Altus Power, Inc. 宣佈第四季度
以及 2023 年全年財務業績
2023 年全年財務摘要
•2023 年全年收入為 1.552 億美元,與 2022 年全年相比增長了 53%
•2023年全年的GAAP淨虧損為2600萬美元,而2022年全年的淨收入為5,220萬美元
•2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤*為9,310萬美元,與2022年全年相比增長了59%
•經營活動提供的淨現金為7,940萬美元,比2022年增長125%
•2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤率*為60%,而2022年全年為58%
業務亮點
•增加了大約 150 個企業客户,使總數超過 450 個
•2023 年投資組合規模增加了 91%,達到 896 兆瓦
•完成了約74兆瓦的新建資產,增加了約352兆瓦的運營資產
•美國商業規模太陽能資產的最大所有者1
•由於我們首次收購平臺,在西海岸設立了辦事處,業務範圍有所擴大
•接近 1 千兆瓦的投資組合,2024 年 1 月完成對 Vitol 的 84 兆瓦的收購
•2.19億美元的年末現金餘額為2024年的融資計劃提供了支持,預計沒有股權需求
康涅狄格州斯坦福德,2024年3月14日——最大的清潔電力商業規模提供商Altus Power, Inc.(紐約證券交易所代碼:AMPS)(“Altus Power” 或 “公司”)今天公佈了其第四季度和2023年全年的財務業績。
Altus Power聯席首席執行官拉斯·諾雷爾表示:“2023年是Altus在許多方面又創紀錄的一年,收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、客户增加和資產增長均創下新高。”“作為不斷增長的市場的行業領導者,我們正在建立另一種電力公司。我們以客户為中心,年經常性收入不斷增長*,我們預計這將使我們能夠隨着時間的推移為股東帶來可持續的盈利增長。”
“作為商業規模太陽能領域最大的參與者,我們的類別領導地位的優勢越來越明顯,我們將繼續擴大平臺規模,以支持我們的持續增長。我們通過戰略收購啟動了2024年,通過與Vitol的合作鞏固了我們的運營資產。Altus Power聯席首席執行官格雷格·費爾頓補充説,我們的管道中充斥着來自合作伙伴羣體不斷擴大的新建機會。“我們相信我們的資產負債表完全有能力支持我們可用客户和資產的增長。”
第四季度財務業績
2023年第四季度的營業收入總額為3,420萬美元,而2022年同期為2680萬美元,增長了28%。增長主要是由於Altus Power的資產為公司不斷增長的客户羣提供服務的兆瓦時增長。
2023年第四季度的GAAP淨虧損總額為4000萬美元,而去年同期的淨收入為6,710萬美元。下降是由2023年第四季度調整調整股票造成的1770萬美元非現金虧損所致,而2022年第四季度重估認股權證和協調股票產生的非現金收益為7,150萬美元。
2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤*為1,730萬美元,而2022年第四季度為1,660萬美元,增長了5%。調整後的息税折舊攤銷前利潤*的同比增長主要是由於增加太陽能設施的收入增加,但我們的一般和管理費用的增加部分抵消了這一增長。
2023 年全年財務業績
2023年全年營業收入總額為1.552億美元,而2022年為1.012億美元,這得益於客户增加和過去十二個月銷售兆瓦時數的增長。
1 截至2024年3月7日,伍德·麥肯齊的 “美國光伏排行榜” 商業太陽能總擁有量排名
2023年全年GAAP淨虧損總額為2,600萬美元,而2022年的淨收入為5,220萬美元,這主要是由2022年認股權證和協調股票調整帶來的5,570萬美元的非現金淨收益所致。
2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤*總額為9,310萬美元,而2022年全年為5,860萬美元。這種增長主要是由於增加太陽能設施的收入增加所致,但部分被我們一般和管理費用的增加所抵消。
啟動 2024 年指南
Altus Power預計,2024年的營業收入在2億至2.22億美元之間,調整後的息税折舊攤銷前利潤*在1.15億美元至1.35億美元之間,按中點計算,分別比2022年增長36%和34%。
非公認會計準則財務信息的使用
*表示非公認會計準則財務指標。我們根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)列報經營業績。我們認為,某些財務指標,例如調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,為我們的財務報表的用户提供了可能對評估我們的業務有用的補充信息。非公認會計準則財務信息的列報不應孤立考慮,也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代或優於財務信息。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益加上淨利息支出、折舊、攤銷和增值支出、所得税支出或收益、收購和實體組建成本、股票薪酬支出,不包括某些我們認為不代表我們持續經營業績的非經常性項目的影響,例如但不限於或有對價的公允價值調整的損益、處置財產、廠房和設備的損益,可贖回權證負債公允價值的變化,變動按公允價值計算,Alignment Shares負債、債務清償損失、淨額和其他雜項收入和支出
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以營業收入。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是我們用來衡量業績的非公認會計準則財務指標。我們認為,投資者和分析師還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率來評估我們的經營業績。這些衡量標準不符合公認會計原則,不應被視為公認會計準則績效衡量標準的替代方案。與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP指標是淨收益,調整後的息税折舊攤銷前利潤率是淨收入超過營業收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的列報不應解釋為表明我們的未來業績將不受非現金或非經常性項目的影響。此外,我們對調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的計算不一定與其他公司計算的調整後息税折舊攤銷前利潤率相當,投資者和分析師應仔細閲讀我們計算這些非公認會計準則財務指標的組成部分。
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於管理層、投資者和分析師衡量經調整後的核心財務業績,從而可以持續比較各報告期的經營業績。該決定中的因素包括:(1) 排除與或有對價公允價值調整相關的收益或虧損以及可贖回權證負債和協調股負債公允價值變動所導致的可變性;(2) 收購企業、處置不動產、廠房和設備或清償債務的戰略決策;(3) 股票薪酬和其他雜項收入和支出項目的非經常性質,這些項目會影響給定時期的業績或時期。此外,調整後的息税折舊攤銷前利潤代表公司在適用與公司運營所在不同司法管轄區相對應的法定所得税税率和税收調整前的業務業績,以及利息支出和折舊、攤銷和增值費用,這些費用不代表我們的持續經營業績。
管理層還將調整後的息税折舊攤銷前利潤用於內部規劃目的,包括合併運營預算,並由董事會用於設定基於績效的薪酬目標。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為GAAP業績的替代方案,而應將其與GAAP業績結合起來考慮,因為我們認為,與單獨的GAAP指標相比,調整後的息税折舊攤銷前利潤可以更全面地瞭解持續的業務業績和趨勢。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤,也不應將其作為我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。
除了調整後的息税折舊攤銷前利潤外,我們還可能指年度經常性收入(ARR),這是一項非公認會計準則指標。ARR是管理層用來確定我們在日曆年末運營資產基礎的預期年收入潛力的估計。ARR 假設天氣、生產、支出和其他經濟和市場條件以及
季節性。它不是根據GAAP財務指標得出的,因此很難對GAAP進行有意義的對賬。我們在確定ARR時考慮或評估的財務報表要素如下:假設全年任何時候增加的所有新建和運營資產均已到位,則估計的兆瓦時發電量以及基於歷史電價的此類資產的估計電價。我們認為,該指標有助於評估我們在年度開始時運營的投資組合資產基礎,例如,即使是在部分年度內增加的資產,我們是否也能從全年增加的資產中獲得收益。這個數字只是一個估計,是基於Altus Power管理層的許多假設,這些假設可能會實現,也可能不會實現。
Altus Power不提供前瞻性的 GAAP 財務指標,因為公司無法以合理的確定性和不合理的努力預測收購和實體成立成本、或有對價的公允價值調整收益、可贖回認股權負債公允價值的變化、配對股份公允價值變動等項目。這些項目是不確定的,取決於各種因素,可能對Altus Power根據公認會計原則計算的業績具有重要意義。
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義
利息支出,淨額。淨利息支出是指我們在各種債務安排下借款的利息、債務折扣和遞延融資成本的攤銷以及利率互換的損益。
折舊、攤銷和增值費用。折舊費用是指已投入使用的太陽能系統的折舊。折舊費用是使用直線複合法計算資產的估計使用壽命的。租賃權益改善按估計使用壽命或剩餘租賃期限的較短時間進行折舊。攤銷包括簽訂場地租賃協議所需的第三方成本、收購PPA和NMCA客户所需的第三方成本以及優惠和不利的利率收入合同。簽訂場地租賃協議所需的第三方費用根據個別場地租賃的期限使用直線法在15-30年內按比例攤銷。收購PPA和NMCA客户所需的第三方成本根據客户合同的期限使用直線法在15-25年內按比例攤銷。分配給優惠和不利利率的PPA和REC協議的估計公允價值在相應協議的其餘不可取消條款上使用直線法攤銷。增值費用包括與太陽能設施相關的資產報廢義務隨着時間的推移而增加。
所得税(費用)福利。我們根據ASC 740 “所得税” 核算所得税。因此,我們根據税收和財務報告項目的不同處理所產生的臨時差異來確定遞延所得税資產和負債。我們使用頒佈的税率來衡量遞延所得税資產和負債,預計這些税率將適用於這些暫時差異有望逆轉的年份的應納税所得額。此外,我們必須評估從未來應納税所得額中扣除的遞延所得税資產的可能性。我們對遞延州税資產有部分估值補貼,因為我們認為遞延州税資產的一部分很可能無法變現。我們每年評估遞延所得税資產的可收回性。
收購和實體成立成本。收購和實體組建成本是指收購企業和組建新法律實體所產生的成本。此類費用主要包括銀行、法律、會計和評估服務的專業費用。
股票薪酬支出。根據傳統激勵計劃和綜合激勵計劃(定義見截至2023年12月31日止年度的10-K表報告中的合併財務報表附註17 “股票薪酬”)下授予的獎勵,股票薪酬支出得到確認。
或有對價的公允價值重新評估。對於各種收購,在達到某些條件時可能需要支付或有對價。公司使用蒙特卡羅模擬模型或預期現金流方法估算或有對價的公允價值。在衡量與各種收購相關的或有對價的公允價值時使用的重要假設包括市場電率、收購的太陽能設施的估計發電量、在建太陽能設施的完工百分比以及與業務相關的風險調整後折扣率。
處置財產、廠房和設備的收益或損失。在資產處置方面,公司確認處置財產、廠房和設備的損益,這是收到的對價與處置資產賬面價值之間的差額。
可贖回權證負債公允價值的變化。在本次合併中,公司承擔了可贖回認股權證負債,包括公開上市的認股權證(“可贖回認股權證”)和私募中向世邦魏理仕收購發起人有限責任公司發行的認股權證。2022年10月,公司贖回了所有未償還的可贖回認股權證。自所有未償還的可贖回認股權證贖回之日起重新衡量了可贖回權證的負債,由此產生的損失已包含在合併運營報表中。
Alignment 股份公允價值的變化。Alignment Shares代表與合併有關發行的公司B類普通股。面值為每股0.0001美元的B類普通股(“Alignment Shares”)被列為負債分類衍生品,自2023年12月31日起進行了重新計量,由此產生的收益包含在合併運營報表中。公司使用蒙特卡羅模擬估值模型估算已發行Alignment股票的公允價值,該模型根據股票價格、波動率和無風險利率等一系列基本假設對潛在結果進行分配。
債務清償損失,淨額。當債務的償還被視為債務的消滅時,債務清償損失是債務的再收購價格與已清償債務的淨賬面金額之間的差額。
其他(收入)支出,淨額其他收入和支出主要是利息收入、國家補助金和其他雜項。
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “目標”、“相信”、“期望”、“打算”、“目標”、“可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“項目”、“預測”、“尋求”、“預期”、“目標”、“目標”、“估計”、“未來”、“展望”、“未來”、“展望”、“展望” 等詞語來識別策略”、“願景” 或此類詞語的變體或類似術語,這些術語或類似術語可以預測或表示未來事件或趨勢,或者不是對歷史問題的陳述。這些陳述涉及風險和不確定性,涉及分析和其他信息,這些信息基於對未來業績的預測和對尚未確定的金額的估計,也可能與Altus Power的未來前景、發展和業務戰略有關。這些陳述基於Altus Power管理層當前的期望和信念,以及對未來事件的許多假設。
此類前瞻性陳述受已知和未知風險、不確定性、假設和其他重要因素的影響,其中許多因素不在Altus Power的控制範圍內,這些因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。這些風險、不確定性、假設和其他重要因素包括但不限於:(1)Altus Power成功整合其業務,認識到最近完成的業務合併和關聯交易的預期收益並從其運營中獲利的能力;(2)Altus Power留住客户以及維持和擴大與業務合作伙伴、供應商和客户關係的能力;(3)與擬議收購太陽能相關的訴訟和/或監管行動的風險資產;(4) 適用法律或法規的變化;以及 (5) Altus Power可能受到其他經濟、商業、監管和/或競爭因素不利影響的可能性。
可能導致實際業績與前瞻性陳述中明示或暗示的業績存在重大差異的其他因素可在Altus Power於2024年3月14日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表中的 “風險因素” 標題下找到,以及我們向美國證券交易委員會提交的其他信息。新的風險和不確定性不時出現,我們無法預測這些事件或它們可能如何影響我們。提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發表之日、我們所知道的該陳述所依據的信息和假設,以及該陳述發表之日,除非適用法律要求,否則Altus Power沒有義務更新或修改前瞻性陳述,無論是由於新信息、預期變化、未來事件還是其他原因。
本新聞稿無意包羅萬象,也不包含個人在考慮投資Altus Power時可能想要的所有信息,也無意構成對Altus Power的投資決策的依據。所有隨後關於Altus Power或其他事項且歸因於Altus Power或任何代表Altus Power行事的人的書面和口頭前瞻性陳述均受上述警告性陳述的全部明確限制。
電話會議信息
Altus Power管理團隊將在美國東部時間今天下午 4:30 舉行電話會議,討論其第四季度和2023年全年財務業績。該電話會議可通過網絡直播觀看,該網絡直播可在Altus Power網站投資者關係欄目的 “活動與演講” 頁面上觀看,網址為 https://investors.altuspower.com/events-and-presentations/default.aspx。電話會議結束後,Altus Power網站的 “投資者關係” 部分也將提供網絡直播的檔案。
關於 Altus Power, Inc.
Altus Power總部位於康涅狄格州斯坦福德,是為商業、工業、公共部門和社區太陽能客户提供端到端解決方案的領先商業規模提供商。Altus Power在全國範圍內發起、開發、擁有和運營當地的太陽能發電、儲能和充電基礎設施。要了解更多信息,請訪問 www.altuspower.com。
Altus Power 投資者或媒體諮詢聯繫人:
克里斯·謝爾頓,投資者關係主管
InvestorRelations@altuspower.com
Altus Power, Inc.
合併運營報表
(以千計,股票和每股數據除外)
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| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入,淨額 | $ | 34,192 | | | $ | 26,764 | | | $ | 155,162 | | | $ | 101,163 | |
運營費用 | | | | | | | |
運營成本(不包括折舊和攤銷,如下所示) | 8,254 | | | 4,690 | | | 29,636 | | | 17,532 | |
一般和行政 | 8,606 | | | 5,524 | | | 32,453 | | | 25,026 | |
折舊、攤銷和增值費用 | 15,573 | | | 8,781 | | | 53,627 | | | 29,600 | |
收購和實體組建成本 | 1,380 | | | 3,046 | | | 4,508 | | | 3,629 | |
或有對價公允價值重新計量的損失 | 2,057 | | | 225 | | | 2,207 | | | 79 | |
處置不動產、廠房和設備的損失(收益) | — | | | — | | | 649 | | | (2,222) | |
基於股票的薪酬 | 3,680 | | | 2,734 | | | 14,984 | | | 9,404 | |
運營費用總額 | $ | 39,550 | | | $ | 25,000 | | | $ | 138,064 | | | $ | 83,048 | |
營業收入 | (5,358) | | | 1,764 | | | 17,098 | | | 18,115 | |
其他(收入)支出 | | | | | | | |
可贖回認股權證負債公允價值的變化 | — | | | (800) | | | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 負債公允價值的變化 | 17,699 | | | (70,681) | | | (5,632) | | | (61,314) | |
其他支出(收入),淨額 | 134 | | | (1,066) | | | 1,784 | | | (3,926) | |
利息支出,淨額 | 17,336 | | | 6,394 | | | 47,486 | | | 22,162 | |
清償債務造成的損失,淨額 | 197 | | | 2,303 | | | 116 | | | 2,303 | |
其他支出總額(收入) | $ | 35,366 | | | $ | (63,850) | | | $ | 43,754 | | | $ | (35,128) | |
所得税支出前的(虧損)收入 | $ | (40,724) | | | $ | 65,614 | | | $ | (26,656) | | | $ | 53,243 | |
所得税優惠(費用) | 760 | | | 1,472 | | | 683 | | | (1,076) | |
淨(虧損)收入 | $ | (39,964) | | | $ | 67,086 | | | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
歸屬於非控股權益和可贖回的非控制性權益的淨虧損 | (12,837) | | | (797) | | | (16,618) | | | (3,270) | |
歸屬於Altus Power, Inc.的淨(虧損)收益 | $ | (27,127) | | | $ | 67,883 | | | $ | (9,355) | | | $ | 55,437 | |
歸屬於普通股股東的每股淨(虧損)收益 | | | | | | | |
基本 | $ | (0.17) | | | $ | 0.43 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.36 | |
稀釋 | $ | (0.17) | | | $ | 0.42 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.35 | |
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨(虧損)收益的加權平均股數 | | | | | | | |
基本 | 158,737,305 | | | 158,109,614 | | | 158,699,959 | | | 154,648,788 | |
稀釋 | 158,737,305 | | | 159,338,967 | | | 158,699,959 | | | 155,708,993 | |
Altus Power, Inc.
合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 160,817 | | | $ | 193,016 | |
限制性現金的當前部分 | 45,358 | | | 2,404 | |
應收賬款,淨額 | 17,100 | | | 13,443 | |
其他流動資產 | 5,522 | | | 6,206 | |
流動資產總額 | 228,797 | | | 215,069 | |
限制性現金,非流動部分 | 12,752 | | | 3,978 | |
財產、廠房和設備,淨額 | 1,619,047 | | | 1,005,147 | |
無形資產,淨額 | 47,588 | | | 47,627 | |
經營租賃資產 | 173,804 | | | 94,463 | |
衍生資產 | 530 | | | 3,953 | |
其他資產 | 7,831 | | | 6,651 | |
總資產 | $ | 2,090,349 | | | $ | 1,376,888 | |
負債、可贖回的非控股權益和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 7,338 | | | $ | 2,740 | |
應付建築費 | 14,108 | | | 9,038 | |
應付利息 | 8,685 | | | 4,436 | |
應付購買價格,當前 | 9,514 | | | 12,077 | |
應付關聯方款項 | 51 | | | 112 | |
長期債務的當前部分 | 39,611 | | | 29,959 | |
經營租賃負債,當前 | 6,861 | | | 3,339 | |
合同責任,當前 | 2,940 | | | 2,590 | |
其他流動負債 | 17,402 | | | 3,937 | |
流動負債總額 | 106,510 | | | 68,228 | |
Alignment 股份 | 60,502 | | | 66,145 | |
長期債務,扣除未攤銷的債務發行成本和流動部分 | 1,163,307 | | | 634,603 | |
無形負債,淨額 | 18,945 | | | 12,411 | |
應付購買價格,非當前 | — | | | 6,940 | |
資產報廢債務 | 17,014 | | | 9,575 | |
經營租賃負債,非當期 | 180,701 | | | 94,819 | |
合同責任 | 5,620 | | | 5,397 | |
遞延所得税負債,淨額 | 9,831 | | | 11,011 | |
其他長期負債 | 2,908 | | | 4,700 | |
負債總額 | $ | 1,565,338 | | | $ | 913,829 | |
承付款和或有負債 | | | |
可贖回的非控制性權益 | 26,044 | | | 18,133 | |
股東權益 | | | |
普通股面值0.0001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日已授權988,591,250股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通158,999,886股和158,904,401股股票 | 16 | | | 16 | |
額外的實收資本 | 485,063 | | | 470,004 | |
累計赤字 | (55,274) | | | (45,919) | |
累計其他綜合收益 | 17,273 | | | — | |
股東權益總額 | $ | 447,078 | | | $ | 424,101 | |
非控股權益 | 51,889 | | | 20,825 | |
權益總額 | $ | 498,967 | | | $ | 444,926 | |
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 | $ | 2,090,349 | | | $ | 1,376,888 | |
Altus Power, Inc.
合併現金流量表
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
為核對淨收入(虧損)與經營活動淨現金而進行的調整: | | | |
折舊、攤銷和增值 | 53,627 | | | 29,600 | |
遞延所得税(福利)費用 | (715) | | | 1,078 | |
非現金租賃費用 | 2,036 | | | 443 | |
債務折扣和融資成本的攤銷 | 3,617 | | | 3,018 | |
清償債務造成的損失,淨額 | 116 | | | 2,303 | |
可贖回認股權證負債公允價值的變化 | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 負債公允價值的變化 | (5,632) | | | (61,315) | |
重新衡量或有考量 | 2,207 | | | 79 | |
處置不動產、廠房和設備的損失(收益) | 649 | | | (2,222) | |
基於股票的薪酬 | 14,938 | | | 9,404 | |
其他 | 764 | | | (174) | |
資產和負債的變化,不包括收購的影響 | | | |
應收賬款 | 1,493 | | | (2,122) | |
應向關聯方收取的款項 | (61) | | | 112 | |
衍生資產 | 20,690 | | | (1,247) | |
其他資產 | 2,098 | | | (280) | |
應付賬款 | 3,504 | | | (1,126) | |
應付利息 | 4,249 | | | (58) | |
合同責任 | 438 | | | 562 | |
其他負債 | 1,312 | | | (627) | |
經營活動提供的淨現金 | 79,357 | | | 35,242 | |
用於投資活動的現金流 | | | |
資本支出 | (117,791) | | | (77,223) | |
收購可再生能源業務的款項,扣除現金和收購的限制性現金 | (432,441) | | | (76,166) | |
從第三方收購可再生能源設施的款項,扣除現金和獲得的限制性現金 | (38,931) | | | (13,924) | |
處置不動產、廠房和設備的收益 | 2,350 | | | 3,605 | |
其他 | — | | | 496 | |
用於投資活動的淨現金 | (586,813) | | | (163,212) | |
| | | | | | | | | | | |
來自融資活動的現金流 | | | |
發行長期債務的收益 | 579,627 | | | 124,697 | |
償還長期債務 | (51,114) | | | (123,362) | |
支付債務發行成本 | (5,000) | | | (5,257) | |
支付債務清償費用 | (85) | | | (1,335) | |
應付延期購買價款的支付 | (17,632) | | | — | |
支付與合併相關的交易費用 | — | | | (742) | |
行使認股權證的收益 | — | | | 65 | |
支付或有對價 | (5,298) | | | (72) | |
來自非控股權益的出資 | 35,282 | | | 6,097 | |
贖回非控股權益 | (3,855) | | | (473) | |
對非控股權益的分配 | (4,940) | | | (2,571) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 526,985 | | | (2,953) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 19,529 | | | (130,923) | |
現金、現金等價物和限制性現金,年初 | 199,398 | | | 330,321 | |
現金、現金等價物和限制性現金,年底 | $ | 218,927 | | | $ | 199,398 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
補充現金流披露 | | | |
已支付的利息現金,扣除資本化金額 | $ | 36,946 | | | $ | 21,605 | |
繳納税款的現金 | 69 | | | 73 | |
非現金投資和融資活動 | | | |
資產報廢債務 | $ | 6,312 | | | $ | 1,840 | |
通過收購承擔的債務 | 7,900 | | | 117,295 | |
非控股權益的初始記錄 | 13,500 | | | 183 | |
通過收購獲得的可贖回非控股權益 | 15,541 | | | 2,126 | |
對非控股權益的應計分配 | 278 | | | — | |
應計遞延融資成本 | 203 | | | — | |
建築應付費用中包含的財產和設備的購置 | 5,588 | | | 8,371 | |
建築貸款轉換 | — | | | (4,186) | |
定期貸款轉換 | — | | | 4,186 | |
將認股權證兑換成普通股 | — | | | 7,779 | |
認股權證在無現金基礎上行使 | — | | | 47,836 | |
將協調股轉換為普通股 | 11 | | | 15 | |
應付延期購買價格 | 7,656 | | | 18,548 | |
非公認會計準則財務對賬
GAAP報告的淨(虧損)收入與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) | | (以千計) |
淨(虧損)收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬: | | | | | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (39,964) | | | $ | 67,086 | | | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
所得税(福利)支出 | (760) | | | (1,472) | | | (683) | | | 1,076 | |
利息支出,淨額 | 17,336 | | | 6,394 | | | 47,486 | | | 22,162 | |
折舊、攤銷和增值費用 | 15,573 | | | 8,781 | | | 53,627 | | | 29,600 | |
基於股票的薪酬 | 3,680 | | | 2,734 | | | 14,984 | | | 9,404 | |
收購和實體組建成本 | 1,380 | | | 3,046 | | | 4,508 | | | 3,629 | |
或有對價公允價值重新計量的損失 | 2,057 | | | 225 | | | 2,207 | | | 79 | |
處置不動產、廠房和設備的損失(收益) | — | | | — | | | 649 | | | (2,222) | |
可贖回認股權證負債公允價值的變化 | — | | | (800) | | | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 負債公允價值的變化 | 17,699 | | | (70,681) | | | (5,632) | | | (61,314) | |
清償債務造成的損失,淨額 | 197 | | | 2,303 | | | 116 | | | 2,303 | |
其他支出(收入),淨額 | 134 | | | (1,066) | | | 1,784 | | | (3,926) | |
調整後 EBITDA | $ | 17,332 | | | $ | 16,550 | | | $ | 93,073 | | | $ | 58,605 | |
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) | | (以千計) |
調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬: | | | | | | | |
調整後 EBITDA | $ | 17,332 | | $ | 16,550 | | $ | 93,073 | | $ | 58,605 |
營業收入,淨額 | 34,192 | | 26,764 | | 155,162 | | 101,163 |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 51 | % | | 62 | % | | 60 | % | | 58 | % |