日期:2023年7月18日
Mondelēz國際公司
多德-弗蘭克退税政策
描述
Mondelēz國際公司(“本公司”)董事會(下稱“董事會”)認為,採用多德-弗蘭克退還政策(“本政策”)符合本公司及其股東的最佳利益。本政策旨在遵守納斯達克證券市場(“納斯達克”)為實施經修訂的1934年證券交易法下的規則10D-1而採納的上市規則第5608條的要求(統稱為規則10D-1)。該政策規定在何種情況下,本公司將追回因某些財務重述而支付給本公司高管(定義見下文)的某些激勵性薪酬。本政策應由委員會管理(定義見下文),公司有權採取適當步驟,與其高管一起實施本政策中的激勵性薪酬安排。
定義
(一)“委員會”是指公司董事會的人員和薪酬委員會。
(B)“備兑會計重述”是指本公司因重大不遵守證券法的任何財務報告要求而須編制的會計重述,包括任何為更正先前發出的財務報表中對先前發出的財務重述有重大影響的錯誤而需要作出的會計重述(即“大R”重述),或如該錯誤在當期已更正或在本期未予更正則會導致重大錯報的會計重述(即“小R”重述)。委員會應考慮美國證券交易委員會和納斯達克就規則10D-1在確定會計重述是否符合本政策的涵蓋會計重述資格時的任何適用解釋和澄清。
(C)“備抵獎勵薪酬”是指現任或前任執行幹事在開始擔任執行幹事服務後收到的任何獎勵薪酬,條件是現任或前任執行幹事在適用於這種獎勵薪酬的業績期間內的任何時間擔任執行幹事,以及(2)在2023年10月2日或之後收到。就這一定義而言,獎勵薪酬被視為在達到或滿足激勵薪酬中所列財務報告措施的財政年度“收到”,無論付款或贈款是在該財政年度之前還是之後進行的。
(D)“執行人員”是指規則10D-1所界定的公司的任何“執行人員”。
(E)“財務報告措施”是指(1)按照編制公司財務報表時使用的會計原則確定的任何措施,不論是在公司財務報表內或財務報表外列報;(2)全部或部分源自
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該等計量(包括非公認會計原則計量)及(Iii)股價、股東總回報及相對股東總回報。
(F)“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於達到任何財務報告指標而授予、賺取或授予的任何薪酬,其中可能包括但不限於根據公司年度激勵計劃和業績份額單位授予的獎勵。為免生疑問,基於激勵的薪酬不應包括僅基於連續服務授予、賺取和授予的股權獎勵,而不是基於達到任何財務報告指標。
總則
如本公司決定須編制備考會計重述,委員會應審核本公司現任或前任行政總裁於以下三個完整會計年度(以及該三個會計年度內或緊接該三個會計年度之後少於九個月的任何過渡期)內所收取的備抵獎勵性薪酬,以(I)本公司決定或理應決定須編制備考會計重述或(Ii)法院、監管機構或其他法定授權機構命令編制備考會計重述的日期(該期間為“追回回收期”)較早者為準。如果委員會確定收到的任何這類基於獎勵的補償金額超過了根據重述結果確定的數額(超出部分,即“錯誤判給的賠償金”),則應在税前基礎上追回錯誤判給的賠償金,而不考慮所支付的税款。
就本政策而言,激勵薪酬被視為在達到或滿足激勵薪酬中所包括的財務報告措施的會計年度內“收到”,無論支付或授予發生在該會計年度之前或之後。
錯誤判給賠償金的計算
如果在回收期間收到的任何基於獎勵的補償是以股權或基於股權的獎勵的形式給予的,錯誤判給的補償應根據收到的股份數量計算,該數量超過根據規則10D-1確定的重述結果(或此類股份的相應價值)確定時應收到的數量。
如果錯誤判給的賠償金不能從會計重述中的信息直接計算出來(例如,以股東總回報或股價衡量標準為準的股權賠償金),委員會應使用合理的估計數來確定應予以追回的這類錯誤判給賠償金的數額。
公司將維護並將根據需要向納斯達克提供為遵守本政策而做出的所有決定和採取的行動的文件。委員會根據本政策作出的任何決定均為最終決定,並對所有受影響的個人具有約束力。
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回收方法
委員會應酌情決定追回任何錯誤判給的賠償金的適當辦法,包括減少未來的賠償金、取消未付和今後的年度或長期獎勵賠償金、要求適用的執行幹事償還賠償金、或委員會認為適當的其他辦法或手段的組合。任何該等追討應在合理迅速的基礎上進行(根據上市規則第5608條及第10D-1條釐定)。
在任何情況下都應要求追回,除非委員會根據規則10D-1確定追回是不切實際的,而且根據規則10D-1規定不需要追回。本公司不應根據本政策賠償任何高管的損失。在任何情況下,如果所涵蓋的會計重述將導致更高的激勵性補償支付,公司將不需要向任何高管支付任何額外的付款。
非排他性
除了本政策之外,本公司還可能就與本公司在僱傭過程中的會計重述或不當行為或類似行為相關的員工或前員工尋求補救的任何和所有其他權利,所有這些權利都由本公司明確保留。為免生疑問,本政策項下的任何追討權利是根據本公司日期為2019年2月18日的補償補償政策的條款及任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議或本公司可獲得的任何其他法律補救措施或任何其他法律補救措施的條款所提供的任何其他補救或追討權利的補充,而非取代。
修訂或終止
委員會可隨時酌情修改或終止本政策,包括遵守任何適用法律或法規以及規則10D-1的要求。任何此類修正案都將對所有受影響的個人具有約束力。
接班人
本政策對所有適用的行政官員、其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人和其他法定代表人具有約束力並可強制執行。
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