附錄 99.2
SOUNDHOUND AI, INC.
合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
| 2023年12月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 95,260 | $ | 9,245 | ||||
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日分別扣除203美元和109美元的應收賬款 | 4,050 | 3,414 | ||||||
| 預付費用 | 924 | 2,514 | ||||||
| 合同資產和未開票收入，淨額 | 11,780 | 1,671 | ||||||
| 其他流動資產 | 1,528 | 859 | ||||||
| 流動資產總額 | 113,542 | 17,703 | ||||||
| 限制性現金等價物，非流動 | 13,775 | 230 | ||||||
| 使用權資產 | 5,210 | 8,119 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 1,515 | 3,447 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 11 | 55 | ||||||
| 合同資產和未開票收入，非流動，淨額 | 16,492 | 7,041 | ||||||
| 其他非流動資產 | 577 | 1,391 | ||||||
| 總資產 | $ | 151,122 | $ | 37,986 | ||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 1,653 | $ | 2,798 | ||||
| 應計負債 | 13,884 | 8,537 | ||||||
| 經營租賃負債 | 2,637 | 3,282 | ||||||
| 融資租賃負債 | 121 | 160 | ||||||
| 所得税責任 | 1,618 | 1,314 | ||||||
| 遞延收入 | 4,310 | 5,812 | ||||||
| 應付票據 | — | 16,668 | ||||||
| 流動負債總額 | 24,223 | 38,571 | ||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | 3,089 | 5,715 | ||||||
| 遞延收入，扣除流動部分 | 4,910 | 7,543 | ||||||
| 應付票據，扣除流動部分 | 84,312 | 18,299 | ||||||
| 其他非流動負債 | 6,420 | 4,423 | ||||||
| 負債總額 | 122,954 | 74,551 | ||||||
| 承付款和或有開支（注7） | ||||||||
| 股東權益（赤字）： | ||||||||
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日，A系列優先股，面值0.0001美元；授權1,000,000股；已發行和流通475,005股和0股，清算優先權總額分別為16,227美元和美元 | 14,187 | — | ||||||
| A類普通股，面值0.0001美元；授權455,000,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行和流通的股票分別為216,943,349和160,297,664股 | 22 | 16 | ||||||
| B類普通股，面值0.0001美元；授權44,000,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通37,485,408股和39,735,408股 | 4 | 4 | ||||||
| 額外的實收資本 | 606,135 | 466,857 | ||||||
| 累計赤字 | (592,379 | ) | (503,442 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | $ | 199 | — | |||||
| 股東權益總額（赤字） | 28,168 | (36,565 | ) | |||||
| 負債和股東權益總額（赤字） | $ | 151,122 | $ | 37,986 | ||||
隨附附註是這些合併財務報表 不可分割的一部分。
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SOUNDHOUND AI, INC.
合併運營報表
和綜合損失
（以千計，股票和每股數據除外）
| 截至12月31日的財年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 收入 | $ | 45,873 | $ | 31,129 | $ | 21,197 | ||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 收入成本 | 11,307 | 9,599 | 6,585 | |||||||||
| 銷售和營銷 | 18,893 | 20,367 | 4,240 | |||||||||
| 研究和開發 | 51,439 | 76,392 | 59,178 | |||||||||
| 一般和行政 | 28,285 | 30,443 | 16,521 | |||||||||
| 重組 | 4,557 | — | — | |||||||||
| 運營費用總額 | 114,481 | 136,801 | 86,524 | |||||||||
| 運營損失 | (68,608 | ) | (105,672 | ) | (65,327 | ) | ||||||
| 其他費用，淨額： | ||||||||||||
| 利息支出 | (17,570 | ) | (6,893 | ) | (8,342 | ) | ||||||
| 其他收入（支出），淨額 | 1,155 | (1,259 | ) | (5,415 | ) | |||||||
| 其他支出總額，淨額 | (16,415 | ) | (8,152 | ) | (13,757 | ) | ||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (85,023 | ) | (113,824 | ) | (79,084 | ) | ||||||
| 所得税準備金 | 3,914 | 2,889 | 456 | |||||||||
| 淨虧損 | (88,937 | ) | (116,713 | ) | (79,540 | ) | ||||||
| 歸屬於A系列優先股的累計股息 | (2,774 | ) | — | — | ||||||||
| 歸屬於SoundHound普通股股東的淨虧損 | (91,711 | ) | (116,713 | ) | (79,540 | ) | ||||||
| 其他綜合損失： | ||||||||||||
| 未實現的投資收益 | 199 | — | 1 | |||||||||
| 綜合損失 | $ | (91,512 | ) | $ | (116,713 | ) | $ | (79,539 | ) | |||
| 每股淨虧損： | ||||||||||||
| 基本款和稀釋版 | $ | (0.40 | ) | $ | (0.74 | ) | $ | (1.18 | ) | |||
| 已發行普通股的加權平均值： | ||||||||||||
| 基本款和稀釋版 | 229,264,904 | 157,317,695 | 67,255,538 | |||||||||
隨附附註是這些合併財務報表 不可分割的一部分。
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SOUNDHOUND AI, INC.
合併現金流量表
（以千計）
| 截至12月31日的財年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (88,937 | ) | $ | (116,713 | ) | $ | (79,540 | ) | |||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,313 | 4,037 | 5,502 | |||||||||
| 基於股票的薪酬 | 27,931 | 28,792 | 6,322 | |||||||||
| ELOC計劃公允價值變動造成的損失 | 1,901 | 1,075 | — | |||||||||
| 衍生品和認股權證負債公允價值的變化 | — | 606 | 4,920 | |||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | 5,400 | 2,287 | 4,746 | |||||||||
| 非現金租賃攤銷 | 3,346 | 3,189 | 3,586 | |||||||||
| 債務清償損失 | 837 | — | — | |||||||||
| 調整產生的外幣收益/損失 | 143 | |||||||||||
| 遞延所得税 | 30 | 2,127 | 112 | |||||||||
| 其他，淨額 | 93 | — | — | |||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | (627 | ) | (1,354 | ) | 1,515 | |||||||
| 預付費用 | 1,590 | (1,238 | ) | (168 | ) | |||||||
| 其他流動資產 | (821 | ) | 299 | (917 | ) | |||||||
| 合同資產 | (19,578 | ) | (8,658 | ) | — | |||||||
| 其他非流動資產 | 671 | (274 | ) | (1,470 | ) | |||||||
| 應付賬款 | (1,162 | ) | 302 | 424 | ||||||||
| 應計負債 | 4,266 | 116 | 3,671 | |||||||||
| 經營租賃負債 | (3,657 | ) | (3,912 | ) | (3,565 | ) | ||||||
| 遞延收入 | (4,135 | ) | (7,646 | ) | (10,281 | ) | ||||||
| 其他負債 | 2,131 | 2,946 | (1,034 | ) | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (68,265 | ) | (94,019 | ) | (66,177 | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||
| 購買財產和設備 | (392 | ) | (1,329 | ) | (636 | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (392 | ) | (1,329 | ) | (636 | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||||
| 發行A系列優先股的收益，扣除發行成本 | 24,942 | — | — | |||||||||
| 根據ELOC計劃出售普通股的收益，扣除發行成本 | 71,615 | — | — | |||||||||
| 根據銷售協議出售普通股的收益 | 12,412 | — | — | |||||||||
| 發行債務的收益，扣除發行成本 | 85,087 | — | 44,738 | |||||||||
| 發行普通股的收益 | 9,369 | 4,160 | 2,490 | |||||||||
| 業務合併和PIPE的收益，扣除交易成本 | — | 90,689 | — | |||||||||
| 應付票據的付款 | (35,029 | ) | (11,545 | ) | — | |||||||
| 融資租賃的付款 | (159 | ) | (1,303 | ) | (2,575 | ) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 168,237 | 82,001 | 44,653 | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (20 | ) | — | — | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物的淨變動 | 99,560 | (13,347 | ) | (22,160 | ) | |||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物，年初 | 9,475 | 22,822 | 44,982 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金等價物，年底 | $ | 109,035 | $ | 9,475 | $ | 22,822 | ||||||
| 與合併資產負債表上的金額對賬： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 95,260 | $ | 9,245 | $ | 21,626 | ||||||
| 限制性現金等價物的當期部分 | — | — | 460 | |||||||||
| 限制性現金等價物的非流動部分 | 13,775 | 230 | 736 | |||||||||
| 合併現金流量表中顯示的總現金、現金等價物和限制性現金等價物 | $ | 109,035 | $ | 9,475 | $ | 22,822 | ||||||
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SOUNDHOUND, INC.
合併現金流量表 — 續
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度
（以千計）
| 截至12月31日的財年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 11,984 | $ | 4,364 | $ | 2,631 | ||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | 2,356 | $ | 1,044 | $ | 263 | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||||||
| 將可轉換優先股轉換為普通股 | $ | 10,755 | $ | — | $ | — | ||||||
| 通過發行普通股認股權證進行債務折扣 | $ | 4,136 | $ | — | $ | 4,367 | ||||||
| 發行普通股以結算與ELOC計劃相關的承諾股 | $ | 915 | ||||||||||
| 根據業務合併將可贖回的可轉換優先股轉換為普通股 | $ | — | $ | 279,503 | $ | — | ||||||
| 根據業務合併將可轉換票據轉換為普通股 | $ | — | $ | 20,239 | $ | — | ||||||
| 因獲得使用權資產而產生的經營租賃負債 | $ | — | $ | 650 | $ | 3,422 | ||||||
| 通過採用 ASC 842 實現的經營租賃負債和使用權資產 | $ | — | $ | — | $ | 11,428 | ||||||
| 發行C系列可贖回可轉換優先股以行使認股權證 | $ | — | $ | — | $ | 5,816 | ||||||
| 根據融資租賃或債務購置的財產和設備 | $ | — | $ | — | $ | 584 | ||||||
隨附附註是這些合併財務報表 不可分割的一部分。
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