2023 年第三季度季度業務更新有關前瞻性陳述的解釋和重要注意事項，請參閲本報告末尾的法律聲明。
隨着全自動駕駛汽車公司在安全問題和商業模式方面面臨越來越多的審查，我們直接與原始設備製造商合作，普及消費類生產車輛的高級安全和高速公路自動駕駛的戰略每天都越來越受到關注。認同我們觀點的汽車製造商數量持續增長。截至上次統計，我們有一本訂單簿[1]包括來自全球一些最大的汽車製造商的34億美元合同，我們預計今年將再增加多達10億美元。我們的客户名單包括作為安全領導者的沃爾沃、作為技術領導者的梅賽德斯-奔馳等公司，以及日產和其他幫助將其推向大眾市場的公司。比以往任何時候都更清楚我們從這些合同中獲得的信貸不多（如果有的話），我們必須證明這一點。第2頁董事長兼首席執行官奧斯汀·羅素致辭實現這一目標的第一個重大機會始於明年沃爾沃汽車和EX90的全球推出，屆時合同價值將開始轉化為更大規模的指數級收入增長和相關利潤。本季度，我們實現了沃爾沃汽車上市前最重要的里程碑——通過了Run at Rate的生產審計。這成功證明瞭我們執行和工業化業務的能力。我們都敏鋭地意識到資本市場的波動以及基本面價值與我們公司現在隱含的市場價值相比的巨大錯位。儘管如此，與前兩年一樣，我們仍有望實現公司層面的執行里程碑，並致力於實現我們在Luminar Day上概述的長期目標和使命。更多細節請參閲第 16 頁的腳註。2023 年第三季度季度業務更新
第四季度指南：正面第 3 頁首席財務官 Tom Fennimore 的致辭 2023 年第三季度季度業務更新 Luminar 在第三季度在實現改善成本結構和現金流的目標方面取得了穩步進展，標誌着我們盈利之路的轉折點。在第三季度，我們削減了非公認會計準則[2]總虧損幾乎減半，減少了我們的自由現金流[3]與第二季度相比支出近2000萬美元。這兩項改進在很大程度上都是由減少發佈量推動的[4]以及在我們接近大批量批量生產時與Iris工業化相關的其他相關成本。要進一步降低這些成本和其他成本，我們仍有工作要做，我們預計這一進展將在第四季度持續下去。第三季度收入略低於我們的預期。有兩個主要驅動因素。首先，預計將在第三季度簽署的兩份新合同已推遲到第四季度。其次，Iris+開發工時和相關成本的逐步增加減緩了相關開發合同收入確認的時機。因此，我們下調了23財年的收入預期。第四季度指南：(35) M-$ (4,000) 萬美元季度非 GAAP[2]季度自由現金流總虧損[3]隨着Iris+準備從B階段過渡到C階段，這些工作量和成本增加的主要原因是設計修改[5]。這樣的變化在開發過程中很常見，儘管這些變更的成本和努力比我們最初的預測要高一些。隨着墨西哥工廠產量的增加和新合同的生效，我們仍然預計，第四季度收入將連續大幅增長。儘管我們今年的收入可能無法翻一番，但我們仍然對未來幾年實現每年收入翻一番的目標充滿信心，這與我們在Luminar Day上的目標一致。我們預計，第四季度的毛利率和自由現金流將進一步改善，這將增強我們的信心，即我們手頭有足夠的現金和流動性，可以根據我們目前的發展軌跡實現盈利。更多詳情請參閲第 16 頁的腳註。
年終目標：將墨西哥的大批量自動化設施上線，滿足沃爾沃汽車的投產（SOP）要求。狀態：我們在23年上半年將大批量設施投入使用，並通過按率運行，滿足了沃爾沃汽車明年對標準操作程序的初始要求。在第三季度，我們成功通過了沃爾沃汽車在墨西哥工廠的按率運行生產審計，最終進入標準化程序。這是驗證即將推出的沃爾沃EX90的產能和質量要求的關鍵里程碑，此後我們將擴大規模，以支持更多車型，年產能高達25萬輛。沃爾沃汽車還在其位於查爾斯頓的美國工廠生產線下的 EX90 車輛上完成了我們的 Iris LiDAR 的安裝。年終目標：進入Iris+ C階段[5]; 完整軟件[6]沃爾沃和梅賽德斯計劃的要求；開發下一代激光雷達原型。狀態：我們仍在按計劃實現這些目標。我們現在已經與TPK合作開始了Iris+的批量生產模具的過程，這是進入C階段的基石之一[5]。在第三季度，Iris+繼續接受其主要系列生產OEM的優化和驗證測試，其中包括可製造性設計（DFM）更新。我們將繼續為正在開發的固件和軟件產品提供更新[6]致我們的 OEM 客户。我們成功地將我們的軟件與沃爾沃和Zenseact的開發系統和中間件集成在一起，同時還與梅賽德斯的數據收集工具集成。Luminar現在已經開發了其下一代激光雷達原型，並已向主要的OEM客户現場演示了其改進的點雲性能和新的外形尺寸。將來還會有更多關於這個問題的內容。在第三季度，Luminar的獨家保險合作伙伴瑞士再保險啟動了一項深入研究，以量化Luminar技術的安全功效，以及為配備Luminar產品的消費車輛節省的相關保險費用。年終目標：在訂單簿中增加至少10億美元[1]。狀態：我們仍在按計劃實現這一目標。今年的訂單量已經有所增長，這既得益於現有客户的新業務獎勵，也得益於決定在其下一代系統上升級到我們的激光雷達的客户的新獲獎。儘管一些客户有可能將正式決定推遲到明年初，但我們預計到年底將繼續累積更多勝利，這將繼續增加我們的訂單量。工業化與規模產品和技術業務增長23財年第三季度亮點和23財年業務里程碑第4頁 2023年第三季度季度業務更新更多詳情請參閲第16頁的腳註。
Luminar在本季度與沃爾沃汽車合作實現了幾個重要的里程碑，最終成功完成了Run at Rate的生產審計。在第一季度末將我們在墨西哥蒙特雷的自動化製造工廠投入使用後，我們花了幾個月的時間為該工廠的能力建設奠定基礎，以便通過Run at Rate測試達到沃爾沃汽車的標準操作程序要求。這是汽車製造商在標準操作程序之前的一項關鍵要求，也是計劃推出的沃爾沃EX90的先決條件，該車將標配Luminar LiDAR。我們在第三季度成功通過了這項測試。按速率通過運行意味着我們已經有效地證明我們可以按照沃爾沃汽車即將推出的EX90的標準操作程序所需的生產率和質量標準制造激光雷達，並有機會進一步擴大規模，以增加容量和增加車輛型號。沃爾沃汽車的運行速度保持增長第 5Q3 頁 2023 年季度業務更新這一里程碑證明瞭我們有能力大規模工業化以實現全球汽車大批量發佈，這為沃爾沃汽車以及整個行業的其他汽車製造商獲得更多商業獎項打開了大門。此外，在第三季度，沃爾沃汽車在美國查爾斯頓工廠完成了在沃爾沃EX90上安裝的Iris LiDAR。這標誌着Luminar在明年開始大批量生產的道路上又一個關鍵里程碑。最後，我們最近成功開發並實施了沃爾沃汽車的生產線末端（EOL）校準和測試，這是SOP之前的一個重要里程碑。EOL 校準是一種質量控制和優化措施，可自動計算傳感器相對於環境的精確位置，並相應地優化掃描模式。沃爾沃汽車查爾斯頓工廠的沃爾沃EX90生產線上安裝了帶有虹膜傳感器的車頂貼花。在我們最近對沃爾沃汽車進行按速運行的生產測試中，虹膜傳感器沿生產線向下移動。
第 6Q3 頁 2023 年季度業務更新今天，我們宣佈與自動中英里物流領域的市場領導者 Gatik 簽訂一項為期多年的批量生產協議，以標準化我們的卡車技術，為世界上一些最大的零售公司提供服務。作為合作的一部分，Luminar將成為下一代Gatik車輛激光雷達的獨家供應商。這些自動駕駛卡車旨在完成零售行業的無人駕駛短途企業對企業（B2B）物流。因此，每輛卡車將配備多臺 Iris LiDAR，以實現白天和夜晚在高速公路速度下的遠程檢測。Gatik與Luminar合作是標準配置的前一代Gatik自動駕駛中型卡車，專為無人駕駛、短途和B2B物流而設計（照片由Gatik提供）商業中英里物流為實現先進的安全和自動駕駛功能以及擴展4級自動駕駛卡車的運營設計領域（ODD）提供了機會。與上個季度宣佈的Plus協議一樣，Gatik協議表明，下一代卡車運輸市場也成功採用了我們對乘用車高級安全性和自主性有要求的相同產品和技術。
其他業務更新第 7Q3 頁 2023 年 Iris+ 及以後的季度業務更新進展第三季度，Iris+ 繼續與其主要系列量產 OEM 一起進行優化和驗證測試。我們推出了 B 樣本傳感器的下一次迭代，這是我們進入 C 階段之前旅程的下一步[5]。我們還開發了下一代激光雷達的原型，並向主要的OEM客户現場演示了其改進的點雲性能和新的外形尺寸。將來還會有更多關於這個問題的內容。測繪商業吸引力加速自收購Civil Maps以來，我們一直與原始設備製造商密切合作，利用我們在開發中的專有測繪和本地化技術，幫助消費者在駕駛旅程的最後階段實現自主駕駛。在第二季度，我們宣佈了第一份地圖和本地化軟件開發合同[6]與我們的一位汽車客户合作。到第三季度，我們將繼續與越來越多的汽車製造商客户接觸，也看到了商用卡車客户對最後一英里和中英里物流的興趣。安全測試始於瑞士再保險在第三季度，Luminar的獨家保險合作伙伴瑞士再保險開始了對主動安全TM的廣泛測試。測試的目標有三方面：首先，證明安全性能得到了顯著改善；第二，量化我們的激光雷達技術和軟件提供的車輛安全改進[6]；第三，與瑞士再保險合作，使用這些數據來降低配備Luminar產品的車輛的保險費率。最終目的是進一步驗證我們技術的優勢，以此作為催化劑，滿足我們的OEM客户以及終端消費者對我們的激光雷達的更廣泛需求。我們期待在測試結束後分享這項研究的全部結果。自從今年早些時候與TPK建立合作伙伴關係，在亞洲建造和運營我們的下一個大批量工廠以來，我們的合作進展迅速，我們一直在探索與TPK合作的其他機會，以節省成本並進一步提高OEM計劃的執行速度。具體而言，我們現在已經與TPK合作，開始了Iris+的批量生產模具的過程，這是進入C階段的基石[5]。更多詳情請參閲第 16 頁的腳註。
第三季度收入為1700萬美元，同比增長33％。我們的第三季度收入略低於第二季度公佈的1,800萬至2100萬美元的指導區間。出現這種短缺是兩個主要因素造成的：1) 預計在第三季度簽署的兩份新合同已推遲到第四季度。而且 2）Iris+開發工時和相關成本的逐步增加減緩了相關開發合同收入確認的時機。按公認會計原則計算，第三季度總虧損為1,820萬美元，按非公認會計準則計算，總虧損為910萬美元[2]基礎。按非公認會計準則計算，我們在環比上的總虧損增長距離到23年第四季度的盈利目標只有近一半。在第三季度，我們（910）萬美元的非公認會計準則總虧損還包括1700萬美元的發佈相關費用[4]，比第二季度增長了700萬美元。我們預計，隨着我們為明年的大批量SOP做準備，這些成本將在第四季度繼續提高。我們第三季度的GAAP總虧損還包括約660萬美元的加速折舊[7]與外包供應鏈中的某些組件以降低長期成本有關，儘管這筆費用未包含在我們的非公認會計準則總虧損中。第三季度GAAP淨虧損為1.343億美元，每股收益為0.34美元，非公認會計準則[2]淨虧損為8,410萬美元，每股收益為0.21美元。我們的非公認會計準則每股虧損與23年第二季度持平，符合我們預期的美元（0.18）-美元（0.22）。我們第三季度的淨虧損包括我們與ECARX戰略合作中投資部分的790萬美元（合每股0.02美元）的市值虧損以及與投資Plus相關的費用。第三季度運營現金流為5650萬美元，自由現金流[3]以運營現金流減去資本支出來衡量，為6,080萬美元。我們的自由現金流同比增長了大約一半，即到2023年第四季度將FCF比第一季度第二季度水平提高50％。我們在23年第三季度結束時獲得了3.210億美元的現金和流動性[8]，包括有價證券。在第三季度，我們又從TPK獲得了1000萬美元的投資，該公司選擇行使額外的股票購買期權。在未來幾天內，我們預計將提交一份招股説明書補充文件，以註冊我們預計將發行給某些供應商的股票，以代替現金支付。2023 年第三季度財務摘要 2023 年第三季度季度業務更新收入同比增長 33% 由於合同時機和收入確認時機的緣故總虧損非公認會計準則季度環比有所改善[2]基礎上市成本持續改善實現第四季度目標的實質性進展每股淨虧損與虧損季度環比持平包括投資虧損低於線下自由現金流季度增長啟動成本持續改善第四季度目標的實質性進展現金和流動性[8]第三季度末3.21億美元第8頁更多細節請參閲第16頁的腳註。
我們預計2023年收入約為7500萬美元，相當於同比增長約85％，相比之下，我們之前的同比增長率為≥100％或隱含收入約為8000萬美元。我們繼續預計，到23年第四季度，非公認會計準則毛利率將達到正數。儘管我們在降低與Iris工業化相關的發射成本方面取得了進展，但與Iris+相關的成本和努力仍然高於最初的預期，這給毛利率的提高帶來了一些阻力。我們仍然預計年底將有至少3億美元的現金和流動性[8]，包括有價證券。我們仍然認為，我們的現金和流動性狀況超出了執行當前盈利計劃的要求。我們的2023年第四季度自由現金流退出率目標和2023年度的現金和流動性指導意味着至少還有兩年的延期，這應該足以使我們在YE'25年之前達到目前的目標盈利能力。我們仍然預計自由現金流會減少[3]到年底，與第一季度/第二季度的水平相比增長了約50％。具體而言，我們預計第四季度的運營現金流在（30）萬至美元（3,500）萬美元之間，自由現金流（以運營現金流減去資本支出）在（35）萬至美元（4,000）萬美元之間。我們預計，FCF的改善將受到上市相關支出的持續減少的推動[4]隨着我們的大批量設施和產量的增加。截至第三季度，我們的FCF逐月有所改善，並且在第四季度初我們看到了進一步改善的跡象。對於第四季度，我們預計我們的非公認會計準則[2]每股收益虧損將在美元（0.17）至美元（0.21）之間。我們還預計年底的股票數量將達到4.1億至4.2億股，略高於我們最初的預期，這是由於戰略活動增加和股價下跌。2023 財年財務指導更新第 9 頁 2023 年第三季度季度業務更新 2023 年收入約 7500 萬美元先前指導：≥ 100% 同比增長（隱含8000萬美元）毛利率（非公認會計準則）[2]) 對23年第四季度現金和流動性保持不變持樂觀態度[8]按23年的FCF不變計算，>3億美元[3]2023年第四季度退出率為（35）萬至美元（4,000）萬美元先前指導：約為第一季度/第二季度水平的一半其他指導更多詳情請參閲第16頁的腳註。
第10頁關於LAZR股票走勢的説明2023年第三季度季度業務更新Luminar內部團隊對資本市場股票的波動，包括自第二季度財報電話會議以來近50％的跌幅，與我們廣泛的股東羣體一樣感到沮喪。特別是，儘管我們知道過去兩年有更廣泛的宏觀經濟影響在起作用，但我們認為股價下跌與我們的強勁執行力和企業基本價值之間存在巨大脱節。儘管我們的團隊和管理層無法每天控制股價，但我們專注於在未來12個月內實現三個關鍵里程碑，我們認為這將從根本上提高股東價值。首先，我們計劃成功地為沃爾沃汽車明年的大批量標準操作程序做準備並實現。其次，我們計劃繼續降低成本，提高利潤率並減少自由現金流[3]花。第三，我們計劃驗證和擴大我們的訂單簿[1]通過執行我們的現有業務並贏得新業務。在第三季度，我們在所有三個里程碑上都取得了進展，並相信我們將在第四季度及以後繼續取得進展。更多詳情請參閲第 16 頁的腳註。
簡明合併資產負債表（以千計）第 11Q3 頁 2023 年 9 月 30 日（未經審計）2023 年 12 月 31 日資產流動資產：現金及現金等價物 74,723 美元 69,552 限制性現金 3,465 1,553 有價證券 246,242 419,314 應收賬款 18,903 11,172 庫存 16,698 8,792 預付費用和其他流動資產 29,389 44,203 流動資產總額 389,420 554,586 財產和設備，淨額 72,647 30,260 經營租賃使用權資產 19,660 21,244 無形資產，淨額 27,059 22,077 商譽 19,879 18,816 其他非流動資產 24,213 40,344 總資產 552,878 美元負債和股東赤字流動負債：應付賬款 20,732 美元 18,626 美元應計負債和其他流動負債 58,489 52,962 營業租賃負債 6,475 5,953 流動負債總額 85,696 77,541 權證負債 1,660 3,005 可轉換優先票據 614,619 612,192 經營租賃負債，非流動 15,551 16,989 其他非流動負債 1,017 4,005 總負債 718,543 713,732 美元股東赤字：A 類普通股 32 29 B 類普通股 10 10額外實收資本 1,838,299 1,558,685 累計其他綜合虧損 (235) (4,226) 庫存股 (312,477) (312,447) 累計赤字 (1,691,294) (1,268,426) 股東赤字總額美元 (165,665) 美元 (26,405) 總負債和股東赤字 552,878 美元 687,327 美元
簡明合併運營報表第 12 頁 2023 年第三季度季度業務更新截至9月30日的三個月，截至2023年9月30日的九個月 2022 2023 年收入：產品 10,753 美元 6,796 美元 28,043 美元 10,135 美元服務 6,206 5,989 19,622 19,437 總收入 16,959 12,665 47,665 29,572 銷售成本：產品 27,273 18,364 71,535 47,169 服務 7,846 10,147 27,249 26,088 總銷售成本 35,119 28,511 98,784 73,257 總虧損 (18,160) (15,726) (51,119) (43,685) 運營費用：研發 62,937 46,308 199,472 120,358 銷售和營銷 12,397 10,111 41,780 26,698 一般和行政 35,435 42,809 122,345 110,984 總運營費用 110,769 99,228 363,597 258,040 運營虧損 (128,929) (114,954) (414,716) (301,725) 其他收入（支出），淨額：權證負債公允價值變動 2,373 (1,231) 1,345 6,645 利息支出 (2,779) (2,660) (5,717) (9,088) 利息收入 1,260 1,553 4,770 3,970 其他收入（支出）(5,967) (8,967) (83) (8,245) (358) 其他收入（支出），淨額（5,113）(2,421) (7,847) 1,169 準備金前的虧損（受益）所得税 (134,042) (117),375) (422,563) (300,556) 所得税準備金 296 175 305 566 淨虧損美元 (134,338) (117,550) (422,868) (301,122) 每股淨虧損：基本和攤薄後美元 (0.33) 美元 (1.11) 美元 (0.85) 用於計算每股淨虧損的股份：基本和攤薄 394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 以千計，股票和每股數據除外，未經審計
簡明合併現金流量表第 13Q3 頁 2023 年季度業務更新截至2023年9月30日的未經審計的九個月中來自經營活動的現金流：淨虧損美元 (422,868) 美元 (301,122) 調整淨虧損與經營活動中使用的淨現金：折舊和攤銷 19,468 4.374 經營租賃使用權資產攤銷 5,095 3,531 溢價（折扣）攤銷有價證券 (3,952) 1,111 有價證券虧損 7,774 — 私人認股權證公允價值變動 (1,345) (6,645)供應商股票代替現金計劃 31,487 32,487 債務折扣和發行成本攤銷 2,427 2,427 庫存註銷和減記 17,343 8,750 股權薪酬 160,031 117,874 非有價證券投資虧損 2,141 — 產品保修和其他4,273 (623) 運營資產和負債的變化：應收賬款 (7,729) 6,457 庫存 (25,249) (6,648) 預付費用和其他流動資產 10,858 (4,685) 其他非流動資產 (3,458) (1,371) 應付賬款 4,018 8,379 應計負債和其他流動負債14,379 5,716 其他非流動負債 (9,219) (3,571) 用於經營活動的淨現金美元 (194,526) 美元 (133,559) 來自投資活動的現金流：收購自由光電有限責任公司（扣除收購的現金）—（2,759）收購Solfice Research, Inc.的某些資產 —（2,001）收購希捷的激光雷達業務（12,601）8) — 購買有價證券 (269,164) (363,906) 有價證券的到期收益 390,836 254,068 出售/贖回有價證券的收益 51,569 68,804 購買財產和設備 (21,129) (11,277) 資本項目和設備預付款 — (2,009) 投資活動提供的淨現金139,504美元 (59,080) 來自融資活動的現金流：根據股權融資計劃發行A類普通股的淨收益 38,711 — 向TPK 20,000的全資子公司發行A類普通股的收益 — 行使股票期權的收益 2,711 560 2,891 根據ESPP 1,406出售A類普通股的收益 — 支付與股票獎勵相關的員工税 (572) (2,773)普通股回購—（80,878）（用於）融資活動提供的淨現金62,105美元（80,760美元）現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）7,083美元（273,399）期初現金、現金等價物和限制性現金71,105 330,702美元期末現金、現金等價物和限制性現金78,188美元57,303美元
第 14 頁 2023 年季度業務更新公認會計準則銷售成本與非公認會計準則銷售成本對賬截至2023年9月30日的三個月，截至2023年9月30日的九個月，截至2023年9月30日的九個月 2022年 GAAP 銷售成本 35,119 美元 28,511 美元 98,784 73,257 美元非公認會計準則調整：股票薪酬 (2,255) (5,430) (6,842) (14,205) 攤銷無形資產 (166) (166) (497) (469) 加速折舊 (6,647) — (6,647) — 非公認會計準則銷售成本 26,051 美元 22,915 84,798 美元 58,583 美元 GAAP 總虧損與非 GAAP 總虧損的對賬（以千計）(未經審計）截至9月30日的三個月，截至2023年9月30日的九個月 2023 2022年 GAAP 總虧損 $ (18,160) $ (15,726) $ (51,119) $ (43,685) 非公認會計準則調整：股票薪酬 2,255 5,430 6,842 14,205 無形資產攤銷 166 166 497 469 加速折舊 6,647 — 6,647 — 非公認會計準則總虧損 $ (9,092) 美元 (10,130) 美元 (37,133) 美元 (29,011) 公認會計準則淨虧損與非公認會計準則淨虧損的對賬（以千計，股票和每股數據除外）（未經審計）截至9月30日的三個月，截至2023年9月30日的九個月 2023 2023 年公認會計準則淨虧損 $ (134,338) 美元 (117,550) 美元 (422,868) 美元 (301,122) 非公認會計準則調整：股票薪酬 44,882 55,551 160,031 117,874 無形資產攤銷 1,098 690 3,258 1,546 與某些財產、廠房和設備相關的加速折舊 6,647 — 6,647 — 與員工事務相關的法律儲備 — — 2,000 與收購相關的交易成本活動 17 (274) 53 1,763 權證負債公允價值變動 (2,373) 1,231 (1,345) (6,645) 所得税準備金 — — — 165 非公認會計準則淨虧損美元 (84,067) 美元 (63,352) 美元 (254,224) 美元 (184,419) GAAP 淨虧損每股虧損：基本和攤薄後美元（0.34）美元（0.33）美元（1.11）美元（0.85）非公認會計準則每股淨虧損基本和攤薄後每股淨虧損（0.21）美元（0.18）美元（0.66）美元（0.52）用於計算GAAP每股淨虧損的股票基本和攤薄後的394,591,942 359,673,871 353,871 353,571 353,571 353,571 754 用於計算非公認會計準則每股淨虧損的股票基本和攤薄後 394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 382,673,871 353,537,754
第 15Q3 頁 2023 年季度業務更新 GAAP 運營現金流與非公認會計準則自由現金流的對賬千份未經審計的股票薪酬和無形資產攤銷摘要（以千計）（未經審計）截至9月30日的三個月，截至 2023 年 9 月 30 日的九個月 2022 2023 年 2023 年 GAAP 運營現金流 $ (56,543) $ (48,361) $ (194,526) $ (194,526) $ (133,559) $ (133,559) $ (133,559) $ (133,559)) 非公認會計準則調整：資本支出：購買不動產和設備 (4,298) (3,786) (21,129) (11,277) 資本項目和設備的預付款[9]— (336) — (2,009) 非公認會計準則自由現金流美元 (60,841) 美元 (52,483) 美元 (215,655) 美元 (146,845) 截至2023年9月30日的三個月，股票薪酬無形資產攤銷股票薪酬無形資產攤銷銷售成本 2,255 美元 166 美元 5,430 美元 166 美元研究與開發 12,886 599 1199 美元 ,326 192 銷售和營銷 6,536 333 3,821 332 一般和行政 23,205 — 31,974 — 總計 44.882 美元 1,098 美元 52,551 690 美元 690 美元截至2023年9月30日的九個月股票薪酬無形資產攤銷成本銷售額 6,842 美元 497 美元 14,205 469 美元研究與開發 50,898 1,762 27,142 393 銷售和營銷 22,156 999 9,430 684 一般和行政 80,135 — 67,097 美元 — 總計 160,031 美元 3,258 美元 117,874 美元 1,546 美元公認會計原則與非公認會計準則每股收益預測的對賬（按每股金額計算）2023年第四季度公認會計準則每股收益美元 (美元) 0.31)-美元 (0.39) 股票薪酬約0.11美元-0.14美元無形資產攤銷約0.01美元與某些不動產、廠房和設備相關的加速折舊約0.02美元至0.03美元非公認會計準則每股收益美元 (0.17)-0.21美元) 更多細節請參閲第16頁的腳註。
第 16Q3 頁 2023 年季度業務更新腳註和法律聲明腳註 1 請參閲第 17 頁法律聲明中概述的訂單簿定義。2 有關非公認會計準則與 GAAP 財務指標的對賬，請參閲第 14-15 頁上的 GAAP 與非 GAAP 預測的對賬。3 自由現金流定義為運營現金流減去資本支出。4 Luminar 發生的項目包括承包商為支持製造流程的測試和驗證而支付的費用產品質量，租賃某些設備以支持製造在公用事業穩定之前的運營、由於生產量低而導致固定成本吸收不足、分包商因產品設計變更而報廢庫存的註銷和索賠等。這些費用統稱為 “啟動成本”。隨着我們成功實現產品工業化，這些費用預計將下降。5 Luminar將C樣品定義為在合同製造合作伙伴的工廠使用批量生產工具和工藝生產的全功能樣品。6 Luminar的各種軟件功能仍在開發中，尚未達到 “技術可行性” 或 “生產就緒” 狀態。7 2023年第三季度記錄的加速折舊不包括在非公認會計準則業績中，屬於非現金費用。8 包括現金、現金等價物和有價證券。9不包括供應商股票代替現金計劃——資本項目和設備的購買和預付款在23年第三季度和2022年第三季度分別為320萬美元和1,070萬美元，以及YTD'23和YTD'22分別為740萬美元和2,100萬美元。前瞻性陳述 Luminar 科技公司的本演講（“Luminar” 或 “公司”）包括1995年美國私人證券訴訟改革法案 “安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以通過使用 “未來”、“增長”、“機會”、“定位良好”、“預測”、“打算”、“尋求”、“目標”、“預測”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“計劃”、“展望” 和 “項目” 等詞語以及其他預測或表明未來事件或趨勢或非歷史問題陳述的類似表述來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於2023財年財務指導更新下的所有陳述、有關預期成就和擴大製造規模的時機、OEM生產準備情況、下一代激光雷達原型開發、持續的軟件和人工智能開發、計劃里程碑、訂單簿增長、未來股價和預期財務里程碑的陳述。這些陳述基於各種假設，無論是否在本演示文稿中提出，也基於Luminar管理層當前的預期，不能保證實際業績。提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，包括預測，這些陳述僅代表截至發佈之日。Luminar不承諾更新或修改前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。因此，前瞻性陳述，包括任何預測或分析，不應被視為事實，也不應將其作為對未來業績的準確預測。本演示文稿中包含的前瞻性陳述基於公司當前對未來發展及其對Luminar的潛在影響的預期和信念。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性（其中一些是我們無法控制的）或其他假設，這些假設可能導致實際業績或業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。前瞻性陳述受許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異，包括Luminar最近提交的10-K表和10-Q表定期報告的 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中討論的風險，以及Luminar向美國證券交易委員會提交的其他文件。如果其中一項或多項風險或不確定性成為現實，或者管理層的任何假設被證明不正確，則實際業績在重大方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。除非適用的證券法另有要求，否則Luminar不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。因此，你不應過分依賴這些陳述。商標和商品名稱 Luminar 擁有或擁有其在業務運營中使用的各種商標、服務標誌和商品名稱的權利。本演示文稿還包含第三方的商標、服務標誌和商品名稱，它們是其各自所有者的財產。在本演示文稿中使用或展示第三方的商標、服務標誌、商品名稱或產品無意且不暗示與 Luminar 的關係，或 Luminar 的認可或贊助。僅為方便起見，本演示文稿中提及的商標、服務標誌和商品名稱在出現時可能不帶有®、TM 或 SM 符號，但此類提及的目的不在於以任何方式表明 Luminar 不會在適用法律的最大範圍內主張其權利或適用許可人對這些商標、服務標誌和商品名稱的權利。行業和市場數據在本演示文稿中，Luminar依賴並引用了有關Luminar競爭的行業的信息和統計數據以及其他行業數據。Luminar從第三方來源獲得了這些信息和統計數據，包括市場研究公司的報告。儘管Luminar認為這些來源是可靠的，但該公司尚未獨立驗證該信息，也不保證其準確性和完整性。Luminar在必要時利用與Luminar客户的討論信息以及Luminar自己的內部估算對這些信息進行了補充，同時考慮了有關其他行業參與者的公開信息，以及Luminar管理層對非公開信息的最佳看法。
第 17Q3 頁 2023 年季度業務更新法律聲明非公認會計準則財務指標的使用本演示文稿除了披露根據美國公認會計原則 (GAAP) 編制的財務指標外，還包含某些非公認會計準則財務指標和某些其他指標。非公認會計準則財務指標和這些其他指標沒有任何標準化含義，因此不太可能與其他公司提出的類似標題的指標和指標相提並論。Luminar認為這些非公認會計準則財務指標和指標很重要，因為它們為公司的經營業績提供了有用的衡量標準，但不包括不直接影響我們認為的核心經營業績的因素以及異常事件。公司管理層使用這些衡量標準和指標來（i）説明公司業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被非公認會計準則指標所排除的收入或支出的影響所掩蓋，（ii）為管理公司業務和評估其業績制定預算和運營目標。此外，投資者經常使用類似的衡量標準來評估公司的經營業績。非公認會計準則財務指標和指標僅作為補充信息列報，以瞭解公司的經營業績。不應將非公認會計準則財務指標和指標視為根據公認會計原則提供的財務信息的替代品。本演示文稿包括非公認會計準則財務指標，包括非公認會計準則的銷售成本、總虧損/毛利、淨虧損和自由現金流。非公認會計準則銷售成本定義為經股票薪酬支出、無形資產攤銷以及與某些不動產、廠房和設備項目相關的加速折舊調整後的GAAP銷售成本。非公認會計準則總虧損/毛利潤定義為經股票薪酬支出、無形資產攤銷以及與某些不動產、廠房和設備項目相關的加速折舊調整後的GAAP總虧損/毛利。非公認會計準則淨虧損定義為經股票薪酬支出、無形資產攤銷、與某些不動產、廠房和設備項目相關的加速折舊、與員工事務相關的法律儲備、與收購活動相關的交易成本、認股權證負債公允價值變動以及所得税準備金調整後的GAAP淨虧損。自由現金流定義為運營現金流減去資本支出。我們使用 “訂單簿” 作為衡量績效的指標，對照我們計劃實現的關鍵業務里程碑的預期成就來衡量績效。Order Book的定義是，Luminar的硬件和軟件產品在Luminar的技術預計將納入或提供的給定汽車生產計劃的生命週期內，對Luminar硬件和軟件產品的前瞻性累積賬單估計，主要基於預計/實際的合同定價條款以及我們對Luminar技術在車輛上 “採用率” 的真誠估計。“接受率” 是基於原始設備製造商（“OEM”）產品供應決策和最終消費者預期購買決策相結合的預計配備Luminar技術的新車的百分比。在以下情況下，我們會將項目納入訂單簿：(a) 我們已與主要行業參與者簽訂書面協議（例如不具約束力的意向書或非經常性工程項目協議）或公開公告，並且（b）我們預計最終將獲得一項重要的商業計劃。我們認為，Order Book作為補充績效指標為投資者提供了有用的信息，因為我們的產品目前處於預生產階段，因此目前沒有商業級產品銷售的賬單或收入。OEM 通常只在生產前不久或生產期間向其汽車零部件供應商下達不可取消的採購訂單。因此，我們使用訂單簿向投資者通報原始設備製造商預期採用我們技術的進展情況，因為我們認為，在我們這個階段，沒有其他更好的指標可用。訂單簿估算值可能會受到各種因素的影響，如我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項的 “風險因素” 以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件中所述，包括但不限於以下因素：（i）在所有測試和驗證活動完成以及最終整合計劃之前，我們的客户都不會做出使用我們的激光雷達傳感器和軟件的合同承諾我們的系統，對我們的市場需求抱有積極的期望與我們無關的功能決定了他們的車輛已準備好上市，並且有適當的消費者需求。因此，我們無法保證或保證我們的任何客户，包括我們在訂單簿估算中包含的任何項目，都將完成此類測試和驗證或與我們簽訂最終的批量生產協議，也無法保證我們將收到與此類計劃相關的任何賬單或收入預測；(ii) 我們與新客户的產品開發週期因應用、市場、客户和產品的複雜性而有很大差異。例如，在汽車市場中，這個開發週期可能長達七年或更長時間。開發週期的變化使我們難以可靠地估計客户購買我們產品的價格、數量或時間；（iii）客户取消或推遲實施我們的技術；（iv）我們可能無法成功地將我們的技術集成到具有其他傳感模式的更大系統中；（v）預計將包含我們的激光雷達產品的產品或車輛型號可能不成功，包括與我們的技術無關的原因。這些風險和不確定性可能導致我們未來的實際銷售額與訂單簿指標所暗示的銷售額存在重大差異。