附錄 99.1
耐嚼的，等等
補充財務信息
（未經審計）

概述

2023年10月30日，Chewy, Inc.（“Chewy” 或 “公司”）根據協議和合並計劃與BC Partners Advisors LP的關聯公司進行了某些交易（“交易”）。這些交易導致此類關聯公司重組了其在公司的所有權權益，肯塔基州Chewy Pharmacy, LLC（“肯塔基州Chewy Pharmacy”）成為該公司的間接全資子公司。

在本附錄99.1中，公司提供了某些根據公認會計原則編制的經過重估的未經審計的歷史財務信息，這些信息反映了肯塔基州Chewy Pharmacy的業務，作為其合併財務報表的一部分，以及反映肯塔基州Chewy Pharmacy運營的某些非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲本表格8-K附錄99.1中的 “非公認會計準則財務指標”。












































1
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）

截至截至
十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		$ Change
資產（如已提交）（重述）
流動資產：
現金和現金等價物$469,409 $469,909 $500 
有價證券487,772 487,772 — 
應收賬款160,980 161,405 425 
庫存712,053 714,851 2,798 
預付費用和其他流動資產52,713 52,850 137 
流動資產總額1,882,927 1,886,787 3,860 
財產和設備，淨額514,701 514,795 94 
經營租賃使用權資產473,529 473,595 66 
善意39,442 39,442 — 
其他非流動資產25,883 25,924 41 
總資產$2,936,482 $2,940,543 $4,061 
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付賬款$1,078,429 $1,081,939 $3,510 
應計費用和其他流動負債886,259 883,361 (2,898)
流動負債總額1,964,688 1,965,300 612 
經營租賃負債526,994 527,019 25 
其他長期負債51,633 51,634 1 
負債總額2,543,315 2,543,953 638 
股東權益：
優先股，截至2023年10月29日，每股面值0.01美元，已授權5,000,000股，未發行和流通股票
— — — 
截至2023年10月29日，A類普通股，每股面值0.01美元，已授權15億股，已發行和流通119,950,022股
1,199 1,199 — 
截至2023年10月29日，B類普通股，每股面值0.01美元，已授權395,000,000股，已發行和流通311,188,356股股票
3,112 3,112 — 
額外的實收資本2,345,082 2,399,817 54,735 
累計赤字(1,956,226)(2,007,538)(51,312)
股東權益總額393,167 396,590 3,423 
負債和股東權益總額$2,936,482 $2,940,543 $4,061 









2
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
截至截至
7月30日
2023		7月30日
2023		$ Change
資產（如已提交）（重述）
流動資產：
現金和現金等價物$457,103 $458,435 $1,332 
有價證券448,323 448,323 — 
應收賬款162,681 164,456 1,775 
庫存738,204 742,974 4,770 
預付費用和其他流動資產48,080 48,217 137 
流動資產總額1,854,391 1,862,405 8,014 
財產和設備，淨額511,755 511,866 111 
經營租賃使用權資產434,805 434,881 76 
善意39,442 39,442 — 
其他非流動資產63,621 63,662 41 
總資產$2,904,014 $2,912,256 $8,242 
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付賬款$1,119,316 $1,123,629 $4,313 
應計費用和其他流動負債880,072 880,979 907 
流動負債總額1,999,388 2,004,608 5,220 
經營租賃負債488,767 488,802 35 
其他長期負債51,230 51,233 3 
負債總額2,539,385 2,544,643 5,258 
股東權益：
優先股，截至2023年7月30日，每股面值0.01美元，已授權5,000,000股，未發行和流通股票
— — — 
截至2023年7月30日，A類普通股，每股面值0.01美元，已授權15億股，已發行和流通118,530,123股股票
1,185 1,185 — 
截至2023年7月30日，B類普通股，每股面值0.01美元，已授權395,000,000股，已發行和流通311,188,356股股票
3,112 3,112 — 
額外的實收資本2,280,748 2,335,482 54,734 
累計赤字(1,920,416)(1,972,166)(51,750)
股東權益總額364,629 367,613 2,984 
負債和股東權益總額$2,904,014 $2,912,256 $8,242 










3
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）

截至截至
4月30日
2023		4月30日
2023		$ Change
資產（如已提交）（重述）
流動資產：
現金和現金等價物$408,685 $410,204 $1,519 
有價證券394,487 394,487 — 
應收賬款151,719 152,776 1,057 
庫存731,376 732,265 889 
預付費用和其他流動資產47,345 47,477 132 
流動資產總額1,733,612 1,737,209 3,597 
財產和設備，淨額474,764 474,890 126 
經營租賃使用權資產447,581 447,666 85 
善意39,442 39,442 — 
其他非流動資產42,945 42,986 41 
總資產$2,738,344 $2,742,193 $3,849 
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付賬款$1,113,849 $1,115,269 $1,420 
應計費用和其他流動負債779,625 835,015 55,390 
流動負債總額1,893,474 1,950,284 56,810 
經營租賃負債500,578 500,624 46 
其他長期負債61,927 61,931 4 
負債總額2,455,979 2,512,839 56,860 
股東權益：
優先股，截至2023年4月30日，每股面值0.01美元，已授權500萬股，未發行和流通股票
— — — 
截至2023年4月30日，A類普通股，每股面值0.01美元，已授權15億股，已發行和流通115,919,876股股票
1,159 1,159 — 
截至2023年4月30日，B類普通股，每股面值0.01美元，已授權395,000,000股，已發行和流通311,188,356股股票
3,112 3,112 — 
額外的實收資本2,217,456 2,217,456 — 
累計赤字(1,939,362)(1,992,373)(53,011)
股東權益總額282,365 229,354 (53,011)
負債和股東權益總額$2,738,344 $2,742,193 $3,849 









4
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）

截至截至
1月29日
2023		1月29日
2023		$ Change
資產（如已提交）（重述）
流動資產：
現金和現金等價物$330,441 $331,641 $1,200 
有價證券346,944 346,944 — 
應收賬款126,349 126,969 620 
庫存675,520 678,005 2,485 
預付費用和其他流動資產41,067 41,221 154 
流動資產總額1,520,321 1,524,780 4,459 
財產和設備，淨額478,738 478,885 147 
經營租賃使用權資產423,423 423,518 95 
善意39,442 39,442 — 
其他非流動資產53,152 53,193 41 
總資產$2,515,076 $2,519,818 $4,742 
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付賬款$1,030,882 $1,033,184 $2,302 
應計費用和其他流動負債738,467 794,534 56,067 
流動負債總額1,769,349 1,827,718 58,369 
經營租賃負債471,765 471,821 56 
其他長期負債60,005 60,011 6 
負債總額2,301,119 2,359,550 58,431 
股東權益：
優先股，截至2023年1月29日，每股面值0.01美元，已授權5,000,000股，未發行和流通股票
— — — 
截至2023年1月29日，A類普通股，每股面值0.01美元，已授權15億股，已發行和流通114,160,531股
1,141 1,141 — 
截至2023年1月29日，B類普通股，每股面值0.01美元，已授權395,000,000股，已發行和流通311,188,356股股票
3,112 3,112 — 
額外的實收資本2,171,247 2,171,247 — 
累計赤字(1,961,543)(2,015,232)(53,689)
股東權益總額213,957 160,268 (53,689)
負債和股東權益總額$2,515,076 $2,519,818 $4,742 









5
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）

截至截至
1月30日
2022		1月30日
2022		$ Change
資產（如已提交）（重述）
流動資產：
現金和現金等價物$603,079 $604,102 $1,023 
應收賬款123,510 124,291 781 
庫存560,430 562,744 2,314 
預付費用和其他流動資產36,513 34,028 (2,485)
流動資產總額1,323,532 1,325,165 1,633 
財產和設備，淨額367,166 367,421 255 
經營租賃使用權資產372,693 372,707 14 
其他非流動資產22,890 22,930 40 
總資產$2,086,281 $2,088,223 $1,942 
負債和股東權益
流動負債：
貿易應付賬款$883,316 $885,719 $2,403 
應計費用和其他流動負債761,563 815,444 53,881 
流動負債總額1,644,879 1,701,163 56,284 
經營租賃負債410,168 410,168 — 
其他長期負債16,498 16,512 14 
負債總額2,071,545 2,127,843 56,298 
股東權益：
優先股，截至2022年1月30日，每股面值0.01美元，已授權5,000,000股，未發行和流通股票
— — — 
截至2022年1月30日，A類普通股，每股面值0.01美元，已授權15億股，已發行和流通108,918,032股
1,089 1,089 — 
截至2022年1月30日，B類普通股，每股面值0.01美元，已授權395,000,000股，已發行和流通311,188,356股
3,112 3,112 — 
額外的實收資本2,021,310 2,021,310 — 
累計赤字(2,010,775)(2,065,131)(54,356)
股東權益總額14,736 (39,620)(54,356)
負債和股東權益總額$2,086,281 $2,088,223 $1,942 










6
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）

13 周已結束
十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
淨銷售額$2,738,611 $2,745,875 $7,264 
銷售商品的成本1,957,850 1,964,019 6,169 
毛利780,761 781,856 1,095 
運營費用：
銷售、一般和管理611,718 612,375 657 
廣告和營銷179,200 179,200 — 
運營費用總額790,918 791,575 657 
運營損失(10,157)(9,719)438 
淨利息收入10,173 10,173 — 
其他費用，淨額(34,122)(34,122)— 
所得税準備金前的虧損(34,106)(33,668)438 
所得税準備金1,704 1,704 — 
淨虧損$(35,810)$(35,372)$438 
歸屬於普通A類和B類股東的每股虧損：
基本$(0.08)$(0.08)$— 
稀釋$(0.08)$(0.08)$— 
計算每股虧損時使用的加權平均普通股：
基本430,758 430,758 — 
稀釋430,758 430,758 — 


















7
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）

13 周已結束
7月30日
2023		7月30日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
淨銷售額$2,777,769 $2,785,302 $7,533 
銷售商品的成本1,990,996 1,996,581 5,585 
毛利786,773 788,721 1,948 
運營費用：
銷售、一般和管理619,202 619,889 687 
廣告和營銷185,491 185,491 — 
運營費用總額804,693 805,380 687 
運營損失(17,920)(16,659)1,261 
淨利息收入8,928 8,928 — 
其他收入，淨額29,242 29,242 — 
所得税準備金前的收入20,250 21,511 1,261 
所得税準備金1,304 1,304 — 
淨收入$18,946 $20,207 $1,261 
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益：
基本$0.04 $0.05 $0.01 
稀釋$0.04 $0.05 $0.01 
計算每股收益時使用的加權平均普通股：
基本428,618 428,618 — 
稀釋431,576 431,576 — 



















8
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）

13 周已結束
4月30日
2023		4月30日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
淨銷售額$2,784,675 $2,790,639 $5,964 
銷售商品的成本1,993,220 1,997,783 4,563 
毛利791,455 792,856 1,401 
運營費用：
銷售、一般和管理583,666 584,389 723 
廣告和營銷183,733 183,733 — 
運營費用總額767,399 768,122 723 
運營收入24,056 24,734 678 
淨利息收入8,016 8,016 — 
其他費用，淨額(8,888)(8,888)— 
所得税準備金前的收入23,184 23,862 678 
所得税準備金1,003 1,003 — 
淨收入$22,181 $22,859 $678 
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益：
基本$0.05 $0.05 $— 
稀釋$0.05 $0.05 $— 
計算每股收益時使用的加權平均普通股：
基本426,852 426,852 — 
稀釋430,471 430,471 — 


















9
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）

52 周已結束
1月29日
2023		1月29日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
淨銷售額$10,098,939 $10,119,000 $20,061 
銷售商品的成本7,268,034 7,284,505 16,471 
毛利2,830,905 2,834,495 3,590 
運營費用：
銷售、一般和管理2,125,766 2,128,688 2,922 
廣告和營銷649,386 649,386 — 
運營費用總額2,775,152 2,778,074 2,922 
運營收入55,753 56,421 668 
淨利息收入9,291 9,290 (1)
其他費用，淨額(13,166)(13,166)— 
所得税準備金前的收入51,878 52,545 667 
所得税準備金2,646 2,646 — 
淨收入$49,232 $49,899 $667 
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益：
基本$0.12 $0.12 $— 
稀釋$0.12 $0.12 $— 
計算每股收益時使用的加權平均普通股：
基本422,331 422,331 — 
稀釋427,770 427,770 — 


















10
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）

52 周已結束
1月30日
2022		1月30日
2022		$ Change
（如已提交）（重述）
淨銷售額$8,890,773 $8,967,407 $76,634 
銷售商品的成本6,517,191 6,581,936 64,745 
毛利2,373,582 2,385,471 11,889 
運營費用：
銷售、一般和管理1,826,858 1,840,135 13,277 
廣告和營銷618,902 618,902 — 
運營費用總額2,445,760 2,459,037 13,277 
運營損失(72,178)(73,566)(1,388)
利息支出，淨額(1,639)(1,641)(2)
所得税準備金前的虧損(73,817)(75,207)(1,390)
所得税準備金— — — 
淨虧損$(73,817)$(75,207)$(1,390)
歸屬於普通A類和B類股東的每股虧損：
基本$(0.18)$(0.18)$— 
稀釋$(0.18)$(0.18)$— 
計算每股虧損時使用的加權平均普通股：
基本417,218 417,218 — 
稀釋417,218 417,218 — 



















11
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）

39 周已結束
十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
來自經營活動的現金流
淨收入$5,317 $7,694 $2,377 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷82,195 82,252 57 
基於股份的薪酬支出178,897 178,897 — 
非現金租賃費用29,371 29,399 28 
股權認股權證和投資的公允價值變動13,589 13,589 — 
其他3,810 3,810 — 
經營資產和負債的淨變動：
應收賬款(34,631)(34,436)195 
庫存(36,533)(36,846)(313)
預付費用和其他流動資產(27,363)(27,346)17 
其他非流動資產(1,337)(1,337)— 
貿易應付賬款47,547 48,755 1,208 
應計費用和其他流動負債144,599 140,374 (4,225)
經營租賃負債 (19,774)(19,805)(31)
其他長期負債1,669 1,664 (5)
經營活動提供的淨現金387,356 386,664 (692)
來自投資活動的現金流
資本支出(110,898)(110,902)(4)
為收購業務支付的現金，扣除獲得的現金(367)(367)— 
購買有價證券(876,189)(876,189)— 
有價證券到期的收益750,000 750,000 — 
用於投資活動的淨現金(237,454)(237,458)(4)
來自融資活動的現金流
與關聯方簽訂的税收分成協議的付款(10,279)(10,279)— 
融資租賃債務的本金償還(475)(479)(4)
支付債務修改費用(175)(175)— 
與基於股份的薪酬獎勵的歸屬相關的預扣税款支付(5)(5)— 
用於融資活動的淨現金(10,934)(10,938)(4)
現金和現金等價物的淨增長138,968 138,268 (700)
截至期初的現金和現金等價物330,441 331,641 1,200 
截至期末的現金及現金等價物$469,409 $469,909 $500 








12
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）

26 周已結束
7月30日
2023		7月30日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
來自經營活動的現金流
淨收入$41,127 $43,066 $1,939 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷56,672 56,712 40 
基於股份的薪酬支出114,549 114,549 — 
非現金租賃費用22,053 22,072 19 
股權認股權證和投資的公允價值變動(20,244)(20,244)— 
其他793 793 — 
經營資產和負債的淨變動：
應收賬款(36,332)(37,487)(1,155)
庫存(62,684)(64,969)(2,285)
預付費用和其他流動資產(16,860)(16,843)17 
其他非流動資產(1,975)(1,975)— 
貿易應付賬款88,434 90,445 2,011 
應計費用和其他流動負債131,796 131,374 (422)
經營租賃負債 (11,045)(11,066)(21)
其他長期負債864 860 (4)
經營活動提供的淨現金307,148 307,287 139 
來自投資活動的現金流
資本支出(79,213)(79,217)(4)
為收購業務支付的現金，扣除獲得的現金(367)(367)— 
購買有價證券(442,769)(442,769)— 
有價證券到期的收益350,000 350,000 — 
用於投資活動的淨現金(172,349)(172,353)(4)
來自融資活動的現金流
與關聯方簽訂的税收分成協議的付款(7,606)(7,606)— 
融資租賃債務的本金償還(351)(354)(3)
支付債務修改費用(175)(175)— 
與基於股份的薪酬獎勵的歸屬相關的預扣税款支付(5)(5)— 
用於融資活動的淨現金(8,137)(8,140)(3)
現金和現金等價物的淨增長126,662 126,794 132 
截至期初的現金和現金等價物330,441 331,641 1,200 
截至期末的現金及現金等價物$457,103 $458,435 $1,332 








13
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）

13 周已結束
4月30日
2023		4月30日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
來自經營活動的現金流
淨收入$22,181 $22,859 $678 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷28,877 28,898 21 
基於股份的薪酬支出48,553 48,553 — 
非現金租賃費用11,924 11,933 9 
股權認股權證和投資的公允價值變動8,948 8,948 — 
其他489 489 — 
經營資產和負債的淨變動：
應收賬款(25,370)(25,807)(437)
庫存(55,856)(54,260)1,596 
預付費用和其他流動資產(10,721)(10,699)22 
其他非流動資產298 298 — 
貿易應付賬款82,967 82,085 (882)
應計費用和其他流動負債39,399 38,724 (675)
經營租賃負債 (5,219)(5,229)(10)
其他長期負債1,922 1,920 (2)
經營活動提供的淨現金148,392 148,712 320 
來自投資活動的現金流
資本支出(21,573)(21,573)— 
為收購業務支付的現金，扣除獲得的現金(367)(367)— 
購買有價證券(394,098)(394,098)— 
有價證券到期的收益350,000 350,000 — 
用於投資活動的淨現金(66,038)(66,038)— 
來自融資活動的現金流
與關聯方簽訂的税收分成協議的付款(3,761)(3,761)— 
支付債務修改費用(175)(175)— 
融資租賃債務的本金償還(174)(175)(1)
用於融資活動的淨現金(4,110)(4,111)(1)
現金和現金等價物的淨增長78,244 78,563 319 
截至期初的現金和現金等價物330,441 331,641 1,200 
截至期末的現金及現金等價物$408,685 $410,204 $1,519 










14
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）

52 周已結束
1月29日
2023		1月29日
2023		$ Change
（如已提交）（重述）
來自經營活動的現金流
淨收入$49,232 $49,899 $667 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷83,307 83,440 133 
基於股份的薪酬支出158,122 158,122 — 
非現金租賃費用39,470 39,389 (81)
股權證公允價值的變化13,340 13,340 — 
其他1,069 1,072 3 
經營資產和負債的淨變動：
應收賬款(2,735)(2,573)162 
庫存(115,090)(115,261)(171)
預付費用和其他流動資產(10,822)(10,964)(142)
其他非流動資產1,114 1,114 — 
貿易應付賬款147,566 147,465 (101)
應計費用和其他流動負債8,245 7,932 (313)
經營租賃負債 (21,688)(21,632)56 
其他長期負債(1,558)(1,566)(8)
經營活動提供的淨現金349,572 349,777 205 
來自投資活動的現金流
資本支出(230,290)(230,310)(20)
為收購業務支付的現金，扣除獲得的現金(40,033)(40,033)— 
購買有價證券(543,761)(543,761)— 
有價證券到期的收益200,000 200,000 — 
其他(1,400)(1,400)— 
用於投資活動的淨現金(615,484)(615,504)(20)
來自融資活動的現金流
與關聯方簽訂的税收分成協議的付款(2,828)(2,828)— 
與基於股份的薪酬獎勵的歸屬相關的預扣税款支付(2,475)(2,475)— 
支付債務修改費用(750)(750)— 
融資租賃債務的本金償還(673)(681)(8)
用於融資活動的淨現金(6,726)(6,734)(8)
現金和現金等價物的淨減少(272,638)(272,461)177 
截至期初的現金和現金等價物603,079 604,102 1,023 
截至期末的現金及現金等價物$330,441 $331,641 $1,200 
現金流信息的補充披露
支付利息的現金$2,057 $2,058 $1 






15
附錄 99.1
耐嚼的，等等
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
52 周已結束
1月30日
2022		1月30日
2022		$ Change
（如已提交）（重述）
來自經營活動的現金流
淨虧損$(73,817)$(75,207)$(1,390)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷55,009 55,319 310 
基於股份的薪酬支出77,772 77,772 — 
非現金租賃費用32,958 32,996 38 
其他595 595 — 
經營資產和負債的淨變動：
應收賬款(22,811)(20,858)1,953 
庫存(47,126)(41,745)5,381 
預付費用和其他流動資產(18,931)(7,357)11,574 
其他非流動資產(4,960)(4,960)— 
貿易應付賬款104,951 84,058 (20,893)
應計費用和其他流動負債125,655 128,706 3,051 
經營租賃負債 (19,850)(19,864)(14)
其他長期負債(17,706)(17,712)(6)
經營活動提供的淨現金191,739 191,743 4 
來自投資活動的現金流
資本支出(183,186)(183,186)— 
收購資產(10,086)(10,086)— 
用於投資活動的淨現金(193,272)(193,272)— 
來自融資活動的現金流
與關聯方簽訂的税收共享協議的收益43,714 43,714 — 
支付債務修改和發行成本(1,584)(1,584)— 
融資租賃債務的本金償還(863)(869)(6)
融資活動提供的淨現金41,267 41,261 (6)
現金和現金等價物的淨增長39,734 39,732 (2)
截至期初的現金和現金等價物563,345 564,370 1,025 
截至期末的現金及現金等價物$603,079 $604,102 $1,023 
現金流信息的補充披露
支付利息的現金$2,051 $2,053 $2 











16
附錄 99.1
非公認會計準則財務指標

我們在本附錄99.1中納入了某些未按照公認會計原則（“非公認會計準則”）編制的財務業績指標。

對於這些非公認會計準則財務指標，我們提供了非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標之間的對賬，解釋了管理層為何認為非公認會計準則指標為財務報表用户提供了有用的信息，以及管理層使用非公認會計準則指標的任何其他目的。這些非公認會計準則財務信息是作為附加信息提供給財務報表用户的，不符合公認會計原則，也不是公認會計原則的替代方案。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，可能不包括對理解和評估我們的財務業績具有重要意義的項目。因此，不應孤立地考慮這些財務指標，也不應將其作為對根據公認會計原則報告的業績進行分析的替代品。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前

為了向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們在本附錄99.1中披露了調整後的息税折舊攤銷前利潤，這是一項非公認會計準則財務指標，我們計算為不包括折舊和攤銷的淨收益（虧損）；基於股份的薪酬支出和相關税；所得税準備金；淨利息收入（支出）；交易相關成本；股權證公允價值的變化；退出成本；訴訟事項和我們不認為代表的其他項目我們的基礎業務。我們在下方提供了調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬表，這是最直接可比的GAAP財務指標。

我們在本附錄99.1中納入了調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，因為兩者都是我們管理層和董事會用來評估運營業績、制定未來運營計劃和做出有關資本配置的戰略決策的關鍵指標。特別是，在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率時排除某些支出，從而消除了非現金支出和某些可變費用的影響，從而促進了報告期內的經營業績可比性。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。

我們認為，將折舊和攤銷以及基於股份的薪酬支出等非現金費用排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中是有用的，因為任何特定時期的此類支出金額可能與我們業務運營的基本業績不直接相關。我們認為，排除所得税準備金、淨利息收入（支出）、交易相關成本、股權證公允價值的變化、退出成本、訴訟事項和其他不屬於我們核心業務運營的項目是有用的。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為財務指標存在侷限性，您不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤，也不應將其作為根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。其中一些限制是：
•儘管折舊和攤銷是非現金費用，但折舊和攤銷的資產將來可能必須更換，調整後的息税折舊攤銷前利潤並不能反映此類置換或新資本支出的資本支出要求；
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映基於股份的薪酬和相關税收。基於股份的薪酬一直是並將繼續是我們業務中的經常性支出，也是我們薪酬戰略的重要組成部分；
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映淨利息收入（支出）；或我們營運資金的變化或現金需求；
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映交易相關成本和其他項目，這些項目要麼不代表我們的基礎業務，要麼是實際或計劃交易產生的增量成本，包括股權認股權證公允價值的變化、退出成本、訴訟事項、整合諮詢費、內部薪金和工資（以個人全職參與整合和轉型活動為限）以及與整合和融合IT系統相關的某些成本；以及
•其他公司，包括我們行業的公司，調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能會有所不同，這降低了其作為比較衡量標準的用處。

由於這些限制，您應考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率以及其他財務業績指標，包括各種現金流指標、淨收益（虧損）、淨利潤率和我們的其他GAAP業績。


17
附錄 99.1
調整後的每股淨收益（虧損）和調整後的基本收益和攤薄後每股收益（虧損）

為了向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們在本附錄99.1中披露了代表非公認會計準則財務指標的調整後淨收益（虧損）和調整後的每股基本收益和攤薄收益（虧損）。我們將調整後的淨收益（虧損）計算為淨收益（虧損），其中不包括基於股份的薪酬支出和相關税收、股權證公允價值的變動和退出成本。我們通過將歸屬於普通股股東的調整後淨收益（虧損）除以該期間已發行股票的加權平均值來計算調整後的每股基本收益和攤薄後每股收益（虧損）。我們在下方提供了調整後淨收益（虧損）與淨收益（虧損）的對賬表，這是最直接可比的GAAP財務指標。

我們在本附錄99.1中納入了調整後的每股淨收益（虧損）和調整後的每股基本收益（虧損），因為每項收益都是我們管理層和董事會用來評估運營業績、制定未來運營計劃和做出有關資本配置的戰略決策的關鍵指標。特別是，在計算調整後淨收益和調整後的每股基本收益和攤薄後收益（虧損）時排除某些支出，可以消除非現金支出和某些不代表我們核心業務運營組成部分的可變收益和虧損的影響，從而促進報告期內的經營業績可比性。我們認為，排除基於非現金股份的薪酬支出和相關税收是有用的，因為在任何特定時期內，此類支出的金額可能與我們業務運營的基本業績不直接相關。我們認為，排除退出成本和股票認股權證公允價值的變化是有用的，因為退出成本和股票認股權證收益和虧損的可變性並不能代表我們的基礎業務。因此，我們認為，這些措施為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。

調整後的每股淨收益（虧損）和調整後的基本收益和攤薄後每股收益（虧損）作為財務指標存在侷限性，您不應孤立地考慮它們，也不應將其作為根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。其他公司可能會以不同的方式計算調整後的淨收益（虧損）和調整後的每股基本收益和攤薄後收益（虧損），這降低了它們作為比較衡量標準的用處。由於這些限制，您應考慮調整後的淨收益（虧損）、調整後的基本收益和攤薄後收益（虧損）以及其他財務業績指標，包括各種現金流指標、淨收益（虧損）、每股基本和攤薄收益（虧損）以及我們的其他GAAP業績。

自由現金流

為了向投資者提供有關我們財務業績的更多信息，我們還在本附錄99.1中披露了自由現金流，這是一項非公認會計準則財務指標，我們計算方法是運營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出（包括購買房產和設備、與我們的網站、移動應用程序和軟件開發相關的勞動力資本以及租賃權益改進）。我們在下方提供了自由現金流與（用於）經營活動提供的淨現金的對賬表，這是最直接可比的GAAP財務指標。

我們在附錄99.1中納入了自由現金流，因為我們管理層和董事會將自由現金流用作衡量我們產生的現金量的重要流動性指標。因此，我們認為，自由現金流為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。

自由現金流作為一種財務指標存在侷限性，您不應孤立地考慮自由現金流，也不應將其作為我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。使用非公認會計準則財務指標存在侷限性，包括其他公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算自由現金流。由於這些限制，您應將自由現金流與其他財務績效指標一起考慮，包括（用於）運營活動提供的淨現金、資本支出和我們的其他GAAP業績。


18
附錄 99.1
（以千計，百分比除外）13 周已結束
淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨虧損$(35,810)$(35,372)$438 
加（扣除）：
折舊和攤銷25,523 25,540 17 
基於股份的薪酬支出和相關税65,799 65,799 — 
淨利息收入(10,173)(10,173)— 
股權證公允價值的變化33,800 33,800 — 
所得税準備金1,704 1,704 — 
退出成本(778)(778)— 
與交易相關的成本1,041 1,041 — 
其他1,020 1,020 — 
調整後 EBITDA$82,126 $82,581 $455 
淨銷售額$2,738,611 $2,745,875 $7,264 
淨利潤(1.3)%(1.3)%— %
調整後息折舊攤銷前利潤率3.0 %3.0 %— %
（以千計，每股數據除外）13 周已結束
淨虧損與調整後淨收益的對賬十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨虧損$(35,810)$(35,372)$438 
加（扣除）：
基於股份的薪酬支出和相關税65,799 65,799 — 
股權證公允價值的變化33,800 33,800 — 
退出成本(778)(778)— 
調整後淨收益$63,011 $63,449 $438 
用於計算（虧損）每股收益和調整後每股收益的加權平均普通股：
基本430,758 430,758 — 
攤薄型股份獎勵的影響 (1)
1,414 1,414—
稀釋後 (1)
432,172 432,172—
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益（虧損）
基本$(0.08)$(0.08)$— 
稀釋後 (1)
$(0.08)$(0.08)$— 
調整後的基本值$0.15 $0.15 $— 
調整後攤薄 (1)
$0.15 $0.15 $— 
(1) 在截至2023年10月29日的十三週內，我們對歸屬於A類和B類普通股股東的調整後攤薄後每股收益的計算需要調整計算中使用的加權平均普通股，以包括股票獎勵的加權平均攤薄效應。
（以千計）13 周已結束
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬十月二十九日
2023		十月二十九日
2023		改變
（如已提交）（重述）
經營活動提供的淨現金$80,208 $79,377 $(831)
扣除：
資本支出(31,685)(31,685)— 
自由現金流$48,523 $47,692 $(831)
19
附錄 99.1
（以千計，百分比除外）13 周已結束
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬7月30日
2023		7月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入$18,946 $20,207 $1,261 
加（扣除）：
折舊和攤銷27,795 27,814 19 
基於股份的薪酬支出和相關税68,302 68,302 — 
淨利息收入(8,928)(8,928)— 
股權證公允價值的變化(29,192)(29,192)— 
所得税準備金1,304 1,304 — 
退出成本5,260 5,260 — 
與交易相關的成本2,126 2,126 — 
其他1,254 1,254 — 
調整後 EBITDA$86,867 $88,147 $1,280 
淨銷售額$2,777,769 $2,785,302 $7,533 
淨利潤0.7 %0.7 %— %
調整後息折舊攤銷前利潤率3.1 %3.2 %0.1 %
（以千計，每股數據除外）13 周已結束
淨收入與調整後淨收入的對賬7月30日
2023		7月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入 $18,946 $20,207 $1,261 
加（扣除）：
基於股份的薪酬支出和相關税68,302 68,302 — 
股權證公允價值的變化(29,192)(29,192)— 
退出成本5,260 5,260 — 
調整後淨收益$63,316 $64,577 $1,261 
計算調整後每股收益時使用的加權平均普通股：
基本428,618 428,618 — 
攤薄型股份獎勵的影響2,958 2,958—
稀釋431,576 431,576—
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益
基本$0.04 $0.05 $0.01 
稀釋$0.04 $0.05 $0.01 
調整後的基本值$0.15 $0.15 $— 
調整後攤薄$0.15 $0.15 $— 
（以千計）13 周已結束
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬7月30日
2023		7月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
經營活動提供的淨現金$158,756 $158,575 $(181)
扣除：
資本支出(57,640)(57,644)(4)
自由現金流$101,116 $100,931 $(185)

20
附錄 99.1
（以千計，百分比除外）13 周已結束
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬4月30日
2023		4月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入$22,181 $22,859 $678 
加（扣除）：
折舊和攤銷28,877 28,898 21 
基於股份的薪酬支出和相關税53,777 53,777 — 
淨利息收入(8,016)(8,016)— 
股權證公允價值的變化8,934 8,934 — 
所得税準備金1,003 1,003 — 
退出成本2,357 2,357 — 
其他1,061 1,061 — 
調整後 EBITDA$110,174 $110,873 $699 
淨銷售額$2,784,675 $2,790,639 $5,964 
淨利潤0.8 %0.8 %— %
調整後息折舊攤銷前利潤率4.0 %4.0 %— %
（以千計，每股數據除外）13 周已結束
淨收入與調整後淨收入的對賬4月30日
2023		4月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入 $22,181 $22,859 $678 
添加：
基於股份的薪酬支出和相關税53,777 53,777 — 
股權證公允價值的變化8,934 8,934 — 
退出成本2,357 2,357 — 
調整後淨收益$87,249 $87,927 $678 
計算調整後每股收益時使用的加權平均普通股：
基本426,852 426,852 — 
攤薄型股份獎勵的影響3,619 3,619—
稀釋430,471 430,471—
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益
基本$0.05 $0.05 $— 
稀釋$0.05 $0.05 $— 
調整後的基本值$0.20 $0.21 $0.01 
調整後攤薄$0.20 $0.20 $— 
（以千計）13 周已結束
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬4月30日
2023		4月30日
2023		改變
（如已提交）（重述）
經營活動提供的淨現金$148,392 $148,712 $320 
扣除：
資本支出(21,573)(21,573)— 
自由現金流$126,819 $127,139 $320 

21
附錄 99.1
（以千計，百分比除外）52 周已結束
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬1月29日
2023		1月29日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入$49,232 $49,899 $667 
加（扣除）：
折舊和攤銷83,307 83,440 133 
基於股份的薪酬支出和相關税163,211 163,211 — 
淨利息收入(9,291)(9,290)1 
股權證公允價值的變化13,340 13,340 — 
所得税準備金2,646 2,646 — 
與交易相關的成本3,953 3,953 — 
其他(460)(460)— 
調整後 EBITDA$305,938 $306,739 $801 
淨銷售額$10,098,939 $10,119,000 $20,061 
淨利潤0.5 %0.5 %— %
調整後息折舊攤銷前利潤率3.0 %3.0 %— %
（以千計，每股數據除外）
52 周已結束
淨收入與調整後淨收入的對賬1月29日
2023		1月29日
2023		改變
（如已提交）（重述）
淨收入$49,232$49,899$667
添加：
基於股份的薪酬支出和相關税163,211163,211—
股權證公允價值的變化13,34013,340—
調整後淨收益$225,783$226,450$667
計算調整後每股收益時使用的加權平均普通股：
基本422,331422,331—
攤薄型股份獎勵的影響5,4395,439—
稀釋427,770427,770—
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益
基本$0.12$0.12$—
稀釋$0.12$0.12$—
調整後的基本值$0.53$0.54$0.01
調整後攤薄$0.53$0.53$—
（以千計）52 周已結束
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬1月29日
2023		1月29日
2023		改變
（如已提交）（重述）
經營活動提供的淨現金$349,572 $349,777 $205 
扣除：
資本支出(230,290)(230,310)(20)
自由現金流$119,282 $119,467 $185 




22
附錄 99.1
（以千美元計，百分比除外）52 周已結束
淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬1月30日
2022		1月30日
2022		改變
（如已提交）（重述）
淨虧損$(73,817)$(75,207)$(1,390)
添加：
折舊和攤銷55,009 55,319 310 
基於股份的薪酬支出和相關税85,308 85,308 — 
利息支出，淨額1,639 1,641 2 
與交易相關的成本2,423 2,423 — 
其他7,990 7,990 — 
調整後 EBITDA$78,552 $77,474 $(1,078)
淨銷售額$8,890,773 $8,967,407 $76,634 
淨利潤(0.8)%(0.8)%— %
調整後息折舊攤銷前利潤率0.9 %0.9 %— %
（以千計，每股數據除外）
52 周已結束
淨虧損與調整後淨收益的對賬1月30日
2022		1月30日
2022		改變
（如已提交）（重述）
淨虧損$(73,817)$(75,207)$(1,390)
添加：
基於股份的薪酬支出和相關税85,30885,308—
調整後淨收益$11,491$10,101$(1,390)
用於計算調整後每股收益（虧損）的加權平均普通股：
基本417,218417,218—
攤薄型股份獎勵的影響 (1)
10,06810,068—
稀釋後 (1)
427,286427,286—
歸屬於普通A類和B類股東的每股收益（虧損）
基本$(0.18)$(0.18)$—
稀釋後 (1)
$(0.18)$(0.18)$—
調整後的基本值$0.03$0.02$(0.01)
調整後攤薄 (1)
$0.03$0.02$(0.01)
(1) 在截至2022年1月30日的52周內，我們對歸屬於A類和B類普通股股東的調整後攤薄後每股收益的計算需要調整計算中使用的加權平均普通股，以包括股票獎勵的加權平均攤薄效應。
（以千美元計）52 周已結束
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬1月30日
2022		1月30日
2022		改變
（如已提交）（重述）
經營活動提供的淨現金$191,739 $191,743 $4 
扣除：
資本支出(183,186)(183,186)— 
自由現金流$8,553 $8,557 $4 
23