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2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：口香糖和糖果成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：拉美裔美國細分市場成員MDLZ：飲料成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：AsiaMiddleEastAndAfrica細分成員MDLZ：飲料成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：歐洲細分市場成員MDLZ：飲料成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：北美細分市場成員MDLZ：飲料成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：飲料成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：CheeseAndGroceryMemberMDLZ：拉美裔美國細分市場成員2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：AsiaMiddleEastAndAfrica細分成員MDLZ：CheeseAndGroceryMember2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：歐洲細分市場成員MDLZ：CheeseAndGroceryMember2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：北美細分市場成員MDLZ：CheeseAndGroceryMember2021-01-012021-12-310001103982MDLZ：CheeseAndGroceryMember2021-01-012021-12-3100011039822023-10-012023-12-31
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
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| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號1-16483
Mondeliverz International，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 維吉尼亞 | 52-2284372 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| |
西富爾頓市場905號, 200套房 | |
芝加哥, | 伊利諾伊州 | 60607 |
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：847-943-4000
根據該法第12(B)節登記的證券：
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| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，無面值 | | MDLZ | | 納斯達克全球精選市場 |
| 2027年到期的債券利率為1.625 | | MDLZ27 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 2028年到期的債券利率為0.250 | | MDLZ28 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 2033年到期的0.750%票據 | | MDLZ33 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 2.375% 2035年到期票據 | | MDLZ35 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 4.500% 2035年到期的票據 | | MDLZ35A | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 2041年到期的1.375%票據 | | MDLZ41 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| 3.875% 2045年到期票據 | | MDLZ45 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規則中定義的知名經驗豐富的發行人。是 x*¨
如果註冊人不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。¨ 不是 x
注：勾選上述複選框不會解除根據《交易所法案》第13或15(D)節要求提交報告的任何註冊人在這些條款下的義務。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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| 大型加速文件服務器 | x | | | | 加速文件管理器 | ¨ |
| 非加速文件服務器 | ¨ | | | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)☐收到的基於激勵的補償進行恢復分析
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法規則第12b-2條所定義)。☐*x
註冊人的非關聯公司持有的A類普通股的總市值，參照該股票在2023年6月30日的收盤價計算為$。99.2十億美元。在2024年1月30日，有1,346,477,411註冊人發行的A類普通股。
引用成立為法團的文件
註冊人將向美國證券交易委員會提交的與預計將於2024年5月22日舉行的年度股東大會有關的最終委託書的部分內容通過引用併入本文件第III部分。
Mondeliverz International，Inc.
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| | | 第…頁，第 |
第二部分第I部分 | | |
| 第1項。 | 業務 | 3 |
| 項目1A. | 風險因素 | 12 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 27 |
| 項目1C。 | 網絡安全 | 27 |
| 第二項。 | 屬性 | 29 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 29 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 29 |
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第II部 | |
第五項。 | 註冊人普通股市場及相關股東事項 和發行人購買股票證券 | 30 |
| 第六項。 | 已保留 | 31 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析： | 32 |
| 最近的事態發展和影響可比性的重要項目 | 32 |
| 財務展望 | 34 |
| 結果摘要 | 35 |
| 關於歷史結果的討論與分析 | 36 |
| 流動性與資本資源 | 52 |
| 大宗商品走勢 | 54 |
| 非公認會計準則財務指標 | 55 |
| 關鍵會計估計 | 58 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 61 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據： | 63 |
| 獨立註冊會計師事務所報告 | 63 |
| 截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合收益表 | 65 |
| 截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合全面收益表 | 66 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表 | 67 |
| 截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合權益報表 | 68 |
| 截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表 | 69 |
| 合併財務報表附註 | 70 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 122 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 122 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 123 |
| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 123 |
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第III部 | | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 124 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 124 |
第12項。 | 某些實益所有人和管理層的擔保所有權 與之相關的股東權益事項 | 124 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 124 |
| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 124 |
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第IV部 | | |
| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 125 |
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| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 129 |
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| 簽名 | 130 |
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在本報告中，“我們”、“本公司”和“蒙德爾ēz國際”是指蒙德爾ēz國際公司及其子公司。“普通股”指的是我們的A類普通股。
前瞻性陳述
本報告包含修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。除有關歷史事實的表述外，就聯邦和州證券法而言，所有其他表述均為“前瞻性表述”，包括對收益、收入或其他財務項目的任何預測；對管理計劃、戰略和目標的任何表述，包括對未來運營、資本支出或股票回購的表述；任何有關擬議新產品、服務或發展的表述；任何有關未來經濟狀況或業績的表述；任何信念或預期的表述；以及任何基於上述或其他未來事件的假設的表述。前瞻性陳述可以包括詞語以及詞語的變體，包括“將”、“可能”、“期望”、“將”、“可能”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“目標”、“預測”、“項目”、“驅動”、“尋求”、“目標”“潛在”、“承諾”、“展望”、“繼續”或任何其他類似的詞語。
儘管我們認為我們的任何前瞻性陳述中反映的預期都是合理的，但實際結果或結果可能與我們的任何前瞻性陳述中預測或假設的結果大不相同。我們未來的財務狀況和經營結果以及任何前瞻性陳述都會受到變化以及固有風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。可能導致我們的實際結果或業績與我們的前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同的重要因素包括但不限於以下因素：
•我們市場的宏觀經濟狀況疲軟，包括通貨膨脹(以及各國政府為應對通貨膨脹而採取的相關貨幣政策行動)、某些金融機構的不穩定、商品和其他投入成本的波動以及商品的可獲得性；
•地緣政治不確定性，包括烏克蘭和中東目前或新的事態發展的影響，各國政府和其他當局目前和未來實施的相關制裁以及相關影響，包括對我們的業務、員工、聲譽、品牌、財務狀況和業務結果的影響；
•競爭以及我們對渠道變化、定價和其他競爭壓力的反應；
•定價行動以及客户和消費者對此類行動的反應；
•促進和保護我們的聲譽和品牌形象；
•消費者支出疲軟和/或消費者偏好和需求的變化，以及我們預測、識別、解釋和滿足這些變化的能力；
•全球經營的風險，包括在新興市場經營的風險，如政治、經濟和監管風險；
•法律和税務程序以及政府調查的結果和對我們的影響，包括歐盟委員會的法律問題；
•使用信息技術和第三方服務提供商；
•對我們業務的意外中斷，例如惡意軟件事件、網絡攻擊或其他安全漏洞，以及供應、商品、勞動力和運輸限制；
•我們有能力識別、完成、管理和實現戰略交易帶來的全部收益、成本節約或協同效應，包括我們最近完成的對Ricolino、Clif Bar、Chipita、Gourmet Food、Granade和Hu的收購；
•我們的投資和我們在這些投資中的所有權權益，包括JDE Peet的；
•重組方案和我們的其他轉型舉措沒有產生預期的效益；
•重組計劃所依據的假設發生變化；
•氣候變化對我們的供應鏈和運營的影響；
•全球或區域衞生大流行或流行病；
•整合零售客户，與零售商和其他經濟型品牌競爭；
•我們與客户、供應商或分銷商的關係發生變化；
•管理我們的勞動力和勞動力可獲得性或勞動力成本的變化；
•遵守法律、法規、税收和福利法律以及相關的變更、索賠或行動；
•感知或實際存在的產品質量問題或產品召回；
•未能對財務報告或披露控制和程序保持有效的內部控制；
•我們保護知識產權和無形資產的能力；
•税務事項，包括税法和税率的變更、與税務機關的分歧和新税的開徵；
•改變貨幣匯率、管制和限制；
•資本或其他市場的波動性和准入、利率上升、我們現金管理計劃的有效性和我們的流動性；
•養卹金費用；
•估值因素髮生重大變化，可能對我們的商譽和無形資產減值測試產生不利影響；以及
•風險和不確定性可能會不時進行修正，這些風險和不確定性在我們提交給美國證券交易委員會的文件中有所闡述，包括本年度報告Form 10-K和後續的Form 10-Q季度報告。
可能存在我們目前不知道的或我們目前認為不重要的其他因素，這些因素可能導致我們的實際結果與我們所作的任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同。除適用法律或法規要求外，我們不承擔更新或修改本報告中任何前瞻性陳述的義務。此外，與可持續性有關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在發展中的進展的標準、持續發展的內部控制和進程以及未來可能發生變化的假設。
第I部分
項目1.業務。
一般信息
Mondelēz International的宗旨是讓人們能夠正確地吃零食。我們的產品銷往世界各地150世界各國。我們是世界上最大的零食公司之一，2023年全球淨收入為360億美元，淨收益為50億美元。我們的核心業務是製造和銷售巧克力、餅乾和烘焙零食。我們還在鄰近的當地相關類別中有其他業務，包括口香糖和糖果、奶酪和食品雜貨和粉狀飲料。我們的投資組合包括標誌性的全球和本地品牌，如奧利奧、裏茨、Lu、克利夫酒吧和泰特麪包店餅乾和烘焙零食，以及吉百利牛奶，牛奶和Toblerone巧克力。
我們努力在推動業務業績的同時，對我們開展業務的世界和社區產生積極影響。我們的目標是通過提供正確的零食，在正確的時間，以正確的方式，引領世界各地零食的未來。我們的目標是提供廣泛的美味，高質量的零食，滋養生活的時刻，使用可持續的成分和包裝，消費者可以感覺良好。我們仍然致力於幫助推動世界上長期、持久和積極的變化。
戰略
我們的目標是成為全球零食行業的領導者，專注於增長、執行、文化和可持續發展。我們正在優化我們的領先品牌組合，並細化我們的戰略以加快增長，優先考慮我們快速增長的核心類別，如巧克力、餅乾和烘焙零食。我們的戰略計劃建立在我們堅實的基礎之上，包括在有吸引力的品類中的領先地位，有吸引力的全球足跡，由標誌性的全球和本地品牌組成的強大核心，營銷、銷售、分銷和成本卓越的能力，以及具有增長思維的頂尖人才。
我們推動長期增長的計劃包括四個戰略重點：
•加快以消費者為中心的增長。我們的消費者是我們想成為世界上最好的零食公司的原因，我們把他們放在我們所做的一切的中心。考慮到我們的消費者，我們專注於通過投資我們的全球和本地品牌來加速和加強我們對巧克力、餅乾和烘焙零食的關注。我們正在努力實現關鍵地區的多品類增長，擴大我們在高增長渠道的存在，並增加我們在代表性不足的細分市場和價格級別的存在。隨着消費者對時間的需求增加和消費者飲食習慣的演變，我們的目標是滿足消費者的零食需求。我們計劃快速測試、學習和擴大新產品的供應，以滿足多樣化和不斷變化的本地和全球零食需求。
•推動卓越的運營。我們的卓越運營和持續改進計劃包括特別關注我們業務中面向消費者的領域，並優化我們的銷售、營銷和客户服務努力。為了推動我們整個業務的生產率提高和成本改善，我們還計劃繼續利用我們的全球共享服務平臺，以消費者為中心的方法推動我們供應鏈的更高效率，並在我們的運營中應用嚴格的成本紀律。我們預計，我們推動的改進和效率將推動我們的增長，並繼續擴大利潤。我們還專注於促進數字商務和我們的數字轉型計劃，這將有助於實現消費者需求和銷售機會。
•構建制勝增長文化。為了支持我們的增長加速，我們正在變得更加敏捷、數字化和以本地消費者為重點。我們致力於投資於多元化和才華橫溢的員工隊伍，幫助我們的業務以更快的速度和靈活性以及未來的增長能力向前發展。我們使我們的本地團隊能夠創新並滿足消費者的零食需求，同時繼續利用我們的全球規模有效地支持我們的增長戰略。我們給予當地團隊更多自主權來推動商業和創新計劃，因為它們更接近消費者的需求和願望。我們將繼續利用我們地區運營部門的效率和規模，同時使我們的本地和商業運營部門能夠更快地對不斷變化的消費者偏好做出反應，並利用增長機會。我們相信，我們對多樣性、公平和包容性的承諾，以及繼續建立制勝增長文化的運營和文化轉變，將有助於推動盈利的營收增長。
•規模可持續的零食。我們繼續集中力量推動我們的核心倡議取得進展，以實現更可持續和更有意識的零食。我們有一個明確的戰略方法，專注於我們認為可以通過可持續零食戰略產生最大影響的領域，以及環境、社會和治理(ESG)目標和舉措，其中包括我們的領導層和董事會的重大參與和監督。這包括持續努力，可持續地採購關鍵成分，減少端到端對環境的影響，並創新我們的工藝和包裝，以減少浪費和促進回收。請看我們的可持續性和用心的零食下面的部分。
我們以長遠的眼光經營我們的業務，我們相信成功實施我們的戰略計劃將推動持續的頂線和底線增長，並使我們能夠為股東創造長期價值。
全球運營
我們在150多個國家和地區銷售我們的產品，在大約80個國家和地區設有業務，其中包括46個國家和地區的148個製造和加工廠。2023年，我們在美國以外產生的淨收入比例為73.4%，2022年為73.6%，2021年為75.1%。有關我們在美國和非美國業務的更多信息，請參閲附註18，分部報告；關於我們的製造和其他設施，請參閲第2項，屬性；以及關於我們在美國以外的業務的風險，見項目1A，風險因素.
我們還監測我們在新興市場和發達市場的收入增長：
•我們的新興市場包括整個拉丁美洲地區；不包括澳大利亞、新西蘭和日本在內的亞洲、中東和非洲(“AMEA”)地區；以及來自歐洲地區的以下國家：俄羅斯、烏克蘭、圖爾基耶、哈薩克斯坦、格魯吉亞、波蘭、捷克共和國、斯洛伐克、匈牙利、保加利亞、羅馬尼亞、波羅的海和東亞得裏亞海國家。
•我們的發達市場包括整個北美地區、不包括在新興市場定義中的國家的歐洲地區，以及來自AMEA地區的澳大利亞、新西蘭和日本。
可報告的細分市場
我們的運營和管理結構分為四個運營部門：
•拉丁美洲
•AMEA
•歐洲
•北美
我們按地區管理我們的業務，以利用地區運營規模，更有效地管理不同和不斷變化的業務環境，並在我們的主要市場出現增長機會時尋求增長機會。我們的區域管理團隊對區域內的業務、產品類別和財務結果負責。
請參閲附註18，分部報告和管理 關於財務狀況的探討與分析 和運營結果以獲取更多信息。
產品類別
我們的品牌涵蓋五個產品類別：
•餅乾和烘焙零食(包括餅乾、餅乾、鹹味零食、小吃店和蛋糕及糕點)
•巧克力
•口香糖和糖果
•飲料
•芝士商店和雜貨店
季節性
全年對我們產品的需求大體上是平衡的，第四季度的增長主要是因為假日和其他季節性活動。根據復活節的時間，假日銷售可能會在第一季度和第二季度之間變化，並影響淨收入。
顧客
我們通常將我們的產品銷售給連鎖超市、批發商、超市、俱樂部商店、大眾銷售商、分銷商、便利店、加油站、藥店、折扣店和其他零售食品商店。我們還通過各種純電子零售平臺、零售商數字平臺、我們的直接面向消費者的網站和社交媒體平臺直接向企業和消費者銷售產品。2023年，沒有任何單一客户佔我們持續運營淨收入的10%或更多。有關長期人口統計數據、消費趨勢和需求的討論，請參閲我們的財務展望在管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析.
分銷和營銷
我們的產品分銷網絡包括直接門店配送、公司所有的和衞星倉庫、配送中心、第三方分銷商和其他設施。此外，我們還在不同的國際地點利用獨立銷售辦事處和代理商的服務。通過我們的全球數字商務組織和能力，我們與世界各地關鍵市場的合作伙伴追求在線增長，包括純電子零售商和全渠道零售商。我們繼續在廣告和消費者促銷、人才和數字能力方面進行投資。我們的數字商務渠道戰略在我們成為全球零食領先者的雄心中發揮着關鍵作用。
我們的營銷活動主要分為三類：(I)消費者營銷和廣告，包括數字和社交媒體、直播、印刷、户外和其他產品促銷；(Ii)消費者銷售激勵，如優惠券和回扣；以及(Iii)貿易促銷，以支持我們客户對我們產品的價格特徵、展示和其他商品宣傳。
研究、開發和創新
我們的創新和新產品開發目標包括不斷提高食品安全和質量、通過新產品實現增長、提高消費者滿意度和降低生產成本。我們的創新努力側重於預測消費者需求並迅速適應不斷變化的市場趨勢。我們致力於測試和學習新想法，並將成功的想法應用到我們業務的其他領域。我們的目標是滿足消費者的需求和市場趨勢，同時利用可擴展的創新平臺、可持續性和包裝計劃以及突破性技術，以取悦我們的消費者，推動我們的增長並減少對環境的影響。為了推動增長、創造力、更高的效率、更高的效率和更快的項目交付，我們將我們的技術研發資源集中在全球的技術中心。
用心的零食和可持續性是我們當前研發計劃的重要重點。我們致力於推出我們核心產品的新品種，包括迎合不斷變化的消費者偏好的新口味或營養概況，例如推出三葉藤紅素在一個新的細分市場，100%以植物為基礎的純素食費城奶油芝士. 此外，我們正在擴大我們的蛋糕和糕點產品組合，更新格式包括米爾卡布朗尼 and奧利奧蛋糕.
我們還有一個專門的創新和風險中心SnackFutures，專門針對新興的消費趨勢和有意識的零食增長機會。該集團的核心目標與三個關鍵戰略領域保持一致：發明新品牌和業務，投資於早期創業者，並通過CoLab初創企業參與和指導計劃擴大SnackFutures的影響力，該計劃旨在為初創企業提供必要的工具，技術和專業知識，幫助他們學習，成長和成功。
競爭
我們在競爭激烈的市場中運營，這些市場由全球，區域和本地競爭對手組成，包括新的初創品牌和企業。一些競爭對手的利潤目標和投資期限與我們不同，因此可能會採取不同的定價和促銷決策。我們基於產品質量、品牌認知度和忠誠度、服務、產品創新、口味、便利性、營養價值、識別和滿足消費者偏好的能力、數字和其他銷售和營銷策略的有效性、市場途徑和分銷網絡、促銷活動和價格進行競爭。我們遍佈全球的足跡、經營規模和品牌組合都為我們在銷售的大多數產品類別中建立市場領先地位做出了重大貢獻。為了發展和保持我們的市場地位，我們專注於滿足消費者的需求和偏好，通過本地優先的商業重點，新的數字和其他
銷售和市場營銷活動、產品創新和高標準的產品質量。我們亦繼續優化我們的製造及供應鏈網絡，並透過持續的研發、廣告、市場推廣及消費者推廣投資於我們的品牌。
原材料和包裝
我們購買和使用大量商品，包括可可、奶製品、小麥、食用油、糖和其他甜味劑、調味劑和堅果。此外，我們購買並使用大量包裝材料包裝我們的產品，併為我們的工廠和倉庫購買天然氣、燃料和電力。我們監控全球供應、商品成本和貨幣趨勢，以便我們能夠以可持續且具有成本效益的方式確保生產所需的原料、包裝和燃料。
許多外部因素，如當前的宏觀經濟環境，包括全球通貨膨脹和地緣政治不確定性的影響，氣候和天氣狀況，商品，運輸和勞動力市場狀況，供應鏈中斷，貨幣波動以及政府農業或其他計劃的影響，都會影響我們產品中使用的原材料和農業材料的成本和可用性。我們主要通過對衝、提高定價以及控制製造和間接成本來應對大宗商品成本上升和匯率影響。我們使用對衝技術限制主要原材料成本波動的影響;然而，我們可能無法完全對衝商品成本變動，我們的對衝策略可能無法保護我們免受特定原材料成本增加的影響。
有關其他信息，請參閲管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析和大宗商品走勢.
人力資本
我們相信，作為一家以目標為導向的全球性公司，我們的員工隊伍是我們成功的重要因素之一。我們所有的員工都為我們的成功做出了貢獻，並幫助我們推動強勁的財務業績。 吸引、培養和留住具備適當技能的全球人才，以推動我們的業務發展，是我們的宗旨、使命和長期增長戰略的核心。
人員隊伍配置：於二零二三年十二月三十一日，我們約有91，000名僱員。於二零二三年十二月三十一日，我們約有12，000名美國僱員及約79，000名美國境外僱員，工會或工人委員會代表的僱員佔我們美國僱員約21%及美國境外僱員約55%。
工作場所安全和健康：我們提倡強烈的安全文化，並優先考慮確保所有員工、承包商和訪客的安全。為實現這一目標，我們在整個組織內採用全面的健康、安全和環境管理政策和標準。此外，我們致力於不斷改進工作流程、工具和指標，以減輕和預防工傷並提高安全性。
我們仍然致力於提供一種現代和靈活的方法來處理我們的工作方式和地點。我們的混合工作模式使我們的辦公室員工能夠定期與同事、客户和供應商面對面交流，同時利用創新技術優化地理位置分散的團隊之間的協作。
勞動力包容性和多樣性:
我們相信，擁有不同經驗和視角的多元化員工隊伍是可持續創新和增長的重要驅動力。我們繼續致力於為員工創造包容的文化，通過我們的發展計劃和政策提供機會平等。我們將多樣性和其他人力資本指標作為戰略記分卡的一部分，納入我們對首席執行官和其他高級領導人的年度激勵計劃。該記分卡在整個公司和地區層面都得到了一致的使用。
由於這些努力，到2023年底，女性佔據了全球管理職位的42%(定義為董事及以上)和行政領導職位的42%(定義為管理領導團隊加一級以下)。在美國，有色人種佔據了大約36%的管理職位(定義為董事及以上)，截至2023年底，黑人員工佔據了6.3%的管理職位。
人才管理與發展：保持強大的人才流動對我們持續的成功至關重要，也是整個組織繼任規劃工作的一個關鍵方面。我們的領導力和人才團隊有責任通過營造員工在職業和個人發展中感受到支持和鼓勵的環境來吸引和留住頂尖人才。
具體地説，我們定期審查戰略職位並確定潛在的內部候選人來填補這些職位，評估工作技能集以確定能力差距，並制定發展計劃以促進員工的職業成長。我們在首席執行官和高級領導的年度激勵計劃中，將與我們內部人才填補職位的速度相關的指標作為戰略記分卡的一部分，支持內部人才開發和注入新能力以增強團隊之間的健康平衡。
我們通過培訓和發展計劃、工作經驗、教練以及美國大多數員工的學費報銷來投資於我們的員工，以促進持續的職業發展。我們在整個組織範圍內提供技術和領導力計劃，使同事能夠提高技能和能力，從而取得更大的成功。我們也有專門的人才計劃，支持和加快領導力發展，並加強我們的繼任計劃。我們還擴大並提高了人才市場的全球參與度，這是一種幫助員工獲得短期“零工”機會的發展解決方案。此外，還為所有級別的同事提供教練、指導和基於團隊的發展解決方案，以支持領導力、團隊效率和績效。
文化和員工敬業度：我們相信，員工感受到傾聽和經理採取行動的文化是建立一支高度敬業的勞動力隊伍的關鍵，能夠實現可持續的業務增長。我們每年對我們的全球員工進行保密的敬業度調查，由獨立的第三方進行管理和分析。綜合調查結果包括外部基準比較，並由執行幹事和董事會審查。根據結果，我們制定了全球、區域、職能和管理層面的行動計劃。通過在總體企業層面和部門/企業/工作組層面採取行動，我們已經能夠加強我們的文化並提高我們的整體參與度。
總獎勵：作為我們全面獎勵理念的一部分，我們提供有競爭力的薪酬和福利來吸引和留住頂尖人才。我們的薪酬計劃旨在加強我們的增長議程和人才戰略，並推動我們員工的貢獻與他們的薪酬之間的緊密聯繫。我們相信，我們薪酬方案的結構提供了適當的激勵措施來吸引、留住和激勵我們的員工。此外，為了培養強烈的主人翁意識，並將員工的利益與股東的利益保持一致，我們向大多數高級員工提供基於股票的激勵。
我們還繼續發展我們的計劃，以滿足我們員工的健康和健康需求。我們為所有員工提供醫療和福利福利，併為所有員工提供支持工作與生活平衡的計劃，包括帶薪育兒假，以及財務、身體和心理健康資源，包括為所有全球同事提供的員工援助計劃。
我們致力於同工同酬，不分性別、種族、民族或其他個人特徵。為了兑現這一承諾，我們根據市場數據制定基準並設定薪酬範圍，並考慮員工的角色和經驗、工作地點和表現等各種因素。我們還定期審查我們的薪酬做法，以促進公平和公平的薪酬。
在該領域獨立第三方專家的支持下，我們根據性別和種族(在當地國家法律允許的情況下)對受薪員工進行全球薪酬公平審查。我們上一次在2023年進行的全球分析涵蓋了83個國家和地區，員工超過34,000人。從這一分析來看，我們男性和女性員工之間的薪酬差距不到1%。在美國，我們還按種族/民族(亞裔、黑人和西班牙裔)審查同一薪級受薪員工的薪酬。2023年的獨立分析發現，非白人和白人員工之間沒有系統性問題，也沒有負薪酬差距。
可持續性和用心的零食
正確製作零食是我們決定ESG優先事項的鏡頭，通過提供正確的零食，在正確的時間，以正確的方式提供正確的零食，從而實現引領零食未來的使命。我們有一個明確的戰略方法來讓零食變得正確，這樣我們就可以推動創新的、更可持續的業務增長。
我們專注於我們認為可以產生更大長期積極影響的關鍵領域。我們在這些重點領域的戰略和目標是支持我們在全球增長的核心，並以我們專注於促進安全，質量，包容性和公平的文化為基礎。我們的目標包括更可持續地採購關鍵原料，減少我們的環境足跡，促進我們價值鏈中人們的權利，並發展我們的產品組合，以提供更廣泛的高品質零食，滿足消費者的需求，同時鼓勵消費者用心零食。2023年，我們在實現這些目標方面取得了進展，例如擴大我們的標誌性原材料採購計劃，向科學基礎目標倡議組織提交一份有時限的2050年淨零排放目標路線圖，以供驗證，並在我們在全球的幾個自有製造設施中投資可再生能源。
我們董事會的治理、成員和可持續發展委員會監督我們的ESG政策和計劃，這些政策和計劃涉及企業公民身份、社會責任和對我們至關重要的公共政策問題，如可持續性和環境責任；食品標籤、營銷和包裝；慈善和政治活動和貢獻；以及董事會的ESG教育和能力。我們董事會的人員和薪酬委員會監督我們的多樣性、公平性和包容性優先事項，以及工作場所安全和員工健康、薪酬公平性、人才招聘戰略、人才管理和發展計劃以及用於激勵計劃的ESG關鍵績效指標。我們董事會的審計委員會監督我們的安全優先事項、目標和業績，以及我們在提交給美國證券交易委員會的文件中與ESG相關的披露，包括控制和保證。我們的ESG目標是我們風險和戰略規劃流程的一部分，也嵌入到我們整個組織和我們針對領導層的年度激勵薪酬計劃中。業務領導團隊和我們的董事會定期審查這些計劃和優先事項的進展情況。
我們在我們網站上的年度零食正確報告中詳細討論了我們的ESG目標和計劃。我們還發布ESG披露數據表，並與可持續發展會計準則委員會(“SASB”)和氣候相關財務披露特別工作組(“TCFD”)報告框架保持一致。我們還提供年度CDP氣候變化、水安全和森林信息披露。
知識產權
我們的知識產權(包括商標、專利、版權、註冊外觀設計、專有商業祕密、配方、技術和訣竅)對我們的業務至關重要。
我們在世界上許多國家擁有大量商標和專利。根據國家/地區的不同，只要商標仍在使用或其註冊狀態保持不變，商標就一直有效。商標註冊通常可以在固定期限內續展。我們還擁有一些現有和潛在產品的專利。我們的專利涵蓋從包裝技術到與特定產品相關的工藝和產品本身的發明。我們已頒發的專利根據專利申請的提交或授予日期以及獲得專利保護的各個國家的專利的法律期限而延長不同的期限。專利提供的實際保護因國家而異，這取決於專利的類型、該國專利局或法院確定的專利覆蓋範圍以及該國的法律補救措施。雖然我們的專利組合對我們的業務至關重要，但失去一項專利或一組相關專利不會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們不時授予第三方許可，允許其在製造、銷售或分銷第三方產品時使用我們的一個或多個商標、專利和/或專有商業祕密。同樣，我們以從第三方獲得許可的品牌、專利和/或專有商業祕密銷售一些產品。在我們與卡夫食品集團公司(現為卡夫亨氏公司的一部分)的協議中，我們各自授予對方各種許可，以便在2012年剝離我們的北美雜貨業務後，在指定的司法管轄區使用我們及其各自的某些知識產權。
監管
我們的食品和配料受到與標籤、健康和營養聲明、包裝、定價、營銷和廣告以及相關領域相關的地方、國家和跨國法規的約束。此外，不同的司法管轄區透過發牌和檢查我們的製造廠房和設施、執行精選食品的標準、對食品進行分級，以及監管與我們食品的銷售和定價有關的貿易行為，來監管我們的業務。我們在經營中使用的許多食品都受到政府農業政策和幹預的影響。這些政策對價格和供應有重大影響，並受到政府和行政部門的定期審查。此外，對工業供應鏈中環境和社會問題的日益關注導致許多國家制定了不同類型的監管。缺乏協調一致的方法可能會導致審查或執法不均，這可能會影響我們的行動。
影響我們業務的法律和法規包括工作場所安全法規；選擇性食品税；數據隱私；標籤要求，例如基於營養成分或環境聲明的包裝正面標籤；銷售或媒體和營銷限制，例如在某些渠道或平臺上或在一天中的特定時間內進行促銷或廣告帶有特定營養成分的產品的限制；對原材料銷售或採購的制裁；跨境貿易優惠或邊境壁壘；美國和其他國家的企業税收政策；以及包裝税。此外，歐盟超過25個國家實施了生產者延伸責任(EPR)政策，作為國家包裝廢物政策的一部分，要求製造商對消費者使用後回收食品和飲料包裝的成本負責。這些措施的範圍從強制性法規到政府與行業之間的自願協議，再到自願行業倡議。世界各地的其他司法管轄區正在實施或考慮實施EPR政策，包括印度、越南和美國的某些州。歐洲以及印度尼西亞和菲律賓等國正在考慮禁止一次性塑料使用和徵收其他塑料税。
在我們開展業務的所有國家，我們都受到與環境保護有關的當地、國家和多國環境法律和法規的約束。我們的所有業務部門都有旨在滿足適用的環境合規要求的計劃。在美國，法律法規包括《清潔空氣法》、《清潔水法》、《資源保護和回收法》以及《綜合環境響應、補償和責任法》。我們還受到旨在減少温室氣體排放的立法的約束，許多國家正在考慮引入碳税，這可能會增加我們或我們供應商的生產成本。
我們繼續監測法律和法規的發展。還參照項目1A，風險因素以獲取更多信息。
關於我們的執行官員的信息
以下是截至2024年2月2日的我們的高管：
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| 名字 | | 年齡 | | 標題 |
| 德克·範德普特 | | 63 | | 首席執行官 |
| 盧卡·薩拉梅拉 | | 54 | | 常務副總裁兼首席財務官 |
| Vinzenz P.Gruber | | 58 | | 常務副祕書長總裁、總裁，歐洲 |
迪帕克·D·伊耶 | | 56 | | 執行副總裁總裁、總裁，亞太、中東和非洲 |
斯蒂芬妮·利拉克 | | 57 | | 常務副總裁兼首席人事官 |
| 馬裏亞諾·C·洛扎諾 | | 57 | | 3、常務副祕書長總裁、總裁，拉丁美洲 |
| Daniel·E·拉莫斯 | | 50 | | 常務副總監總裁，首席研發官 |
| 勞拉·斯坦 | | 62 | | 總裁常務副經理，公司及法律事務，總法律顧問兼公司祕書 |
| 古斯塔沃·C·瓦萊 | | 59 | | 執行副總裁總裁、總裁，北美 |
範·德·普特先生2017年11月出任首席執行官兼董事總裁，2018年4月出任董事會主席。他曾於2011年7月至2017年11月擔任跨國冷凍食品供應商麥凱恩食品有限公司的總裁兼首席執行官，並於2010年5月至2011年7月擔任該公司的首席運營官。馮德普特先生於2009年至2010年擔任全球醫療保健公司總裁全球非處方藥消費者健康事業部首席執行官。在此之前，他曾在多家全球食品和飲料供應商擔任過24年的領導職務，包括達能公司、可口可樂公司和瑪氏公司。
扎拉梅拉先生2018年8月出任常務副總經理總裁兼首席財務官。他此前於2016年6月至2018年7月擔任高級副總裁公司財務、首席財務官商業和財務主管。2017年4月至11月，他還擔任北美臨時首席財務官。在此之前，他於2014年12月至2016年8月擔任高級副總裁兼公司總監，並於2011年10月至2014年11月擔任Mondelēz歐洲公司財務總監高級副總裁。Zaramella先生於1996年加入Mondelēz國際公司。
格魯伯先生2019年1月出任常務副祕書長總裁、總裁，歐洲。此前，他於2016年10月至2018年12月擔任西歐總裁，2011年8月至2016年9月擔任巧克力歐洲總裁。格魯伯先生曾於1989年至2000年受僱於Mondelēz國際公司，擔任各種職務，並於2007年9月恢復受僱。
Mr.Iyer2023年6月出任常務副祕書長總裁、總裁，負責亞太地區、中東和非洲地區。他之前在2016年8月至2023年6月期間擔任總裁印度人。在此之前，Mr.Iyer擔任過多個不斷增加責任的領導職務。百事公司、箭牌印度私人有限公司和Bharti AXA通用保險公司，印度。Mr.Iyer於2016年加入蒙德爾ēz國際。
利拉克女士2024年1月任常務副祕書長總裁兼首席人事官。她曾在2021年11月至2023年1月期間擔任社交網絡公司Bumble Inc.的首席人事官。此前，利拉克在2019年7月至2021年11月期間擔任跨國咖啡和甜甜圈公司Dunkin‘Brands Group Inc.的首席人力資源官高級副總裁。在加入Dunkin‘Brands之前，Lilak女士在全球消費食品製造商和營銷商General Mills Inc.工作了23年，擔任的職位越來越多。2016年1月至2019年7月，她擔任北美零售事業部人力資源部副總裁總裁。
洛扎諾先生2022年5月成為拉丁美洲常務副主任總裁和總裁。此前，他曾於2014年1月至2017年4月擔任全球食品和飲料公司達能旗下業務部門達能北美的首席執行官，並於2017年9月至2022年12月擔任達能北美首席執行官。洛扎諾先生在達能工作了24年多，在拉丁美洲擔任過多個領導職務，包括總裁、達能巴西公司。
拉莫斯先生2022年11月成為首席研發官。在加入mondelēz國際公司之前，拉莫斯先生是雅詩蘭黛公司全球包裝部的高級副總裁。
優質護膚、化粧、香水和護髮產品的製造商和營銷商，從2021年1月到2022年11月，以及曾擔任科蒂公司的首席科學官，跨國美容公司和開發商香水，彩色化粧品，皮膚和身體護理，2017年9月至2021年1月。拉莫斯先生在研發部門工作了20多年。
斯坦女士年成為常務副總裁，公司與法律事務，總法律顧問兼公司祕書 2023年9月，於2021年1月至2023年9月擔任公司及法律事務執行副總裁兼總法律顧問總裁。在加入Mondelēz國際公司之前，斯坦女士在高樂氏是一家消費和專業產品的跨國製造商和營銷商，最近的職務是執行副總裁總裁-總法律顧問和公司事務，任期為2016年2月至2020年12月。她還於2015年2月至2016年2月擔任常務副總裁總法律顧問，並於2005年1月至2015年2月擔任高級副總裁總法律顧問。
瓦萊先生2022年3月成為北美常務副總裁、總裁，2020年2月至2022年2月任拉丁美洲常務副總裁、總裁。在加入Mondelēz國際公司之前，瓦萊先生於2018年2月至2020年1月期間擔任管理諮詢公司AXIA Plus，LLC的首席執行官。在此之前，他在包裝水、乳製品和嬰兒食品的跨國供應商達能集團工作了20多年，擔任過各種領導職務，最近的一次是從2015年1月至2018年1月擔任全球乳品部執行副總裁總裁，從2014年1月至2014年12月擔任歐洲乳品部副總裁總裁。
道德與治理
我們通過了《Mondelēz國際行為守則》，這是S-K條例第406項下的一項道德守則。該守則適用於我們的所有員工，包括我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監，以及執行類似職能的人員。我們的道德準則可在我們的網站上免費獲取，網址為Www.mondelezinternational.com/Investors/Corporate-Governance並將免費提供給任何提交書面請求的股東：ēz國際公司公司祕書，地址：西富爾頓市場905West Fulton Market，Suite200，芝加哥，IL 60607。我們將在我們的網站上披露根據我們的道德準則向高管或董事授予的任何豁免，或對道德準則的某些修訂，網址為：Www.mondelezinternational.com/Investors/Corporate-Governance.
此外，我們還採納了公司治理準則、董事會四個常設委員會的章程以及非僱員董事的商業行為和道德準則。所有這些材料都可以在我們的網站上找到，網址是Www.mondelezinternational.com/Investors/Corporate-Governance並將免費提供給任何要求副本的股東，寫信給：Mondelēz國際公司公司祕書，地址：西富爾頓市場905West Fulton Market，Suite200，IL 60607。
可用信息
我們的互聯網地址是Www.mondelezinternational.com。我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案，在我們以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交後，將盡快免費提供。您可以通過訪問www.sec.gov或我們的網站訪問我們向美國證券交易委員會提交的文件：Ir.mondelezInternational al.com/美國證券交易委員會-備案。我們網站上的信息不是、也不應被視為本10-K表格年度報告的一部分，也不會被納入我們提交給美國證券交易委員會的任何其他文件中。
項目1A.風險因素。
在評估我們的業務時，您應該仔細閲讀以下關於重大因素、事件和不確定性的討論，以及本年度報告中包含的前瞻性信息。這些風險因素中討論的事件和後果可能對我們的業務、經營業績、流動性和財務狀況產生重大不利影響。雖然我們相信我們已經在下面確定並討論了影響我們業務的關鍵風險因素，但這些風險因素並不能確定我們面臨的所有風險，可能存在我們目前不知道或我們目前不認為重大的其他風險和不確定性，這些風險和不確定性可能會對我們的業務、業績或未來的財務狀況產生重大不利影響。
戰略和運營風險
商品和其他投入的價格是不穩定的，可能大幅增加或減少，或者商品的供應可能會受到限制。
我們購買和使用大量的商品，包括可可、乳製品、小麥、食用油、糖和其他甜味劑、調味劑和堅果。此外，我們為工廠和倉庫購買和使用大量的產品包裝材料、天然氣、燃料和電力，我們還產生了與勞動力和產品運輸和交付相關的費用。由於難以預測的情況，原材料、能源和其他供應和服務的成本是不穩定和波動的。這些條件包括全球對資源的競爭；匯率波動；地緣政治狀況或衝突(包括烏克蘭持續的戰爭和因俄羅斯入侵烏克蘭而對其實施的國際制裁、中東局勢的發展以及中國與臺灣之間日益緊張的關係)；與國內和全球經濟狀況或供應鏈問題有關的通脹壓力；運輸和勞動力中斷；關税或其他貿易壁壘；政府幹預以引入生活收入溢價或類似要求，如兩個主要可可種植國2019年宣佈的要求；環境或貿易政策和法規、替代能源和農業項目的變化；惡劣天氣；農業生產率；作物病蟲害；水風險；健康流行病；森林火災和其他自然災害；恐怖主義行為；網絡安全事件；供應商能力；以及消費者或工業需求。氣候變化正在或可能加劇或惡化這些情況中的許多。由於更加關注氣候變化、森林砍伐、水、塑料垃圾、動物福利和人權問題以及其他與全球食品體系相關的風險，政府幹預以及消費者或激進分子的反應增加，可能會對我們或我們的供應商的聲譽和業務以及我們採購運營業務所需材料的能力產生不利影響。一些大宗商品是由小農種植的，他們可能無法通過投資來提高生產率或適應不斷變化的條件。我們監控大宗商品價格敞口和對衝投入價格上漲的工作，不能完全保護我們不受市場流動性不足、特定的地方法規和下游成本等因素導致的大宗商品成本變化的影響。因此，我們的對衝策略並不總是保護我們不受特定原材料成本增加的影響，未來也不會總是保護我們。我們購買的商品和其他用品的價格持續波動，或隨着我們產品和包裝組合的不斷髮展，我們購買的商品類型發生變化，可能會增加或降低我們產品的成本，我們的盈利能力可能會因此受到影響。此外，我們產品價格的上漲，包括彌補通貨膨脹和更高的投入、包裝和運輸成本，可能會導致銷售量下降或客户退市，而投入成本的下降可能要求我們降低價格，從而影響我們的收入、利潤或利潤率。同樣，關鍵商品和運輸等必要服務的供應或可用性方面的限制，如我們整個業務所經歷的，特別是在美國和英國，可能會限制我們增長淨收入和收益的能力。如果我們的緩解活動無效，如果我們無法定價以彌補增加的成本(包括如果我們推遲了提高價格的能力或無法將產品價格提高到足以跟上通貨膨脹率)，如果我們必須降價，如果價格上漲影響了對我們產品的需求(包括如果消費者放棄購買我們的某些產品，或者轉而使用“自有品牌”或更低價格的產品)，或者如果我們受到供應或分銷限制的限制，我們的財務狀況、運營結果、現金流和股票價格都可能受到實質性的不利影響。
我們在全球運營面臨風險。
我們是一家全球性公司，2023年淨收入的73.4%來自美國以外，2022年淨收入的73.6%來自美國以外，2021年淨收入的75.1%來自美國以外。我們在150多個國家生產和銷售我們的產品，並在大約80個國家開展業務。因此，我們受制於全球業務所固有的風險。這些風險包括：
•我們市場宏觀經濟狀況的變化，包括通貨膨脹(以及各國政府為應對通貨膨脹而採取的相關貨幣政策行動)、商品價格波動以及原材料和包裝材料、勞動力、能源和運輸成本的增加；
•遵守影響美國境外業務的美國法律，包括反賄賂法律，如《反海外腐敗法》(“FCPA”)；
•對我們的銷售或可可等關鍵商品實施增加的或新的關税、制裁、出口管制、配額、貿易壁壘、價格下限或類似的限制，美國貿易計劃和與其他國家貿易關係的潛在變化，或可能對我們的銷售或盈利產生負面影響的法規、税收或政策；
•在多個政權中遵守反壟斷和競爭法、貿易法、數據隱私法、反賄賂法、人權法和其他各種地方、國家和多國法規和法律；
•貨幣貶值或幣值波動，包括在發達和新興市場。這包括像我們從2018年7月開始對我們的阿根廷子公司和從2022年4月開始對Türkiye應用高通脹會計這樣的事件；
•資本管制的變化，包括貨幣兑換管制、政府貨幣政策或其他對我們將原材料或成品進口到不同國家或從美國境外匯回現金的能力的限制；
•主權風險增加，如經濟和政府信用評級違約或惡化，特別是在新興市場；
•當地法規和法律的變化或不一致，在非美國司法管轄區執行補救措施的不確定性，以及對外資所有權的限制和財產或其他資源國有化或沒收的可能性；
•執行知識產權和合同權利的能力各不相同；
•歧視性或相互衝突的財政政策；
•更大的壞賬風險和更長的催收週期；以及
•在我們不同的運營和員工羣中設計、實施和使用有效的控制環境流程。
此外，更多的政治和經濟變化或波動、地緣政治地區衝突、恐怖主義活動、政治動盪、內亂、戰爭行為、政府關門、旅行或移民限制、關税和其他貿易限制、公共衞生風險或流行病、能源政策或限制、公共腐敗、徵收和其他經濟或政治不確定性，包括我們對這些因素的假設不準確，可能會中斷並對我們的業務運營或客户需求產生負面影響。例如，中東地區的持續發展可能會影響對我們產品的需求，或導致供應鏈成本增加或其他成本影響。一些市場的高失業率或經濟增長放緩可能會限制消費者支出。消費者購買力的下降可能會導致市場份額的喪失，並對我們的盈利能力產生不利影響。我們面臨的各種風險的性質和程度也可能在我們的地區和企業之間存在很大差異。
所有這些因素都可能導致成本增加或收入減少，並可能在短期或長期內對我們的產品銷售、財務狀況、運營結果、現金流、股票價格以及我們與客户、供應商和員工的關係產生重大和不利的影響。
烏克蘭戰爭已經並可能繼續影響我們的業務運營、財務業績和運營結果。
烏克蘭戰爭已經並可能繼續影響我們的業務運營、財務業績和運營結果(如下文所述最近的事態發展和影響可比性的重要事項-烏克蘭戰爭在……下面管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析)。烏克蘭戰爭的範圍和持續時間是不確定的，而且變化迅速，我們無法預測烏克蘭戰爭對我們未來的業務運營、財務業績、運營結果和股價會產生多大影響。我們已經停止了新的資本投資，並暫停了我們的廣告
在俄羅斯的消費。隨着商業和地緣政治環境的持續變化，我們在俄羅斯或烏克蘭的業務和活動可能會下降或進一步縮減，這些業務和活動佔2023年合併淨收入的2.9%，烏克蘭佔2023年合併淨收入的0.4%。對俄羅斯實體實施的國際制裁、出口管制和其他措施，包括對向俄羅斯和從俄羅斯轉移資金的限制，使我們更難在俄羅斯開展業務，如果不遵守適用的制裁和措施，我們可能會受到監管處罰和聲譽風險。這場戰爭還可能導致暫時或永久性的資產損失或我們在俄羅斯開展業務的能力，根據俄羅斯、其他各方或我們採取的行動，我們在俄羅斯的資產可能在未來一段時間內部分或全部受損，或者我們的業務運營終止。此外，我們的行動可能會受到更多信息系統中斷的影響，包括網絡故障、惡意或破壞性軟件或黑客、犯罪集團或民族國家組織的網絡攻擊。有可能造成生命損失、物質損失和財產損失。出於損壞和安全方面的考慮，我們可能無法在某些地區開展業務。我們可能還會面臨利益相關者對我們在俄羅斯的業務的質疑或負面審查，儘管我們是一家食品公司，而且我們發表了關於烏克蘭和俄羅斯的公開聲明。
烏克蘭戰爭繼續導致全球地緣政治和宏觀經濟的不確定性。這場戰爭繼續擾亂大宗商品市場，包括小麥、能源和與能源相關的大宗商品市場，並繼續加劇供應鏈中斷和通脹。這場戰爭的其他持續後果包括：投入價格的波動性增加，包括包裝材料、能源、大宗商品、其他原材料、勞動力和運輸；國際貿易政策和關係的不利變化；更多地受到外幣波動的影響，包括俄羅斯盧布的波動；信貸和資本市場的約束、波動或中斷；確保遵守全球和當地法律法規的成本增加；保護和執行我們的知識產權的難度；以及員工安全風險增加，包括與保障和維護設施相關的健康和安全風險。我們預計大宗商品和其他投入價格將繼續波動，我們的對衝活動可能無法充分抵消這種波動。
烏克蘭戰爭的這些和其他影響可能會加劇本文件中列出的風險因素中描述的許多其他風險，包括但不限於與我們的聲譽、品牌、產品銷售、制裁、我們所在國家的貿易關係、投入價格通脹和波動、運營結果和財務狀況有關的風險。我們可能無法及時預測或應對所有影響，以防止對我們的結果產生短期或長期的不利影響。這些幹擾的最終影響還取決於我們不知道或無法控制的事件，包括戰爭的範圍和持續時間以及除我們之外的各方為應對這些事件而採取的行動。任何這些中斷都可能對我們的業務運營、財務業績、運營結果和股票價格產生負面影響，這種影響可能是實質性的。此外，烏克蘭戰爭或俄羅斯、歐洲或其他地方的相關事態發展也可能對我們的經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響，我們目前不知道或認為這種方式不是重大風險。
我們在一個競爭激烈的行業運營，我們面臨着與執行我們的戰略相關的風險，以及我們對渠道變化、定價和其他競爭壓力做出及時或非及時反應的能力或意願。
食品和零食行業競爭激烈。我們的主要競爭對手是在全球、地區和本地運營的食品、零食和飲料公司，在許多市場，包括擁有自己品牌和自有品牌產品的零售商。如果不能有效應對競爭對手的行動、創新或其他挑戰，可能會對我們的業務造成不利影響。
競爭對手和客户的壓力要求我們及時有效地應對相關市場的變化，包括分銷渠道和技術發展的變化。這些壓力可能會影響我們的價格，包括我們應對大宗商品和其他成本上漲的定價能力。未能有效和及時地評估新的或發展中的趨勢、技術進步(包括人工智能、機器學習和增強現實等的進步，這可能成為了解未來消費者偏好的關鍵)或分銷方法的變化和設定適當的定價，包括由於通脹或疲軟的經濟狀況或衰退，或有效的貿易激勵措施，可能會對我們產品的供應或需求、我們的經營業績、我們戰略和財務目標的實現以及我們利用新的收入或創造價值的機會的能力產生負面影響。一些渠道的快速增長，如折扣店以及在新冠肺炎疫情爆發後大幅擴張的數字商務，可能會比我們計劃的更快地影響我們目前的運營或戰略，創造消費者價格
通貨緊縮、改變消費者的購買行為或擾亂我們的零售客户關係。我們可能需要增加或重新分配現有和新的分銷渠道和技術、營銷、廣告和新產品創新方面的支出，以保持或增加收入、市場份額和品牌重要性。這些支出可能不會成功，包括與我們的數字商務和其他以技術為重點的努力相關的支出，也可能不會導致貿易和消費者對我們的努力的接受，這可能會對我們的產品銷售、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。如果我們不能有效地利用發展中的在線渠道，如直接對消費者和電子企業對企業的商務，我們將處於不利地位。新的分銷渠道以及越來越多的利用外部製造商的機會，降低了進入門檻，使規模較小的競爭對手能夠更有效地獲得市場份額。此外，如果我們調整價格但無法維持或增加銷售量，或者我們的勞動力或其他成本增加但我們不能通過提高價格來抵消這些變化，我們的財務狀況和運營結果將受到影響。
此外，我們的競爭能力可能會受到無法確保新零售商或為我們的產品維持或增加貨架和/或零售空間的限制。不能保證零售商將提供足夠的貨架空間，也不能保證在線零售商將在其平臺上提供在線訪問或足夠的產品可見性。與競爭對手相比，缺乏吸引力的位置或定價可能會使我們的產品處於不利地位。即使我們獲得了貨架空間或更好的貨架位置，我們的新產品和現有產品也可能無法達到零售商設定的銷售或定價預期，從而可能導致這些零售商將我們的產品從貨架上撤下。
於2023年，我們繼續按照推動長期增長的策略營運，專注於四個策略重點：加速以消費者為中心的增長、推動卓越運營、創造成功的增長文化及擴大可持續零食業務。如果我們的戰略無效，我們無法實現我們的目標和目的，或識別或優先考慮對實現我們的目標最重要的領域，或者我們無法以最大限度地減少對我們業務的幹擾的方式根據我們的戰略有效運營，這可能會對我們的財務狀況，經營業績，現金流和股票價格產生重大不利影響。
提升和保護我們的聲譽和品牌形象對我們的業務成功至關重要。
我們的成功取決於我們是否有能力維持及提升我們的品牌、擴展至新的地區及新的分銷平臺（如數碼商貿），以及發展我們的產品組合，提供滿足消費者需求及期望的新產品。
我們致力透過投資於產品質量、產品革新、創新及市場推廣投資（包括消費者相關廣告、數碼通訊及消費者推廣），鞏固品牌。未能有效解決全球對福祉的持續關注，包括消費者對某些成分的接受程度、工業製造和加工、我們產品的營養期望、我們成分的可持續性，我們的供應鏈（包括人權和動物福利問題）和我們的包裝（包括塑料包裝及其回收能力和其他環境影響）可能對我們的品牌產生不利影響。媒體、學者和網絡影響者、政府、股東和其他利益相關者對這些領域的負面關注增加，以及對食品營銷的作用、我們對政治和社會問題或災難性事件的迴應，以及其他環境、社會、人力資本或治理實踐，包括我們的多元化、公平和包容性舉措，可能會對我們的品牌形象產生不利影響。我們在應對這些挑戰和趨勢時的過度謹慎或未能及時作出反應可能會削弱我們的競爭地位。這種壓力還可能導致更嚴格的監管，行業自律，但各公司之間的採用不均衡，增加公開披露的透明度，並增加對食品和零食營銷和標籤做法的關注。對我們的標籤、廣告和消費者促銷活動的越來越多的不同法律或監管限制，或我們對這些限制的迴應，可能會限制我們維護、擴展和擴大品牌的努力。這包括多個司法管轄區的包裝前標籤和選擇性食品税等法規，以及墨西哥一些州對具有某些營養成分的產品的銷售實行基於年齡的限制。在英國，一項禁止特定類型的電視和在線廣告的食品含有超過特定閾值的脂肪，糖或鹽的禁令預計將於2025年10月生效，限制某些促銷和店內放置的新措施最近生效。此外，針對我們、我們的員工或被許可人的與產品質量和安全、我們在何處以及如何生產產品、環境風險（包括氣候變化）、我們供應鏈中的人權和工作場所權利、勞資關係或反壟斷、反賄賂和反腐敗合規有關的負面宣傳、監管發展或法律行動可能會損害我們的聲譽和品牌健康。即使監管或法律行動並無根據或該等事宜對我們的營運並不重大，該等行動仍可能削弱客户及股東的信心，並減少對我們產品的需求。我們的產品贊助
關係，包括與名人代言人、有影響力的人或團體的關係，也可能使我們受到負面宣傳。
此外，我們能否成功維護和提升我們的品牌形象，有賴於我們預測變化並適應快速變化的營銷和媒體環境的能力，包括我們對成熟和新興的社交媒體和在線平臺的日益依賴，營銷和廣告活動的數字和移動傳播，有針對性的營銷以及信息傳播的日益普及和速度。各種法律和監管限制，以及我們自己的政策和參與行業自律倡議，限制了我們如何銷售我們的產品以及向誰銷售我們的產品。這些限制可能會限制我們的品牌更新、創新、營銷和推廣計劃，特別是在社交媒體和傳播環境繼續發展的情況下。我們用來營銷我們產品的社交媒體平臺可能會改變它們的營銷規則或算法，或者可能會失去某些消費者羣體的青睞，我們可能無法有效地調整我們的營銷策略，或者可能決定不再利用某些平臺進行營銷。我們也可能無法充分發展我們的數字營銷努力，以有效利用消費者數據。在社交媒體或網站上對Mondelēz國際、我們的品牌或我們的員工發表負面帖子或評論(無論是否屬實)，或與使用我們的社交媒體帳户有關的安全漏洞以及未能有效迴應這些帖子、評論或活動可能會損害我們在業務所在各個地區的聲譽和品牌形象。如果媒體本身受到負面宣傳，在社交媒體上投放我們的廣告也可能導致我們的品牌受損。在這些平臺或我們自己的社交媒體監控能夠檢測到對我們品牌的這種風險之前，我們的品牌可能與有害內容相關或與有害內容一起出現。此外，我們可能沒有在維護、擴展和擴大我們的品牌方面進行足夠的投資，我們的營銷努力可能無法達到預期的結果，我們可能需要確認我們的品牌或相關無形資產或商譽的減值費用。第三方可能銷售劣質或構成安全風險的我們產品的假冒或仿製版本。當消費者將這些假冒產品與我們的產品混淆或對假冒品牌有不好的體驗時，他們可能會在未來不再購買我們的品牌，這可能會損害我們的品牌形象和銷售。第三方還可能不正當地使用我們的品牌作為網絡釣魚或其他詐騙的一部分，這可能會對我們的品牌形象產生負面影響。如果不能成功地維持和提高我們的聲譽和品牌健康，可能會對我們的公司和產品品牌以及我們的產品銷售、財務狀況、經營結果、現金流和股票價格產生實質性的不利影響。
我們必須正確預測、識別、解釋和滿足消費者偏好和需求的變化，並提供滿足這些變化的新的和改進的產品。
消費者對食品和零食產品的偏好不斷變化。我們的成功取決於我們預測、識別、解釋和滿足世界各地消費者的口味、飲食習慣、包裝、銷售渠道和其他偏好的能力，並在消費者想要購物的地方和方式提供符合這些偏好的產品。除了數字商務對消費者的作用越來越大之外，購物渠道的相對規模可能會有進一步的變化。我們的成功有賴於管理這種複雜性，以便有效地向消費者推廣和帶來我們的產品。疲弱的經濟狀況、衰退、通脹、股市波動或其他因素，如全球或本地流行病、嚴重或不尋常的天氣事件，以及我們對政治和社會問題或災難性事件的反應，可能會以難以預測的方式影響消費者的偏好和需求。與新冠肺炎大流行相關的是，生活方式和消費模式的快速變化伴隨着對餅乾的需求增加，對口香糖的需求減少。未能提供和交付對消費者有吸引力的產品，或未能正確判斷消費者對我們產品的需求，將影響我們實現增長目標的能力，我們的銷售額和市場份額可能會下降，我們的盈利能力可能會受到影響。
我們必須區分短期的時尚和趨勢和消費者偏好的長期變化。如果我們不能準確預測消費者偏好或類別趨勢的哪些變化將是長期的，或者我們未能推出新的和改進的產品以滿足不斷變化的偏好，我們的銷售可能會受到不利影響。此外，由於我們的消費者基礎多種多樣，地理位置各異，我們必須對當地消費者的需求做出反應，包括消費者何時和如何吃零食，以及他們對優質或超值產品的渴望。我們還必須提供一系列滿足消費者廣泛偏好的產品，並有效地利用營銷和廣告，在正確的時間向消費者傳達正確的信息。對我們的標籤、廣告和消費者促銷活動增加和不同的法律或監管限制，或者我們對這些限制的迴應，可能會限制我們提供和交付對消費者有吸引力的產品的努力。如果我們不能成功地跨產品類別擴展產品供應，不能快速開發增長更快、利潤更高的類別的產品，或者不能利用數據和分析以高效和有效的方式接觸到消費者，對我們產品的需求可能會減少，我們的盈利能力可能會受到影響。
對某些食品、配料、包裝材料以及採購或生產方法的健康、環境和社會影響的負面看法可能會影響消費者對我們某些產品和營銷計劃的偏好和接受程度。例如，消費者越來越關注健康，包括減少鈉和添加糖的消費或使用減肥藥物來減少整體消費或改變消費模式，以及他們消費的食品中成分的來源和真實性。繼續專注於和擴大我們的健康產品，同時完善現有產品的成分和營養成分對我們的增長至關重要，同樣重要的是保持對道德採購和供應鏈管理機會的關注，以滿足不斷變化的消費者偏好。此外，消費者的偏好因地區而異，我們必須監控和調整我們對原料的使用和其他活動，以應對這些地區的偏好。我們可能無法有效應對不斷變化的消費者偏好和社會期望。持續的負面看法或未能滿足消費者的偏好可能會對我們的聲譽、品牌、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生重大不利影響。
我們在某些新興市場的業務使我們面臨政治、經濟和監管風險。
我們的增長戰略部分取決於我們在新興市場擴大業務的能力，包括巴西、中國、印度、墨西哥、阿根廷、東歐、中東、非洲和東南亞。然而，與成熟市場相比，一些新興市場的政治、經濟和貨幣波動性更大，更容易受到基礎設施和勞動力中斷的影響。在許多國家，特別是新興經濟體，從事具有域外效力的法律法規（如FCPA和英國）所禁止的商業行為。賄賂法或當地反賄賂法可能更為常見。這些法律一般禁止公司及其僱員、承包商或代理人向政府官員支付不當款項，包括與獲得許可證或從事開展業務所需的其他行動有關的款項。不遵守這些法律可能會使我們受到民事和刑事處罰，這可能會對我們的聲譽、財務狀況、經營業績和股價產生重大不利影響。
此外，隨着我們的競爭對手擴大其全球業務，以及低成本的本地製造商提高和擴大其生產能力，新興市場的競爭正在加劇。我們在新興市場的成功對實現我們的增長戰略至關重要。未能成功增加我們在新興市場的業務並管理相關的政治、經濟和監管風險可能會對我們的產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生不利影響。
我們對信息技術和第三方服務提供商的使用使我們面臨網絡安全漏洞和其他業務中斷。
我們使用信息技術和第三方服務提供商來支持我們的全球業務流程和活動，包括支持關鍵業務運營，如製造和分銷;與我們的供應商、客户和員工溝通;維持有效的會計流程以及財務和披露控制;執行併購和其他公司交易;開展研究和開發活動;滿足監管、法律和税務要求;以及執行各種數字營銷和消費者促銷活動。由第三方管理的全球共享服務中心提供越來越多對我們開展業務至關重要的服務，包括會計、內部控制、人力資源和計算功能。
業務應用程序和服務的連續性已經並可能在未來受到以下事件的破壞：病毒或惡意軟件感染;其他網絡安全攻擊;系統維護或安全方面的問題或錯誤;停電;硬件或軟件故障;拒絕服務攻擊;電信故障;自然災害;恐怖襲擊;以及其他災難性事件。我們對基於雲的服務和移動應用程序等新興技術的使用不斷髮展，在管理對我們數據的訪問、依賴第三方管理和保護數據、確保對我們系統的訪問以及第三方系統的可用性方面帶來了新的和額外的風險。此外，我們正在經歷第三方更頻繁地嘗試訪問我們的系統，例如通過增加對我們員工的電子郵件釣魚。
我們利用第三方提供各種技術和業務服務，這些第三方可能會遇到網絡安全漏洞，無論是規避安全系統、拒絕服務攻擊還是其他網絡攻擊，如黑客攻擊、網絡釣魚攻擊、計算機病毒、勒索軟件或惡意軟件、網絡勒索、員工或內部人員錯誤、瀆職、社會工程、物理違規或其他行為或試圖利用漏洞可能會導致屬於我們或我們的員工，客户，
消費者、合作伙伴、供應商或政府或監管機構被濫用或違反。這些風險可能會被放大，因為自新冠肺炎疫情爆發以來，在辦公室以外工作的員工、承包商和其他人的數量有所增加。此外，持續的地緣政治動盪，包括正在進行的烏克蘭戰爭，增加了網絡攻擊的風險。當這些風險成為現實時，我們需要與各種第三方服務提供商協調，第三方服務提供商之間也需要協調，這可能會增加解決相關問題的挑戰和成本。我們的信息安全計劃包括旨在評估和緩解第三方服務提供商產生的網絡風險的能力。外部託管技術和商業服務面臨的網絡威脅超出了我們的控制範圍。此外，增加我們處理和維護的機密信息量的新舉措，如與數字商務和直銷相關的舉措，增加了我們面臨網絡安全漏洞的潛在風險。此外，人工智能技術的快速發展和越來越多的採用可能會加劇我們的網絡安全風險。如果我們的控制、災難恢復和業務連續性計劃或我們的第三方提供商的控制、災難恢復和業務連續性計劃不能及時有效地應對或解決與任何此類中斷相關的問題，我們的產品銷售、財務狀況、運營結果和股票價格可能會受到實質性和不利的影響，我們可能會在報告財務業績時出現延遲、知識產權損失以及我們的聲譽或品牌受損。
我們繼續投資和增強我們的網絡安全計劃和態勢，提供增強的身份和訪問管理解決方案、多因素身份驗證、用於遠程連接的基於風險的訪問、特權訪問管理、網絡安全、備份和災難恢復、培訓和意識，以及來自複雜、持久和國家支持的威脅參與者的高級威脅防護，包括從互聯網瀏覽到電子郵件，進一步減少了我們的攻擊面以及憑證被盜和泄露的可能性。此外，我們有全天候的安全運營，加強對我們環境中的威脅的監控和檢測，包括但不限於製造環境和運營技術，以及根據我們的威脅情報信息調整信息安全控制。然而，安全措施不能提供絕對的安全，也不能保證我們將成功地及時防止或應對每一次違規或破壞。由於網絡威脅行為者的不斷演變和複雜性質，我們無法預測未來任何事件的形式和影響，實施、維護和加強保護措施以防範日益複雜和複雜的網絡威脅的成本和運營費用可能會大幅增加。此外，隨着網絡攻擊在世界各地的頻率和規模不斷增加，我們可能無法獲得我們認為對我們的行動合適和有利的金額和條款的網絡安全保險。
我們跨地區、跨地區和跨國界傳輸數據以開展我們的業務，我們在許多司法管轄區遵守各種不斷演變和發展的關於隱私、數據保護和數據安全的法律和法規，包括與個人數據的收集、存儲、處理、使用、披露、傳輸和安全相關的法律和法規。不同司法管轄區對隱私和數據保護法的解釋和適用可能有所不同，並可能產生不一致或相互衝突的要求。歐盟的一般數據保護條例(GDPR)極大地擴大了歐盟法律的管轄範圍，增加了一系列處理個人數據的要求，包括公開披露重大數據違規行為，並對違反規定的行為施加了實質性處罰，最高可達上一財政年度全球年收入的4%，此外還可能對數據傳輸和處理施加限制。其他司法管轄區最近通過的法律，如中國頒佈的2021年個人信息保護法和印度頒佈的2023年數字個人數據保護法，也同樣提出了重大的監管要求。《加州消費者隱私法》(CCPA)要求通過對消費者個人信息的處理、披露和刪除施加新的責任，從而提高處理消費者個人信息的透明度，允許加州評估違****A的潛在鉅額罰款，並賦予個人提起集體訴訟的權利，以尋求違規行為的損害賠償。此外，弗吉尼亞州、科羅拉多州、猶他州和康涅狄格州的類似立法都已在2023年或將於2023年生效，對各自居民的個人數據施加了透明度和其他義務，併為居民提供了類似的權利。我們努力遵守多司法管轄區的隱私和數據保護法，以及新法律法規的不確定性，可能會增加我們流程的複雜性，並可能帶來巨大的成本和挑戰，這些成本和挑戰可能會隨着時間的推移而增加，我們可能會因違反現有或未來的數據隱私法律法規而招致鉅額罰款或受到訴訟。
我們面臨着意外業務中斷帶來的風險。
我們在全球範圍內製造和採購產品和材料。我們利用一個相互依賴的供應鏈--由供應商和材料需求、自有和租賃製造地點、外部製造合作伙伴、分銷網絡、共享服務交付中心和支持以下各項的信息系統組成的複雜網絡
我們有能力始終如一地向客户提供我們的產品。難以預測或無法控制的因素，如天氣、自然災害、水和能源供應、供應和大宗商品短缺、港口擁堵或延誤、運輸能力限制、恐怖主義、政治動盪或武裝敵對行動(包括烏克蘭持續的戰爭和中東的事態發展)、網絡安全事件、勞動力短缺、罷工或停工、我們的主要供應商和其他供應商或服務提供商的運營和/或財務不穩定、政府停擺或健康大流行，包括氣候變化對這些因素的任何潛在影響，可能會損害或擾亂我們或我們的供應商、其供應商、我們的外部製造合作伙伴、分銷商或其他商業夥伴的運營。未能有效地準備和應對我們運營中的中斷，例如，沒有找到替代供應商或更換關鍵或唯一製造或分銷地點的產能，或者沒有迅速修復我們的信息、生產或供應系統的損壞，可能會導致交付延遲或無法向客户交付產品，我們產品的質量和安全可能會受到負面影響。此外，與重要客户或供應商的糾紛，包括有關定價或業績的糾紛，可能會對我們的銷售、財務狀況和運營結果產生不利影響。重大或長期中斷的發生可能會導致我們失去客户或業務合作伙伴的信心，或損害我們的聲譽，消費者對我們產品的長期需求可能會下降。我們使用保險來轉移與這些風險敞口相關的財務風險，但我們面臨的一些風險很難或不可能投保，保險追回的時間可能與我們遭受的財務損失的時間不匹配。我們面臨與操作安全相關的風險，包括火災、爆炸或意外污染的風險。我們也可能無法實現我們的戰略目標，因為與我們正在進行的供應鏈重新配置相關的能力或技術缺陷，以推動效率和燃料增長。此外，我們向多個市場供應簡化製造足跡的能力可能會受到以下因素的負面影響：投資組合的複雜性、貿易政策的重大變化、產量的變化以及監管限制的變化或與勞動力有關的限制或其他對我們運營市場產能調整能力的限制。這些事件可能會對我們的產品銷售、財務狀況、經營結果、現金流和股票價格產生實質性的不利影響。
我們可能無法成功識別、完成或管理戰略交易。
我們定期評估各種潛在的全球戰略交易，包括收購、資產剝離、合資企業、股權方法投資和其他可能推動我們戰略業務目標的戰略聯盟，而收購和合資企業是我們增加對快速增長的零食細分市場的敞口、填補地理空白並擴展到相鄰類別的戰略的重要組成部分。例如，我們在2022年收購了Chipita、Clif Bar和Ricolino，並在2023年完成了我們在美國、加拿大和歐洲的發達市場口香糖業務的出售，並出售了我們在Kuerig Dr Pepper Inc.的剩餘股權投資。這些交易和投資帶來了巨大的挑戰和風險。我們可能無法成功識別要進行的潛在戰略交易，可能沒有交易對手願意與我們進行交易，或者我們可能無法成功識別或管理這些戰略交易帶來的風險，或無法完成此類交易。我們的成功在一定程度上取決於我們能否找到合適的交易；談判有利的合同條款；遵守適用的法規並獲得必要的同意、許可和批准(包括可能面臨更嚴格審查的監管和反壟斷許可和批准)；整合或分離業務；管理或實現ESG目標和計劃的執行；充分實現戰略交易帶來的好處、成本節約或協同效應；抵消與剝離品牌或業務相關的收入損失；有效實施控制環境流程；將對與供應商和客户的現有業務關係的不利影響降至最低；實現公允價值的準確估計；將客户或關鍵員工的潛在損失降至最低；並將賠償和與買家、賣家和戰略合作伙伴的潛在糾紛降至最低。此外，執行或監督戰略交易可能會轉移管理層對我們現有業務的注意力，並可能帶來財務、管理和運營風險。
特別是在收購和合資方面，我們還面臨潛在風險，因為我們有能力遵守標準、控制、政策和程序以及商業文化；整合和精簡業務和基礎設施；酌情確定和消除多餘和業績不佳的業務和資產；管理與業務整合相關的低效率；協調及時和持續遵守適用法律，包括反壟斷和競爭、反賄賂和腐敗以及進出口法律。股權投資，如我們對JDE Peet N.V.合資企業和其他戰略聯盟的投資，帶來了額外的風險，因為我們可能會分享上市公司和私人公司的所有權，在某些情況下，我們可能會與一個或多個其他方分享管理責任，這些人的聯盟目標可能隨着時間的推移而與我們背道而馳，他們可能與我們不同，他們可能沒有與我們相同的優先事項、戰略或資源，或者他們對適用政策的解釋可能與我們不同。我們參與的交易或合資企業可能不符合我們的財務和非財務控制和合規預期，或產生預期的收益。視情況而定
無論這些企業是否在全球運營，這些企業也可能面臨許多與我們相同的風險，包括政治、經濟、監管和合規風險、貨幣匯率波動以及大宗商品和其他投入價格的波動。任何一個合作伙伴都可能無法認識到一種聯盟關係，這種關係可能會使企業面臨更高的風險，或者使合資企業的生產率不如預期。
此外，我們可能無法以對我們有利的條款完成預期或擬議的業務剝離，這些業務不符合我們的戰略目標或我們的增長或盈利目標。我們的資產剝離活動或相關活動，如重組、重組計劃和轉型計劃，可能需要我們提供或接受過渡性支持和/或持續的商業關係，確認減值費用或採取行動降低我們完成資產剝離後剩餘的成本。這些業務的銷售損益或營業收入損失也可能影響我們的盈利能力。
這些風險中的任何一個都可能對我們的業務、產品銷售、財務狀況、經營結果、現金流和股票價格產生實質性的不利影響。
宏觀經濟和行業風險
我們的業務越來越受到對可持續發展問題的關注。
我們已經宣佈，並可能不時宣佈某些與可持續發展問題有關的倡議，包括目標、具體目標和其他目標。這些聲明反映了我們目前的計劃，並不保證這些計劃將會實現。我們努力研究、建立、實現並準確報告這些目標、指標和其他目標，使我們面臨許多運營、聲譽、財務、法律和其他風險。我們是否有能力實現任何既定的目標、目標或目的，都受到許多因素和條件的制約，其中許多因素和條件是我們無法控制的。這些因素的例子包括不斷變化的監管要求，影響可持續性標準或披露或施加不同的要求，依賴其他價值鏈參與者實施所需的變化，技術變化的速度和供應商的可用性，能夠滿足我們的可持續性和其他標準。此外，關於我們的可持續性目標、具體目標和其他目標的陳述，以及針對這些目標、具體目標和其他目標的進展情況的陳述，可能基於衡量仍在發展中的進展的標準、持續發展的內部控制和程序以及未來可能發生變化的假設。我們對自願披露框架和標準的選擇，以及對這些框架和標準的解釋或應用，可能會不時改變或與其他公司不同。報告這一數據的方法可能會更新，以前報告的數據可能會進行調整，以反映第三方數據可用性和質量的改善、假設的變化、我們業務性質和範圍的變化以及其他情況變化，這些變化可能會導致我們對當前目標、報告的實現這些目標的進展或未來實現這些目標的能力進行重大修訂。此外，制定、收集、衡量和報告與環境可持續發展相關的信息和指標可能代價高昂、困難且耗時，並受制於不斷演變的報告標準，包括加利福尼亞州最近關於報告温室氣體排放和氣候相關金融風險的立法、美國證券交易委員會擬議的與氣候有關的報告要求以及其他國際監管機構提出的類似建議，如歐洲聯盟的《企業可持續發展報告指令》，特別是在這些標準不統一或不一致的情況下。
我們的業務可能面臨來自投資界、客户、消費者、員工、活動家、媒體、監管機構和其他利益相關者的更嚴格的審查，這些審查涉及我們的可持續發展倡議，包括我們宣佈的目標、指標和目標，以及我們實現這些目標的方法和時間表。與此同時，利益攸關方和監管者越來越多地在可持續性舉措方面表達或追求相反的觀點、立法和投資預期，包括頒佈或提議“反ESG”立法或政策。如果我們的可持續發展實踐不能滿足投資者或其他利益相關者不斷變化的期望和標準，或者如果我們無法滿足所有利益相關者，我們的聲譽、我們吸引或留住員工的能力、我們的銷售以及我們作為投資、業務合作伙伴或收購方的吸引力可能會受到負面影響。同樣，我們未能或被認為未能在我們宣佈的時間內追求或實現我們的目標、指標和目的，未能遵守道德、環境或其他標準、法規或期望，或未能滿足與這些事項有關的各種報告標準，可能會產生同樣的負面影響，並使我們面臨政府執法行動、罰款和私人訴訟。即使我們實現了我們的目標、目標和目的，我們可能也不會實現我們在建立它們時預期的所有好處。
氣候變化可能會對我們的供應鏈或我們的運營產生不利影響。
政府間氣候變化專門委員會收集的科學證據表明，大氣中的二氧化碳和其他温室氣體已經造成並將在未來造成全球氣候模式的變化，使我們面臨實際和過渡風險。有形風險包括極端天氣事件和自然災害日益頻繁，以及對水的供應和質量的影響和生物多樣性的喪失。這些影響增加了全球糧食生產和分銷系統的風險，以及我們生活、工作和採購原料的社區的安全和復原力，並可能進一步降低世界各地社區的糧食安全。氣候變化造成的農業生產力下降已經並可能在未來繼續限制我們購買和使用的商品的供應，並增加這些產品的成本。其中包括可可，可可是我們巧克力和餅乾產品組合的關鍵原材料，對氣候變化特別敏感，最近全球供應量減少，價格上漲，以及乳製品、小麥、植物油、糖和堅果等其他原材料。部分由氣候變化引起或加劇的洪水、嚴重風暴或水資源短缺等天氣事件可能會擾亂我們或我們的供應商、供應商的供應商、我們的外部製造合作伙伴、分銷商或其他業務合作伙伴的業務運營，並可能增加我們的保險和其他運營成本。
轉型風險包括全球聯邦、州和地方監管和立法機構更加關注與氣候變化有關的環境政策，監管温室氣體排放（包括碳定價或碳税），能源政策，披露義務和可持續性（包括一次性塑料）。新的法律和監管要求已經增加，並可能通過税收或法規繼續增加我們在能源或包裝等方面的運營成本，包括根據生產者責任延伸政策支付的費用，對特定包裝材料類型的税收以及增加使用再利用/再填充交付模式的目標。增加對碳税的監管也可能大幅增加我們的產品供應鏈和分銷成本。即使我們作出更改以符合該等法律或監管規定，倘該等法律及法規的詮釋及應用與我們的常規不一致，我們仍可能受到重大處罰或潛在訴訟。對氣候變化的擔憂可能會導致消費者的偏好從被認為對氣候變化影響大的產品或成分轉向更可持續種植和製造的產品。我們預計，隨着我們不斷髮展我們的投資組合，並就我們的環境、社會及管治及可持續發展計劃進行盡職調查、核實及報告，我們將產生額外成本。我們可能無法有效地應對媒體、股東、活動家和其他利益攸關方對氣候變化和相關環境可持續性問題的日益關注，包括砍伐森林、土地使用、水資源使用和包裝，包括塑料。該等持份者亦可能有與我們在氣候變化及環境、社會及管治事宜上的工作重點不一致的要求或建議。與氣候變化相關的影響也可能減少對我們產品的需求。如果原材料成本增加或可用性下降，我們提高產品價格，而我們的競爭對手對這些成本或可用性壓力的反應不同，對我們產品的需求和我們的市場份額可能會受到影響。我們還經歷了在氣温變暖期間對巧克力的需求減少。
2021年，我們宣佈了到2050年實現温室氣體淨零排放的目標。實現這一目標將需要我們的業務、資本投資和技術開發的重大轉型，而這些都是目前可能不存在的。我們可能會產生大量額外費用或被要求確認與我們的努力有關的減值費用，我們可能無法實現或被認為無法實現我們的目標。
任何或所有這些風險可能會對我們滿足客户需求的能力、聲譽、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生重大不利影響。
我們的零售客户正在整合，我們必須利用我們的價值主張，以便與零售商和其他經濟品牌競爭。
歐盟、美國和其他主要市場的超市、折扣店、數字商務商家、倉儲俱樂部和食品分銷商等零售客户繼續整合，形成購買聯盟或被食品零售市場的新進入者收購，導致客户數量減少，規模擴大。大型零售客户和客户聯盟可以將我們的產品下架或減少分配給我們產品的貨架空間，並要求降低價格，增加促銷計劃或延長付款期限。零售客户亦可能在與我們交易時採用這些策略，以應對消費品網上零售的大幅增長，其增長速度超過傳統零售渠道，並自COVID-19疫情以來進一步增長。
替代網上零售渠道的增長，例如直接面向消費者及電子企業對企業，可能會對我們與大型零售及批發客户的關係產生不利影響。
此外，較大的零售客户有足夠的規模發展供應鏈，允許他們在減少庫存的情況下運營，或者開發和營銷自己的零售商和其他與我們的一些產品競爭的經濟型品牌。我們的產品必須為我們的消費者提供比更便宜的替代品更高的質量或價值，特別是在經濟不確定、經濟衰退或嚴重通貨膨脹的時期。如果消費者認為我們產品的質量或價值與零售商或其他經濟型品牌的產品沒有什麼不同，他們可能不會購買我們的產品。如果消費者更喜歡或以其他方式選擇購買零售商或其他經濟型品牌，我們可能會失去市場份額或銷售量，或者我們可能需要將產品組合轉向低利潤率產品。
零售整合也增加了我們的客户的業務運營或財務表現的不利變化將對我們產生相應的重大不利影響的風險。例如，如果我們的客户無法獲得足夠的資金或融資，他們可能會推遲、減少或取消購買我們的產品，或者推遲或無法向我們支付以前購買的款項。
未能有效地應對零售整合、零售實力的增強以及來自零售商和其他經濟型品牌的競爭可能會對我們的聲譽、品牌、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股票價格產生實質性的不利影響。
我們與重要客户、供應商和分銷商的關係可能會發生變化。
在2023年，沒有一個客户的淨收入佔我們淨收入的10%以上。我們不能保證我們的客户將繼續以與過去相同的組合或數量或相同的條件購買我們的產品，特別是在日益強大的零售商繼續要求更低的價格和發展自己的品牌的情況下。重要客户的流失或中斷可能會導致銷售額大幅下降或我們向客户銷售的產品組合發生變化。這可能會對我們的產品銷售、財務狀況、經營結果、現金流和股票價格產生實質性的不利影響。
與重要客户、供應商或分銷商的糾紛，包括與定價或性能相關的糾紛，以及由此導致的任何拒絕為我們的產品提供貨架和/或零售空間的糾紛，都可能對我們供應或交付產品或運營我們的業務的能力產生不利影響，並可能對我們的產品銷售、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們的重要客户和業務合作伙伴的財務狀況在很大程度上受到我們無法控制的事件的影響。新法規還會影響我們的商業行為以及我們與客户、供應商或分銷商的關係。重要客户、供應商或分銷商的財務狀況惡化或影響我們與這些各方關係的法規可能會對我們的產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股票價格產生重大不利影響。
我們可能無法招聘或留住和發展關鍵人員或高技能和多樣化的全球勞動力，也無法有效管理我們勞動力的變化並對勞動力供應的變化做出反應。
我們必須吸引、聘用、留住和培養有效的領導者以及高技能和多樣化的全球勞動力。我們在製造和銷售我們產品的許多國家和地區競相招聘具有各種能力的新人員，然後開發和保留他們的技能和能力。我們已經並可能繼續經歷擁有關鍵能力的員工意外或增加的流動率，我們可能無法為領導職位制定足夠的繼任計劃，或在我們運營和發展業務所需的地點招聘和留住具有技能的員工隊伍。我們也可能無法吸引和培養具有關鍵新興能力的人才，這些人才是我們繼續應對不斷變化的消費者和客户需求並發展我們業務所需的，包括數字商務和營銷、數據分析以及採購和供應鏈專業知識領域的技能。任何這些情況的發生都可能耗盡我們的機構知識基礎，侵蝕我們的競爭力。
我們正在經歷一個日益緊張和競爭激烈的勞動力市場，並可能在勞動力供應方面面臨不可預見的挑戰。由於一般宏觀經濟因素(包括某些市場的高通脹和惡性通脹)導致的持續勞動力短缺或員工流失率上升，已經並在未來可能繼續導致成本增加，例如增加加班以滿足需求，以及增加工資以吸引和留住員工。我們也受到了負面影響，並可能繼續受到勞動力短缺或我們的合作伙伴(包括我們的外部製造合作伙伴、貨運供應商、其他戰略供應商和分銷商)遇到的限制的負面影響。未能實現和保持多樣化的勞動力隊伍，以及
如果我們的領導團隊缺乏競爭力和公平的薪酬，維持一個安全包容的環境或促進員工的福祉，都可能影響我們的聲譽，還會導致業績下降和無法留住有價值的員工。
我們必須應對影響我們員工隊伍的變化，並滿足與我們如何管理和補償員工相關的法律要求。這包括我們對工會或工人委員會代表的員工的管理，他們代表了我們在美國以外的79，000名員工中的約55%，以及我們12，000名美國員工中的約21%。我們或我們的供應商、分銷商或其他業務夥伴的僱員於2021年在美國的部分製造及分銷設施所經歷的罷工、停工或其他形式的勞工騷亂，或重新談判集體談判協議等情況，在過去及未來均可能導致我們的供應鏈、製造或分銷流程中斷。移民法律和政策或限制的變化可能會使我們更難招聘或重新安置熟練員工。我們也可能無法有效地應對員工或我們可能尋求僱用的人在靈活工作或其他事項方面不斷變化的看法和目標。
這些風險可能對我們的聲譽、有效運營生產設施和整體業務的能力以及滿足客户需求的能力、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生重大不利影響。
法律和監管風險
我們面臨與遵守我們經營所在的許多國家的法律法規的變化和不一致有關的風險。
我們在世界各地的活動受到高度監管，並受到政府監督。各種法律和法規規範食品生產、採購、包裝和廢物管理（包括含有PFAS的包裝）、儲存、分銷、銷售、廣告、標籤和營銷，以及知識產權、競爭、反壟斷、貿易和出口管制、勞工、税務、社會和環境事務、隱私、數據保護以及健康和安全實踐。政府當局定期修改法律和法規、其對現有法律和法規的解釋以及其執法重點。我們未能遵守現行法律法規（或其指控），或進行必要的變更以符合新的或修訂的法律法規或現有法律法規的不斷變化的解釋和應用，以及我們產品生產、製造、分銷和銷售所在市場的不同或競爭法律法規，可能會對我們的產品銷售、財務狀況、經營業績和現金流，包括由於更高的合規成本，更高的資本支出和更高的生產成本。例如，我們的財務狀況、經營業績和現金流量可能受到美國和其他國家企業税收政策變化的監管和經濟影響;美國與其他國家（包括中國、墨西哥和歐盟）之間的貿易關係;以及歐盟內部變化的負面影響。對ESG披露和報告的期望不斷變化，也將導致新的監管行動。此外，第三方研究（無論是否科學有效）旨在評估我們某些產品或包裝材料中存在的某些成分或物質的消費對健康的影響，其結果已經導致並可能繼續導致我們受到新的税收和法規或訴訟的影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。
我們可能會決定或被要求召回產品或受到產品責任索賠。
我們可以決定，或者法律或法規可能要求我們，因懷疑或確認故意或無意的產品污染而召回產品，包括第三方供應的我們產品中使用的成分污染，變質或其他摻假，產品錯誤標籤或產品篡改。鑑於供應鏈挑戰對我們的供應商造成的壓力增加，該等風險可能會增加。此外，就我們被要求進行遠程審計而言，這些審計並不能完全抵消無法進行現場審計的風險。此外，如果另一家公司召回或經歷與我們競爭的類別中的產品相關的負面宣傳，消費者可能會減少對該類別產品的總體消費。任何該等事件均可能對我們的聲譽、品牌、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流及股價造成重大不利影響。
當我們或我們供應商的產品或運營違反適用法律或法規時，或者當我們或我們供應商的產品導致傷害、疾病或死亡時，我們也可能遭受損失。此外，我們的營銷可能面臨虛假或欺騙性廣告的索賠或其他批評。重大產品責任索賠或其他法律
對我們不利的判決、相關的監管執法行動、大範圍的產品召回或基於與我們產品安全相關的威脅而試圖操縱我們的行為可能會對我們的聲譽和盈利能力產生重大不利影響。此外，即使產品責任、消費者欺詐或其他索賠不成功、沒有法律依據或未被追究，圍繞針對我們產品或流程的主張的負面宣傳可能會對我們的聲譽、品牌、產品銷售、產品庫存、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生重大不利影響，我們可能會因應對此類索賠而產生重大費用。
我們面臨與法律或税務索賠或其他監管執法行動有關的風險。
我們在全球各地的法律、税務和監管框架不斷變化的環境中運營，我們面臨訴訟、法律或税務索賠或其他監管執法行動的風險。我們的員工、承包商、代理人或其他人違反我們的政策和程序的行為可能導致我們的內部或其他控制措施存在缺陷，或無意或以其他方式違反法律法規。此外，由於COVID-19疫情及供應鏈挑戰，我們可能會因應對該等情況的行動或決定而面臨調查、法律索償或訴訟。我們亦可能因可持續發展及環境、社會及管治相關措施的持續發展而面對訴訟、法律索償或監管行動。此外，我們還可能受到訴訟趨勢的影響，包括涉及消費者、員工和股東的集體訴訟。當訴訟、法律或税務索賠或監管執法行動因我們未能或據稱未能遵守適用法律、法規或控制措施而引起時，我們可能會受到民事和刑事處罰，以及自願和非自願的文件要求，這可能會對我們的聲譽、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流和股價產生重大不利影響。即使索賠不成功，沒有法律依據或沒有完成，應對此類索賠的成本，包括費用和管理時間，也可能對我們產生不利影響。
我們可能無法對財務報告或披露控制和程序保持有效的內部控制。
我們的財務報告的準確性取決於我們對財務報告的內部控制的有效性。對財務報告的內部控制只能為財務報表的編制和公允列報提供合理的保證，由於其固有的侷限性，可能無法防止或發現錯報。這些限制除其他外包括可能出現人為錯誤、控制措施不足或規避控制措施以及欺詐。如果我們沒有對財務報告保持有效的內部控制，或設計和實施足以為編制和公允列報我們的財務報表和其他披露提供合理保證的披露和其他控制，包括與第三方為我們執行的控制有關的控制，我們可能無法及時發現任何挪用公司資產或不適當分配或使用資金的行為，並且可能無法準確地提交財務報告或進行其他披露。及時的基礎。
我們在努力實現環境、社會及管治目標的過程中面臨挑戰，並考慮到各種現有和正在制定的標準，如金融穩定委員會的TCFD、歐盟企業可持續發展報告指令和價值報告基金會的SASB標準，繼續改進我們的環境、社會及管治相關披露和報告。我們可能無法實現我們的ESG目標或準確及時地報告這些目標。
由於任何這些因素，我們的聲譽，經營業績和股票價格可能會受到重大不利影響。
我們面臨着充分保護我們寶貴的知識產權的風險。
我們認為我們的知識產權，尤其是我們的商標，以及我們的專利，版權，註冊設計，專有商業祕密，配方，技術，專有技術和許可協議，是我們業務的重要和有價值的一部分。我們試圖通過利用各國的專利、商標、版權和商業祕密法，以及許可協議、第三方保密和轉讓協議，以及在傳統零售和數字環境中對第三方濫用和侵犯我們知識產權的監管，來保護我們的知識產權。我們未能獲得或充分保護我們的知識產權（包括應對人工智能技術的發展），或法律或其他變化的任何變化，有助於減少或消除我們知識產權的現有法律保護，可能會削弱我們的競爭力，並可能對我們的業務，財務狀況和股票價格造成重大損害。
我們可能不知道與我們的技術、品牌或產品有關的潛在第三方知識產權侵權索賠。任何有關專利或其他知識產權的訴訟都可能是昂貴和耗時的，並可能轉移管理層和其他關鍵人員對我們業務運營的注意力。第三方提出的知識產權侵權索賠可能要求我們支付金錢賠償或簽訂昂貴的許可協議。我們還可能受到禁止開發和銷售我們某些產品的禁令，這可能包括從銷售中刪除現有產品。任何該等事件均可能對我們的聲譽、品牌健康、推出新產品或改善現有產品質量的能力、產品銷售、財務狀況、經營業績、現金流量及股價造成重大不利影響。
金融風險
我們面臨與税務相關的風險，包括税法和税率的變化、與税務當局的分歧以及徵收新税。
作為一家全球性公司，我們在美國和其他多個國家和司法管轄區都要納税。因此，我們的有效税率是根據我們經營業務的各個司法管轄區的收入和適用税率確定的。我們未來的有效税率可能會受到不同税率或其他因素國家收益構成變化的影響，而我們在幾個司法管轄區業務的基本盈利能力或財務前景的不利變化可能會導致我們遞延税項資產的變現能力發生變化，從而計入我們的有效税率。
在美國或我們有重大業務的其他國家/地區的税法變化(如巴西最近通過的税法)，包括税率變化或公司税條款，可能不允許或可能對感知到的基數侵蝕或利潤轉移支付或使我們承擔新類型的税收，可能會對我們的有效税率和我們的遞延税收資產和負債產生重大影響。此外，美國税法的某些方面可能會導致外國司法管轄區通過制定對我們不利的額外税收立法來做出迴應。截至2023年12月31日，許多國家已經制定了經濟合作與發展組織關於全球最低税收的示範規則，最早的生效日期是2023年12月31日之後的納税年度。根據迄今已有的指導意見，我們預計這項立法不會對我們的合併財務報表產生實質性影響，但我們將繼續對其進行評估，以獲得更多指導意見和澄清。
我們還接受政府當局的税務審計。儘管我們相信我們的納税估計是合理的，但如果税務機關不同意我們的立場，我們可能面臨額外的納税義務，包括利息和罰款。一個或多個此類税務審計的意外結果可能會對我們的有效税率、經營業績、現金流和股票價格產生重大不利影響。
我們受到貨幣匯率波動的影響。
截至2023年12月31日，我們的產品在150多個國家和地區銷售，業務遍及大約80個國家。因此，我們的很大一部分業務都受到貨幣匯率波動的影響。我們的財務狀況和經營業績對貨幣匯率的變動非常敏感，最近匯率的波動更大，因為我們的大部分資產、負債、收入和支出必須為報告目的轉換為美元，或轉換為美元以償還債務，如我們以美元計價的債務，並向我們的股東支付股息。此外，貨幣匯率的變動會影響交易成本，因為我們從不同的國家採購產品成分。我們努力減輕匯率波動的風險，主要是在跨貨幣交易方面，但可能不會成功。我們將匯率影響納入我們的本地定價決策，但由於競爭壓力或客户或監管限制，在實施定價變化方面可能會有滯後。我們還對衝了一些風險，包括對匯率變動和利率波動的敞口，這些風險可能會影響我們未來的借貸成本。對衝這些風險可能會讓我們面臨交易對手的信用風險。此外，當地經濟、貨幣政策和貨幣對衝可獲得性影響我們對衝與貨幣相關的經濟損失的能力。由於全球和本地市場持續波動、外國政府的行動、貿易爭端、經濟制裁、政治不確定性、通脹、利率和有限的對衝機會等因素，我們可能無法成功地降低我們對貨幣風險的敞口。例如，2023年12月，阿根廷比索的貶值幅度大大超過了歷史水平。因此，在財務報告或涉及多種貨幣的交易中，我們用來將業績換算成美元的貨幣匯率的變化可能會在短期或長期內對未來對我們產品的需求、我們的財務狀況、運營結果、現金流和股票價格以及我們與客户、供應商和員工的關係產生重大和不利的影響。
疲弱的財務表現、信用評級下調、利率上升、全球資本市場流動性不足和全球經濟狀況動盪，可能會限制我們進入全球資本市場的機會或我們現金管理計劃的有效性，減少我們的流動性，增加我們的借貸成本。
我們通過進入全球長期和短期資本市場獲得融資。我們的財務表現、我們的短期和長期債務信用評級、利率、與我們合作的金融機構的穩定性、整個全球資本市場的流動性(可能會受到美國政府關於債務上限的決定的影響)以及包括食品行業在內的全球經濟狀況，都可能影響我們以可接受的條款和條件獲得融資的機會和成本，以及我們未來支付股息的能力。在全球範圍內，不同國家的幾家中央銀行已經提高了利率，並可能再次提高利率，以對抗通脹。我們不能保證我們將以我們認為可以接受的條件進入全球資本市場。
我們定期訪問美國和歐洲的商業票據市場，以滿足持續的資金需求。信用評級機構下調我們的信用評級可能會增加我們的借貸成本，並對我們發行商業票據的能力造成不利影響。全球商業票據市場的中斷或全球信貸市場動盪的經濟狀況的其他影響，也可能減少我們可以發行的商業票據的數量，並提高我們發行短期和長期債券的借款成本。
當環境有利於管理流動性時，我們在業務中使用現金管理程序，如保理和供應鏈融資安排。如果這些計劃或潛在的客户或供應商條款不能繼續，我們無法獲得替代計劃，我們的現金和營運資本可能會受到負面影響，我們可能不得不利用我們的各種融資安排或增加我們的長期借款，以滿足短期和長期流動性要求。
我們進入全球資本市場的能力受到限制、我們的流動資金減少或我們的借貸成本增加可能會對我們的財務狀況、經營業績和股票價格產生重大和不利的影響。
全球資本市場的波動、利率、通貨膨脹率、我們參與多僱主養老金計劃以及其他因素可能會增加我們與員工養老金相關的成本。
我們為我們在世界各地的許多員工提供固定福利養老金計劃，並根據我們不發起的固定福利計劃向其他員工的養老金繳費。截至2023年底，我們發起的固定收益養老金計劃的預計福利義務為86億美元，計劃資產為92億美元。
對於我們維持的固定收益養老金計劃，計劃義務和資產之間的差異，或計劃的資金狀況，顯著影響我們養老金計劃的定期淨福利成本和這些計劃的持續資金需求。我們最大的基金固定收益養老金計劃的資金來自於投資於全球多元化投資組合的信託資產，包括股票以及公司和政府債務。在其他因素中，利率、通貨膨脹率、死亡率、提前退休比率、投資回報、計劃運營所在司法管轄區的資金要求以及計劃資產的市場價值的變化會影響計劃的資金水平，導致定期淨養老金成本的波動，並影響我們未來的資金需求。立法和其他政府監管行動也可能增加我們養老金計劃福利義務的資金要求。全球資本市場的波動可能會增加風險，即我們將被要求向這些公司贊助的養老金計劃提供更多現金，並確認我們的淨定期養老金成本進一步增加。
我們還為某些美國工會代表的員工參加多僱主養老金計劃。作為多僱主養老金計劃下的參與僱主，我們所欠的可能比適用的集體談判協議所要求的供款更多。例如，如果我們部分或完全退出多僱主養老金計劃，我們可能被要求支付部分或全部退出責任，例如我們正在支付的與我們在2018年從烘焙和糖果聯盟和工業國際養老基金完全退出相關的退出責任。如果其他參加計劃的僱主也大規模退出，或者如果計劃終止，這種退出責任通常會增加。見附註11，福利計劃有關我們的多僱主養老金計劃的更多信息，請參見合併財務報表。
我們的養老金福利義務、未來資金需求或淨定期福利成本的顯著增加可能會削弱我們投資於業務的能力，並對我們的財務狀況、經營業績、現金流和股票價格產生不利影響。
項目1B。未解決的員工評論。
沒有。
項目1C。網絡安全。
我們致力於保護與商業相關的敏感信息和個人信息，以及我們的信息系統。由於我們全球業務的規模和範圍，我們面臨着眾多不斷變化的網絡安全風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利和實質性的影響。
我們的管理領導團隊在董事會的監督下，實施了全面的網絡安全計劃，包括事件響應流程，與國家標準與技術研究所(NIST)網絡安全框架和NIST計算機安全事件處理指南(NIST SP 800-61)保持一致，以評估、識別、應對和管理網絡安全威脅帶來的風險，這些威脅可能會對我們的業務和信息系統的保密性、完整性和可用性造成重大不利影響。
治理
我們的董事會和管理領導團隊審查網絡安全風險，作為他們監督和執行公司業務運營和戰略的一部分。我們已經建立了旨在提供有效的網絡安全治理、風險管理和及時事件應對的監督機制。
董事會監督
本公司董事會與審計委員會協調，監督本公司的企業風險管理流程，包括管理因網絡安全威脅而產生的風險。我們的董事會已將監督網絡安全事務的主要責任委託給審計委員會。董事會和審計委員會都定期審查我們為識別和緩解數據保護和網絡安全風險而實施的措施。
作為此類審查的一部分，我們的董事會和審計委員會會收到負責監督網絡安全風險管理的團隊成員(包括我們的首席信息安全官(CISO))的定期報告和介紹，這些報告和介紹可能涉及廣泛的主題，包括最近的發展、不斷髮展的標準、漏洞評估、第三方和獨立審查、技術趨勢以及與我們的同行和第三方有關的信息安全考慮因素。作為董事會企業風險管理審查的一部分，我們的管理領導團隊成員還至少每年向董事會報告數據保護和當前網絡安全的內部和外部發展情況，董事會還會收到審計委員會關於其對網絡安全風險的監督的討論報告。我們有協議，根據這些協議，滿足既定報告門檻的某些網絡安全事件將在內部上報，並在適當情況下及時向審計委員會或董事會報告。
網絡安全風險管理中的管理角色
在管理層面，我們的CISO擁有豐富的網絡安全知識和技能，這些知識和技能來自於在Mondelēz和其他主要消費品和金融服務公司20多年的工作經驗。我們的CISO目前向我們的首席財務官報告，並負責我們的信息安全計劃、保護和努力的運營責任，以及領導負責實施、監控和維護整個業務的網絡安全和數據安全戰略、政策、標準、架構和實踐的團隊。我們的CISO由企業信息系統安全和風險專業人員組成的團隊提供支持，其中包括負責監督每個業務部門的網絡安全戰略和運營的區域信息安全官員。我們的CISO持續接收有關網絡安全威脅的報告，並定期審查公司實施的風險管理措施，以識別和緩解數據安全和網絡安全風險。我們的CISO向管理領導團隊通報有關這些事項的最新情況，並與公司和法律事務部密切合作，以監督法律、法規和合同安全要求的遵守情況。
網絡安全指導委員會
我們的網絡安全指導委員會目前包括首席執行官、首席財務官、CISO、總法律顧問和首席道德與合規官，並與管理層領導團隊和董事會的其他成員協調，對我們的網絡安全風險管理流程進行廣泛監督。網絡安全指導委員會的成立是為了開會和討論我們的網絡安全風險管理措施，旨在識別和緩解
數據保護和網絡安全風險，以及與事件響應相關的程序和做法，包括上報和通知。
風險管理和戰略
網絡安全風險管理既是我們整體風險管理計劃的關鍵組成部分，也是一個獨立的計劃。我們實施了基於風險的跨職能方法來識別、預防和緩解網絡安全威脅和事件，同時還實施了控制和程序，規定了某些網絡安全事件的迅速升級，以便管理層能夠及時做出關於公開披露和報告此類事件的決定。
我們的網絡安全計劃旨在利用人員、流程和技術來及時識別和應對網絡安全威脅。我們的供應商網絡安全風險管理計劃支持與註冊供應商和其他第三方一起規劃、自動化和管理網絡安全風險，重點是基於風險的評估。我們的員工每年都會接受安全意識培訓，以增強他們對網絡安全威脅的瞭解，以及識別和升級潛在網絡安全事件的能力。我們還採用旨在監督、識別和減少第三方供應商、服務提供商或客户的安全事件或以其他方式涉及我們使用的第三方技術和系統的潛在影響的系統和流程。
我們通過各種機制評估、識別和管理來自網絡安全威脅的風險，其中可能包括桌面練習，以測試我們的準備和事件響應流程、業務部門評估、控制差距分析、威脅建模、滲透測試、漏洞掃描、內部審計和網絡安全計劃的外部審計。我們還利用評估員、顧問、審計師和第三方服務提供商，包括威脅情報，讓我們瞭解網絡安全威脅形勢，並啟用基於風險的措施來防禦不斷變化的威脅。
事件響應
我們制定了網絡安全事件應對計劃(CSIRP)，為調查、遏制、記錄和緩解網絡安全事件提供組織和運營結構、流程和程序，包括讓高級管理層和其他主要利益相關者適當地瞭解情況並參與其中。
我們的網絡安全事件響應團隊與我們的安全運營中心、主題專家和其他人協調管理和執行技術響應活動，以應對網絡安全事件。CSIRP的目標包括：
•建立公司的網絡安全事件響應流程，並提供可操作的指導方針，以提供及時、一致和可重複的響應流程；
•描述對網絡安全事件響應的要求和期望；
•闡述網絡安全事件應對人員的作用和職責；
•建立網絡安全事件分類、上報和優先排序參數；
•確認影響公司的網絡安全事件的記錄流程，以及公司的響應得到適當的記錄；
•根據美國證券交易委員會的網絡安全規則，制定網絡安全事件的重要性確定協議；
•建立評估何時可能需要公開披露和對外溝通的程序；以及
•減輕或最大限度地減少網絡安全事件對公司、其人員、客户、消費者或其他人的影響，並限制財務、運營、法律和聲譽影響。
重大網絡安全風險、威脅和事件
我們還依賴信息技術和第三方供應商來支持我們的運營，包括我們對個人、機密、敏感、專有和其他類型信息的安全處理。儘管我們不斷努力提高我們和我們的供應商抵禦網絡事件的能力，但我們可能無法保護所有信息系統，此類事件可能會導致聲譽損害、收入和客户損失、法律訴訟、法定處罰等後果。雖然近年來我們沒有經歷任何重大的網絡安全威脅或事件，但不能保證我們不會成為未來威脅或事件的對象。有關我們面臨的網絡安全風險的更多信息可在項目1A中找到，風險因素，應與上述信息一併閲讀。
項目2.財產。
2023年12月31日，我們有大約 148 在46個國家和地區的製造和加工設施，以及我們擁有或租賃的全球107個配送中心和倉庫。除了我們擁有或租賃的物業外，我們還利用由第三方物流合作伙伴、合同製造商、聯合包裝商或其他戰略合作伙伴擁有或租賃的高度分散的倉庫和配送中心網絡。我們相信，我們已經或將增加足夠的產能，以滿足我們計劃的運營需求。我們的做法是保持我們所有的工廠和其他設施處於良好狀態。
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日 |
| 數量
製造業
設施 | | 數量
分佈
倉庫和倉庫設施 |
拉丁美洲(1) | 19 | | | 15 | |
| AMEA | 45 | | | 26 | |
| 歐洲 | 61 | | | 6 | |
| 北美 | 23 | | | 60 | |
| 總計 | 148 | | | 107 | |
| | | |
| 擁有 | 123 | | | 14 | |
| 租賃 | 25 | | | 93 | |
| 總計 | 148 | | | 107 | |
(1)不包括我們解除合併的委內瑞拉業務。請參閲注1，重要會計政策摘要，瞭解更多信息。
第三項：法律訴訟。
關於法律程序的資料載於附註14，承付款和或有事項，對本報告中的合併財務報表。
第四項礦山安全披露。
不適用。
第II部
第五項：登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。
我們是標準普爾500指數和納斯達克100指數的驕傲成員。我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“MDLZ”。截至2024年1月30日，共有36,216名普通股持有者。
五年累計總收益的比較
下圖將我們普通股的累計總回報與S指數和Mondelēz國際業績同業指數的累計總回報進行了比較。圖表假設，在每一種情況下，在五年期開始時都進行了100美元的初始投資。累計總回報反映了每年年底的市場價格和每年股息的再投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日， | | 蒙代爾ēz
國際 | | 標準普爾500指數 | | 性能
同級組 |
| 2018 | | $ | 100.00 | | | $ | 100.00 | | | $ | 100.00 | |
| 2019 | | 140.42 | | | 131.49 | | | 126.82 | |
| 2020 | | 152.48 | | | 155.68 | | | 138.77 | |
| 2021 | | 176.68 | | | 200.37 | | | 158.64 | |
| 2022 | | 181.84 | | | 164.08 | | | 157.16 | |
| 2023 | | 202.16 | | | 207.21 | | | 154.04 | |
Mondelēz國際業績同行組由以下公司組成，這些公司被認為是我們的市場競爭對手，或根據行業、全球焦點或行業領先地位而被選中：金寶湯公司、可口可樂公司、高露潔棕欖公司、達能公司、通用磨坊公司、好時公司、凱拉諾瓦公司(前身為凱洛格公司)、卡夫亨氏公司、雀巢公司、百事公司、寶潔公司和聯合利華(英國)。
發行人購買股票證券
在截至2023年12月31日的季度中，我們每個月的股票回購活動為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購買的股份總數 (1) | | 每股平均支付價格 (1) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股票總數 (2) (3) | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的價值約為10美元 (2) |
| 2023年10月1日至31日 | | 5,915 | | | $ | 69.00 | | | — | | | $ | 5,341 | |
| 2023年11月1日至30日 | | 9,067,510 | | | 69.71 | | | 9,067,243 | | | 4,709 | |
| 2023年12月1日至31日 | | 3,890,796 | | | 71.28 | | | 3,890,541 | | | 4,432 | |
截至本季度的 2023年12月31日 | | 12,964,221 | | | $ | 70.18 | | | 12,957,784 | | | |
(1)購買的股份總數(以及每股支付的平均價格)反映：(I)根據下文(2)所述的回購計劃購買的股份；以及(Ii)使用股份行使期權並支付授予遞延股票單位的相關税款的員工提交給我們的股份，2023年10月、11月和12月的財政月分別為5,915股、267股和255股。
(2)以百萬為單位的美元價值。從2023年1月1日起，我們的董事會批准了一項計劃，在2025年12月31日之前回購最多60億美元的普通股，不包括消費税。自2023年1月1日該計劃啟動至2023年12月31日，我們已回購了16億美元。截至2023年12月31日，我們剩餘的股份回購授權約為44億美元。見附註13中的相關信息，股本.
(3)自2023年1月1日起，我們的股票回購超過發行量，需繳納根據通脹降低法案制定的1%的消費税。股份回購所產生的任何消費税在綜合權益表中確認為收購股份的成本基礎的一部分。
第6項：保留。
項目七、財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析。
以下討論和分析包含前瞻性陳述。本報告應與本年度報告的10-K表格的其他部分一併閲讀，包括綜合財務報表和載於前瞻性陳述和第1A項，風險因素.
業務和戰略概述
我們的核心業務是製造和銷售巧克力、餅乾和烘焙零食，在世界各地還有鄰近的本地相關類別的業務，包括口香糖和糖果、奶酪和雜貨以及粉末飲料。
我們的目標是成為全球零食行業的領導者。我們的戰略是通過專注於四個戰略重點來推動長期增長：加速以消費者為中心的增長、推動卓越的運營、創造制勝的增長文化和擴大可持續零食。我們相信，成功實施我們的戰略重點，並利用我們具有吸引力的全球足跡、全球和本地標誌性品牌的強大核心、營銷、銷售、分銷和成本卓越的能力，以及具有增長思維的頂尖人才，將推動持續的頂線和底線增長，使我們能夠繼續為我們的股東創造長期價值。
有關我們的業務和戰略的更多詳細信息，請參閲項目1、公事。
最近的事態發展和影響可比性的重要項目
宏觀經濟環境
我們繼續觀察到重大的市場和地緣政治不確定性、通脹壓力、供應限制和匯率波動。因此，我們經歷了顯著更高的運營成本，包括整體原材料、勞動力和能源成本的上升，這些成本一直在繼續上升。我們對未來零食收入增長的整體前景依然強勁；然而，我們預計會出現持續的波動。我們將繼續積極主動地管理我們的業務，以應對不斷變化的全球經濟環境、相關的不確定性和業務風險，同時也將優先考慮和支持我們的員工和客户。我們繼續採取措施，減輕對我們的供應鏈、運營、技術和資產的影響。
烏克蘭戰爭
2022年2月，在俄羅斯軍事入侵烏克蘭後，我們停止了生產，關閉了在烏克蘭的設施；從那時起，我們採取了措施保護我們員工的安全，並恢復了我們兩個製造設施的運營，這兩個設施在2022年3月遭到嚴重破壞。我們繼續支持我們的烏克蘭員工，包括向那些在全面恢復生產之前仍無法重返工作崗位的員工支付工資。見注1，重要會計政策摘要 - 烏克蘭的戰爭，參考綜合財務報表，並參閲影響財務結果可比性的事項以獲取更多信息。
我們已經暫停了在俄羅斯的新資本投資和廣告支出，但作為一家在俄羅斯擁有2500多名員工的食品公司，我們並沒有停止運營，因為我們相信我們在食品供應的連續性方面發揮着作用。我們繼續評估烏克蘭和俄羅斯的局勢，以及我們持續控制我們的經營活動和業務並遵守適用的國際制裁的能力，我們繼續整合我們在烏克蘭和俄羅斯的子公司。2023年期間，烏克蘭創造了合併淨收入的0.4%，俄羅斯創造了2.9%的合併淨收入；2022年，烏克蘭創造了0.3%的合併淨收入，俄羅斯創造了4.0%的合併淨收入。2023年，由於廣告持續暫停以及貨幣疲軟，我們在俄羅斯的淨收入下降。儘管收入下降，但我們俄羅斯業務2023年的盈利能力仍高於歷史水平。我們無法預測我們俄羅斯業務最近的強勁勢頭是否會在未來繼續下去。
我們在俄羅斯的業務面臨風險，包括資產的暫時或永久性損失或我們在俄羅斯開展業務運營的能力，以及我們的俄羅斯資產在未來時期的部分或全部減值，或基於俄羅斯、其他各方或我們採取的行動而終止我們的業務運營。有關更多信息，請參見第1A項，風險因素，包括標題為“烏克蘭戰爭已經並可能繼續影響我們的業務運營、財務業績和運營結果。”
中東局勢的發展
2023年10月，哈馬斯和以色列在中東地區發生衝突，衝突擴大到整個地區。在2023年第四季度，我們在某些AMEA市場經歷了與此衝突相關的輕微銷售影響，但這並未對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性影響。我們繼續評估這些發展對我們業務的影響，我們無法預測它是否會在未來產生重大影響。
收購和資產剝離
在2022年間，我們完成了以下收購，以從戰略上補充和擴展我們現有的產品組合：
•Ricolino，一家糖果企業，產品主要在墨西哥銷售
•克里夫酒吧公司，美國領先的有機營養能量棒製造商
•Chipita Global S.A.(Chipita)，中東歐牛角麪包和烘焙零食類別的高增長領先者
此外，2022年，我們宣佈打算剝離我們的發達市場口香糖和全球會堂2022年第四季度，我們宣佈了一項出售發達市場口香糖業務的協議。2023年10月1日，我們完成了將發達市場口香糖業務出售給Perfetti Van Melle Group的交易，不包括我們保留的葡萄牙業務，該業務正在等待監管部門的批准。在獲得監管部門批准後，wE於2023年10月23日完成了將葡萄牙業務出售給Perfetti Van Melle集團的交易。
請參閲注2，收購和資產剝離，以及流動性與資本資源瞭解更多詳細信息。
投資交易
JDE Peet的交易(泛歐交易所阿姆斯特丹：“JDEP”)
2023年，我們出售了約990萬股，這將我們的所有權權益降低了2.0個百分點，從19.7%降至17.7%。我們錄得2100萬歐元(2300萬美元)的虧損。2022年，我們將約1860萬股股份回售給JDEP，這使我們的所有權權益減少了約3.0個百分點。我們錄得800萬歐元(800萬美元)的虧損。2021年，我們發行了3億歐元可交換債券。如果所有債券都被贖回以換取股份，這將相當於約850萬股，或我們在JDEP的股權的約10%。
Keurig Dr Pepper交易(納斯達克：“kdp”)
2023年，我們出售了我們在KDP的剩餘股份，相當於約7600萬股。我們的持股比例降至5%以下，消除了我們對KDP的重大影響，導致2023年第一季度的會計核算從權益法投資會計轉變為公允價值易於確定的股權會計。在此之前，我們在2023年錄得權益法交易的税前收益為4.93億美元(税後3.68億美元)。在會計變更後，我們在2023年錄得6.06億美元的有價證券税前收益。2021年，我們出售了約4270萬股KDP股份，這使我們的所有權權益減少了3.0個百分點，至5.3%。我們錄得7.68億美元的税前收益(或5.81億美元的税後收益)。
欲瞭解更多信息，請參閲附註7，投資和附註10，金融工具。
税費
我們繼續監測世界各地現有的和潛在的未來税制改革。截至2023年12月31日，許多國家已經制定了經濟合作與發展組織關於全球最低税收的示範規則，最早的生效日期是2023年12月31日之後的納税年度。根據到目前為止已有的指導意見，我們預計這項立法不會對我們的合併財務報表產生實質性影響，但我們將繼續對其進行評估，以獲得更多指導意見和澄清。
財務展望
我們尋求實現盈利的長期增長，並使用我們的關鍵運營指標來管理我們的業務以實現這一目標：有機淨收入、調整後的營業收入和調整後的每股收益。我們使用這些非GAAP財務指標和相關計算，特別是利潤美元的增長，來評估和管理我們的業務，並計劃和做出短期和長期運營和戰略決策。因此，我們認為這些指標對投資者很有用，因為它們為我們的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)的財務結果提供了補充信息。我們相信，向投資者提供與我們內部使用的相同的財務信息，以比較我們的歷史經營業績，識別我們潛在經營業績的趨勢，並評估我們的業務，是很有用的。我們認為，我們的非GAAP財務指標應始終與我們的GAAP結果相關聯。參考非公認會計準則財務指標對於我們的非公認會計準則財務指標的定義和綜合經營成果用於各自的和解。
除了監控我們的關鍵運營指標外，我們還監控一些可能影響我們的收入和盈利目標的發展和趨勢：
需求
我們監測消費者支出和我們銷售產品的食品和飲料類別的市場份額。由於零食作為一種消費行為在全球範圍內的持續增長，核心零食類別繼續擴大。作為我們戰略計劃的一部分，我們尋求通過利用我們的本地和以消費者為中心的商業方法來推動品類增長，對我們的品牌和零食組合進行投資，在新興市場和發達市場建立強大的市場渠道，並通過多個渠道提高我們的可用性。我們相信，這些行動將有助於推動我們類別的需求，並加強我們在整個市場的地位。
長期人口統計和消費趨勢
休閒食品消費與GDP增長、人口城市化以及與不斷壯大的中產階級相關的可自由支配收入水平的上升高度相關，尤其是在新興市場。我們相信，零食仍然是消費者感到舒適、興奮和多樣化的來源。社交媒體越來越多地幫助消費者在他們的社交媒體和其他訂閲源上找到食品趨勢、靈感和聯繫。消費者也對方便地購買零食感興趣，無論是通過當天送貨平臺、發貨來源還是不同的零售環境。許多消費者在他們的購買決定中也繼續優先考慮可持續性，重視可持續來源的成分、低碳足跡準備和更低的包裝浪費。我們尋求繼續提供滿足消費者需求和偏好並與我們的戰略重點保持一致的零食。
定價
我們的淨收入增長和盈利能力可能會受到影響，因為我們調整價格以應對新的情況，例如由於供應、運輸和勞動力限制以及成本上升趨勢而增加的投入和運營成本。我們根據許多變量調整產品價格，包括市場因素、運輸、物流和產品投入成本的變化，鑑於成本大幅上漲，我們提高了價格以控制成本。
運營成本
我們的運營成本包括原材料、勞動力、銷售、一般和行政費用、税收、匯率影響和融資成本。我們通過成本節約和生產率計劃、採購和對衝計劃、定價行動、再融資和税務規劃來管理這些成本。為了在我們的運營結構上保持競爭力，我們繼續致力於擴大我們的盈利能力的計劃，例如我們的Simply to Growth計劃，該計劃旨在大幅降低我們的供應鏈和間接成本的運營成本結構。我們經歷了顯著更高的運營成本，包括整體原材料和勞動力成本的上升，這些成本一直在繼續上升。
結果總結
•2023年淨收入約為360億美元，2022年約為315億美元，2023年增長14.4%，2022年增長9.7%。在2023年和2022年，我們的淨收入增長繼續反映出我們的新興市場和發達市場對我們的大多數零食類別產品的需求增加。
–2023年淨收入增長，原因是更高的淨定價、我們在2022年收購Clif Bar和Ricolino的淨收入增加、有利的銷量/組合以及與出售我們的發達市場口香糖業務相關的短期分銷商協議增加的淨收入，但由於美元相對於我們經營的大多數貨幣相對於前一年的匯率走強，以及2023年我們的發達市場口香糖資產剝離的影響，部分抵消了不利貨幣換算的重大影響。
–2022年淨收入增長，原因是更高的淨定價、我們在2022年收購Chipita、Clif Bar和Ricolino以及2021年收購Gourmet Foods和手榴彈的淨收入增加，以及有利的銷量/組合，部分被不利貨幣兑換的重大影響所抵消，因為與前一年的匯率相比，美元相對於我們運營的大多數貨幣走強，以及我們發達市場口香糖業務的下降，2023年剝離，以及我們2022年資產剝離的影響。
•有機淨收入是一項非GAAP財務指標，2023年增長14.7%，至356億美元，2022年增長12.3%，至317億美元。由於更高的淨價和有利的數量/組合，2023年和2022年的有機淨收入都有所增長。有機淨收入是以不變貨幣為基礎的，不包括收購和資產剝離的收入。參考非公認會計準則財務指標關於有機淨收入的定義和綜合經營成果用於我們與淨收入的對賬。
•蒙德爾ēz國際公司的稀釋每股收益在2023年增長了84.7%，至3.62美元，2022年下降了35.5%，至1.96美元。
–2023年稀釋每股收益增加，原因是調整後每股收益增加，有價證券收益增加，貨幣和大宗商品衍生品對市值的影響按年有利，權益法投資交易淨收益增加，歐盟委員會法律事項的影響降低，與上年收購相關的成本重疊，烏克蘭戰爭導致的上年增量成本增加，資產剝離收益，債務清償虧損，無形資產減值費用較低，以及上年庫存增加費用。這些有利項目被更高的收購整合成本和或有對價調整、更高的權益法被投資項目、更高的税法變化的負面初始影響、更高的重新計量淨貨幣頭寸損失、更低的資產剝離運營業績、更高的剝離相關成本、與上一年2017年惡意軟件事件淨回收重疊以及更高的簡化以增長計劃成本所部分抵消。
–2022年稀釋每股收益下降，原因是權益法交易上一年的淨收益重疊，貨幣和大宗商品衍生品按市值計價的不利影響，歐盟委員會法律問題的影響，與收購相關的成本上升，烏克蘭戰爭產生的增量成本，收購整合成本和或有對價調整增加，無形資產減值費用增加，淨貨幣頭寸重計量損失增加，2022年發生的庫存增加費用和資產剝離淨收益下降，部分被較低的簡化增長計劃成本抵消，調整後每股收益增加，制定税法變化的負面影響減少，權益法投資項目減少，2017年惡意軟件事件淨恢復，養老金參與變化帶來的負面影響較低。
–調整後的每股收益是一項非GAAP財務指標，2023年增長14.3%，至3.19美元，2022年增長3.3%，至2.79美元。在不變貨幣的基礎上，2023年調整後每股收益增長19.0%，至3.32美元，2022年增長11.9%，至3.02美元。參考非公認會計準則財務指標關於調整後每股收益的定義和綜合經營成果用於我們與稀釋後每股收益的對賬。
–2023年調整後每股收益增加，原因是運營收益、收購的影響、較低的利息支出、流通股減少和來自有價證券的股息收入，但部分被不利的貨幣換算、較高的税收和較低的福利計劃非服務收入所抵消。
–在營業收益和流通股減少的推動下，調整後的每股收益在2022年有所增加，但部分被不利的貨幣換算、較高的利息支出和較低的權益法投資收益所抵消。
關於歷史結果的討論與分析
影響財務結果可比性的事項
下表包括影響我們的經營結果和我們的有效税率可比性的重要收入或(費用)項目。有關詳情，請參閲下文所示綜合財務報表附註。另請參閲綜合經營成果 -可歸因於mondelēz國際的淨收益和每股收益這些項目的税後每股影響的表格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日止年度， |
| | 請參閲備註 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | (單位：百萬，百分比除外) |
| 簡化以實現增長計劃 | 注8 | | | | | | |
| 重組費用 | | | $ | (106) | | | $ | (36) | | | $ | (154) | |
| 實施費用 | | | (25) | | | (87) | | | (167) | |
| 無形資產減值準備 | 注6 | | (26) | | | (101) | | | (32) | |
衍生品按市值計價的收益/(損失)(1) | 注10 | | 185 | | | (318) | | | 277 | |
| 與收購和剝離相關的成本 | 注2 | | | | | | |
| | | | | | | |
收購整合成本和 *或有對價調整(1) | | | (246) | | | (148) | | | 40 | |
| 庫存遞增 | | | — | | | (25) | | | — | |
| 與收購相關的成本 | | | — | | | (254) | | | (25) | |
資產剝離和收購的淨收益 | | | 108 | | | — | | | 8 | |
| 資產剝離相關成本 | | | (83) | | | (18) | | | (22) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2017年惡意軟件事件淨恢復 | | | — | | | 37 | | | — | |
烏克蘭戰爭帶來的增量成本(2) | 注1 | | 1 | | | (121) | | | — | |
| 歐盟委員會法律問題 | 附註14 | | (43) | | | (318) | | | — | |
| 重新計量貨幣淨頭寸 | 注1 | | (98) | | | (40) | | | (13) | |
養老金參與率變化的影響(1) | 注11 | | (10) | | | (10) | | | (42) | |
税務問題解決的影響(1) | 附註14 | | — | | | — | | | 7 | |
| | | | | | | |
| 債務清償損失及相關費用 | 注9 | | (1) | | | (129) | | | (137) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 制定的税法變化帶來的初步影響 | 附註16 | | (83) | | | (17) | | | (100) | |
| 有價證券收益 | 注7 | | 593 | | | — | | | — | |
權益損益法 *投資交易(3) | 注7 | | 462 | | | (22) | | | 740 | |
權益法被投資項目(4) | | | (93) | | | 25 | | | (41) | |
| 實際税率 | 附註16 | | 26.1 | % | | 26.8 | % | | 27.2 | % |
(1)包括在營業收入、福利計劃非服務收入和利息支出以及其他淨額中記錄的影響。以上按市值計價的收益/(虧損)還包括我們的權益法投資相關衍生工具合約按市值計價的收益/(虧損)(參見附註10，金融工具)，計入綜合損益表的權益收益法投資交易。
(2)烏克蘭戰爭增加的成本包括直接費用，如因設施和庫存受損而造成的資產減值、較高的應收賬款預期撥備和承諾賠償。請參閲非公認會計準則財務指標節和注1，重要會計政策摘要-烏克蘭戰爭，瞭解更多信息。
(3)權益法投資交易的收益/(虧損)計入綜合損益表的税前經營業績之外。見腳註(1)作為我們的權益法的按市值計價收益/(虧損)-與投資有關的衍生品合同在上表按市值計價的衍生品收益/(虧損)中列示。
(4)包括我們在JDE Peet的權益法被投資人記錄的重大運營和非運營項目中的比例份額，包括收購和剝離相關成本、重組計劃成本和無形資產減值成本。
綜合經營成果
以下討論將我們2023年和2022年的綜合運營結果以及2022年和2021年的綜合運營結果進行比較。
2023年與2022年相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬，不包括每股數據) | | |
| 淨收入 | $ | 36,016 | | | $ | 31,496 | | | $ | 4,520 | | | 14.4 | % |
| 營業收入 | 5,502 | | | 3,534 | | | 1,968 | | | 55.7 | % |
| 持續經營收益 | 4,968 | | | 2,726 | | | 2,242 | | | 82.2 | % |
可歸因於 加拿大蒙代爾ēz國際公司 | 4,959 | | | 2,717 | | | 2,242 | | | 82.5 | % |
稀釋後每股收益可歸因於 ：Mondelēz國際 | 3.62 | | | 1.96 | | | 1.66 | | | 84.7 | % |
淨收入
2023年淨收入增加45.2億美元(14.4%)，達到360.16億美元，有機淨收入(1)增加45.72億美元(14.7%)至355.7億美元。新興市場淨收入增長15.0%，新興市場有機淨收入增長20.4%(1)。發達市場淨收入增長13.9%，發達市場有機淨收入增長11.1%(1)。淨收入和有機淨收入的基本變化詳述如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 新興
市場 | | 開發
市場 | | 蒙代爾ēz
國際 | | | | |
| 截至2023年12月31日止的年度 | | | | | | | | | |
| 已報告(GAAP) | $ | 14,011 | | | $ | 22,005 | | | $ | 36,016 | | | | | |
| 資產剝離 | (5) | | | (479) | | | (484) | | | | | |
短期經銷商協議 | (2) | | | (20) | | | (22) | | | | | |
| 收購 | (507) | | | (529) | | | (1,036) | | | | | |
| 貨幣 | 1,138 | | | (42) | | | 1,096 | | | | | |
| 有機(非GAAP) | $ | 14,635 | | | $ | 20,935 | | | $ | 35,570 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日止的年度 | | | | | | | | | |
| 已報告(GAAP) | $ | 12,184 | | | $ | 19,312 | | | $ | 31,496 | | | | | |
| 資產剝離 | (27) | | | (471) | | | (498) | | | | | |
| 有機(非GAAP) | $ | 12,157 | | | $ | 18,841 | | | $ | 30,998 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
$Change | | | | | | | | | |
已報告(GAAP) | 15.0 | % | | 13.9 | % | | 14.4 | % | | | | |
| 資產剝離 | 0.2頁 | | 0.4頁 | | 0.2頁 | | | | |
短期經銷商協議 | — | | | (0.2) | | | — | | | | | |
| 收購 | (4.2) | | | (2.8) | | | (3.4) | | | | | |
| 貨幣 | 9.4 | | | (0.2) | | | 3.5 | | | | | |
有機(非GAAP) | 20.4 | % | | 11.1 | % | | 14.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
| 體積/混合 | 2.8頁 | | 0.4頁 | | 1.3頁 | | | | |
| 定價 | 17.6 | | | 10.7 | | | 13.4 | | | | | |
(1)請參閲非公認會計準則財務指標部分，以獲取更多信息。
淨收入增長14.4%是由於我們的基本有機淨收入增長14.7%、收購的影響和短期分銷商協議的影響，但被不利的貨幣換算和資產剝離的影響部分抵消。總體而言，我們繼續看到大多數地區對我們的零食類別產品的強勁需求。有機淨收入增長是由更高的淨價和有利的數量/組合推動的。所有區域的淨定價較高是由於2022年結轉定價的好處以及2023年期間採取的投入成本驅動的定價行動的影響。有利的銷量/組合是由AMEA、拉丁美洲和歐洲推動的，反映了產品組合的改善和銷量的增加，而北美的銷量/組合基本持平。2022年11月1日收購Ricolino，通過收購一週年增加了5.07億美元的淨收入(不變貨幣基礎)。2022年8月1日對Clif Bar的收購增加了
截至收購一週年，淨收入為5.29億美元。與2023年10月1日出售我們發達市場口香糖業務相關的短期經銷商協議增加了2200萬美元的淨收入。不利的匯率影響導致淨收入減少10.96億美元，這主要是由於美元相對於幾種貨幣走強，主要是由於阿根廷比索和俄羅斯盧布以及土耳其里拉、埃及鎊、印度盧比、人民幣、尼日利亞奈拉、澳元、南非蘭特、巴基斯坦盧比和加拿大元，但部分被幾種貨幣相對於美元的強勢所抵消，其中包括墨西哥比索、歐元、巴西雷亞爾、波蘭茲羅提和英鎊。2023年和2022年資產剝離的影響導致淨收入同比減少1400萬美元。請參閲注2，收購和資產剝離，以獲取更多信息。
營業收入
2023年營業收入增加19.68億美元(55.7%)，調整後營業收入為55.02億美元(1)它增加了7.49億美元(15.3%)，達到56.34億美元，調整後的營業收入在不變貨幣基礎上增加了9.39億美元(19.2%)，達到58.24億美元，原因如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 營業收入 | $ | 5,502 | | | $ | 3,534 | | | $ | 1,968 | | | 55.7 | % |
簡化以實現增長計劃(2) | 131 | | | 122 | | | 9 | | | |
無形資產減值準備(3) | 26 | | | 101 | | | (75) | | | |
按市值計價(收益)/衍生品虧損(4) | (189) | | | 326 | | | (515) | | | |
收購整合成本和 *或有對價調整(5) | 246 | | | 136 | | | 110 | | | |
庫存遞增(5) | — | | | 25 | | | (25) | | | |
與收購相關的成本(5) | — | | | 330 | | | (330) | | | |
資產剝離收益(5) | (108) | | | — | | | (108) | | | |
資產剝離相關成本(5) (10) | 83 | | | 18 | | | 65 | | | |
資產剝離的經營業績(5) | (194) | | | (148) | | | (46) | | | |
來自短期經銷商協議的經營業績 | (3) | | | — | | | (3) | | | |
| 2017年惡意軟件事件淨恢復 | — | | | (37) | | | 37 | | | |
歐盟委員會法律問題(6) | 43 | | | 318 | | | (275) | | | |
烏克蘭戰爭帶來的增量成本(7) | (1) | | | 121 | | | (122) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
重新計量貨幣淨頭寸(8) | 98 | | | 40 | | | 58 | | | |
養老金參與率變化的影響(9) | — | | | (1) | | | 1 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後的營業收入(1) | $ | 5,634 | | | $ | 4,885 | | | $ | 749 | | | 15.3 | % |
| 不利的貨幣換算 | 190 | | | — | | | 190 | | | |
調整後營業收入(不變貨幣)(1) | $ | 5,824 | | | $ | 4,885 | | | $ | 939 | | | 19.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後營業收入的主要驅動因素(不變貨幣) | | | | | 零錢美元 | | |
| 更高的淨價 | | | | | $ | 4,143 | | | |
| 更高的投入成本 | | | | | (2,522) | | | |
| 有利的音量/混合 | | | | | 189 | | | |
| 更高的銷售、一般和行政費用 | | | | | (947) | | | |
收購的影響 (5) | | | | | 112 | | | |
| | | | | | | |
| 資產減值支出增加 | | | | | (36) | | | |
調整後營業收入的總變化（固定貨幣） (1) | | | | | $ | 939 | | | |
(1)請參閲非公認會計準則財務指標部分，以獲取更多信息。
(2)請參閲附註8，重組計劃，瞭解更多信息。
(3)參閲附註6，商譽與無形資產，瞭解更多信息。
(4)參見附註10，金融工具， 非公認會計準則財務指標有關商品和預測貨幣交易衍生工具的未實現損益的更多信息，請參見“商品和預測貨幣交易衍生工具”部分。
(5)請參閲注2，收購和資產剝離，瞭解有關2023年10月1日出售發達市場口香糖業務、2022年11月1日收購Ricolino、2022年8月1日收購Clif Bar以及2022年1月3日收購Chipita的更多信息。
(6)請參閲附註14，承付款和或有事項，瞭解更多信息。
(7)請參閲注1，重要會計政策摘要– 烏克蘭的戰爭，以獲取更多信息。
(8)請參閲注1，重要會計政策摘要 – 貨幣換算與高度通貨膨脹會計，獲取有關我們對阿根廷和Türkiye應用高度通貨膨脹會計的信息。
(9)請參閲附註11，福利計劃，瞭解更多信息。
2023年，我們實現了更高的淨定價和有利的產量/組合，但這部分被增加的投入成本所抵消。所有區域都反映了較高的淨定價，其中包括2022年採取的定價行動的結轉影響以及2023年採取的投入成本驅動的定價行動的影響。總體而言，銷量/組合受益於產品組合的改善和大多數地區對我們的零食類別產品的持續強勁需求。有利的銷量/組合是由AMEA、拉丁美洲和歐洲推動的，但北美略有不利的銷量/組合略微抵消了這一影響。投入成本的增加是由原材料成本上升推動的，但生產率推動的製造成本下降略微抵消了這一影響。原材料成本上升的部分原因是能源、糖、穀物、乳製品、可可、包裝、食用油和其他配料成本上升，以及進口材料的貨幣兑換交易成本同比上升。
與2022年相比，銷售、一般和行政費用總額增加了6.18億美元，這是由於上表中提到的一系列因素，包括收購的影響，更高的收購整合成本和或有對價調整，更高的資產剝離相關成本，更高的重新測量淨貨幣頭寸損失和與上一年惡意軟件事件淨回收重疊的2017年，但被歐盟委員會法律問題的影響降低，與上一年收購相關的成本重疊，與支出相關的有利匯率影響，簡化增長計劃產生的實施成本降低，資產剝離的影響以及烏克蘭戰爭導致的增量成本降低所抵消。剔除這些因素，銷售、一般和行政費用比2022年增加了9.47億美元。這一增長主要是由於廣告和消費者促銷成本增加，以及間接費用增加，部分原因是對進入市場能力的投資增加。
不利的匯率變化使營業收入減少1.9億美元，主要是由於美元相對於大多數貨幣的強勢，包括俄羅斯盧布、阿根廷比索、埃及鎊、人民幣、印度盧比、土耳其里拉、澳元和南非蘭特，但部分被幾種貨幣相對於美元的強勢所抵消，主要是歐元、墨西哥比索、巴西雷亞爾和波蘭茲羅提。
營業利潤率從2022年的11.2%上升到2023年的15.3%。營業利潤率的增長主要是由於貨幣和大宗商品對衝活動按市值計價的收益/(虧損)同比發生了有利的變化，與上一年收購相關成本重疊，受到歐盟委員會法律問題的影響較低，烏克蘭戰爭導致的增量成本降低，出售我們發達市場口香糖業務的收益，無形資產減值費用較低，調整後營業收入利潤率較高，以及上一年度庫存增加費用，部分被較高的收購整合成本和或有對價調整，剝離相關成本，較高的貨幣頭寸重計量損失以及與上一年惡意軟件事件淨回收相抵銷。調整後的營業收入利潤率從2022年的15.8%上升到2023年的15.9%。這一增長主要是由於更高的淨定價、間接成本槓桿、生產率和有利的產品組合推動的較低製造成本，但部分被更高的原材料成本以及更高的廣告和消費者推廣成本所抵消。
可歸因於Mondelēz國際公司的淨收益和每股收益
2023年，可歸因於Mondelēz國際的淨收益為49.59億美元，增加了22.42億美元(82.5%)。2023年，可歸因於蒙德爾ēz國際的稀釋每股收益為3.62美元，較2022年上漲1.66美元(84.7%)。調整後每股收益(1)2023年為3.19美元，較2022年上漲0.40美元(14.3%)。2023年，在不變貨幣基礎上調整後的每股收益為3.32美元，比2022年增加了0.53美元(19.0%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 蒙德爾ēz國際公司稀釋後每股收益 | $ | 3.62 | | | $ | 1.96 | | | $ | 1.66 | | | 84.7 | % |
中國將簡化以增長計劃(2) | 0.08 | | | 0.07 | | | 0.01 | | | |
**無形資產減值準備 (2) | 0.01 | | | 0.05 | | | (0.04) | | | |
**按市值計價(收益)/衍生品虧損(2) | (0.12) | | | 0.19 | | | (0.31) | | | |
*降低收購整合成本和 *或有對價調整(2) | 0.14 | | | 0.05 | | | 0.09 | | | |
庫存遞增(2) | — | | | 0.01 | | | (0.01) | | | |
減少與收購相關的成本(2) | — | | | 0.19 | | | (0.19) | | | |
減少與資產剝離相關的成本 (2) | 0.04 | | | 0.01 | | | 0.03 | | | |
*公佈資產剝離的運營業績(2) (3) | (0.13) | | | (0.16) | | | 0.03 | | | |
*在資產剝離上獲得收益(2) | (0.08) | | | — | | | (0.08) | | | |
| | | | | | | |
| 2017年惡意軟件事件淨恢復 | — | | | (0.02) | | | 0.02 | | | |
歐盟委員會法律問題(2) | 0.01 | | | 0.23 | | | (0.22) | | | |
烏克蘭戰爭帶來的增量成本(2) | — | | | 0.09 | | | (0.09) | | | |
**重新計量淨貨幣頭寸(2) | 0.07 | | | 0.03 | | | 0.04 | | | |
養老金參與率變化的影響(2) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | |
| | | | | | | |
*債務清償損失及相關費用(4) | — | | | 0.07 | | | (0.07) | | | |
*制定的税法修改帶來的初步影響(5) | 0.06 | | | 0.01 | | | 0.05 | | | |
有價證券收益(6) | (0.34) | | | — | | | (0.34) | | | |
權益法投資交易的損益(6) | (0.25) | | | 0.02 | | | (0.27) | | | |
*股權法被投資人項目(7) | 0.07 | | | (0.02) | | | 0.09 | | | |
調整後每股收益(1) | $ | 3.19 | | | $ | 2.79 | | | $ | 0.40 | | | 14.3 | % |
| 不利的貨幣換算 | 0.13 | | | — | | | 0.13 | | | |
調整後每股收益(不變貨幣) (1) | $ | 3.32 | | | $ | 2.79 | | | $ | 0.53 | | | 19.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後每股收益的主要驅動因素(不變貨幣) | | | | | 零錢美元 | | |
| 運營的增加 | | | | | $ | 0.47 | | | |
收購的影響(2) | | | | | 0.06 | | | |
| 福利計劃非服務收入的變化 | | | | | (0.03) | | | |
利息和其他費用的變化，淨額(8) | | | | | 0.04 | | | |
| 有價證券的股息收入 | | | | | 0.01 | | | |
| 權益法變動投資淨收益 | | | | | — | | | |
所得税的變化 (5) | | | | | (0.05) | | | |
已發行股份的變動(9) | | | | | 0.03 | | | |
調整後每股收益(不變貨幣)的總變化(1) | | | | | $ | 0.53 | | | |
(1)請參閲非公認會計準則財務指標部分出現以獲取更多信息。從我們的GAAP結果中排除的每個税前項目的税收費用/（利益）是根據與每個項目相關的事實和税收假設計算的，這些影響也被排除在調整後每股收益之外。
•2023年税收：增長計劃為2600萬美元，無形資產減值費用為600萬美元，衍生品按市值計價收益為2100萬美元，收購整合成本和或有對價調整為6000萬美元，剝離相關成本為2500萬美元，剝離經營業績為4600萬美元，剝離收益為（800）萬美元，歐洲委員會法律事務為（2400）萬美元，重新計量淨貨幣狀況為零，養卹金的影響
參與變化為300萬美元，頒佈的税法變化的初步影響為8300萬美元，有價證券收益為1.33億美元，權益法投資交易收益為1.24億美元，權益法投資項目為零。
•2022年税收：增長計劃的成本為2600萬美元，無形資產減值支出為2500萬美元，衍生工具按市值計價損失為5600萬美元，收購整合成本和或有對價調整為7200萬美元，庫存增加費用為700萬美元，收購相關成本為1100萬美元，資產剝離相關成本為900萬美元，資產剝離的經營業績為5000萬美元，2017年惡意軟件事件淨回收額為1000萬美元，歐盟委員會法律事務為零，烏克蘭戰爭導致的增量成本為400萬美元，淨貨幣頭寸的重新計量為零，養老金參與變化的影響為300萬美元，債務償還和相關費用損失為3100萬美元，頒佈的税法變化的初步影響為1700萬美元，權益法投資交易損失為200萬美元，權益法投資項目為零。
(2)請參閲營業收入有關詳細信息，請參閲上表和相關腳註。
(3)資產剝離包括完成業務出售、部分或全部出售權益法投資以及在完成出售或許可協議後退出主要產品線。由於我們在一個季度的滯後基礎上記錄了我們在KDP和JDE Peet的持續收益中所佔的份額，我們在剝離結果中反映了KDP和JDE Peet股票上一季度銷售的影響，就好像銷售發生在所有報告期間的開始。
(4)請參閲附註9，債務和借款安排，以獲取更多有關債務償還損失及相關開支的資料。
(5)請參閲附註16，所得税，以獲取有關所得税的資料。
(6)請參閲注7，投資，以獲取更多有關有價證券收益及權益法投資交易收益及虧損的資料。
(7)包括我們在JDE Peet權益法被投資方記錄的重大經營和非經營項目中的比例份額，例如收購和剝離相關成本、重組計劃成本和無形資產減值成本。
(8)不包括與我們的非美元計價債務相關的利息支出的貨幣影響，該影響包括在貨幣換算中。
(9)請參閲附註12，庫存計劃，有關我們的股權補償計劃和股票回購計劃的更多信息和註釋17，每股收益，用於每股收益加權平均的股票信息。
2022年與2021年相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬，不包括每股數據) | | |
| 淨收入 | $ | 31,496 | | | $ | 28,720 | | | $ | 2,776 | | | 9.7 | % |
| 營業收入 | 3,534 | | | 4,653 | | | (1,119) | | | (24.0) | % |
| 持續經營收益 | 2,726 | | | 4,314 | | | (1,588) | | | (36.8) | % |
可歸因於
加拿大蒙代爾ēz國際公司 | 2,717 | | | 4,300 | | | (1,583) | | | (36.8) | % |
稀釋後每股收益可歸因於
：Mondelēz國際 | 1.96 | | | 3.04 | | | (1.08) | | | (35.5) | % |
淨收入
2022年淨收入增加27.76億美元(9.7%)，達到314.96億美元，有機淨收入(1)增加34.77億美元(12.3%)至316.64億美元。新興市場淨收入增長20.3%，新興市場有機淨收入增長22.0%(1)。發達市場淨收入增長3.9%，發達市場有機淨收入增長6.9%(1)。淨收入和有機淨收入的基本變化詳述如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 新興市場 | | 發達市場 | | 蒙代爾ēz
國際 | | | | |
| 截至2022年12月31日止的年度 | | | | | | | | | |
| 已報告(GAAP) | $ | 12,184 | | | $ | 19,312 | | | $ | 31,496 | | | | | |
資產剝離 | (27) | | | (471) | | | (498) | | | | | |
| 收購 | (596) | | | (620) | | | (1,216) | | | | | |
| 貨幣 | 743 | | | 1,139 | | | 1,882 | | | | | |
| 有機(非GAAP) | $ | 12,304 | | | $ | 19,360 | | | $ | 31,664 | | | | | |
| 截至2021年12月31日止的年度 | | | | | | | | | |
| 已報告(GAAP) | $ | 10,132 | | | $ | 18,588 | | | $ | 28,720 | | | | | |
| 資產剝離 | (47) | | | (486) | | | (533) | | | | | |
| 有機(非GAAP) | $ | 10,085 | | | $ | 18,102 | | | $ | 28,187 | | | | | |
更改百分比 | | | | | | | | | |
已報告(GAAP) | 20.3 | % | | 3.9 | % | | 9.7 | % | | | | |
| 資產剝離 | 0.2頁 | | 0.2頁 | | 0.3頁 | | | | |
| 收購 | (5.9) | | | (3.5) | | | (4.3) | | | | | |
| 貨幣 | 7.4 | | | 6.3 | | | 6.6 | | | | | |
有機(非GAAP) | 22.0 | % | | 6.9 | % | | 12.3 | % | | | | |
| 體積/混合 | 8.0頁 | | (0.3)第頁 | | 2.6pp | | | | |
| 定價 | 14.0 | | | 7.2 | | | 9.7 | | | | | |
(1)請參閲非公認會計準則財務指標部分，以獲取更多信息。
淨收入增長9.7%是由於我們的基本有機淨收入增長12.3%和收購的影響，但被不利的貨幣兑換和資產剝離的影響部分抵消。總體而言，我們繼續看到對我們零食類別產品的需求增加。有機淨收入增長是由更高的淨價和有利的數量/組合推動的。所有區域的淨定價較高是由於2021年起的結轉定價以及2022年期間採取的以投入成本為驅動的定價行動的影響。有利的銷量/組合是由AMEA、拉丁美洲和北美推動的，主要是由於我們的零食類別產品的銷量強勁增長，而歐洲的銷量/組合基本持平。2022年11月1日收購Ricolino增加了9800萬美元的增量淨收入(不變貨幣基礎)，2022年8月1日收購Clif Bar增加了3.61億美元的增量淨收入，2022年1月3日收購Chipita增加了7.2億美元(不變貨幣基礎)，2021年4月1日收購Gourmet Food增加了1500萬美元(不變貨幣基礎)通過2022年收購一週年增加了1500萬美元(不變貨幣基礎)，2021年3月25日收購手榴彈增加了2200萬美元(不變貨幣基礎)到2022年收購一週年。不利的匯率影響使淨收入減少19.05億美元，主要是由於美元相對於大多數貨幣的強勢，包括歐元、英鎊、阿根廷比索、土耳其里拉、澳大利亞元、印度盧比、
波蘭茲羅提、人民幣和瑞典克朗，部分被一些貨幣相對於美元的強勢所抵消，主要是俄羅斯盧布、巴西雷亞爾和墨西哥比索。資產剝離的影響導致淨收入同比減少3500萬美元。請參閲注2，收購和資產剝離，瞭解更多信息。
營業收入
2022年營業收入減少11.19億美元((24.0%))至35.34億美元，調整後營業收入(1)它增加了2.32億美元(5.0%)，達到48.85億美元，調整後的營業收入在不變貨幣基礎上增加了5.44億美元(11.7%)，達到51.97億美元，原因如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 營業收入 | $ | 3,534 | | | $ | 4,653 | | | $ | (1,119) | | | (24.0) | % |
簡化以實現增長計劃(2) | 122 | | | 319 | | | (197) | | | |
無形資產減值準備(3) | 101 | | | 32 | | | 69 | | | |
衍生品按市值計價的損失/(收益)(4) | 326 | | | (279) | | | 605 | | | |
收購整合成本(5) | 136 | | | (40) | | | 176 | | | |
庫存遞增(5) | 25 | | | — | | | 25 | | | |
與收購相關的成本(5) | 330 | | | 25 | | | 305 | | | |
收購淨收益(5) | — | | | (8) | | | 8 | | | |
資產剝離相關成本(5) | 18 | | | 22 | | | (4) | | | |
資產剝離的經營業績(5) | (148) | | | (127) | | | (21) | | | |
| 2017年惡意軟件事件恢復，淨值 | (37) | | | — | | | (37) | | | |
歐盟委員會法律問題(6) | 318 | | | — | | | 318 | | | |
烏克蘭戰爭帶來的增量成本(7) | 121 | | | — | | | 121 | | | |
| | | | | | | |
重新計量貨幣淨頭寸(8) | 40 | | | 13 | | | 27 | | | |
養老金參與率變化的影響(9) | (1) | | | 48 | | | (49) | | | |
税務問題解決的影響(6) | — | | | (5) | | | 5 | | | |
| | | | | | | |
調整後的營業收入 (1) | $ | 4,885 | | | $ | 4,653 | | | $ | 232 | | | 5.0 | % |
| 不利的貨幣換算 | 312 | | | — | | | 312 | | | |
調整後營業收入(不變貨幣)(1) | $ | 5,197 | | | $ | 4,653 | | | $ | 544 | | | 11.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後營業收入的主要驅動因素(不變貨幣) | | | | | 零錢美元 | | |
| 更高的淨價 | | | | | $ | 2,736 | | | |
| 更高的投入成本 | | | | | (1,926) | | | |
| 有利的音量/混合 | | | | | 195 | | | |
| 更高的銷售、一般和行政費用 | | | | | (478) | | | |
收購的影響 (5) | | | | | 56 | | | |
| 降低無形資產攤銷 | | | | | 8 | | | |
| 資產減值支出增加 | | | | | (47) | | | |
調整後營業收入的總變化（固定貨幣） (1) | | | | | $ | 544 | | | |
(1)請參閲非公認會計準則財務指標一節。
(2)請參閲附註8，重組計劃，瞭解更多信息。
(3)參閲附註6，商譽與無形資產，瞭解更多信息。
(4)參閲附註10，金融工具，附註18，細分市場報告，以及非公認會計準則財務指標有關大宗商品和預測貨幣交易衍生品的未實現收益/損失的更多信息。
(5)請參閲注2，收購和資產剝離有關2022年11月1日收購Ricolino的更多信息，2022年8月1日收購Clif Bar，2022年1月3日收購Chipita，2021年4月1日收購Gourmet Food，2021年3月25日收購手榴彈的多數股權，2021年1月4日收購Hu剩餘93%的股權，以及2020年4月1日收購Giving&Go的顯著多數股權。
(6)請參閲附註14，承付款和或有事項，瞭解更多信息。
(7)請參閲注1，重要會計政策摘要– 烏克蘭的戰爭，以獲取更多信息。
(8)請參閲注1，重要會計政策摘要 – 貨幣換算與高度通貨膨脹會計，獲取有關我們對阿根廷和Türkiye應用高度通貨膨脹會計的信息。
(9)請參閲附註11，福利計劃，瞭解更多信息。
在2022年，我們實現了更高的淨定價和有利的產量/組合，這在很大程度上被增加的投入成本所抵消。所有區域都反映了較高的淨定價，其中包括2021年採取的定價行動的結轉影響以及2022年採取的投入成本驅動的定價行動的影響。總體而言，由於對我們的零食類別產品的需求持續增加，銷量/組合受益於銷量的強勁增長。有利的銷量/組合是由AMEA和拉丁美洲推動的，但北美和歐洲的不利銷量/組合略有抵消。投入成本的增加是由更高的原材料成本和更高的製造成本推動的。原材料成本上升的部分原因是乳製品、包裝、食用油、能源、穀物、糖、堅果和其他配料成本上升，以及進口材料的不利貨幣兑換交易成本，但部分被可可成本下降所抵消。
銷售、一般和行政費用總額比2021年增加11.21億美元，原因是上表中提到的一系列因素，部分包括歐盟委員會法律問題的影響，收購相關成本的影響，收購整合成本和或有對價調整的增加，淨貨幣頭寸的重新計量損失增加，資產剝離相關成本增加，烏克蘭戰爭造成的增量成本以及税務問題解決帶來的前一年有利影響，這些影響被與支出相關的有利匯率影響部分抵消，抵消了前一年養老金參與變化的不利影響，2017年惡意軟件事件淨回收，降低簡化以增長計劃所產生的實施成本以及資產剝離的影響。剔除這些因素，銷售、一般和行政費用比2021年增加了4.78億美元。這一增長主要是由於廣告和消費者促銷成本增加以及管理費用增加所致，部分原因是增加了對市場能力的投資。
不利的匯率變化減少了3.12億美元的營業收入，主要是因為美元相對於大多數貨幣的強勢，包括歐元、英鎊、土耳其里拉、澳元、印度盧比、波蘭茲羅提、埃及鎊和人民幣，部分被包括俄羅斯盧布和巴西雷亞爾在內的幾種貨幣相對於美元的強勢所抵消。
營業收入利潤率從2021年的16.2%下降到2022年的11.2%。營業利潤率下降的主要原因是貨幣和大宗商品對衝活動按市值計價收益/(虧損)的同比不利變化、歐盟委員會法律問題的影響、與收購相關的成本上升、調整後的營業利潤率下降、收購整合成本和或有對價調整、烏克蘭戰爭造成的增加成本、無形資產減值費用上升、2022年發生的淨貨幣頭寸和庫存增加費用的重新計量增加，部分被簡化增長計劃成本下降抵消，抵消了前一年養老金參與變化的不利影響。2017年惡意軟件事件的影響淨恢復和資產剝離的影響。調整後的營業收入利潤率從2021年的16.5%下降到2022年的15.8%。這一下降主要是由於原材料成本上升、不利的產品組合和收購的影響，但部分被更高的淨定價和間接成本槓桿所抵消。
可歸因於Mondelēz國際公司的淨收益和每股收益
2022年，可歸因於Mondelēz國際的淨收益為27.17億美元，減少了15.83億美元(36.8%)。2022年，蒙德爾ēz國際的稀釋每股收益為1.96美元，比2021年下降了1.08美元(35.5%)。調整後每股收益(1)2022年為2.79美元，比2021年上漲0.09美元(3.3%)。在不變貨幣基礎上，2022年調整後每股收益為3.02美元，比2021年增加0.32美元(11.9%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 蒙德爾ēz國際公司稀釋後每股收益 | $ | 1.96 | | | $ | 3.04 | | | $ | (1.08) | | | (35.5) | % |
中國將簡化以增長計劃(2) | 0.07 | | | 0.17 | | | (0.10) | | | |
**無形資產減值準備 (2) | 0.05 | | | 0.02 | | | 0.03 | | | |
*衍生品按市值計價的虧損/(收益)(2) | 0.19 | | | (0.17) | | | 0.36 | | | |
*降低收購整合成本和 *或有對價調整(2) | 0.05 | | | (0.02) | | | 0.07 | | | |
**庫存增加 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | | |
減少與收購相關的成本(2) | 0.19 | | | 0.01 | | | 0.18 | | | |
減少與資產剝離相關的成本 (2) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | |
*公佈資產剝離的運營業績(2) | (0.16) | | | (0.17) | | | 0.01 | | | |
*2017年惡意軟件事件淨回收 | (0.02) | | | — | | | (0.02) | | | |
*歐盟委員會的法律問題 | 0.23 | | | — | | | 0.23 | | | |
減少烏克蘭戰爭帶來的增量成本 | 0.09 | | | — | | | 0.09 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
重新計量貨幣淨頭寸(2) | 0.03 | | | 0.01 | | | 0.02 | | | |
養老金參與率變化的影響(2) | 0.01 | | | 0.02 | | | (0.01) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
*避免債務清償損失 (3) | 0.07 | | | 0.07 | | | — | | | |
*制定的税法修改帶來的初步影響 (4) | 0.01 | | | 0.07 | | | (0.06) | | | |
*從權益法投資交易中獲得收益(5) | 0.02 | | | (0.39) | | | 0.41 | | | |
*股權法被投資人項目(6) | (0.02) | | | 0.03 | | | (0.05) | | | |
調整後每股收益(1) | $ | 2.79 | | | $ | 2.70 | | | $ | 0.09 | | | 3.3 | % |
| 不利的貨幣換算 | 0.23 | | | — | | | 0.23 | | | |
調整後每股收益(不變貨幣)(1) | $ | 3.02 | | | $ | 2.70 | | | $ | 0.32 | | | 11.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後每股收益的主要驅動因素(不變貨幣) | | | | | 零錢美元 | | |
| 運營的增加 | | | | | $ | 0.27 | | | |
收購的影響(2) | | | | | 0.03 | | | |
| 福利計劃非服務收入的變化 | | | | | — | | | |
利息和其他費用的變化，淨額(7) | | | | | (0.03) | | | |
| | | | | | | |
| 權益法變動投資淨收益 | | | | | (0.01) | | | |
所得税的變化 (4) | | | | | — | | | |
已發行股份的變動(8) | | | | | 0.06 | | | |
調整後每股收益(不變貨幣)的總變化(1) | | | | | $ | 0.32 | | | |
(1)從我們的GAAP結果中排除的每個税前項目的税前支出/(收益)是根據與每個項目相關的事實和税收假設計算的，這些影響也被排除在調整後的每股收益中。
•2022年税收：增長計劃的成本為2600萬美元，無形資產減值支出為2500萬美元，衍生工具按市值計價損失為5600萬美元，收購整合成本和或有對價調整為7200萬美元，庫存增加費用為700萬美元，收購相關成本為1100萬美元，資產剝離相關成本為900萬美元，資產剝離的經營業績為5000萬美元，2017年惡意軟件事件淨回收額為1000萬美元，歐盟委員會法律事務為零，烏克蘭戰爭導致的增量成本為400萬美元，淨貨幣頭寸的重新計量為零，養老金參與變化的影響為300萬美元，債務償還和相關費用損失為3100萬美元，頒佈的税法變化的初步影響為1700萬美元，權益法投資交易損失為200萬美元，權益法投資項目為零。
•2021年：簡化增長計劃的税收為8300萬美元，無形資產減值費用為800萬美元，衍生品按市值計價的收益為4400萬美元，與收購相關的成本為400萬美元，收購整合成本和或有成本
代價調整為1,200萬美元，與資產剝離相關的成本為8,000,000美元，資產剝離的經營業績為5,300萬美元，重新計量淨貨幣頭寸為零，養老金參與變化的影響為(8,000,000,000美元)，債務清償損失為(3,400萬美元)，頒佈税法變化的初步影響為1億美元，權益法投資交易收益為184,000,000美元，權益法被投資人項目為零。
(2)請參閲調整後的營業收入有關更多信息，請參閲上表和相關腳註。
(3)請參閲附註9，債務和借款安排，瞭解更多有關債務清償損失的信息。
(4)請參閲附註16，所得税，以獲取有關所得税的資料。
(5)請參閲注7，投資，瞭解有關權益法投資交易損益的更多信息。
(6)包括我們在JDE Peet的權益法被投資人記錄的重大運營和非運營項目中的比例份額，如收購和剝離相關成本、重組計劃成本。
(7)不包括與我們的非美元計價債務相關的利息支出的貨幣影響，該影響包括在貨幣換算中。
(8)請參閲附註12，庫存計劃，有關我們的股權補償計劃和股票回購計劃的更多信息和註釋17，每股收益，用於每股收益加權平均的股票信息。
按經營分部劃分的經營業績
我們的運營和管理結構分為四個運營部門：
•拉丁美洲
•AMEA
•歐洲
•北美
我們按區域管理業務，以利用區域經營規模，更有效地管理不同及不斷變化的業務環境，並在主要市場出現增長機會時尋求增長機會。我們的區域管理團隊負責各區域的業務、產品類別和財務業績。
我們使用分部經營收入評估分部表現及分配資源。我們認為，披露這一指標是適當的，以幫助投資者分析分部業績和趨勢。見附註18， 細分市場報告，有關我們的細分市場的更多信息， 影響財務結果可比性的事項在本節前面的影響我們的分部經營業績的項目。
我們的分部淨收入和盈利為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 淨收入： | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 5,006 | | | $ | 3,629 | | | $ | 2,797 | |
AMEA | 7,075 | | | 6,767 | | | 6,465 | |
歐洲 | 12,857 | | | 11,420 | | | 11,156 | |
北美 | 11,078 | | | 9,680 | | | 8,302 | |
| 淨收入 | $ | 36,016 | | | $ | 31,496 | | | $ | 28,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 所得税前收益： | | | | | |
| 營業收入： | | | | | |
| 拉丁美洲 | $ | 529 | | | $ | 388 | | | $ | 261 | |
| AMEA | 1,113 | | | 929 | | | 1,054 | |
| 歐洲 | 1,978 | | | 1,481 | | | 2,092 | |
| 北美 | 2,092 | | | 1,769 | | | 1,371 | |
套期保值活動未實現收益/(虧損)
(按市值計價的影響) | 189 | | | (326) | | | 279 | |
| 一般公司費用 | (356) | | | (245) | | | (253) | |
| 無形資產攤銷 | (151) | | | (132) | | | (134) | |
資產剝離和收購的淨收益 | 108 | | | — | | | 8 | |
| 與收購相關的成本 | — | | | (330) | | | (25) | |
| 營業收入 | 5,502 | | | 3,534 | | | 4,653 | |
| 福利計劃非服務收入 | 82 | | | 117 | | | 163 | |
| 利息和其他費用，淨額 | (310) | | | (423) | | | (447) | |
有價證券收益 | 606 | | | — | | | — | |
| 所得税前收益 | $ | 5,880 | | | $ | 3,228 | | | $ | 4,369 | |
拉丁美洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 5,006 | | | $ | 3,629 | | | $ | 1,377 | | | 37.9 | % |
| 分部營業收入 | 529 | | | 388 | | | 141 | | | 36.3 | % |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 3,629 | | | $ | 2,797 | | | $ | 832 | | | 29.7 | % |
| 分部營業收入 | 388 | | | 261 | | | 127 | | | 48.7 | % |
2023年與2022年相比
淨收入增加13.77億美元(37.9%)，原因是淨價上漲(31.0個百分點)、收購的影響(14.0個百分點)和有利的銷量/組合(3.8個百分點)，但部分被不利的貨幣(10.0個百分點)和資產剝離的影響(0.9個百分點)所抵消。所有類別的淨價都有所上升，這主要是由阿根廷以及巴西和墨西哥推動的。2022年11月1日對Ricolino的收購使2023年收購一週年的淨收入增加了5.07億美元(不變貨幣基礎)。有利的銷量/組合反映了銷量的強勁增長，因為該地區對我們的大多數零食類別產品的需求繼續增加。口香糖、餅乾和烘焙零食、糖果、奶酪和雜貨的增長推動了有利的銷量/組合，但茶點飲料和巧克力的下降部分抵消了這一增長。不利的貨幣影響主要是由於美元相對於該地區少數貨幣的強勢，主要是阿根廷比索，但被大多數貨幣相對於美元的強勢部分抵消，主要是墨西哥比索和巴西雷亞爾。我們2022年資產剝離的影響導致淨收入同比下降2200萬美元。
該部門的營業收入增加了1.41億美元(36.3%)，這主要是由於更高的淨定價、我們收購Ricolino的影響、有利的產量/組合、生產率推動的製造成本降低以及與上一年庫存增加費用的重疊。這些有利項目被更高的原材料成本、更高的其他銷售、一般和行政費用、更高的廣告和消費者推廣成本、更高的淨貨幣頭寸重計量虧損和更高的收購整合成本所部分抵消。
2022年與2021年相比
淨收入增加8.32億美元(29.7%)，這是由於更高的淨定價(23.7%)、有利的銷量/組合(8.2%)和收購的影響(3.5%)，但部分被不利的貨幣(4.4%)和資產剝離的影響(1.3%)所抵消。所有類別的淨價都有所上升，主要是由阿根廷、巴西和墨西哥推動的。有利的銷量/組合反映了銷量的強勁增長，因為該地區對我們的零食類別產品的需求繼續增加。口香糖、餅乾和烘焙零食、巧克力、糖果、奶酪和雜貨的增長推動了有利的銷量/組合，但部分被茶點飲料的下降所抵消。2022年11月1日收購Ricolino後，2022年淨收入增加了9800萬美元(不變貨幣基礎)。不利的貨幣影響主要是由於美元相對於該地區幾種貨幣的強勢，主要是阿根廷比索，但被幾種貨幣相對於美元的強勢部分抵消，主要是巴西雷亞爾和墨西哥比索。資產剝離的影響導致淨收入同比下降2100萬美元。
部門營業收入增加1.27億美元(48.7%)，主要是由於更高的淨定價、有利的產量/組合、生產率導致的製造成本降低、資產剝離相關成本降低以及簡化增長計劃產生的成本降低。這些有利項目被較高的原材料成本、較高的其他銷售、一般和行政費用、較高的廣告和消費者推廣成本、較高的貨幣淨頭寸重計量損失、2022年產生的收購整合成本、資產剝離的影響、2022年產生的庫存增加費用以及税務問題解決帶來的前一年有利影響部分抵消。
AMEA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 7,075 | | | $ | 6,767 | | | $ | 308 | | | 4.6 | % |
| 分部營業收入 | 1,113 | | | 929 | | | 184 | | | 19.8 | % |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 6,767 | | | $ | 6,465 | | | $ | 302 | | | 4.7 | % |
| 分部營業收入 | 929 | | | 1,054 | | | (125) | | | (11.9) | % |
2023年與2022年相比
淨收入增加了3.08億美元(4.6%)，這是由於更高的淨定價(8.6個百分點)和有利的銷量/組合(3.1個百分點)，但部分被不利的貨幣(7.1個百分點)所抵消。在投入成本驅動的定價行動的推動下，所有類別都反映了更高的淨定價。有利的銷量/組合反映了對我們大多數零食類別產品的需求增加帶來的整體銷量增長。有利的銷量/組合是由巧克力、口香糖、糖果和點心飲料的增長推動的，但部分被餅乾和烘焙零食以及奶酪和雜貨的下降所抵消。不利的貨幣影響是由於美元相對於該地區大多數貨幣的強勢，包括埃及鎊、印度盧比、人民幣、尼日利亞奈拉、澳元、南非蘭特、巴基斯坦盧比和日元。
部門營業收入增加1.84億美元(19.8%)，主要是由於更高的淨定價、有利的業務量/組合、與上一年的無形資產減值費用重疊、生產力推動的製造成本降低以及簡化增長計劃產生的成本降低。這些有利項目被更高的原材料成本、更高的廣告和消費者推廣成本、不利的匯率、更高的其他銷售、一般和行政費用以及更高的固定資產減值費用所部分抵消。
2022年與2021年相比
淨收入增加3.02億美元(4.7%)，原因是有利的銷量/組合(7.4個百分點)、較高的淨定價(5.1個百分點)和收購的影響(0.3個百分點)，但部分被不利的貨幣(7.6個百分點)和資產剝離的影響(0.5個百分點)所抵消。有利的銷量/組合反映了對我們零食類別產品的需求增加帶來的整體銷量增長。有利的銷量/組合是由餅乾和烘焙零食、巧克力、點心飲料和糖果的增長推動的，但部分被口香糖和奶酪和食品雜貨的下降所抵消。更高的淨價反映在所有類別中。2021年4月1日收購Gourmet Food增加了1500萬美元(不變貨幣基礎)的淨收入，直到2022年收購一週年。不利的貨幣影響是由於美元相對於該地區大多數貨幣的強勢，包括澳元、印度盧比、人民幣、菲律賓比索、埃及鎊、南非蘭特和日元。2021年11月1日剝離包裝海鮮業務的影響，導致淨收入同比減少3500萬美元。包裝海鮮業務是我們2021年4月1日收購Gourmet Food的一部分。
分部營業收入減少1.25億美元(11.9%)，主要是由於原材料成本上升、2022年產生的無形資產減值費用、不利的匯率、廣告和消費者推廣費用增加、其他銷售、一般和行政費用增加、簡化增長計劃產生的成本增加、固定資產減值費用增加以及資產剝離的影響。這些不利的項目被更高的淨定價、有利的產量/組合以及生產力推動的較低製造成本部分抵消。
歐洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 12,857 | | | $ | 11,420 | | | $ | 1,437 | | | 12.6 | % |
| 分部營業收入 | 1,978 | | | 1,481 | | | 497 | | | 33.6 | % |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 11,420 | | | $ | 11,156 | | | $ | 264 | | | 2.4 | % |
| 分部營業收入 | 1,481 | | | 2,092 | | | (611) | | | (29.2) | % |
2023年與2022年相比
淨收入增加了14.37億美元(12.6%)，這是由於更高的淨定價(13.8pp)、有利的銷量/組合(0.7pp)以及短期經銷商協議的影響(0.2pp)，但部分被不利的貨幣(1.9pp)和資產剝離(0.2pp)的影響所抵消。在投入成本驅動的定價行動的推動下，所有類別都反映了更高的淨定價。總體而言，在產品組合改善的推動下，銷量/組合是有利的。有利的銷量/組合是由餅乾和烘焙零食、巧克力、口香糖和點心飲料的增長推動的，但奶酪和雜貨和糖果的下降部分抵消了這一增長。與2023年10月1日出售我們發達市場口香糖業務相關的短期經銷商協議增加了2200萬美元的淨收入。不利的匯率影響反映了美元相對於該地區幾種貨幣的強勢，包括俄羅斯盧布、土耳其里拉、挪威克朗、烏克蘭格里夫尼亞和瑞典克朗，但部分被歐元、波蘭茲羅提、英鎊和瑞士法郎等幾種貨幣相對於美元的強勢所抵消。資產剝離的影響反映了我們2023年剝離的發達市場口香糖業務的淨收入同比下降400萬美元。
分部營業收入增加4.97億美元(33.6%)，主要是由於淨定價較高、歐盟委員會法律問題的影響較低、與上一年因烏克蘭戰爭產生的增量成本重疊、收購整合成本較低以及有利的數量/組合。這些有利項目被更高的原材料成本、更高的廣告和消費者推廣成本、不利的貨幣、2023年產生的資產剝離相關成本、Simply to Growth計劃產生的更高成本、更高的其他銷售、一般和行政費用、更高的重新計量淨貨幣頭寸損失、更高的製造成本以及2023年產生的無形資產減值費用所部分抵消。
2022年與2021年相比
淨收入增加2.64億美元(2.4%)，淨定價上升(7.4個百分點)和收購的影響(6.4個百分點)，但部分被不利的貨幣(11.3個百分點)和不利的銷量/組合(0.1個百分點)所抵消。更高的淨價反映在所有類別中。2022年1月3日對Chipita的收購增加了6.85億美元的淨收入增量(不變貨幣基礎)，2021年3月25日收購手榴彈增加了2200萬美元的淨收入增量(不變貨幣基礎)，直到2022年收購一週年。總體而言，銷量/混合略有不利，因為餅乾和烘焙零食以及奶酪和雜貨的下降主要被糖果、口香糖、巧克力和點心飲料的增長所抵消。不利的匯率影響反映了美元相對於該地區大多數貨幣的強勢，包括歐元、英鎊、土耳其里拉、波蘭茲羅提、瑞典克朗和羅馬尼亞列伊，但部分被幾種貨幣相對於美元的強勢所抵消，主要是俄羅斯盧布。
分部營業收入減少6.11億美元(29.2%)，主要是由於原材料成本上升、歐盟委員會法律問題的影響、不利的匯率、烏克蘭戰爭產生的增量成本、收購整合成本上升、其他銷售、一般和行政費用增加、廣告和消費者推廣成本上升、不利的銷量/組合以及2022年產生的固定資產減值費用。這些不利項目被較高的淨定價部分抵消，超過了上一年養老金參與率變化、收購和資產剝離的不利影響。
北美
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 11,078 | | | $ | 9,680 | | | $ | 1,398 | | | 14.4 | % |
| 分部營業收入 | 2,092 | | | 1,769 | | | 323 | | | 18.3 | % |
| | 在過去幾年裏
十二月三十一日， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (單位：百萬) | | |
| 淨收入 | $ | 9,680 | | | $ | 8,302 | | | $ | 1,378 | | | 16.6 | % |
| 分部營業收入 | 1,769 | | | 1,371 | | | 398 | | | 29.0 | % |
2023年與2022年相比
淨收入增加13.98億美元(14.4%)，原因是淨定價(9.5個百分點)上升、收購的影響(5.6個百分點)和銷量/組合持平(-個百分點)，但部分被資產剝離(0.4個百分點)和不利的貨幣(0.3個百分點)的影響所抵消。在投入成本驅動的定價行動的推動下，所有類別都反映了更高的淨定價。2022年8月1日收購Clif Bar，在2023年收購一週年之際，淨收入增加了5.29億美元。總體而言，成交量/組合持平，因為成交量的小幅增長被不利的組合所抵消。銷量/組合持平是由糖果和巧克力的增長推動的，而餅乾和烘焙零食的下降抵消了這一增長。雖然資產剝離的影響反映了我們2023年剝離的發達市場口香糖業務的淨收入同比增長1200萬美元(扣除第四季度的收入損失)，但它對淨收入增長率產生了負面影響，因為剝離的業務增長速度沒有剩餘部分快。不利的匯率影響是由於美元相對於加元的強勢。
分部營業收入增加3.23億美元(18.3%)，主要是由於淨定價上升、我們收購Clif Bar的影響、剝離的發達市場口香糖業務帶來的更高經營業績、簡化增長計劃產生的成本降低以及與上一年的庫存增加費用重疊。這些有利項目被更高的原材料成本、更高的廣告和消費者推廣成本、更高的收購整合成本和或有對價調整、更高的其他銷售、一般和管理費用、2023年產生的無形資產減值費用、2023年產生的與資產剝離相關的成本、不利的數量/組合和不利的貨幣所部分抵消。
2022年與2021年相比
淨收入增加13.78億美元(16.6%)，原因是淨價上漲(11.8個百分點)、收購的影響(4.9個百分點)和有利的銷量/組合(0.6個百分點)，但部分被不利的貨幣(0.4個百分點)和資產剝離的影響(0.3個百分點)所抵消。在2022年採取的定價行動的推動下，所有類別的淨定價都有所上升。2022年8月1日收購Clif Bar增加了3.61億美元的淨收入增量，2022年1月3日收購Chipita增加了3500萬美元的淨收入增量。有利的銷量/組合由糖果和巧克力的增長推動，但部分被餅乾和烘焙零食的下降所抵消，這主要反映了供應鏈限制對年內銷量的影響。雖然資產剝離的影響反映了我們2023年剝離的發達市場口香糖業務的淨收入同比增長2200萬美元，但由於剝離的業務增長速度不如剩餘部分，因此對淨收入增長率產生了負面影響。不利的匯率影響是由於美元相對於加元的強勢。
部門營業收入增加3.98億美元(29.0%)，主要是由於淨定價增加、簡化增長計劃產生的成本降低、與上一年的無形資產減值費用重疊、收購的影響以及資產剝離的影響。這些有利項目被較高的原材料成本、較高的製造成本、較高的收購整合成本和或有對價調整(包括從或有對價調整中重疊上一年的利益)、較高的廣告和消費者推廣成本、2022年產生的固定資產減值費用、2022年產生的庫存增加費用、不利的數量/組合、較高的其他銷售、一般和行政費用以及不利的貨幣所部分抵消。
流動性與資本資源
我們相信，來自運營的現金、我們的循環信貸安排、短期借款和我們授權的長期融資將繼續為我們的營運資金需求、計劃資本支出和未來支付我們的合同、税收和福利計劃義務以及收購、股票回購和季度股息提供充足的流動性。我們預計將根據需要繼續利用我們的商業票據計劃和國際信貸額度。我們不斷評估長期債券發行，以滿足我們的短期和長期融資需求。我們還與我們的國際子公司一起使用公司間貸款，以提高財務靈活性。我們對JDE Peet‘s的投資為我們提供了額外的靈活性。總體而言，我們預計我們的資金來源不會對我們的流動性產生實質性影響，我們將繼續監測我們的全球業務，包括烏克蘭和中東正在發生的或新的事態發展的影響。到目前為止，我們已經成功地產生了現金，並根據需要籌集了資金。然而，如果接踵而至的嚴重經濟或信貸市場危機或其他不利事態發展，可能會對我們的流動性、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們最重要的持續短期現金需求主要涉及融資業務(包括原材料、勞動力、製造和分銷、貿易和促銷、廣告和營銷、税務負債、福利計劃債務和租賃費用的支出)以及收購、股東回報(如股息支付和股票回購)、房地產、廠房和設備以及任何重要的一次性非運營項目的定期支出。
長期現金需求主要用於為長期債務償還提供資金(見附註9，債務和借款安排)，我們的美國税制改革過渡性納税義務和遞延税款(參見附註16，所得税)，我們的長期福利計劃義務(參見附註11，福利計劃) 以及與商品有關的購買承諾和衍生合約(見附註10，金融工具).
我們通常用經營活動的現金以及短期和長期債務融資的現金收益為短期和長期現金需求提供資金(請參閲債務(見下文)。我們通常不使用股權來為我們正在進行的義務提供資金。
關於2021年12月31日終了財政年度財務狀況的全面討論，包括2022年與2021年的年度比較，見第二部分，第7項--管理層對財務狀況的探討與分析和經營成果在截至2022年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中。
現金流
我們相信，我們從經營活動中產生大量現金的能力，以及隨時進入資本市場和以具有競爭力的利率獲得融資的能力，是我們的主要優勢，並使我們能夠非常靈活地履行我們的短期和長期財務承諾。我們過去三年的現金流活動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 4,714 | | | $ | 3,908 | | | $ | 4,141 | |
投資活動提供/(用於)的現金淨額 | 2,812 | | | (4,888) | | | (26) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (7,558) | | | (456) | | | (4,069) | |
經營活動提供的淨現金
2023年經營活動提供的現金淨額增加的主要原因是現金基礎淨收益增加。這在很大程度上是2022年期間完成的業務增長和收購的結果。
投資活動使用/提供的現金淨額
投資活動所提供/用於投資活動的現金淨額改善，主要是由於Chipita、Clif Bar和Ricolino收購所支付的上一年度現金對價與發達市場剝離口香糖的收益以及本年度KDP和JDEP股票銷售的收益比上年JDEP股票銷售的收益增加所推動的，但由於結算和替換淨投資對衝衍生工具合同的收益增加而部分抵消了這一影響。請參閲注2，收購和資產剝離和 注7，投資以獲取更多信息。
資本支出在2023年為11.12億美元，2022年為9.06億美元，2021年為9.65億美元。我們繼續將資本支出主要用於現代化製造設施，並支持新產品和生產率計劃。我們預計2024年的資本支出將高達14億美元，其中包括與我們的簡化增長計劃相關的資本支出，以及為我們的戰略重點提供資金的資本支出。我們預計將繼續用運營現金為這些支出提供資金。
用於融資活動的現金淨額
用於融資活動的現金淨額增加，主要是由於債務收益減少、債務償還增加以及支付給股東的股息增加，但2023年股票回購減少部分抵消了這一增長。
分紅
2023年分紅21.6億美元，2022年分紅19.85億美元，2021年分紅18.26億美元。2023年7月27日，審計委員會經董事會授權，宣佈季度現金股息為每股A類普通股0.425美元，增幅為10%，按年率計算相當於每股普通股1.7美元。宣佈股息取決於董事會的酌情權，並取決於各種因素，包括我們的淨收益、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會認為與其分析和決策相關的其他因素。
僅出於美國所得税的目的，該公司已確定，2023年支付給其股東的100%分配被描述為從美國收益和利潤支付的合格股息。見附註13，股本、合併財務報表和項目5，註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場-發行人購買股權證券，獲取有關我們的股票回購計劃的信息。
擔保
如附註14所述，承付款和或有事項，我們簽訂第三方擔保主要是為了承擔我們供應商的長期義務。作為這些交易的一部分，我們保證第三方將按合同付款或實現業績衡量。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的合併資產負債表上沒有記錄任何實質性的第三方擔保。擔保不會對我們的流動性產生實質性影響，我們預計也不會。
債務
由於當前和預期的業務需求、市場狀況和其他因素，我們長期和短期債務的性質和金額以及每種債務的比例都有所不同。因此，我們可能全年發行商業票據或獲得其他形式的融資，以滿足短期營運資金或其他融資需求。
在2023年12月的會議上，董事會批准了一項新的20億美元長期融資授權，取代了之前的20億美元長期融資授權。截至2023年12月31日，長期融資授權中仍有20億美元可用。
截至2023年12月31日，我們的總債務為194億美元，截至2022年12月31日，我們的總債務為229億美元。我們的債務與資本比率在2023年12月31日為0.41，在2022年12月31日為0.46。截至2023年12月31日，我們的未償還長期債務的加權平均期限為7.8年，截至2022年12月31日，加權平均期限為8.2年。我們的日均商業借款在2023年為21億美元，2022年為16億美元，2021年為5億美元。
我們的子公司之一，Mondelez International Holdings荷蘭公司(“Mihn”)，有未償債務。請參閲附註9，債務和借款安排。在2023財年360億美元的綜合淨收入中，MIHN持有的業務產生了約72.2%(或260億美元)，佔截至2023年12月31日的284億美元淨資產的約91.9%(或261億美元)。
請參閲附註9，債務和借款安排，獲取有關我們的債務和債務契約的更多信息。
大宗商品走勢
我們定期監測全球供應、大宗商品成本和貨幣趨勢，以便以經濟高效的方式確保生產所需的原料、包裝和燃料的安全。在2023年期間，我們的大宗商品總成本上升的主要驅動因素是能源、糖、穀物、乳製品、可可、包裝、食用油和其他配料成本上升，以及進口材料的不利貨幣兑換交易成本。
許多外部因素，如當前的宏觀經濟環境，包括全球通脹、烏克蘭戰爭的影響、氣候和天氣條件、大宗商品、交通和勞動力市場條件、貨幣波動以及政府農業或其他計劃的影響，都會影響我們產品中使用的原材料和農業材料的成本和可用性。我們主要通過套期保值、更高的定價和製造以及間接成本控制來應對大宗商品成本上升和匯率影響。我們使用套期保值技術來限制主要原材料成本波動的影響；然而，我們可能無法完全對衝大宗商品成本的變化，例如乳製品，在這些領域，對衝能力有限，我們的對衝策略可能無法保護我們免受特定原材料成本上升的影響。由於競爭或市場條件、計劃中的貿易或促銷激勵、貨幣匯率波動或其他因素，我們的定價行動也可能暫時滯後於商品成本的變化。
由於國際供應鏈和勞動力市場中斷，以及大宗商品、運輸和勞動力成本普遍上升，我們預計價格波動和總成本上升的環境將持續下去。雖然我們主要原材料的成本在波動，但我們相信我們使用的原材料將繼續有充足的供應，而且它們總體上將保持可用。
非公認會計準則財務指標
我們使用非GAAP財務信息，並相信它對投資者是有用的，因為它提供了更多信息，以便於比較歷史經營業績，識別我們潛在經營業績的趨勢，併為我們如何評估我們的業務提供額外的洞察力和透明度。我們使用非GAAP財務指標來預算、做出運營和戰略決策，並評估我們的業績。我們已經詳細説明瞭我們在下面的非GAAP定義中所做的非GAAP調整。這些調整一般屬於以下類別：收購和剝離活動、無形資產出售和非現金減值的損益、主要計劃重組活動、不變貨幣和相關調整、主要計劃融資和對衝活動以及其他影響經營結果可比性的主要項目。我們認為，非GAAP指標應始終與相關的美國GAAP財務指標一起考慮。我們提供了GAAP和非GAAP財務指標之間的對賬，並在整個管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析在此表格10-K中
我們的主要非公認會計準則財務指標如下所列，反映了我們如何評估本年度和上一年的經營業績。隨着新事件或新情況的出現，這些定義可能會發生變化。當我們的定義發生變化時，我們提供更新的定義，並在可比較的基礎上呈現相關的非GAAP歷史結果(1).
•“有機淨收入”被定義為淨收入(最具可比性的美國公認會計準則財務指標)，不包括收購、資產剝離的影響(2)，與出售企業有關的短期經銷商協議(3)，和貨幣匯率波動(4)。我們相信，有機淨收入反映了我們業務持續活動的潛在增長，並提供了更好的業績可比性。我們還評估了新興市場和發達市場的有機淨收入增長，這些基本指標也與上面的美國公認會計準則保持一致。
•我們的新興市場包括整個拉丁美洲地區；不包括澳大利亞、新西蘭和日本的AMEA地區；以及來自歐洲地區的以下國家：俄羅斯、烏克蘭、圖爾基耶、哈薩克斯坦、格魯吉亞、波蘭、捷克共和國、斯洛伐克共和國、匈牙利、保加利亞、羅馬尼亞、波羅的海和東亞得裏亞海國家。
•我們的發達市場包括整個北美地區、不包括在新興市場定義中的國家的歐洲地區，以及來自AMEA地區的澳大利亞、新西蘭和日本。
•“調整後的營業收入”被定義為不包括簡化增長計劃的影響的營業收入(最具可比性的美國公認會計準則財務指標)。 (5)商譽和無形資產的損益(包括非現金減值費用)；剝離 (2)或收購收益或損失、資產剝離相關成本 (6)，與收購相關的成本(7)，以及收購整合成本和或有對價調整 (8)；庫存升級費(9)資產剝離的經營業績 (2)與出售企業有關的短期經銷商協議的經營結果(3)重新計量貨幣淨頭寸 (10)商品、預測貨幣和權益法投資交易衍生合約按市值計價的影響 (11)税務問題解決帶來的影響 (12)；2017惡意軟件事件淨回收；烏克蘭戰爭造成的增量成本(13)；來自歐盟委員會法律事項的影響(14)養老金參與率變化的影響 (15)；以及與JDE Peet的交易相關的成本。我們還提出了“調整後的營業收入利潤率”，與調整後的營業收入受到相同的調整。我們還評估了我們調整後的營業收入在不變貨幣基礎上的增長 (4)。我們相信，這些措施提高了基本經營業績的可比性。
•“調整後每股收益”是指蒙德爾ēz國際公司(最具可比性的美國公認會計原則財務指標)的稀釋每股收益，不包括調整後營業收入定義中所列項目的影響以及債務清償和相關費用的損失；由於融資和套期保值計劃的改變而不再被指定為會計現金流量對衝的利率掉期收益或虧損；按市值計價的未實現收益或虧損以及來自有價證券的已實現收益或虧損。(16)制定的税法修改帶來的初步影響(17)權益法投資交易的損益。同樣，在調整後每股收益中，我們的權益法投資淨收益不包括我們在被投資方重大運營和非運營項目中的比例份額(18)。我們還在不變貨幣的基礎上評估調整後每股收益的增長(4)。我們相信，調整後的每股收益提高了基本經營業績的可比性。
(1)當項目不再影響我們當前或未來非GAAP經營業績的呈現時，我們將這些項目從我們的非GAAP定義中刪除。於2023年第一季度，我們在非公認會計原則的資產剝離定義中加入了從權益法投資會計到公允價值易於確定的權益會計的變化(“有價證券”；見下文腳註(2))。此外，我們在非公認會計準則的定義中增加了排除與有價證券相關的收益或損失(見下文腳註(16))。在2023年第四季度，我們在非GAAP定義中增加了與出售企業相關的短期經銷商協議不包括經營結果(見下文腳註(3))。此外，我們在非公認會計原則的定義中增加了將已實現收益和虧損排除在衍生品之外，這些衍生品緩解了與採用高度通貨膨脹會計相關的列報期間內重新計量各自貨幣資產或負債淨額的外匯波動(見下文腳註(10))。
(2)資產剝離包括完成業務出售、完成銷售或許可協議後退出主要產品線、部分或全部出售權益法投資以及從權益法投資會計變更為有價證券會計。當我們在JDE Peet的持續收益中記錄我們的份額時，JDE Peet的任何所有權削減都會在下個季度的非GAAP業績中反映為資產剝離。
(3)2023年第四季度，我們開始將經營業績排除在與出售業務相關的短期經銷商協議之外。我們剔除這一項目是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。
(4)不變貨幣經營業績的計算方法是將本期本地貨幣經營業績除以用於換算上一年可比財務報表的貨幣匯率，以確定如果貨幣匯率與上一年同期相比沒有變化，本期美元經營業績將是什麼。
(5)與簡化增長計劃相關的非GAAP調整反映了與我們改革供應鏈網絡和組織結構的計劃目標相關的成本。未達到計劃目標的成本不會反映在非公認會計準則調整中。
(6)與資產剝離相關的成本，包括與準備和完成我們的資產剝離相關的成本(包括與消除擱淺成本相關的一次性成本)，也包括與我們公開宣佈的出售業務過程相關的成本。我們剔除這些項目是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。
(7)與收購相關的成本，包括第三方顧問、投資銀行和法律費用等交易成本，還包括與買斷非既有員工持股有關的一次性補償費用，以及與收購基金相關的對衝活動的已實現收益或虧損。我們剔除這些項目是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。
(8)收購整合成本和或有對價調整包括與收購整合相關的一次性成本，以及對先前為與收購相關的收益(與員工薪酬支出無關)而計入的或有薪酬負債的公允市場價值所作的任何調整。我們剔除這些項目是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。
(9)2022年第三季度，我們開始剔除與被收購公司相關的、與收購庫存的公平市場估值相關的一次性庫存上調費用。我們剔除這一項目是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。
(10)關於我們應用高度通貨膨脹會計(請參閲附註1，重要會計政策摘要)、阿根廷(從2018年第三季度開始)和Türkiye(從2022年第二季度開始)，我們不包括與在所述期間內重新計量以當地貨幣對美元計價的貨幣淨資產或負債相關的重新計量損益，以及在所述期間內用於緩解與重新計量各自貨幣淨資產或負債相關的外幣波動性的衍生品的已實現損益。
(11)我們將未實現收益和損失(按市值計價的影響)從未償還商品和預測貨幣及權益法投資交易衍生工具中剔除，從我們的非公認會計準則收益計量中剔除。大宗商品和預測貨幣交易衍生品的按市值計價的影響被排除在外，直到相關風險敞口影響到我們的經營業績。由於我們購買大宗商品和預測貨幣交易合同主要是為了緩解價格波動，主要是為了滿足未來時期的庫存需求，因此我們進行這一調整，以消除這些未來庫存購買對當前經營業績的波動，以便於比較我們在不同時期的基本經營業績。我們不包括權益法投資交易衍生合約結算，因為它們代表了對未來資產剝離的價值保護。
(12)見附註14，承付款和或有事項，在我們截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中。
(13)2022年2月，俄羅斯開始軍事入侵烏克蘭，由於入侵期間我們的設施受損，我們停止了生產，並關閉了我們在烏克蘭的設施一段時間。我們開始招致與戰爭直接相關的增量成本，包括資產減值，如財產和庫存損失、更高的應收賬款預期撥備和承諾賠償。我們已經從我們的經營業績中分離並排除了這些成本和相關影響以及隨後的回收，以便於對我們正在進行的業績進行評估和比較。與增加其他主要是歐洲設施的業務有關的增量成本不包括在這些成本中。
(14)2022年第四季度，我們開始將影響排除在歐盟委員會的法律事項之外。2019年11月，歐盟委員會通知我們，它對我們涉嫌通過涉嫌限制歐洲經濟區內跨境貿易的某些做法違反歐盟競爭法展開調查。2021年1月28日，歐盟委員會宣佈已採取下一步程序調查，並啟動正式程序。我們一直在配合調查，目前正在與歐盟委員會進行討論，努力就這一問題達成一項談判的、相稱的解決方案。由於這件事的獨特性質，我們認為這是不常見和不尋常的，因此排除它是為了更好地比較我們在不同時期的基本經營業績。請參閲附註14，承付款和或有事項，瞭解更多信息。
(15)養老金參與變化的影響是指員工組從多僱主養老金計劃中退出時產生的費用以及員工組養老金計劃參與的其他更改。我們將這些費用排除在我們的非GAAP結果中，因為這些金額不反映我們正在進行的養老金義務。見附註11，福利計劃，瞭解有關多僱主養老金計劃撤回的更多信息。
(16)2023年第一季度，我們開始將與我們的有價證券相關的按市值計價的未實現收益或虧損以及已實現收益或虧損從我們的非公認會計準則收益指標中剔除。這些有價證券的收益或虧損並不代表基礎業務，不包括在內是為了更好地比較我們各個時期的基礎運營業績。
(17)我們已從制定的税法修改中排除了最初的影響。最初的影響包括重新衡量遞延税收餘額和2017年美國税制改革的過渡税等項目。我們從調整後每股收益中剔除了已制定税法變化的初步影響，因為它們不反映我們根據已制定税法變化所承擔的持續納税義務。請參閲附註16，所得税，瞭解更多信息。
(18)我們剔除了我們權益法被投資人的重大運營和非運營項目中我們的比例份額，例如收購和剝離相關成本、重組計劃成本以及税法變化帶來的初步影響，以便讓投資者對我們在不同時期的業績有一個可比的看法。雖然我們在權益法投資項目中擁有與我們的所有權權益相稱的股東權利和董事會代表，並在每個報告期審查基本經營業績和重大經營及非經營項目，但我們無法直接控制其經營或由此產生的收入和支出。我們在調整後的基礎上使用權益法投資淨收益，並不意味着我們擁有任何此類控制。我們的公認會計準則“蒙德爾ēz國際公司持續經營的稀釋每股收益”包括所有被投資方的重要營業和非營業項目。
我們相信，與我們的美國GAAP財務指標以及與相應的美國GAAP財務指標的對賬一起考慮時，這些非GAAP財務指標的陳述將使您更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢，而不是在沒有這些披露的情況下獲得的。由於非GAAP財務計量因公司不同而不同，本報告中提出的非GAAP財務計量可能無法與其他公司使用的類似標題的計量相比較。我們對這些非GAAP財務指標的使用並不意味着孤立地考慮或作為任何美國GAAP財務指標的替代品。這些非GAAP財務衡量標準的一個侷限性是，它們不包括對我們的美國GAAP報告結果有影響的以下詳細項目。解決這一限制的最佳方法是結合我們的美國GAAP報告結果來評估我們的非GAAP財務指標，並仔細評估以下表格，這些表格將美國GAAP報告的數字與本表格10-K中的非GAAP財務指標進行了協調。
關鍵會計估計
我們按照美國公認會計準則編制合併財務報表。編制這些財務報表需要使用影響財務報表日期資產和負債報告金額以及列報期間收入和支出報告金額的估計、判斷和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同。注1，重要會計政策摘要綜合財務報表包括我們在編制綜合財務報表時所使用的重要會計政策的摘要。我們已經與我們的審計委員會討論了我們關鍵會計政策和估計的選擇和披露。以下是對我們最重要的假設和估計的回顧。
商譽與無限無形資產
我們每年審查我們的經營部門和報告單位結構，或在組織發生重大變化以進行全年商譽測試時，對影響我們商譽報告單位的特定實體、行業、市場和一般經濟因素進行定性審查。每年7月1日，我們都會對商譽和無限期無形資產進行減值測試，並可能進行定性測試，或者根據上一年測試結果、本年度發展、當前風險評估和其他實際考慮因素，我們可能會選擇進行定量測試。在我們的量化測試中，我們將報告單位的估計公允價值與其賬面價值進行比較。我們使用貼現現金流量法估計報告單位的公允價值，該方法結合了計劃增長率、基於市場的貼現率和對剩餘價值的估計。今年，對於我們的歐洲和北美報告部門，我們使用了7.1%的基於市場的加權平均資本成本來折現這些業務的預計現金流。對於我們的拉丁美洲和AMEA報告部門，我們使用的風險評級貼現率為10.1%。估計個別報告單位的公允價值需要我們根據現有信息對我們未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。鑑於全球經濟環境的不確定性，這些估計可能與未來的表現有很大不同。如果報告單位淨資產的賬面價值超過其公允價值，我們將就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認減值費用。
在2023年、2022年和2021年，商譽沒有減值。關於我們的2023年年度減值測試，我們的每個報告單位都有足夠的公允價值超過賬面價值。雖然所有報告單位均通過我們的年度減值測試，但如果未能達到計劃的業務表現預期，或貼現率等非我們控制的特定估值因素髮生重大變化，則一個或多個報告單位的估計公允價值可能會下降，並導致未來的商譽減值。
我們每年都會通過進行定性評估和評估可能影響該等資產的公允價值或賬面價值的事件和情況來評估無限期無形資產的減值。如果特定資產存在重大潛在減值風險，我們會通過比較其估計公允價值和賬面價值對其進行減值量化測試。我們利用對未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率的估計來確定品牌的全球公允價值。如果資產的賬面價值超過其估計公允價值，則該資產將減值，其賬面價值將減少至估計公允價值。
2023年，我們記錄了與北美地區的一個巧克力品牌和歐洲地區的一個餅乾品牌相關的2600萬美元的無形資產減值費用。減值費用按賬面價值超過無形資產估計公允價值計算，並計入資產減值及退出成本。我們使用幾種公認的估值方法，包括免除特許權使用費、超額收益和超額利潤率，這些方法利用對未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率的估計來確定品牌的全球公允價值。我們還確定了13個品牌，其中5個是最近收購的，截至2023年12月31日的總賬面價值為37億美元，每個品牌的公允價值都超過或低於賬面價值的10%。我們相信，我們目前對這些品牌的計劃將使它們不會受到損害，但如果不能滿足增加品牌收益和擴大利潤率的計劃，或者折扣率等我們無法控制的特定估值因素髮生重大變化，那麼一個或多個品牌未來可能會受到損害。2022年，我們在AMEA記錄了與兩個餅乾品牌相關的1.01億美元無形資產減值費用。2021年，我們記錄了與北美一個餅乾品牌相關的3200萬美元的無形資產減值費用。
參閲附註6，商譽與無形資產，瞭解更多信息。
企業合併
收購或合併企業時取得的資產和承擔的負債按公允價值入賬，剩餘的購買價格計入商譽。我們聘請第三方估值專家協助管理層確定某些收購資產和承擔的負債的公允價值。在確定公允價值時，我們使用了各種形式的收益法，這取決於被估值的資產。這樣的估值要求管理層做出重大判斷、估計和假設，特別是關於無形資產。管理層根據收購之日可獲得的最佳信息對公允價值進行估計。這些估計基於歷史經驗和從被收購公司管理層獲得的信息，本質上是不確定的。對某些無形資產進行估值時的關鍵估計包括但不限於：所收購業務的預期未來現金流、折扣率和特許權使用費以及客户關係、商號和固定資產的經濟壽命。可能會發生意想不到的事件和情況，這可能會影響此類假設或估計的準確性或有效性。
此外，我們的某些收購可能包括盈利撥備或其他形式的或有對價。於收購日期，吾等按與收益相關的預期未來付款的估計公允價值記錄或有代價(如適用)。或有對價記錄的公允價值的任何變化將在發生變化的期間確認為費用或收益。此類或有對價負債是基於對未來預期付款義務的最佳估計，這些債務可能會因許多我們無法控制的因素而發生變化。由於各種原因，預期未來或有對價付款的估計可能不時發生變化，包括改變貼現率以及實際結果與根據歷史經驗對用作負債基礎的收入或收益假設的估計和調整不同。
貿易和營銷計劃
我們通過貿易和銷售激勵以及營銷和廣告計劃來推廣我們的產品。這些計劃包括但不限於新產品推介費、折扣、優惠券、返點和基於數量的獎勵以及合作廣告、店內展示和消費者營銷促銷。貿易和銷售激勵措施被記錄為根據一個期間結束時估計應支付給客户和消費者的金額而減少的收入。我們主要根據歷史使用率和贖回率進行這些估計。出於中期報告的目的，廣告和消費者推廣費用按預計銷售量和預計計劃支出的百分比計入運營。我們不會推遲我們年終合併資產負債表上的成本，所有營銷和廣告成本都在發生的當年作為費用記錄。
員工福利計劃
我們在全球範圍內贊助各種員工福利計劃，主要包括養老金計劃和退休後醫療福利。出於會計目的，我們使用對貼現率的假設和估計來估計養老金和退休後醫療福利義務；計劃資產的預期回報；預期薪酬增長；與員工相關的因素，如營業額、退休年齡和死亡率；以及醫療成本趨勢。我們每年審查我們的精算假設，並在適當的時候根據當前的比率和趨勢對假設進行修改。我們的假設也反映了我們的歷史經驗和管理層對未來預期的最佳判斷。這些假設和其他假設會影響基本計劃的年度費用和確認的債務。
我們在未來期間攤銷假設變化的影響，以反映計劃變化的成本或收益，如增加或減少先前員工服務的福利(先前服務成本)。這些變化是遞延的，並在預計將獲得福利的僱員的平均剩餘服務期內以直線基礎計入費用。
由於退休金及退休後負債乃按貼現基準計量，貼現率對我們的計劃責任及開支有重大影響。對於以信託形式持有資產的計劃，計劃資產的預期回報假設會影響我們的退休金計劃開支。貼現率及預期回報率的假設以及我們設定該等假設的過程載於附註11， 福利計劃，以及有關我們員工福利計劃的其他信息。
作為敏感度指標，我們的貼現率或計劃資產的預期回報率變動50個基點將對我們的年度福利計劃成本產生以下影響（增加/（減少））：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日 |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| 50個基點 | | 50個基點 |
| | 增加 | | 減少量 | | 增加 | | 減少量 |
| | (單位：百萬) |
貼現率變動對下列各項的影響：
養老金成本 | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (19) | | | $ | 22 | |
預期收益率變動對
按養老金成本計劃資產 | (8) | | | 8 | | | (39) | | | 39 | |
貼現率變動對下列各項的影響：
降低退休後醫療保健費用 | 2 | | | (2) | | | — | | | — | |
所得税
作為一家全球性公司，我們計算並計提我們運營的每個税收管轄區的所得税。所得税準備包括本年度應付或可退還的金額、遞延税款的影響以及不確定的税收狀況的影響。我們的所得税撥備受到不同税務管轄區税前收益地理組合的變化、税收法律和法規的變化、每個税務管轄區可提供的税務籌劃機會以及各種税務審計的最終結果的重大影響。
遞延税項資產及負債就我們的資產及負債的財務報表與課税基礎之間的暫時性差異以及營業虧損及税項抵免結轉的預期未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定的税率計量，該税率將適用於預期收回或結算差額的年度的應税收入。當税收優惠很有可能不會實現時，就會為遞延税項資產設立估值免税額。我們每季度審查可變現能力評估，包括我們對未來應納税所得額的最新估計的影響。
我們相信我們的税務立場符合適用的税法，我們已適當地計入不確定的税務立場。我們只有在税務機關根據税務立場的技術價值更有可能維持該税務立場的情況下，才會在我們的財務報表中確認來自不確定税務立場的税務利益。我們確認的金額被衡量為在解決後實現的可能性大於50%的最大福利金額。我們持續評估不確定的税務狀況，並根據不斷變化的事實和情況調整確認的金額，例如税務審計的進展或訴訟時效到期。我們相信，用於支持我們對不確定税收狀況的評估的估計和假設是合理的。然而，無論是通過與税務機關達成和解、司法或行政裁決，還是由於訴訟時效到期，對歷史税收負債的最終確定可能與我們綜合資產負債表和歷史所得税撥備中反映的估計值存在重大差異。這些最終決定的結果可能會對我們在作出決定的期間的所得税、淨收益或現金流撥備產生重大影響。
見附註16，所得税，以獲取有關我們的有效税率、當期和遞延税項、估值免税額和未確認税收優惠的更多信息。
或有事件
見附註14，承付款和或有事項，計入合併財務報表。
新會計準則
見注1，重要會計政策摘要，提交合並財務報表，討論新的會計準則。
項目7A。關於市場風險的定量和定性披露。
隨着我們在全球開展業務，我們主要面臨貨幣匯率、大宗商品價格和利率市場風險。作為我們整體風險管理計劃的一部分，我們對這些風險敞口進行監控和管理。我們的風險管理計劃側重於金融市場的不可預測性，並尋求減少這些市場的波動可能對我們的經營業績產生的潛在不利影響。
我們主要利用衍生工具來減少貨幣匯率、大宗商品價格和利率波動可能導致的重大、意外的收益波動。有關我們的衍生品活動以及我們用來對衝我們的貨幣匯率、大宗商品價格和利率敞口的衍生品工具類型的更多信息，請參見附註10，金融工具.
我們的許多非美國子公司以美元以外的功能貨幣運營。由於我們將這些子公司的資產負債表、經營業績和現金流換算成美元以用於合併報告目的，貨幣匯率的波動造成了我們報告業績的波動。將子公司的非美元資產負債表和收益錶轉換為美元進行合併報告，通常會導致對權益內其他全面收益的累計換算調整。美元相對於其他功能貨幣走強對我們的綜合收益和淨資產產生不利影響，而美元走弱則有利於我們的綜合收益和淨資產。雖然我們對重大的預測貨幣兑換交易以及非美國業務的某些淨資產和其他貨幣影響進行了對衝，但我們不能完全預測或消除貨幣匯率變化對我們綜合財務業績的影響。看見綜合經營成果和按經營部門劃分的經營業績在……下面關於歷史結果的討論與分析貨幣兑換對我們財務業績的影響。在我們對業績的討論和分析中，我們隔離了匯率的影響，並在不變貨幣的基礎上補充提供了淨收入、營業收入和稀釋後每股收益。關於貨幣政策、最近的貨幣貶值和高度通貨膨脹會計對我們的財務狀況和經營結果的影響的更多信息，另見附註1，重要會計政策摘要 -貨幣換算和高度通貨膨脹會計.
我們還不斷監測我們產品中使用的商品的市場。投入成本可能會因國際需求、天氣狀況、政府政策和監管以及宏觀經濟環境而大幅波動。參考最近的事態發展和影響可比性的重要項目和財務展望以上是關於最近供應鏈、勞動力和其他正在增加運營成本並影響我們業績的中斷的最新信息。為了管理投入成本波動和通貨膨脹，我們簽訂了遠期購買協議和其他衍生金融工具。我們還採取生產率和成本節約措施，並在必要時採取定價行動，以減輕投入成本上升對收益的影響。
我們定期評估我們的浮動和固定利率債務，以及我們籌集資本的市場的當前和預期利率。我們的主要風險敞口包括美國國債利率、企業信用利差、商業票據利率以及與有擔保隔夜融資利率(SOFR)掛鈎的有限債務。我們定期使用利率掉期和遠期利率合約，根據當前和預期的市場狀況，實現可變利率債務與固定利率債務的理想比例。有關我們的債務活動的更多信息，請參見附註9，債務和借款安排.
見附註10，金融工具，瞭解有關我們衍生品活動的更多信息。
風險價值
我們使用風險價值(“VAR”)計算來估計：1)利率敏感型金融工具的公允價值的潛在單日虧損；以及2)貨幣和大宗商品價格敏感型衍生金融工具的税前收益的潛在單日虧損。VAR分析分別針對我們的貨幣兑換投資組合、固定收益投資組合和大宗商品風險投資組合進行，截至每個季度末如下所示。VAR計算的工具包括貨幣兑換遠期和期權、債務和掉期利率風險，以及商品遠期、期貨和期權商品風險。計算中不包括預期交易、貨幣交易應收賬款和應收賬款，以及上述工具意在對衝的非美國子公司的淨投資。
VAR模型假設市場狀況正常，可信區間為95%，持有期為一天。利用參數Delta-Gamma逼近技術確定利率、貨幣和商品價格的預期收益分佈，分別用於計算固定收益、貨幣兑換和商品VAR。用於估計預期收益分佈的參數是通過觀察上一季度的利率、貨幣匯率和大宗商品價格變動來計算12月31日、2023年和2022年12月31日的VAR金額，以及前四個季度的每個季度來計算每年的平均VAR金額來確定的。貨幣和商品期權的價值不會與標的貨幣或商品一對一地變動，並在VAR計算中相應地進行估值。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的利率敏感型工具(主要是債務)的公允價值估計潛在單日虧損，以及按VAR模型計算的我們的貨幣和商品工具的税前收益估計單日虧損為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 税前收益影響 | | 公允價值影響 |
| | 12/31/23 | | 平均值 | | 高 | | 低 | | 12/31/23 | | 平均值 | | 高 | | 低 |
| | (單位：百萬) |
| 對以下情況敏感的儀器： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | | | | | | | | $ | 119 | | | $ | 144 | | | $ | 234 | | | $ | 89 | |
| 外幣匯率 | $ | 14 | | | $ | 17 | | | $ | 18 | | | $ | 14 | | | | | | | | | |
| 大宗商品價格 | 21 | | | 40 | | | 86 | | | 18 | | | | | | | | | |
| | 税前收益影響 | | 公允價值影響 |
| | 12/31/22 | | 平均值 | | 高 | | 低 | | 12/31/22 | | 平均值 | | 高 | | 低 |
| | (單位：百萬) |
| 對以下情況敏感的儀器： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | | | | | | | | $ | 196 | | | $ | 201 | | | $ | 232 | | | $ | 169 | |
| 外幣匯率 | $ | 20 | | | $ | 23 | | | $ | 30 | | | $ | 20 | | | | | | | | | |
| 大宗商品價格 | 63 | | | 75 | | | 118 | | | 51 | | | | | | | | | |
這種VAR計算是一種風險分析工具，旨在根據利率、貨幣匯率和大宗商品價格的不利變動，在指定的置信度區間內，假設正常的市場條件，從統計上估計預期的最大日損失。該計算不代表我們將產生的公允價值或收益的實際損失，也沒有考慮市場匯率有利變化的影響。我們不能預測市場利率的實際未來變動，也不提供這些VAR結果來指示市場利率的未來變動或代表市場利率的未來變化可能對我們未來財務業績產生的任何實際影響。
項目8.財務報表和補充數據。
獨立註冊會計師事務所報告
致蒙德爾ēz國際公司董事會和股東。
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們已經審計了Mondelēz國際公司及其子公司的合併資產負債表 (“本公司”)截至2023年12月31日 和2022年， 及截至2023年12月31日止三個年度內各年度的相關綜合收益、全面收益、權益及現金流量表，包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。 我們還審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架 (2013) 由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日的財務狀況 和2022年, 以及ITS的結果 運營及其智能交通系統 截至2023年12月31日的三個年度的現金流量 符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。我們還認為，截至2023年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架 (2013) 由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責這些合併財務報表，對財務報告保持有效的內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在第9A項下的財務報告內部控制管理報告中。我們的責任是就公司的合併發表意見 財務報表和基於我們審計的公司對財務報告的內部控制。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併的 財務報表沒有重大錯誤陳述，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重要方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並後的 財務報表包括執行程序以評估合併後重大錯報的風險 財務報表，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這類程序包括在測試的基礎上審查關於綜合財務報表中的金額和披露的證據 財務報表。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併報告的整體列報情況。 財務報表。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出正在進行
僅根據公司管理層和董事的授權；及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
某些品牌的無限期無形資產年度減值評估
如綜合財務報表附註1及附註6所述，截至2023年12月31日，本公司合併無限無形資產餘額為187億美元，主要由品牌組成。管理層至少每年評估無限期無形資產的減值，如果特定資產存在重大潛在減值風險，管理層將通過比較資產的估計公允價值及其賬面價值來量化測試資產的減值。管理層使用幾種公認的估值方法估計公允價值，包括減免特許權使用費、超額收益和超額利潤率，這些方法利用對未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率的估計來確定品牌的公允價值。
我們決定執行與某些品牌的無限無形資產年度減值評估相關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是：(I)管理層在為某些品牌制定無限無形資產的公允價值時的重大判斷；(Ii)審計師在執行程序和評估管理層對某些品牌的未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率的重大假設時高度的主觀性和努力；以及(Iii)審計工作涉及使用具有專業技能和知識的專業人員。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與無限期無形資產減值評估相關的控制的有效性，包括對某些品牌的年度估值進行控制。這些程序還包括(I)測試管理層為某些品牌制定無限壽命無形資產公允價值的過程；(Ii)評估估值方法的適當性；(Iii)測試估值方法中使用的基礎數據的完整性和準確性；以及(Iv)評估管理層使用的與未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率估計相關的重大假設的合理性。評估管理層與未來銷售及盈利增長率估計有關的重大假設，包括評估管理層使用的假設是否合理，並考慮(I)某些品牌現時及過往的表現；(Ii)與外部市場及行業數據的一致性；及(Iii)這些假設是否與審計其他領域取得的證據一致。擁有專業技能和知識的專業人士被用來協助評估(I)公司估值方法的適當性和(Ii)特許權使用費和貼現率重大假設的合理性。
/s/ 普華永道會計師事務所
芝加哥，伊利諾斯州
2024年2月2日
自2001年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
Mondelēz國際公司及其子公司
合併損益表
截至12月31日止的年度
(單位為百萬美元，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 36,016 | | | $ | 31,496 | | | $ | 28,720 | |
| 銷售成本 | (22,252) | | | (20,184) | | | (17,466) | |
| **毛利潤 | 13,764 | | | 11,312 | | | 11,254 | |
| 銷售、一般和行政費用 | (8,002) | | | (7,384) | | | (6,263) | |
| 資產減值和退出成本 | (217) | | | (262) | | | (212) | |
資產剝離和收購的淨收益 | 108 | | | — | | | 8 | |
| | | | | |
| 無形資產攤銷 | (151) | | | (132) | | | (134) | |
| **營業收入下降 | 5,502 | | | 3,534 | | | 4,653 | |
| 福利計劃非服務收入 | 82 | | | 117 | | | 163 | |
| 利息和其他費用，淨額 | (310) | | | (423) | | | (447) | |
有價證券收益 | 606 | | | — | | | — | |
| **所得税前收益 | 5,880 | | | 3,228 | | | 4,369 | |
| 所得税撥備 | (1,537) | | | (865) | | | (1,190) | |
| 權益法投資交易的損益 | 465 | | | (22) | | | 742 | |
| 權益法投資淨收益 | 160 | | | 385 | | | 393 | |
| **實現淨收益 | 4,968 | | | 2,726 | | | 4,314 | |
利潤減少：非控股利息收益 | (9) | | | (9) | | | (14) | |
| **可歸因於Mondelēz國際的淨收益 | $ | 4,959 | | | $ | 2,717 | | | $ | 4,300 | |
| 每股數據： | | | | | |
| **可歸因於Mondelēz國際的每股基本收益 | $ | 3.64 | | | $ | 1.97 | | | $ | 3.06 | |
| **蒙德爾ēz國際攤薄每股收益 | $ | 3.62 | | | $ | 1.96 | | | $ | 3.04 | |
見合併財務報表附註。
Mondelēz國際公司及其子公司
綜合收益合併報表
截至12月31日止的年度
(單位：百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收益 | $ | 4,968 | | | $ | 2,726 | | | $ | 4,314 | |
| 其他綜合收益/(虧損)，税後淨額： | | | | | |
| **貨幣換算調整 | 229 | | | (725) | | | (458) | |
| 養老金和其他福利計劃 | (218) | | | 274 | | | 495 | |
| **衍生現金流對衝 | (15) | | | 114 | | | 13 | |
| 其他綜合收益/(虧損)合計 | (4) | | | (337) | | | 50 | |
| 綜合收益 | 4,964 | | | 2,389 | | | 4,364 | |
減：應佔全面收益╱（虧損）
非控制性權益 | 4 | | | (5) | | | (2) | |
| 應佔Mondelobuz International的綜合收益 | $ | 4,960 | | | $ | 2,394 | | | $ | 4,366 | |
見合併財務報表附註。
Mondelēz國際公司及其子公司
截至12月31日的合併資產負債表
(以百萬美元計，股票數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| *現金和現金等價物 | $ | 1,810 | | | $ | 1,923 | |
應收貿易賬款（扣除撥備662023年12月31日 和$45於二零二二年十二月三十一日） | 3,634 | | | 3,088 | |
其他應收款（扣除備抵502023年12月31日 和$59於二零二二年十二月三十一日） | 878 | | | 819 | |
| 減少庫存，淨額 | 3,615 | | | 3,381 | |
| 其他流動資產 | 1,766 | | | 880 | |
| *流動資產總額 | 11,703 | | | 10,091 | |
| 不動產、廠場和設備，淨額 | 9,694 | | | 9,020 | |
經營租賃使用權資產 | 683 | | | 660 | |
| **親善 | 23,896 | | | 23,450 | |
| **無形資產，淨額 | 19,836 | | | 19,710 | |
| 預付養老金資產 | 1,043 | | | 1,016 | |
| **遞延所得税 | 408 | | | 473 | |
| 權益法投資 | 3,242 | | | 4,879 | |
| **其他資產 | 886 | | | 1,862 | |
| 總資產 | $ | 71,391 | | | $ | 71,161 | |
| 負債 | | | |
| 減少短期借款 | $ | 420 | | | $ | 2,299 | |
| 流動長期負債部分 | 2,101 | | | 383 | |
| *應付賬款 | 8,321 | | | 7,562 | |
| 應計營銷 | 2,683 | | | 2,370 | |
| 應計僱用費用 | 1,158 | | | 949 | |
| **其他流動負債 | 4,330 | | | 3,168 | |
| *流動負債總額 | 19,013 | | | 16,731 | |
| 減少長期債務 | 16,887 | | | 20,251 | |
| **長期經營租賃負債 | 537 | | | 514 | |
| **遞延所得税 | 3,292 | | | 3,437 | |
| --應計養老金成本 | 437 | | | 403 | |
| *退休後應計醫療費用 | 124 | | | 217 | |
| *其他負債 | 2,735 | | | 2,688 | |
| *總負債。 | 43,025 | | | 44,241 | |
| 承付款和或有事項(附註14) | | | |
| 股權 | | | |
*普通股，沒有面值(5,000,000,000授權股份及 1,996,537,7782023年12月31日和2022年12月31日發行的股票) | — | | | — | |
| *增加實收資本 | 32,216 | | | 32,143 | |
| **留存收益 | 34,236 | | | 31,481 | |
| 公司累計了其他綜合損失。 | (10,946) | | | (10,947) | |
包括美國財政部的股票，按成本計算(648,055,073股票於2023年12月31日及 630,646,6872022年12月31日的股票) | (27,174) | | | (25,794) | |
| *道達爾Mondelēz國際股東權益 | 28,332 | | | 26,883 | |
| **非控股權益 | 34 | | | 37 | |
| *總股本 | 28,366 | | | 26,920 | |
| * | $ | 71,391 | | | $ | 71,161 | |
見合併財務報表附註。
Mondelēz國際公司及其子公司
合併權益表
(單位為百萬美元，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Mondelēz國際股東權益 | | | | |
| 普普通通
庫存 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 保留
收益 | | 累計
其他
全面
收益/
(虧損) | | 財務處
庫存 | | 非控制性
利息 | | 總計
權益 |
| 2021年1月1日的餘額 | $ | — | | | $ | 32,070 | | | $ | 28,402 | | | $ | (10,690) | | | $ | (22,204) | | | $ | 76 | | | $ | 27,654 | |
| 綜合收益/(虧損)： | | | | | | | | | | | | | |
| **實現淨收益 | — | | | — | | | 4,300 | | | — | | | — | | | 14 | | | 4,314 | |
**其他綜合收益/
扣除所得税後的淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | 66 | | | — | | | (16) | | | 50 | |
行使股票期權及
*發行其他股票獎勵 | — | | | 27 | | | (34) | | | — | | | 290 | | | — | | | 283 | |
| **回購普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,096) | | | — | | | (2,096) | |
宣佈的現金股利 ($1.330每股) | — | | | — | | | (1,867) | | | — | | | — | | | — | | | (1,867) | |
非控股支付的股息
關注興趣和其他活動 | — | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | (20) | | | (15) | |
| 2021年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 32,097 | | | $ | 30,806 | | | $ | (10,624) | | | $ | (24,010) | | | $ | 54 | | | $ | 28,323 | |
| 綜合收益/(虧損)： | | | | | | | | | | | | | |
| **實現淨收益 | — | | | — | | | 2,717 | | | — | | | — | | | 9 | | | 2,726 | |
**其他綜合收益/
扣除所得税後的淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (323) | | | — | | | (14) | | | (337) | |
行使股票期權及
*發行其他股票獎勵 | — | | | 46 | | | (20) | | | — | | | 216 | | | — | | | 242 | |
| 回購普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,000) | | | — | | | (2,000) | |
宣佈的現金股利 ($1.470每股) | — | | | — | | | (2,025) | | | — | | | — | | | — | | | (2,025) | |
非控股支付的股息
關注興趣和其他活動 | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | (12) | | | (9) | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 32,143 | | | $ | 31,481 | | | $ | (10,947) | | | $ | (25,794) | | | $ | 37 | | | $ | 26,920 | |
| 綜合收益/(虧損)： | | | | | | | | | | | | | |
| **實現淨收益 | — | | | — | | | 4,959 | | | — | | | — | | | 9 | | | 4,968 | |
**其他綜合收益/
扣除所得税後的淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | (5) | | | (4) | |
行使股票期權及
*發行其他股票獎勵 | — | | | 73 | | | (6) | | | — | | | 199 | | | — | | | 266 | |
| 回購普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,579) | | | — | | | (1,579) | |
宣佈的現金股利 ($1.620每股) | — | | | — | | | (2,209) | | | — | | | — | | | — | | | (2,209) | |
非控股支付的股息
關注興趣和其他活動 | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | (7) | | | 4 | |
| 2023年12月31日餘額 | $ | — | | | $ | 32,216 | | | $ | 34,236 | | | $ | (10,946) | | | $ | (27,174) | | | $ | 34 | | | $ | 28,366 | |
見合併財務報表附註。
Mondelēz國際公司及其子公司
合併現金流量表
截至12月31日止的年度
(單位：百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的(用於)現金 | | | | | |
| **實現淨收益 | $ | 4,968 | | | $ | 2,726 | | | $ | 4,314 | |
| *調整以使淨收益與運營現金流保持一致： | | | | | |
| 會計準則不包括折舊和攤銷 | 1,215 | | | 1,107 | | | 1,113 | |
| 基於股票的補償費用 | 146 | | | 120 | | | 121 | |
| | | | | |
| **遞延所得税(福利)/撥備。 | (37) | | | (42) | | | 205 | |
| 減少資產減值和加速折舊 | 128 | | | 233 | | | 128 | |
| **因提前清償債務而減少損失 | 1 | | | 38 | | | 110 | |
| *資產剝離和收購淨收益 | (108) | | | — | | | (8) | |
| *權益法投資交易收益(收益)/虧損 | (465) | | | 22 | | | (742) | |
| *權益法投資淨收益 | (160) | | | (385) | | | (393) | |
| **從權益法投資中獲得更多分配 | 137 | | | 184 | | | 172 | |
| 衍生工具合約的未實現(收益)/虧損 | (171) | | | 338 | | | (267) | |
| 有價證券收益 | (593) | | | — | | | — | |
| 其他非現金項目，淨額 | 140 | | | 88 | | | 37 | |
| 資產及負債變動（扣除收購及剝離）： | | | | | |
| 應收款項 | (628) | | | (719) | | | (197) | |
| 存貨淨額 | (193) | | | (635) | | | (170) | |
| 應付賬款 | 264 | | | 715 | | | 702 | |
| 其他流動資產 | (120) | | | (286) | | | (169) | |
| 其他流動負債 | 376 | | | 630 | | | (502) | |
| 養卹金和退休後資產和負債變動淨額 | (186) | | | (226) | | | (313) | |
| 業務活動提供的現金淨額 | 4,714 | | | 3,908 | | | 4,141 | |
| 投資活動提供/（用於）的現金 | | | | | |
| 資本支出 | (1,112) | | | (906) | | | (965) | |
| 購置，扣除收到的現金 | 19 | | | (5,286) | | | (833) | |
資產剝離收益，包括權益法和有價證券 投資 | 4,099 | | | 601 | | | 1,539 | |
| 衍生工具結算收益 | 177 | | | 768 | | | 105 | |
| 衍生工具結算付款 | (81) | | | (86) | | | (56) | |
| 對投資的貢獻 | (309) | | | (24) | | | (30) | |
出售不動產、廠場和設備及其他 | 19 | | | 45 | | | 214 | |
| 投資活動提供/（使用）的現金淨額 | 2,812 | | | (4,888) | | | (26) | |
| 融資活動提供的(用於)現金 | | | | | |
| 未發行商業票據，到期日大於90天 | 67 | | | — | | | — | |
| 未償還商業票據，到期日大於90天 | (67) | | | — | | | — | |
| 淨額(還款)/短期借款發行量 | (1,869) | | | 1,914 | | | 194 | |
| *發行長期債務收益 | 277 | | | 4,490 | | | 5,921 | |
| 為長期債務償還提供支持 | (2,432) | | | (3,032) | | | (6,247) | |
| 支持普通股回購 | (1,547) | | | (2,017) | | | (2,110) | |
| 支付的股息不多 | (2,160) | | | (1,985) | | | (1,826) | |
| 中國和其他 | 173 | | | 174 | | | (1) | |
| 在融資活動中使用的現金淨值為美元。 | (7,558) | | | (456) | | | (4,069) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (32) | | | (169) | | | (143) | |
| 現金、現金等價物和受限現金： | | | | | |
| 減少(減少)/增加 | (64) | | | (1,605) | | | (97) | |
| 期初收支平衡 | 1,948 | | | 3,553 | | | 3,650 | |
| 期末收支平衡 | $ | 1,884 | | | $ | 1,948 | | | $ | 3,553 | |
| 已支付現金： | | | | | |
| --興趣濃厚 | $ | 568 | | | $ | 551 | | | $ | 426 | |
| 免徵所得税 | $ | 1,607 | | | $ | 1,103 | | | $ | 1,556 | |
見合併財務報表附註。
Mondelēz國際公司及其子公司
合併財務報表附註
附註1.主要會計政策摘要
業務説明
Mondelēz國際公司於2000年在弗吉尼亞州聯邦註冊成立。Mondelēz國際公司通過其子公司(統稱為“Mondelēz International”、“We”、“Us”和“Our”)向全世界的消費者銷售食品和飲料。150國家。
合併原則
合併財務報表包括Mondelēz國際公司以及我們的全資和多數股權子公司，但我們在委內瑞拉的子公司於2015年解除合併。所有公司間交易都將被取消。非控股權益代表非控股投資者在我們控制和合並的子公司的業績中的利益。我們根據權益會計方法對對其施加重大影響的投資進行會計處理。吾等對其並無重大影響或控制的投資並不重大，且由於股權並無可隨時釐定的公允價值，因此該等投資按成本計值，並按收到現金的程度確認投資的變動。
預算的使用
本公司根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制綜合財務報表，該準則要求我們作出影響綜合財務報表中若干金額的估計和假設。重大估計包括商譽和無形資產的估值假設、長期資產的使用壽命、重組計劃負債、或有對價、營銷計劃應計費用、保險和自我保險準備金、養老金和福利計劃假設以及所得税。我們的估計基於歷史經驗、對未來影響的預期以及我們認為合理的其他假設。鑑於全球經濟環境的不確定性，我們的估計可能與未來的表現有很大不同。如果實際金額與估計不同，我們將在實際金額已知期間的綜合經營業績中計入最新情況。
烏克蘭戰爭
2022年2月，俄羅斯開始軍事入侵烏克蘭，我們關閉了在烏克蘭的行動和設施。2022年3月，我們的二烏克蘭在Trostianet和Vyshhorod的製造設施遭到嚴重破壞。在2022年第一季度，我們對這些資產和其他相關資產進行了評估和減值。我們記錄了$143總費用的1000萬美元(美元145(税後)直接因戰爭而產生。我們逆轉了$22在2022年剩餘時間內，主要由於應收貿易賬款的收取和庫存回收高於預期，以前記錄的費用為1.3億美元。我們繼續對我們的兩家工廠進行有針對性的維修，並已部分重啟並重新啟動了兩家工廠的有限生產。我們還繼續支持我們的烏克蘭員工，包括向那些在恢復生產之前仍無法重返工作崗位的員工支付工資。我們繼續整合我們在烏克蘭和俄羅斯的子公司，並繼續評估我們持續控制運營活動和業務的能力。我們的估計基於歷史經驗、對未來影響的預期以及我們認為合理的其他假設。鑑於烏克蘭戰爭的持續影響及其對全球經濟環境的影響的不確定性，我們的估計可能與未來的表現有很大不同。
貨幣換算與高度通貨膨脹會計
我們使用每個期間的平均匯率從多種貨幣轉換我們子公司的運營結果，並在每個期間結束時使用匯率轉換資產負債表賬户。我們將貨幣換算調整記錄為股本的一個組成部分(高通脹貨幣除外)，並在收益中實現了交易的匯兑收益和虧損。
當一個國家的三年累計通貨膨脹率超過100%時，就會觸發高度通貨膨脹會計。它要求重新計量子公司在該國的財務報表，從子公司的本位幣到我們的美元報告貨幣，貨幣重新計量收益或損失記錄在收益中。目前，在我們的合併實體內，阿根廷和蒂爾基耶 被認為是高度通貨膨脹的經濟體。阿根廷和圖爾基耶代表1.6%和0.7佔我們合併淨收入的%，重新計量虧損為#美元79百萬美元和美元192023年分別為2.5億美元。鑑於這些貨幣的持續波動，對我們未來財務報表的影響可能與歷史水平有很大不同。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括在金融機構的活期存款，以及原始到期日在3個月或以下的所有高流動性投資。限制性現金主要包括根據應收賬款保理安排和具有法律限制性現金抵押品規定的信用證安排代表金融機構持有的現金。限制性現金記入其他流動資產，當時為#美元。74截至2023年12月31日為100萬美元，25截至2022年12月31日，為1.2億美元。現金、現金等價物和限制性現金總額為#美元。1,884截至2023年12月31日的百萬美元和1,948截至2022年12月31日。
信貸損失準備
信用損失準備金是用我們的應收賬款記入的。它們是在國家和地區層面上根據歷史收集經驗、特定客户的當前經濟狀況以及使用債券違約率和消費指數等各種因素預測的國家經濟狀況而制定的。一旦確定應收賬款不再是應收賬款，並且當地法律允許，我們就註銷應收賬款。
信貸損失準備金的變化包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應收貿易賬款準備 | | 其他當期應收賬款準備 | | 長期應收賬款準備 |
| | (單位：百萬) |
| 2022年1月1日的餘額 | $ | (37) | | | $ | (49) | | | $ | (10) | |
| 本期預期信貸損失準備金 | (13) | | | (14) | | | (3) | |
| 從津貼中扣除的沖銷 | 2 | | | 3 | | | — | |
| | | | | |
| 貨幣 | 3 | | | 1 | | | (1) | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | (45) | | | $ | (59) | | | $ | (14) | |
本期(準備金)/預期信貸損失利益 | (24) | | | 4 | | | 1 | |
| 從津貼中扣除的沖銷 | 8 | | | 1 | | | — | |
| 追討以前撇賬的款額 | (1) | | | — | | | (1) | |
| 貨幣 | (4) | | | 4 | | | (1) | |
| 2023年12月31日的餘額 | $ | (66) | | | $ | (50) | | | $ | (15) | |
金融資產的轉移
當我們交出對相關資產的控制權時，我們會考慮金融資產的轉移，如未承諾的循環無追索權應收賬款保理安排。當情況有利於管理流動性時，我們定期使用應收賬款保理安排。我們有無追索權保理安排，我們將合格的貿易應收賬款主要出售給金融機構，以換取現金。我們可以繼續代收已售出的應收賬款，只代表金融機構代收。這些安排下的應收賬款本金餘額為#美元。262截至2023年12月31日，百萬美元516截至2022年12月31日的百萬美元和761截至2021年12月31日，為100萬。在這些安排下，保理應收款的增量費用並不是列報的所有期間的主要費用。銷售應收賬款的收益在合併現金流量表中計入經營活動現金。
盤存
我們使用平均成本法記錄我們的庫存，並記錄過剩和過時庫存的庫存儲備。
長壽資產
物業、廠房及設備按歷史成本列賬，並按資產的估計可用年限按直線法折舊，費用記入銷售或銷售成本、一般及行政費用，視乎長期資產的性質而定。機器和設備在以下範圍內進行折舊3至20年限和建築物及建築物的改善40好幾年了。
我們在持續的基礎上審查長期資產，包括固定壽命的無形資產的變現能力。折舊的變化，通常是加速折舊，是在對長期資產剩餘使用年限或剩餘價值的估計發生變化時確定和記錄的。我們將定期無形資產在其預計使用年限內攤銷，並像評估其他長期資產一樣對其進行減值評估。我們複查減損情況
當存在表明資產的賬面價值可能無法完全收回的條件時。在這種情況下，我們對現金流量可單獨確認的最低水平的資產組進行未貼現的運營現金流分析，以確定是否存在減值。任何減值損失均按資產賬面價值超過其估計公允價值計算。公允價值是根據資產組在剩餘使用年限內的貼現現金流量或根據資產的預期現金收益減去處置成本估計的。
租契
我們在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃。對於12個月或以下的短期經營租賃，我們不確認使用權(“ROU”)資產和租賃負債。淨收益資產於開始日期按租賃負債的價值確認，並根據任何預付款、收到的租賃獎勵及所產生的初始直接成本進行調整。租賃負債於開始日按租賃期內剩餘租賃付款的現值確認。由於沒有可觀察到的公允價值投入，非經常性公允價值計量被歸類為第三級。由於租賃中的隱含利率不容易確定，我們使用我國特有的增量借款利率來貼現租賃負債。
我們的租約可能包括延長或終止租約的選項，當我們合理地確定我們將行使該選項時，這些選項包括在租約期限內。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。我們的許多租賃包含與協議的租賃部分相關的非租賃部分(例如，產品成本、公共區域或其他維護成本)。我們將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行核算。
ROU租賃資產的攤銷是在租賃期限內計算的，費用記錄在銷售或銷售成本中，一般和管理費用取決於租賃項目的性質。利息支出於租賃期內入賬，並於融資租賃計入利息支出(按前期負擔的利息支出模式)，並計入銷售或銷售成本、營運租賃的一般及行政開支。可變租賃付款主要由產品成本、保險和基於使用或產量的税收支付組成，在發生費用時確認。融資租賃ROU資產在物業、廠房和設備中列示，相關融資租賃負債在長期債務和長期債務的當期部分列示。
軟件成本
我們將某些計算機軟件和軟件開發成本資本化，這些成本與開發或獲取供內部使用的計算機軟件有關。資本化的軟件成本包括在房地產、廠房和設備中，並在軟件的估計使用壽命內按直線攤銷，估計使用壽命不超過七年了.
商譽與無限無形資產
我們每年在7月1日測試商譽和無限期無形資產的減值。我們通過對影響我們商譽報告單位的特定實體、行業、市場和一般經濟因素進行定性審查，評估全年的商譽減值風險。每年，我們可能會進行定性測試，或者根據前一年的測試結果、本年度的發展、當前的風險評估和其他實際考慮因素，我們可能會選擇進行定量測試。在我們的量化測試中，我們將報告單位的估計公允價值與其賬面價值進行比較。我們使用貼現現金流量法估計報告單位的公允價值，該方法結合了計劃增長率、基於市場的貼現率和對剩餘價值的估計。如果報告單位淨資產的賬面價值超過其公允價值，我們將就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認減值費用。
我們每年都會通過進行定性審核和評估可能影響該等無形資產的公允價值或賬面價值的事件和情況來評估該等無形資產的減值。如果特定資產存在重大潛在減值風險，我們會通過比較其估計公允價值和賬面價值對其進行減值量化測試。在我們的年度測試中，我們使用了幾種公認的估值方法，包括免除特許權使用費、超額收益和超額利潤率，這些方法利用對未來銷售額、收益增長率、特許權使用費和折扣率的估計來確定品牌的全球公允價值。如果資產的賬面價值超過其公允價值，我們將該資產視為減值，並將其賬面價值減少至估計公允價值。
持有待售
將以出售方式處置的資產及負債(“出售集團”)在綜合資產負債表上重新分類為待出售的資產及負債。當所有持有待售標準均已達到時，包括擁有必要權力的管理層已承諾在一年內出售資產的計劃時，就會發生重新分類。出售集團按賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者計量，不計折舊或攤銷。出售集團的公允價值減去任何出售成本，在其仍被歸類為持有待售的每個報告期進行評估，任何對賬面價值或公允價值減去出售成本較低的重新計量均報告為對賬面價值的調整。
企業合併
收購或合併企業時取得的資產和承擔的負債按公允價值入賬，剩餘的購買價格計入商譽。在自收購日期起計最長一年的計量期內，吾等可記錄對收購資產及承擔負債的調整，並相應地抵銷商譽。被收購企業的經營結果自收購之日起計入我們的經營業績。
此外，我們的某些收購可能包括盈利撥備或其他形式的或有對價。於收購日期，吾等按與收益相關的預期未來付款的估計公允價值記錄或有代價(如適用)。或有對價記錄的公允價值的任何變化將在發生變化的期間確認為費用或收益。
法律成本、盡職調查成本、業務估值成本和所有其他業務收購成本在發生時計入費用。
權益法投資
權益法投資包括我們對實體的投資，由於我們有能力對與其運營和財務相關的決策施加重大影響，我們在這些實體中保持股權所有權並應用權益會計方法。我們權益法被投資人的收入和費用沒有合併到我們的財務報表中；相反，我們在每個被投資人收益中的比例份額反映為權益法投資淨收益。我們權益法投資的賬面價值也受到我們所佔項目比例的影響，這些項目影響到被投資方累計的其他全面收益或虧損以及其他項目，例如我們在被投資方股息中的份額。
保險與自我保險
我們使用保險和自我保險相結合的方式承保一系列風險，包括工人賠償、一般責任、汽車責任、產品責任和我們對員工醫療福利的義務。我們通過評估和判斷歷史索賠、經驗和其他精算假設以及對未來業績的估計影響，在未貼現的基礎上估計與這些風險相關的負債。
收入確認
當產品控制權轉移給我們的客户時，我們確認收入，這通常發生在產品交付或發貨時。我們將產品運輸、搬運和保險視為履行活動，這些活動的收入記錄在淨收入中，成本記錄在銷售成本中。代表政府當局徵收的任何税款都不包括在淨收入中。
收入是扣除貿易和銷售激勵措施以及估計的產品回報後的淨額。已知或預期的定價或收入調整，如交易折扣、回扣或退貨，在銷售時估計。我們主要根據歷史使用率和贖回率對預期金額進行估計。影響收入的估計，如貿易獎勵和產品退貨，每個時期都會進行監測和調整，直到實現獎勵或產品退貨。
關鍵銷售條款，如定價和訂購數量，是建立在頻繁的基礎上的，因此大多數客户安排和相關激勵措施的持續時間為一年或更短。因此，我們不資本化合同初始成本，而資本化產品履行成本。遞延收入並不重要，主要包括通常在產品交付前幾天收取的客户預付款，屆時遞延收入將被重新分類並記錄為淨收入。我們一般不會收到出售貨物的非現金對價，也不會給予超過一年的付款融資條款。
市場營銷、廣告和研發
我們通過營銷和廣告計劃來推廣我們的產品。這些計劃包括但不限於合作廣告、店內展示和消費者營銷促銷。出於中期報告的目的，廣告、消費者推廣和市場研究費用按預計銷售量和預計計劃支出的百分比計入運營。我們不會推遲我們年終合併資產負債表上的成本，所有營銷和廣告成本都在發生的當年作為費用記錄。廣告費是$2,0572023年，百萬美元1,6702022年為100萬美元，1,5642021年將達到100萬。我們的產品研發費用是按實際發生的費用計算的。研究和開發費用為$3802023年，百萬美元3462022年為100萬美元，3472021年將達到100萬。我們將營銷和廣告以及研發費用記錄在銷售、一般和行政費用中。
基於股票的薪酬
我們維持基於股票的薪酬計劃，授權授予各種基於股權的激勵，包括股票期權(包括股票增值權)、遞延股票單位(DSU)和績效股票單位(PSU)。股票補償費用一般在歸屬期間攤銷為費用。三年.
股票期權的授予行權價格等於我們普通股在授予日的收盤價。基本上所有的期權都可以在三從贈與之日起一年開始的年度分期付款，通常到期10從授予之日起的數年內。我們使用布萊克-斯科爾斯模型來衡量授予員工的股票期權的公允價值。期權的預期壽命代表期權預計未償還的時間段，並基於歷史趨勢。預期股價波動率是基於公司股票的隱含波動率和歷史波動率。預期股息率是根據公司最近的年度股息率計算的。無風險利率以授予時生效的美國國債收益率曲線為基礎，期限等於預期壽命。
DSU通常每年授予選定的管理員工，並授予三年。股息等價物於歸屬期間支付。我們的股票獎勵和其他基於股票的獎勵的公允價值是以授予日我們普通股的市場價格來衡量的。
PSU根據不同的性能、市場和服務條件進行分配。歸屬期間累積的股息等價物在歸屬後支付。PSU的授予日期公允價值是根據基於市場的組成部分的蒙特卡洛模擬模型和基於業績的組成部分授予日我們普通股的市場價格來確定的。最終的獎勵可以等於0-200目標贈款的百分比，以業績和基於市場的組成部分的成績為基礎.
對於我們所有的股票補償獎勵，沒收都是在授予日估計的。
員工福利計劃
我們為在職和退休員工提供一系列福利，包括養老金福利、固定繳款計劃福利、退休後醫療保健福利和離職後福利，主要是與遣散費相關的福利，具體取決於當地法律要求、員工任期和服務要求以及其他因素。這些計劃的成本主要在受保員工工作期間的收入中確認。
金融工具
我們使用金融工具來管理我們的貨幣匯率、商品價格和利率風險。我們監測和管理這些風險敞口，作為我們整體風險管理計劃的一部分，該計劃側重於金融市場的不可預測性，並尋求減少這些市場的波動可能對我們的運營業績產生的潛在不利影響。我們風險管理策略的一個主要目標是減少貨幣匯率、大宗商品價格和利率波動可能導致的重大、意外的收益波動。
當我們使用衍生品時，我們面臨信貸和市場風險。我們通過與具有高質量、投資級信用評級的交易對手進行交易、限制與每個交易對手的風險敞口以及監控交易對手的財務狀況來降低我們的信用風險。我們還維持一項政策，要求所有期限為一年或更長的重要、非交易所交易的衍生品合約必須受國際掉期和衍生品協會主協議的管轄。我們通過限制衍生工具的類型、我們使用的衍生策略以及我們計劃通過使用衍生工具對衝的市場風險程度來管理衍生品市場風險。
我們在綜合資產負債表中按總額記錄衍生金融工具。我們工具的公允價值計入綜合資產負債表中的其他流動資產、其他資產、其他流動負債和其他負債。
與我們的經濟套期保值相關的按市價計價的收益或虧損在經營活動內的綜合現金流量表中單獨列報。與結算被指定為對衝非美國業務淨投資的衍生工具有關的現金流量在投資活動內的綜合現金流量表中分類。與被指定或結算的經濟套期保值的衍生工具有關的現金流量與相關套期保值項目的現金流量歸入同一項目。與結算所有其他獨立衍生工具有關的現金流歸類於投資活動。
商品衍生品。我們面臨着與我們主要用作原材料的某些商品的預測購買相關的價格風險。我們簽訂商品遠期合約、期貨合約和期權合約。商品遠期合約一般不受一般購買例外情況下衍生工具及對衝活動的會計要求所規限。我們出售大宗商品期貨，以對衝未來的購買承諾。我們偶爾會使用相關期貨對大宗商品敞口進行交叉對衝。我們不是槓桿衍生品的一方，也不會將金融工具用於投機目的。任何按市值計價的收益或虧損都記錄在收益中(見附註10，金融工具，瞭解更多信息)。
貨幣兑換衍生品。我們簽訂貨幣兑換遠期合約、期貨、期權和掉期合約，以減少我們受到第三方和公司間當前和預測交易導致的匯率變化的影響。任何按市值計價的收益或虧損都記錄在收益中(見附註10，金融工具，瞭解更多信息)。
利率現金流對衝。我們通過調整某些負債的定價或到期日特徵來管理利率波動，從而使支出的淨影響在實質上不會受到利率變動的不利影響。作為利率風險管理戰略的一部分，我們使用衍生品工具，包括利率掉期，這些工具的指數與特定負債的定價有關。我們使用交叉貨幣利率掉期來對衝新發行的債務的利息支付，這些債務以不同於借款實體的功能貨幣的貨幣計價。基本上所有這些衍生品工具都非常有效，符合對衝會計處理的條件。被指定為現金流對衝的衍生品的公允價值變動，在對衝有效的範圍內，計入累計其他綜合收益/(虧損)，扣除遞延税項，並在被對衝項目影響收益時重新分類為收益(見附註10，金融工具，瞭解更多信息)。
對非美國業務的淨投資進行對衝。我們在美國以外有很多投資。這些子公司的淨資產受到貨幣匯率變化和波動的影響。我們使用當地貨幣計價的債務來對衝我們的非美國淨投資，以應對匯率的不利波動。我們可以指定在美國的非美元計價借款作為我們整體非美國業務的一部分的淨投資對衝。我們在這些指定的非美國業務上的淨投資的收益和損失在經濟上被指定為美元計價的借款的損失和收益所抵消。指定借款的重估扣除遞延税項後記入貨幣換算調整數，記入累計其他綜合收益/(虧損)(見附註10，金融工具，瞭解更多信息)。
我們使用衍生品工具來對衝我們非美國業務中的某些投資，以應對匯率的變動。這些工具可能包括交叉貨幣利率互換、遠期和期權。這些淨投資對衝合約的税後收益/(虧損)扣除遞延税項後，計入累計換算調整後的累計其他綜合收益/(虧損)(見附註10，金融工具，瞭解更多信息)。
所得税
我們的所得税撥備包括本年度應付或可退還的金額、遞延税款的影響以及不確定税收狀況的影響。我們確認遞延税項資產和負債是由於我們的資產和負債、營業虧損結轉和税項抵免結轉之間的財務報表和計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税務後果。遞延税項資產和負債採用制定税率計量，該税率預計將適用於這些差額有望逆轉的年度。
某些遞延税項資產的變現取決於在結轉期滿之前在適當司法管轄區產生足夠的應納税所得額。遞延税項資產減去
如果部分或全部遞延税項資產很可能不會變現，則可計提估值備抵。在評估估值免税額的需要時，我們會考慮任何結轉潛力、現有應課税暫時性差異(包括未確認税務優惠的負債)的未來沖銷、未來應納税所得額和税務籌劃策略。
我們只有在我們的財務報表中確認來自不確定的税收狀況的税收利益時，才更有可能基於該狀況的技術價值來維持該税收狀況。我們確認的金額被衡量為在解決後實現的可能性大於50%的最大收益金額。與不確定税收頭寸的預期解決相關的未來變化可能會影響發生變化期間的税收支出。
我們監測税法的變化，並在制定期間反映税法變化的影響。當税法變化在隨後的時期得到完善時，我們會在得知新的指導方針時説明這一點。
供應鏈融資
作為我們不斷努力提高營運資金效率的一部分，我們在過去幾年裏與供應商合作，優化了我們的條款和條件，其中包括延長付款期限。我們目前與大多數供應商的付款條件是30至180天數，我們認為這是商業上合理的。我們還通過幾家參與的金融機構促進自願供應鏈融資(“SCF”)計劃。根據這些計劃，我們的供應商可自行決定向參與計劃的金融機構出售發票。我們的供應商自願將發票包含在SCF計劃中，這對我們的付款條款或到期金額沒有影響。我們的責任僅限於根據商定的合同條款付款。根據SCF計劃，公司或我們的任何子公司不提供任何擔保，供應商參與SCF計劃的決定與我們沒有任何經濟利益。選擇參加SCF計劃的供應商應支付的金額包括在應付帳款在我們的綜合資產負債表中。我們已與參與的金融機構確認，截至2023年12月31日和2022年12月31日，美元2.43億美元和3,000美元2.4我們分別向參與SCF計劃的供應商支付的應收賬款中有200億美元未償還。
新會計公告
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)，要求公司確認和計量在業務合併中收購的客户合同資產和合同負債，就像收購公司發起相關收入合同一樣。在採用這一ASU之前，收購的合同資產和負債是按公允價值計量的。此ASU在2022年12月15日之後的財年有效，並允許提前採用。我們在2023年第一季度採用了這一標準，它對我們的合併財務報表沒有影響。
2022年9月，FASB發佈了一份ASU，要求額外披露這些計劃的關鍵條款，並前滾相關義務，以瞭解這些計劃對營運資本、流動性和現金流的影響，從而提高供應商融資計劃的透明度。ASU在2022年12月15日之後開始的財政年度有效，但前滾要求除外，該要求在2023年12月15日之後開始的財政年度有效。允許及早領養。我們在2023年第一季度採用了這一標準，但前滾要求除外，它對我們的綜合財務報表和相關披露沒有產生實質性影響。
2023年11月，FASB發佈了一份ASU，主要通過加強對重大部門費用的披露，改進了可報告部門的披露要求。ASU在2023年12月15日之後的財年有效，並允許提前採用。我們目前正在評估對我們的合併財務報表和相關部門披露的影響。
2023年12月，FASB發佈了一份ASU，其中加強了所得税披露的透明度，主要涉及税率調節和支付的所得税信息。ASU在2024年12月15日之後的財年有效，並允許提前採用。我們目前正在評估對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
附註2.收購和資產剝離
收購
里科裏諾
2022年11月1日，我們獲得了100Grupo Bimbo的糖果業務Ricolino的股權百分比，主要位於墨西哥。收購Ricolino建立在我們繼續優先考慮關鍵地區快速增長的零食細分市場的基礎上。為Ricolino支付的現金代價總計為#美元。2610億墨西哥比索(1美元1.310億)，扣除收到的現金。
我們已經完成了對收購的資產和承擔的負債的估值，並記錄了以下購買價格分配：
| | | | | |
| (單位：百萬) |
| 現金 | $ | 22 | |
| 應收賬款 | 86 | |
| 庫存 | 70 | |
| 其他流動資產 | 3 | |
| 財產、廠房和設備 | 139 | |
經營性租賃使用權資產 | 23 | |
固定年限無形資產 | 218 | |
無限期無形資產 | 339 | |
| 商譽 | 721 | |
其他資產 | 3 | |
| 收購的資產 | 1,624 | |
| 流動負債 | 182 | |
| 遞延税項負債 | 75 | |
| 經營租賃負債 | 23 | |
| 其他負債 | 14 | |
| 購買總價 | 1,330 | |
現金減少：收到的現金 | (22) | |
| 已支付現金淨額 | $ | 1,308 | |
在可識別的無形資產中，我們分配了$339100萬美元用於商品名稱，這些名稱具有無限的生命力。的公允價值里科裏諾、杜爾塞斯·維羅、拉科羅納和科羅拉多州商標名稱是在收購之日使用特許權使用費減免法確定的，這是收益法的一種形式。無限年限無形資產的公允價值計量是基於重大的不可觀察的投入，因此代表水平。L 3次入場。評估無形資產公允價值時使用的重要假設包括對未來銷售額、折扣率和特許權使用費的估計。
商譽被確定為收購價格超過收購淨資產公允價值的部分，主要是由於墨西哥新產品和舊產品類別的擴張機會和協同效應而產生的。無已確認商譽的一部分預計可在所得税中扣除。所有的商譽都分配給了拉丁美洲的運營部門。
我們產生了1美元的收購整合成本502023年將達到2.5億美元。我們產生了1美元的收購整合成本111000萬美元和庫存遞增費用$52022年將達到2.5億。2022年，我們在與收購相關的成本中記錄了幾個項目，從而產生了#美元的收入64與收購基金相關的對衝合同相關的已實現收益超過了其他收購交易成本。
CLIF酒吧
2022年8月1日，我們獲得了100美國領先的有機營養能量棒生產商克利夫酒吧公司(“克利夫酒吧”)的股權。此次收購擴大了我們的全球小吃店業務，並補充了我們的冷藏小吃和性能營養吧產品組合。現金支付總額為$2.930億美元包括收購價格對價$2.6200億美元，扣除收到的現金和一次性薪酬支出#0.330億美元與買斷非既得性員工持股計劃(“ESOP”)股份有關。這筆補償費用被認為是與收購相關的成本。收購Clif Bar包括一項或有對價安排，可能需要我們向賣家支付額外的對價，以實現2025年和2026年的某些收入和收益目標，這些目標超過了我們對預購價格中隱含的業務的基本財務預測。可能的付款範圍從零最高總額為$2.4200億美元，更高的支出要求實現產生高於基本財務預測的回報率的目標。購置日的或有對價債務的估計公允價值為#美元。440通過蒙特卡洛模擬確定的百萬人。在評估負債的公允價值時使用的重要假設包括對淨收入、毛利潤和扣除利息、税項、折舊和攤銷前收益(“EBITDA”)的財務預測，以及貼現率和波動率。
我們已經完成了對收購的資產和承擔的負債的估值，並記錄了以下購買價格分配：
| | | | | |
| (單位：百萬) |
| 現金 | $ | 99 | |
| 應收賬款 | 76 | |
| 庫存 | 123 | |
| 其他流動資產 | 9 | |
| 財產、廠房和設備 | 186 | |
經營性租賃使用權資產 | 22 | |
| 遞延税項資產 | 107 | |
固定年限無形資產 | 200 | |
無限期無形資產 | 1,450 | |
| 商譽 | 988 | |
| 其他資產 | 11 | |
| 收購的資產 | 3,271 | |
| 流動負債 | 159 | |
| 或有對價 | 440 | |
| 其他負債 | 15 | |
| 購買總價 | 2,657 | |
現金減少：收到的現金 | (99) | |
| 已支付現金淨額 | $ | 2,558 | |
在可識別的無形資產中，我們分配了$1,450100萬美元用於商品名稱，這些名稱具有無限的生命力。懸崖的公允價值 和 露娜的商號是用R確定的免除皇室成員的責任方法，收益法的一種形式，在購置之日。無限年限無形資產的公允價值計量是基於重大的不可觀察的投入，因此代表水平。L 3次入場。評估無形資產公允價值時使用的重要假設包括對未來銷售額、折扣率和特許權使用費的估計。我們預計，隨着時間的推移，與收購相關的無形資產的攤銷將產生一筆有意義的現金税收優惠。
商譽被確定為收購價格超過收購淨資產公允價值的部分，主要是由於美國和其他主要市場的擴張機會和協同效應而產生的。所有的商譽都分配給了北美運營部門。可抵税商譽估計為#美元。1.4100億美元，正在攤銷。
我們產生了收購整合成本和或有對價調整$1642023年為1000萬美元，2023年為302022年將達到100萬。這些費用包括因基本假設的變化而增加的或有對價負債。參閲附註10，金融工具瞭解更多信息。我們還招致了
與收購相關的成本為$296百萬美元，庫存增加費用為$202022年將達到100萬。收購相關成本主要與買斷非既有員工持股計劃股份有關。
奇皮塔
2022年1月3日，我們收購了100Chipita Global S.A.(“Chipita”)是中東歐市場領先的牛角麪包和烘焙零食公司。收購Chipita為我們現有的產品組合提供了戰略補充，並推進了我們成為全球更廣泛零食領先者的戰略。為Chipita支付的現金代價總計為歐元1.230億美元(約合人民幣1.430億歐元)，扣除收到的現金，加上奇皮塔承擔的歐元債務0.430億美元(約合人民幣0.430億歐元)，總收購價格為歐元1.730億美元(約合人民幣1.830億美元)。
我們已經完成了對收購的資產和承擔的負債的估值，並記錄了以下購買價格分配：
| | | | | | |
| (單位：百萬) | |
| 現金 | $ | 52 | | |
| 應收賬款 | 102 | | |
| 庫存 | 60 | | |
| 其他流動資產 | 3 | | |
| 財產、廠房和設備 | 379 | | |
融資租賃使用權資產 | 8 | | |
固定年限無形資產 | 48 | | |
無限期無形資產 | 686 | | |
| 商譽 | 795 | | |
| 其他資產 | 77 | | |
| 收購的資產 | 2,210 | | |
| 流動負債 | 133 | | |
| 遞延税項負債 | 158 | | |
| 融資租賃負債 | 8 | | |
| 其他負債 | 21 | | |
| 購買總價 | 1,890 | | |
| 減去：長期債務 | (436) | | |
現金減少：收到的現金 | (52) | | |
| 已支付現金淨額 | $ | 1,402 | | |
在可識別的無形資產中，我們分配了$686百萬到商標名，它們有無限的生命。的公允價值7天商號是收購的主要資產，在收購日採用收益法下的多期超額收益法確定。無限年限無形資產的公允價值計量是基於重大的不可觀察的投入，因此代表水平。L 3次入場。評估無形資產公允價值時使用的重要假設包括預測的未來現金流和貼現率。
商譽被確定為收購價格超過收購淨資產公允價值的部分，主要是由於新產品和傳統產品類別的擴張機會和協同效應而產生的。無已確認商譽的一部分預計可在所得税中扣除。所有的商譽都分配給了歐洲運營部門。
我們產生了1美元的收購整合成本172023年將達到2.5億美元。我們產生了1美元的收購整合成本902022年為100萬美元，172021年將達到100萬。我們產生了與收購相關的成本$222022年為100萬美元，62021年將達到100萬。
其他收購
2021年4月1日，我們收購了Gourmet Food，這是一家在高端餅乾和餅乾類別中領先的澳大利亞食品公司，完成的現金對價約為$450百萬澳元(美元343百萬美元)，扣除收到的現金。我們已經記錄了購買價格分配為$41百萬美元至無限期生存的無形資產，美元80百萬美元到固定生活的無形資產，美元164百萬轉商譽，$19百萬美元用於房地產、廠房和設備，$18百萬美元用於庫存，$25百萬美元至應收賬款，$12百萬美元到其他資產，$5百萬美元到經營性使用權資產，美元3百萬美元用於其他流動資產，$19百萬美元到流動負債和美元5百萬美元到長期經營租賃負債。2022年，在收購一週年之際，Gourmet Food增加了美元的淨收入14600萬美元，營業收入為300萬美元11000萬美元。我們產生了1美元的收購整合成本32023年將達到2.5億美元。我們產生了1美元的收購整合成本12022年將達到2.5億。我們產生了與收購相關的成本$72021年將達到2.5億美元。
2021年3月25日，我們收購了英國性能營養領先企業Lion/Gemstone Topco Ltd(“Wenade”)的多數股權，以完成對GB的現金對價188百萬(美元)261百萬美元)，扣除收到的現金。收購手榴彈擴大了我們在優質營養市場的地位。我們已經記錄了購買價格分配為$82百萬美元至無限期生存的無形資產，美元28百萬美元到固定生活的無形資產，美元181百萬轉商譽，$1百萬美元用於房地產、廠房和設備，$11百萬美元用於庫存，$18百萬美元至應收賬款，$25百萬美元到流動負債，美元20百萬美元用於遞延税項負債和美元15百萬美元到長期的其他負債。2022年，在收購一週年之際，手雷增加了美元的淨收入21600萬美元，營業收入為300萬美元21000萬美元。我們產生了與收購相關的成本$22021年將達到2.5億美元。
2021年1月4日，我們收購了剩餘的93作為美國高端巧克力品類的領先者，Hu Master Holdings(“Hu”)持有該公司10%的股權，通過巧克力和其他福利品類產品的增長機會，為我們在北美的零食產品組合提供了戰略補充。最初支付的現金代價為#美元。229百萬美元，扣除收到的現金，我們可能需要支付額外的或有對價。購置日的或有對價債務的估計公允價值為#美元。132根據預測的未來結果，使用蒙特卡洛模擬確定了100萬美元。在2021年，根據最新的估計，我們記錄了70負債減少了100萬美元，因為最近與新冠肺炎相關的經濟和市場狀況以及美國的供應鏈挑戰影響了增長速度。在2022年間，我們額外記錄了7由於預測未來業績的進一步變化，負債減少了100萬美元。在2023年，我們記錄了額外的$8因最終結算和支付或有對價而減少的負債100萬美元。有關更多信息，請參閲附註10，金融工具。作為收購剩餘股權的結果，我們從收購之日起前瞻性地合併了業務，並記錄了1美元的税前收益9百萬(美元)7税後)與增加我們以前持有的美元有關8百萬(7%)投資至公允價值。我們已經記錄了購買價格分配為$123百萬美元至無限期生存的無形資產，美元51百萬美元到固定生活的無形資產，美元202百萬轉商譽，$1百萬美元用於房地產、廠房和設備，$2百萬美元用於庫存，$4百萬美元至應收賬款，$5百萬美元到流動負債和美元132百萬美元到長期的其他負債。我們產生了與收購相關的成本$92021年將達到2.5億美元。
資產剝離
發達市場口香糖
2023年10月1日，我們完成了將我們在美國、加拿大和歐洲的發達市場口香糖業務出售給Perfetti Van Melle Group，不包括我們保留的等待監管批准的葡萄牙業務。在獲得監管部門的批准後，我們於2023年10月23日完成了將葡萄牙業務出售給Perfetti Van Melle Group的交易。我們收到了現金收益$1.41000億美元。我們錄製了一段税前收益共$1081000萬美元的銷售額。我們記錄了與資產剝離相關的成本$83截至2023年12月31日的年度為1000萬美元和15在截至2022年12月31日的一年中，
該出售集團符合截至2022年12月31日的持有待售標準，並被納入北美和歐洲運營部門。
持有待售資產和負債總額包括：
| | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日 |
| |
| 持有待售資產 | | |
| 庫存，淨額 | | $ | 79 | |
持有待售流動資產(1) | | 79 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | 159 | |
| 商譽 | | 292 | |
| 無形資產，淨額 | | 671 | |
持有待售的非流動資產(2) | | 1,122 | |
| 持有待售資產總額 | | $ | 1,201 | |
| | |
| 為出售而持有的負債 | | |
| 應計僱傭成本 | | $ | 4 | |
持有待售流動負債(3) | | 4 | |
| 遞延所得税 | | 15 | |
持有待售的非流動負債(4) | | 15 | |
| 持有待售負債總額 | | $ | 19 | |
| | |
(1)在合併資產負債表的其他流動資產中列報。
(2)在合併資產負債表的其他資產中列報。
(3)在合併資產負債表的其他流動負債中列報。
(4)在合併資產負債表的其他負債中列報。
MaxFoods
2021年11月1日，我們完成了對MaxFoods Pty Ltd的出售，這是一家澳大利亞包裝海鮮企業，是我們收購Gourmet Food Holdings Pty Ltd(簡稱Gourmet Food)的一部分。它的售價是$572000萬澳元(約合人民幣180萬元)41(100萬)，扣除剝離業務的現金，我們在這筆交易中記錄了一筆無形的損失。包裝海鮮業務淨收入增加了美元。352021年為萬美元，營業收入為5在2021年期間達到1.2億美元。
這兩項出售均不被視為會對我們的業務或財務業績產生重大影響的戰略轉變；因此，每項已處置業務的結果都不被歸類為非持續業務。
注3.庫存
庫存包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 原料 | $ | 973 | | | $ | 1,031 | |
| 成品 | 2,790 | | | 2,501 | |
| 3,763 | | | 3,532 | |
| 庫存儲備 | (148) | | | (151) | |
| 庫存，淨額 | $ | 3,615 | | | $ | 3,381 | |
附註4.物業、廠房及設備
不動產、廠房和設備包括：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 土地和土地改良 | $ | 384 | | | $ | 378 | |
| 建築和建築改進 | 3,452 | | | 3,250 | |
| 機器和設備 | 12,736 | | | 11,724 | |
| 在建工程 | 1,118 | | | 879 | |
| 17,690 | | | 16,231 | |
| 累計折舊 | (7,996) | | | (7,211) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 9,694 | | | $ | 9,020 | |
現金流量表列報的資本支出約為#美元。1.1億，美元0.910億美元1.0分別為2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止的年度，不包括美元471百萬，$324百萬美元和美元249分別用於尚未支付的應計資本支出。
關於我們的重組計劃，我們在合併損益表和分部業績中記錄了非現金財產、廠房和設備的減值(包括加速折舊和資產減值)以及資產減值和退出成本內的處置損失/(收益)如下(參見附註8，重組計劃):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 拉丁美洲 | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 1 | |
| AMEA | (1) | | | 3 | | | (15) | |
| 歐洲 | 2 | | | 4 | | | 7 | |
| 北美 | 16 | | | (1) | | | 65 | |
| 公司 | — | | | — | | | — | |
| 總計 | $ | 17 | | | $ | 3 | | | $ | 58 | |
注5.租約
我們擁有製造和分銷設施、車輛、設備和辦公空間的運營和融資租賃。我們的租約剩餘的租約條款為1至16幾年，其中一些包括延長租約長達6好幾年了。
租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) |
| 經營租賃成本 | $ | 223 | | | $ | 213 | | | $ | 228 | |
| | | | | |
| 融資租賃成本： | | | | | |
ROU資產的攤銷 | 130 | | | 95 | | | 89 | |
| 租賃負債利息 | 15 | | | 8 | | | 7 | |
| | | | | |
| 短期租賃成本 | 12 | | | 11 | | | 29 | |
| 可變租賃成本 | 766 | | | 602 | | | 506 | |
| | | | | |
| 轉租收入 | (4) | | | (4) | | | (6) | |
| | | | | |
| 總租賃成本 | $ | 1,142 | | | $ | 925 | | | $ | 853 | |
與租賃有關的補充現金流量信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) |
為計量中包括的金額支付的現金
--租賃負債： | | | | | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | $ | (222) | | | $ | (212) | | | $ | (229) | |
| 融資租賃的營運現金流 | (15) | | | (8) | | | (8) | |
| 融資租賃產生的現金流 | (125) | | | (95) | | | (88) | |
| | | | | |
以租賃義務換取的淨收益資產： | | | | | |
| 經營租約 | $ | 197 | | | $ | 220 | | | $ | 186 | |
| 融資租賃 | 163 | | | 148 | | | 76 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：百萬) |
經營租約 | | | |
經營租賃ROU資產，攤銷後淨額 | $ | 683 | | | $ | 660 | |
| | | |
| 其他流動負債 | $ | 165 | | | $ | 166 | |
| 長期經營租賃負債 | 537 | | | 514 | |
| 經營租賃負債總額 | $ | 702 | | | $ | 680 | |
| | | |
融資租賃 | | | |
| 融資租賃，攤銷後淨額(不動產、廠房和設備內) | $ | 325 | | | $ | 287 | |
| | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 122 | | | $ | 95 | |
| 長期債務 | 214 | | | 198 | |
| 融資租賃負債總額 | $ | 336 | | | $ | 293 | |
| | | |
| 加權平均剩餘租期 | | | |
| 經營租約 | 6.4年份 | | 7.0年份 |
| 融資租賃 | 3.6年份 | | 4.1年份 |
| | | |
| 加權平均貼現率 | | | |
| 經營租約 | 5.1 | % | | 4.2 | % |
| 融資租賃 | 5.0 | % | | 4.0 | % |
租賃負債的到期日如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日 |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| (單位：百萬) |
| 截至12月31日的年度： | | | |
| 2024 | $ | 195 | | | $ | 135 | |
| 2025 | 150 | | | 103 | |
| 2026 | 106 | | | 64 | |
| 2027 | 86 | | | 32 | |
| 2028 | 75 | | | 13 | |
| 此後 | 223 | | | 22 | |
| 未來未貼現的租賃付款總額 | $ | 835 | | | $ | 369 | |
*較少：計入利息 | (133) | | | (33) | |
| 報告的租賃負債總額 | $ | 702 | | | $ | 336 | |
附註6.商譽和無形資產
商譽
商譽變動包括(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拉丁美洲 | | AMEA | | 歐洲 | | 北美 | | 總計 |
| 2022年1月1日 | $ | 674 | | | $ | 3,365 | | | $ | 7,830 | | | $ | 10,109 | | | $ | 21,978 | |
| 貨幣 | 41 | | | (233) | | | (550) | | | (15) | | | (757) | |
收購(1) | 714 | | | — | | | 795 | | | 1,020 | | | 2,529 | |
持有待售(2) | — | | | — | | | (66) | | | (226) | | | (292) | |
| 資產剝離 | (8) | | | — | | | — | | | — | | | (8) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 1,421 | | | $ | 3,132 | | | $ | 8,009 | | | $ | 10,888 | | | $ | 23,450 | |
| 貨幣 | 180 | | | (67) | | | 341 | | | 19 | | | 473 | |
收購(1) (3) | 6 | | | — | | | — | | | (33) | | | (27) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 1,607 | | | $ | 3,065 | | | $ | 8,350 | | | $ | 10,874 | | | $ | 23,896 | |
(1)請參閲注2，收購和資產剝離以獲取更多信息。
(2)2022年第四季度，我們同意出售北美和歐洲的口香糖業務。因此，我們重新分類了$292截至2022年12月31日，將持有待售商譽1.8億歐元。2023年10月1日，我們完成了包括相關商譽在內的口香糖業務的出售。請參閲注2，收購和資產剝離以獲取更多信息。
(3)涉及2023年Ricolino和Clif Bar的採購價格分配調整。
無形資產
無形資產包括以下內容(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日 | | 截至2022年12月31日 |
| 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
固定年限無形資產(1) | $ | 3,322 | | | $ | (2,155) | | | $ | 1,167 | | | $ | 3,354 | | | $ | (2,057) | | | $ | 1,297 | |
無限期無形資產(1) (2) | 18,669 | | | — | | | 18,669 | | | 18,413 | | | — | | | 18,413 | |
| 總計 | $ | 21,991 | | | $ | (2,155) | | | $ | 19,836 | | | $ | 21,767 | | | $ | (2,057) | | | $ | 19,710 | |
(1)2022年第四季度，我們同意出售北美和歐洲的口香糖業務。因此，我們重新分類了$671截至2022年12月31日，將持有待售無形資產1.8億美元。2023年10月1日，我們完成了包括這些無形資產在內的口香糖業務的出售。請參閲注2，收購和資產剝離以獲取更多信息。
(2)我們記錄了無形資產減值#美元。262023年為100萬美元，101在2022年達到100萬資產減值和退出成本.
定期無形資產主要包括商標、與客户相關的無形資產、加工技術、許可證和競業禁止協議。無限期無形資產主要由我們通過收購全球最大的Lu達能集團、吉百利有限公司和克利夫酒吧的餅乾業務。
無形資產攤銷費用為#美元。1512023年，百萬美元1322022年為100萬美元，1342021年將達到100萬。在接下來的五年裏，我們估計每年的攤銷費用約為$1252024-2026年為100萬美元，約合902027年和2028年分別為100萬美元(反映2023年12月31日的匯率)。
在2023年、2022年和2021年，不是商譽減值及我們的每個報告單位均有足夠的公允價值超過其賬面價值。雖然所有報告單位均通過我們的年度減值測試，但如果未能達到計劃的業務表現預期，或貼現率等非我們控制的特定估值因素髮生重大變化，則一個或多個報告單位的估計公允價值可能會下降，並導致未來的商譽減值。
在2023年，我們記錄了26與北美的一個巧克力品牌和歐洲的一個餅乾品牌相關的數百萬無形資產減值費用。我們確認了十三作為我們年度測試的一部分，每個品牌的公允價值都超過賬面價值的10%或更少。的合計價值十三Brands是$3.7截至2023年12月31日的10億美元，其中1.810億美元與以下項目相關五最近收購的品牌。我們相信，我們目前對這些品牌的計劃將使它們不會受到損害，但如果增加品牌收益和擴大利潤率的計劃
如果沒有得到滿足，或者我們無法控制的特定估值因素(如折扣率)發生重大變化，那麼一個或多個品牌未來可能會受到損害。
在2022年，我們記錄了101與以下項目相關的無形資產減值費用二AMEA的餅乾品牌。2021年，我們記錄了一美元32與以下項目相關的無形資產減值準備一北美的餅乾品牌。
注7.投資
有價證券
2023年第一季度，我們在Keurig Dr Pepper Inc.(納斯達克代碼：“KDP”)的持股比例降至以下5%的流通股，導致我們對KDP投資的會計處理髮生了變化，從權益法投資會計改為對公允價值易於確定的權益(“有價證券”)的會計處理，因為我們不再具有重大影響力。有價證券以相同資產在活躍市場的報價為基礎，按公允價值計量(第1級)。
隨後在2023年，我們出售了我們在KDP的剩餘股份，並退出了對該公司的投資。在2023年期間，我們總共銷售了大約762000萬股，並獲得收益$2.41000億美元。在KDP投資的會計變更之前，我們記錄了權益法交易的税前收益為$4932000萬(美元)368税後)在2023年。
2021年，我們售出了大約432000萬股KDP股票，這使我們的所有權權益減少了3.0個百分點至5.3佔總流通股的百分比。我們收到了$1.530億美元的收益，並記錄了權益法交易的税前收益為#美元7682000萬歐元(或美元)581税後)在2021年。
有價證券的税前收益摘要如下：
| | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 |
| | (單位：百萬) |
期內出售有價證券的收益 | $ | 593 | |
股息收入和其他 | 13 | |
| 有價證券的總收益 | $ | 606 | |
在上表中，期內出售有價證券的收益反映了出售所得收益與我們在KDP投資的會計變更之日股權證券的賬面價值之間的差額。
權益法投資
我們的權益法投資包括但不限於我們在JDE Peet‘s(阿姆斯特丹泛歐交易所股票代碼：“JDEP”)、東蘇食品公司和東蘇油脂有限公司的所有權權益。隨着時間的推移，我們的所有權權益可能會因被投資人基於股票的補償安排、股票發行或其他股權相關交易而發生變化。截至2023年12月31日，我們擁有17.7%, 50.0%和49.0分別佔這些公司流通股的1%。
我們在權益會計方法下的投資總額為#美元。3.2截至2023年12月31日的10億美元和4.9截至2022年12月31日，10億美元。截至2022年12月31日的投資餘額包括我們之前對KDP的投資。我們記錄的股權收益和現金股息為#美元。160百萬美元和美元1372023年為100萬美元，股權收益和現金股息為385百萬美元和美元1842022年為100萬美元，股權收益和現金股息為393百萬美元和美元1722021年將達到100萬。
根據截至2023年12月31日的報價收盤價，我們在JDEP的公開交易投資的公允價值為$2.310億美元，除暫時性減值外，沒有發現其他減值。
JDEP交易記錄
2023年，我們售出了大約9.91000萬股JDEP，這使我們的所有權權益減少了2.0百分比，自19.7%至17.7%。我們收到了歐元的現金收益2552000萬(美元)2791000萬歐元)，並記錄了歐元的損失212000萬(美元)23(億美元)。我們繼續擁有董事會代表，二JDEP董事會成員
並保留了某些額外的治理權。由於我們繼續具有重大影響力，我們繼續按照權益法核算我們對JDEP的投資。
2022年，我們售出了大約18.61000萬股我們的JDEP股份回到了JDEP，這使我們的所有權減少了大約3.01個百分點。我們收到了歐元的現金收益5002000萬(美元)5291000萬歐元)，並記錄了歐元的損失82000萬(美元)82022年期間的這筆交易。
2021年，我們發行了歐元300100萬可交換債券，2024年9月到期時可贖回，本金為現金，或根據我們的選擇，基於歐元的初始交換價格，通過交付同等數量的JDE Peet普通股35.40以及(視屬何情況而定)額外的現金款額。如果所有債券都被贖回，以換取JDEP的股票，這將相當於大約8.52000萬股或大約10截至2023年12月31日，我們在JDEP的股權的百分比。參閲附註10，金融工具，瞭解有關這筆交易的進一步細節。
權益法投資財務信息摘要
與我們的權益法投資相關的彙總財務信息如下所示。
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 流動資產 | $ | 4,084 | | | $ | 8,740 | |
| 非流動資產 | 23,962 | | | 71,375 | |
| 總資產 | 28,046 | | | 80,115 | |
| 流動負債 | 4,963 | | | 12,711 | |
| 非流動負債 | 7,512 | | | 26,671 | |
| 總負債 | 12,475 | | | 39,382 | |
| 被投資公司股東應佔權益 | 15,496 | | | 40,596 | |
| 歸屬於非控股權益的權益 | 75 | | | 137 | |
| 被投資人淨權益合計 | $ | 15,571 | | | $ | 40,733 | |
| Mondelēz國際所有權權益 | 18-50% | | 5-50% |
權益法投資(1) | $ | 3,242 | | | $ | 4,879 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 (2) | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 淨收入 | $ | 14,487 | | | $ | 23,518 | | | $ | 22,149 | |
| 毛利 | 5,650 | | | 10,738 | | | 10,804 | |
| 持續經營收入 | 926 | | | 2,984 | | | 2,614 | |
| 淨收入 | 926 | | | 2,984 | | | 2,614 | |
| 可歸因於被投資人的淨收益 | $ | 938 | | | $ | 2,990 | | | $ | 2,618 | |
| Mondelēz國際所有權權益 | 5-50% | | 5-50% | | 8-50% |
| | | | | |
| | | | | |
| 權益法投資淨收益 | $ | 160 | | | $ | 385 | | | $ | 393 | |
(1)包括大約$的基差。373截至2023年12月31日的百萬美元和419截至2022年12月31日，我們股權方法投資的美國GAAP會計基礎與我們被投資人股權的美國GAAP會計基礎之間的差異。
(2)2023年彙總收益信息僅包括我們在權益法下計入這項投資的期間的KDP。
注8.重組計劃
2014年5月6日，我們的董事會批准了一筆3.52014-2018年重組計劃10億美元，最高2.210億美元的資本支出。2016年8月31日，我們的董事會批准了一筆美元600百萬美元在重組計劃現金成本和資本支出之間的重新分配5.710億美元的計劃4.110億美元的重組計劃成本(美元3.1十億美元的現金成本和1.010億美元的非現金成本)，最高可達1.610億美元的資本支出。2018年9月6日，我們的董事會批准將重組計劃延長至2022年，增加了$1.3十億美元的計劃費用和增加的美元700資本支出為100萬美元。2021年10月21日，我們的董事會批准將重組計劃延長至2023年，2023年7月25日，我們的董事會批准將重組計劃進一步延長至2024年12月31日。總額為$7.710億美元的計劃現在包括5.4十億美元的計劃費用(美元4.110億美元的現金成本和1.3億美元的非現金成本)和資本支出總額#美元2.3在計劃的整個生命週期內將產生10億美元的費用。目前的重組計劃，隨着這些行動的增加和擴展，現在被稱為簡化增長計劃。
簡化增長計劃的主要目標是降低我們供應鏈中的運營成本結構和管理費用。該計劃涵蓋遣散費、資產處置以及其他與製造和採購相關的一次性成本。自成立以來，我們已產生總重組和相關實施費用$5.3與簡化增長計劃相關的10億美元。我們預計到2024年年底將產生剩餘的計劃費用。
重組成本
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的簡化增長計劃負債活動為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散費
和相關的
費用 | | 資產 資產減值和其他(1) | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 負債餘額，2022年1月1日 | $ | 211 | | | $ | — | | | $ | 211 | |
收費 (2) | 31 | | | 5 | | | 36 | |
花掉的現金 (3) | (69) | | | — | | | (69) | |
非現金結算/調整(4) | (3) | | | (5) | | | (8) | |
| 貨幣 | (6) | | | — | | | (6) | |
| 負債餘額，2022年12月31日 | $ | 164 | | | $ | — | | | $ | 164 | |
收費(2) | 89 | | | 17 | | | 106 | |
花掉的現金 (3) | (67) | | | — | | | (67) | |
非現金結算/調整 (4) | — | | | (17) | | | (17) | |
| 貨幣 | 5 | | | — | | | 5 | |
負債餘額，2023年12月31日(5) | $ | 191 | | | $ | — | | | $ | 191 | |
(1)包括出售資產的收益，這些資產包括在重組計劃中。
(2)我們記錄的重組費用為$1062023年，百萬美元362022年為100萬美元，1542021年資產減值和退出成本以及福利計劃非服務收入內的100萬美元。
(3)我們花了$672023年為100萬美元，692022年現金遣散費和相關費用為100萬美元。
(4)我們確認了非現金資產減記(包括加速折舊和資產減值)和其他非現金調整，包括出售重組計劃資產的任何收益，費用總額為#美元。172023年為100萬美元，82022年將達到100萬。
(5)2023年12月31日，$102我們的淨重組負債中有100萬記入其他流動負債和#美元。89100萬美元被記錄在其他長期負債中。
實施成本
執行費用直接歸因於重組活動；然而，它們不符合作為退出或處置活動的特殊會計處理資格。我們相信，實施成本的披露為我們財務報表的讀者提供了更多關於我們簡化增長計劃總成本的信息。實施成本主要涉及重組我們的運營和設施，與我們的供應鏈再造計劃和其他已確定的生產率和成本節約舉措相關。這些費用包括與關閉設施、終止某些合同和簡化我們的信息系統有關的增量費用。在我們持續的經營成果中，我們記錄了#美元的實施費用。25百萬英寸
2023, $872022年為100萬美元，1672021年將達到100萬。我們將這些成本記錄在銷售成本中，並將一般公司費用記錄在銷售、一般和行政費用中。
營業收入中的重組和實施成本
在2023年、2022年和2021年期間，自簡化增長計劃開始以來，我們在部門運營收入和所得税前收益中記錄了以下重組和實施成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拉丁語
美國 | | AMEA | | 歐洲 | | 北
美國 | | 公司 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
截至該年度為止
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 重組成本 | $ | (3) | | | $ | 7 | | | $ | 79 | | | $ | 19 | | | $ | 4 | | | $ | 106 | |
| 實施成本 | 1 | | | — | | | 12 | | | 8 | | | 4 | | | 25 | |
| 總計 | $ | (2) | | | $ | 7 | | | $ | 91 | | | $ | 27 | | | $ | 8 | | | $ | 131 | |
截至該年度為止
2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 重組成本 | $ | (6) | | | $ | 13 | | | $ | 16 | | | $ | 12 | | | $ | 1 | | | $ | 36 | |
| 實施成本 | 7 | | | 6 | | | 25 | | | 37 | | | 12 | | | 87 | |
| 總計 | $ | 1 | | | $ | 19 | | | $ | 41 | | | $ | 49 | | | $ | 13 | | | $ | 123 | |
截至該年度為止
2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 重組成本 | $ | 7 | | | $ | (17) | | | $ | 4 | | | $ | 153 | | | $ | 7 | | | $ | 154 | |
| 實施成本 | 9 | | | 10 | | | 33 | | | 97 | | | 18 | | | 167 | |
| 總計 | $ | 16 | | | $ | (7) | | | $ | 37 | | | $ | 250 | | | $ | 25 | | | $ | 321 | |
項目總數
(成立至今) | | | | | | | | | | | |
| 重組成本 | $ | 545 | | | $ | 561 | | | $ | 1,242 | | | $ | 676 | | | $ | 154 | | | $ | 3,178 | |
| 實施成本 | 304 | | | 245 | | | 581 | | | 598 | | | 372 | | | 2,100 | |
| 總計 | $ | 849 | | | $ | 806 | | | $ | 1,823 | | | $ | 1,274 | | | $ | 526 | | | $ | 5,278 | |
附註9.債務和借款安排
短期借款
我們的短期借款和相關的加權平均利率包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 金額
傑出的 | | 加權的-
平均税率 | | 金額
傑出的 | | 加權的-
平均税率 |
| (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 商業票據 | $ | 346 | | | 5.5 | % | | $ | 2,209 | | | 4.7 | % |
| 銀行貸款 | 74 | | | 17.2 | % | | 90 | | | 9.1 | % |
| 短期借款總額 | $ | 420 | | | | | $ | 2,299 | | | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的未承諾信貸額度和已承諾信貸額度包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 融資金額 | | 借入金額 | | 融資金額 | | 借入金額 |
| (單位：百萬) |
| 未承諾信貸安排 | $ | 1,389 | | | $ | 74 | | | $ | 1,335 | | | $ | 90 | |
信貸安排到期日期： | | | | | | | |
2023年2月22日(1) | — | | | — | | | 2,500 | | | — | |
2023年3月11日(1) | — | | | — | | | 2,000 | | | — | |
2024年2月21日(1) | 1,500 | | | — | | | — | | | — | |
2025年7月29日(1) (2) | — | | | — | | | 2,000 | | | 2,000 | |
2027年2月23日(1) | 4,500 | | | — | | | 4,500 | | | — | |
各種 (3) | 277 | | | 277 | | | — | | | — | |
(1)我們維持多年期優先無擔保循環信貸安排，用於一般企業目的，包括營運資金需求，並支持我們的商業票據計劃。循環信貸協議包括一項約定，即我們維持至少#美元的最低股東權益。25.030億美元，不包括累積的其他綜合收益/(虧損)、會計原則的任何變化的累積影響以及與目前對養卹金和其他退休計劃採用任何按市值計價會計有關的確認的收益/(虧損)。在2023年12月31日，我們遵守了這一公約，因為根據公約的定義，我們的股東權益為$39.31000億美元。循環信貸安排還包括慣例陳述、契諾和違約事件。沒有任何信用評級觸發因素、條款或其他金融契約可能要求我們提供抵押品作為擔保。
(2)2022年3月31日，我們簽訂了一項補充定期貸款信貸安排，可用於一般企業用途，包括收購。根據這項協議，我們可以提取總額為$2.0該貸款機制提供了10億美元的定期貸款。根據該安排借入和償還的金額不得再借入。2022年7月29日，我們提取了1美元2.010億美元的定期貸款，按SOFR加適用保證金計算的浮動年利率計息。我們還了$1.02023年3月3日的10億美元0.32023年4月3日的10億美元和0.72023年5月3日，定期貸款10億美元。
(3)2023年4月18日，並隨後於2023年10月3日修訂，我們達成了一項信貸安排，以被歸類為長期其他資產的質押存款為擔保。根據SOFR加上適用的保證金，該貸款的提款利率是可變的。2023年4月25日，我們提取了1美元0.210億美元將於2025年7月26日到期。2023年10月5日，我們又提取了1美元0.0930億美元，其中0.0210億美元將於2025年7月26日到期，美元0.0710億美元將於2028年8月26日到期。
長期債務
我們的長期債務包括(利率截至2023年12月31日)：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 (1) | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
美元紙幣和定期貸款，0.750%至7.000%(加權平均有效率3.018%)，截止日期為2050年 | $ | 9,562 | | | $ | 11,275 | |
歐元紙幣，0.000%至2.375%(加權平均有效率0.709%), *截止日期為2041年 | 7,916 | | | 7,666 | |
英鎊鈔票，3.875%至4.500%(加權平均有效率4.151%), 碳排放將於2045年到期 | 333 | | | 316 | |
瑞士法郎鈔票，0.615%至1.125%(加權平均有效率0.911%), *截止日期為2025年 | 386 | | | 638 | |
加拿大元鈔票，3.250%(有效率3.377%), *截止日期為2025年 | 452 | | | 442 | |
| 融資租賃及其他 | 339 | | | 297 | |
| 總計 | 18,988 | | | 20,634 | |
減去：長期債務的當前部分 | (2,101) | | | (383) | |
| 長期債務 | $ | 16,887 | | | $ | 20,251 | |
(1) 金額顯示為扣除未攤銷保費、折扣和銀行手續費$(129百萬美元，並計入融資租賃利息$(33)1.8億。
未來五年，包括融資租賃在內的定期貸款和長期債務的本金到期日合計為(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 | | 總計 |
| $2,116 | | $2,252 | | $1,190 | | $1,610 | | $1,371 | | $10,611 | | $19,150 |
投標報價
在2023年，我們做到了不是Idon‘我不會完成任何投標報價。
在2022年期間，我們完成了現金收購要約，並贖回了$9871.8億美元長期美元計價票據，金額如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 招標日期 | | 到期日 | | 回購金額 |
| 3.625% | | 2022年3月 | | 2026年2月 | | $130 |
| 4.125% | | 2022年3月 | | 2028年5月 | | $211 |
| 2.750% | | 2022年3月 | | 2030年4月 | | $500 |
| 6.500% | | 2022年3月 | | 2031年11月 | | $17 |
| 7.000% | | 2022年3月 | | 2037年8月 | | $10 |
| 6.875% | | 2022年3月 | | 2038年2月 | | $21 |
| 6.875% | | 2022年3月 | | 2039年1月 | | $8 |
| 6.500% | | 2022年3月 | | 2040年2月 | | $36 |
| 4.625% | | 2022年3月 | | 2048年5月 | | $54 |
我們記錄了一美元129年內債務清償及相關開支損失百萬元利息和其他費用，淨額，包括$38支付超過債務賬面價值的百萬美元，並在收益和#美元中確認未攤銷折扣和遞延融資成本91在債務清償時確認收益中的未攤銷遠期開始掉期損失。與債務清償有關的現金支付在合併現金流量表中被歸類為籌資活動的現金流出。
債務贖回
在2023年，我們做到了不是不要完成任何債務的償還。
在2022年期間，我們提前贖回了以下金額的美元計價票據(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 贖回日期 | | 到期日 | | 贖回金額 | | 美元等值 |
| 0.625% | | 2022年3月 | | 2022年7月 | | $1,000 | | $1,000 |
償還債務
2023年，我們償還了以下票據(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 到期日 | | 金額 | | 美元等值 |
| 1.125% | | 2023年12月 | | 佛爾265 | | $306 |
2022年，我們償還了以下票據(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 到期日 | | 金額 | | 美元等值 |
| 2.125% | | 2022年9月(1) | | $500 | | $500 |
| 0.650% | | 2022年7月 | | 佛爾150 | | $156 |
| 五花八門 | | 各種 (2) | | €381 | | $431 |
(1)由Mondelēz國際公司的荷蘭全資子公司Mondelez International Holdings B.V.(“MIHN”)償還。
(2)2022年1月3日，我們完成了對Chipita的收購，並承擔並支付了全部歐元0.430億美元(約合人民幣0.4在截至2022年12月31日的12個月內，奇皮塔的債務減少了40億美元。
債務發行
在2023年，我們做到了不是Idon‘我沒有完成任何債務發行。
在2022年期間，我們發行了以下票據(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 發行日期 | | 利率 | | 到期日 | | 總收益 (1) | | 總收益美元等值 |
2022年9月(2) | | 4.250% | | 2025年9月 | | $500 | | $500 |
| 2022年3月 | | 2.125% | | 2024年3月 | | $500 | | $500 |
| 2022年3月 | | 2.625% | | 2027年3月 | | $750 | | $750 |
| 2022年3月 | | 3.000% | | 2032年3月 | | $750 | | $750 |
(1)指發行票據的總收益，不包括債務發行成本、折扣和溢價。
(2)票據由Mondelēz國際公司的荷蘭全資子公司Mondelez International Holdings B.V.(“MIHN”)發行。
我們債務的公允價值
我們短期借款的公允價值反映了當前的市場利率，並與我們在綜合資產負債表上記錄的金額大致相同。我們定期貸款的公允價值是根據不活躍的市場上類似工具的報價(二級估值數據)確定的，與我們在綜合資產負債表上記錄的金額大致相同。我們長期債務的公允價值是根據公開交易債務債券在活躍市場的報價(一級估值數據)確定的。
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| (單位：百萬) |
| 公允價值 | $ | 17,506 | | | $ | 20,217 | |
| 賬面價值 | $ | 19,408 | | | $ | 22,933 | |
利息和其他費用，淨額
在我們持續經營的結果中，利息和其他費用淨額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 利息支出、債務 | $ | 550 | | | $ | 428 | | | $ | 365 | |
| 債務清償損失及相關費用 | 1 | | | 129 | | | 137 | |
| 其他收入，淨額 | (241) | | | (134) | | | (55) | |
| 利息和其他費用，淨額 | $ | 310 | | | $ | 423 | | | $ | 447 | |
注10.金融工具
衍生工具的公允價值
衍生工具在綜合資產負債表中按公允價值記錄如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產
衍生品 | | 負債
衍生品 | | 資產
衍生品 | | 負債
衍生品 |
| | (單位：百萬) |
衍生品指定為 會計套期： | | | | | | | |
| 利率合約 | $ | 120 | | | $ | 57 | | | $ | 132 | | | $ | 35 | |
淨投資對衝衍生品合約(1) | 163 | | | 382 | | | 265 | | | 241 | |
| $ | 283 | | | $ | 439 | | | $ | 397 | | | $ | 276 | |
衍生工具未被指定為
包括會計套期保值： | | | | | | | |
| 貨幣兑換合約 | $ | 195 | | | $ | 134 | | | $ | 185 | | | $ | 103 | |
| 商品合同 | 1,119 | | | 984 | | | 200 | | | 247 | |
| 利率合約 | — | | | 2 | | | 8 | | | — | |
權益法投資合同(2) | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| $ | 1,314 | | | $ | 1,120 | | | $ | 393 | | | $ | 353 | |
| 總公允價值 | $ | 1,597 | | | $ | 1,559 | | | $ | 790 | | | $ | 629 | |
(1)淨投資對衝合約包括交叉貨幣利率互換和遠期合約。我們還指定了一些非美元計價的債務，以對衝我們在非美國業務中淨投資的一部分。這筆債務沒有反映在上表中，但包括在附註9中討論的長期債務中，債務和借款安排。淨投資對衝衍生工具合約及用作淨投資對衝的非美元債務亦在派生量表和國際業務中的淨投資套期保值這一節出現在本腳註後面。
(2)權益法投資合同包括2021年9月20日歐元的一部分--分叉嵌入衍生期權300發行1.5億可交換債券。請參閲附註9，債務和借款安排.
以上指定為會計套期保值的衍生工具包括現金流和淨投資對衝衍生工具合約。我們的貨幣兑換、商品衍生品和權益法投資合同是經濟套期保值，不被指定為會計套期保值。我們在綜合資產負債表上按毛數記錄衍生資產和負債。我們將衍生資產的公允價值記錄為$。1,347百萬美元和美元377其他流動資產內的百萬美元和美元250百萬美元和美元413截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他資產中的100萬美元。我們將衍生負債的公允價值記為#美元。1,209百萬美元和美元421其他流動負債內的百萬美元和#美元350百萬美元和美元208截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他負債中的100萬美元。
我們衍生工具的公允價值(資產/(負債))是使用以下方法確定的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日 |
| 總計
淨資產的公允價值
資產/(負債) | | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | (單位：百萬) |
| 貨幣兑換合約 | $ | 61 | | | $ | — | | | $ | 61 | | | $ | — | |
| 商品合同 | 135 | | | 28 | | | 107 | | | — | |
| 利率合約 | 61 | | | — | | | 61 | | | — | |
| 淨投資對衝合約 | (219) | | | — | | | (219) | | | — | |
| | | | | | | |
| 總衍生品 | $ | 38 | | | $ | 28 | | | $ | 10 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日 |
| | 總計
淨資產的公允價值
資產/(負債) | | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | (單位：百萬) |
| 貨幣兑換合約 | $ | 82 | | | $ | — | | | $ | 82 | | | $ | — | |
| 商品合同 | (47) | | | (35) | | | (12) | | | — | |
| 利率合約 | 105 | | | — | | | 105 | | | — | |
| 淨投資對衝合約 | 24 | | | — | | | 24 | | | — | |
| 權益法投資合同 | (3) | | | — | | | (3) | | | — | |
| 總衍生品 | $ | 161 | | | $ | (35) | | | $ | 196 | | | $ | — | |
一級金融資產和負債包括交易所交易的大宗商品期貨和上市期權。這些工具的公允價值是根據商品交易所的市場報價確定的。
二級金融資產及負債主要包括場外貨幣兑換遠期、期權及掉期、商品遠期及期權、淨投資對衝合約及利率掉期。我們的貨幣兑換合約是根據可觀察到的市場遠期匯率減去合約匯率乘以名義金額的收益法進行估值的。商品衍生品的估值採用收益法，其基礎是可觀察到的市場商品指數價格減去合同利率乘以名義金額，或基於依賴於市場可觀察到的投入(如商品價格)的定價模型。我們的分叉交換期權使用Black-Scholes期權定價模型作為衍生工具負債進行估值。該模型需要與標的票據和相關信用價差的市場價格相關的假設，以及JDE Peet股票在期權有效期內的份額價格、預期股息收益率和預期波動率。我們對利率互換的公允價值的計算是基於基於合同條款和可觀察到的市場利率曲線的現金流貼現分析得出的。我們對金融工具公允價值的計算考慮了不良行為的風險，包括交易對手信用風險。我們的場外衍生品交易受國際掉期交易商協會協議和其他標準行業合同的約束。根據這些協議，我們不向我們的交易對手提供抵押品，也不要求交易對手提供抵押品。我國的衍生品合同大多沒有法定的抵銷權。我們通過與投資級信用評級的交易對手進行交易、限制與每個交易對手的風險敞口以及監控交易對手的財務狀況來管理與這些和所有我們的衍生品相關的信用風險。
派生量
我們衍生工具的名義總值為：
| | | | | | | | | | | |
| | 名義金額 |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 貨幣兑換合同： | | | |
公司間貸款和預測利息支付 | $ | 2,860 | | | $ | 2,085 | |
預期交易 | 5,550 | | | 5,470 | |
商品合同(1) | 16,631 | | | 7,777 | |
| 利率合約 | 2,384 | | | 4,147 | |
| 淨投資對衝： | | | |
| 淨投資對衝衍生工具合約 | 7,456 | | | 7,319 | |
指定為淨投資對衝的非美元債務： | | | |
歐元紙幣 | 3,516 | | | 3,410 | |
瑞士法郎紙幣 | 386 | | | 638 | |
加拿大元紙幣 | 453 | | | 443 | |
(1) 上一年的名義已修訂。
現金流對衝
現金流量對衝活動（扣除税項）於累計其他全面盈利╱（虧損）內入賬。參見附註15， 從累計其他綜合收益重新分類 瞭解有關本期活動的更多信息。
根據目前的市場情況，我們預計將轉讓收益為美元，212000萬美元（税後淨額）用於利率現金流對衝未來12個月的收益。
現金流對衝覆蓋率
截至2023年12月31日，我們的最長期限現金流對衝為利率掉期，其對衝未來預期利率付款 2年零8個月.
國際業務中的淨投資套期保值
淨投資對衝(“NIH”)衍生合約
我們進行交叉貨幣利率掉期和遠期交易，以對衝我們在非美國業務中的某些投資，以應對匯率的波動。截至2023年12月31日，這些NIH衍生品合約的名義價值總計為美元。7.59億美元及其對以下年度其他綜合收益和淨收益的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
NIH合同的税後收益/(虧損)(1) | $ | (185) | | | $ | 396 | | | $ | 63 | |
(1)未結算和已結算的NIH衍生合約的入賬金額計入其他綜合收益內的累計換算調整。結算合同產生的現金流量在合併現金流量表中在其他投資活動中列報。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
被排除在評估範圍之外的款額 提高對衝的有效性(1) | $ | 148 | | | $ | 116 | | | $ | 75 | |
(1)我們選擇記錄公允價值的變化，這些金額被排除在評估淨利息和其他費用內的淨收益的有效性之外。
被指定為淨投資對衝的非美元債務
與以歐元、英鎊、瑞士法郎和加拿大元計價的債務形式對衝國際業務淨投資有關的税後收益/(虧損)計入其他全面收益的累計換算調整部分，包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 歐元紙幣 | $ | (81) | | | $ | 162 | | | $ | 211 | |
| 英鎊紙幣 | — | | | 45 | | | 3 | |
| 瑞士法郎紙幣 | (41) | | | 13 | | | 29 | |
| 加拿大紙幣 | (8) | | | 25 | | | (3) | |
經濟限制語
計入淨盈利的經濟對衝的除税前收益╱（虧損）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， | | 公認的
在收入方面 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| | (單位：百萬) | | |
| 貨幣兑換合同： | | | | | | | |
公司間貸款和
預測利息支付 | $ | 2 | | | $ | (14) | | | $ | 57 | | | 利息和其他
開支淨額 |
| 預期交易 | 17 | | | 117 | | | 80 | | | 銷售成本 |
| 預期交易 | 18 | | | 17 | | | (1) | | | 利息和其他
開支淨額 |
| 預期交易 | — | | | (1) | | | — | | | 銷售，一般
和行政管理
費用 |
| 商品合同 | 262 | | | 157 | | | 385 | | | 銷售成本 |
| 權益法投資合同 | 7 | | | — | | | 2 | | | 權益法投資合同收益 |
| 總計 | $ | 306 | | | $ | 276 | | | $ | 523 | | | |
或有對價的公允價值
以下是我們或有對價負債活動的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 期初的負債 | $ | 642 | | | $ | 159 | | | $ | 55 | |
| 收購產生的或有對價 | — | | | 440 | | | 145 | |
| 公允價值變動 | 128 | | | 44 | | | (41) | |
付款 | (90) | | | — | | | — | |
| 貨幣 | — | | | (1) | | | — | |
| 期末的負債 | $ | 680 | | | $ | 642 | | | $ | 159 | |
或有對價在簡明綜合資產負債表中按公允價值記錄如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日 |
| | 負債公允價值總額 | | 中國報價：
活躍的市場
對於相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | (單位：百萬) |
CLIF酒吧(1) | $ | 548 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 548 | |
其他(2) | 132 | | | — | | | — | | | 132 | |
| 或有對價總額 | $ | 680 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 680 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日 |
| | 負債公允價值總額 | | 中國報價：
活躍的市場
對於相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | (單位：百萬) |
CLIF酒吧(1) | $ | 452 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 452 | |
其他(2) | 190 | | | — | | | — | | | 190 | |
| 或有對價總額 | $ | 642 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 642 | |
(1)關於對Clif Bar的收購，我們達成了一項或有對價安排，可能需要我們向賣家支付額外的對價，以實現2025年和2026年的某些淨收入、毛利和EBITDA目標，這些目標超過了我們對預購價格中隱含的業務的基本財務預測。其他或有對價負債按公允價值入賬#美元。548百萬美元和美元452分別在2023年12月31日和2022年12月31日歸類為長期負債的百萬美元。購置日的或有對價債務的估計公允價值是用蒙特卡洛模擬法確定的，並計入其他負債。在評估負債公允價值時使用的重要假設包括對淨收入、毛利潤和EBITDA的財務預測，以及貼現率和波動率。公允價值調整主要計入簡明綜合收益表的銷售、一般及行政費用。請參閲注2，收購和資產剝離以獲取更多信息。
(2)其他或有對價負債按公允價值記錄，金額為#美元。1321000萬美元和300萬美元102分別在2023年12月31日和2022年12月31日被歸類為其他流動負債的2000萬美元和882022年12月31日被歸類為長期負債的4.6億美元。這項或有對價的估計公允價值是根據第三級投入(包括管理層對預測未來業績的最新估計)採用蒙特卡羅估值模型確定的。其他關鍵假設包括貼現率和波動性。公允價值調整計入簡明綜合收益表的銷售、一般及行政費用。請參閲注2，收購和資產剝離以獲取更多信息。
注11.福利計劃
養老金計劃
債務和供資狀況
我們的養老金計劃的預計福利義務、計劃資產和資金狀況為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日的預計福利義務 | $ | 1,193 | | | $ | 1,729 | | | $ | 6,878 | | | $ | 10,821 | |
| 服務成本 | 3 | | | 5 | | | 54 | | | 88 | |
| 利息成本 | 64 | | | 51 | | | 303 | | | 172 | |
| 已支付的福利 | (45) | | | (39) | | | (424) | | | (461) | |
| 已支付的和解款項 | (63) | | | (71) | | | — | | | — | |
精算損失/(收益) | 54 | | | (482) | | | 235 | | | (2,844) | |
資產剝離/收購 | — | | | — | | | (6) | | | 18 | |
| 貨幣 | — | | | — | | | 337 | | | (957) | |
| 其他 | — | | | — | | | 27 | | | 41 | |
| 12月31日的預計福利義務 | 1,206 | | | 1,193 | | | 7,404 | | | 6,878 | |
| 1月1日計劃資產的公允價值 | 1,265 | | | 1,826 | | | 7,389 | | | 11,021 | |
| 計劃資產的實際回報率 | 114 | | | (455) | | | 423 | | | (2,388) | |
| 投稿 | 6 | | | 4 | | | 162 | | | 211 | |
| 已支付的福利 | (45) | | | (39) | | | (424) | | | (461) | |
| 已支付的和解款項 | (63) | | | (71) | | | — | | | — | |
資產剝離 | — | | | — | | | (4) | | | — | |
| 貨幣 | — | | | — | | | 362 | | | (992) | |
| 其他 | — | | | — | | | (1) | | | (2) | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | 1,277 | | | 1,265 | | | 7,907 | | | 7,389 | |
| 截至12月31日的養老金淨資產 | $ | 71 | | | $ | 72 | | | $ | 503 | | | $ | 511 | |
美國養老金計劃的累計福利義務(代表截至衡量日期的福利)為#美元1.2截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月。非美國養卹金計劃的累計福利義務為#美元。7.32023年12月31日的10億美元和6.82022年12月31日為10億美元。
2023年和2022年所有養卹金計劃的精算(損益)主要與用來衡量這些計劃的福利義務的貼現率的變化有關。
美國和非美國的養老金計劃合併後產生了淨養老金資產#美元。574截至2023年12月31日，養老金淨資產為5832022年12月31日為100萬人。我們在合併資產負債表中確認的這些金額如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 預付養老金資產 | $ | 1,043 | | | $ | 1,016 | |
| 其他流動負債 | (32) | | | (30) | |
| 應計養卹金成本 | (437) | | | (403) | |
| $ | 574 | | | $ | 583 | |
我們的某些美國和非美國計劃資金不足，累積的福利義務超過了計劃資產。就這些計劃而言，預計的福利債務、累計福利債務和計劃資產的公允價值為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日， | | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 預計福利義務 | $ | 25 | | | $ | 31 | | | $ | 646 | | | $ | 531 | |
| 累積利益義務 | 25 | | | 31 | | | 594 | | | 492 | |
| 計劃資產的公允價值 | 2 | | | 2 | | | 201 | | | 135 | |
我們使用以下加權平均假設來確定我們在養老金計劃下的福利義務：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日， | | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 貼現率 | 5.22 | % | | 5.55 | % | | 4.03 | % | | 4.51 | % |
| 計劃資產的預期回報率 | 6.25 | % | | 6.25 | % | | 5.54 | % | | 5.41 | % |
| 補償增值率 | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 3.22 | % | | 3.22 | % |
我們美國、加拿大、歐元區和英國計劃的年終貼現率是根據高質量固定收益債務工具的模型投資組合開發的，這些工具的存續期與福利義務的預期未來現金流相匹配。我們剩餘的非美國計劃的年終貼現率是根據當地債券指數制定的，這些指數與當地福利義務儘可能匹配。我們貼現率的變化主要是債券收益率同比變化的結果。我們根據計劃資產的歷史長期投資業績、當前資產配置以及按資產類別對未來長期回報的估計來確定計劃資產的預期回報率。
在本報告所述期間，我們通過將特定的現貨利率沿着用於衡量計劃債務的收益率曲線應用於計劃的負債現金流來衡量服務和利息成本。我們認為，這種方法通過將計劃負債現金流的時間與收益率曲線上相應的現貨利率保持一致，提供了對服務和利息成本的更準確衡量。
定期養老金淨成本的構成
定期養卹金淨費用由以下部分組成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日止年度， | | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 服務成本 | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | | | $ | 54 | | | $ | 88 | | | $ | 137 | |
| 利息成本 | 64 | | | 51 | | | 42 | | | 303 | | | 172 | | | 130 | |
| 計劃資產的預期回報 | (99) | | | (79) | | | (72) | | | (403) | | | (353) | | | (419) | |
| 攤銷： | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | — | | | 6 | | | 17 | | | 42 | | | 57 | | | 130 | |
| 以前的服務成本/(收益) | 1 | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | (2) | | | (6) | |
削減費用/(貸方)(1) | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | (17) | |
| 結算損失和其他費用 | 17 | | | 14 | | | 19 | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
| 定期養卹金淨額(收益)/成本 | $ | (14) | | | $ | (2) | | | $ | 13 | | | $ | (4) | | | $ | (28) | | | $ | (42) | |
(1)2021年第三季度，我們終止了在尼日利亞的固定收益養老金計劃。在2021年第二季度，我們決定凍結我們在英國的固定收益養老金計劃。因此，我們確認了($)的削減額度172021年，在福利計劃非服務收入中記錄。在凍結聯合王國計劃方面，我們還發生了獎勵付款費用和其他費用#美元。482021年包括在營業收入中的1.6億美元。
對於美國的計劃，我們使用計算的市場回報率來確定計劃資產的預期回報部分，即淨定期(收益)/成本，該值確認了四年制句號。對於我們的非美國計劃，我們使用類似的方法，對一些計劃使用不同的成本確認期限，而對於其他計劃，我們基於截至計量日期的資產公允價值來確定計劃資產的預期回報。
我們使用了以下加權平均假設來確定我們的定期養老金淨成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日止年度， | | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | 5.55 | % | | 3.01 | % | | 2.73 | % | | 4.51 | % | | 1.74 | % | | 1.33 | % |
預期收益率為1%。
關於資產的計劃 | 6.25 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % | | 5.41 | % | | 3.44 | % | | 3.90 | % |
| 薪酬增加的比率： | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 3.22 | % | | 2.84 | % | | 3.16 | % |
計劃資產
養卹金計劃資產的公允價值按以下公允價值計量確定：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年12月31日 |
| 資產類別 | | 總交易會
價值 | | 報價：
在不活躍的金融市場
對於完全相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | | (單位：百萬) |
| 美國股票證券 | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 集合基金--股權證券 | | 935 | | | 863 | | | 72 | | | — | |
| 總股本證券 | | 938 | | | 866 | | | 72 | | | — | |
| 政府債券 | | 2,485 | | | 59 | | | 2,426 | | | — | |
| 集合基金--固定收益證券 | | 839 | | | 718 | | | 121 | | | — | |
公司債券和其他
購買固定收益證券 | | 2,366 | | | 203 | | | 699 | | | 1,464 | |
| 固定收益證券總額 | | 5,690 | | | 980 | | | 3,246 | | | 1,464 | |
| 房地產 | | 249 | | | 182 | | | — | | | 67 | |
| 私募股權 | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
現金和其他 | | 122 | | | 103 | | | 18 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
| 公允價值層次結構中的總資產 | | $ | 7,003 | | | $ | 2,131 | | | $ | 3,336 | | | $ | 1,536 | |
| 按資產淨值計量的投資 | | 2,084 | | | | | | | |
| 按公允價值計算的總投資 | | $ | 9,087 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年12月31日 |
| 資產類別 | | 總交易會
價值 | | 報價：
在不活躍的金融市場
對於完全相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) |
| | | (單位：百萬) |
| 美國股票證券 | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非美國股權證券 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| 集合基金--股權證券 | | 960 | | | 906 | | | 54 | | | — | |
| 總股本證券 | | 964 | | | 910 | | | 54 | | | — | |
| 政府債券 | | 2,495 | | | 48 | | | 2,447 | | | — | |
| 集合基金--固定收益證券 | | 560 | | | 453 | | | 107 | | | — | |
公司債券和其他
購買固定收益證券 | | 2,296 | | | 144 | | | 612 | | | 1,540 | |
| 固定收益證券總額 | | 5,351 | | | 645 | | | 3,166 | | | 1,540 | |
| 房地產 | | 221 | | | 152 | | | — | | | 69 | |
| 私募股權 | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
現金和其他 | | 106 | | | 100 | | | 5 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
| 公允價值層次結構中的總資產 | | $ | 6,646 | | | $ | 1,807 | | | $ | 3,225 | | | $ | 1,614 | |
| 按資產淨值計量的投資 | | 1,892 | | | | | | | |
| 按公允價值計算的總投資 | | $ | 8,538 | | | | | | | |
我們排除了$的計劃資產972023年12月31日為百萬美元，117於二零二二年十二月三十一日，由於若干保險合約乃根據權威指引按合約價值呈報，故上述表格所載金額為百萬港元。
公允價值計量
•第一級-主要包括使用活躍市場報價估值的美國和非美國股票證券和政府債券。
•第2級-主要包括集合基金，包括房地產集合基金中的資產，使用共同集體信託中持有的參與單位的資產淨值進行估值，由信託管理人報告，並得到實際購買和銷售交易的單位價格的支持。第二級計劃資產亦包括公司債券及其他固定收益證券，使用獨立可觀察市場輸入數據（如矩陣定價、收益率曲線及指數）進行估值。
•第3級-包括使用不可觀察到的投入進行估值的投資，這些投入反映了市場參與者將根據可獲得的最佳信息為資產定價時所做的假設。
•當某些標的證券沒有可靠的報價或定價服務時，集合基金的公允價值估計由投資顧問計算。估計價值是基於大多數以這種方式估值的證券的成本或最後銷售價格。
•私募股權投資的公允價值估計由一般合夥人使用市場法計算，以估計私人投資的公允價值。市場法利用市場交易產生的價格和其他相關信息、證券類型、流動性程度、處置限制、最新一輪融資數據、公司財務報表、相關估值倍數和貼現現金流量分析。
•私人債務配售的公允價值估計採用標準化估值方法，包括但不限於以收入為基礎的技術，例如貼現現金流預測或以公共和私人交易倍數作為比較的基於市場的技術。
•房地產投資的公允價值估計由投資經理使用預期從投資中收到的未來現金流量的現值，基於評估、當地市場狀況以及當前和預期的經營業績等估值方法計算。
•作為買入年金保單的固定收益證券的公允價值估計是在重置保單價值的基礎上計算的，方法是對計劃成員的預計淨現金流進行貼現，並使用基於無風險費率的貼現率和對保險公司定價估計水平的調整。
•資產淨值-主要包括通常使用資產淨值的股票基金、固定收益基金、房地產基金、對衝基金和私募股權投資。
在其他綜合收益/(虧損)中記錄的我們的3級計劃資產的變化包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產類別 | | 1月1日，
2023
天平 | | 已實現淨收益
和未實現的
收益/
(虧損) | | 淨購買量，
發佈：和
聚落 | | 淨資產轉移
進入/(離開)
第三級 | | 貨幣
影響 | | 十二月三十一日，
2023
天平 |
| | | (單位：百萬) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司債券及其他
購買固定收益證券 | | $ | 1,540 | | | $ | 60 | | | $ | (227) | | | $ | — | | | $ | 98 | | | $ | 1,471 | |
| 房地產 | | 70 | | | (2) | | | — | | | — | | | (6) | | | 62 | |
| 私募股權和其他 | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | 3 | |
| 第三級投資共計 | | $ | 1,614 | | | $ | 58 | | | $ | (227) | | | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | 1,536 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 資產類別 | | 1月1日，
2022
天平 | | 已實現淨收益
和未實現的
收益/
(虧損) | | 淨購買量，
發佈：和
聚落 | | 淨資產轉移
進入/(離開)
第三級 | | 貨幣
影響 | | 十二月三十一日，
2022
天平 |
| | | (單位：百萬) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司債券及其他
購買固定收益證券 | | $ | 2,387 | | | $ | (450) | | | $ | (148) | | | $ | — | | | $ | (249) | | | $ | 1,540 | |
| 房地產 | | 74 | | | 3 | | | (1) | | | — | | | (6) | | | 70 | |
| 私募股權和其他 | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | 4 | |
| 第三級投資共計 | | $ | 2,466 | | | $ | (447) | | | $ | (149) | | | $ | — | | | $ | (256) | | | $ | 1,614 | |
2023年第三級養卹金計劃投資的減少與公司債券和其他固定收益證券的淨購買、發行和結算有關，但被匯率影響以及已實現和未實現淨收益部分抵消。2022年期間第三級養老金計劃投資的減少與債券收益率上升、支付的福利和匯率影響有關。
養老金計劃資產的公允價值百分比為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | | 截至2013年12月31日， | | 截至2013年12月31日， |
| 資產類別 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 股權證券 | | 15% | | 15% | | 16% | | 16% |
| 固定收益證券 | | 85% | | 85% | | 63% | | 63% |
| 房地產 | | — | | — | | 4% | | 3% |
| | | | | | | | |
| 買入年金保單 | | — | | — | | 16% | | 17% |
| 現金 | | — | | — | | 1% | | 1% |
| 總計 | | 100% | | 100% | | 100% | | 100% |
對於我們在美國的計劃，我們的投資戰略是通過在我們的計劃資產中進行適當的資產配置，部分降低我們的資金狀況風險。我們試圖通過在每月支付福利時在資產類別之間重新平衡來維持我們的目標資產配置。該戰略涉及使用指數化的美國股票和國際股票證券，以及積極管理的美國投資級固定收益證券(構成95固定收益證券的10%或更多)，對高收益固定收益證券的配置較小。
對於我們的非美國計劃，投資策略受制於每個國家/地區的當地法規和計劃的資產/負債概況。總體而言，我們的非美國計劃的資產配置目標大體上被描述為大約14%股權證券，53%的固定收益證券，29購買年金保單的百分比和4%的房地產。
僱主供款
在2023年，我們貢獻了6為我們的美國養老金計劃提供100萬美元和141100萬美元給我們的非美國養老金計劃。此外，員工貢獻了$21百萬美元用於我們的非美國計劃。我們根據當地的資金安排和法定的最低資金要求為我們的養老金計劃繳費。酌情繳費是在可扣税且不產生消費税負擔的範圍內作出的。2024年，我們估計我們的養老金繳費將為#美元。4為我們的美國計劃提供100萬美元和128根據現行税法，我們的非美國計劃將獲得100萬美元。由於許多因素，我們的實際繳費可能會有所不同，包括税收和其他福利法律的變化，預期和實際養老金資產表現或利率之間的重大差異。
未來福利支付
截至2023年12月31日，我們養老金計劃未來的福利支出估計為(百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029-2033 |
| 美國的計劃 | $152 | | $91 | | $91 | | $90 | | $90 | | $432 |
| 非美國計劃 | 429 | | 420 | | 434 | | 441 | | 445 | | 2,283 |
多僱主養老金計劃
根據我們在集體談判協議下的義務，我們為繼續參加的多僱主養老金計劃提供了捐款，這些金額並不是很大。我們的供款是根據我們的集體談判協議下的供款率、我們的合格員工數量和基金附加費來計算的。
2019年7月11日，我們收到了來自烘焙和糖果聯盟和工業國際養老基金的未貼現的提款責任評估，總額為$491需要按比例按比例每月支付超過20好幾年了。我們從2019年第三季度開始按月付款。在利息和其他費用中，我們記錄了增加的利息#美元。102023年為2.5億美元，以及112022年和2021年為1.2億。截至2023年12月31日，剩餘的貼現提取負債為美元。3282000萬美元，15記入其他流動負債和#美元313記錄在長期其他負債中的1.6億美元。
其他成本
我們為員工的固定繳款計劃提供贊助和捐款。這些計劃涵蓋符合條件的受薪、非工會和工會員工。我們的繳費和成本由員工繳費的匹配決定，正如計劃所定義的那樣。固定繳款計劃在持續業務中計入費用的金額共計#美元。662023年和2022年為100萬美元，732021年將達到100萬。
退休後福利計劃
義務
我們的退休後醫療保健計劃在美國提供資金。應計福利責任的變動和金額為：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日應計養卹金債務 | $ | 233 | | | $ | 317 | |
| 服務成本 | 1 | | | 2 | |
| 利息成本 | 12 | | | 9 | |
| 已支付的福利 | (16) | | | (15) | |
| 圖則修訂 | (22) | | | — | |
| 貨幣 | 2 | | | (5) | |
| 精算損失/(收益) | (5) | | | (75) | |
| 截至12月31日的應計福利債務 | 205 | | | 233 | |
1月1日計劃資產的公允價值 | — | | | — | |
| 僱主供款 | 76 | | | — | |
| 福利支付 | (12) | | | — | |
| 實際資產回報率 | 6 | | | — | |
| 12月31日計劃資產的公允價值 | $ | 70 | | | $ | — | |
我們的應計退休後福利義務的當期部分，112023年12月31日為百萬美元，16於2022年12月31日，已計入其他流動負債。
2023年及2022年所有退休後計劃的精算（收益）乃由與假設變動有關的收益所推動，部分收益被與用於計量該等計劃的福利責任的貼現率變動有關的虧損所抵銷。
我們使用以下加權平均假設來確定我們的退休後福利義務：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日， | | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 貼現率 | 5.20 | % | | 5.53 | % | | 5.72 | % | | 6.07 | % |
預期收益率為1%。 關於資產的計劃 | 7.25 | % | | 不適用 | | 不適用 | | 不適用 |
| 假設明年的醫療成本趨勢比率 | 6.75 | % | | 7.00 | % | | 5.07 | % | | 5.98 | % |
| 最終趨勢率 | 5.00 | % | | 5.00 | % | | 4.63 | % | | 4.70 | % |
| 利率達到最終趨勢利率的年份 | 2031 | | 2031 | | 2040 | | 2040 |
我們的美國，加拿大和英國這些計劃是根據一個高質量、固定收入債務工具的示範投資組合制定的，其期限與養卹金債務的預期未來現金流量相匹配。我們其餘非美國計劃的年終貼現率是根據儘可能與當地福利義務匹配的當地債券指數制定的。我們貼現率的變化主要是債券收益率同比變化的結果。我們的預期醫療保健成本趨勢率是基於歷史成本。
於所呈列期間，我們透過沿收益率曲線應用特定即期利率計量其他退休後福利的服務及利息成本，該收益率曲線用於計量計劃責任與計劃負債現金流量。我們認為，這種方法通過將計劃負債現金流的時間與收益率曲線上相應的即期利率相一致，提供了一個很好的服務和利息成本衡量標準。
退休後定期醫療費用淨額的構成
退休後定期淨額(福利)/成本為$(5)1000萬，$121000萬美元和300萬美元14截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
我們使用以下加權平均假設來確定我們退休後的定期醫療保健淨成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 | | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日止年度， | | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | 5.53% | | 2.96% | | 2.68% | | 6.07% | | 3.81% | | 3.35% |
| 醫療費用趨勢率 | 7.00% | | 5.50% | | 5.75% | | 5.98% | | 5.72% | | 5.66% |
未來福利支付
截至2023年12月31日，我們對退休後醫療保健計劃未來福利支出的估計為(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029-2033 |
| 美國的計劃 | $11 | | $10 | | $10 | | $9 | | $9 | | $36 |
| 非美國計劃 | 4 | | 5 | | 5 | | 5 | | 5 | | 27 |
其他成本
我們為多僱主醫療計劃提供了總計$182023年，百萬美元172022年為100萬美元，192021年將達到100萬。這些計劃根據某些集體談判協議向在職員工和退休人員提供醫療福利。
離職後福利計劃
義務
我們的離職後計劃沒有資金。2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日應計福利債務的變化和金額如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日應計養卹金債務 | $ | 47 | | | $ | 56 | |
| 服務成本 | 4 | | | 4 | |
| 利息成本 | 3 | | | 2 | |
| 已支付的福利 | (25) | | | (14) | |
| 精算損失/(收益) | 63 | | | (1) | |
| 截至12月31日的應計福利債務 | $ | 92 | | | $ | 47 | |
應計福利債務是使用加權平均貼現率確定的8.12023年和6.32022年，假設加權平均最終年流動率為0.82023年和0.42022年，假設薪酬成本增加4.02023年和4.0%，並承擔了各自計劃中定義的福利。
因向員工提供的福利超過相應計劃中規定的福利而產生的離職後成本，在發生時計入費用。
定期離職後費用淨額的構成
定期離職後費用淨額為#美元。4300萬，零及$5截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
截至2023年12月31日，我們預計在2024年期間從累積的其他綜合收益/(虧損)攤銷到離職後定期淨成本的離職後福利計劃的估計淨收益約為$4百萬美元。
注12.庫存計劃
根據我們修訂和重訂的2005年績效激勵計劃(“2005計劃”)，我們被授權在2024年5月21日之前發佈最多243.7百萬股A類普通股(“普通股”)予僱員及非僱員董事。截至2023年12月31日，有41.5根據2005年計劃，可授予的股份為100萬股。
股票期權
我們記錄了與員工持有的股票期權有關的薪酬支出$252023年，百萬美元202022年為100萬美元，232021年，我們持續運營的業績將達到100萬歐元。與這項補償費用有關的遞延税項利益記錄為#美元。42023年，百萬美元32022年為100萬美元，42021年的百萬。與我們的員工股票期權相關的未攤銷補償費用為美元26於2023年12月31日，本集團預計將於2023年12月31日的加權平均期間內確認。 1.7好幾年了。
我們的加權平均柏力克-舒爾斯模型公平值假設為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 無風險
利率 | | 預期壽命 | | 預期
波動率 | | 預期
股息率 | | 公允價值
在授予日期 |
| 2023 | 4.18% | | 5年份 | | 20.97% | | 2.32% | | $13.57 |
| 2022 | 1.87% | | 5年份 | | 22.05% | | 2.13% | | $11.24 |
| 2021 | 0.57% | | 5年份 | | 23.45% | | 2.20% | | $9.08 |
無風險利率指固定到期日的美國政府國庫券利率，剩餘期限等於購股權的預期年期。預期年期為僱員預期持有購股權的期間。波動率反映我們的股價在與購股權的預期年期相稱的期間內的歷史變動。股息率反映過往授出時的股息率。
股票期權活動反映如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 涉及股份
至選項 | | 加權的-
平均值
鍛鍊或
授權價
每股 | | 平均值
剩餘
合同
術語 | | 集料
固有的
價值 |
| 2021年1月1日的餘額 | 27,751,894 | | | $ | 39.51 | | | | | $ | 527 | 萬 |
| 給予合資格僱員的年度補助金 | 2,412,710 | | | 56.13 | | | | | |
| 發佈了其他選項 | 160,640 | | | 58.17 | | | | | |
| 已授予的期權總數 | 2,573,350 | | | 56.26 | | | | | |
行使的期權(1) | (6,249,330) | | | 33.68 | | | | | $ | 169 | 萬 |
| 選項已取消 | (572,155) | | | 49.65 | | | | | |
| 2021年12月31日的餘額 | 23,503,759 | | | 42.65 | | | | | $ | 556 | 萬 |
| 給予合資格僱員的年度補助金 | 2,180,540 | | | 64.65 | | | | | |
| 發佈了其他選項 | 63,490 | | | 64.39 | | | | | |
| 已授予的期權總數 | 2,244,030 | | | 64.64 | | | | | |
行使的期權(1) | (4,780,086) | | | 35.96 | | | | | $ | 142 | 萬 |
| 選項已取消 | (477,453) | | | 55.89 | | | | | |
| 2022年12月31日的餘額 | 20,490,250 | | | 46.31 | | | | | $ | 417 | 萬 |
| 給予合資格僱員的年度補助金 | 2,452,110 | | | 65.36 | | | | | |
| 發佈了其他選項 | 24,210 | | | 68.93 | | | | | |
| 已授予的期權總數 | 2,476,320 | | | 65.39 | | | | | |
行使的期權(1) | (3,894,213) | | | 39.59 | | | | | $ | 123 | 萬 |
| 選項已取消 | (394,237) | | | 59.41 | | | | | |
| 2023年12月31日的餘額 | 18,678,120 | | | 49.96 | | | 5年份 | | $ | 420 | 萬 |
| 可於2023年12月31日行使 | 14,500,549 | | | 45.98 | | | 4年份 | | $ | 384 | 萬 |
(1)從行使期權收到的現金為#美元。1522023年，百萬美元1582022年為100萬美元，2062021年將達到100萬。在行使期權減税的所得税準備金中實現和記錄的實際税收利益總額為#美元。212023年，百萬美元222022年為100萬美元，242021年將達到100萬。
遞延股票單位、績效股票單位和其他基於股票的獎勵
我們記錄了與DSU、PSU和其他基於股票的獎勵相關的薪酬支出$1212023年，百萬美元1002022年為100萬美元，982021年，我們持續運營的業績將達到100萬歐元。與這項補償費用有關的遞延税項利益記錄為#美元。182023年，百萬美元172022年為100萬美元，162021年將達到100萬。與我們的DS U、PSU和其他基於股票的獎勵相關的未攤銷薪酬支出為#美元146於2023年12月31日，本集團預計將於2023年12月31日的加權平均期間內確認。 1.7好幾年了。
我們的PSU、DSU和其他基於股票的獎勵活動反映如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數
的股份 | | 授予日期 | | 加權平均 公允價值 每股收益：(4) | | 加權平均 集料 公允價值 (3) |
| 2021年1月1日的餘額 | 4,896,990 | | | | | $ | 53.80 | | | |
| 向符合條件的員工發放年度補助金： | | | 2021年2月18日 | | | | |
| 績效份額單位 | 903,250 | | | | | 59.35 | | | |
| 遞延股票單位 | 550,090 | | | | | 56.13 | | | |
已授予的額外股份(1) | 1,163,644 | | | 五花八門 | | 53.76 | | | |
| 已授予的股份總數 | 2,616,984 | | | | | 56.19 | | | $ | 147 | 萬 |
既得(2) (3) | (2,459,427) | | | | | 49.59 | | | $ | 122 | 萬 |
被沒收(2) | (386,501) | | | | | 57.52 | | | |
| 2021年12月31日的餘額 | 4,668,046 | | | | | 57.04 | | | |
| 向符合條件的員工發放年度補助金： | | | 2022年2月24日 | | | | |
| 績效份額單位 | 806,590 | | | | | 61.87 | | | |
| 遞延股票單位 | 505,090 | | | | | 64.65 | | | |
已授予的額外股份(1) | 836,117 | | | 五花八門 | | 59.37 | | | |
| 已授予的股份總數 | 2,147,797 | | | | | 61.55 | | | $ | 132 | 萬 |
既得(2) (3) | (1,925,556) | | | | | 54.13 | | | $ | 104 | 萬 |
被沒收(2) | (438,613) | | | | | 60.68 | | | |
| 2022年12月31日的餘額 | 4,451,674 | | | | | 60.12 | | | |
| 向符合條件的員工發放年度補助金： | | | 2023年3月2日 | | | | |
| 績效份額單位 | 895,410 | | | | | 68.59 | | | |
| 遞延股票單位 | 578,570 | | | | | 65.36 | | | |
已授予的額外股份(1) | 765,128 | | | 五花八門 | | 65.99 | | | |
| 已授予的股份總數 | 2,239,108 | | | | | 66.86 | | | $ | 150 | 萬 |
既得(2) (3) | (1,772,439) | | | | | 61.92 | | | $ | 110 | 萬 |
被沒收(2) | (365,177) | | | | | 62.66 | | | |
| 2023年12月31日的餘額 | 4,553,166 | | | | | 62.53 | | | |
(1)包括PSU和DSU。
(2)包括PSU、DSU和其他基於股票的獎勵。
(3)從歸屬股份減税準備中實現並記錄的實際税收優惠總額為$32023年，百萬美元52022年為100萬美元，62021年將達到100萬。
(4)PSU的授予日期公允價值是根據基於市場的總股東回報部分的蒙特卡洛模擬模型和公司股票在授予日期基於業績的部分的收盤價確定的。蒙特卡洛模擬模型考慮了市場條件下實現股東總回報的概率。無論是否達到市場條件，只要提供了必要的服務，補償費用都使用授予日期的公允價值確認。
注13.股本
我們修訂和重述的公司章程授權5.010億股普通股和500百萬股優先股。有幾個不是在2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日發行和發行的優先股。以國庫形式和已發行普通股發行的股票如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已發行的股份 | | 國庫股 | | 股票
傑出的 |
| 2021年1月1日的餘額 | | 1,996,537,778 | | | (577,363,557) | | | 1,419,174,221 | |
| 回購股份 | | — | | | (35,384,366) | | | (35,384,366) | |
股票期權的行使和發行
**其他股票獎勵 | | — | | | 7,840,684 | | | 7,840,684 | |
| 2021年12月31日的餘額 | | 1,996,537,778 | | | (604,907,239) | | | 1,391,630,539 | |
| 回購股份 | | — | | | (31,556,510) | | | (31,556,510) | |
股票期權的行使和發行
**其他股票獎勵 | | — | | | 5,817,062 | | | 5,817,062 | |
| 2022年12月31日的餘額 | | 1,996,537,778 | | | (630,646,687) | | | 1,365,891,091 | |
| 回購股份 | | — | | | (22,564,627) | | | (22,564,627) | |
股票期權的行使和發行
**其他股票獎勵 | | — | | | 5,156,241 | | | 5,156,241 | |
| 2023年12月31日的餘額 | | 1,996,537,778 | | | (648,055,073) | | | 1,348,482,705 | |
員工和非員工董事的股票計劃獎勵是從庫存股中發行的。2023年12月31日，64.7國庫持有的100萬股普通股被預留用於股票期權和其他股票獎勵。
股份回購計劃
在2013至2020年間，我們的董事會授權回購總額為23.710億美元的普通股，並將該計劃延長至2023年12月31日。在2023年1月1日之前，我們回購了大約$22.0十億美元普通股，根據此授權。我們的董事會批准了一項新的計劃，授權回購高達$6.0截至2025年12月31日，我們普通股的140億美元。這一授權於2023年1月1日生效，取代了我們之前的股票回購計劃。該計劃下的回購由管理層決定，完全可自由決定。
在截至2023年12月31日的年度內，我們回購了大約22.6百萬股普通股，平均成本為$69.49每股，或總成本約為$1.6億美元，除約#美元外，其餘均在本期間支付。20.92024年1月，有100萬人定居。所有股票回購都通過可用現金和商業票據發行籌集資金。截至2023年12月31日，我們大約有$4.4剩餘的股份回購能力為10億美元。
附註14.承付款和或有事項
法律訴訟
我們經常捲入各種未決或威脅的法律程序、索賠、糾紛、監管事項以及在我們業務的正常過程或附帶過程中產生的政府查詢、檢查或調查，包括本節所述的事項。當我們確定可能出現不利結果，並且損失金額可以合理估計時，我們會在合併財務報表中記錄待決法律事項的撥備。對於我們沒有準備的可能導致不利結果的事項，管理層無法估計可能的損失或損失範圍，或者該等金額已被確定為無關緊要。目前，我們相信，這些法律程序以及監管和政府事務的最終結果，無論是單獨的還是總體的，都不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流造成實質性損害。然而，法律程序以及監管和政府事務受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的裁決或其他事件。不利的解決方案可能涉及鉅額罰款、民事或刑事處罰以及其他支出。此外，在尋求行為補救的事項中，不利的解決方案可能包括禁止我們以完全或特定方式銷售一種或多種產品、排除特定商業行為或要求其他公平補救的禁令或其他命令。不利的結果可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況造成實質性的不利影響。
2015年4月1日，美國商品期貨交易委員會(“CFTC”)向美國伊利諾伊州北區地區法院(“地區法院”)起訴卡夫食品集團和Mondelēz Global LLC(“Mondelēz Global”)，涉及卡夫食品集團剝離前發生的2011年12月小麥期貨合約交易。起訴書稱，Mondelēz Global：(1)在2011年秋季操縱或企圖操縱小麥市場；(2)違反小麥期貨的頭寸限制水平；(3)從事非競爭性交易。2022年5月13日，地區法院批准了商品期貨交易委員會與Mondelēz Global之間的和解協議。和解條款可在地方法院的議事日程上查閲，對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生了非實質性影響，而且不包括Mondelēz Global的承認。投資者還在地區法院對Mondelēz Global提起了幾起集體訴訟，他們複製並擴大了CFTC的指控，在一系列私人索賠中要求金錢損害賠償以及禁令、聲明和其他未指明的救濟。2015年6月，這些訴訟在美國伊利諾伊州北區地區法院合併為案件編號15-cv-2937，Harry Plos等人。V.卡夫食品集團和蒙德爾ēz全球有限責任公司。2020年1月3日，地方法院批准了原告對一個班級進行認證的請求。2022年11月，地區法院將原定於2022年11月30日的審判日期延期，並命令各方簡要介紹卡夫取消班級資格和即決判決的動議，該動議已完成。無法預測這些事件的結果；但是，根據我們於2012年9月27日與卡夫食品集團簽訂的分離和分銷協議，我們預計將承擔與集體訴訟相關的任何罰款或其他付款。
正如之前披露的那樣，2019年11月，歐盟委員會通知我們，它對我們涉嫌通過某些行為限制歐洲經濟區內的跨境貿易而違反歐盟競爭法展開了調查。2021年1月28日，歐盟委員會宣佈已採取下一步程序調查，並啟動正式程序。正如之前披露的那樣，我們一直在配合調查，努力就此事達成談判解決方案。在2022年第四季度，我們(根據美國公認會計原則)在税前基礎上應計了歐元的負債300百萬(美元)321綜合資產負債表中的其他流動負債以及綜合收益表中的銷售、一般和行政費用，作為解決這一問題的可能成本的估計。在2023年第四季度，我們確定我們很可能與歐盟委員會達成一項決議，預計將導致大約歐元的債務340百萬(美元)375總計百萬美元)。我們已相應地在税前基礎上調整了我們的應計項目。如果我們像目前預期的那樣實現解決方案，我們很可能在2024年付款。我們預計不會對我們的業務做法和協議進行任何修改，這將對其在歐盟內正在進行的業務運營產生實質性影響。
第三方擔保
我們簽訂第三方擔保主要是為了支付我們供應商的長期義務。作為這些交易的一部分，我們保證第三方將按合同付款或實現業績衡量。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的合併資產負債表上沒有記錄任何實質性的第三方擔保。
税務事宜
我們是與我們業務相關的各種税務訴訟的當事人。這些訴訟程序受到固有不確定性的影響，不利的結果可能使我們承擔額外的税收負擔，並可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
附註15.從累積的其他全面收入中重新分類
下表彙總了可歸因於Mondelēz國際的累計其他綜合收益/(虧損)的每個組成部分的累計結餘的變化情況。從累計其他綜合收益/(虧損)重新歸類為淨收益(税後淨額)的金額為淨虧損/(收益)#美元。842023年，百萬美元212022年為百萬美元，(44)到2021年達到100萬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 貨幣折算調整： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (9,808) | | | $ | (9,097) | | | $ | (8,655) | |
| 貨幣換算調整 | 177 | | | (659) | | | (481) | |
| 重新分類為與以下項目相關的收入： | | | | | |
| 税金(費用)/福利 | 52 | | | (66) | | | 23 | |
| 其他綜合收益/(虧損) | 229 | | | (725) | | | (458) | |
| 減去：可歸因於非控股權益的其他綜合(收益)/虧損 | 5 | | | 14 | | | 16 | |
| 期末餘額 | (9,574) | | | (9,808) | | | (9,097) | |
| 養老金和其他福利計劃： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (1,105) | | | $ | (1,379) | | | $ | (1,874) | |
| 期間產生的淨精算收益/(損失) | (229) | | | 149 | | | 398 | |
| 税金(費用)/淨精算收益/(損失) | 39 | | | (37) | | | (80) | |
| 虧損/(收益)重新分類為淨收益： | | | | | |
攤銷經驗損失和以前的服務費用(1) | 25 | | | 57 | | | 140 | |
結算損失和其他費用(1) | 18 | | | 16 | | | 22 | |
削減信貸 (1) | — | | | 8 | | | (17) | |
重新分類的税收(優惠)(3) | (11) | | | (21) | | | (34) | |
| 貨幣影響 | (60) | | | 102 | | | 66 | |
| 其他綜合收益/(虧損) | (218) | | | 274 | | | 495 | |
| 期末餘額 | (1,323) | | | (1,105) | | | (1,379) | |
| 衍生現金流對衝： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (34) | | | $ | (148) | | | $ | (161) | |
| 衍生工具淨收益/(虧損) | (61) | | | 160 | | | 163 | |
| 税金(費用)/淨派生收益/(虧損) | (4) | | | (13) | | | — | |
| 虧損/(收益)重新分類為淨收益： | | | | | |
貨幣兑換合約(2) | — | | | 8 | | | — | |
利率合約 (2) | 48 | | | (30) | | | (152) | |
重新分類的税收(優惠)(3) | 4 | | | (17) | | | (3) | |
| 貨幣影響 | (2) | | | 6 | | | 5 | |
| 其他綜合收益/(虧損) | (15) | | | 114 | | | 13 | |
| 期末餘額 | (49) | | | (34) | | | (148) | |
可歸因於以下項目的累計其他全面收入
加拿大蒙代爾ēz國際公司： | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (10,947) | | | $ | (10,624) | | | $ | (10,690) | |
| 其他綜合收益/(虧損)合計 | (4) | | | (337) | | | 50 | |
減去：可歸因於非控股權益的其他綜合(收益)/虧損 | 5 | | | 14 | | | 16 | |
| 可歸因於mondelēz國際的其他綜合收益/(虧損) | 1 | | | (323) | | | 66 | |
| 期末餘額 | $ | (10,946) | | | $ | (10,947) | | | $ | (10,624) | |
(1)這些重新分類的損失計入附註11披露的定期福利淨費用，福利計劃.
(2)這些重新分類的損失計入利息和其他費用淨額。
(3)重新歸類為收入的税款記入所得税撥備。
附註16.所得税
所得税和所得税撥備前持續經營的收益/(虧損)包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 所得税前持續經營的收益/(虧損)： | | | | | |
| 美國 | $ | 1,500 | | | $ | 463 | | | $ | 519 | |
| 美國以外的國家 | 4,380 | | | 2,765 | | | 3,850 | |
| $ | 5,880 | | | $ | 3,228 | | | $ | 4,369 | |
| 所得税撥備： | | | | | |
| 美國聯邦： | | | | | |
| 當前 | $ | 667 | | | $ | 187 | | | $ | 297 | |
| 延期 | (167) | | | (17) | | | (31) | |
| 500 | | | 170 | | | 266 | |
| 州和地方： | | | | | |
| 當前 | 123 | | | 78 | | | 89 | |
| 延期 | (50) | | | 2 | | | 9 | |
| 73 | | | 80 | | | 98 | |
| 美國總人數 | 573 | | | 250 | | | 364 | |
| | | | | |
| 美國以外的地區： | | | | | |
| 當前 | 784 | | | 642 | | | 599 | |
| 延期 | 180 | | | (27) | | | 227 | |
| 美國以外地區的合計 | 964 | | | 615 | | | 826 | |
| | | | | |
| 所得税撥備總額 | $ | 1,537 | | | $ | 865 | | | $ | 1,190 | |
税前收益的有效所得税税率與美國聯邦法定税率不同，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國聯邦法定利率 | 21.0% | | 21.0% | | 21.0% |
| 因以下原因而增加/(減少)： | | | | | |
| 扣除聯邦税收優惠後的州和地方所得税 | (0.1)% | | 1.6% | | 1.1% |
外幣匯率差異 | 2.0% | | 2.0% | | (1.6)% |
| 遞延税項資產變現判斷的變更 | (0.1)% | | (1.1)% | | 0.1% |
| 不再需要衝銷其他應計税額 | (0.2)% | | (1.4)% | | (0.5)% |
對KDP投資的應計税額(包括股票銷售的税收影響) | 2.8% | | 0.5% | | 4.7% |
| 股權補償帶來的超額税收優惠 | (0.4)% | | (0.8)% | | (0.7)% |
| 税收立法 | 1.4% | | 0.5% | | 2.3% |
企業銷售 | (0.5)% | | 0.1% | | —% |
| | | | | |
TCJA下的外國税收條款(GILTI、FDII和BEAT)(1) | 0.6% | | 0.1% | | 0.8% |
歐盟委員會法律問題對税收的影響 | (0.4)% | | 2.1% | | —% |
不可扣除的費用和其他，包括買斷CLIF BAR員工持股計劃 | —% | | 2.2% | | —% |
| 實際税率 | 26.1% | | 26.8% | | 27.2% |
(1)2017年減税和就業法案(TCJA)設立了全球無形低税收入(GILTI)條款，對美國分配的費用和某些海外業務收入徵税；外國衍生無形收入(FDII)條款，允許從某些類型的美國應税收入中扣除，導致此類收入的美國實際税率較低；以及基本侵蝕反濫用税(BEAT)，這是基於美國實體跨境服務支付的最低税率。
我國2023年的有效税率為26.1%較高，原因是$1252023年第一季度與KDP股票出售相關的淨税收支出(收益在我們的損益表中單獨報告，因此不包括在所得税前收益中)。剔除這些影響，我們的有效税率為24.0%，這反映了美國税法中不利的外國條款，以及各種非美國司法管轄區税前收入組合的有利和不利影響。這個24.0%包含$150與KDP有價證券的税前損益相關的税費淨額為100萬美元。它還包括優惠的離散淨税收優惠#美元。401000萬美元，主要由一美元推動51由於幾個司法管轄區的訴訟時效和審計和解到期而釋放不確定税收狀況的負債，淨收益為100萬美元和1美元24歐盟委員會法律事務的預期減税優惠，部分被1美元抵消63更新我們在瑞士的瑞士税制改革立場的費用為100萬美元，因為它與2024納税年度有關。
我們2022年的有效税率為26.8%較高，原因是收購了Clif Bar ESOP，計入了所得税前收益和歐盟委員會的法律事項，這是有不是相關所得税優惠。剔除這些影響，我們的有效税率為22.6這反映了美國税法的不利條款，以及與2022年烏克蘭損失產生的遞延税項資產相關的估值免税額的建立，但這在很大程度上被各種非美國司法管轄區税前收入組合的有利影響所抵消。這個22.6%包括優惠的離散淨税收優惠$961000萬美元，由一美元推動72由於幾個司法管轄區的訴訟時效和審計和解到期而釋放不確定税收狀況的負債，淨收益為100萬美元和1美元51收購Chipita帶來的淨收益，部分抵消了5,000,000美元17來自不同司法管轄區税法變化的100萬美元支出。
我國2021年的有效税率為27.2%較高，因為$187第二季度和第三季度與KDP股票銷售相關的税費淨額為100萬美元。剔除這一影響，我們的有效税率為23.0這反映了2017年美國税制改革和權益法投資收益的不利撥備(這些收益在我們的綜合收益表中單獨報告，而不是在所得税前收益中)，基本被各種非美國司法管轄區税前收入組合的有利影響所抵消。這個23.0%包括離散的税收優惠淨額$22000萬美元，主要由一美元推動47由於幾個司法管轄區的訴訟時效和審計和解到期而釋放不確定税收狀況的負債，淨收益為100萬美元和1美元44萬人受益於二修改後的美國納税申報單反映了美國財政部的新指導意見，抵消了$100制定税法(主要在英國)導致我們的遞延税項負債增加所產生的税收支出淨額為百萬美元。
導致遞延所得税資產和負債的暫時性差異的税收影響包括：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 遞延所得税資產： | | | |
| 應計退休後和離職後福利 | $ | 45 | | | $ | 83 | |
| 其他員工福利 | 155 | | | 156 | |
| 應計費用 | 632 | | | 649 | |
| 虧損結轉 | 701 | | | 664 | |
| 税收抵免結轉 | 803 | | | 786 | |
| 其他 | 589 | | | 481 | |
| 遞延所得税資產總額 | 2,925 | | | 2,819 | |
| 估值免税額 | (1,359) | | | (1,257) | |
| 遞延所得税淨資產 | $ | 1,566 | | | $ | 1,562 | |
| 遞延所得税負債： | | | |
| 無形資產，包括瑞士税收改革的影響 | $ | (3,094) | | | $ | (3,279) | |
| 財產、廠房和設備 | (770) | | | (708) | |
| 應計養卹金成本 | (62) | | | (57) | |
| 其他 | (524) | | | (482) | |
| 遞延所得税負債總額 | (4,450) | | | (4,526) | |
| 遞延所得税淨負債 | $ | (2,884) | | | $ | (2,964) | |
我們的重要估值備抵金在美國和瑞士。美國估值備抵與美國税制改革下的視同遣返產生的超額外國税收抵免有關，而瑞士估值備抵則使瑞士税制改革下記錄的無形資產的允許增加額更有可能實現。我們的總估值備抵為$1,257 截至2023年1月1日，1,359截至2023年12月31日止。的$1022000萬美元淨變動包括165百萬增加減$63百萬減。
於2023年12月31日，本公司的税務影響虧損結轉為$701100萬美元，其中292024年至2043年期間的不同日期到期，剩餘的200萬美元將在2024年至2043年期間到期，672百萬美元可以無限期結轉。
截至2023年12月31日，公司無限期再投資於未匯出收益約$4.6億美元，其中約1.3億美元已經在美國納税，但將產生大約100億美元的税收。95我們的財務報表中沒有確認這一數額。量化我們所有無限期再投資收益對美國税收的總影響是不切實際的。未來税法的變化或我們非美國子公司需求的變化可能要求我們對目前無限期再投資的部分或全部累計盈利確認遞延税項負債。
我們未確認税務利益的變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 1月1日 | $ | 424 | | | $ | 446 | | | $ | 442 | |
| 比以往各期增加的員額 | 33 | | | 16 | | | 31 | |
| 與以往各期相比減少的員額 | (35) | | | (9) | | | (21) | |
| 本期間任職增加額 | 55 | | | 48 | | | 47 | |
| 與税務當局結算有關的減少額 | (11) | | | (54) | | | (13) | |
因適用的 訴訟時效 | (29) | | | (22) | | | (26) | |
| 貨幣/其他 | 5 | | | (1) | | | (14) | |
| 12月31日 | $ | 442 | | | $ | 424 | | | $ | 446 | |
截至2023年1月1日，我們未確認的税收優惠為$424萬如果我們確認了所有這些好處，對我們的所得税撥備的淨影響將是100億美元。352萬我們未確認的税收優惠為$442截至2023年12月31日，我們已確認所有這些利益，對我們所得税撥備的淨影響將為$348萬在接下來的12個月內，我們未被確認的税收優惠可能會增加約100億美元。45由於不利的審計發展或減少約$85由於審計結算和不同司法管轄區的時效到期，我們將與不確定税務狀況相關的應計利息和罰款納入税務準備。我們已累計利息和罰款100萬美元。162截至2023年1月1日的百萬美元和173截至2023年12月31日止。我們2023年的所得税撥備包括$11100萬元的利息和罰款。
與2017年頒佈的美國税收改革有關，我們記錄了$1.3 10億美元的過渡税負債，到2026年分期支付。截至2023年12月31日，剩餘負債約為$570百萬美元。
我們的所得税申報由聯邦、州和非美國税務機關定期審查。美國聯邦、州和非美國司法管轄區的訴訟時效一般為三至五年;然而，這些法規通常通過與税務機關的共同協議延長。美國聯邦和州税務機關仍然開放審查的最早年份是2016年，主要司法管轄區的非美國税務機關仍然開放審查的年份包括（括號中的最早開放納税年份）：印度（2005年），瑞士（2018年），中國（2013年），英國（2015年）和希臘（2017年）。
説明17. 每股收益
每股基本及攤薄盈利（“每股盈利”）計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬，不包括每股數據) |
| 淨收益 | $ | 4,968 | | | $ | 2,726 | | | $ | 4,314 | |
減：非控股權益收益 | (9) | | | (9) | | | (14) | |
| 歸屬於Mondelobuz International的淨收益 | $ | 4,959 | | | $ | 2,717 | | | $ | 4,300 | |
| 基本每股收益的加權平均數 | 1,363 | | | 1,378 | | | 1,403 | |
加上假定轉換的增量份額
購買股票期權和長期激勵計劃股票 | 7 | | | 7 | | | 10 | |
| 稀釋每股收益的加權平均數 | 1,370 | | | 1,385 | | | 1,413 | |
基本每股收益可歸因於
：Mondelēz國際 | $ | 3.64 | | | $ | 1.97 | | | $ | 3.06 | |
稀釋後每股收益可歸因於
：Mondelēz國際 | $ | 3.62 | | | $ | 1.96 | | | $ | 3.04 | |
我們將反稀釋的mondelēz國際股票期權和長期激勵計劃股票排除在我們計算稀釋後每股收益的加權平均股票之外，這些股票是2.9截至2023年12月31日的年度，3.0截至2022年12月31日的年度3.1截至2021年12月31日的年度為百萬美元。
附註18.分部報告
我們主要生產和銷售休閒食品產品，包括巧克力、餅乾和烘焙零食，以及口香糖和糖果、奶酪和食品雜貨和粉末飲料。
我們通過地理單元管理我們的全球業務並報告運營結果。我們按地區管理我們的業務，以利用地區運營規模，更有效地管理不同和不斷變化的業務環境，並在我們的主要市場出現增長機會時尋求增長機會。我們的區域管理團隊對區域內的業務、產品類別和財務結果負責。
我們的運營和管理結構被組織成四運營細分市場：
•拉丁美洲
•AMEA
•歐洲
•北美
我們使用分部營業收入來評估分部業績和分配資源。我們認為，披露這一衡量標準是合適的，以幫助投資者分析分部業績和趨勢。分部營業收入不包括套期保值活動(銷售成本的一部分)、一般公司開支(銷售、一般及行政開支的一部分)、無形資產攤銷、資產剝離及收購的損益以及與收購有關的成本(銷售、一般及行政開支的一部分)的未實現損益。我們將這些項目從分部營業收入中剔除，以便為我們分部的經營業績提供更好的透明度。此外，我們集中管理福利計劃的非服務收入和利息等費用，淨額。因此，我們沒有按部門列報這些項目，因為它們被排除在管理層審查的部門盈利衡量標準之外。
我們的部門淨收入和收益，反映了我們目前所有時期的部門結構，是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 淨收入： | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 5,006 | | | $ | 3,629 | | | $ | 2,797 | |
AMEA | 7,075 | | | 6,767 | | | 6,465 | |
歐洲 | 12,857 | | | 11,420 | | | 11,156 | |
北美 | 11,078 | | | 9,680 | | | 8,302 | |
| 淨收入 | $ | 36,016 | | | $ | 31,496 | | | $ | 28,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
| |
| 所得税前收益： | | | | | |
| 營業收入： | | | | | |
| 拉丁美洲 | $ | 529 | | | $ | 388 | | | $ | 261 | |
| AMEA | 1,113 | | | 929 | | | 1,054 | |
| 歐洲 | 1,978 | | | 1,481 | | | 2,092 | |
| 北美 | 2,092 | | | 1,769 | | | 1,371 | |
套期保值活動未實現收益/(虧損)
(按市值計價的影響) | 189 | | | (326) | | | 279 | |
| 一般公司費用 | (356) | | | (245) | | | (253) | |
| 無形資產攤銷 | (151) | | | (132) | | | (134) | |
資產剝離和收購的淨收益 | 108 | | | — | | | 8 | |
| 與收購相關的成本 | — | | | (330) | | | (25) | |
| 營業收入 | 5,502 | | | 3,534 | | | 4,653 | |
| 福利計劃非服務收入 | 82 | | | 117 | | | 163 | |
| 利息和其他費用，淨額 | (310) | | | (423) | | | (447) | |
| 有價證券收益 | 606 | | | — | | | — | |
| 所得税前收益 | $ | 5,880 | | | $ | 3,228 | | | $ | 4,369 | |
影響我們部門經營業績的項目在附註1中討論，重要會計政策摘要，附註2，收購和資產剝離，注4，房地產、廠房和設備，注6，商譽和無形資產，附註8，重組計劃，及附註14，承付款和或有事項。另見注9，債務和借款安排，及附註10，金融工具，有關我們利息和其他費用的更多信息，請按每期淨額計算。
按部門劃分的總資產、折舊費用和資本支出，反映了我們所有列報期間的當前部門結構，包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 總資產： | | | | | |
拉丁美洲(1) | $ | 7,360 | | | $ | 6,164 | | | $ | 4,106 | |
AMEA(1) | 9,965 | | | 9,882 | | | 10,386 | |
歐洲(1) | 22,990 | | | 22,713 | | | 20,927 | |
北美(1) | 25,557 | | | 26,603 | | | 23,321 | |
| 權益法投資 | 3,242 | | | 4,879 | | | 5,289 | |
未分配資產和調整(2) | 2,277 | | | 920 | | | 3,063 | |
| 總資產 | $ | 71,391 | | | $ | 71,161 | | | $ | 67,092 | |
(1)分部資產不反映在分部層面已沖銷的未償還公司間資產餘額。
(2)未分配資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、中央持有的財產、廠房和設備、預付養老金資產和衍生金融工具餘額。遞延税項資產和負債的司法管轄淨額的最終調整是在綜合水平上進行的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
折舊費用(1): | | | | | |
| 拉丁美洲 | $ | 161 | | | $ | 117 | | | $ | 105 | |
| AMEA | 164 | | | 169 | | | 173 | |
| 歐洲 | 255 | | | 256 | | | 257 | |
| 北美 | 161 | | | 148 | | | 148 | |
| 折舊費用合計 | $ | 741 | | | $ | 690 | | | $ | 683 | |
(1)包括與自有財產、廠房和設備有關的折舊費用。不包括無形資產或租賃資產的攤銷。有關折舊及攤銷費用總額，請參閲綜合現金流量表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 資本支出： | | | | | |
| 拉丁美洲 | $ | 171 | | | $ | 113 | | | $ | 165 | |
| AMEA | 259 | | | 229 | | | 208 | |
| 歐洲 | 415 | | | 355 | | | 409 | |
| 北美 | 267 | | | 209 | | | 183 | |
| 資本支出總額 | $ | 1,112 | | | $ | 906 | | | $ | 965 | |
淨收入（在產品銷售國確認）和長期資產（不包括遞延税項、商譽、無形資產和權益法投資）的地理數據如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 淨收入： | | | | | |
| 美國 | $ | 9,581 | | | $ | 8,315 | | | $ | 7,146 | |
| 其他 | 26,435 | | | 23,181 | | | 21,574 | |
| 淨收入合計 | $ | 36,016 | | | $ | 31,496 | | | $ | 28,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬) |
| 長期資產： | | | | | |
| 美國 | $ | 2,226 | | | $ | 2,740 | | | $ | 1,851 | |
| 英國 | 1,012 | | | 932 | | | 1,125 | |
墨西哥 | 1,331 | | | 1,170 | | | 927 | |
| 其他 | 7,737 | | | 7,716 | | | 6,748 | |
| 長期資產總額 | $ | 12,306 | | | $ | 12,558 | | | $ | 10,651 | |
按產品類別劃分的淨收入(反映我們當前所有時期的部門結構)為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日止的年度 |
| | 拉丁語
美國 | | AMEA | | 歐洲 | | 北
美國 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 餅乾和烘焙零食 | $ | 1,193 | | | $ | 2,488 | | | $ | 4,429 | | | $ | 9,519 | | | $ | 17,629 | |
| 巧克力 | 1,357 | | | 2,690 | | | 6,225 | | | 347 | | | 10,619 | |
| 口香糖和糖果 | 1,509 | | | 893 | | | 812 | | | 1,212 | | | 4,426 | |
| 飲料 | 457 | | | 593 | | | 135 | | | — | | | 1,185 | |
| 芝士商店和雜貨店 | 490 | | | 411 | | | 1,256 | | | — | | | 2,157 | |
| 淨收入合計 | $ | 5,006 | | | $ | 7,075 | | | $ | 12,857 | | | $ | 11,078 | | | $ | 36,016 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日止的年度 |
| | 拉丁語
美國 | | AMEA | | 歐洲 | | 北
美國 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 餅乾和烘焙零食 | $ | 1,013 | | | $ | 2,515 | | | $ | 3,818 | | | $ | 8,262 | | | $ | 15,608 | |
| 巧克力 | 1,003 | | | 2,520 | | | 5,646 | | | 317 | | | 9,486 | |
| 口香糖和糖果 | 840 | | | 780 | | | 691 | | | 1,101 | | | 3,412 | |
| 飲料 | 409 | | | 572 | | | 119 | | | — | | | 1,100 | |
| 芝士商店和雜貨店 | 364 | | | 380 | | | 1,146 | | | — | | | 1,890 | |
| 淨收入合計 | $ | 3,629 | | | $ | 6,767 | | | $ | 11,420 | | | $ | 9,680 | | | $ | 31,496 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日止的年度(1) |
| | 拉丁語
美國 | | AMEA | | 歐洲 | | 北
美國 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 餅乾和烘焙零食 | $ | 799 | | | $ | 2,254 | | | $ | 3,354 | | | $ | 7,145 | | | $ | 13,552 | |
| 巧克力 | 758 | | | 2,395 | | | 5,836 | | | 282 | | | 9,271 | |
| 口香糖和糖果 | 567 | | | 816 | | | 614 | | | 875 | | | 2,872 | |
| 飲料 | 359 | | | 550 | | | 126 | | | — | | | 1,035 | |
| 芝士商店和雜貨店 | 314 | | | 450 | | | 1,226 | | | — | | | 1,990 | |
| 淨收入合計 | $ | 2,797 | | | $ | 6,465 | | | $ | 11,156 | | | $ | 8,302 | | | $ | 28,720 | |
(1)我們的零食產品類別包括餅乾和烘焙零食，巧克力和口香糖。在2022年第一季度，我們重新調整了我們的一些產品，在餅乾和烘焙零食和巧克力類別之間；因此，我們根據2022年的陳述對產品類別淨收入進行了重新分類。
第9項會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。
沒有。
項目：9A。控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
我們已經建立了披露控制和程序，旨在確保根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並在適當時傳達給我們的管理層，包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(“首席財務官”)，以便及時做出有關要求披露的決定。管理層與我們的首席執行官和首席財務官一起評估了截至2023年12月31日公司披露控制程序的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年12月31日起有效。
關於財務報告內部控制的管理報告
管理層負責按照《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的適當內部控制。我們對財務報告的內部控制是由我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員設計或監督的程序，並由公司董事會、管理層和其他人員實施，以根據公認會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下書面政策和程序：
•與保存合理、詳細、準確和公平地反映資產交易和處置的記錄有關；
•提供合理保證，確保必要時記錄交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表；
•提供合理保證，確保收支僅根據管理和董事授權進行；以及
•提供合理保證，防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
管理層評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。管理層基於對財務報告進行有效內部控制的標準進行此評估內部控制集成框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。
基於這一評估，管理層得出結論，公司的財務報告內部控制自2023年12月31日起有效，其依據的標準是內部控制集成框架由COSO發佈。
獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性，這在他們的報告中出現在第8項下。
2024年2月2日
財務報告內部控制的變化
管理層與我們的首席執行官和首席財務官一起評估了截至2023年12月31日的季度我們對財務報告的內部控制的變化。在截至2023年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
項目9B。其他信息。
(C)內幕交易安排
我們的董事和高管可能會不時為購買或出售我們的股票制定計劃或其他安排，這些計劃或安排旨在滿足規則10b5-1(C)的正面防禦條件，或可能代表交易法下的非規則10b5-1交易安排。在截至2023年12月31日的季度內，沒有通過或終止這樣的計劃或其他安排.
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理。
本第10項所要求的資料包括在本10-K表格第一部分第1項的“有關本公司行政人員的資料”的標題下，以及我們計劃於2024年5月22日舉行的股東周年大會的最終委託書(“2024年委託書”)中的“董事選舉”、“公司管治-管治指引”、“公司管治-操守守則”、“董事會委員會及成員-審計委員會”及“股權證券所有權-拖欠第16(A)條報告”的標題下。2024年委託書中的所有這些信息都以引用的方式併入本年度報告。
第11項：高管薪酬。
本項目11所要求的信息包括在我們的2024年委託書中的標題“董事會委員會和成員-人員和薪酬委員會”、“非僱員董事的薪酬”、“薪酬討論和分析”、“高管薪酬表格”、“人員和薪酬委員會截至2023年12月31日的年度報告”和“CEO薪酬比率”下。所有這些信息都以引用的方式併入本年度報告。
第(12)項：某些實益所有者和管理層的擔保所有權及相關股東事項。
截至2023年12月31日，根據我們的股權補償計劃，在行使或歸屬授予時將發行的股票數量，以及根據我們的股權補償計劃剩餘可供未來發行的股票數量為：
股權薪酬計劃信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 中國證券公司的數量將增加 將在演習後立即發放 出類拔萃 期權、認股權證 和其他權利 (1) | | 加權平均 行使以下價格： 未償還的股票期權， 認股權證和認股權證 (2) | | 中國證券的數量： 剩餘部分可用於以下項目 未來債券發行正在進行中 股權和薪酬 計劃(不包括 反映出的證券價格 在第(A)欄)。(3) |
| (a) | | (b) | | (c) |
股權補償計劃
經證券持有人批准 | 23,231,286 | | $49.96 | | 41,500,000 |
(1)包括未償還期權、遞延股票單位和業績股單位，不包括限制性股票。
(2)僅適用於未償還期權的加權平均行權價。
(3)根據我們修訂和重訂的2005年業績激勵計劃，可供授予的股票。
與某些實益擁有人和管理層的證券所有權相關的信息包含在我們的2024年委託書中，標題為“股權證券所有權”，並通過引用併入本年度報告。
第13項：建立某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。
本項目13所要求的信息包括在我們的2024年委託書中的“公司治理-董事獨立性”和“公司治理-與關聯人交易的審查”標題下。所有這些信息都以引用的方式併入本年度報告。
第14項：總會計師費用及服務費。
本項目14所要求的資料包括在我們2024年委託書中“董事會委員會和成員--審計委員會”的標題下。所有這些信息都以引用的方式併入本年度報告。
第IV部
項目15.物證和財務報表附表。
(a)合併財務報表和明細表索引
| | | | | |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID238) | 63 |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合收益表 | 65 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合全面收益表 | 66 |
截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表 | 67 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合權益報表 | 68 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的合併現金流量表 | 69 |
合併財務報表附註 | 70 |
| |
上面列出的計劃以外的計劃已被省略，因為這些計劃不是必需的或不適用。
(b)以下證物作為本年度報告的一部分提交，或通過引用併入本年度報告：
| | | | | | | | | | |
| 2.1 | | 註冊人與卡夫食品集團公司之間的分離和分銷協議，日期為2012年9月27日(通過參考註冊人於2012年10月1日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表格報告的附件2.1併入)。 | | |
| 2.2 | | 加拿大資產轉讓協議，由Mondelez Canada Inc.和卡夫加拿大公司簽訂，日期為2012年9月29日(通過引用註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的附件2.3)。 | | |
| 2.3 | | 卡夫食品全球品牌有限公司、卡夫食品集團品牌有限公司、卡夫食品英國有限公司和卡夫食品研發公司之間關於專利、商業祕密和相關知識產權的主所有權和許可協議，日期為2012年10月1日(通過引用註冊人於2012年10月1日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中的附件10.3而併入)。 | | |
| 2.4 | | 卡夫食品全球品牌有限責任公司和卡夫食品集團品牌有限責任公司之間關於商標及相關知識產權的主所有權和許可協議，日期為2012年9月27日(通過參考註冊人於2012年10月1日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中的附件10.4而併入)。 | | |
| 3.1 | | 修訂和重新修訂的註冊人公司章程，自2013年3月14日起生效(通過引用2013年5月8日提交給美國證券交易委員會的註冊人10-Q表格季度報告的附件3.1併入)。 | | |
| 3.2 | | 修訂和重新調整註冊人章程，自2022年10月19日起生效(通過引用附件3.1併入註冊人於2022年10月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件3.1)。 | | |
| 4.1 | | 註冊人根據《交易法》第12節登記的股本和債務證券説明(參考註冊人於2023年2月3日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的附件4.1). | | |
| 4.2 | | 註冊人同意應要求向美國證券交易委員會提供界定註冊人及其合併子公司長期債務持有人權利的任何文書的副本，但不得超過註冊人及其合併子公司總資產的10%。 | | |
| 4.3 | | 註冊人與德意志銀行信託公司美洲公司(作為紐約銀行和大通曼哈頓銀行的繼任受託人)之間的契約，日期為2001年10月17日(通過參考2002年4月18日提交給美國證券交易委員會的註冊人註冊聲明S-3表格(註冊號：C333-86478)的附件4.1併入)。 | | |
| 4.4 | | 註冊人與作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間的契約，日期為2015年3月6日(通過引用註冊人於2017年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的附件4.4併入)。 | | |
| 4.5 | | 第1號補充契約，日期為2019年2月13日，註冊人與德意志銀行美洲信託公司(通過引用註冊人於2019年2月13日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.2合併而成)。 | | |
| 4.6 | | 第2號補充契約，日期為2020年4月13日，由Mondelēz國際公司和德意志銀行美洲信託公司(通過引用註冊人於2020年4月13日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.3合併而成)。 | | |
| | | | | | | | | | |
| 4.7 | | Mondelez International Holdings荷蘭公司、註冊人和德意志銀行美洲信託公司之間的契約，日期為2016年10月28日(通過引用註冊人於2016年10月28日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.1併入)。 | | |
| 4.8 | | 第一補充契約，日期為2019年9月19日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行人、Mondelēz國際公司作為擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過引用註冊人於2019年9月20日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.2併入)。 | | |
| 4.9 | | 第二補充契約，日期為2019年10月2日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行人、Mondelēz國際公司作為擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過引用註冊人於2019年10月2日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.2併入)。 | | |
| 4.10 | | 第三補充契約，日期為2020年9月22日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行方、Mondelēz國際公司作為擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過引用註冊人於2020年9月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.2併入)。 | | |
| 4.11 | | 第四補充契約，日期為2021年9月9日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行方，Mondelēz國際公司作為擔保人，德意志銀行美洲信託公司作為受託人、付款代理、轉讓代理和登記員(通過引用註冊人於2021年9月13日提交給美國美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.2併入)。 | | |
| 4.12 | | 第五補充契約，日期為2021年9月24日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行方、Mondelēz國際公司作為擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過參考註冊人於2021年9月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件4.2併入)。 | | |
| 4.13 | | 第六份補充契約，日期為2022年9月15日，由Mondelez International Holdings荷蘭公司作為發行方、Mondelēz國際公司作為擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過參考註冊人於2022年9月16日提交給美國美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.2併入). | | |
| 10.1 | | 364天循環信貸協議，日期為2023年2月22日，由Mondelēz國際公司、其中點名的貸款人和作為行政代理的摩根大通銀行(通過引用登記人於2023年2月22日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1併入)。 | | |
| 10.2 | | 五年循環信貸協議，日期為2022年2月23日，由Mondelēz國際公司(其中點名的貸款人)和摩根大通銀行(北卡羅來納州摩根大通銀行作為行政代理)簽訂(通過引用附件10.2併入註冊人於2022年2月23日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。 | | |
| 10.3 | | 循環信貸協議，日期為2023年4月6日，由Mondelēz國際公司、其中點名的貸款人和瑞穗銀行有限公司作為行政代理簽訂(通過引用附件10.1併入註冊人於2023年4月6日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告中). | | |
| 10.4 | | 登記人與卡夫食品集團公司之間的税收分享和賠償協議，日期為2012年9月27日(通過引用登記人於2012年10月1日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1而併入)。 | | |
| 10.5 | | Mondelēz國際控股有限公司、橡子控股有限公司、Charger Top HoldCo B.V.和Charger OpCo B.V.之間的全球出資協議，日期為2014年5月7日(通過引用註冊人於2014年8月8日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.1併入)。* | | |
| 10.6 | | Mondelēz國際控股有限公司、橡子控股公司、雅各布斯·杜威·埃格伯茨公司(前身為Charger Top HoldCo B.V.)之間的全球出資協議修訂協議和Jacobs Douwe Egberts International B.V.(前身為Charger OpCo B.V.)，日期為2015年7月28日(通過引用10.3併入註冊人於2015年7月31日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中)。* | | |
| 10.7 | | 橡子控股有限公司、Mondelez Coffee HoldCo B.V.和JDE Peet‘s B.V.之間的投資者權利協議，日期為2020年5月25日(通過引用附件10.1併入註冊人於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。 | | |
| 10.8 | | 億滋咖啡控股有限公司、橡子控股公司、Delta Charger HoldCo B.V.、JDE少數控股公司和Jacobs Douwe Egberts B.V.之間的信函協議，日期為2020年5月30日(通過引用附件10.2併入註冊人於2020年6月2日提交給美國美國證券交易委員會的8-K表格當前報告中)。 | | |
| | | | | | | | | | |
| 10.9 | | Mondelez International Holdings荷蘭公司遵守日期為2021年7月23日的投資者權利協議的契據，以及根據Mondelez Coffee HoldCo B.V.和Mondelez International Holdings荷蘭公司於2021年7月23日簽訂的投資者權利協議下的權利轉讓契約(通過引用註冊人於2021年11月2日提交給美國美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.1)。 | | |
| 10.10 | | 註冊人與卡夫食品集團之間的和解協議，日期為2015年6月22日(通過參考註冊人於2015年7月31日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.2而併入)。 | | |
| 10.11 | | Mondelēz國際公司修訂並重述了2005年業績激勵計劃，自2017年2月3日起修訂並重述(通過引用附件10.2併入註冊人於2017年5月3日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中)。+ | | |
| 10.12 | | 2021年Mondelēz國際公司修訂和重新修訂的2005年業績激勵計劃非限制性全球股票期權協議(通過引用附件10.2併入註冊人於2021年4月28日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.13 | | 2022年Mondelēz國際公司修訂和重新修訂的2005年業績激勵計劃非限制性全球股票期權協議(通過引用附件10.4併入註冊人於2022年4月26日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中)。+ | | |
| 10.14 | | 經修訂及重訂的2005年業績獎勵計劃非限制性全球股票期權協議表格(參考註冊人於2023年4月27日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格季度報告的附件10.2而併入)。+ | | |
| 10.15 | | 2021年Mondelēz國際公司修訂和重新修訂的2005年績效激勵計劃全球長期激勵授予協議(通過引用附件10.3併入註冊人於2021年4月28日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.16 | | 2022年Mondelēz國際公司修訂和重新簽署的2005年績效激勵計劃全球長期激勵授予協議(通過引用附件10.5併入註冊人於2022年4月26日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.17 | | 2023年修訂和重訂的2005年業績激勵計劃全球長期激勵贈款協議表格(通過引用註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.3而併入)。+ | | |
| 10.18 | | 2021年Mondelēz國際公司修訂和重新修訂的2005年業績激勵計劃全球遞延股票單位協議(通過引用附件10.4併入註冊人於2021年4月28日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.19 | | 2022年Mondelēz國際公司修訂和重新修訂的2005年業績激勵計劃全球遞延股票單位協議(通過引用附件10.6併入註冊人於2022年4月26日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中)。+ | | |
| 10.20 | | 經修訂及重訂的2005年業績獎勵計劃全球遞延股票單位協議表格(參考註冊人於2023年4月27日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格季度報告的附件10.4而併入)。+ | | |
| 10.21 | | Mondelēz Global LLC補充福利計劃I，自2012年9月1日起生效(通過參考2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的註冊人年度報告10-K表的附件10.10併入)。+ | | |
| 10.22 | | Mondelēz Global LLC補充福利計劃第一修正案，日期為2016年12月20日(通過引用附件10.26併入註冊人於2019年2月8日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中)。+ | | |
| 10.23 | | Mondelēz Global LLC補充福利計劃II，自2012年9月1日起生效(通過引用註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的附件10.11併入)。+ | | |
| 10.24 | | Mondelēz Global LLC補充福利計劃第一修正案，日期為2016年12月20日(通過引用附件10.28併入註冊人於2019年2月8日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中)。+ | | |
| 10.25 | | Mondelēz Global LLC修訂和重新啟動的現金註冊協議表格(通過引用註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的附件10.12併入)。+ | | |
| 10.26 | | Mondelēz Global LLC修訂和重新簽署的員工設保人信託登記協議(通過引用註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告附件10.13併入)。+ | | |
| 10.27 | | Mondelēz國際公司修訂並重新制定了2006年非僱員董事股票薪酬計劃，自2012年10月1日起修訂並重述(通過引用附件10.14併入2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的註冊人年度報告Form 10-K中)。+ | | |
| 10.28 | | Mondelēz International，Inc.2001年非僱員董事薪酬計劃，於2008年12月31日修訂，並於2013年1月1日重述(通過引用附件10.15併入註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中)。+ | | |
| | | | | | | | | | |
| 10.29 | | Mondelēz國際公司，關鍵高管控制計劃的變更，2019年5月14日修訂(通過引用附件10.2併入註冊人於2019年7月31日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中)。+ | | |
| 10.30 | | Mondelēz Global LLC高管遞延薪酬計劃，自2012年10月1日起生效(通過引用附件10.17併入註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中)。+ | | |
| 10.31 | | Mondelēz Global LLC高管遞延薪酬計劃收養協議，自2012年10月1日起生效(通過引用附件10.18併入註冊人於2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中)。+ | | |
| 10.32 | | 遞延補償計劃信託文件，由Mondelēz全球有限責任公司和威爾明頓信託退休和機構服務公司共同撰寫，日期為2012年9月18日(通過參考2013年2月25日提交給美國證券交易委員會的註冊人10-K表格年度報告附件10.19併入)。+ | | |
| 10.33 | | 註冊人和Dirk Van de Put之間的聘書，日期為2017年7月27日(通過引用附件10.1併入註冊人於2017年8月2日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。+ | | |
| 10.34 | | Mondelēz Global LLC和Paulette Alviti於2018年4月12日發出的聘書(通過引用附件10.6併入註冊人於2018年7月26日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.35 | | Mondelēz Global LLC與Luca Zaramella之間的國際永久轉讓函，2018年8月1日生效(通過引用附件10.1併入註冊人於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。+ | | |
| 10.36 | | 億滋歐洲和Vinzenz P.Gruber之間的聘書，日期為2018年11月29日(通過引用附件10.6併入註冊人於2019年5月1日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.37 | | 註冊人和Gustavo Valle於2020年1月6日發出的聘書(通過引用附件10.7併入註冊人於2020年4月29日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中)。+ | | |
| 10.38 | | Mondelēz Global LLC和Laura Stein於2020年11月9日發出的聘書(通過引用附件10.41併入註冊人於2021年2月5日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中)。+ | | |
| 10.39 | | Mondelēz Global LLC和Mariano Lozano之間的聘書，日期為2022年4月1日(通過引用附件10.1併入註冊人於2022年7月26日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告中).+ | | |
| 10.40 | | 註冊人與Daniel·拉莫斯的聘書，日期為2022年9月27日(通過引用附件10.42併入註冊人於2023年2月3日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中).+ | | |
| 10.41 | | 非僱員董事賠償協議表(參考2009年2月27日提交美國證券交易委員會的註冊人年報10-K表附件10.28併入)。+ | | |
| 10.42 | | 註冊人與Dirk Van de Put之間的賠償協議，日期為2017年11月20日(通過引用附件10.37併入註冊人於2018年2月9日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中)。+ | | |
| 21.1 | | 註冊人的子公司，截至2023年12月31日。 | | |
| 23.1 | | 獨立註冊會計師事務所普華永道有限責任公司同意。 | | |
| | | | |
| 31.1 | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規則對註冊人首席執行官的證明。 | | |
| 31.2 | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規則對註冊人的首席財務官進行認證。 | | |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對註冊人的首席執行官和首席財務官的證明。 | | |
| 97.1 | | Mondelēz國際公司多德-弗蘭克退税政策，日期為2023年7月18日。 | | |
| 97.2 | | Mondelēz國際公司補償補償政策，日期為2019年2月18日。 | | |
| 101 | | 以下材料摘自Mondelēz國際公司截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)合併收益表，(Ii)合併全面收益表，(Iii)合併資產負債表，(Iv)合併權益表，(V)合併現金流量表和(Vi)合併財務報表附註。 | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | |
| 104 | | 蒙代爾的封面ēZ國際公司截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告，格式為內聯XBRL(作為附件101)。 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | * | 根據保密處理請求，本展覽的部分內容(以星號表示)已被省略，並已單獨提交給美國證券交易委員會。 |
| | + | 指管理合同或補償計劃或安排。 |
第16項：表格10-K摘要。
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| | |
| 蒙德爾ĒZ國際公司 |
| |
| 發信人： | | /S/記者盧卡·薩拉梅拉 |
| | 盧卡·薩拉梅拉 |
| | 總裁常務副總經理 |
| | 和首席財務官 |
| | (妥為授權的人員) |
日期：2024年2月2日
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由下列人員以登記人的身份在下列日期簽署：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | |
| /S/約翰·德克·範·德·帕特 | | 董事董事長兼首席執行官
首席執行官 | 2024年2月2日 |
| (德克·範德普特) | | |
| /S/記者盧卡·薩拉梅拉 | | 常務副祕書長總裁和
首席財務官 | 2024年2月2日 |
| (Luca Zaramella） | | |
| 聯繫我們 邁克爾·卡爾 | | 高級副總裁， 公司控制官兼 首席會計官 | | 2024年2月2日 |
| （邁克爾呼叫） | | | |
聯繫我們 CEES 't HART | | 董事 | | 2024年2月2日 |
(Cees't哈特） | | |
| 聯繫我們 劉易斯W.K.展位 | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| （Lewis W.K.）展位） | | |
| 聯繫我們 Charles E.羣 | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| 查爾斯·E.束） | | |
| 聯繫我們 ERTHARIN COUSIN | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| （Ertharin Cousin） | | |
| 聯繫我們 JORGE S. Mesquita | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| （Jorge S.梅斯基塔） | | |
| 聯繫我們 阿妮迪塔·慕克吉 | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| （Anindita Mukherjee） | | | | |
| 聯繫我們 簡·漢密爾頓·尼爾森 | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| (Jane Hamilton Nielsen） | | | | |
| 聯繫我們 帕特里克·T Siewert | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| (Patrick T.Siewert) | | |
| //S/邁克爾·A·託德曼 | | 董事 | | 2024年2月2日 |
| 邁克爾·A·託德曼 | | | | |
