按月按市價計價。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，這些可交易證券的金額為33.6百萬美元和美元27.3分別為100萬美元。
注11-其他資產：
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他資產包括以下內容(單位：千)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
遞延所得税(a) | $ | 22,433 | | | $ | 46,434 | |
與未確認的税收優惠相關的資產(a) | 73,009 | | | 32,421 | |
| | | |
| | | |
經營租約(b) | 137,405 | | | 128,173 | |
| 其他 | 64,240 | | | 43,530 | |
| 總計 | $ | 297,087 | | | $ | 250,558 | |
(a)見附註1，“重要會計政策摘要”和附註21，“所得税”。
(b)見附註18，“租賃”。
附註12-商譽及其他無形資產：
下表按可報告分部彙總了截至2022年12月31日、2023年和2022年的商譽變化(單位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 儲能 | | 特產 | | Ketjen | | | | 總計 |
2021年12月31日的餘額 | $ | 1,394,182 | | | $ | 20,319 | | | $ | 183,126 | | | | | $ | 1,597,627 | |
收購(a) | 76,105 | | | — | | | — | | | | | 76,105 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外幣折算調整及其他 | (46,012) | | | — | | | (10,093) | | | | | (56,105) | |
2022年12月31日的餘額 | 1,424,275 | | | 20,319 | | | 173,033 | | | | | 1,617,627 | |
| | | | | | | | | |
所有權權益的變更(b) | (6,058) | | | — | | | — | | | | | (6,058) | |
線段重排(c) | (12,316) | | | 12,316 | | | — | | | | | — | |
減值損失(d) | — | | | — | | | (6,765) | | | | | (6,765) | |
| 外幣折算調整及其他 | 18,583 | | | 4 | | | 6,338 | | | | | 24,925 | |
2023年12月31日餘額(e) | $ | 1,424,484 | | | $ | 32,639 | | | $ | 172,606 | | | | | $ | 1,629,729 | |
(A)價格代表欽州收購的收購價調整。有關更多信息，請參閲附註2“收購”。
(B)折舊是指與按比例合併的MARBL合資企業相關的商譽減少。2023年10月18日，我們完成了對MARBL合資企業的重組，使公司的所有權比例從60%至50%。詳情見附註10，“投資”。
(C)自2023年1月1日起，本公司將其鋰和溴可報告部門重新調整為能源儲存和特種材料可報告部門。有關更多詳細信息，請參閲附註25，“區段和地理區域信息”。因此，在截至2023年12月31日的年度內，該公司將商譽從其原有的鋰部門轉移到新的特種產品可報告部門。
(D)於截至2023年12月31日止年度內，本公司於凱琴分部內與PCS業務相關之商譽餘額錄得減值虧損。更多細節見附註1，“重要會計政策摘要”。
(E)截至2023年12月31日的預算餘額包括累計減值損失#美元6.82000萬人在凱特金。因此，截至2023年12月31日的Ketjen餘額完全由與煉油解決方案報告部門相關的商譽組成。
其他無形資產包括截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的以下無形資產(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 客户列表和關係 | | 商品名稱和商標(b) | | 專利和技術 | | 其他 | | 總計 |
| 總資產價值 | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 428,379 | | | $ | 17,883 | | | $ | 57,313 | | | $ | 36,705 | | | $ | 540,280 | |
收購(a) | 6,000 | | | — | | | 8,300 | | | 2,030 | | | 16,330 | |
| *退休人數增加 | — | | | (4,253) | | | (16,206) | | | (5,844) | | | (26,303) | |
| 外幣折算調整及其他 | (21,709) | | | (469) | | | (3,008) | | | 2,295 | | | (22,891) | |
2022年12月31日的餘額 | 412,670 | | | 13,161 | | | 46,399 | | | 35,186 | | | 507,416 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外幣折算調整及其他 | 5,133 | | | 244 | | | (112) | | | (537) | | | 4,728 | |
2023年12月31日的餘額 | $ | 417,803 | | | $ | 13,405 | | | $ | 46,287 | | | $ | 34,649 | | | $ | 512,144 | |
| 累計攤銷 | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | $ | (163,283) | | | $ | (7,983) | | | $ | (39,796) | | | $ | (20,271) | | | $ | (231,333) | |
| 攤銷 | (22,144) | | | — | | | (1,649) | | | (914) | | | (24,707) | |
| *退休人數增加 | — | | | 4,253 | | | 16,206 | | | 5,844 | | | 26,303 | |
| 外幣折算調整及其他 | 7,800 | | | 143 | | | 1,449 | | | 799 | | | 10,191 | |
2022年12月31日的餘額 | (177,627) | | | (3,587) | | | (23,790) | | | (14,542) | | | (219,546) | |
| 攤銷 | (24,510) | | | — | | | (2,563) | | | (953) | | | (28,026) | |
| | | | | | | | | |
| 外幣折算調整及其他 | (2,344) | | | (86) | | | (405) | | | 121 | | | (2,714) | |
2023年12月31日的餘額 | $ | (204,481) | | | $ | (3,673) | | | $ | (26,758) | | | $ | (15,374) | | | $ | (250,286) | |
2022年12月31日的賬面淨值 | $ | 235,043 | | | $ | 9,574 | | | $ | 22,609 | | | $ | 20,644 | | | $ | 287,870 | |
於2023年12月31日的賬面淨值 | $ | 213,322 | | | $ | 9,732 | | | $ | 19,529 | | | $ | 19,275 | | | $ | 261,858 | |
(a)指欽州收購事項之收購價調整。更多信息見附註2“收購”。
(b)淨帳面價值僅包括壽命不確定的無形資產。
使用壽命範圍從 13 – 25客户名單和關係的年數; 8 – 20專利和技術;主要是 5 – 25年為他人。
其他無形資產的攤銷額為美元28.0百萬，$24.7百萬美元和美元25.3截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元及人民幣100，000，000元。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的攤銷包括：16.7百萬，$17.2百萬美元和美元19.3億元，分別採用經濟效益法攤銷的模式。
未來五個會計年度其他無形資產的攤銷總費用估計如下(以千計)： | | | | | |
| 預計攤銷費用 |
| 2024 | $ | 29,583 | |
| 2025 | $ | 29,046 | |
| 2026 | $ | 28,525 | |
| 2027 | $ | 28,024 | |
| 2028 | $ | 27,534 | |
注13-應計費用：
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，應計費用包括以下內容(單位：千)： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 僱員福利、工資及相關税項 | $ | 168,361 | | | $ | 145,885 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 支付給非控制性權益的股息 | — | | | 53,168 | |
| | | |
| | | |
其他(a) | 376,474 | | | 306,841 | |
| 總計 | $ | 544,835 | | | $ | 505,894 | |
(a)其他應計支出是指預計將在未來12個月內支付的餘額，如經營租賃負債、環境準備金、資產報廢債務、養卹金債務、利息、水電費、其他税收和其他負債。沒有單個組件超過5佔流動負債總額的百分比。
2024年1月，公司宣佈正在採取措施，通過重新安排有機增長投資和優化成本結構，釋放短期現金流併產生長期財務靈活性。作為這些行動的一部分，該公司宣佈裁員，預計將記錄約#美元的費用。152000萬美元至2000萬美元202024年第一季度用於遣散費和再就業費用。該公司預計這些遣散費將主要在2024年支付。
附註14-長期債務：
截至2022年12月31日、2023年和2022年的長期債務包括以下內容(以千為單位)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
1.1252025年到期的債券百分比 | $ | 416,501 | | | $ | 401,265 | |
1.6252028年到期的票據百分比 | 552,200 | | | 532,000 | |
| | | |
3.452029年到期的優先票據百分比 | 171,612 | | | 171,612 | |
| | | |
4.652027年到期的優先票據百分比 | 650,000 | | | 650,000 | |
5.052032年到期的優先票據百分比 | 600,000 | | | 600,000 | |
5.452044年到期的優先票據百分比 | 350,000 | | | 350,000 | |
5.652052年到期的優先票據百分比 | 450,000 | | | 450,000 | |
| | | |
| | | |
| 商業票據 | 620,000 | | | — | |
| 無息貸款 | 300,000 | | | — | |
| | | |
| 浮動利率外國銀行貸款 | 30,197 | | | 2,997 | |
| | | |
| 融資租賃義務 | 110,245 | | | 76,537 | |
| 其他 | 22,000 | | | 11,378 | |
| 未攤銷貼現和債務發行成本 | (105,992) | | | (28,689) | |
| 長期債務總額 | 4,166,763 | | | 3,217,100 | |
| 減少一年內到期的金額 | 625,761 | | | 2,128 | |
| 長期債務，減少流動部分 | $ | 3,541,002 | | | $ | 3,214,972 | |
截至2023年12月31日的長期債務年度總到期日如下(單位：百萬)：2024-$625.8; 2025—$416.5; 2026—$60.0; 2027—$710.0; 2028—$612.2；其後-$1,848.3.
2022年筆記
本公司於2022年5月13日發行一系列票據(統稱為《2022年票據》)，詳情如下：
•$650.0本金總額為百萬元的優先票據，息率為4.65從2022年12月1日開始，每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。這些優先票據的實際利率約為4.84%。這些優先票據將於2027年6月1日到期。
•$600.0本金總額為百萬元的優先票據，息率為5.05從2022年12月1日開始，每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。這些優先票據的實際利率約為5.18%。這些優先票據將於2032年6月1日到期。
•$450.0本金總額為百萬元的優先票據，息率為5.65從2022年12月1日開始，每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。這些優先票據的實際利率約為5.71%。這些優先票據將於2052年6月1日到期。
發行2022年債券所得款項淨額用於償還商業票據餘額，剩餘餘額為#美元。425.01000萬美元4.152024年到期的優先票據百分比(“2024年票據”)及作一般公司用途。2024年發行的債券原定於2024年12月15日到期，利率為4.15%。截至2022年12月31日止年度，本公司因提前清償債務而錄得虧損#美元19.2利息和融資費用，包括2024年債券贖回的投標溢價、費用、未攤銷折扣和未攤銷遞延融資成本。此外，提前清償債務的損失包括從累積的其他全面收益中加速攤銷與2024年債券相關的利率互換。
2019年筆記
2019年11月25日，本公司發行系列票據(統稱為《2019年票據》)如下：
•$200.0按浮動利率計息的票據本金總額為百萬美元，已於2021年第一季度全額償還，如下所述。
•€500.0本金總額為百萬元的票據，息率為1.125從2020年開始，每年11月25日支付%。這些票據的實際利率約為1.30%。這些票據將於2025年11月25日到期。如下文所述，這些票據已於2021年第一季度部分償還。
•€500.0本金總額為百萬元的票據，息率為1.625從2020年開始，每年11月25日支付%。這些票據的實際利率約為1.74%。這些票據將於2028年11月25日到期。
•$300.0本金總額為百萬元的優先債券，息率為3.45從2020年開始，每半年支付一次，時間為每年的5月15日和11月15日。這些優先票據的實際利率約為3.58%。這些優先票據將於2029年11月15日到期。如下文所述，這些票據已於2021年第一季度部分償還。
2014年高級票據
我們目前有未償還的美元350.0於2014年11月24日發行的本金總額為百萬元的優先債券，息率為5.45從2015年6月1日開始，每半年支付一次，時間為每年的6月1日和12月1日。這些優先票據的實際利率約為5.50%。這些優先票據將於2044年12月1日到期。
2021年第一季度，該公司用2021年2月承銷的普通股公開發行所得款項支付了某些債務本金。因此，在截至2021年12月31日的年度的利息和融資費用中包括提前清償債務的損失#美元。29.02000萬美元，代表贖回這筆債務的投標溢價、費用、未攤銷折扣和未攤銷遞延融資成本。
2014年1月22日，我們簽訂了固定收受浮動利率遠期利率互換協議，名義金額為$325.0100萬美元，與摩根大通銀行，N.A.，將於2014年10月15日生效。我們進行這種對衝的風險管理目標和策略是消除利率和部分信貸利差的波動。20未來每半年支付一次的與2024年債券相關的息票付款。2014年10月15日，掉期結算，向交易對手支付了#美元。33.4百萬美元。這筆金額記錄在累計其他全面虧損中，並將在2024年期票據的有效期內攤銷為利息支出。如上所述，2024年票據已於2022年第二季度償還，因此，作為提前清償債務的一部分，該利率互換的未攤銷餘額在同一時期被重新分類為利息支出。
在2021年第一季度還款之前，1.875%以歐元計價的優先票據被指定為我們對某些以歐元為功能貨幣的外國子公司的淨投資的有效對衝，將這些優先票據重估為我們的報告貨幣的收益或虧損計入累計其他全面虧損。在償還這些票據後，這一淨投資對衝停止了。與終止的淨投資對衝相關的外匯重估損益餘額將保持在累計的其他綜合虧損範圍內，直至被對衝的淨投資被出售或清算為止。在淨投資對衝終止之前，收益為#美元。5.1在截至2021年12月31日的年度內，累計其他綜合虧損為100萬歐元(扣除所得税後)。
信貸協議
鑑於目前的經濟狀況，特別是圍繞鋰的市場定價，以及對公司未來收益的相關影響，我們於2024年2月9日修訂了我們於2022年10月28日修訂和重述的循環、無擔保、經修訂和重述的信貸協議(“2022年信貸協議”)，其中規定的借款最高可達#美元。1.510億美元，2027年10月28日到期。2022年信貸協議下的借款根據貸款計價的貨幣按基準利率收取浮動利率的利息，外加適用的保證金，範圍為0.910%至1.375%，取決於標準普爾評級服務有限責任公司(“S”)、穆迪投資者服務公司(“穆迪”)和惠譽評級公司(“惠譽”)對公司的信用評級。對於以美元計價的貸款，利息是使用期限擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加上期限SOFR調整為0.10%，外加適用的保證金。該貸款的適用保證金為1.125截至2023年12月31日。有幾個不是截至2023年12月31日，根據2022年信貸協議未償還的借款。
2022年信貸協議下的借款以滿足某些慣例條件為條件，包括沒有違約。2024年2月的修正案是為了修改2022年信貸協議下的財務契約，以避免在接下來的18個月內考慮到鋰的當前市場定價而可能違反契約。在2024年2月修正案之後，2022年信貸協議要求公司遵守兩個財務契約，以及慣常的肯定和否定契約。第一個財務契約要求(A)公司合併淨融資債務加上Windfield淨融資債務與(B)合併Windfield調整後EBITDA(該條款在2022年信貸協議中定義)的比率小於或等於(I)3.50：1 2024年第二季前，。(Ii)。5.00：1 2024年第二季；(Iii)5.50：2024年第三季：1；(Iv)4.00：2024年第四季：1；(V)3.75：2025年第一季及第二季：1及(Vi)3.50：2025年第二季度後1。倘代價包括髮行融資債務所得現金款項超過$，則上述最高準許槓桿比率可於2025年6月30日後完成收購時根據2022年信貸協議的條款予以調整。5001000萬美元。
從2024年第四季度開始，第二項財務契約要求公司的綜合EBITDA與綜合利息支出（如2022年信貸協議中定義的條款）的比率不低於 2.00：1至2025年6月30日的財政季度，且不低於 3.00：此後的所有財政季度均為1。2022年信貸協議亦載有慣例違約條文，包括不付款違約、違反陳述及保證、無力償債、不履行契諾及交叉違約其他重大債務。發生2022年信貸協議項下的違約事件可能導致所有貸款及其他責任即時到期及須予償還，而2022年信貸協議項下的承諾亦會終止。對財務契約的修訂假設鋰的當前市場定價適度改善。如果鋰市場價格沒有改善或惡化，公司可能無法遵守其修訂後的財務契約，並將要求公司尋求對2022年信貸協議進行額外修訂和/或根據需要發行債務或股本證券，以資助其活動並保持財務靈活性。倘本公司未能取得該等所需額外修訂，將導致違約事件，而其貸款人可要求本公司償還其未償還債務。在這種情況下，本公司可能無法籌集足夠的債務或股本，或剝離資產，以再融資或償還貸款人。
於二零一九年八月十四日，本公司訂立一項$1.2 於二零二零年十二月十五日及於二零二一年十二月十日再次修訂及重列（“二零一九年信貸融資”）。於2022年10月24日，2019年信貸融資已終止，未償還結餘為$250 用手頭的現金償還。
商業票據
於2013年5月29日，我們訂立協議，以私人配售方式啟動商業票據計劃，據此，我們可不時發行無抵押商業票據（“商業票據”）。2023年5月17日，我們簽署了最終文件，以增加我們現有商業票據計劃的規模。在任何時間，未償還商業票據的最高面值總額為$1.5 10億美元（高於750 在增加之前）。發行商業票據所得款項預期將用於一般企業用途，包括償還本公司其他債務。如有需要，二零二二年信貸協議可用於償還商業票據票據。2022年信貸協議及商業票據項下的未償還借款總額將不超過1.5根據2022年信貸協議，目前可獲得的最高金額為10億美元。商業票據將按面值折扣出售，或按面值出售，並按發行時的市況而定的利率計息。商業票據的到期日將有所不同，但不得超過 397天截至2023年12月31日，我們有$620.0未償還商業票據，
加權平均利率 6.05%，加權平均到期時間為11天於二零二三年十二月三十一日，商業票據在我們的簡明綜合資產負債表中分類為長期債務的流動部分。
其他
在2023年第二季度，該公司獲得了一筆#美元的貸款300.01000萬美元將於五從2026年12月31日開始按年等額分期付款。這筆無息貸款的貼現利率為5.53%，公司將在貸款期限內通過利息和融資費用攤銷折扣。
我們與各種美國和外國金融機構還有額外的未承諾信貸額度，可提供高達約#美元的借款279.82023年12月31日為100萬人。根據這些協議，未償還借款為#美元。30.2百萬美元和美元3.0分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。2023年、2022年和2021年根據這些協議借款的平均利率約為0.4%.
在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們有能力和意向通過2022年信貸協議下的借款為我們其他現有信貸額度下的借款進行再融資。因此，這些信貸額度下的未償還金額(如果有)在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月被歸類為長期債務。在2023年12月31日，我們有能力借到$880.0根據我們的商業票據計劃和信貸協議，我們將支付100萬美元。
我們相信，截至2023年12月31日，我們過去和現在都遵守了我們的所有債務契約。
附註15-養老金計劃和其他退休後福利：
我們維持着各種非繳費固定收益養老金計劃，覆蓋某些員工，主要是在美國、英國、德國和日本。我們還有一個繳費固定福利計劃，覆蓋某些比利時員工。這些計劃的福利主要基於薪酬和/或服務年限。我們的美國和英國針對無代表員工的固定福利計劃不對新參與者開放，這些計劃下沒有額外的福利，因為參與者的應計福利已被凍結。每個計劃的資金政策都符合相關政府法律法規的要求。所列所有期間的養卹金信息包括與受薪計劃和小時計劃有關的數額。
以下是我們的固定收益養老金計劃的福利義務、計劃資產和資金狀況的對賬，以及重要假設的摘要(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 | | 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 |
| 福利義務的變化： | | | | | | | |
| 1月1日的福利義務 | $ | 514,971 | | | $ | 180,561 | | | $ | 680,696 | | | $ | 255,234 | |
| 服務成本 | 499 | | | 5,686 | | | 904 | | | 3,700 | |
| 利息成本 | 26,924 | | | 7,153 | | | 18,827 | | | 3,363 | |
| | | | | | | |
| 精算收益 | 11,957 | | | 10,078 | | | (144,288) | | | (49,380) | |
| 已支付的福利 | (41,449) | | | (9,051) | | | (41,168) | | | (11,049) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 員工繳費 | — | | | 60 | | | — | | | 64 | |
| 匯兑損失(收益) | — | | | 7,137 | | | — | | | (18,562) | |
| 定居點/削減 | — | | | (5,606) | | | — | | | (1,028) | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | (100) | | | — | | | (1,781) | |
| 12月31日的福利義務 | $ | 512,902 | | | $ | 195,918 | | | $ | 514,971 | | | $ | 180,561 | |
| 計劃資產變動： | | | | | | | |
| 1月1日計劃資產的公允價值 | $ | 469,828 | | | $ | 58,229 | | | $ | 605,991 | | | $ | 94,256 | |
| 計劃資產的實際回報率 | 54,785 | | | 4,395 | | | (95,925) | | | (29,694) | |
| 僱主供款 | 967 | | | 14,496 | | | 930 | | | 12,451 | |
| 已支付的福利 | (41,449) | | | (9,051) | | | (41,168) | | | (11,049) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 員工繳費 | — | | | 60 | | | — | | | 64 | |
| 匯兑損益 | — | | | 3,091 | | | — | | | (9,004) | |
| 定居點/削減 | — | | | (5,606) | | | — | | | (1,028) | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | (100) | | | — | | | 2,233 | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | $ | 484,131 | | | $ | 65,514 | | | $ | 469,828 | | | $ | 58,229 | |
| | | | | | | |
| 截至12月31日的資金狀況 | $ | (28,771) | | | $ | (130,404) | | | $ | (45,143) | | | $ | (122,332) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 | | 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 |
| 於綜合資產負債表確認之金額： | | | | | | | |
| 流動負債（應計費用） | $ | (912) | | | $ | (7,951) | | | $ | (947) | | | $ | (6,957) | |
| 非流動負債（養卹金福利） | (27,859) | | | (122,453) | | | (44,196) | | | (115,375) | |
| 養卹金負債淨額 | $ | (28,771) | | | $ | (130,404) | | | $ | (45,143) | | | $ | (122,332) | |
| 於累計其他全面（虧損）收益確認之金額： | | | | | | | |
| 以前的服務福利 | $ | — | | | $ | (531) | | | $ | — | | | $ | (615) | |
| 確認淨額 | $ | — | | | $ | (531) | | | $ | — | | | $ | (615) | |
| 12月31日用於確定福利義務的加權平均假設： | | | | | | | |
| 貼現率 | 5.21 | % | | 3.73 | % | | 5.46 | % | | 4.04 | % |
| 補償增值率 | — | % | | 3.67 | % | | — | % | | 3.67 | % |
所有固定福利養卹金計劃的累計福利義務為#美元。700.4百萬美元和美元688.0分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。
退休後的醫療福利和人壽保險是為某些美國退休員工羣體提供的。醫療和人壽保險福利費用主要是在現收現付的基礎上提供資金的。儘管退休後可獲得的醫療保險對不同的員工羣體有所不同，但大多數在有資格享受聯邦醫療保險之前退休的員工可以通過支付每月保費的一部分來繼續集團保險，該保費旨在支付退休員工的索賠，但允許支付的金額上限。醫療保險的羣體覆蓋範圍-
符合條件的退休人員也因員工羣體而異，其覆蓋範圍旨在補充或與聯邦醫療保險協調。退休人員通常支付一部分保險費用。退休人員人壽保險的計劃資產根據保險合同持有，併為退休人員人壽保險福利預留。2005年，美國員工可以獲得的退休後醫療福利進行了更改，規定截至2005年12月31日，年齡在50歲以下的員工將不再有資格獲得公司支付的退休人員醫療保險費補貼。截至2005年12月31日年齡在50歲及以上，2006年1月1日後退休的員工，其退休醫療保險費補貼將設置上限。自2008年1月1日起，我們為特定羣體的美國退休員工提供的醫療保險現在通過醫療保險公司投保。
以下是我們退休後福利計劃的福利義務、計劃資產和資金狀況的對賬，以及重要假設的摘要(以千為單位)： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 |
| 其他退休後福利 | | 其他退休後福利 |
| 福利義務的變化： | | | |
| 1月1日的福利義務 | $ | 35,990 | | | $ | 47,493 | |
| 服務成本 | 47 | | | 85 | |
| 利息成本 | 1,873 | | | 1,307 | |
| 精算收益 | (6,618) | | | (10,164) | |
| 已支付的福利 | (2,403) | | | (2,731) | |
| | | |
| | | |
| 12月31日的福利義務 | $ | 28,889 | | | $ | 35,990 | |
| 計劃資產變動： | | | |
| 1月1日計劃資產的公允價值 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
| 僱主供款 | 2,403 | | | 2,731 | |
| 已支付的福利 | (2,403) | | | (2,731) | |
| | | |
| | | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | $ | — | | | $ | — | |
| 截至12月31日的資金狀況 | $ | (28,889) | | | $ | (35,990) | |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 其他退休後福利 | | 其他退休後福利 |
| 於綜合資產負債表確認之金額： | | | |
| 流動負債（應計費用） | $ | (2,642) | | | $ | (3,239) | |
| 非流動負債(退休後福利) | (26,247) | | | (32,751) | |
| 退休後淨負債 | $ | (28,889) | | | $ | (35,990) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 12月31日用於確定福利義務的加權平均假設： | | | |
| 貼現率 | 5.21 | % | | 5.45 | % |
| 補償增值率 | — | % | | — | % |
養卹金福利成本(貸方)的構成如下(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 | | 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 | | 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 |
| 服務成本 | $ | 499 | | | $ | 5,686 | | | $ | 904 | | | $ | 3,700 | | | $ | 869 | | | $ | 3,697 | |
| 利息成本 | 26,924 | | | 7,153 | | | 18,827 | | | 3,363 | | | 18,005 | | | 2,427 | |
| 預期資產收益率 | (30,875) | | | (2,872) | | | (40,288) | | | (3,252) | | | (39,972) | | | (3,593) | |
| 精算(收益)損失 | (11,951) | | | 8,593 | | | (8,008) | | | (18,818) | | | (34,857) | | | (19,494) | |
| 以前任職福利的攤銷 | — | | | 81 | | | — | | | 89 | | | — | | | 115 | |
| 養老金福利淨額(信貸)總成本 | $ | (15,403) | | | $ | 18,641 | | | $ | (28,565) | | | $ | (14,918) | | | $ | (55,955) | | | $ | (16,848) | |
| 加權平均假設百分比： | | | | | | | | | | | |
| 貼現率 | 5.46 | % | | 4.04 | % | | 2.86 | % | | 1.44 | % | | 2.50 | % | | 0.86 | % |
| 計劃資產的預期回報 | 6.88 | % | | 4.86 | % | | 6.89 | % | | 3.85 | % | | 6.88 | % | | 3.98 | % |
| 補償增值率 | — | % | | 3.67 | % | | — | % | | 3.12 | % | | — | % | | 3.26 | % |
自2024年1月1日起，美國和外國固定收益養老金計劃的加權平均計劃資產預期回報率為6.88%和5.95%。
退休後福利成本(貸方)的組成部分如下(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 其他退休後福利 | | 其他退休後福利 | | 其他退休後福利 |
| 服務成本 | $ | 47 | | | $ | 85 | | | $ | 123 | |
| 利息成本 | 1,873 | | | 1,307 | | | 1,238 | |
| | | | | |
| 精算收益 | (6,816) | | | (10,163) | | | (2,568) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 退休後福利淨額信用總額 | $ | (4,896) | | | $ | (8,771) | | | $ | (1,207) | |
| 加權平均假設百分比： | | | | | |
| 貼現率 | 5.45 | % | | 2.85 | % | | 2.49 | % |
| | | | | |
| 補償增值率 | — | % | | — | % | | 3.50 | % |
淨收益成本(貸方)的所有組成部分，除服務成本外，都包括在合併損益表上的其他收入(費用)中。
2023年按市價計算的精算收益主要歸因於年內養卹金計劃資產的回報率高於預期，這是整體市場和投資組合表現的結果。我們的美國和外國養老金計劃資產的加權平均實際回報率為11.21%的預期回報率與6.66%。這被加權平均貼現率下降部分抵銷。5.21自%5.46%用於我們的美國養老金計劃和3.73自%4.04我們的外國養老金計劃反映了截至2023年12月31日的市場狀況。
2022年按市值計算的精算收益主要歸因於到了一個重要的加權平均貼現率增加至5.46自%2.86%用於我們的美國養老金計劃和4.04自%1.44我們的外國養老金計劃反映了截至2022年12月31日的市場狀況。這部分被較低的年退休金計劃資產回報率2022由於整體市場和投資組合的表現，業績好於預期。這個我們美國和外國養老金計劃資產的加權平均實際回報率為(17.94)%，而預期回報率為6.48%.
2021年按市值計算的精算收益主要歸因於年內養老金計劃資產回報率更高2021由於整體市場和投資組合的表現，業績好於預期。我們的美國和外國養老金計劃資產的加權平均實際回報率為8.42%的預期回報率與6.50%。此外，還有一個增長。 在加權平均貼現率中2.86自%2.50%用於我們的美國養老金計劃和1.44自%0.86對於我們的外國養老金計劃，以反映截至2021年12月31日的市場狀況。
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格(退出價格)。用於計量公允價值的投入分為以下層次： | | | | | |
| 第1級 | 相同資產或負債在活躍市場的未調整報價 |
| |
| 二級 | 類似資產或負債在活躍市場的未調整報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場的未調整報價，或資產或負債的可觀察到的報價以外的投入 |
| |
| 第三級 | 資產或負債的不可觀察的輸入 |
我們努力利用現有的最佳信息來計量公允價值。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。容易獲得市場報價的投資按一年最後一個營業日的收盤價估值。上市證券於該日未有出售的，按最近一次報價與要價之間的平均值估值。在場外交易市場交易的證券以一年中最後一個營業日的收盤價或買入價估值。股份或單位的資產淨值以標的資產的報價市值為基礎。公司債券的市值是以機構交易量為基礎的，最常反映的是投標價格。政府債券的估值介於出價和要價之間的平均值。私募股權證券的持有量通常使用基礎私人投資公司提供的淨資產估值進行估值。
下表列出了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按公允價值經常性核算的我們的養卹金和退休後計劃的資產(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 相同商品在活躍市場的報價(1級) | | 類似項目在活躍市場上的報價(2級) | | 無法觀察到的輸入(3級) |
| 養老金資產： | | | | | | | |
國內股權(a) | $ | 58,906 | | | $ | 58,906 | | | $ | — | | | $ | — | |
國際公平(b) | 106,491 | | | 99,432 | | | 7,059 | | | — | |
固定收益(c) | 294,140 | | | 257,299 | | | 36,841 | | | — | |
| | | | | | | |
按資產淨值計算的絕對回報(d) | 80,542 | | | — | | | — | | | — | |
現金 | 9,566 | | | 9,566 | | | — | | | — | |
養老金總資產 | $ | 549,645 | | | $ | 425,203 | | | $ | 43,900 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 相同商品在活躍市場的報價(1級) | | 類似項目在活躍市場上的報價(2級) | | 無法觀察到的輸入(3級) |
| 養老金資產： | | | | | | | |
國內股權(a) | $ | 98,080 | | | $ | 97,984 | | | $ | 96 | | | $ | — | |
國際公平(b) | 88,002 | | | 79,815 | | | 8,187 | | | — | |
固定收益(c) | 269,352 | | | 235,184 | | | 34,168 | | | — | |
| | | | | | | |
按資產淨值計算的絕對回報(d) | 68,725 | | | — | | | — | | | — | |
現金 | 3,898 | | | 3,898 | | | — | | | — | |
養老金總資產 | $ | 528,057 | | | $ | 416,881 | | | $ | 42,451 | | | $ | — | |
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(a)主要由跟蹤或積極管理並根據標準普爾500指數衡量的美國股票基金組成。
(b)主要包括投資於普通股及其他證券的國際股票基金，其價值基於國際股票指數或相關股票證券或一籃子股票證券。
(c)主要由政府、公司、市政當局和其他借款人發行的債務組成。還包括保險政策。
(d)主要由持有私人投資公司股份的基金組成。請參閲下面關於絕對回報投資的更多信息。於私人投資公司之控股乃使用每股資產淨值作為可行權宜方法按公平值計量，且並無分類為公平值層級。其公允價值列入本表，以便與上表計劃資產對賬表進行對賬。
本公司於美國及英國的退休金計劃資產。約佔 96佔退休金計劃總資產的%。該等退休金計劃資產的投資目標為取得穩健回報，同時保留資本以滿足當前計劃現金流需求。資產應參與上漲的市場，預計下跌市場的防禦行動將在更大程度上進行。根據市場狀況，廣義資產類別目標可能上下浮動約 10%.該等資產類別包括但不限於對衝基金的基金、債券及其他固定收益工具、高收益固定收益證券、股票及不良債務。於2023年及2022年12月31日，我們的退休金及OPEB計劃持有的股本證券並不包括Albemarle普通股的直接擁有權。
截至計量日的加權平均目標分配如下： | | | | | |
| 目標分配 |
| 股權證券 | 38 | % |
| 固定收益 | 53 | % |
| 絕對收益 | 9 | % |
| |
我們的絕對回報投資主要包括我們對對衝基金的投資。該等投資為持有私人投資公司之股份，其公平值乃根據重大不可觀察輸入數據（包括投資市場活動極少（如有）之假設）計算。與該等投資有關的投資經理或基金經理每月利用淨資產估值法對投資進行估值，以釐定公平值。本公司根據適用行業、基準及公司表現檢討該等估值是否合理，以驗證資產淨值作為公平值計量的適當性。在可能的情況下，獲得並審查投資的經審計財務報表，作為管理人投資估值的依據。一般而言，這些基金的投資目標是高風險調整回報，並強調保本。每個基金的投資策略各不相同;然而，我們絕對回報投資的目標與我們美國養老金計劃資產的整體投資目標相輔相成。
我們向固定收益養老金和OPEB計劃供款為美元。17.9百萬，$16.1百萬美元和美元30.3於截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元的虧損。我們預期對我們的國內不合格和國外合格和不合格退休金計劃的供款約為美元14.22024年的百萬。此外，我們預計將支付約$2.42024年我們的美國退休後福利計劃的保費為100萬美元。然而，我們可能會選擇在超過這些金額的情況下進行額外的自願養老金供款。
目前對福利付款的預測反映了預期的未來服務，總額為(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國養老金計劃 | | 外國養老金計劃 | | 其他退休後福利 |
| 2024 | $ | 43,432 | | | $ | 13,476 | | | $ | 2,446 | |
| 2025 | $ | 43,600 | | | $ | 11,493 | | | $ | 2,425 | |
| 2026 | $ | 43,399 | | | $ | 11,753 | | | $ | 2,400 | |
| 2027 | $ | 42,985 | | | $ | 12,322 | | | $ | 2,368 | |
| 2028 | $ | 42,350 | | | $ | 12,716 | | | $ | 2,330 | |
| 2029-2033 | $ | 197,112 | | | $ | 66,160 | | | $ | 10,884 | |
我們有一個補充性高管退休計劃(“SERP”)，為某些管理層或高薪員工提供資金不足的補充性退休福利。SERP規定了遞增的養老金福利，以抵消聯邦所得税條例對合格計劃福利施加的限制。與我們的SERP相關的成本(積分)為$0.6百萬美元，($1.2)和($0.2)分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日在合併資產負債表中確認的戰略資源規劃的預計福利債務為#美元。6.2百萬美元和美元6.5分別為100萬美元。本計劃的福利、支出和債務列於上表。$的好處0.9預計到2024年，將向SERP退休人員支付100萬美元。2012年10月1日，我們的董事會批准了對SERP的修訂，自2014年12月31日起，該計劃下不會產生額外的福利，參與者的應計福利將自該日起凍結，以反映與美國限定福利計劃下所做的相同變化。
截至2023年12月31日，美國退休人員65歲之前和65歲後的人均醫保福利成本的假設增長率為零，因為從2013年1月1日開始達到了僱主支付的保費上限(65歲之前和65歲後)。
固定繳款計劃
2004年3月31日，新的固定繳款養老金計劃福利在合格固定繳款計劃下通過，適用於2004年3月31日之後聘用的美國非代表性員工。2012年10月1日，我們的董事會批准了某些計劃修訂，從2013年1月1日起，固定繳費養老金計劃福利擴大到包括2004年3月31日之前僱用的非代表性員工，並將所有參與者的繳費修改為基於5符合條件的員工薪酬的百分比。我們的美國固定繳費養老金計劃的僱主部分的繳費總額為#美元17.8百萬，$12.1百萬美元，以及$16.72023年、2022年和2021年分別為100萬。2021年的捐款包括從2020年起遞延的款項，這是由於公司計劃在新冠肺炎疫情期間保持財務靈活性。
我們的某些員工參與了我們的固定繳費401(K)員工儲蓄計劃，該計劃通常適用於所有美國全職受薪和非工會小時工，以及規定參與此類計劃的集體談判協議涵蓋的員工。這項美國固定繳款計劃的資金來自參與者和我們的捐款。我們對401(K)計劃的貢獻達到了$18.4百萬，$12.7百萬美元和美元17.42023年、2022年和2021年分別為100萬。2021年的捐款包括從2020年起遞延的款項，這是由於公司計劃在新冠肺炎疫情期間保持財務靈活性。
多僱主計劃
在2022年之前，某些現任和前任僱員參加了德國的一項多僱主計劃，即養老金計劃，該計劃在殘疾、死亡或退休的情況下按月發放養老金。2022年1月1日，本公司終止了其在DN Pensionskasse的會員資格，因此年內沒有做出任何貢獻。
在前幾年，公司對DN養老金的大部分繳費都與員工繳費掛鈎，員工繳費通常以基本薪酬的百分比計算，最高可達一定的法定上限。我們對這項計劃的正常貢獻是$1.5在截至2021年12月31日的一年中，
自2016年7月1日起，DN養老金必須遵守一項財務改善計劃，該計劃於2022年12月31日到期，最終繳款將於2023年第二季度完成。這項財務改善計劃要求增加資本儲備，以避免未來資金不足的風險。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，公司為本計劃涵蓋的員工繳納了$0.41000萬，$2.81000萬美元和300萬美元1.3由於這一財務改善計劃，分別記錄在銷售、一般和行政費用中。
附註16-其他非流動負債：
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的其他非流動負債包括以下內容(以千為單位)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
對外國收入徵收過渡税(a) | $ | 127,339 | | | $ | 191,708 | |
| | | |
經營租約(b) | 113,681 | | | 99,269 | |
與不確定的税務狀況有關的負債(c) | 220,555 | | | 83,670 | |
| 高管遞延薪酬計劃義務 | 33,564 | | | 27,270 | |
| | | |
環境責任(d) | 23,224 | | | 31,272 | |
資產報廢債務(d) | 88,703 | | | 79,522 | |
税務賠償責任(e) | 14,481 | | | 66,137 | |
| 遞延收入 | 78,027 | | | — | |
其他(f) | 69,526 | | | 57,748 | |
| 總計 | $ | 769,100 | | | $ | 636,596 | |
(a)外國收入的一次性過渡税的非流動部分。更多信息見附註21，“所得税”。
(b)見附註18，“租賃”。
(c)見附註21，“所得税”。
(d)見附註17，“承付款和或有事項”。
(e)賠償某些所得税和非所得税債務，主要與2017年出售的Chemetall表面處理實體有關。
(f)沒有單個組件超過5佔總負債的百分比。
附註17-承付款和或有事項：
在正常的業務過程中，我們有與各種活動相關的承諾。我們認為，所記錄的數額足以應付本年度可能到期的已知項目。最重要的承諾如下：
環境
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我們錄得的環境負債中有以下活動（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初餘額 | $ | 38,245 | | | $ | 46,617 | | | $ | 45,771 | |
| 支出 | (3,393) | | | (10,378) | | | (2,752) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 折扣的增加 | 1,094 | | | 1,031 | | | 960 | |
| 增加、負債解除和估計數變動，淨額 | (2,541) | | | 673 | | | 4,063 | |
| | | | | |
| 外幣折算調整及其他 | 744 | | | 302 | | | (1,425) | |
| 年終餘額 | 34,149 | | | 38,245 | | | 46,617 | |
| 減應計費用項下報告的數額 | 10,925 | | | 6,973 | | | 9,077 | |
| 其他非流動負債項下報告的數額 | $ | 23,224 | | | $ | 31,272 | | | $ | 37,540 | |
環境補救負債包括貼現負債$27.4百萬美元和美元30.1於2023年及2022年12月31日分別為100，000，000港元，按加權平均利率貼現 3.7%和3.4%，未貼現金額總計為$55.4百萬美元和美元57.5於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為百萬美元。對於公司運營地下水監測和/或修復系統的某些地點，先前的所有者或保險公司承擔了全部或大部分責任。
記錄的金額代表我們未來的補救措施及其他預期的環境負債。這些負債通常在我們正常的運營和環境管理活動過程中或在收購場地時產生，並基於內部分析以及外部顧問的輸入。隨着在每個相關地點進行評估，風險評估做法、補救技術和監管要求可能會發生變化，因此可能會對此類賠償責任估計數進行相應調整。這些場址的補救活動的時間和期限將在評估完成後確定。雖然難以量化這些補救責任的潛在財務影響，但管理層估計（根據最新可用信息），與我們過去的運營相關的未來環境補救成本可能會增加$47在所得税前，超過了已經記錄的金額。
我們認為，我們可能需要支付的與環境補救事項有關的任何金額超過記錄的金額可能會在一段時間內發生，並且可能不會對我們的經營業績、財務狀況或綜合年度現金流量產生重大不利影響，儘管任何此類金額可能對我們的經營業績產生重大不利影響，財務狀況或特定季度報告期內的現金流量。
資產報廢債務
以下是我們2023年和2022年的期初和期末資產報廢債務餘額的對賬(以千為單位)： | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 年初餘額 | $ | 80,101 | | | $ | 79,213 | |
| | | |
| 預算中的增補和更改 | 11,288 | | | 2,919 | |
| 折扣的增加 | 2,421 | | | 1,996 | |
| 已結清的債務 | (3,044) | | | (4,266) | |
| | | |
| 外幣折算調整及其他 | (1,607) | | | 239 | |
| 年終餘額 | $ | 89,159 | | | $ | 80,101 | |
| 減應計費用項下報告的數額 | 456 | | | 579 | |
| 其他非流動負債項下報告的數額 | $ | 88,703 | | | $ | 79,522 | |
資產報廢債務主要涉及關閉後對涉及鋰露天開採和製造的鹹水井和地點進行的復墾。我們不知道有任何有條件的資產報廢債務需要在我們的合併財務報表中確認。
訴訟
我們不時捲入我們業務中常見的法律程序，包括根據環境法尋求補救的行政或司法程序，例如聯邦綜合環境響應、賠償和責任法案，通常稱為CERCLA或超級基金、產品責任、違約責任和房屋責任訴訟。在適當的情況下，我們可以為這類訴訟建立財政儲備。我們還維持保險，以減輕某些此類風險。法律服務的費用一般在發生時計入費用。
2017年2月6日，亨斯邁公司的子公司亨斯邁國際有限責任公司(Huntsman International LLC)向紐約州法院提起訴訟，起訴羅克伍德控股公司(Rockwood Holdings，Inc.)、羅克伍德專業公司(Rockwood Specialties，Inc.)、羅克伍德及其子公司的某些前高管Seifollah Ghasemi、Thomas Riordan、Andrew Ross和Michael Wate以及Albemarle。這起訴訟源於亨斯邁根據2013年9月17日的股票購買協議(SPA)收購了羅克伍德的某些子公司。在該交易於2014年10月1日完成之前，Albemarle開始與羅克伍德談判購買羅克伍德的所有未償還股權，並在2015年1月12日完成的交易中完成了這一交易。亨斯邁的起訴書稱，羅克伍德為佐治亞州奧古斯塔的一家生產設施開發的某些技術並不起作用，這些技術是亨斯邁根據SPA獲得的資產之一，羅克伍德和被告高管在與亨斯邁-羅克伍德交易相關的技術問題上故意誤導了亨斯邁。起訴書聲稱，除其他事項外，對欺詐、疏忽的虛假陳述和違反SPA的索賠，並要求支付完成生產設施建設的某些費用。
2017年3月10日，Albemarle向紐約州法院提起訴訟，強制進行仲裁，仲裁於2018年1月8日獲得批准(儘管亨斯邁對該決定提出上訴，但未獲成功)。亨斯邁的仲裁要求主張的索賠與其州法院起訴書中的主張基本相似，並尋求各種形式的法律補救，包括成本超支、補償性損害賠償、預期損害賠償、懲罰性損害賠償和恢復原狀。經過審理，仲裁小組於2021年10月28日作出裁決，判給約1美元。600Albemarle將向亨斯邁支付100萬美元(包括利息)，此外還可能支付律師費、費用和開支。在仲裁小組做出決定後，Albemarle與亨斯邁達成和解，支付$665分兩次等額支付，第一筆付款於2021年12月支付。第二次也是最後一次付款$332.52022年5月製造了1.8億美元。因此，截至2021年12月31日的年度綜合損益表包括費用#美元。657.42000萬(美元)508.5(扣除所得税淨額)，包括亨斯邁可能產生的估計法律費用和其他相關義務，以反映這一法律事項負債的增加。
正如2018年首次報告的那樣，在收到煉油解決方案業務的第三方銷售代表可能支付不當款項的信息後，在現在的凱琴部門，我們進行了調查，並自願向美國司法部和美國證券交易委員會報告了可能違反美國《反海外腐敗法》的行為，並向荷蘭檢察官報告了這一行為。我們和這些人合作過
各機構對這一歷史行為進行了調查，並實施了適當的補救措施，旨在加強我們的合規計劃和相關的內部控制。
2023年9月，該公司與美國司法部和美國證券交易委員會敲定了解決這些問題的協議。民進黨已確認不會在此事上採取行動。關於這項涉及2018年前行為的決議，我們與美國司法部達成了不起訴協議，並與美國證券交易委員會達成了一項行政決議，根據該決議，我們總共支付了$218.5美國司法部和美國證券交易委員會的總計罰款、返還和預判利益。該決議不包括合規監督，儘管該公司已同意某些持續的合規報告義務。
在截至2023年12月31日的年度內，本公司記錄了一筆費用為#美元218.5在其綜合經營報表中，銷售、一般和行政費用為1000萬美元，並在其綜合資產負債表中就這些協議應計了相應負債。商定的金額已於2023年10月支付給美國司法部和美國證券交易委員會，此事被認為是最終決定，預計未來不會發生任何財政義務。
彌償
我們在與收購和剝離業務相關的某些事項上得到第三方的賠償。雖然吾等相信可能對本公司負有賠償責任的各方的財務狀況大致穩健，但倘若本公司根據任何此等協議或透過其他方式尋求賠償，我們不能保證任何可能有責任向本公司作出賠償的一方會遵守其義務，而我們可能須訴諸法律行動以執行我們在賠償下的權利。
本公司可能會受到與其剝離的財產或業務有關的賠償要求，包括在收購完成前剝離的被收購業務的財產或業務。管理層認為，根據目前掌握的信息，最終清償欠本公司或本公司的任何賠償義務預計不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。該公司擁有大約美元14.5百萬美元和美元66.1於2023年、2023年及2022年12月31日，分別計入其他非流動負債，主要與2017年出售的Chemetall表面處理實體相關的某些所得税和非所得税負債的賠償有關。
其他
本公司與多家金融機構有備用信用證和擔保。下表彙總了我們的信用證和擔保協議(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 |
| 信用證和其他擔保 | $ | 193,648 | | | $ | 13,375 | | | $ | 2,454 | | | $ | 868 | | | $ | 717 | | | $ | 6,088 | |
未結信用證主要與保險索賠付款擔保有關。公司的其他擔保大多為一年期，主要包括履約和環境擔保，以及向海關和港口當局提供的擔保。該等擔保於日常業務過程中產生。
於二零二三年十二月三十一日，我們並無就信用證及擔保錄得儲備。我們無法估計擔保及信用證項下潛在未來負債的最高金額。然而，我們就任何我們相信未來付款可能及可合理估計虧損範圍的潛在虧損計提撥備。我們相信我們在這些義務下的責任是不重要的。
我們目前並不時地接受各種税務管轄區的交易審計和全球海關審計。我們預計任何這些審計的財務影響不會對公司的經營業績、財務狀況或現金流量產生重大不利影響。
附註18-租約：
我們在各個國家租賃一定的辦公空間、建築物、交通工具和設備。初始租賃期一般為 1至30年的房地產租賃，並從 2至15非房地產租賃的年限。初始租期為12個月或以下的租賃不計入資產負債表，我們在租賃期內按直線法確認該等租賃的租賃開支。
許多租賃包括終止或續期的選擇權，續期條款可以延長租賃期限， 1至50幾年或更久。行使續租選擇權由我們全權酌情決定。若干租賃亦包括購買租賃物業的選擇權。資產及租賃物業裝修的折舊年期受預期租期限制，除非有所有權轉讓或購買選擇權合理確定可予行使。我們的租賃協議並無包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。
下表載列截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度我們的租賃合約詳情（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營租賃成本 | $ | 48,238 | | | $ | 43,809 | | | $ | 42,338 | |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| --使用權資產攤銷 | 5,302 | | | 3,377 | | | 614 | |
| *租賃負債的利息 | 5,070 | | | 3,504 | | | 3,010 | |
| 融資租賃總成本 | 10,372 | | | 6,881 | | | 3,624 | |
| | | | | |
| 短期租賃成本 | 20,309 | | | 13,985 | | | 11,084 | |
| 可變租賃成本 | 25,075 | | | 8,064 | | | 8,002 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 總租賃成本 | $ | 103,994 | | | $ | 72,739 | | | $ | 65,048 | |
與我們截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的租賃合同有關的補充現金流信息如下(以千為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2020 |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | |
| *來自運營租賃的運營現金流 | $ | 49,261 | | | $ | 36,629 | | | $ | 33,030 | |
| *來自融資租賃的運營現金流 | 4,671 | | | 3,389 | | | 1,776 | |
| *來自融資租賃的融資現金流 | 2,165 | | | 1,432 | | | 687 | |
| 以租賃義務換取的使用權資產： | | | | | |
| **經營租約 | 48,655 | | | 15,913 | | | 56,814 | |
| 中國金融租賃公司 | 46,773 | | | 3,976 | | | 17,096 | |
與我們的租賃合同有關的補充資產負債表信息，包括資產負債表上的位置，分別為2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的情況如下(除特別説明外，以千計)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 經營租賃： | | | |
| **其他資產 | $ | 137,405 | | | $ | 128,173 | |
| | | |
| 應計費用 | 30,583 | | | 35,515 | |
| 其他非流動負債 | 113,681 | | | 99,269 | |
| *經營租賃負債總額 | 144,264 | | | 134,784 | |
| 融資租賃： | | | |
| 淨財產、廠房和設備 | 112,438 | | | 81,356 | |
| | | |
長期債務的當期部分(a) | 9,702 | | | 4,995 | |
| 長期債務 | 104,484 | | | 74,409 | |
| 融資租賃負債共計 | 114,186 | | | 79,404 | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年)： | | | |
| **經營租約 | 12.2 | | 13.3 |
| 中國金融租賃公司 | 20.7 | | 22.8 |
| 加權平均折現率（%）： | | | |
| **經營租約 | 4.74 | % | | 3.60 | % |
| 中國金融租賃公司 | 4.71 | % | | 4.41 | % |
（a） 餘額包括融資租賃應計利息。
於2023年12月31日，租賃負債的到期日如下（以千計）： | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| 2024 | $ | 33,646 | | | $ | 12,386 | |
| 2025 | 28,980 | | | 9,229 | |
| 2026 | 20,667 | | | 8,566 | |
| 2027 | 15,664 | | | 8,566 | |
| 2028 | 11,102 | | | 8,566 | |
| 此後 | 107,058 | | | 128,547 | |
| 租賃付款總額 | 217,117 | | | 175,860 | |
| 扣除計入的利息 | 72,853 | | | 61,674 | |
| 總計 | $ | 144,264 | | | $ | 114,186 | |
附註19-基於股票的薪酬費用：
獎勵計劃
我們有各種基於股份的薪酬計劃，授權根據我們的選擇授予(I)購買我們普通股股份的合格和非合格股票期權，(Ii)限制性股票和限制性股票單位，(Iii)業績單位獎勵和(Iv)股票增值權(“SARS”)給僱員和非僱員董事。授予員工的股票期權通常授予三年並有一個任期為十年。限制性股票和限制性股票單位獎勵授予的時間範圍為一至五年自授予之日起生效。表現單位獎的獲得者級別為0%至200百分比取決於在以下範圍內達到特定績效標準的情況一至三年。分配賺取的單位通常發生 50在適用的計量期結束後， 50%，一年後發放。
於二零一七年五月，本公司採納Albemarle Corporation二零一七年激勵計劃（“激勵計劃”），取代Albemarle Corporation二零零八年激勵計劃。可向參與者發行的最高股份數
根據激勵計劃， 4,500,000股獎勵計劃的採納並不影響根據Albemarle公司2008年獎勵計劃已授予的獎勵。於2023年2月，本公司採納Albemarle Corporation 2023年非僱員董事股票補償及延期選舉計劃（“非僱員董事計劃”）。非僱員董事計劃取代於2023年5月屆滿的2013年非僱員董事股票補償及延期選舉計劃。根據非僱員董事計劃， 500,000我們的普通股股票被授權發行給公司的非僱員董事;根據先前的計劃，任何剩餘的可供發行的股票都被取消。在任何薪酬年度（根據非僱員董事計劃的定義，通常為7月1日至6月30日），可能向董事發行的股份的公平市場價值總額不得超過$750,000。於二零二三年十二月三十一日， 3,072,368根據激勵計劃可授予的股份， 493,250根據非僱員董事計劃可供授予的股份。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，與我們的激勵計劃相關的股票薪酬開支總額為$39.0百萬，$31.4百萬美元和美元18.8於綜合收益表中，銷售成本及銷售、一般及行政開支分別計入銷售成本及銷售、一般及行政開支。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的相關已確認税項利益總額為$4.6百萬，$4.0百萬美元和美元2.3分別為100萬美元。
下表概述了截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度有關公司固定價格股票期權的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值
(單位：萬人) |
截至2022年12月31日未償還債務 | 384,936 | | | $ | 114.24 | | | 6.3 | | $ | 39,501 | |
| 授與 | 51,316 | | | 249.52 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (3,124) | | | 59.41 | | | | | |
| 被沒收 | (5,984) | | | 207.12 | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年12月31日未償還債務 | 427,144 | | | $ | 129.59 | | | 5.8 | | $ | 14,891 | |
可於2023年12月31日行使 | 314,745 | | | $ | 102.14 | | | 4.9 | | $ | 14,891 | |
我們同意51,316, 57,348和62,4792023年、2022年和2021年的股票期權。於此等期間，並無對任何以股份為基礎的授予作出重大修訂。
在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度內授予的每一項期權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估計的，其加權平均假設如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 股息率 | 1.26 | % | | 1.32 | % | | 1.43 | % |
| 波動率 | 40.06 | % | | 36.21 | % | | 36.19 | % |
| 平均預期壽命(年) | 6 | | 6 | | 6 |
| 無風險利率 | 3.95 | % | | 1.97 | % | | 1.44 | % |
| 授予期權的公允價值 | $ | 98.66 | | | $ | 63.00 | | | $ | 49.42 | |
股息率是歷史收益率和平均預期壽命內估計收益率的平均值。股票的波動性是基於我們普通股的歷史波動性。平均預期壽命代表授予的期權預計未償還的加權平均時間段，同時考慮到歸屬時間表和我們的歷史行使模式。無風險利率以美國財政部剝離利率為基礎，剝離的息票利率的期限與授予時生效的股票期權授予的合同期限相同。
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度內行使的期權的內在價值為0.5百萬，$6.9百萬美元和美元37.2分別為100萬美元。股票期權的內在價值是指標的股票的市值超過期權行權價格的金額。
截至2023年12月31日，尚未確認的未償還非既得股票期權的總補償成本約為$4.2百萬美元，預計將在剩餘的加權平均期間確認1.9好幾年了。行使股票期權的現金收益和與行使股票期權有關的税收優惠為#美元。0.2百萬美元和美元0.1百萬美元用於
截至2023年12月31日的年度分別為。在行使股票期權和授予限制性普通股獎勵時，公司發行新的普通股。
下表彙總了截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的年度業績單位獎勵活動： | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| 非既得的，期初 | 224,548 | | | $ | 140.44 | |
| 授與 | 79,396 | | | 288.28 | |
| 既得 | (73,060) | | | 102.29 | |
| 被沒收 | (7,028) | | | 229.70 | |
| 未歸屬的、期末的 | 223,856 | | | 207.61 | |
2023年、2022年和2021年授予的工作表現單位獎的加權平均授予日期公允價值為$22.9百萬，$13.1百萬美元和美元10.0分別為100萬美元。在所公佈的所有期間內，一半的表現單位獎是根據目標投資資本回報率(“ROIC獎”)授予的，而另一半則是根據目標市場情況(“TSR獎”)授予的。每個TSR獎勵的公允價值是在授予之日使用蒙特卡洛模擬模型估計的，因為這些股權獎勵與服務和市場狀況掛鈎。計算採用了以下加權平均假設： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 波動率 | 50.41 | % | | 51.51 | % | | 47.13 | % |
| 無風險利率 | 4.51 | % | | 1.72 | % | | 0.27 | % |
2023年、2022年和2021年期間授予的業績單位獎勵的加權平均公允價值為#美元。17.2百萬，$11.9百萬美元和美元5.8百萬美元，分別基於我們普通股在歸屬日期的收盤價。截至2023年12月31日，尚未確認的非既有績效單位獎勵的總薪酬成本約為$24.8百萬美元，根據目前對具體業績標準的預期計算，預計將在剩餘的加權平均期間內確認，約為1.5好幾年了。每個表演單位代表一普通股股份。
下表彙總了截至2023年12月31日的年度的非績效限制性股票和限制性股票單位獎勵活動： | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| 非既得的，期初 | 300,953 | | | $ | 120.09 | |
| 授與 | 87,240 | | | 221.86 | |
| 既得 | (183,258) | | | 86.15 | |
| 被沒收 | (6,788) | | | 196.00 | |
| 未歸屬的、期末的 | 198,147 | | | 190.40 | |
2023年、2022年和2021年授予的限制性股票和限制性股票單位獎勵的加權平均授予日期公允價值為$19.4百萬，$15.4百萬美元和美元10.6分別為100萬美元。2023年、2022年和2021年歸屬的限制性股票和限制性股票單位獎勵的加權平均公允價值為#美元。38.8百萬，$17.8百萬美元和美元11.0百萬美元，分別基於我們普通股在歸屬日期的收盤價。截至2023年12月31日，尚未確認的非既得、非業績限制性股票和限制性股票單位的總薪酬成本約為$20.2百萬美元，預計將在剩餘的加權平均期間確認1.9好幾年了。非業績限制性股票及限制性股票單位的公允價值於授出日估計，如有需要，經股息因素調整後計算。
附註20-累計其他全面(虧損)收入：
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度，累計其他綜合(虧損)收入(扣除遞延所得税淨額)的構成部分和活動構成如下(單位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外國
貨幣折算和其他 | | | | 淨投資對衝(a) | | 現金流對衝(b) | | 利率互換(c) | | | | 總計 |
| 2020年12月31日餘額 | $ | (369,152) | | | | | $ | 46,593 | | | $ | 6,449 | | | $ | (10,022) | | | | | $ | (326,132) | |
| 改敍前的其他綜合(虧損)收入 | (74,478) | | | | | 5,110 | | | 174 | | | — | | | | | (69,194) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 93 | | | | | — | | | — | | | 2,623 | | | | | 2,716 | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | (74,385) | | | | | 5,110 | | | 174 | | | 2,623 | | | | | (66,478) | |
| 在累計其他全面收益中重新歸類的金額 | 51,703 | | | | | (51,703) | | | — | | | — | | | | | — | |
| 非控股權益應佔的其他全面收益 | 160 | | | | | — | | | — | | | — | | | | | 160 | |
2021年12月31日的餘額 | $ | (391,674) | | | | | $ | — | | | $ | 6,623 | | | $ | (7,399) | | | | | $ | (392,450) | |
| 重新分類前的其他全面損失 | (171,367) | | | | | — | | | (4,399) | | | — | | | | | (175,766) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 72 | | | | | — | | | — | | | 7,399 | | | | | 7,471 | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | (171,295) | | | | | — | | | (4,399) | | | 7,399 | | | | | (168,295) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的其他全面損失 | 83 | | | | | — | | | — | | | — | | | | | 83 | |
2022年12月31日的餘額 | $ | (562,886) | | | | | $ | — | | | $ | 2,224 | | | $ | — | | | | | $ | (560,662) | |
| 改敍前的其他全面收入 | 26,337 | | | | | — | | | 5,986 | | | — | | | | | 32,323 | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 66 | | | | | — | | | (135) | | | — | | | | | (69) | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | 26,403 | | | | | — | | | 5,851 | | | — | | | | | 32,254 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的其他全面損失 | (118) | | | | | — | | | — | | | — | | | | | (118) | |
2023年12月31日餘額 | $ | (536,601) | | | | | $ | — | | | $ | 8,075 | | | $ | — | | | | | $ | (528,526) | |
(a)在2021年第一季度，淨投資對衝在償還1.875以歐元計價的百分比
高級筆記。與這種終止的淨投資對衝相關的外匯重估收益和損失的餘額
被重新歸類為外幣折算和其他，並將保留在累積的其他全面損失中，直到
套期保值的淨投資被出售或清算。
(b)我們在2019年第四季度簽訂了一份外幣遠期合約，該合約被指定為ASC 815項下的現金流對衝。衍生工具和套期保值。更多信息見附註22，“金融工具的公允價值”。
(c)從累計其他全面虧損中重新分類的税前部分計入利息支出。這筆利率掉期的餘額將攤銷為年內的利息和融資費用。4.15原定於2024年到期的優先票據的百分比。正如附註14“長期債務”所述，公司在2022年第二季度償還了這些票據，因此，作為提前清償債務的一部分，將該利率掉期的剩餘餘額重新歸類為同期的利息支出。
分配給2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度其他全面收益(虧損)各組成部分的所得税收益(費用)數額見下表(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算及其他 | | | | 淨投資對衝 | | 現金流對衝 | | 利率互換 | | 總計 | | |
| 2023 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他税前綜合收益 | $ | 23,964 | | | | | $ | — | | | $ | 8,358 | | | $ | — | | | $ | 32,322 | | | |
| 所得税費用 | 2,439 | | | | | — | | | (2,507) | | | — | | | (68) | | | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | $ | 26,403 | | | | | $ | — | | | $ | 5,851 | | | $ | — | | | $ | 32,254 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合(虧損)税前收益 | $ | (168,953) | | | | | $ | — | | | $ | (4,399) | | | $ | 9,739 | | | $ | (163,613) | | | |
| 所得税費用 | (2,342) | | | | | — | | | — | | | (2,340) | | | (4,682) | | | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | $ | (171,295) | | | | | $ | — | | | $ | (4,399) | | | $ | 7,399 | | | $ | (168,295) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合(虧損)税前收益 | $ | (76,544) | | | | | $ | 6,552 | | | $ | 174 | | | $ | 3,336 | | | $ | (66,482) | | | |
| 所得税優惠(費用) | 2,159 | | | | | (1,442) | | | — | | | (713) | | | 4 | | | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | $ | (74,385) | | | | | $ | 5,110 | | | $ | 174 | | | $ | 2,623 | | | $ | (66,478) | | | |
注21-所得税：
未合併投資的所得税前收入和淨收入中的權益，以及當期和遞延所得税費用(福利)由以下組成(以千為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 税前收入和未合併投資淨收益中的權益： | | | | | |
| 國內 | $ | (461,897) | | | $ | 952,799 | | | $ | (186,077) | |
| 外國 | 708,635 | | | 1,480,645 | | | 319,695 | |
| 總計 | $ | 246,738 | | | $ | 2,433,444 | | | $ | 133,618 | |
| | | | | |
| 當期所得税支出(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | (54,250) | | | $ | 33,230 | | | $ | 11,722 | |
| 狀態 | (3,395) | | | 4,965 | | | 694 | |
| 外國 | 387,045 | | | 259,054 | | | 55,530 | |
| 總計 | $ | 329,400 | | | $ | 297,249 | | | $ | 67,946 | |
| | | | | |
| 遞延所得税費用(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | (8,545) | | | $ | 84,054 | | | $ | (38,413) | |
| 狀態 | (4,154) | | | (3,511) | | | (5,544) | |
| 外國 | 113,576 | | | 12,796 | | | 5,457 | |
| 總計 | $ | 100,877 | | | $ | 93,339 | | | $ | (38,500) | |
| | | | | |
| 所得税總支出 | $ | 430,277 | | | $ | 390,588 | | | $ | 29,446 | |
美國聯邦法定税率與有效所得税税率的對賬如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前收入佔總收入的% |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 聯邦法定利率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除聯邦税收優惠後的州税 | (2.8) | | | — | | | (3.5) | |
更改估值免税額(a) | 98.8 | | | (3.9) | | | 33.7 | |
國外收益的影響，淨額(B)(C) | 7.7 | | | (0.1) | | | (40.5) | |
| 全球無形低税收包容性 | 4.2 | | | 0.3 | | | 12.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外國衍生的無形收入 | — | | | (3.0) | | | — | |
| 第162(M)條限制 | 4.4 | | | 0.3 | | | 4.5 | |
| F分編收入 | (1.9) | | | 0.2 | | | 4.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基於股票的薪酬 | (3.9) | | | (0.3) | | | (7.2) | |
| | | | | |
| 耗盡 | (2.4) | | | (0.2) | | | (2.9) | |
| 美國聯邦政府恢復供應 | (6.1) | | | (0.4) | | | (1.7) | |
未確認的税收優惠/準備金要求的重新估值(d) | 39.1 | | | 2.3 | | | 3.0 | |
| | | | | |
法定應計項目(e) | 18.6 | | | — | | | — | |
| 其他項目，淨額 | (2.3) | | | (0.1) | | | (1.5) | |
| 有效所得税率 | 174.4 | % | | 16.1 | % | | 22.0 | % |
(a)由於截至2023年12月31日，本公司在中國處於三年累計虧損狀況，截至2023年12月31日止年度包括設立估值備抵$223.0 我們的一家中國實體今年虧損了100萬美元。截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度包括福利$91.81000萬美元和300萬美元6.0由於預期盈利能力的變化而釋放了一項外國估值準備金，
(b)截至2021年12月31日止年度包括獨立税項利益$27.9 2000萬美元涉及德國正在進行的税務事項的賠償估計數的修訂。
(c)我們的法定税率因我們在JBC（一家根據約旦哈希姆王國法律成立的自由區公司）的收入份額而減少。約旦法律的適用條款及其適用條例沒有終止條款，豁免是無限期的。作為一家自由區公司，JBC從約旦出口產品的利潤不需要繳納所得税，目前，幾乎所有的利潤都來自出口。這導致了一個率的好處， 20.1%, 3.2%，以及34.6截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集團的淨利潤率分別為10%。
(d)截至2023年12月31日止年度，96.5 2000萬美元的費用記錄為本年度的税收儲備有關的不確定的税收狀況在智利。
(e)截至2023年12月31日的年度包括不可抵扣的美元218.5在截至2023年12月31日的一年中，為解決之前與美國司法部和美國證券交易委員會披露的法律問題而達成的協議記錄了100萬美元的合法應計利潤。關於這一事項的進一步詳情，見附註17，“承付款和或有事項”。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，綜合資產負債表上記錄的遞延所得税資產和負債包括以下內容(以千計)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產： | | | |
| | | |
| 應計員工福利 | $ | 31,917 | | | $ | 20,060 | |
| | | |
| 營業虧損結轉 | 1,316,916 | | | 1,157,841 | |
| 養老金 | 23,527 | | | 26,229 | |
| 庫存儲備 | 83,136 | | | 3,600 | |
| 税收抵免結轉 | 1,431 | | | 3,750 | |
| | | |
其他(a) | 103,517 | | | 118,733 | |
| 遞延税項總資產 | 1,560,444 | | | 1,330,213 | |
| 估值免税額 | (1,349,924) | | | (1,087,505) | |
| 遞延税項資產 | 210,520 | | | 242,708 | |
| | | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 折舊 | (541,245) | | | (446,942) | |
| 無形資產 | (54,413) | | | (84,690) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他 | (150,859) | | | (145,412) | |
| 遞延税項負債 | (746,517) | | | (677,044) | |
| | | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (535,997) | | | $ | (434,336) | |
| 綜合資產負債表中的分類： | | | |
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| 非流動遞延税項資產 | $ | 22,433 | | | $ | 46,434 | |
| 非流動遞延税項負債 | (558,430) | | | (480,770) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (535,997) | | | $ | (434,336) | |
我們遞延税項資產估值準備餘額的變化情況如下(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日的餘額 | $ | (1,087,505) | | | $ | (1,276,305) | | | $ | (1,326,204) | |
| 加法 | (262,469) | | | (5,810) | | | (61,470) | |
| 扣除額 | 50 | | | 194,610 | | | 111,369 | |
| 12月31日的結餘 | $ | (1,349,924) | | | $ | (1,087,505) | | | $ | (1,276,305) | |
在2023年12月31日，我們大約有$1.4有100萬國內抵免可用於抵消未來繳納的所得税，在2024年至2028年期間以不同的金額到期。我們已將估值免税額定為$0.1由於我們認為，相關的遞延税項資產很有可能無法變現，因此，這些國內抵免額度中有數百萬美元是無法兑現的。我們相信，結轉期間將產生足夠的應税收入，以便利用其他剩餘的信貸結轉。
截至2023年12月31日，我們在税前基礎上，國內州淨運營虧損為$355.52022年至2041年到期，税前估值免税額為#美元13.8建立了一百萬人。此外，在税前基礎上，我們有$5.210億美元的海外淨營業虧損，税前估值額度為#美元5.1建立了10億美元。$643.5這些海外淨營業虧損中有1.3億美元將於2028年到期，2.72035年將有10億美元到期215.12036年將有1.8億人到期。$19.71000萬美元將於2037年到期，14.31000萬美元在其他不同的日期到期，1.610億人擁有無限的生命。由於我們認為相關的遞延税項資產更有可能無法變現，因此我們已為這些遞延税項資產設立估值撥備。出於同樣的原因，我們將税前估值免税額定為#美元。250.9百萬美元和美元265.5其他國家和外國遞延税項資產分別為100萬歐元，與淨營業虧損無關。遞延税項資產的變現有賴於在適當的税務管轄區產生足夠的應税收入。雖然不能保證變現，但我們認為剩餘的遞延税項資產更有可能變現。然而，如果對未來應税收入的估計發生變化，被認為可變現的金額可能會減少。
截至2023年12月31日，我們尚未記錄大約$11.1我們的非美國子公司和合資企業的累計未分配收益為10億美元。TCJA對積累的外國企業徵收強制性過渡税
收益和總體上取消了美國對外國子公司分配的税收，但外國預扣税和其他外國地方税除外。我們通常不為我們的未分配收益計提税金，因為這些收益要麼在匯出時不納税，要麼被認為是無限期再投資。如果在可預見的未來，我們不能再證明這些收益被無限期地再投資，遞延納税負債將被確認。由於基於未分配收益匯回方式的必要假設的複雜性和多樣性，確定與這些未分配收益相關的未確認遞延税項負債額是不可行的。
與不確定税務狀況有關的負債為#美元。220.6百萬美元和美元83.7分別於2023年12月31日和2022年12月31日，包括利息和罰款$42.0百萬美元和美元11.5分別於2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日止，並列報於附註16“其他非流動負債”內的其他非流動負債。截至2023年12月31日和2022年12月31日的這些負債減少了$73.0百萬美元和美元32.4分別用於抵消潛在轉讓定價調整、州和地方所得税以及與外國結構有關的利率套利的相應影響帶來的好處。這些抵銷利益記入附註11“其他資產”中的其他資產。由此產生的淨負債為#美元105.6截至2023年12月31日的100萬美元，如果確認和釋放，將有利地影響收益，而淨負債為39.82022年12月31日的100萬美元如果得到確認和發佈，將對收益產生有利影響。
與不確定的税務狀況有關的負債(不包括利息)為#美元。178.8百萬美元和美元72.2分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。以下是我們2023年、2022年和2021年與不確定税收狀況相關的總負債的對賬(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日的餘額 | $ | 72,162 | | | $ | 20,717 | | | $ | 11,639 | |
| | | | | |
| 增加與前幾年有關的税務職位 | 6,216 | | | 1,673 | | | 75 | |
| 與前幾年有關的税務職位減少額 | — | | | — | | | (6) | |
| 與本年度相關的税務職位的增加 | 101,179 | | | 50,531 | | | 10,911 | |
| 訴訟時效/和解法規的失效 | (770) | | | (995) | | | (1,931) | |
| 外幣折算調整 | (2) | | | 236 | | | 29 | |
| 12月31日的餘額 | $ | 178,785 | | | $ | 72,162 | | | $ | 20,717 | |
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。由於訴訟時效，我們在2020年前不再接受美國國税局(“IRS”)的聯邦所得税審計。由於訴訟時效，我們在2017年前也不再接受美國州所得税審計。
對於美國以外的司法管轄區，幾項審計正在進行中。我們正在對比利時、加拿大、智利、中國、德國和南非進行2014年至2022年的審計，其中一些審計針對的是後來被剝離的實體。
雖然我們相信我們已經為所有的税務頭寸做了足夠的準備，但税務機關聲稱的金額可能比我們的應計頭寸更大。因此，今後在作出訂正估計數或解決基本事項或以其他方式解決基本事項時，可記錄關於聯邦和外國税務相關事項的額外準備金。
由於税務審計決議及/或結束的時間並不確定，因此難以肯定地預測未來十二個月內與不確定税務狀況有關的負債可能大幅增加或減少的合理範圍。我們目前的看法是，我們可以合理地記錄與不確定的税收狀況有關的負債增加，涉及一些問題，最高可達約#美元。0.4由於税收法規的關閉，造成了100萬美元的損失。
附註22-金融工具的公允價值：
在評估金融工具的公允價值時，我們使用基於評估時存在的市場狀況和其他風險因素的方法和假設。我們金融工具的公平值資料如下：
長期債務-我們票據的公允價值使用第1級輸入進行估計，並計入我們長期債務的記錄金額和公允價值之間的差額。 隨附的綜合資產負債表中報告的剩餘長期債務的賬面值與公允價值相若，原因是絕大部分此類債務均根據我們借款所在國家目前可用的現行可變市場利率計息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 記錄金額 | | 公允價值 | | 記錄金額 | | 公允價值 |
| (單位：千) |
| 長期債務 | $ | 4,186,532 | | | $ | 4,021,693 | | | $ | 3,239,853 | | | $ | 2,993,027 | |
外幣遠期合約-於2019年第四季度，我們訂立外幣遠期合約，以對衝於澳洲Kemerton廠房建設期間非功能貨幣購買的現金流風險。此衍生金融工具用於管理風險，而非用於交易或其他投機目的。該外幣遠期合約已被指定為ASC 815下的對衝工具， 衍生工具和套期保值。於2023年及2022年12月31日，我們持有未到期的指定外幣遠期合約，其名義價值合共相當於美元994.5百萬美元和美元64.5分別為100萬美元。
我們亦訂立與我們的風險管理策略有關的外幣遠期合約，該等合約根據ASC 815並未指定為對衝工具， 衍生工具和套期保值，試圖將外幣匯率變化對金融的影響降至最低。這些衍生金融工具用於管理風險，不用於交易或其他投機目的。我們的非指定外幣遠期合約的公允價值是根據當時的結算價值估計的。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們擁有未償還的非指定外幣遠期合約，名義價值總計1美元。7.110億美元2.8分別對衝人民幣、歐元、澳元、智利比索和日元等多種貨幣的風險敞口。
下表彙總了我們的外幣遠期合約在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日納入綜合資產負債表的公允價值(單位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
| 指定為對衝工具 | | | | | | | |
| 其他流動資產 | $ | 3,489 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他資產 | 11,704 | | | — | | | — | | | — | |
| 應計費用 | — | | | 446 | | | — | | | 3,159 | |
| 指定為對衝工具的總額 | 15,193 | | | 446 | | | — | | | 3,159 | |
| 未被指定為對衝工具 | | | | | | | |
| 其他流動資產 | 2,636 | | | — | | | 6,016 | | | — | |
| 應計費用 | — | | | 5,306 | | | — | | | 85 | |
| 未被指定為對衝工具的總額 | 2,636 | | | 5,306 | | | 6,016 | | | 85 | |
| 總計 | $ | 17,829 | | | $ | 5,752 | | | $ | 6,016 | | | $ | 3,244 | |
下表彙總了截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度我們的外幣遠期合約確認的淨收益(虧損)(單位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 指定為套期保值工具： | | | | | |
在其他全面收益(虧損)中確認的收益(虧損) | $ | 8,493 | | | $ | (4,398) | | | $ | 174 | |
| 未被指定為對衝工具的： | | | | | |
在其他收入(費用)中確認的收益(損失)，淨額(a) | $ | 213,378 | | | $ | (41,088) | | | $ | 1,068 | |
(a)未被指定為對衝工具的外幣遠期合約價值的波動，一般預計會被被對衝的基礎風險價值的變化所抵消，這些風險也在其他收入(支出)淨額中報告。
此外，截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度，我們錄得現金淨收入(結算)#美元。218.0百萬美元，($44.4)和($2.4)在我們的綜合現金流量表中，主要是流動資產和負債的變化。
與現金流量套期保值相關的未實現損益將在結算時重新分類為相關資產壽命內的收益，相關資產將投入使用。
我們的外幣遠期合約的對手方是主要金融機構，我們通常與這些機構有其他金融關係。如果這些交易對手不履行義務，我們將面臨信用損失。然而，我們預計交易對手不會不履行義務。
附註23-公允價值計量：
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格(退出價格)。用於計量公允價值的投入分為以下層次：
| | | | | |
| 第1級 | 相同資產或負債在活躍市場的未調整報價 |
| |
| 二級 | 類似資產或負債在活躍市場的未調整報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場的未調整報價，或資產或負債的可觀察到的報價以外的投入 |
| |
| 第三級 | 資產或負債的不可觀察的輸入 |
我們努力利用現有的最佳信息來計量公允價值。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。下表列出了我們截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按公允價值經常性核算的金融資產和負債(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 相同商品在活躍市場的報價(1級) | | 類似項目在活躍市場上的報價(2級) | | 無法觀察到的輸入(3級) |
| 資產： | | | | | | | |
可供出售的債務證券(a) | $ | 289,307 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 289,307 | |
高管遞延薪酬計劃下的投資(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
公募股權證券(c) | $ | 168,928 | | | $ | 168,928 | | | $ | — | | | $ | — | |
以資產淨值計量的私募股權證券(D)(E) | $ | 4,536 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 17,829 | | | $ | — | | | $ | 17,829 | | | $ | — | |
| 負債： | | | | | | | |
高管遞延薪酬計劃下的債務(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 5,752 | | | $ | — | | | $ | 5,752 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 相同商品在活躍市場的報價(1級) | | 類似項目在活躍市場上的報價(2級) | | 無法觀察到的輸入(3級) |
| 資產： | | | | | | | |
可供出售的債務證券(a) | $ | 260,139 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 260,139 | |
高管遞延薪酬計劃下的投資(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
公募股權證券(c) | $ | 5,890 | | | $ | 5,890 | | | $ | — | | | $ | — | |
以資產淨值計量的私募股權證券(D)(E) | $ | 6,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 6,016 | | | $ | — | | | $ | 6,016 | | | $ | — | |
| 負債： | | | | | | | |
高管遞延薪酬計劃下的債務(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期合約(f) | $ | 3,244 | | | $ | — | | | $ | 3,244 | | | $ | — | |
(a)2021年6月1日作為FCS出售收益的一部分收購的Grace子公司的優先股。有關具體條款和條件的詳細信息，請參閲附註3“資產剝離”。第三方對公允價值的估計是使用資產可能被贖回之前的預期未來現金流，應用貼現率適當地反映市場參與者對與投資相關的風險的看法。這些被認為是第三級輸入。
(b)我們維持2001年通過並隨後修訂的EDCP。EDCP的目的是提供當前的税務籌劃機會，以及在我們某些員工退休或死亡時的補充資金。EDCP旨在通過為員工提供這些福利，幫助他們吸引和留住能力出眾的員工。我們還設立了一個利益保護信託(“信託”)，以提供資金來源，以幫助履行EDCP的義務，在我們破產的情況下，受制於我們債權人的債權。信託基金的資產根據權威指引進行合併。信託基金的資產主要包括共同基金投資(作為交易性證券入賬，並通過綜合損益表按月按市價計價)以及現金和現金等價物。因此，這些資產和債務被歸類為第一級。
(c)上市公司的股權證券持有量在綜合資產負債表的投資中列報。公允價值是使用投資的公開可用股票價格計量的，以及在我們的綜合收益表中報告的其他收入(費用)淨額中的任何變化。詳情見附註10，“投資”。
(d)主要包括在綜合資產負債表的投資中列報的私募股權證券。公允價值的變動在我們的綜合收益表中的其他收入(費用)淨額中報告。
(e)某些私募股權證券的持有量按公允價值計量，採用每股資產淨值(或其等值)作為實際權宜之計，並未歸類於公允價值層次。
(f)由於我們的全球經營和融資活動，我們面臨外幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。在被認為適當的時候，我們會通過使用外幣遠期合約將外幣匯率波動的風險降至最低。外幣遠期合約的估值使用經紀人報價或在上市或場外市場的市場交易。因此，這些衍生工具被歸類為第2級。有關我們的外幣遠期合約的詳細資料，請參閲附註22，“金融工具的公允價值”。
下表列出了第三級經常性公允價值計量的期初餘額和期末餘額的對賬情況(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券 |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 期初餘額 | $ | 260,139 | | | $ | 246,517 | |
| | | |
| 折扣的增加 | 5,306 | | | 12,735 | |
| PIK紅利 | 19,307 | | | — | |
| 公允價值變動 | 4,554 | | | 887 | |
| 期末餘額 | $ | 289,306 | | | $ | 260,139 | |
附註24-關聯方交易：
我們的綜合損益表包括在正常業務過程中對未合併關聯公司的銷售和從其購買的收入，具體如下(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 向未合併的附屬公司銷售 | $ | 35,676 | | | $ | 51,906 | | | $ | 19,441 | |
從未合併的附屬公司購買(a) | $ | 3,652,784 | | | $ | 1,920,476 | | | $ | 213,077 | |
(a)從未合併聯屬公司購買的主要涉及從本公司的Windfield合資企業購買的鋰輝石。
(b)綜合損益表上銷售的貨物成本包括從相關未合併關聯公司購買的貨物#美元。2.330億美元，656.71000萬美元和300萬美元156.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
我們的綜合資產負債表包括未合併關聯公司在正常業務過程中的應收賬款和應付賬款，具體如下(以千計)： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 未合併關聯公司的應收賬款 | $ | 15,992 | | | $ | 21,495 | |
應付款給未合併的附屬公司(a) | $ | 550,186 | | | $ | 518,377 | |
(a)支付給未合併聯營公司的應付款項主要涉及按正常付款條件從本公司的Windfield合資企業購買的鋰輝石。
附註25-細分市場和地理區域信息：
自2023年1月1日起，該公司將其鋰和溴全球業務部門重新調整為新的公司結構，旨在更好地滿足客户需求並培養在競爭激烈的全球環境中交付所需的人才。此外，該公司宣佈決定將其催化劑業務保留在另一家改名為Ketjen的全資子公司之下。因此，公司的三可報告的細分市場包括：(1)儲能；(2)專業；(3)凱琴。每個部門都有一支由銷售、研發、流程工程、製造和採購以及業務戰略人員組成的專門團隊，並通過更注重資產和市場、敏捷性和響應性來全面負責提高執行力。這種業務結構與我們通過每個細分市場所服務的市場和客户保持一致。這一結構還促進了整個組織業務流程的持續標準化，並與公司首席運營決策者目前在內部使用信息以評估業績和做出資源分配決策的方式一致。上一年期間的分部信息已重新編制，以符合本年度的列報方式。
關於我們可報告部門的彙總財務信息顯示在下表中。“所有其他”類別只包括不屬於本公司任何核心業務的功能界別業務。2021年6月1日，公司完成了FCS業務的出售。有關更多信息，請參閲附註3“資產剝離”。“所有其他”類別中的金額代表該業務在2021年6月1日剝離之前的活動。
公司類別不被視為一個分部，包括沒有分配給經營分部的與公司相關的項目。退休金及其他離職後福利(“OPEB”)服務成本(代表在職僱員於期內賺取的福利)及先前服務成本或福利的攤銷分配至須申報分部及公司，而退休金及OPEB福利成本或信貸的其餘部分(“非營運退休金及OPEB項目”)則計入公司。分部數據包括按成本計算的原材料分部間轉移和某些公司成本的分配。
公司首席運營決策者使用調整後的EBITDA(定義如下)來評估公司業務部門的持續業績並分配資源。本公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息和融資費用、所得税費用、折舊和攤銷前的收益，並以平衡的方式和分段的基礎上對某些非營業、非經常性或非常項目進行一致調整。這些非營業、非經常性或非常項目可能包括與收購和整合相關的成本、出售業務的損益、重組費用、設施剝離費用、某些訴訟和仲裁費用、非營業養老金和OPEB項目以及其他重要的非經常性項目。此外，管理層將調整後的EBITDA用於業務和企業規劃，並作為計算管理層和其他僱員基於業績的薪酬的一個重要組成部分。該公司報告了調整後的EBITDA，因為管理層認為它為審查公司的運營提供了更多有用的衡量標準，為投資者提供了透明度，並使財務業績能夠在不同時期進行比較。調整後EBITDA總額是一種財務衡量指標，不是美國公認會計準則要求的，也不是根據美國公認會計準則提出的。調整後的EBITDA總額不應被視為Albemarle公司應佔淨(虧損)收入的替代，Albemarle公司是根據美國GAAP計算和報告的最直接可比財務指標，或根據美國GAAP報告的任何其他財務指標。
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的分部資料如下(以千計)。上期金額已重新計算，以反映當前的分部結構。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| |
| 淨銷售額： | | | | | |
| 儲能 | $ | 7,078,998 | | | $ | 4,660,945 | | | $ | 1,067,430 | |
| 特產 | 1,482,425 | | | 1,759,587 | | | 1,424,197 | |
| Ketjen | 1,055,780 | | | 899,572 | | | 761,235 | |
| 總細分市場淨銷售額 | 9,617,203 | | | 7,320,104 | | | 3,252,862 | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 75,095 | |
| | | | | |
| 總淨銷售額 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
| | | | | |
| 調整後的EBITDA： | | | | | |
| 儲能 | $ | 2,407,393 | | | $ | 3,032,260 | | | $ | 371,384 | |
| 特產 | 298,506 | | | 527,318 | | | 468,836 | |
| Ketjen | 103,872 | | | 28,732 | | | 106,941 | |
| 分部調整後的EBITDA總額 | 2,809,771 | | | 3,588,310 | | | 947,161 | |
| | | | | |
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Albemarle Corporation的合併淨收入是根據美國公認會計原則(以千為單位)計算和報告的最直接可比財務指標，調整後的EBITDA總額與公司合併淨收入的對賬如下：
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分部調整後的EBITDA總額 | $ | 2,809,771 | | | $ | 3,588,310 | | | $ | 947,161 | |
| 所有其他調整後的EBITDA | — | | | — | | | 29,858 | |
| 公司費用，淨額 | (43,486) | | | (112,453) | | | (106,045) | |
| 折舊及攤銷 | (429,944) | | | (300,841) | | | (254,000) | |
利息和融資費用(a) | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 所得税費用 | (430,277) | | | (390,588) | | | (29,446) | |
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物業權益變動收益(虧損)/出售業務，淨額(b) | 71,190 | | | (8,400) | | | 295,971 | |
與收購和整合相關的成本(c) | (26,767) | | | (16,259) | | | (12,670) | |
商譽減值(d) | (6,765) | | | — | | | — | |
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| 非經營性養老金和OPEB項目 | 7,971 | | | 57,032 | | | 78,814 | |
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公募股權證券按市值計價(虧損)收益(e) | (44,732) | | | 4,319 | | | — | |
法定應計項目(f) | (218,510) | | | — | | | (657,412) | |
Albemarle基金會捐款(g) | — | | | — | | | (20,000) | |
賠償調整(h) | — | | | — | | | (39,381) | |
其他(i) | 1,097 | | | (8,331) | | | (47,702) | |
| Albemarle公司的淨收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
(a)利息和融資費用包括提前償還債務的損失，19.21000萬美元和300萬美元29.0 截至2022年及2021年12月31日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元。更多信息見附註14“長期債務”。此外，截至2022年12月31日止年度的利息及融資開支包括更正期外錯誤$17.5 2000萬美元與多報以往各期的資本化利息有關。
(b)截至2023年12月31日止年度錄得的收益來自與MRL重組MARBL合營企業。詳情見附註10“投資”。$8.41000萬美元和300萬美元132.4 截至2022年及2021年12月31日止年度，由於供應鏈、勞工及COVID-19疫情相關問題導致成本超支，導致對在西澳大利亞州Kemerton建造若干氫氧化鋰轉化資產的責任作出修訂估計，故分別錄得2，000，000元及2，000，000元開支。相應的債務在轉移到MRL之前最初記錄在應計負債中，MRL持有 40在這些期間，這些Kemerton資產的%所有權權益。更多信息見附註2“收購”。此外，截至2021年12月31日止年度，428.4 與FCS剝離相關的百萬收益。有關這一收益的更多信息，請參見附註3“資產剝離”。
(c)與各種重大項目的收購、整合和潛在剝離相關的成本，記錄在銷售、一般和行政費用（“SG&A”）中。
(d)於截至2023年12月31日止年度於SG&A記錄的商譽減值費用與我們的PCS業務有關。詳情見附註12，“商譽和其他無形資產”。
(e)(虧損)在截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的其他收入(支出)中記錄的收益，這是由於公募股權證券投資的公允價值變化而產生的。
(f)在截至2023年12月31日的一年中，因與美國司法部和美國證券交易委員會達成協議解決之前披露的法律問題而在SG&A中記錄的虧損。此外，在截至2021年12月31日的年度內，本公司錄得其他收入(支出)虧損(淨額)，與解決先前法律事項的仲裁裁決有關。關於這兩個事項的進一步詳情，見附註17，“承付款和或有事項”。
(g)在SG&A中包括對Albemarle基金會的慈善捐款，使用從FCS資產剝離收到的收益的一部分，Albemarle基金會是一個非營利性組織，在公司員工居住和運營的地點贊助贈款、健康和社會項目、教育倡議、救災、匹配禮物計劃、獎學金和其他慈善倡議。這筆捐款是公司對Albemarle基金會的正常年度捐款之外的額外捐款，在規模和性質上都很重要，因為它旨在為這些社區提供更多的長期利益。
(h)包括在其他收入(支出)中，淨額用於修訂德國一家先前處置的企業正在進行的與税務有關的事項的賠償估計數。相應的離散税收優惠為#美元27.92000萬美元在同一時期記錄在所得税支出中，淨額為預期現金債務約#美元11.51000萬美元。
(i)包括截至2023年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•售出商品成本--美元15.1與智利一家監管機構就仲裁事宜達成和解而錄得的100萬美元損失，部分被1美元抵消4.1從一個不屬於我們運營的地點的環境保護區的最新成本估計中獲得100萬美元的收益。
•SG&A-$9.5公司和凱琴業務員工的離職和其他遣散費為100萬美元，預計將在2023年支付，2.3與德國辦事處有關的設施關閉費用為2000萬美元，1.9600萬美元，主要是對不屬於我們業務的地點的環境保護區收取的費用和1.8700萬美元的各種費用，包括某些法律費用和多僱主計劃財務改善計劃的短缺繳款。
•其他收入(支出)，淨額--$19.3從Grace子公司的優先股的PIK股息中獲得100萬美元的收益7.3從先前法律事項的保險收益中獲得的收益和$5.5出售投資和註銷某些負債的收益不再需要，部分由#美元抵銷3.6在不屬於我們業務的地點承擔資產報廢義務的費用為2000萬美元，以及0.9因調整與先前處置的業務相關的賠償而產生的虧損1.8億歐元。
包括截至2022年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•售出商品成本--美元2.7在催化劑戰略審查和業務部門重組期間，與某些員工的一次性留任付款有關的費用為100萬美元，以及0.51000萬美元與解決因先前收購而產生的法律問題有關。
•SG&A-$4.3主要用於德國辦事處的設施關閉費用，$2.8對不屬於我們業務一部分的地點的環境保護區收取1.5億美元的費用，2.8為我們的多僱主計劃財務改善計劃提供的短缺捐款，$1.9在催化劑戰略審查期間，與某些員工的一次性留用付款有關的費用為1百萬美元，部分抵消為1美元4.3出售不屬於我們業務的遺留物業帶來的1.8億美元收益。
•其他收入(支出)，淨額--$3.0從沖銷與先前資產剝離相關的負債中獲得的收益為1美元2.0與我們之前剝離的非經營性業務的環境準備金調整有關的收益和1美元0.6與前一時期從法律問題上收到的和解有關的收益，部分被$抵消3.2因與先前處置的業務相關的賠償金額調整而產生的100萬歐元虧損。
包括截至2021年12月31日的年度的金額，記錄如下：
•售出商品成本--美元10.5作為我們之前收購鋰業務的一部分，與一項法律事務有關的費用為100萬美元。
•SG&A-$11.5與上文所述的羅克伍德遺留法律案件有關的法律費用為400萬美元，9.81百萬美元的費用主要涉及正常補償安排之外的非常規人工和補償相關費用，a美元4.0出售財產、廠房和設備造成的損失，$3.8對一個不屬於我們業務的地點的環境保留地收取1000萬美元的費用，以及3.2600萬美元的設施關閉成本與在德國的辦事處有關，以及在德國和比利時的遣散費。
•其他收入(支出)，淨額--$4.8主要與資產報廢債務有關的淨費用中有1.5億美元用於更新Albemarle以前擁有的一個地點的估計。
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| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：萬人) | | |
| 可識別資產： | | | | | |
儲能(a) | $ | 13,246,412 | | | $ | 10,471,949 | | | $ | 7,272,029 | |
| 特產 | 1,696,307 | | | 1,396,583 | | | 1,344,038 | |
| Ketjen | 1,355,743 | | | 1,214,482 | | | 1,149,592 | |
| 分部可確認資產總額 | 16,298,462 | | | 13,083,014 | | | 9,765,659 | |
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| 公司 | 1,972,190 | | | 2,373,508 | | | 1,208,459 | |
| 可確認資產總額 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | | | $ | 10,974,118 | |
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(a)能源存儲每年可識別資產的增加，主要是由於用於增長和容量增加的資本支出。
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：萬人) | | |
| 折舊和攤銷： | | | | | |
| 儲能 | $ | 258,436 | | | $ | 175,738 | | | $ | 123,295 | |
| 特產 | 86,673 | | | 67,705 | | | 66,658 | |
| Ketjen | 76,023 | | | 51,417 | | | 51,588 | |
| 分部折舊和攤銷共計 | 421,132 | | | 294,860 | | | 241,541 | |
| | | | | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 1,870 | |
| 公司 | 8,812 | | | 5,981 | | | 10,589 | |
| 折舊及攤銷總額 | $ | 429,944 | | | $ | 300,841 | | | $ | 254,000 | |
| 資本支出： | | | | | |
| 儲能 | $ | 1,752,440 | | | $ | 980,410 | | | $ | 791,645 | |
| 特產 | 214,039 | | | 183,658 | | | 92,194 | |
| Ketjen | 132,510 | | | 66,319 | | | 49,312 | |
| 分部資本支出總額 | 2,098,989 | | | 1,230,387 | | | 933,151 | |
| | | | | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 2,339 | |
| 公司 | 50,292 | | | 31,259 | | | 18,177 | |
| 資本支出總額 | $ | 2,149,281 | | | $ | 1,261,646 | | | $ | 953,667 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：萬人) | | |
淨銷售額(a): | | | | | |
| 美國 | $ | 930,838 | | | $ | 888,612 | | | $ | 730,738 | |
外國(b) | 8,686,365 | | | 6,431,492 | | | 2,597,219 | |
| 總計 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
(a)淨銷售額是根據運往最終目的地的發貨量計算的國家/地區。
(b)2023年，淨銷售額為韓國、中國和日本32%, 30%和15分別佔總淨銷售額的%。2022年，對中國、韓國和日本的淨銷售額為33%, 22%和15分別佔總淨銷售額的%。2021年，對中國、日本和韓國的淨銷售額為18%, 14%和11分別佔總淨銷售額的%。
在2023年至2022年期間，儲能業務的一名客户佔公司綜合淨銷售額的10%以上。
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| 截至2013年12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：萬人) | | |
長壽資產(a): | | | | | |
| 美國 | $ | 1,912,243 | | | $ | 1,371,347 | | | $ | 1,040,252 | |
| 澳大利亞 | 4,610,963 | | | 3,253,069 | | | 2,736,590 | |
| 智利 | 2,258,619 | | | 2,057,270 | | | 1,923,821 | |
| 中國 | 819,119 | | | 438,090 | | | 139,537 | |
| 約旦 | 292,870 | | | 267,612 | | | 262,392 | |
| 荷蘭 | 186,963 | | | 167,264 | | | 177,405 | |
| 德國 | 91,979 | | | 77,845 | | | 80,956 | |
| 法國 | 56,876 | | | 52,894 | | | 49,740 | |
| 巴西 | 33,730 | | | 31,855 | | | 29,474 | |
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| 其他國家 | 87,489 | | | 77,747 | | | 62,667 | |
| 總計 | $ | 10,350,851 | | | $ | 7,794,993 | | | $ | 6,502,834 | |
(A)所有長期資產包括本公司的物業、廠房及設備及投資所包括的合營企業。
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| 第9項。 | 與會計師在會計和財務披露方面的變更和分歧。 |
無
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序有效，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定。
管理層財務報告內部控制報告和獨立註冊會計師事務所報告包含在題為《管理層財務報告內部控制報告》和《獨立註冊會計師事務所報告》標題下的第(8)項，併入本文作為參考。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在交易法規則13a-15(F)中定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
於2024年2月9日，Albemarle Corporation、Albemarle Europe Srl、貸款方及美國銀行，作為行政代理人，於二零二二年十月二十八日就該若干經修訂及重列信貸協議（“二零二二年信貸協議”）訂立第一修訂（“第一修訂”）。第一修訂2022年信貸協議中的槓桿比率財務維持契諾，方式為（a）暫時將契諾允許的3. 50：1. 0最高槓杆比率增加至（i）5. 00：1. 0（2024年第二季度）、（ii）5. 50：1. 0（2024年第三季度）、（iii）4. 00：1. 0（2024年第四季度）及（iv）3. 75：1. 0（2025年第一及第二季度）及（b）調整構成計算綜合槓桿比率基礎的EBITDA及淨債務部分的計算。第一項修訂包括對2022年信貸協議的若干其他修訂，包括增加一項財務契約，要求Albemarle Corporation維持指定的最低利息覆蓋率。
第一修正案的上述描述並不完整，並通過參考第一修正案（作為附件10.52提交至本年度報告的表格10-K）對其進行了完整的限定。
無
第三部分
第10條所要求的信息將包含在代理聲明中，並通過引用併入本文。此外，本年報第一部分第4項之後的“註冊人執行官”中的信息以引用方式併入本年報。
行為規範
我們為董事、高級管理人員和員工制定了一套行為和道德準則，即《Albemarle行為準則》。Albemarle行為準則可在我們的網站上查閲， Www.albemarle.com。股東也可以要求免費的Albemarle行為準則的副本：Albemarle公司，注意：投資者關係，4250國會街，套房900，夏洛特，北卡羅來納州28209。我們將披露對我們的《守則》條款的任何修訂或豁免，
適用於首席執行官、首席財務官、首席會計官或主計長，或履行與《行為準則》第406條所定義的任何要素相關的類似職能的人員的行為，通過在我們的網站上發佈此類信息。
紐約證券交易所認證
由於我們的普通股在紐約證券交易所（“紐約證券交易所”）上市，我們的首席執行官必須每年向紐約證券交易所提交一份證明，聲明他不知道我們違反了紐約證券交易所的企業管治上市標準。我們的首席執行官已於2023年5月10日向紐約證券交易所作出年度認證。此外，作為本10-K表格年度報告的附件，我們已根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906和302節的要求，向證券交易委員會提交了我們的首席執行官和首席財務官的證明，以證明我們的公開披露質量。
其他信息將包含在代理聲明中，並通過引用併入本文。
本條款所要求的信息將包含在委託書中，並通過引用併入本文。
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| 第12項。 | 若干實益擁有人的擔保所有權及管理層及相關股東事宜。 |
本條款12所要求的信息將包含在委託書中，並通過引用併入本文。
本條款13所要求的信息將包含在委託書中，並通過引用併入本文。
本條款14所要求的信息將包含在委託書中，並通過引用併入本文。
第四部分
(A)(1)登記人的下列綜合財務和資料報表載於第80至131頁第二部分項目8.
管理層關於財務報告內部控制的報告
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID238)
截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的綜合收益表、全面收益表、權益變動表和現金流量表
合併財務報表附註
(A)(2)沒有根據項目15(A)(2)提供財務報表附表，因為這些資料不適用、不需要或已在綜合財務報表或附註中提供。
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| (a)(3) | | 陳列品 | |
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| | 根據S-K規則第601項，以下文件作為本年度報告的10-K表的證物存檔： | |
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| 2.1 | | Albemarle Corporation、Albemarle Holdings Corporation和Rockwood Holdings，Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2014年7月15日。[作為2014年7月18日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件2.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 3.1 | | 修訂和重新修訂《Albemarle公司章程》[作為2018年8月7日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件3.1，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 3.2 | | 修訂和重新制定2023年10月23日生效的Albemarle公司章程[作為本公司於2023年10月26日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件3.1，並通過引用併入本文]. | |
| | |
| 4.1 | | Albemarle Corporation和紐約銀行作為受託人之間的契約，日期為2005年1月20日[作為2005年1月20日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.1提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.2 | | 第三補充契約，日期為2014年11月24日，由Albemarle Corporation、Albemarle Holdings Corporation(現為Rockwood Holdings，Inc.)和Albemarle Holdings II公司(現為羅克伍德專業集團公司)和美國銀行全國協會，作為受託人[作為2014年11月24日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 4.3 | | 第四補充契約，日期為2015年1月29日，由Albemarle Corporation、Rockwood Holdings，Inc.(Albemarle Holdings Corporation的合併繼承人)、Rockwood Specialties Group，Inc.(Albemarle Holdings II Corporation的合併繼承人)、紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)組成，後者是紐約銀行的繼任者，辭職受託人[作為2015年1月29日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 4.4 | | 2044年到期的5.450%優先債券的全球擔保形式[作為2014年11月24日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.4提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 4.5 | | 2029年到期的3.450釐票據的格式[作為2019年11月25日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.3提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 4.6 | | 2025年到期的1.125釐票據的格式[作為2019年11月25日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.4提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.7 | | 2028年到期的1.625釐票據的格式[作為2019年11月25日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.5提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.8 | | 高級債券，2027年到期，年息率4.650[作為公司於2022年5月13日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件4.2提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.9 | | 2032年到期的5.050釐優先債券表格[作為2022年5月13日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.3提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.10 | | 2052年到期的5.650釐優先債券表格[作為2022年5月13日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件4.4提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 4.11 | | 證券説明[提交於2023年2月15日提交的公司當前報告Form 8-K(No.1-12658)，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.1# | | 2013年Albemarle公司非僱員董事股票薪酬和延期選舉計劃[作為本公司於2013年3月28日提交的關於附表14A的最終委託書(編號1-12658)的附件A，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.2# | | 2013年Albemarle公司非僱員董事股票薪酬和延期選擇計劃第一修正案[作為2016年8月5日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.1，通過引用併入本文]. | |
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| 10.3# | | 2013年Albemarle公司非僱員董事股票薪酬和延期選擇計劃第二修正案[作為2020年8月5日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.1，通過引用併入本文]. | |
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| 10.4# | | 2013年Albemarle公司非僱員董事股票薪酬和延期選擇計劃第三修正案[作為公司於2021年2月19日提交的Form 10-K(第1-12658號)年度報告的附件10.56提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.5# | | 2013年Albemarle公司非僱員董事股票薪酬和延期選擇計劃第四修正案[作為公司於2021年8月4日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度報告的附件10.1，通過引用併入本文]. | |
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| 10.6# | | Albemarle Corporation 2023 Albemarle Corporation非僱員董事股票薪酬和延期選擇計劃[作為本公司於2023年3月21日提交的關於附表14A的最終委託書(編號1-12658)的附件A，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.7# | | Albemarle Corporation 2008年激勵計劃，截至2010年4月20日修訂和重述[作為2010年5月14日提交的公司登記説明書S-8(第333-166828號)的附件10.1，通過引用併入本文]. | |
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| 10.8# | | 根據Albemarle Corporation 2008獎勵計劃授予期權的通知格式[作為2016年3月2日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.1提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.9# | | Albemarle Corporation 2017激勵計劃，2017年5月12日通過[作為公司於2017年3月30日提交的最終委託書的附錄A提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.10# | | 根據Albemarle Corporation 2017激勵計劃授予期權的通知格式[作為2018年5月9日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.2，通過引用併入本文]. | |
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| 10.11# | | 根據Albemarle Corporation 2017激勵計劃授予NEO特別保留限制股獎勵的通知格式[作為2020年3月4日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.1提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.12# | | Albemarle Corporation 2017激勵計劃特別限制性股票獎勵通知格式[作為2020年3月4日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.6提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.13# | | Albemarle Corporation 2017激勵計劃下限制性股票獎勵協議的格式 [作為本公司於2022年2月28日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件10.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.14# | | Albemarle公司2017年激勵計劃下的調整後ROIC績效單位獎勵協議格式 [作為2022年2月28日提交的公司8-K表格（編號1-12658）當前報告的附件10.2提交，並通過引用併入本文]. | |
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| 10.15# | | Albemarle公司2017年激勵計劃下的TSR績效單位獎勵協議格式 [作為2022年2月28日提交的公司8-K表格（編號1-12658）當前報告的附件10.3提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.16# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的股票期權授予協議格式 [作為2022年2月28日提交的公司8-K表格（編號1-12658）的當前報告的附件10.4提交，並通過引用併入本文]. | |
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| | | | | | | | | | | |
| 10.17# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的特別限制性股票單位獎勵協議格式 [作為2022年2月28日提交的公司8-K表格（編號1-12658）的當前報告的附件10.5提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.18# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的特別保留限制性股票單位獎勵通知 [作為2022年11月2日提交的公司10-Q表格季度報告（編號1-12658）的附件10.2提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.19# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的股票期權獎勵協議格式 [作為2023年2月24日提交的公司8-K表格（編號1-12658）當前報告的附件10.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.20# | | Albemarle公司2017年激勵計劃下的rTSR績效單位獎勵協議格式 [作為2023年2月24日提交的公司8-K表格（編號1-12658）當前報告的附件10.2提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.21# | | Albemarle公司2017年激勵計劃下的ROIC績效單位獎勵協議格式 [作為2023年2月24日提交的公司8-K表格（編號1-12658）的當前報告的附件10.3提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.22# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的限制性股票單位獎勵協議格式 [作為2023年2月24日提交的公司8-K表格（編號1-12658）的當前報告的附件10.4提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.23# | | Albemarle Corporation 2017年激勵計劃下的特別限制性股票單位獎勵協議格式 [作為2023年2月24日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.5提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.24# | | 修訂和重新啟動Albemarle Corporation補充高管退休計劃，自2005年1月1日起生效[作為公司截至2014年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.13提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.25# | | Albemarle公司補充高管退休計劃第一修正案，日期為2010年12月1日[作為公司截至2014年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.14(第1-12658號)，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.26# | | Albemarle Corporation補充高管退休計劃第二修正案，日期為2011年12月18日[作為公司截至2014年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.15提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.27# | | Albemarle公司高管補充退休計劃第三修正案，日期為2013年12月2日[作為公司截至2014年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.16提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.28# | | Albemarle公司離職薪酬計劃，修訂後於2006年12月13日生效[作為2006年12月18日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件110.6提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.29# | | 離職補償協議表格(符合領取退休金資格的僱員)[作為公司截至2015年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.19提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.30# | | 離職補償協議表格(不符合領取退休金資格的僱員)[作為公司截至2015年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.20提交，並通過引用併入本文]. | |
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| | | | | | | | | | | |
| 10.31# | | 離婚補償協議的修訂格式[作為公司截至2015年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.21提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.32# | | Scott Tozier與Albemarle Corporation之間的離職補償協議第二修正案的格式[作為2016年12月9日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.2提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.33# | | 修訂和重新設立Albemarle Corporation Benefits Protection Trust，自2006年12月13日起生效[作為2006年12月18日提交的公司當前報告8-K(第1-12658號)的附件10.9提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.34# | | Albemarle公司員工搬遷政策[作為公司截至2008年6月30日的季度報告10-Q表(編號1-12658)的附件10.33提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.35# | | 修訂和重新調整Albemarle Corporation高管遞延薪酬計劃，自2013年1月1日起生效[作為公司截至2014年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.23(第1-12658號)，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.36# | | Albemarle Corporation高管延期薪酬計劃第一修正案，日期為2014年11月14日[作為公司截至2014年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.24提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.37# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第二修正案，日期為2015年2月12日[作為公司截至2015年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.28(第1-12658號)，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.38# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第三修正案，日期為2015年7月31日[作為公司截至2015年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.29(第1-12658號)，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.39# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第四修正案，日期為2015年12月17日[作為公司截至2015年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.30提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.40# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第五修正案，日期為2017年3月31日[作為公司截至2017年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.38(第1-12658號)，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.41# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第六修正案，日期為2017年7月5日[作為公司截至2017年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件10.39(第1-12658號)，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.42# | | Albemarle公司高管遞延薪酬計劃第七修正案，日期為2017年11月9日[作為公司截至2017年12月31日的年度報告10-K表(編號1-12658)的附件10.40提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.43# | | 與J·肯特·馬斯特斯簽訂的高管聘用協議，日期為2020年4月20日[作為2020年5月11日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.3提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.44# | | 與J·肯特·馬斯特斯簽訂的控制變更協議，日期為2020年4月20日[作為2020年5月11日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.4，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.45# | | 2020年5月8日授予J.Kent Masters限制性股票單位獎的通知[作為2020年5月11日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.5，通過引用併入本文]. | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 10.46# | | 修訂並重新簽署了本公司與J.Kent Master於2023年3月15日簽訂的高管聘用協議[作為2023年5月3日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.6提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.47# | | 修訂並重新簽署了本公司與J.Kent Master於2023年3月15日簽訂的離職補償協議[作為2023年5月3日提交的公司季度報告10-Q表(第1-12658號)的附件10.7提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.48# | | 與拉斐爾·克勞福德的信件協議，日期為2021年11月3日[作為公司於2021年11月4日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度報告的附件10.1，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.49 | | Albemarle Corporation、W.R.Grace&Co.和Fine Chemical Manufacturing Services LLC於2021年2月25日簽署的買賣和貢獻協議[作為公司於2021年5月5日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度報告的附件10.1，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.50 | | 第二次修訂和重述協議，日期為2021年12月10日，由Albemarle Corporation、本協議的貸款人和北卡羅來納州摩根大通銀行作為行政代理簽訂[作為公司於2022年2月18日提交的Form 10-K(第1-12658號)年度報告的附件10.62，通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.51 | | 修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2022年10月28日，由Albemarle Corporation、公司的某些其他子公司、貸款人與作為貸款人行政代理的美國銀行簽訂[作為公司於2022年11月2日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度報告的附件10.1，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.52* | | Albemarle Corporation、公司的某些其他子公司、貸款方和作為貸款人行政代理的美國銀行之間的信貸協議第一修正案，日期為2024年2月9日。 | |
| | | |
| 10.53 | | 員工競業禁止、競業禁止和保密協議的格式[作為本公司於2022年3月9日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件10.1提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 10.54#* | | Albemarle Corporation修訂並重新制定了補償補償和沒收政策，自2023年12月1日起生效。 | |
| | | |
21.1* | | 本公司的附屬公司。 | |
| | | |
23.1* | | 普華永道會計師事務所同意。 | |
| | | |
| 23.2* | | 關於鋰儲量和資源的SRK諮詢(美國)，Inc.的同意。 | |
| | | |
| 23.3* | | FastMarkets Group Limited關於鋰儲量和資源的市場研究的同意。 | |
| | | |
| 23.4* | | 加拿大RPS能源有限公司關於溴儲量和資源的同意。 | |
| | | |
| 23.5* | | 關於溴儲量和資源的環境影響評估委員會的同意。 | |
| | | |
31.1* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條頒發的首席執行幹事證書。 | |
| | | |
31.2* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條認證首席財務官。 | |
| | | |
32.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行幹事證書。 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席財務官的認證。 | |
| | | |
| 96.1* | | 美國證券交易委員會技術報告摘要西澳大利亞州格林布什礦，由SRK諮詢(美國)，Inc.編寫，日期為2024年2月9日。 | |
| | | |
| 96.2* | | 美國證券交易委員會技術報告摘要西澳大利亞州沃奇納，由SRK諮詢(美國)，Inc.編寫，日期為2023年2月14日。 | |
| | | |
| 96.3 | | 美國證券交易委員會技術報告摘要，智利薩拉德阿塔卡馬第二地區可行性研究，由SRK諮詢(美國)公司編寫，日期為2023年2月14日[作為本公司於2023年2月15日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件96.2提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 96.4 | | 美國證券交易委員會技術報告摘要，美國內華達州銀峯鋰運營，由SRK諮詢(美國)公司編寫，日期為2023年2月14日[作為本公司於2023年2月15日提交的8-K表格(第1-12658號)的當前報告的附件96.3提交，並通過引用併入本文]. | |
| | | |
| 96.5* | | 《美國證券交易委員會約旦溴作業技術報告摘要》，由加拿大RPS能源有限公司和Respec諮詢公司編寫，日期為2024年2月14日。 | |
| | | |
| 96.6* | | 美國證券交易委員會《白玉蘭野外溴儲量技術報告摘要》，由加拿大RPS能源有限公司編寫，日期為2024年2月14日。 | |
| | | |
| 97* | | Albemarle公司基於激勵的薪酬追回政策，自2023年12月1日起生效。 | |
| | | |
| 101* | | 互動數據文件(截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告，以XBRL(可擴展商業報告語言)提供)。 | |
| | | |
| | 本報告附件101為XBRL格式的下列文件：(1)截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的財政年度的綜合收益表；(Ii)截至2023年、2023年和2021年12月31日的財政年度的綜合全面收益表；(Iii)截至2023年、2023年和2022年12月31日的綜合資產負債表；(Iv)截至2023年、2023年和2021年12月31日的財政年度的綜合權益變動表；(V)截至2023年、2023年和2021年12月31日的財政年度的綜合現金流量表2022年和2021年和(六)合併財務報表附註。 | |
| | | |
| 104* | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | |
(C)根據法規S-X規則3-09，風田控股有限公司經審計的財務報表。截至2023年12月31日的年度報告，即Windfield的財政年度結束，將於2024年6月30日或之前通過修正本年度報告Form 10-K提交。
無
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | |
| | |
ALBEMARLE C企業組織 (註冊人) |
| |
| 發信人： | | /S/*J·K企業 M紫苑 |
| | (J·肯特·馬斯特斯) |
| | 董事長、總裁、首席執行官 |
日期：2024年2月14日
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人並以2024年2月14日所示的身份簽署。
| | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 |
| |
/S/*J·K企業 M紫苑 | | 董事長總裁和首席執行官(主要執行人員 |
| (J·肯特·馬斯特斯) | | (海關人員) |
| |
/S/ NEALR.S.HEOREY説了算，我也説了算。 | | 執行副總裁總裁，首席財務官(首席財務 |
| (Neal R.Sheorey) | | (海關人員) |
| | |
/S/ JOhnC. B阿里奇維希(三) | | 總裁副，公司財務總監兼首席會計官(首席會計官) |
| 約翰·C·巴里奇維奇三世 | |
| | |
/S/M.L奧倫 BRLAS | | 董事 |
| (M.Lauren Brlas) | | |
| | |
/S/ R阿爾夫H.C.拉梅爾 | | 董事 |
| (拉爾夫·H·克雷默) | | |
| | |
/S/ G倫達J.M.INOR | | 董事 |
| (格倫達·J·米諾爾) | | |
| | |
/S/ J埃姆斯J.O‘B瑞恩 | | 董事 |
| (詹姆斯·J·奧布萊恩) | | |
| |
/S/ DIARMUIDB.O‘CONNELL對美國和中國進行了調查。 | | 董事 |
| (Diarmuid B.O‘Connell) | | |
| |
/S/ DEANL.SEAVERS提供了更好的服務，更好的服務。 | | 董事 |
| (Dean L.Severs) | | |
| | |
/S/ G埃拉爾德A. S泰因納 | | 董事 |
| (傑拉爾德·A·斯坦納) | | |
| |
/S/ H奧利A.V.一個 D歐洲 | | 董事 |
| (霍莉·A·範·杜森) | | |
| |
/S/ A萊揚德羅D. WOLFF | | 董事 |
| (亞歷杭德羅·D·沃爾夫) | | |
