根據第 424 (b) (3) 條提交
註冊號 333-275133
招股説明書補充文件第 5 號
(參見 2023 年 10 月 31 日的招股説明書)
VinFast Auto Ltd
100,800,000 股普通股
本招股説明書補充文件對2023年10月31日的招股説明書(“招股説明書”)進行了修訂和補充,該招股説明書是我們在F-1表格上的註冊聲明(註冊 聲明編號333-275133)的一部分。招股説明書涉及開曼羣島 豁免有限合夥企業 YA II PN, Ltd.(“約克維爾”)不時發行和出售Vinfast Auto Ltd. 的最多100,800,000股普通股。Vinfast Auto Ltd. 是一家根據新加坡法律註冊成立的上市 公司(公司註冊號:201501874G)(“我們”,“公司” 或 “VinFast”),沒有面值(“普通股”),包括(i)我們可以自行決定在本招股説明書發佈之日後不時選擇向約克維爾發行的至多1億股普通股約克維爾與公司之間於2023年10月20日簽訂的備用股權認購 協議(“約克維爾認購協議”) 和 (ii) 80萬股普通股將作為對價向約克維爾發行80萬股普通股,作為其不可撤銷承諾在本招股説明書發佈之日後不時根據條款和條件認購普通 股的對價約克維爾訂閲協議中規定的 條件。
提交本招股説明書補充材料的目的是 使用此處包含的信息更新和補充招股説明書中包含的信息。本招股説明書補充文件 不完整,除非與招股説明書(包括招股説明書的任何修正或補充 )結合使用,否則不得交付或使用。本招股説明書補充文件應與招股説明書一起閲讀,如果招股説明書中的信息 與本招股説明書補充文件之間存在任何不一致之處,則應依賴本招股説明書補充文件中的信息。
我們的普通股和認股權證在 納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)上市,代碼為 “VFS” 和 “VFSWW”。2024年2月21日, 納斯達克公佈的最後一次普通股和認股權證的銷售價格分別為每股普通股5.26美元和每份認股權證0.8555美元, 。
投資我們的證券涉及很高的風險 。見”風險因素” 從招股説明書的第33頁開始,討論與投資我們的證券有關的 應考慮的信息。
美國證券交易委員會 和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有確定招股説明書或本招股説明書 補充文件是否真實或完整。任何與之相反的陳述均構成刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的發佈日期為 2024 年 2 月 22 日
1
第一部分——未經審計的簡明合併
財務報表
截至 2023 年 12 月 31 日的三個月和全年
VinFast Auto Ltd
未經審計的簡明合併 資產負債表
截至2022年12月31日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | |||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||
資產 | |||||||
流動資產 | |||||||
現金和現金等價物 | 4,271,442 | 4,002,272 | 167,697,645 | ||||
貿易應收賬款 | 652,922 | 412,926 | 17,301,852 | ||||
向供應商支付的預付款 | 8,968,752 | 4,544,011 | 190,396,841 | ||||
庫存,淨額 | 21,607,277 | 28,662,793 | 1,200,988,561 | ||||
短期預付款和其他應收賬款 | 6,457,169 | 7,309,198 | 306,259,868 | ||||
短期衍生資產 | 532,718 | 548,010 | 22,961,954 | ||||
目前對銷售類租賃的淨投資 | 5,448 | 54,061 | 2,265,189 | ||||
短期投資 | 3,902 | 4,105 | 172,002 | ||||
關聯方應付的短期款項 | 1,978,097 | 3,169,213 | 132,791,963 | ||||
歸類為待售資產 | 360,893 | - | - | ||||
流動資產總額 | 44,838,620 | 48,706,589 | 2,040,835,875 | ||||
非流動資產 | |||||||
貿易應收賬款 | - | 28,656 | 1,200,704 | ||||
財產、廠房和設備,淨額 | 57,188,667 | 67,916,328 | 2,845,735,691 | ||||
無形資產,淨額 | 1,461,071 | 1,295,303 | 54,273,988 | ||||
善意 | 272,203 | - | - | ||||
經營租賃使用權資產 | 4,558,983 | 6,736,622 | 282,268,583 | ||||
長期衍生資產 | 696,332 | 66,124 | 2,770,636 | ||||
向供應商提供的長期預付款 | 29,082 | - | - | ||||
長期預付款 | 7,611 | 193,429 | 8,104,793 | ||||
銷售類租賃的非流動淨投資 | 82,062 | 517,456 | 21,681,723 | ||||
關聯方應付的長期款項 | 44,533 | 47,443 | 1,987,891 | ||||
其他非流動資產 | 4,426,135 | 5,464,562 | 228,968,491 | ||||
非流動資產總額 | 68,766,679 | 82,265,923 | 3,446,992,500 | ||||
總資產 | 113,605,299 | 130,972,512 | 5,487,828,375 |
2
VinFast Auto Ltd
未經審計的簡明合併 資產負債表(續)
截至2022年12月31日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | |||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||
權益和負債 | |||||||
流動負債 | |||||||
長期計息貸款和借款的短期和流動部分 | 14,579,553 | 39,894,782 | 1,671,615,771 | ||||
短期衍生負債 | - | 18,258,063 | 765,024,009 | ||||
債券票據 | - | 1,190,475 | 49,881,631 | ||||
貿易應付賬款 | 16,636,820 | 10,937,631 | 458,293,430 | ||||
客户的存款和首付 | 1,572,537 | 780,266 | 32,693,623 | ||||
短期遞延收入 | 107,448 | 169,329 | 7,094,989 | ||||
短期應計 | 11,056,666 | 11,312,799 | 474,013,199 | ||||
其他流動負債 | 4,177,978 | 10,306,456 | 431,846,811 | ||||
當期經營租賃負債 | 768,883 | 1,410,444 | 59,098,466 | ||||
應付給關聯方的款項 | 17,325,317 | 44,265,557 | 1,854,753,918 | ||||
流動負債總額 | 66,225,202 | 138,525,802 | 5,804,315,847 | ||||
非流動負債 | |||||||
長期計息貸款和借款 | 41,624,960 | 30,170,149 | 1,264,147,700 | ||||
長期衍生負債 | 15,180,723 | 137,057 | 5,742,772 | ||||
其他非流動負債 | 606,429 | 1,910,709 | 80,059,876 | ||||
非流動經營租賃負債 | 3,256,351 | 5,192,481 | 217,568,130 | ||||
長期遞延收入 | 499,395 | 1,701,340 | 71,287,187 | ||||
遞延所得税負債 | 947,981 | 911,272 | 38,182,854 | ||||
長期應計 | 16,007 | 123,867 | 5,190,103 | ||||
應付給關聯方的款項 | 21,918,710 | 18,116,587 | 759,096,078 | ||||
非流動負債總額 | 84,050,556 | 58,263,462 | 2,441,274,700 | ||||
承付款和意外開支 | |||||||
公平 | |||||||
普通股(截至2022年12月31日和2023年12月31日已發行和流通的股票分別為2,299,999,998股和2,337,788,498股) | 871,021 | 9,847,536 | 412,617,783 | ||||
累計損失 | (127,188,455 | ) | (184,292,753 | ) | (7,721,979,092 | ) | |
額外的實收資本 | 12,311,667 | 31,748,427 | 1,330,278,513 | ||||
其他綜合損失 | (104,065 | ) | (487,421 | ) | (20,423,238 | ) | |
歸屬於母公司股東的赤字 | (114,109,832 | ) | (143,184,211 | ) | (5,999,506,034 | ) | |
非控股權益 | 77,439,373 | 77,367,459 | 3,241,743,862 | ||||
赤字總額 | (36,670,459 | ) | (65,816,752 | ) | (2,757,762,172 | ) | |
赤字和負債總額 | 113,605,299 | 130,972,512 | 5,487,828,375 |
3
VinFast Auto Ltd
未經審計的簡明合併運營報表
在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的年度中, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | 百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | |||||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||
車輛的銷量 | 3,611,844 | 9,456,934 | 396,251,320 | 12,391,500 | 26,179,028 | 1,096,917,288 | ||||||||||||||||||
商品的銷售 | 65,792 | 98,557 | 4,129,599 | 112,206 | 151,482 | 6,347,188 | ||||||||||||||||||
備件和組件的銷售 | 609,014 | 282,864 | 11,852,175 | 2,072,628 | 870,622 | 36,479,594 | ||||||||||||||||||
服務的提供 | 62,950 | 158,147 | 6,626,456 | 222,732 | 458,193 | 19,198,567 | ||||||||||||||||||
租金收入 | ||||||||||||||||||||||||
租賃活動收入 | 115,519 | 421,256 | 17,650,884 | 166,525 | 936,896 | 39,256,516 | ||||||||||||||||||
收入 | 4,465,119 | 10,417,758 | 436,510,433 | 14,965,591 | 28,596,221 | 1,198,199,154 | ||||||||||||||||||
售出車輛的成本 | (7,175,037 | ) | (13,627,696 | ) | (571,008,799 | ) | (24,660,149 | ) | (39,110,839 | ) | (1,638,768,080 | ) | ||||||||||||
銷售商品的成本 | (105,108 | ) | (102,595 | ) | (4,298,793 | ) | (151,353 | ) | (155,959 | ) | (6,534,778 | ) | ||||||||||||
備件和組件的銷售成本 | (558,966 | ) | (253,307 | ) | (10,613,718 | ) | (1,869,084 | ) | (619,098 | ) | (25,940,585 | ) | ||||||||||||
渲染服務的成本 | (196,179 | ) | (349,861 | ) | (14,659,390 | ) | (389,635 | ) | (1,032,905 | ) | (43,279,351 | ) | ||||||||||||
租賃活動的成本 | (119,426 | ) | (258,603 | ) | (10,835,624 | ) | (162,275 | ) | (842,777 | ) | (35,312,872 | ) | ||||||||||||
銷售成本 | (8,154,716 | ) | (14,592,062 | ) | (611,416,324 | ) | (27,232,496 | ) | (41,761,578 | ) | (1,749,835,666 | ) | ||||||||||||
總虧損 | (3,689,597 | ) | (4,174,304 | ) | (174,905,891 | ) | (12,266,905 | ) | (13,165,357 | ) | (551,636,512 | ) | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
研究和開發成本 | (5,898,324 | ) | (2,746,461 | ) | (115,078,396 | ) | (19,939,898 | ) | (14,534,291 | ) | (608,995,684 | ) | ||||||||||||
銷售和分銷成本 | (1,852,529 | ) | (1,438,143 | ) | (60,259,071 | ) | (5,213,739 | ) | (5,469,520 | ) | (229,176,234 | ) | ||||||||||||
行政開支 | (2,028,829 | ) | (1,459,275 | ) | (61,144,515 | ) | (4,010,012 | ) | (5,321,336 | ) | (222,967,234 | ) | ||||||||||||
其他運營費用淨額 | 649,441 | (1,117,567 | ) | (46,826,741 | ) | (825,810 | ) | (1,740,396 | ) | (72,923,657 | ) | |||||||||||||
營業虧損 | (12,819,838 | ) | (10,935,750 | ) | (458,214,615 | ) | (42,256,364 | ) | (40,230,900 | ) | (1,685,699,321 | ) | ||||||||||||
財務收入 | (3,801 | ) | 16,202 | 678,874 | 88,060 | 82,672 | 3,464,007 | |||||||||||||||||
財務成本 | (2,505,046 | ) | (3,474,164 | ) | (145,569,597 | ) | (7,959,840 | ) | (12,073,433 | ) | (505,884,229 | ) | ||||||||||||
按公允價值計入損益的金融工具淨(虧損)/收益 | (51,284 | ) | (1,039,328 | ) | (43,548,479 | ) | 1,226,012 | (4,879,833 | ) | (204,467,988 | ) | |||||||||||||
所得税支出前的虧損 | (15,379,969 | ) | (15,433,040 | ) | (646,653,817 | ) | (48,902,132 | ) | (57,101,494 | ) | (2,392,587,530 | ) | ||||||||||||
税收收入/(支出) | 66,516 | (83,300 | ) | (3,490,321 | ) | (946,738 | ) | (74,718 | ) | (3,130,730 | ) | |||||||||||||
該期間的淨虧損 | (15,313,453 | ) | (15,516,340 | ) | (650,144,138 | ) | (49,848,870 | ) | (57,176,212 | ) | (2,395,718,260 | ) | ||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨虧損 | (27,715 | ) | (8,181 | ) | (342,789 | ) | (65,075 | ) | (74,671 | ) | (3,128,761 | ) | ||||||||||||
歸屬於控股權益的淨虧損 | (15,285,738 | ) | (15,508,159 | ) | (649,801,349 | ) | (49,783,795 | ) | (57,101,541 | ) | (2,392,589,500 | ) |
4
VinFast Auto Ltd
未經審計的全面虧損簡明合併報表
在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的年度中, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | 百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | |||||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (已審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
該期間的淨虧損 | (15,313,453 | ) | (15,516,340 | ) | (650,144,138 | ) | (49,848,870 | ) | (57,176,212 | ) | (2,395,718,260 | ) | ||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入 | ||||||||||||||||||||||||
其他將在後續時期重新歸類為損益的綜合(虧損)/收益(扣除税款): | ||||||||||||||||||||||||
對外業務翻譯的匯兑差異 | (48,453 | ) | (386,021 | ) | (16,174,516 | ) | (40,571 | ) | (383,356 | ) | (16,062,851 | ) | ||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入淨額,將在後續時期重新歸類為損益 | (48,453 | ) | (386,021 | ) | (16,174,516 | ) | (40,571 | ) | (383,356 | ) | (16,062,851 | ) | ||||||||||||
該期綜合虧損總額,扣除税款 | (15,361,906 | ) | (15,902,361 | ) | (666,318,654 | ) | (49,889,441 | ) | (57,559,568 | ) | (2,411,781,111 | ) | ||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨虧損 | (27,715 | ) | (8,181 | ) | (342,789 | ) | (65,075 | ) | (74,671 | ) | (3,128,761 | ) | ||||||||||||
歸因於控股權的綜合虧損 | (15,334,191 | ) | (15,894,180 | ) | (665,975,865 | ) | (49,824,366 | ) | (57,484,897 | ) | (2,408,652,351 | ) | ||||||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨虧損 | VND | VND | 美元 | VND | VND | 美元 | ||||||||||||||||||
基本款和稀釋版 | (6,648 | ) | (6,642 | ) | (0.28 | ) | (21,654 | ) | (24,710 | ) | (1.04 | ) | ||||||||||||
單位:股票 | ||||||||||||||||||||||||
計算每股虧損時使用的加權平均股票數量 | ||||||||||||||||||||||||
基本款和稀釋版 | 2,299,143,522 | 2,334,761,397 | 2,334,761,397 | 2,299,008,659 | 2,310,823,009 | 2,310,823,009 |
5
VinFast Auto Ltd
未經審計的現金流簡明合併報表
在截至12月31日的年度中, | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
經營活動 | ||||||||||||
本年度淨虧損 | (49,848,870 | ) | (57,176,212 | ) | (2,395,718,260 | ) | ||||||
為調節淨虧損與淨現金流而進行的調整: | ||||||||||||
不動產、廠房和設備的折舊 | 3,924,658 | 5,827,511 | 244,176,276 | |||||||||
無形資產的攤銷 | 2,341,850 | 466,454 | 19,544,708
| |||||||||
持有待售資產的 商譽、資產減值和公允價值變動 | 1,133,743 | 1,024,215 | 42,915,235 | |||||||||
經營租賃使用權資產的變動 | 448,651 | 1,107,894 | 46,421,436 | |||||||||
與補償費用、擔保類擔保和庫存可變現淨值相關的準備金 | 5,988,521 | 8,570,494 | 359,108,942 | |||||||||
應收賬款備抵金 | 172,571 | - | - | |||||||||
遞延所得税支出 | 946,738 | 74,718 | 3,130,730 | |||||||||
未實現的外匯損失 | 744,989 | 774,137 | 32,436,814 | |||||||||
投資損失 | 18,962 | - | - | |||||||||
按公允價值計入損益的金融工具的淨(收益)/虧損 | (1,226,012 | ) | 4,879,833 | 204,467,988 | ||||||||
以攤銷成本計量的金融工具攤銷成本的變化 | 1,999,914 | 2,798,691 | 117,266,865 | |||||||||
處置固定資產的損失 | - | 84,829 | 3,554,387 | |||||||||
基於股份的薪酬支出 | - | 144,083 | 6,037,166 | |||||||||
營運資金的變化: | ||||||||||||
貿易應收賬款,向供應商預付款 | 622,707 | 531,268 | 22,260,454 | |||||||||
庫存 | (20,241,698 | ) | (12,329,479 | ) | (516,612,713 | ) | ||||||
貿易應付賬款、遞延收入和其他應付賬款 | 17,792,820 | (9,761,303 | ) | (409,004,567 | ) | |||||||
經營租賃負債 | (420,877 | ) | (707,841 | ) | (29,658,971 | ) | ||||||
預付款、其他應收賬款和其他資產 | (27,080 | ) | (120,203 | ) | (5,036,579 | ) | ||||||
用於經營活動的淨現金流量 | (35,628,413 | ) | (53,810,911 | ) | (2,254,710,090 | ) |
6
VinFast Auto 有限公司
未經審計的簡明 合併現金流量表(續)
在截至12月31日的年度中, | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
百萬越南盾 | 百萬越南盾 | 美元 | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
投資活動 | ||||||||||||
購買不動產、廠房和設備以及無形資產 | (17,681,672 | ) | (25,100,932 | ) | (1,051,744,406 | ) | ||||||
根據商業投資與合作合同還款 | (968,773 | ) | - | - | ||||||||
根據商業投資與合作合同收到的存款 | 170,017 | - | - | |||||||||
處置不動產、廠房和設備的收益 | 1,412,976 | 1,003,506 | 42,047,515 | |||||||||
銀行存款的支付 | (3,902 | ) | - | - | ||||||||
收取貸款 | 1,034,648 | 545,400 | 22,852,594 | |||||||||
收購子公司的付款(扣除被收購實體持有的現金) | - | (6,900 | ) | (289,114 | ) | |||||||
出售股權投資的收益(扣除處置實體持有的現金) | (2,240 | ) | - | - | ||||||||
政府補助金收據 | - | 393,934 | 16,506,076 | |||||||||
用於投資活動的淨現金流量 | (16,038,946 | ) | (23,164,992 | ) | (970,627,336 | ) | ||||||
籌資活動 | ||||||||||||
所有者的資本出資 | 6,317,129 | 4,759,291 | 199,417,204 | |||||||||
業主的視同捐款 | 646,655 | 20,647,786 | 865,154,865 | |||||||||
為將認股權證轉換為資本而支付的額外金額 | - | 1,421,444 | 59,559,373 | |||||||||
支付首次公開募股費用 | (41,649 | ) | - | - | ||||||||
借款和可轉換債券的收益 | 87,660,103 | 101,393,847 | 4,248,464,217 | |||||||||
償還借款 | (41,637,135 | ) | (50,801,704 | ) | (2,128,622,475 | ) | ||||||
來自融資活動的淨現金流量 | 52,945,103 | 77,420,664 | 3,243,973,184 | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 1,277,744 | 444,761 | 18,635,758 | |||||||||
1月1日的現金、現金等價物和限制性現金 | 3,024,916 | 4,271,442 | 178,976,033 | |||||||||
淨外匯差額 | (31,218 | ) | (204 | ) | (8,548 | ) | ||||||
截至12月31日的現金、現金等價物和限制性現金 | 4,271,442 | 4,715,999 | 197,603,243 | |||||||||
補充非現金活動的披露 | ||||||||||||
債務轉換為股權 | 71,515,874 | - | - | |||||||||
增建非現金財產、廠房和設備 | 13,349,412 | 9,319,831 | 390,506,620 | |||||||||
在生效日期確立使用權資產和租賃負債並修改租約 | 2,772,465 | 3,285,532 | 137,665,801 | |||||||||
應付利息轉換為債務 | 2,625,845 | - | - | |||||||||
補充披露 | ||||||||||||
已支付的利息,扣除資本化利息 | 4,378,839 | 7,341,014 | 307,592,977 | |||||||||
繳納的所得税 | 22,618 | - | - |
7
第二部分——第四季度和財年 2023 年財務業績和業務最新情況
2023 年第四季度的財務業績
收入
· | 2023年第四季度的總收入為104177.58億越南盾(4.365億美元),比2022年第四季度增長133.3%,比2023年第三季度增長26.2%。總收入主要由電動汽車銷售收入組成。 |
· | 2023年第四季度的汽車銷售額為94.56934億越南盾(3.963億美元),比2022年第四季度增長161.8%,比2023年第三季度增長22.9%。收入增長是由於 2023 年第四季度電動汽車銷量的增加以及產品組合的改善導致平均銷售價格上漲所推動的。 與2022年第四季度相比的增長還歸因於包括Feliz和 Evo在內的電動踏板車銷量的增加,但由於我們全面過渡到純電動汽車製造商,ICE汽車銷量的下降部分抵消了這一增長。與2023年第三季度相比,汽車 銷量的增長被電動踏板車銷量的略有下降部分抵消 |
銷售成本和毛利率
· | 2023年第四季度的銷售成本為145.92億越南盾(合6.114億美元),比2022年第四季度增長了78.9%,比2023年第三季度增長了36.1%。與2022年第四季度和2023年第三季度相比,增長的主要原因是公司在2023年第四季度向客户交付了 更多電動汽車,汽車銷售成本增加。由於電動踏板車銷量減少, 電動踏板車銷售成本的下降部分抵消了2023年第三季度的增長。與2022年第四季度相比的增長還由於 電動踏板車銷售成本的增加,但部分被ICE汽車銷售總成本的下降所抵消,這是由於我們全面過渡到純電動汽車製造商導致ICE汽車銷量下降。 |
· | 2023年第四季度的總虧損為41.743億越南盾(1.749億美元),比2022年第四季度增長13.1%,比2023年第三季度增長69.2%。 |
· | 2023年第四季度的毛利率為負數(40.1%),而2022年第四季度為負數(82.6%) ,2023年第三季度為負數(29.9%)。與2022年第四季度相比,毛利率的提高 主要歸因於電動汽車銷量的強勁增長,毛利率更高。與 2023 年第三季度 季度相比,下降主要歸因於減記庫存賬面價值的費用增加 |
運營費用
· | 2023年第四季度的研發(研發)成本為27.464億越南盾(1.151億美元),比2022年第四季度下降了53.4%,比2023年第三季度下降了13.3%。 與2022年第四季度和2023年第三季度相比的下降幅度與我們的四款電動車型VF 8、VF 9、VF 5和 VF6在過去四個季度從開發階段進入商業化生產階段一致。 |
· | 2023年第四季度 第四季度的銷售、一般和管理費用為28.974億越南盾(1.214億美元),比2022年第四季度下降了25.4%,比2023年第三季度增長了4.9% 。與2022年第四季度相比的下降主要是由於電池租賃活動的減值費用減少 以及幾乎所有市場的營銷成本下降,但勞動力成本和外部服務 的增加部分抵消了降低。與 2023 年第三季度相比的增長主要歸因於我們努力擴大海外市場的銷售和管理業務導致勞動力成本的增加。 |
· | 2023年第四季度的淨其他運營支出為11.17567億越南盾(合4,680萬美元),淨支出較2022年第四季度的淨收入增長了272.1%,比2023年第三季度增長了113.2% 。淨支出的增加主要是由於與已終止的 項目相關的支出增加和外匯虧損。 |
運營損失
· | 2023年第四季度的運營虧損為109357.5億越南盾(4.582億美元),比2022年第四季度下降14.7%,比2023年第三季度增長22.6%。 |
8
每股淨虧損和淨虧損
· | 2023年第四季度按公允價值計入損益的金融工具淨虧損為10.393.28億越南盾(合4,350萬美元),較2022年第四季度的淨虧損增長了1,926.6%, 較2023年第三季度的淨虧損下降了59.4%。與2022年第四季度的淨虧損相比有所增加,比2023年第三季度的淨虧損減少 主要歸因於貨幣利率互換合約、股息優先股的金融負債和認股權證的公允價值的變化。 |
· | 2023年第四季度的淨虧損為155.163.4億越南盾(6.501億美元),比2022年第四季度增長1.3%,比2023年第三季度增長3.4%。 |
· | 2023年第四季度 第四季度歸屬於控股權益的淨虧損為15,5081.59億越南盾(6.498億美元),較2022年第四季度增長1.5%,較2023年第三季度增長3.5% 。 |
· | 2023年第四季度的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損均為6,642越南盾(0.28美元),而2022年第四季度為6,648越南盾(0.28美元),2023年第三季度為6,491越南盾(0.27美元)。 |
資產負債表
· | 截至2023年12月31日,現金及現金等價物為4,0022.72億越南盾(1.677億美元)。 |
截至 2023 年 12 月 31 日的 財政年度的財務業績
收入
· | 2023 年的總收入為 285.962.21 億越南盾(11.982 億美元),比 2022 年增長了 91.1%。2023 年的總收入主要由電動汽車銷售收入組成。 |
· | 2023 年的汽車銷售額為 26,179,028 億越南盾(10.969 億美元),比 2022 年增長了 111.3%。收入增長是由2023年電動汽車和電動滑板車銷量的增長推動的,包括VF e34、VF 8、VF 5、VF6、VF 9電動車型以及Feliz和Evo電動滑板車車型以及產品組合的改善,從而提高了平均銷售價格。 這些銷售大部分在越南,輔之以VF 8車型在北美市場的銷售,這代表了 我們國際推廣的開始。由於我們全面過渡到純電動汽車製造商,ICE汽車 銷量的下降部分抵消了2022年汽車銷售收入的增長。 |
銷售成本和毛利率
· | 2023 年的銷售成本為 417.615.78 億越南盾(17.498 億美元),比 2022 年增長了 53.4%。與2022年相比的增長主要歸因於公司在2023年向客户交付了 更多的電動汽車和電動踏板車,銷售成本的增加。由於我們完全轉型為純電動汽車製造商,ICE汽車銷量下降, 部分抵消了這一增長。 |
· | 2023 年的總虧損為 13,1653.57 億越南盾(5.516 億美元),比 2022 年增長了 7.3% 。 |
· | 2023年的毛利率為負數(46.0%),而2022年為負數(82.0%)。與2022年相比,毛利率的提高主要歸因於電動汽車銷量的強勁增長,毛利率更高,以及由於我們的ICE汽車生產逐步淘汰,加速攤銷和折舊費用減少 。 |
運營費用
· | 2023 年的研發 (R&D) 成本為 145342.91 億越南盾(6.09 億美元), 比 2022 年下降了 27.1%。下降幅度與我們的四款電動汽車車型,即VF 8、VF 9、VF 5和VF 6車型一致, 將在2023年從開發階段進入商業化生產。 |
· | 2023 年的銷售、一般和管理費用為 10,7908.56 億越南盾(4.521 億美元), 比 2022 年增長了 17.0%。與2022年相比的增長主要歸因於勞動力成本和租金 成本的增加,這是我們努力擴大海外市場的銷售和管理業務的結果。由於我們在2023年停止生產ICE車輛,ICE車輛的延長保修期的減少部分抵消了這一增長。 |
· | 2023年其他淨運營支出為17.403.96億越南盾(合7,290萬美元),比2022年增長了110.8%。淨支出的增加主要是由於與已終止的 項目相關的支出增加,部分抵消了外匯損失的減少。 |
9
運營損失
· | 2023年的運營虧損為402.309億越南盾(合16.857億美元),比2022年下降了4.8%。 |
淨虧損和每股收益
· | 2023 年,按公允價值計入損益的金融工具淨虧損為4,8798.33億越南盾 (2.045億美元),較2022年的淨收益122.26億越南盾下降了498.0%]。與2022年淨收益相比 的下降主要歸因於貨幣利率互換合約、 與股息優先股有關的金融負債和認股權證的公允價值的變化。 |
· | 2023 年的淨虧損為 571.762.12 億越南盾(23.957 億美元),比 2022 年增長了 14.7% 。 |
· | 2023 年,歸屬於控股權益的淨虧損為5710.1541億越南盾(合23.926億美元),較2022年增長14.7%。 |
· | 2023年每股普通股的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為24,710越南盾(1.04美元),而2022年為 21,654越南盾(0.91美元)。 |
2023 年第四季度和全年 業務更新
2023 財年 | 4Q2023 | 3Q2023 | ||||||||||
電動汽車交付1 | 34,855 | 13,513 | 10,027 | |||||||||
電動踏板車配送 | 72,468 | 24,309 | 28,220 |
· | 2023年第四季度的電動汽車交付量為13,513輛,比2023年第三季度增長了約35%。2023 年全年,電動汽車的交付量為 34,855 輛,與 2022 年相比增長了約 374%。 |
· | 2023年第四季度的電動滑板車交付量為24,309輛,比2023年第三季度下降了約14%,比2022年第四季度增長了約48%。 2023年全年,電動踏板車的交付量為72,468輛,比2022年增長了約21%。 |
· | 截至2023年12月31日,該公司在全球擁有123個電動車展廳和246個電動踏板車展廳和服務車間,包括VinFast展廳和經銷商展廳。 |
新產品發佈
· | 2023 年 12 月,Vinfast 在越南開啟了其 C 級電動車型 VF 7 的訂單 |
· | VF 7由都靈設計公司設計,提供兩種內飾(基本版和Plus),基本內飾的起價為 VND850 百萬美元(約合35,616美元),Plus內飾的起價為 VND999 百萬美元(約合41,900美元),不包括電池。 Base 和 Plus 內飾的預計 WLTP 續航里程分別為 233 英里和 268 英里。 |
· | 在1月份的2024年國際消費電子展上,我們宣佈全球推出4座微型電動越野車VF 3,並推出了中型皮卡車VF Wild的概念車 。 |
美國的經銷商
· | 我們與五個州——紐約州、德克薩斯州、堪薩斯州、佛羅裏達州和北 卡羅來納州的六家經銷商簽署了協議。包括這些在內,我們已經收到了來自經銷商集團的75份申請。 |
· | 這些經銷商最初將開始銷售VF 8車型,並計劃在北美市場推出時增加VF9,然後增加VF 6和 VF 7車型。 |
1包括 VF e34、VF 5、VF 6、VF 8、VF 9 和電動巴士
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新的市場擴張
· | 在印度,我們與泰米爾納德邦簽署了諒解備忘錄,以建立一個綜合電動汽車製造工廠 ,該項目的第一階段計劃承諾高達5億美元。奠基儀式定於 2024 年 2 月 25 日舉行。 |
· | 在印度尼西亞,在2024年印度尼西亞國際車展(“IIMS”)上,我們宣佈將在2024年2月推出VF 5、VF e34、VF 6和VF 7車型的右手驅動版本,並與五家經銷商簽署意向書。 |
· | 同樣在IIMS期間,我們與三家總部位於雅加達的公司PT簽署了諒解備忘錄。Energi Mandiri Bumi Pertiwi,PT。來源 Amarta Jaya 和 PT.Teknologi Karya Digital Nusa Tbk,用於計劃購買大約 600 輛 VinFast 電動汽車。 |
領導層過渡
· | 2024年1月,Pham Nhat Vuong先生從董事長一職過渡到首席執行官的行政職位 ,以促進VinFast下一階段的全球擴張。 |
· | 圖伊夫人轉任VinFast董事會主席,專注於籌集資金和 擴大國際和戰略關係。 |
· | Lan Anh Nguyen女士被任命為VinFast首席財務官,接替大衞 Mansfield先生。 |
收購 VinES
· | 2023 年 10 月,VinFast 宣佈從 Pham Nhat Vuong 先生手中收購我們的主要電動汽車電池供應商之一 Vines Energy Solutions 股份公司(“VinES”)。 |
· | 對 Vines 的收購於 2024 年 1 月完成。 |
關聯方 交易
· | 在2023年交付的34,855輛電動汽車中,72%是向公司的關聯方 (主要交付給綠色智能出行股份公司(“GSM”))。 |
· | 在2023年交付的72,468輛電動踏板車中,有46%是向公司關聯方交付的(主要是GSM)。 |
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