附錄 99.1
TAL 教育集團公佈未經審計的財務業績
截至 2023 年 8 月 31 日的第二個 財政季度
(北京——2023年10月26日)——中國智能學習解決方案提供商TAL 教育集團(紐約證券交易所代碼:TAL)(“TAL” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年8月31日的2024財年第二季度未經審計的財務業績。
2024 財年第二季度 的亮點
- | 淨收入為4.119億美元,而去年同期 的淨收入為2.941億美元。 |
- | 運營收入 為3180萬美元,而去年同期的運營收入為1,490萬美元 。 |
- | 非公認會計準則 運營收入(不包括基於股份的薪酬 支出)為5,270萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營收入為4,230萬美元 。 |
- | 歸屬於TAL的 淨收益為3,790萬美元,而去年同期歸屬於TAL 的淨虧損為80萬美元。 |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則 淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為5,880萬美元,而去年同期 歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益為2660萬美元。 |
- | 每股美國存托股的基本 和攤薄後淨收益均為0.06美元。 每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)均為0.10美元。三個ADS代表一股A類普通股。 |
- | 截至2023年8月31日,現金、 現金等價物和短期投資總額為29.635億美元,而截至2023年2月28日為31.715億美元。 |
- | 截至 2023 年 8 月 31 日的六個月的亮點 |
- | 淨收入為6.874億美元,而去年同期 的淨收入為5.181億美元。 |
- | 運營虧損 為2,600萬美元,而去年同期的運營虧損為1,340萬美元 。 |
- | 非公認會計準則 運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為2,040萬美元, 而去年同期的非公認會計準則運營收入為4,050萬美元。 |
- | 歸屬於TAL的 淨虧損為710萬美元,而去年同期歸屬於TAL的淨虧損為4,460萬美元。 |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則 淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為3,930萬美元,而去年同期 歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益為930萬美元。 |
- | 每股ADS的基本 和攤薄淨虧損均為0.01美元。每個 ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益均為0.06美元,其中不包括基於股份的薪酬支出。 |
財務 數據——2024財年第二季度和前六個月
(以千美元計,根據 ADS 數據和百分比除外)
三個月 已結束 | ||||||||||||
8月31日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 百分比。 更改 | ||||||||||
淨收入 | 294,060 | 411,931 | 40.1 | % | ||||||||
運營收入 | 14,891 | 31,790 | 113.5 | % | ||||||||
非公認會計準則運營收入 | 42,315 | 52,673 | 24.5 | % | ||||||||
歸屬於TAL的 淨(虧損)/收益 | (787 | ) | 37,902 | (4,916.0 | )% | |||||||
歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益 | 26,637 | 58,785 | 120.7 | % | ||||||||
歸因於 TAL 的每個 ADS 的淨(虧損)/收益——基本 | (0.00 | ) | 0.06 | (5,181.5 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的淨(虧損)/收益——攤薄後 | (0.00 | ) | 0.06 | (5,099.4 | )% | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS 的非公認會計準則淨收益——基本 | 0.04 | 0.10 | 132.9 | % | ||||||||
歸屬於TAL的每份ADS 的非公認會計準則淨收益——攤薄後 | 0.04 | 0.10 | 131.7 | % |
六個月 已結束 | ||||||||||||
8月31日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 百分比。 更改 | ||||||||||
淨收入 | 518,105 | 687,371 | 32.7 | % | ||||||||
運營損失 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | 93.4 | % | ||||||
非公認會計準則運營收入 | 40,471 | 20,413 | (49.6 | )% | ||||||||
歸屬於TAL的淨虧損 | (44,616 | ) | (7,135 | ) | (84.0 | )% | ||||||
歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益 | 9,287 | 39,261 | 322.8 | % | ||||||||
歸因於 TAL 的 每個 ADS 淨虧損——基本 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (83.4 | )% | ||||||
歸因於 TAL 的 每個 ADS 淨虧損——攤薄後 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (83.4 | )% | ||||||
歸屬於TAL的每份ADS 的非公認會計準則淨收益——基本 | 0.01 | 0.06 | 337.9 | % | ||||||||
歸屬於TAL的每份ADS 的非公認會計準則淨收益——攤薄後 | 0.01 | 0.06 | 332.8 | % |
“在本季度 中,我們的主要業務領域在產品供應和運營能力方面都進行了材料開發。 我們公佈的財務業績體現了這種發展。” TAL總裁兼首席財務 官亞歷克斯·彭説。
彭先生補充説:“我們一直在 觀察客户在學習過程中的多樣化需求,並打算通過我們 學習服務和內容解決方案產品組合中的各種產品為他們提供服務。”
2024 財年第二季 季度的財務業績
淨收入
在2024財年第二季度 中,TAL公佈的淨收入為4.119億美元,較2023財年第二季度的2.941億美元增長了40.1%。
運營 成本和開支
在2024財年第二季度 中,運營成本和支出為3.828億美元,較2023財年第二季度的2.924億美元增長了30.9%。非公認會計準則運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬支出)為3.619億美元, 較2023財年第二季度的2.65億美元增長了36.6%。
收入成本 從2023財年第二季度的1.171億美元增長了44.6%,至1.694億美元。非公認會計準則收入成本( 不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年第二季度的1.145億美元增長了46.1%,至1.673億美元。
銷售和營銷 支出從2023財年第二季度的7,810萬美元增長了48.9%,至1.163億美元。非公認會計準則銷售和 營銷費用(不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年第二季度的 的6,980萬美元增長了57.8%,至1.101億美元。
一般和行政 支出從2023財年第二季度的9,720萬美元下降了0.1%,至9,710萬美元。不包括基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則一般和管理 支出從2023財年第二季度的8,070萬美元增長了4.7%,至8,440萬美元。
分配給相關運營成本和支出的基於股份的 薪酬支出總額從2023財年同期的2740萬美元下降了23.9%,至2024財年第二季度的2,090萬美元。
毛利
毛利從2023財年第二季度的1.769億美元增長了37.1%,至2.425億美元。
運營收入
2024財年第二季度的運營收入 為3180萬美元,而2023財年第二季度的運營收入為1,490萬美元。非公認會計準則運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為5,270萬美元,而去年同期的 非公認會計準則運營收入為4,230萬美元。
其他(費用)/收入
2024財年第二季度的其他收入為500萬美元,而2023財年第二季度的其他支出為2570萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年第二季度的長期投資減值虧損 為3,080萬美元,而2023財年同期 的減值損失為660萬美元。
所得税(費用)/收入
2024財年第二季度的所得税收入 為1,000萬美元,而2023財年第二季度的所得税支出為450萬美元。
歸屬於TAL的 淨(虧損)/收益
2024財年第二季度 歸屬於塔爾的淨收益為3,790萬美元,而2023財年第二季度 歸屬於塔爾的淨虧損為80萬美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為5,880萬美元,而2023財年第二季度歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益為2660萬美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨(虧損)/ 收入
在2024財年第二季度,每股ADS的基本和攤薄後 淨收益均為0.06美元。2024財年第二季度,每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)均為0.10美元。
現金流
2024財年第二季度用於 經營活動的淨現金為4,270萬美元。
現金、現金等價物和短期 投資
截至2023年8月31日, ,公司擁有21.959億美元的現金及現金等價物和7.676億美元的短期投資,而截至2023年2月28日,現金和現金等價物為20.219億美元,短期投資為11.496億美元。
遞延收入
截至2023年8月31日, ,該公司的遞延收入餘額為3.254億美元,而截至2023年2月28日為2.374億美元。
2024 財年前六個月 個月的財務業績
淨收入
在2024財年的前六個月 中,TAL公佈的淨收入為6.874億美元,較2023財年前六個月的5.181億美元增長了32.7%。
運營成本和費用
在2024財年的前六個月 個月中,運營成本和支出為7.248億美元,較2023財年前六個月的5.525億美元增長了31.2%。非公認會計準則運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬 支出)為6.785億美元,較2023財年前六個月的4.986億美元增長了36.1%。
收入成本 從2023財年前六個月的2.057億美元增長了50.2%,至3.089億美元。非公認會計準則 收入成本(不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年前六個月的2.07億美元增長了51.7%,至3.044億美元。
銷售和營銷 支出從2023財年前六個月的1.381億美元增長了54.9%,至2.139億美元。 不包括基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則銷售和營銷費用從2023財年前六個月的1.217億美元增長了64.6%,至2.04億美元。
一般和行政 支出從2023財年前六個月的2.087億美元下降了3.2%,至2.02億美元。 不包括基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則一般和管理費用從2023財年前六個月的1.761億美元下降了1.4%,至1.737億美元。
分配給相關運營成本和支出的基於股份的 薪酬支出總額從2023財年同期的5,390萬美元下降了13.9%,至2024財年前六個月的4,640萬美元。
毛利
毛利從2023財年前六個月的3.124億美元增長了21.1%,至3.785億美元。
(虧損)/運營收入
2024財年前六個月的運營虧損 為2,600萬美元,而去年同期 的運營虧損為1,340萬美元。非公認會計準則運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為2,040萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營收入為4,050萬美元。
其他(支出)/收入
2024財年前六個月的其他支出為180萬美元,而上一財年同期的其他支出為5,250萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年前六個月的長期投資減值虧損 為3,080萬美元,而2023財年前六個月的 減值損失為660萬美元。
所得税(費用)/收入
2024財年前六個月的所得税收入 為650萬美元,而2023財年前六個月的所得税支出 為680萬美元。
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益
2024財年前六個月,歸屬於塔爾 的淨虧損為710萬美元,而2023財年前六個月歸屬於塔爾的淨虧損為4,460萬美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬 支出)為3,930萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則收益為930萬美元。
現金流
2024財年前六個月的經營活動中提供的 淨現金為8,280萬美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨(虧損)/收益
在2024財年的前六個月,每股ADS的基本淨虧損和攤薄後 淨虧損均為0.01美元。每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益( 不包括基於股份的薪酬支出)均為0.06美元。
股票回購
2023 年 4 月, 公司董事會授權將其於 2021 年 4 月啟動的股票回購計劃延長 12 個月。根據延期股票回購計劃 ,公司可能在 2024 年 4 月 30 日之前回購高達約 7.374 億美元的普通股。截至2023年8月31日,公司已根據股票回購計劃回購了13,385,764股普通股,總對價為 約2.336億美元。
電話會議
公司將 於美國東部時間2023年10月26日上午8點(北京時間2023年10月26日晚上8點)舉辦電話會議和網絡直播,討論截至2023年8月31日的2024財年第二財季的財務業績。
請注意, 你需要通過 https://register.vevent.com/register/BIfec8b407406d47eda1ed641a4a3386d0 預先註冊才能參加電話會議。
註冊後, 您將收到一封包含參與者撥入號碼和唯一的直接活動密碼的電子郵件。此信息將允許您 立即獲得通話訪問權限。參與者可以隨時進行預註冊,包括通話開始之前和之後。
電話會議的直播和存檔的 網絡直播將在TAL網站的 “投資者關係” 欄目上播出,網址為 https://ir.100tal.com/。
安全港聲明
本公告 包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年美國私人證券 訴訟改革法案的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過 “將”、“期望”、 “預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似陳述等術語來識別。除其他外,TAL教育集團的戰略和運營計劃包含前瞻性陳述。 公司還可以在向美國證券 和交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方作出的口頭陳述 中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史事實的陳述,包括有關 公司信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。 許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異,包括 但不限於以下因素:公司繼續提供有競爭力的學習服務和產品的能力; 公司繼續招聘、培訓和留住人才的能力;公司改善當前 課程內容和開發新課程的能力;公司維護和增強其品牌的能力;公司 維持和繼續改善其教學的能力結果;以及公司與競爭對手進行有效競爭的能力。 有關這些風險和其他風險的更多信息包含在公司向美國證券 和交易委員會提交或提供的報告中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均為截至本新聞稿發佈之日, ,除非適用的 法律要求,否則 TAL Education Group 沒有義務更新此類信息或任何前瞻性陳述。
關於 TAL 教育集團
TAL 教育集團是 中國的一家智能學習解決方案提供商。首字母縮略詞 “TAL” 代表 “明天促進生活”,這反映了 我們的願景,即通過高質量的教學和內容以及在教育體驗中應用前沿 技術,為學生提供最佳的學習機會。TAL 教育集團通過多樣化的課堂形式為所有年齡段的學生 提供全面的學習服務。我們的學習服務主要涵蓋中國境內外的充實學習計劃和一些學術科目 。我們的ADS在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “TAL”。
關於非公認會計準則財務指標
在評估其 業務時,TAL考慮並使用美國證券交易委員會定義為非公認會計準則財務指標的以下指標作為審查和評估其經營業績的補充指標:非公認會計準則運營成本和支出、非公認會計準則收入成本、非公認會計準則銷售和營銷 費用、非公認會計準則一般和管理費用、非公認會計準則運營虧損、歸因於TAL的非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則淨虧損、Non-GAAP 每股ADS的基本和非公認會計準則攤薄淨虧損。在介紹這些非公認會計準則指標時,公司不包括基於股份的薪酬 支出,其相關的税收影響為零。這些非公認會計準則財務指標的列報無意孤立地考慮 ,也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品。有關 這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則指標與最具可比性 GAAP指標的對賬” 的表格。
TAL認為, 這些非公認會計準則財務指標不包括基於股票的 支出,這些非公認會計準則財務指標提供了有關其業績和流動性的有意義的補充信息,這些支出從現金角度來看可能無法表明其經營業績。TAL認為,管理層和投資者 在評估其業績以及規劃和預測未來時期時都受益於這些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則 財務指標還有助於管理層與TAL的歷史業績和流動性進行內部比較。TAL使用相同的一致方法計算 的非公認會計準則財務指標,從一個季度到另一個時期。TAL認為,這些 非公認會計準則財務指標有助於投資者提高管理層在財務和運營決策中使用的補充信息的透明度。使用非公認會計準則指標的一個侷限性在於,這些非公認會計準則指標 不包括基於股份的薪酬費用,這些費用在可預見的將來一直是公司業務中的大量經常性支出 。管理層通過提供有關每項非公認會計準則指標中排除的公認會計原則金額 的具體信息來彌補這些限制。隨附的表格詳細説明瞭與非公認會計準則財務指標最直接可比的GAAP財務指標 之間的對賬情況。
欲瞭解更多信息,請聯繫:
傑克遜·丁
投資者關係
TAL 教育集團
電話:+86 10 5292 6669-8809
電子郵件: ir@tal.com
TAL 教育 集團
未經審計的簡明 合併資產負債表
(以千計 美元計)
截至2月28日, 2023 | 截至截至 8月31日 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
當前 資產 | ||||||||
現金 和現金等價物 | $ | 2,021,927 | $ | 2,195,883 | ||||
受限 現金流量 | 126,891 | 177,732 | ||||||
短期 投資 | 1,149,607 | 767,614 | ||||||
庫存 | 39,002 | 65,504 | ||||||
關聯方應付的金額 -當前 | 423 | 401 | ||||||
收入 應收税款 | 5,071 | - | ||||||
預付 費用和其他流動資產 | 125,486 | 163,545 | ||||||
流動資產總額 | 3,468,407 | 3,370,679 | ||||||
受限 現金-非當前 | 146,089 | 103,465 | ||||||
財產 和裝備,淨值 | 288,877 | 318,038 | ||||||
遞延 税收資產 | 5,973 | 2,825 | ||||||
租金 押金 | 12,734 | 12,076 | ||||||
無形資產 ,淨值 | 485 | 2,748 | ||||||
土地 使用權,淨額 | 193,878 | 183,141 | ||||||
長期 投資 | 453,375 | 418,585 | ||||||
長期 預付款和其他非流動資產 | 5,534 | 5,915 | ||||||
運營 租賃使用權資產 | 149,002 | 164,941 | ||||||
資產總數 | $ | 4,724,354 | $ | 4,582,413 | ||||
負債 和權益 | ||||||||
當前 負債 | ||||||||
應付賬款 | $ | 59,991 | $ | 73,393 | ||||
遞延 當前收入 | 234,889 | 313,607 | ||||||
應付給關聯方 的金額-當前 | 100 | 105 | ||||||
應計費用 和其他流動負債 | 446,711 | 427,052 | ||||||
經營 租賃負債,流動部分 | 42,174 | 47,610 | ||||||
流動負債總額 | 783,865 | 861,767 | ||||||
遞延 收入——非當前 | 2,465 | 11,769 | ||||||
遞延 納税負債 | 1,563 | 2,084 | ||||||
經營 租賃負債,非流動部分 | 115,548 | 124,985 | ||||||
負債總額 | 903,441 | 1,000,605 | ||||||
公平 | ||||||||
A 類 普通股 | 169 | 163 | ||||||
B 類 普通股 | 49 | 49 | ||||||
財政部 股票 | (6 | ) | (12 | ) | ||||
額外 實收資本 | 4,400,656 | 4,213,551 | ||||||
法定 儲備金 | 160,353 | 158,604 | ||||||
累計 赤字 | (685,912 | ) | (691,298 | ) | ||||
累計 其他綜合虧損 | (30,666 | ) | (76,432 | ) | ||||
TAL 教育集團的總股權 | 3,844,643 | 3,604,625 | ||||||
非控制性 權益 | (23,730 | ) | (22,817 | ) | ||||
權益總額 | 3,820,913 | 3,581,808 | ||||||
負債和權益總額 | $ | 4,724,354 | $ | 4,582,413 |
TAL 教育 集團
未經審計的簡明 合併報表 運營
(以千 美元計,不包括股票、ADS、每股和每個 ADS 數據)
在截至 8 月 31 日的三個 個月中, | 在
結束的六個月中 8月31日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
淨收入 | $ | 294,060 | $ | 411,931 | $ | 518,105 | $ | 687,371 | ||||||||
收入成本 (註釋 1) | 117,132 | 169,382 | 205,690 | 308,895 | ||||||||||||
總利潤 | 176,928 | 242,549 | 312,415 | 378,476 | ||||||||||||
經營 費用(註釋 1) | ||||||||||||||||
銷售 和營銷 | 78,087 | 116,268 | 138,126 | 213,925 | ||||||||||||
常規 和管理 | 97,206 | 97,106 | 208,656 | 202,029 | ||||||||||||
運營費用總計 | 175,293 | 213,374 | 346,782 | 415,954 | ||||||||||||
政府 補貼 | 13,256 | 2,615 | 20,935 | 11,495 | ||||||||||||
運營收入/(虧損) | 14,891 | 31,790 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | ||||||||||
利息 收入 | 12,445 | 20,976 | 25,508 | 43,957 | ||||||||||||
其他 (支出)/收入 | (25,715 | ) | 5,032 | (52,504 | ) | (1,813 | ) | |||||||||
出售子公司所得收益 | 9,550 | - | 9,550 | - | ||||||||||||
長期投資減值 虧損 | (6,610 | ) | (30,761 | ) | (6,610 | ) | (30,761 | ) | ||||||||
所得税支出前的收入/(虧損) 和(虧損)/權益法投資的收入 | 4,561 | 27,037 | (37,488 | ) | (14,600 | ) | ||||||||||
收入 税(費用)/收入 | (4,487 | ) | 10,018 | (6,803 | ) | 6,499 | ||||||||||
權益法投資的(虧損)/收入 | (932 | ) | 779 | 521 | 708 | |||||||||||
淨 (虧損)/收入 | (858 | ) | 37,834 | (43,770 | ) | (7,393 | ) | |||||||||
添加: 歸因於非控股權益的淨虧損/(收益) | 71 | 68 | (846 | ) | 258 | |||||||||||
歸屬於TAL教育集團的 淨額(虧損)/收益總額 | $ | (787 | ) | $ | 37,902 | $ | (44,616 | ) | $ | (7,135 | ) | |||||
每股普通股淨 (虧損)/收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.19 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.03 | ) | |||||
稀釋 | (0.00 | ) | 0.19 | (0.21 | ) | (0.03 | ) | |||||||||
每個 ADS 的淨 (虧損)/收入(註釋 2) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀釋 | (0.00 | ) | 0.06 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
用於計算每股普通股淨(虧損)/收益的加權 平均份額 | ||||||||||||||||
基本 | 211,620,275 | 200,565,383 | 213,341,439 | 205,942,678 | ||||||||||||
稀釋 | 211,620,275 | 203,859,192 | 213,341,439 | 205,942,678 |
注1: 基於股份的薪酬支出包含在運營成本和支出中,如下所示:
在結束的三個 個月中 | 在截至的六個月 個月中 | |||||||||||||||
8月31日 | 8月31日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 2,587 | $ | 2,081 | $ | 4,980 | $ | 4,490 | ||||||||
銷售和營銷費用 | 8,296 | 6,134 | 16,377 | 13,562 | ||||||||||||
一般 和管理費用 | 16,541 | 12,668 | 32,546 | 28,344 | ||||||||||||
總計 | $ | 27,424 | $ | 20,883 | $ | 53,903 | $ | 46,396 |
注 2:三份 ADS 代表一股 A 類普通股。
TAL 教育 集團
未經審計的 簡明合併報表
綜合 (虧損)/收入
(以千計 美元計)
對於
來説,已經結束的三個月了 8月31日 |
已結束的六個月 8 月 31 日 |
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2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
淨 (虧損)/收入 | $ | (858 | ) | $ | 37,834 | $ | (43,770 | ) | $ | (7,393 | ) | |||||
其他 綜合虧損,扣除税款 | (55,912 | ) | (20,782 | ) | (116,738 | ) | (44,595 | ) | ||||||||
綜合 (虧損)/收入 | (56,770 | ) | 17,052 | (160,508 | ) | (51,988 | ) | |||||||||
添加: 歸屬於非控股權益的綜合收益 | (882 | ) | (452 | ) | (3,396 | ) | (913 | ) | ||||||||
歸屬於TAL教育集團的綜合 (虧損)/收益 | $ | (57,652 | ) | $ | 16,600 | $ | (163,904 | ) | $ | (52,901 | ) |
TAL 教育集團
未經審計的 簡明合併報表
現金 流量
(以千計 美元計)
對於
來説,已經結束的三個月了 8月31日 |
已結束的六個月 8 月 31 日 |
|||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
淨 現金(用於)/由經營活動提供 | (2,698 | ) | (42,721 | ) | (47,578 | ) | 82,795 | |||||||||
投資活動提供的淨 現金(用於) | (372,650 | ) | 181,887 | (423,985 | ) | 342,802 | ||||||||||
用於融資活動的 淨現金 | (4,536 | ) | (82,271 | ) | (54,304 | ) | (233,508 | ) | ||||||||
匯率變動的影響 | (11,720 | ) | (5,406 | ) | (30,457 | ) | (9,916 | ) | ||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨額 (減少)/增加 | (391,604 | ) | 51,489 | (556,324 | ) | 182,173 | ||||||||||
期初的現金、 現金等價物和限制性現金 | $ | 2,517,066 | $ | 2,425,591 | $ | 2,681,786 | $ | 2,294,907 | ||||||||
期末現金、 現金等價物和限制性現金 | $ | 2,125,462 | $ | 2,477,080 | $ | 2,125,462 | $ | 2,477,080 |
TAL 教育 集團
非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬
(以千 美元計,不包括股票、ADS、每股和每個 ADS 數據)
對於
來説,這三個月已經結束了 8 月 31 日 | 對於
已經結束的六個月 8 月 31 日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入 的成本 | $ | 117,132 | $ | 169,382 | $ | 205,690 | $ | 308,895 | ||||||||
收入成本中基於股份的 薪酬支出 | 2,587 | 2,081 | 4,980 | 4,490 | ||||||||||||
非公認會計準則 收入成本 | 114,545 | 167,301 | 200,710 | 304,405 | ||||||||||||
銷售 和營銷費用 | 78,087 | 116,268 | 138,126 | 213,925 | ||||||||||||
銷售和營銷費用中基於股份的 薪酬支出 | 8,296 | 6,134 | 16,377 | 13,562 | ||||||||||||
非 GAAP 銷售和營銷費用 | 69,791 | 110,134 | 121,749 | 200,363 | ||||||||||||
一般 和管理費用 | 97,206 | 97,106 | 208,656 | 202,029 | ||||||||||||
一般和管理費用中基於股份的 薪酬支出 | 16,541 | 12,668 | 32,546 | 28,344 | ||||||||||||
非公認會計準則 一般和管理費用 | 80,665 | 84,438 | 176,110 | 173,685 | ||||||||||||
運營 成本和開支 | 292,425 | 382,756 | 552,472 | 724,849 | ||||||||||||
運營成本和支出中基於股份的 薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
非公認會計準則 運營成本和支出 | 265,001 | 361,873 | 498,569 | 678,453 | ||||||||||||
運營收入/(虧損) | 14,891 | 31,790 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | ||||||||||
分享基於 的薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
非公認會計準則 運營收入 | 42,315 | 52,673 | 40,471 | 20,413 | ||||||||||||
歸屬於TAL教育集團的淨 (虧損)/收益 | (787 | ) | 37,902 | (44,616 | ) | (7,135 | ) | |||||||||
分享基於 的薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
歸屬於TAL教育集團的非公認會計準則 淨收益 | $ | 26,637 | $ | 58,785 | $ | 9,287 | $ | 39,261 | ||||||||
每個 ADS 的淨 (虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀釋 | (0.00 | ) | 0.06 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
每個 ADS 的非 GAAP 淨收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.04 | $ | 0.10 | $ | 0.01 | $ | 0.06 | ||||||||
稀釋 | 0.04 | 0.10 | 0.01 | 0.06 | ||||||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的淨(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 634,860,825 | 601,696,149 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
稀釋 | 634,860,825 | 611,577,576 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的非 GAAP 淨收益 | ||||||||||||||||
基本 | 634,860,825 | 601,696,149 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
稀釋 | 642,251,238 | 611,577,576 | 642,521,076 | 627,500,331 |