附件97.1

浪潮生命科學有限公司。

追回政策

I.
引言

浪潮生命科學有限公司(“本公司”)董事會(下稱“董事會”)認為,創造和保持一種強調誠信和責任的文化,並加強公司的績效薪酬理念,符合公司及其股東的最佳利益。因此,董事會採納了這項政策,規定在因重大不遵守聯邦證券法的財務報告要求而導致會計重述的情況下,補償某些高管薪酬(“政策”)。本政策旨在遵守經修訂的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10D條以及美國證券交易委員會(簡稱《美國證券交易委員會》)為實施上述法規而通過的最終規則和修正案。

二、
行政管理

本政策由董事會薪酬委員會(以下簡稱“薪酬委員會”)負責管理。賠償委員會就本政策作出的任何決定均為最終決定,並對所有受影響的個人具有約束力。

三.
被覆蓋的高管

本政策適用於薪酬委員會根據交易所法案第10D節的要求以及美國證券交易委員會和公司證券上市所在的任何國家證券交易所採用的任何適用規則或標準確定的公司現任和前任高管,以及薪酬委員會可能不時認為受本政策約束的其他員工(“涵蓋高管”)。

四、
激勵性薪酬

就本政策而言,基於激勵的薪酬(“基於激勵的薪酬”)包括完全或部分基於實現按照編制公司財務報表時使用的會計原則(“GAAP措施”)確定和列報的任何財務報告措施,以及完全或部分源自該等措施的任何措施,以及非GAAP措施、股價和股東總回報(統稱為“財務報告措施”)而授予、賺取或獲得的任何薪酬;但不包括:(1)基本工資;(2)酌情現金紅利;(Iii)完全基於主觀、戰略或操作標準或與財務報告計量無關的標準的獎勵(現金或股權),以及(Iv)僅在完成指定的聘用期或沒有任何業績條件的情況下授予的股權獎勵。基於獎勵的補償被認為是在達到適用的報告措施的財政期間收到的,即使這種獎勵的支付或發放發生在該期間結束之後。如果一項裁決同時受到基於時間和基於業績的歸屬條件的約束,則在滿足基於業績的條件時視為收到了該裁決,即使此類裁決繼續受到基於時間的歸屬條件的約束。

就本政策而言,基於激勵的薪酬除其他事項外,可包括以下任何內容:

年度獎金和其他短期和長期現金激勵。
股票期權。
股票增值權。
限制性股票或限制性股份單位。
績效份額或績效單位。

 

就本政策而言,財務報告措施除其他事項外,可包括以下任何一項:

公司股價。
股東總回報。
收入。
淨收入。
扣除利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)。
運營資金。
流動性指標,如營運資本或營運現金流。
回報指標,如投資資本回報率或資產回報率。
收益指標,如每股收益。

 


 

V.
補償;會計重述

如果公司因嚴重違反美國證券法規定的任何財務報告要求而被要求編制財務報表的會計重述,包括任何必要的會計重述,以糾正先前發佈的財務報表中的錯誤,該錯誤(i)對先前發佈的財務報表具有重大意義,或(ii)對先前發佈的財務報表不具有重大意義,但是,如果錯誤在當前期間得到糾正或在當前期間未得到糾正,則會導致重大錯誤陳述,則薪酬委員會將要求報銷或沒收任何相關高管在公司被要求編制會計重述之日前三個完整財政年度(“回顧期”)內收到的任何超額激勵薪酬。 就本政策而言,公司被要求編制會計重述的日期是以下日期中較早的日期:(i)薪酬委員會得出結論或合理地應該得出結論,公司被要求編制重述以糾正重大錯誤的日期,以及(ii)法院、監管機構、或其他法律授權機構指示公司重述其先前發佈的財務報表,以糾正重大錯誤。公司收回錯誤賠償的義務不取決於是否或何時提交重述的財務報表。

只有在以下情況下,才需要追回基於激勵的薪酬:(I)在作為擔保高管的服務開始後,(Ii)在績效期間的任何時間擔任基於激勵的薪酬的高管,(Iii)當公司有一類證券在國家證券交易所或國家證券協會上市時,以及(Iv)在緊接公司被要求編制會計重述之日之前的回顧期間內。

六、六、
超額獎勵補償:應追回的金額

可收回的激勵性薪酬金額是指所涉行政人員收到的金額超出根據薪酬委員會確定的重報財務報表應支付給所涉行政人員的激勵性薪酬金額的部分。 可收回金額將按税前基準計算。

對於作為現金獎勵收到的基於獎勵的賠償,錯誤發放的賠償是收到的現金獎勵金額(無論是一次性支付還是分時段支付)與應用重述財務報告計量應收到的金額之間的差額。對於從獎金池支付的現金獎勵,錯誤授予的基於激勵的薪酬是根據應用重述財務報告計量而減少的總獎金池所導致的任何不足的按比例部分。

對於在收回時仍持有的作為股權獎勵收到的激勵性薪酬,應收回的金額是收到或歸屬的股份或其他股權獎勵的數量超過了應用重述財務報告計量應收到或歸屬的數量。如果股權獎勵已經行使,但標的股票尚未出售,錯誤判給的補償是獎勵標的的股票數量。

如本公司不能直接根據會計重述中的資料釐定錯誤發放的獎勵性補償金額,則該金額將基於本公司對會計重述對適用計量的影響的合理估計。在這種情況下,本公司將保存確定該合理估計的文件。

七、
回收方法

薪酬委員會將根據適用法律,自行決定本合同項下基於獎勵的薪酬的收回方法,其中可包括但不限於:

要求償還以前支付的基於現金激勵的薪酬;
尋求追回因授予、行使、和解、出售、轉讓或以其他方式處置任何股權獎勵而實現的任何收益;
從本公司欠受保高管的任何補償中抵消已收回的金額;
取消尚未歸屬或未歸屬的股權獎勵;及/或
採取賠償委員會確定的法律允許的任何其他補救和恢復行動。

 

八.
沒有賠償;繼承人

2


 

本公司不應賠償任何承保高管因任何不正確授予的基於激勵的薪酬而遭受的損失。本政策對所有承保高管及其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。

IX.
強制執行的例外情況

薪酬委員會應根據本政策追回任何基於激勵的超額薪酬,除非薪酬委員會根據《交易所法》第10D-1條、美國證券交易委員會採用的任何適用規則或標準以及公司證券上市的任何國家證券交易所的上市標準認定此類追回並不可行。

X.
釋義

賠償委員會有權解釋和解釋本政策,並作出管理本政策所需、適當或可取的一切決定。本政策旨在以符合《交易所法案》第10D節的要求以及美國證券交易委員會和公司證券上市所在的任何國家證券交易所採用的任何適用規則或標準的方式來解釋。

習。
生效日期

本政策自2023年10月2日(“生效日期”)起生效,並適用於涵蓋高管在該日或之後收到的激勵性薪酬,由薪酬委員會根據美國證券交易委員會採納的適用規則或標準以及公司證券在其上市的任何國家證券交易所的上市標準確定。

第十二條。
修改;終止

作為本政策的管理人,薪酬委員會可隨時酌情修訂本政策,並應在其認為必要時修訂本政策,以符合美國證券交易委員會採用的任何規則或標準以及本公司證券在其上市的任何國家證券交易所的上市標準。賠償委員會可隨時終止本保單。

第十三條
其他贖回權

 

本保單項下的任何追償權利是根據任何僱傭協議、股權授予協議或類似協議中的任何類似保單條款及本公司可獲得的任何其他法律補救措施所提供的任何其他補救或賠償權利的補充,而非取代該等權利。

 

 

3


 

有擔保的高管確認和協議

與浪潮生命科學有限公司有關。追回政策

本確認書及協議(下稱“確認書”)由以下籤署的僱員(“承保主管”)於下列日期送交Wave Life Science Ltd.(“本公司”)。自2023年10月2日(“生效日期”)起,本公司董事會(“董事會”)通過了浪潮生命科學有限公司的追回政策,作為附件A(經董事會或負責管理該政策的薪酬委員會不時修訂、重述、補充或以其他方式修改)。

考慮到將從本公司(和/或本公司的任何子公司)獲得的持續利益以及承保高管有權參與並作為獲得基於激勵的薪酬(如追回政策中的定義)的條件,承保高管特此承認並同意以下事項:

1.
所涵蓋的高管已閲讀並理解退還政策,並有機會向公司提出有關退還政策的問題。
2.
承保行政人員同意受追回政策條款的約束和遵守,並打算最大限度地應用法律追回政策。
3.
追回政策適用於(I)在生效日期或之後批准、授予或授予承保高管,或由承保高管在回溯期內收到的任何和所有基於激勵的薪酬(如回扣政策所定義)。
4.
我無權獲得與公司執行追回政策相關的賠償或預支費用的權利。
5.
如果退還政策的規定與本認可或任何適用的基於獎勵的薪酬安排、僱傭協議、股權協議、賠償協議或列出任何基於獎勵的薪酬的條款和條件的類似協議或安排之間存在任何不一致,應以退還政策的條款為準。

除非所涵蓋的高管和公司以書面形式簽署,否則對本確認條款的任何修改、豁免或修改均無效。本確認書的規定符合公司的利益,並對承保高管的繼任者、管理人、繼承人、法定代表人和受讓人具有約束力。

通過在下面簽署,承保行政人員同意應用追回政策和本確認書的其他條款。

 

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姓名:

 

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