附錄 99.1
AYR Wellness 公佈 2023 年第四季度和全年業績
2023財年收入增長10％，達到4.636億美元，不包括已終止的業務
2023財年GAAP運營虧損 改善至3,720萬美元，不包括已終止業務
2023財年調整後的息税折舊攤銷前1增長51％，至1.14億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為25％
2024年2月完成了安排計劃 交易，包括將其所有優先票據和某些其他債務的到期日延長兩年
邁阿密，2024年3月13日——美國領先的垂直整合多州 大麻運營商AYR Wellness Inc.（CSE：AYR.A，OTCQX：AYRF）（“AYR” 或 “公司”）公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。除非另有説明，否則 所有結果均以美元顯示。
AYR總裁兼首席執行官大衞·古伯特表示：“2023年對AYR來説是變革性的一年，因為我們實現了財務和運營目標——增加收入、提高 盈利能力和強化資產負債表。我們的收入增長了10％，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了51％，調整後的息税折舊攤銷前利潤率 擴大到25％，並在2023年創造了正的運營現金流。此外，在2024年2月，我們完成了近4億美元債務的延期或清償 ，現在有了明確的財務渠道，可以專注於優化工作，因為我們希望在未來的多個行業催化劑中獲利 。
“從僅限醫療用途的 銷售轉變為成人用途，是任何給定大麻市場中最重要、最行之有效的收入驅動因素之一。目前，在AYR的91家藥房中，只有15家 在成人用途市場運營，我們正在將資產定位在佛羅裏達州、賓夕法尼亞州和俄亥俄州，以充分利用預期的 成人用途過渡。我們無需大幅增加這些州的固定成本基礎，隨着這些市場收入增長的加速，我們預計將產生有意義的運營 槓桿率。隨着我們進一步建立 AYR 零售品牌和建立客户忠誠度，我們將繼續專注於提高我們的產品質量和一致性以及 我們的 CPG 品牌組合。隨着資產負債表的改善、成本結構的優化以及即將到來的行業催化劑，我們相信AYR完全有能力在未來幾年內推動可持續的盈利增長。”
第四季度財務摘要 （不包括所有時段來自亞利桑那州的 結果）（百萬美元，不包括利潤項目）
| Q4 2022 | Q3 2023 | Q4 2023 | % 變化 第四季度/第四季度 | % 變化 第 4 季度/第 3 季度 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 114.3 | $ | 114.4 | $ | 114.8 | 0.4 | % | 0.3 | % | ||||||||||
| 毛利 | $ | 53.0 | $ | 48.1 | $ | 49.4 | -6.8 | % | 2.7 | % | ||||||||||
| 調整後的毛利1 | $ | 66.6 | $ | 60.5 | $ | 62.0 | -6.9 | % | 2.5 | % | ||||||||||
| 營業虧損 | $ | (143.1 | )2 | $ | (1.5 | ) | $ | (9.5 | ) | 不是 | 不是 | |||||||||
| 調整後 EBITDA1 | $ | 24.2 | $ | 28.4 | $ | 29.8 | 23.1 | % | 4.9 | % | ||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率1 | 21.2 | % | 24.8 | % | 25.9 | % | 470 | bps | 110 | bps | ||||||||||
2023 年全年財務摘要 （不包括所有時段來自亞利桑那州的 結果）（百萬美元，不包括利潤項目）
| 2022 財年 | 2023 財年 | % 變化 Y/Y | ||||||||||
| 收入 | $ | 421.4 | $ | 463.6 | 10.0 | % | ||||||
| 毛利 | $ | 175.0 | $ | 202.4 | 15.7 | % | ||||||
| 調整後的毛利1 | $ | 227.6 | $ | 256.9 | 12.9 | % | ||||||
| 營業虧損 | $ | (207.3 | )2 | $ | (37.2 | ) | 不是 | |||||
| 調整後 EBITDA1 | $ | 75.4 | $ | 114.0 | 51.2 | % | ||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率1 | 17.9 | % | 24.6 | % | 670 | bps | ||||||
1 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後毛利潤和 調整後息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則指標，因此不是標準化指標，可能無法與其他公司使用的類似指標 進行比較。請參閲下面的非公認會計準則指標的定義和對賬。有關營業虧損與調整後 息税折舊攤銷前利潤以及毛利與調整後毛利的對賬表，請參閲本新聞稿所附的對賬表。
2 根據當時的市場狀況，包括 價格壓縮的影響，公司在2022年產生了1.18億美元的非現金商譽減值費用（不包括亞利桑那州），減少了所有報告單位的商譽賬面價值。
第四季度和近期亮點
| · | 零售/品牌更新 |
| o | 第四季度在佛羅裏達州開設了兩家新藥房，使AYR在全州的總藥房 達到64家。 |
| o | 通過 公司的支持關係，在俄亥俄州的克利夫蘭、辛辛那提和代頓都會區開設了三家藥房。AYR未來擁有所有三家藥房的所有權，但須經監管部門批准。 |
| o | 重新推出了我們的旗艦大麻品牌， kynd，通過 “Season of Kyndness” 計劃， 該活動旨在通過超本地慈善捐贈在假日季傳播積極影響和聯繫。 |
| · | 企業最新消息 |
| o | 2024年2月，我們完成了安排交易計劃，包括將公司所有2024年到期的優先票據和總額近4億美元的某些其他債務的到期日到期日延期兩年至 2026年。 |
| o | 通過發行2026年12月到期的額外5000萬美元優先票據，籌集了約4000萬美元的新資本總收益。 |
| o | 向2024年優先票據持有人發行了約2900萬股SVS股票，向支持新的4000萬美元融資的一方發行了約500萬股SVS股票 ，以及約2300萬股反稀釋認股權證（CSE：AYR.WT.U）。這些認股權證 可按每股2.12美元的價格行使，還有兩年的到期時間，其行使預計將為公司帶來約5000萬美元 的收益。 |
| o | 宣佈賈裏德·科恩將在獲得州 大麻監管機構的批准後加入AYR董事會。 |
2023 年全年亮點
| · | 在AYR的足跡中增加了10家藥房，使該公司的藥房總數 達到90家。 |
| · | 通過簽訂收購三張俄亥俄州藥房許可證的期權，在俄亥俄州建立了垂直業務。 |
| · | 宣佈共同終止AYR對Gentle Ventures、 LLC d/b/a Dispensary 33及其某些關聯公司的股權的收購，這些附屬公司在伊利諾伊州芝加哥 共同擁有和經營兩家持牌零售藥房。 |
| · | 完成了向AZ Goat, LLC出售包括該公司在亞利桑那州業務的Blue Camo, LLC的交易， 該集團主要由Blue Camo的前所有者組成，其中包括2000萬美元的現金，並註銷了2,250萬美元 的賣方票據。 |
| · | 任命大衞·古伯特為首席執行官，喬治·德納爾多為首席運營官。 |
| · | 完成了對Tahoe Hydroponics的收購，Tahoe Hydroponics是一家屢獲殊榮的種植商，也是內華達州頂級高品質大麻花生產商之一。 |
| · | 完成了佛羅裏達州所有門店的品牌重塑為AYR大麻藥房。 |
| · | 2023 年，持續經營業務產生了 2440 萬澳元的運營現金流。 |
融資和資本結構
該公司在第四季度部署了750萬美元的資本支出 ，在2023財年部署了約2,800萬美元，這比公司預期的全年 年度的3000萬美元有所改善。
年底，AYR的現金餘額為5,080萬美元。繼2024年2月7日完成的安排交易計劃後，包括預計增加4000萬美元的新資本總收益，截至年底，該公司的預計營運資金狀況為3000萬美元。
截至2024年2月28日，根據財政部方法計算，截至2024年2月28日，公司已完全攤薄後的已發行股票約為1.36億股（不包括2024年5月到期的 認股權證中的290萬股和庫存股）。i
外表
該公司預計，與2023年第四季度相比，2024年第一季度至 的收入從持平到温和增長不等，並將繼續實現公司調整後息税折舊攤銷前利潤 利潤率為25％的目標。該公司預計，佛羅裏達州種植挑戰的剩餘影響將逐步改善，同時繼續增加 批發收入。AYR預計將在今年晚些時候進一步增加收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和運營現金流。
電話會議
艾爾管理層將主持電話會議，然後是 問答時段。
日期：2024 年 3 月 13 日星期三
時間：美國東部時間上午 8:30
i包括待處理的併購，不包括 Ayr授予但未歸屬的基於服務的LTIP股份，總額為520萬股。
免費撥入號碼：(800) 319-4610
國際撥入號碼：(604) 638-5340
會議 ID：10023064
網絡直播：https://services.choruscall.ca/links/ayrwellness2023q4.html
請在開始時間前 5-10 分鐘 撥入電話會議。運營商將註冊您的姓名和組織。如果您在接通會議 電話會議時遇到任何困難，請發送電子郵件至 ir@ayrwellness.com 與公司的投資者關係團隊聯繫。
會議將進行現場直播， 可在此處重播。
電話會議的電話重播也將持續一個月，直至 2024 年 4 月 13 日（星期六）結束。
免費重播電話：(855) 669-9658
國際重播號碼：(412) 317-0088
重播 ID：0710
財務報表
本 新聞稿中報告的某些財務信息摘自AYR截至2023年12月31日止年度的合併財務報表和管理與分析報告。艾爾向SEDAR+和美國證券交易委員會提交了 其財務報表和管理與分析報告。本新聞稿中包含的所有財務信息均參照此類財務報表和 MD&A 對 進行了全面限定。
非公認會計準則指標的定義和調節
公司報告了某些非公認會計準則指標 ，這些指標用於評估其業務表現及其各自細分市場的業績，以及管理其 資本結構。由於非公認會計準則指標通常沒有標準化的含義，因此它們可能無法與其他發行人提出的類似指標 相提並論。證券監管機構要求明確界定此類衡量標準，並與其最具可比性的 GAAP 指標保持一致。
相反，這些是作為額外信息 提供的，目的是通過從管理層的 角度進一步瞭解公司的經營業績，對這些公認會計原則指標進行補充。因此，不應孤立地考慮這些指標，也不能取代對根據公認會計原則報告的公司 財務信息的分析。用於分析公司業務業績的非公認會計準則指標包括 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 和 “調整後毛利”。
公司認為，這些非公認會計準則財務 指標提供了有關公司業績的有意義的補充信息，可能對投資者有用，因為 它們可以提高管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的透明度。這些 財務指標旨在為投資者提供公司經營業績的補充衡量標準，因此 突出公司核心業務的趨勢，這些趨勢在僅依賴公認會計原則指標時可能不明顯。
調整後 EBITDA
“調整後息税折舊攤銷前利潤” 是指根據公認會計原則報告的利息和税前運營收入（虧損） ，調整後不包括非核心成本和其他非現金項目，包括 折舊和攤銷，並進一步調整以去除非現金股票薪酬、減值支出、企業合併中收購大麻庫存的增量成本的會計、收購相關成本和啟動成本。
調整後的毛利
“調整後毛利” 代表報告的 毛利，調整後不包括企業合併中收購大麻庫存的增量成本、 利息、折舊和攤銷以及啟動成本。
Ayr如何計算調整後 息税折舊攤銷前利潤和調整後毛利的對賬見下表所附表格。我們在截至2023年12月 31日的三個月和十二個月的MD&A中提供了調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後總利潤 利潤和其他有關非公認會計準則指標的披露的更多對賬情況。
前瞻性陳述
本MD&A中的某些陳述是適用證券法所指的前瞻性 陳述，包括但不限於與公司及 其財務能力和資本可用性有關的陳述以及其他非歷史事實的陳述。這些陳述基於在得出結論或進行預測或預測時應用的 某些重要因素、假設和分析，包括 公司的經驗（如適用），以及對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，如 以及其他被認為在當時情況下合理的因素。提供前瞻性陳述的目的是 提供有關管理層當前預期和未來計劃的信息，並提醒讀者， 此類陳述可能不適用於其他目的。這些陳述可能包括但不限於有關公司 運營、業務、財務狀況、預期財務業績、業績、前景、機會、優先事項、目標、目標、 持續目標、戰略和前景的陳述。前瞻性陳述通常用 “可能”、 “將”、“可以”、“應該”、“打算”、“計劃”、“預測”、 “相信”、“估計”、“項目”、“期望”、“目標”、“繼續”、 “預測”、“設計”、“目標” 或否定版本以及其他類似的表述來識別。
前瞻性估計和假設涉及 已知和未知的風險和不確定性，可能導致實際結果出現重大差異。儘管艾爾認為這些假設有合理的 依據，但這些估計可能無法得到滿足。這些估計代表前瞻性信息。實際結果可能 與估計值存在重大差異。
假設和風險
本新聞稿中的前瞻性信息 受我們在截至2023年12月31日止年度的MD&A中所述的假設和風險的約束。
附加信息
有關公司 第四季度及2023年全年運營和展望的更多信息，請查看AYR在公司 網站www.ayrwellness.com的 “投資者” 部分發布的公司演示文稿。
關於 AYR Wellness公司
AYR Wellness 是一家垂直整合的美國多州大麻企業。該公司同時作為零售商運營，擁有90多家持牌藥房 和一家大麻CPG品牌。
AYR 致力於為患者和客户提供高質量的大麻產品，同時為其團隊成員 和公司所服務的社區充當向善的力量。欲瞭解更多信息，請訪問 www.ayrwellness.com。
公司聯繫人：
喬恩·德庫西
投資者關係主管
T: (786) 885-0397
電子郵件：ir@ayrwellness.com
媒體聯繫人：
羅伯特·瓦尼斯科
公眾參與副總裁
T: (786) 885-0397
電子郵件：comms@ayrwellness.com
投資者關係 聯繫人：
肖恩·曼蘇裏，CFA
提升紅外線
T: (786) 885-0397
電子郵件：ir@ayrwellness.com
艾爾健康公司
未經審計的合併資產負債表
（以美元表示，以千計，股份金額除外）
| 截至截至 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 注意事項 4 | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 50,766 | $ | 76,827 | ||||
| 應收賬款，淨額 | 13,491 | 7,738 | ||||||
| 庫存 | 106,363 | 99,810 | ||||||
| 預付費用、存款和其他流動資產 | 22,600 | 8,702 | ||||||
| 待售資產 | - | 260,625 | ||||||
| 流動資產總額 | 193,220 | 453,702 | ||||||
| 非當前 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 310,615 | 302,680 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 687,988 | 744,709 | ||||||
| 使用權資產——運營中，淨額 | 127,024 | 121,340 | ||||||
| 使用權資產——財務、淨額 | 40,671 | 43,222 | ||||||
| 善意 | 94,108 | 94,108 | ||||||
| 存款和其他資產 | 6,229 | 8,009 | ||||||
| 總資產 | $ | 1,459,855 | $ | 1,767,770 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 負債 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 貿易應付賬款 | 24,786 | 26,671 | ||||||
| 應計負債 | 40,918 | 25,470 | ||||||
| 租賃負債——運營——流動部分 | 9,776 | 7,906 | ||||||
| 租賃負債——融資——流動部分 | 9,789 | 9,529 | ||||||
| 或有對價-當前部分 | - | 63,429 | ||||||
| 應付購買對價 | - | 2,849 | ||||||
| 應繳所得税 | 90,074 | 46,006 | ||||||
| 應付債務-流動部分 | 23,152 | 40,523 | ||||||
| 待售負債 | - | 43,841 | ||||||
| 應計應付利息-當期部分 | 1,983 | 2,581 | ||||||
| 流動負債總額 | 200,478 | 268,805 | ||||||
| 非當前 | ||||||||
| 遞延所得税負債，淨額 | 64,965 | 72,413 | ||||||
| 租賃負債——運營——非流動部分 | 125,739 | 118,086 | ||||||
| 租賃負債——融資——非流動部分 | 18,007 | 24,016 | ||||||
| 建築融資負債 | 38,205 | 36,181 | ||||||
| 或有對價-非流動部分 | - | 26,661 | ||||||
| 應付債務-非流動部分 | 167,351 | 136,315 | ||||||
| 扣除債務發行成本後的優先擔保票據 | 243,955 | 244,682 | ||||||
| 應計應付利息-非流動部分 | 5,530 | 4,763 | ||||||
| 其他長期負債 | 24,973 | 524 | ||||||
| 負債總額 | 889,203 | 932,446 | ||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 多股有表決權的股票-無面值，無限授權。已發行和流通-3,696,486 股 | - | - | ||||||
| 次級、限制性和有限表決權股份——無面值，無限授權。已發行和流通——分別為64,574,077股和60,909,492股 | - | - | ||||||
| 可交換股票：無面值，無限授權。 已發行和流通股——分別為9,645,016股和6,044,339股 | - | - | ||||||
| 額外的實收資本 | 1,370,600 | 1,349,713 | ||||||
| 庫存股-645,300 股 | (8,987 | ) | (8,987 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 3,266 | 3,266 | ||||||
| 累計赤字 | (783,101 | ) | (510,668 | ) | ||||
| 艾爾健康公司的股權 | 581,778 | 833,324 | ||||||
| 非控股權益 | (11,126 | ) | 2,000 | |||||
| 股東權益總額 | 570,652 | 835,324 | ||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | 1,459,855 | $ | 1,767,770 | ||||
艾爾健康公司
未經審計的合併運營報表
（以美元表示，以千計，每股 金額除外）
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| 注意事項 4 | 注意事項 4 | |||||||||||||||
| 扣除折扣後的收入 | $ | 114,835 | $ | 114,279 | $ | 463,630 | $ | 421,435 | ||||||||
| 銷售商品的成本，不包括公允價值項目 | 65,453 | 61,268 | 261,188 | 240,252 | ||||||||||||
| 在企業合併中收購大麻庫存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 | 65,453 | 61,268 | 261,188 | 246,469 | ||||||||||||
| 毛利 | 49,382 | 53,011 | 202,442 | 174,966 | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | 39,988 | 65,109 | 177,800 | 212,525 | ||||||||||||
| 商譽和其他資產減值 | 6,320 | 117,950 | 6,320 | 117,950 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 11,974 | 12,010 | 51,364 | 45,801 | ||||||||||||
| 收購和交易成本 | 619 | 853 | 4,080 | 5,986 | ||||||||||||
| 出售資產的虧損（收益） | 25 | 182 | 91 | (8 | ) | |||||||||||
| 運營費用總額 | 58,926 | 196,104 | 239,655 | 382,254 | ||||||||||||
| 持續經營造成的損失 | (9,544 | ) | (143,093 | ) | (37,213 | ) | (207,288 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | ||||||||||||||||
| 金融負債的公允價值收益 | (707 | ) | 29,650 | 23,023 | 63,088 | |||||||||||
| 利息支出，淨額 | (10,571 | ) | (7,833 | ) | (39,403 | ) | (28,323 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 153 | 223 | 743 | 275 | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 159 | 107 | 7,094 | 120 | ||||||||||||
| 其他（支出）收入總額，淨額 | (10,966 | ) | 22,147 | (8,543 | ) | 35,160 | ||||||||||
| 扣除所得税和非控股權益前的持續經營虧損 | (20,510 | ) | (120,946 | ) | (45,756 | ) | (172,128 | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 現行税收條款 | (17,230 | ) | (12,855 | ) | (54,839 | ) | (43,161 | ) | ||||||||
| 遞延税收優惠（費用） | 7,448 | (3,717 | ) | 7,448 | (1,588 | ) | ||||||||||
| 所得税總額 | (9,782 | ) | (16,572 | ) | (47,391 | ) | (44,749 | ) | ||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (30,292 | ) | (137,518 | ) | (93,147 | ) | (216,877 | ) | ||||||||
| 已終止的業務 | ||||||||||||||||
| 已終止業務的虧損，扣除税款（包括截至2023年12月31日止年度182,464美元的處置虧損） | (670 | ) | (31,098 | ) | (186,353 | ) | (38,608 | ) | ||||||||
| 已終止業務造成的虧損 | (670 | ) | (31,098 | ) | (186,353 | ) | (38,608 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | (30,962 | ) | (168,616 | ) | (279,500 | ) | (255,485 | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | (2,687 | ) | (5,201 | ) | (7,067 | ) | (10,019 | ) | ||||||||
| 歸因於 Ayr Wellness Inc. 的淨虧損 | $ | (28,275 | ) | $ | (163,415 | ) | $ | (272,433 | ) | $ | (245,466 | ) | ||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | ||||||||||||||||
| 持續運營 | $ | (0.36 | ) | $ | (1.92 | ) | $ | (1.16 | ) | $ | (3.01 | ) | ||||
| 已終止的業務 | (0.01 | ) | (0.45 | ) | (2.52 | ) | (0.56 | ) | ||||||||
| 每股淨虧損總額（基本和攤薄後） | $ | (0.37 | ) | $ | (2.37 | ) | $ | (3.68 | ) | $ | (3.58 | ) | ||||
| 已發行股票的加權平均數（基本和攤薄） | 76,952 | 68,948 | 74,096 | 68,635 | ||||||||||||
艾爾健康公司
未經審計的合併現金流量表
（以美元表示，以千計）
| 年終了 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 合併淨虧損 | $ | (279,500 | ) | $ | (255,485 | ) | ||
| 減去：已終止業務的損失 (注意事項 4) | (3,889 | ) | (38,608 | ) | ||||
| 扣除非控股權益前的持續經營淨虧損 | (275,611 | ) | (216,877 | ) | ||||
| 對以下各項的調整： | ||||||||
| 金融負債的公允價值收益 | (23,023 | ) | (63,088 | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | 16,412 | 46,115 | ||||||
| 股票薪酬-關聯方 | - | 707 | ||||||
| 為諮詢服務而發行的股票 | 79 | - | ||||||
| 折舊和攤銷 | 32,303 | 19,028 | ||||||
| 無形資產攤銷 | 58,646 | 57,122 | ||||||
| 商譽和其他資產減值 | 6,320 | 117,950 | ||||||
| 在企業合併中收購大麻庫存的增量成本 | - | 6,217 | ||||||
| 遞延所得税（福利）費用 | (7,448 | ) | 1,588 | |||||
| 融資成本攤銷 | 2,341 | 2,292 | ||||||
| 融資溢價的攤銷 | (3,018 | ) | (3,018 | ) | ||||
| 記錄在其他收入中的員工留用積分 | (5,238 | ) | - | |||||
| 處置財產、廠房和設備的損失（收益） | 91 | (8 | ) | |||||
| 出售亞利桑那州業務的損失 | 182,464 | - | ||||||
| 扣除業務合併後的經營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (6,053 | ) | 63 | |||||
| 庫存 | (6,252 | ) | (12,536 | ) | ||||
| 預付費用、存款和其他流動資產 | (657 | ) | 1,360 | |||||
| 貿易應付賬款 | (296 | ) | (6,548 | ) | ||||
| 應計負債 | 2,804 | 1,199 | ||||||
| 應計應付利息 | (42 | ) | (2,686 | ) | ||||
| 租賃負債——經營 | 2,712 | 1,799 | ||||||
| 應繳所得税 | 47,848 | 16,689 | ||||||
| 持續經營業務提供（用於）的現金 | 24,382 | (32,632 | ) | |||||
| 由已終止業務提供（用於）的現金 | 2,783 | (1,533 | ) | |||||
| 由（用於）經營活動提供的現金 | 27,165 | (34,165 | ) | |||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 | (27,697 | ) | (58,830 | ) | ||||
| 資本化利息 | (9,981 | ) | (14,490 | ) | ||||
| 為企業合併和資產收購支付的現金，扣除收購的現金 | (1,500 | ) | (11,546 | ) | ||||
| 為企業合併和資產收購支付的現金、營運資金 | (2,600 | ) | (2,205 | ) | ||||
| 出售資產的收益，扣除交易成本 | - | 31,433 | ||||||
| 過橋融資收到（已支付）的現金 | (73 | ) | 70 | |||||
| 給相關實體的預付款 | - | (6,148 | ) | |||||
| 企業合併存款，扣除手頭現金 | - | (2,825 | ) | |||||
| 購買無形資產 | (1,925 | ) | (4,000 | ) | ||||
| 用於持續經營業務投資活動的現金 | (43,776 | ) | (68,541 | ) | ||||
| 出售亞利桑那州的收益-已停止的業務 | 18,084 | - | ||||||
| 收到的營運資金現金——已終止的業務 | 1,583 | - | ||||||
| 投資活動收到的現金（已付款）-已終止的業務 | (44 | ) | 2,044 | |||||
| 已終止業務的投資活動提供的現金 | 19,623 | 2,044 | ||||||
| 用於投資活動的現金 | (24,153 | ) | (66,497 | ) | ||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 行使期權的收益 | - | 300 | ||||||
| 扣除融資成本後的應付票據收益 | 10,665 | 51,713 | ||||||
| 扣除融資成本後的融資交易收益 | 39,100 | 27,600 | ||||||
| 已支付的債務發行費用 | (9,049 | ) | ||||||
| 支付或有對價的結算 | (10,475 | ) | (10,000 | ) | ||||
| 為融資租賃和應付票據支付的押金 | - | (924 | ) | |||||
| 股票補償獎勵的預扣税 | (366 | ) | (5,258 | ) | ||||
| 償還應付債務 | (52,029 | ) | (17,923 | ) | ||||
| 償還租賃負債——財務（本金部分） | (10,608 | ) | (9,596 | ) | ||||
| 回購股權 | - | (8,430 | ) | |||||
| 持續經營業務融資活動提供的現金（用於） | (32,762 | ) | 27,482 | |||||
| 用於為已終止業務的活動融資的現金 | (124 | ) | (522 | ) | ||||
| 融資活動提供的（用於）現金 | (32,886 | ) | 26,960 | |||||
| 現金和現金等價物及限制性現金的淨減少 | (29,874 | ) | (73,702 | ) | ||||
| 現金、現金等價物和期初限制性現金 | 76,827 | 150,142 | ||||||
| 待售資產中包含的現金 | 3,813 | 4,200 | ||||||
| 現金、現金等價物和期末限制性現金 | $ | 50,766 | $ | 80,640 | ||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 期內支付的利息，淨額 | $ | 49,914 | $ | 49,231 | ||||
| 在此期間繳納的所得税 | 7,078 | 30,915 | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 承認經營租賃的使用權資產 | 19,184 | 54,396 | ||||||
| 承認融資租賃的使用權資產 | 5,470 | 32,444 | ||||||
| 發行與企業合併相關的期票 | 1,580 | 16,000 | ||||||
| 與業務合併相關的可轉換票據的轉換 | 2,800 | - | ||||||
| 發行與企業合併和資產收購相關的股權 | 115 | 6,352 | ||||||
| 發行與或有對價結算相關的股權 | 4,647 | 11,748 | ||||||
| 發行與結算或有對價有關的期票 | 14,000 | 14,934 | ||||||
| 或有對價的結算 | 38,420 | - | ||||||
| 種植設施的資本支出支出 | 2,024 | 8,402 | ||||||
| 註銷股權 | - | 78 | ||||||
| 與出售亞利桑那州業務有關的應付票據的註銷 | 22,505 | - | ||||||
| 與出售亞利桑那州業務相關的應計應付利息的註銷 | 1,165 | - | ||||||
| 減少與出售亞利桑那州業務相關的租賃負債 | 16,734 | - | ||||||
| 減少與出售亞利桑那州業務相關的使用權資產 | 16,739 | - | ||||||
艾爾健康公司
未經審計的合併調整後息税折舊攤銷前利潤和毛利對賬
（以美元表示，以千計）
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 持續經營虧損 (GAAP) | (9,544 | ) | (143,093 | ) | (37,213 | ) | (207,288 | ) | ||||||||
| 在企業合併中收購大麻庫存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 利息（不包括銷售商品的成本 “COGS”） | 727 | 1,196 | 3,017 | 4,094 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷（來自現金流量表） | 22,137 | 21,074 | 90,949 | 76,150 | ||||||||||||
| 收購和交易成本 | 619 | 852 | 4,080 | 5,985 | ||||||||||||
| 股票薪酬，非現金 | 3,074 | 17,375 | 16,491 | 46,822 | ||||||||||||
| 商譽和其他資產減值 | 6,320 | 117,950 | 6,320 | 117,950 | ||||||||||||
| 啟動成本1 | 2,915 | 3,016 | 11,786 | 13,052 | ||||||||||||
| 出售資產的虧損（收益） | 25 | 182 | 91 | (8 | ) | |||||||||||
| 其他2 | 3,489 | 5,616 | 18,450 | 12,419 | ||||||||||||
| 39,306 | 167,261 | 151,184 | 282,681 | |||||||||||||
| 持續經營業務調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） | 29,762 | 24,168 | 113,971 | 75,393 | ||||||||||||
1這些是為預定用途準備 場地的設置成本。啟動費用在發生時記作支出，並不表示正在進行的業務
2其他非核心成本，包括非營業 調整、遣散費和非現金庫存減記
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 毛利（GAAP） | 49,382 | 53,011 | 202,442 | 174,966 | ||||||||||||
| 在企業合併中收購大麻庫存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 利息（在 COGS 內） | 727 | 1,196 | 3,017 | 4,094 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷（在COGS範圍內） | 10,163 | 9,064 | 39,585 | 30,349 | ||||||||||||
| 啟動成本（在 COGS 內） | 1,164 | 747 | 5,469 | 4,519 | ||||||||||||
| 其他（在 COGS 內） | 565 | 2,541 | 6,337 | 7,423 | ||||||||||||
| 調整後的持續經營毛利（非公認會計準則） | 62,001 | 66,559 | 256,850 | 227,568 | ||||||||||||