附錄 99.1
BEST Inc. 公佈未經審計的 2023年第三季度財務業績
中國杭州, 2023年11月23日——中國和東南亞(“SEA”)領先的綜合智能 供應鏈解決方案和物流服務提供商百斯特公司(紐約證券交易所代碼:BEST)(“BEST” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度未經審計的 財務業績。
財務要聞(1)
對於截至 2023 年 9 月 30 日的第三季 季度:(2)
● | 收入為人民幣22.267億元(3.052億美元),而2022年第三季度為人民幣20.291億元。增長主要是由於BEST Freight 和BEST Global的收入增加。 |
● | 毛利為人民幣5180萬元(合710萬美元),而2022年第三季度的總虧損為人民幣3,900萬元。增長主要是由於貨運和供應鏈管理的運營效率進一步提高 。毛利率為2.3%,而2022年第三季度的毛虧率 為1.9%。 |
● | 來自持續經營業務的淨虧損為人民幣1.930億元(合2650萬美元),而2022年第三季度為人民幣3.789億元。 持續經營產生的非公認會計準則淨虧損(3)(4) 為人民幣1.809億元(合2480萬美元),而2022年第三季度為人民幣3.630億元。 |
● | 每個 ADS 的攤薄虧損(5)來自持續經營業務的 為人民幣9.46元(合1.30美元),而2022年第三季度的虧損為人民幣17.60元。每股ADS的非公認會計準則攤薄 虧損(3)(4)來自持續經營業務的收入為人民幣8.81元(合1.21美元),而2022年第三季度的虧損為人民幣16.79元。 |
(1) 所有顯示的數字均已四捨五入到最接近的整數,即十分之一或第一百,同比比較是基於 的數字,然後再舍入。
(2) 2021年12月,百思特出售了其中國快遞業務,其主要條款先前已公佈。因此, ,中國快遞業務已從公司中脱離,其歷史財務業績相應地作為已終止業務反映在公司 的合併財務報表中。除非另有特別説明,否則本新聞稿中披露的財務信息和非公認會計準則財務信息 均以持續經營為基礎提供。
(3) 非公認會計準則淨收益/虧損代表淨收益/虧損,不包括基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產 的攤銷以及股權投資的公允價值變動(如果有)。
(4) 有關本業績公告中提及的非公認會計準則指標的更多信息,請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標的使用” 和 “非公認會計準則指標與 最接近的可比公認會計準則指標的對賬” 的章節。
(5) 每股ADS的攤薄收益/虧損的計算方法是,除以 攤薄普通等價股的影響(如果有)調整後的歸屬於普通股股東的淨收益/虧損除以該期間已發行ADS中表示的普通股和攤薄普通等價物 股的加權平均數。
1 |
● | EBITDA(6)來自持續經營業務的 為負人民幣1.512億元(合2,070萬美元),而2022年第三季度 季度為負人民幣3.359億元。調整後 EBITDA(6) 來自持續經營業務的收入為負人民幣1.391億元(合1,910萬美元), ,而2022年第三季度為負3.2億元人民幣。 |
BEST Freight — BEST Freight 在 2023 年第三季度實現了 10.0% 的收入同比增長。由於我們繼續降低運營支出和 提高效率,貨運的毛利率為 3.2%,比2022年同期提高了6.2%。
最佳供應鏈 管理——受其一流的服務質量和數字能力的推動,BEST供應鏈管理的毛利率為9.1%,而2022年同期為7.2%。
BEST Global — 在第三季度,BEST Global繼續保持疫情後的強勁復甦。BEST Global的收入增長了30.2%, 的包裹量同比增長了44.9%,其中越南和馬來西亞的包裹量分別增長了64.9%和122.0%, 。第三季度跨境業務總量同比增長約41.2%。
其他 — 該公司繼續縮減其資本業務線,並預計將在2023年底之前完成清盤。
(6) 息税折舊攤銷前利潤表示淨收益/虧損,不包括折舊、攤銷、利息支出和所得税支出,減去利息 收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表息税折舊攤銷前利潤,不包括基於股份的薪酬支出和股權投資的公允價值變動(如有 )。
2 |
關鍵運營指標
三個月已結束 | 同比變化百分比 | |||||||||||||||||||
2021年9月30日 | 9月30日 2022 | 9月30日 2023 | 2022 年對比 2021 | 2023 vs 2022 | ||||||||||||||||
貨運量(千噸數) | 2,427 | 2,527 | 2,557 | 4.1 | % | 1.2 | % | |||||||||||||
供應鏈管理量(千噸) | 260 | 480 | 680 | 84.6 | % | 41.7 | % | |||||||||||||
東南亞的全球包裹量(千年) | 37,082 | 27,044 | 39,194 | (27.1 | )% | 44.9 | % |
財務業績(7)
對於截至2023年9月30日的第三季度, :
收入
下表列出了所示時期內按業務分部劃分的 收入明細。
表 1 — 按業務 細分市場劃分的收入明細
三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
(在 '000 年中,除外)% | 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 百分比變化 同比 | ||||||||||||||||||
總運費 | 1,325,833 | 65.3 | % | 1,457,988 | 199,834 | 65.5 | % | 10.0 | % | |||||||||||||||
供應鏈管理 | 461,527 | 22.7 | % | 465,790 | 63,842 | 20.9 | % | 0.9 | % | |||||||||||||||
全球 | 211,347 | 10.4 | % | 275,198 | 37,719 | 12.4 | % | 30.2 | % | |||||||||||||||
其他(8) | 30,417 | 1.6 | % | 27,680 | 3,794 | 1.2 | % | (9.0 | )% | |||||||||||||||
總收入 | 2,029,124 | 100.0 | % | 2,226,656 | 305,189 | 100.0 | % | 9.7 | % |
● | 2023年第三季度的貨運服務收入為人民幣14.58億元 (1.998億美元),而去年同期為人民幣13.258億元。貨運服務收入 同比增長10.0%,這主要是由於每噸平均銷售價格的上漲。 |
● | 供應鏈管理服務收入同比增長0.9%,達到2023年第三季度的人民幣4.658億元(合6,380萬美元),高於去年同期的人民幣4.615億元 。 |
● | 全球服務收入同比增長30.2% 至2023年第三季度的人民幣2.752億元(合3,770萬美元),從去年同期的人民幣2.113億元增長至人民幣2.752億元(合3,770萬美元),這主要是由於越南、馬來西亞和跨境業務的快速增長。 |
(7) 除非另有説明,否則所有數字均代表持續經營的財務業績。
(8) “其他” 板塊主要代表資本業務 單位。
3 |
收入成本
下表列出了所示時期內按業務分部劃分的 收入成本明細。
表 2 — 按業務部門劃分的收入成本明細
三個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2023年9月30日 | 佔收入的百分比 | |||||||||||||||||||||
(在 '000 年中,除外)% | 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 改變 你 | |||||||||||||||||
運費 | (1,365,074 | ) | 103.0 | % | (1,410,625 | ) | (193,342 | ) | 96.8 | % | (6.2) ppt | ||||||||||||
供應鏈管理 | (428,190 | ) | 92.8 | % | (423,320 | ) | (58,021 | ) | 90.9 | % | (1.9) ppt | ||||||||||||
全球 | (255,341 | ) | 120.8 | % | (324,408 | ) | (44,464 | ) | 117.9 | % | (2.9) ppt | ||||||||||||
其他 | (19,469 | ) | 64.0 | % | (16,540 | ) | (2,267 | ) | 59.8 | % | (4.2) ppt | ||||||||||||
總收入成本 | (2,068,074 | ) | 101.9 | % | (2,174,893 | ) | (298,094 | ) | 97.7 | % | (4.2) ppt |
● | 貨運收入成本為人民幣14.106億元 (1.933億美元),佔2023年第三季度收入的96.8%。收入成本 佔收入的百分比同比下降6.2個百分點主要是由於價格上漲和單位成本降低。 |
● | 供應鏈管理的收入成本為人民幣4.233億元(合5,800萬美元),佔2023年第三季度收入的90.9%。 收入成本佔收入的百分比同比下降1.9個百分點,這主要是由於運營效率的提高和客户組合的優化。 |
● | 全球收入成本為人民幣3.244億元 (4,450萬美元),佔2023年第三季度收入的117.9%。收入成本佔收入的百分比 同比下降2.9%,這主要是由於跨境業務和越南的毛利率的提高。 |
毛利 為人民幣5180萬元(合710萬美元),而2022年第三季度的毛虧為人民幣3,900萬元;毛利率 為正2.3%,而2022年第三季度為負1.9%。
4 |
運營費用
2023年第三季度的銷售、一般 和管理(“SG&A”)支出為人民幣2.363億元(合3,240萬美元),佔收入的10.6%,而2022年同期為人民幣2.752億元,佔收入的13.6%。由於員工人數減少和壞賬支出,第三季度的銷售和收購費用 同比下降了14.1%。
2023年第三季度的研究和 開發費用為人民幣2780萬元(合380萬美元),佔收入的1.3%,而2022年第三季度為人民幣3,960萬元,佔收入的2.0%,這主要是由於員工人數減少。
2023年第三季度,上述成本和支出項目中包含的基於股份的薪酬 (“SBC”)支出為人民幣1,220萬元(合170萬美元),而2022年同期為人民幣1,590萬元。在SBC的總支出中,人民幣50萬元(合0.1萬美元) 分配給收入成本,50萬元人民幣(10萬美元)分配給銷售費用,1,070萬元人民幣(合150萬美元) 用於一般和管理費用,80萬元人民幣(合10萬美元)分配用於研發費用。
來自持續 業務的淨虧損和非公認會計準則淨虧損
2023年第三季度 持續經營業務的淨虧損為人民幣1.930億元(合2650萬美元),而2022年同期 的淨虧損為人民幣3.789億元。不包括瑞士銀行的支出,2023年第三季度持續經營業務的非公認會計準則淨虧損為人民幣1.809億元(合2480萬美元),而2022年第三季度為人民幣3.630億元。
每股ADS的攤薄虧損和來自持續經營業務的每份ADS的非公認會計準則攤薄 虧損
2023年第三季度持續經營業務每份ADS的攤薄虧損 為人民幣9.46元(合1.30美元),而2022年同期 的虧損為人民幣17.60元。不包括SBC支出,2023年第三季度持續經營業務中每股ADS的非公認會計準則攤薄虧損為人民幣8.81元(1.21美元),而2022年第三季度的虧損為人民幣16.79元。本業績公告末尾包含每股ADS 的非公認會計準則攤薄虧損與每股ADS的攤薄虧損的對賬。
來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率
2023年第三季度來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤 為負1.391億元人民幣(合1,910萬美元),而2022年同期為負3.2億元人民幣。2023年第三季度來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤率為負6.2%,而2022年同期為負15.8%。
5 |
現金和現金等價物、限制性現金和短期投資
截至2023年9月30日,現金及現金等價物、 限制性現金和短期投資為人民幣23.609億元(3.236億美元),而截至2022年9月30日為人民幣33.320億元。在第三季度,公司回購了2024年到期的現有 可轉換優先票據的本金總額約7,500萬美元(合5.42億元人民幣)。
用於持續經營活動的淨現金
2023年第三季度用於持續經營活動 的淨現金為人民幣2.344億元(合3,213萬美元),而2022年同期用於持續經營 活動的淨現金為人民幣2.504億元。用於經營活動的淨現金減少主要是由於2023年第三季度淨虧損 減少。
已發行股份
截至2023年11月9日, ,該公司的已發行普通股約為3.976億股 (9)。 每股美國存托股份代表二十 (20) 股 A 類普通股。
正如先前宣佈的那樣,自2023年4月4日起,公司將其美國存托股份與A類普通股的比率,面值每股0.01美元, 從最初的一(1)股ADS改為五(5)股A類普通股的ADS比率,改為一(1)股ADS與 二十(20)股A類普通股的新ADS比率。
正如先前宣佈的那樣, 公司董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,公司可以在12個月內回購價值高達2,000萬美元 的已發行美國存托股票。公司董事會已終止 股票回購計劃,該計劃自2023年9月25日起生效。在該計劃終止之前,公司共回購了 1,265,685份美國存託憑證,在該計劃下支付的總金額為3,311,134.95美元(不包括佣金)。
關於 BEST INC.
BEST Inc.(紐約證券交易所代碼: BEST)是中國和東南亞領先的綜合智能供應鏈解決方案和物流服務提供商。通過其專有的 技術平臺和廣泛的網絡,BEST 提供了一整套物流和增值服務,包括貨運 交付、供應鏈管理和全球物流服務。BEST 的使命是利用 技術和商業模式創新來創建更智能、更高效的供應鏈,從而增強業務能力並豐富生活。欲瞭解更多信息,請訪問:http://www.best-inc.com/en/。
(9) 已發行股票總數不包括在行使或歸屬公司股票激勵計劃下授予的 獎勵時為未來發行而預留的股份。
6 |
投資者和媒體垂詢,請聯繫:
BEST Inc.
投資者關係團隊
ir@best-inc.com
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。 這些前瞻性陳述可以通過 “將”、“期望”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似陳述等術語來識別。 除其他外,本公告中的業務展望和管理層的報價以及BEST的戰略和運營 計劃均包含前瞻性陳述。BEST還可能在其向 美國證券交易委員會(“SEC”)提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面 材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的陳述, 包括有關BEST信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的 風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性 陳述中包含的業績存在重大差異,包括但不限於以下因素:BEST 的目標和戰略;BEST 的未來業務發展、經營業績 和財務狀況;BEST 維護和增強其生態系統的能力;BEST 的有效競爭能力;BEST 持續創新、適應不斷變化的市場趨勢、適應不斷變化的客户需求和維護其文化的能力創新;總體經濟波動 和中國和BEST運營的其他國家的業務狀況,以及與上述任何內容相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在BEST向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息 均為截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則BEST 不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
使用非公認會計準則財務指標
在評估其業務時,BEST考慮並 使用非公認會計準則衡量標準,例如非公認會計準則淨虧損/收入、非公認會計準則淨虧損/收益率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、息税折舊攤薄利潤率、 和非公認會計準則攤薄每股ADS的收益/虧損,作為評估公司經營業績以及 公司財務和運營決策的補充衡量標準。公司認為,這些非公認會計準則財務指標有助於確定公司業務的 潛在趨勢,否則這些趨勢可能會被公司 在運營虧損和淨虧損中包含的支出和收益的影響所扭曲。該公司認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關其經營業績的有用信息 ,增強了對過去業績和未來前景的總體瞭解,並提高了公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的知名度 。這些非公認會計準則財務指標的列報 無意孤立考慮,也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的 財務信息的替代品。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲業績公告中標題為 “非公認會計準則指標與最接近的可比公認會計準則指標的對賬” 的表格。
非公認會計準則財務指標作為 附加信息提供,以幫助投資者持續比較不同報告期的業務趨勢,並增強 投資者對公司當前財務表現和未來前景的總體理解。除了根據美國公認會計原則編制的業績外,還應考慮這些非公認會計準則財務 指標,但不應將其視為美國公認會計準則業績的替代品 或優於美國公認會計準則業績。此外,公司對非公認會計準則財務指標的計算可能與其他公司使用的 計算方法不同,因此可比性可能受到限制。
7 |
未經審計的簡明合併 損益表摘要
(以千計)
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||
運費 | 1,325,833 | 1,457,988 | 199,834 | 3,627,082 | 3,902,486 | 534,880 | ||||||||||||||||||
供應鏈管理 | 461,527 | 465,790 | 63,842 | 1,321,473 | 1,387,250 | 190,138 | ||||||||||||||||||
全球 | 211,347 | 275,198 | 37,719 | 721,227 | 711,607 | 97,534 | ||||||||||||||||||
其他 | 30,417 | 27,680 | 3,794 | 92,895 | 78,250 | 10,725 | ||||||||||||||||||
總收入 | 2,029,124 | 2,226,656 | 305,189 | 5,762,677 | 6,079,593 | 833,277 | ||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
運費 | (1,365,074 | ) | (1,410,625 | ) | (193,342 | ) | (3,837,911 | ) | (3,784,616 | ) | (518,725 | ) | ||||||||||||
供應鏈管理 | (428,190 | ) | (423,320 | ) | (58,021 | ) | (1,233,307 | ) | (1,256,540 | ) | (172,223 | ) | ||||||||||||
全球 | (255,341 | ) | (324,408 | ) | (44,464 | ) | (817,573 | ) | (861,338 | ) | (118,056 | ) | ||||||||||||
其他 | (19,469 | ) | (16,540 | ) | (2,267 | ) | (78,967 | ) | (44,989 | ) | (6,166 | ) | ||||||||||||
總收入成本 | (2,068,074 | ) | (2,174,893 | ) | (298,094 | ) | (5,967,758 | ) | (5,947,483 | ) | (815,170 | ) | ||||||||||||
總額(虧損)/利潤 | (38,950 | ) | 51,763 | 7,095 | (205,081 | ) | 132,110 | 18,107 | ||||||||||||||||
銷售費用 | (62,241 | ) | (68,054 | ) | (9,328 | ) | (183,297 | ) | (184,541 | ) | (25,293 | ) | ||||||||||||
一般和管理費用 | (212,921 | ) | (168,286 | ) | (23,066 | ) | (680,607 | ) | (528,375 | ) | (72,420 | ) | ||||||||||||
研究和開發費用 | (39,632 | ) | (27,843 | ) | (3,816 | ) | (114,934 | ) | (86,468 | ) | (11,851 | ) | ||||||||||||
其他運營(費用)/收入,淨額 | (14,185 | ) | 973 | 133 | 105,430 | 83 | 11 | |||||||||||||||||
運營損失 | (367,929 | ) | (211,447 | ) | (28,982 | ) | (1,078,489 | ) | (667,191 | ) | (91,446 | ) | ||||||||||||
利息收入 | 19,981 | 18,283 | 2,506 | 61,153 | 65,962 | 9,041 | ||||||||||||||||||
利息支出 | (20,569 | ) | (15,800 | ) | (2,166 | ) | (72,729 | ) | (50,419 | ) | (6,911 | ) | ||||||||||||
外匯(虧損)/收益 | (98,628 | ) | 6,177 | 847 | (201,048 | ) | (25,760 | ) | (3,531 | ) | ||||||||||||||
其他收入 | 2,657 | 131 | 18 | 23,765 | 10,598 | 1,453 | ||||||||||||||||||
其他費用 | (464 | ) | (103 | ) | (14 | ) | 19,578 | (3,819 | ) | (524 | ) | |||||||||||||
衍生資產/負債公允價值變動的收益 | 86,108 | 10,279 | 1,409 | 149,196 | 46,436 | 6,365 | ||||||||||||||||||
所得税前虧損和被投資者的淨虧損份額 | (378,844 | ) | (192,480 | ) | (26,382 | ) | (1,098,574 | ) | (624,193 | ) | (85,553 | ) | ||||||||||||
所得税支出 | (93 | ) | (568 | ) | (77 | ) | (405 | ) | (892 | ) | (122 | ) | ||||||||||||
未計入股權投資者的淨虧損份額的虧損 | (378,937 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,098,979 | ) | (625,085 | ) | (85,675 | ) | ||||||||||||
持續經營業務的淨虧損 | (378,937 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,098,979 | ) | (625,085 | ) | (85,675 | ) | ||||||||||||
來自已終止業務的淨(虧損)/收入 | (8,904 | ) | - | - | (6,677 | ) | 15,222 | 2,086 | ||||||||||||||||
淨虧損 | (387,841 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,105,656 | ) | (609,863 | ) | (83,589 | ) | ||||||||||||
歸因於非控股權益的持續經營淨虧損 | (9,976 | ) | (14,942 | ) | (2,048 | ) | (26,925 | ) | (42,171 | ) | (5,780 | ) | ||||||||||||
歸屬於BEST Inc.的淨虧損 | (377,865 | ) | (178,106 | ) | (24,411 | ) | (1,078,731 | ) | (567,692 | ) | (77,809 | ) |
8 |
未經審計的簡明合併 資產負債表摘要
(以千計)
截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金和現金等價物 | 533,481 | 482,817 | 66,175 | |||||||||
限制性現金 | 399,337 | 227,113 | 31,128 | |||||||||
應收賬款和票據 | 691,324 | 869,922 | 119,233 | |||||||||
庫存 | 16,480 | 10,213 | 1,400 | |||||||||
預付款和其他流動資產 | 777,842 | 687,850 | 94,278 | |||||||||
短期投資 | 725,043 | 36,377 | 4,986 | |||||||||
關聯方應付的金額 | 76,368 | 41,732 | 5,720 | |||||||||
租賃租金應收賬款 | 43,067 | 40,326 | 5,527 | |||||||||
流動資產總額 | 3,262,942 | 2,396,350 | 328,447 | |||||||||
非流動資產 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 784,732 | 731,424 | 100,250 | |||||||||
無形資產,淨額 | 75,553 | 88,541 | 12,136 | |||||||||
長期投資 | 156,859 | 156,859 | 21,499 | |||||||||
善意 | 54,135 | 54,135 | 7,420 | |||||||||
非活期存款 | 50,767 | 42,907 | 5,881 | |||||||||
其他非流動資產 | 75,666 | 113,360 | 15,537 | |||||||||
限制性現金 | 1,545,605 | 1,614,553 | 221,293 | |||||||||
租賃租金應收賬款 | 40,188 | 3,817 | 523 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 1,743,798 | 1,413,430 | 193,727 | |||||||||
非流動資產總額 | 4,527,303 | 4,219,026 | 578,266 | |||||||||
總資產 | 7,790,245 | 6,615,376 | 906,713 | |||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
長期借款——當前 | 79,148 | 19,801 | 2,714 | |||||||||
關聯方持有的可轉換優先票據 | 522,744 | 538,485 | 73,806 | |||||||||
第三方持有的可轉換優先票據 | 77 | 79 | 11 | |||||||||
短期銀行貸款 | 183,270 | 442,845 | 60,697 | |||||||||
應付賬款和票據 | 1,430,004 | 1,597,125 | 218,904 | |||||||||
應繳所得税 | 1,563 | 2,538 | 348 | |||||||||
客户預付款和存款以及遞延收入 | 277,737 | 279,771 | 38,346 | |||||||||
應計費用和其他負債 | 1,145,654 | 1,051,736 | 144,152 | |||||||||
為租賃負債融資 | 11,873 | 1,267 | 174 | |||||||||
經營租賃負債 | 544,262 | 538,255 | 73,774 | |||||||||
應付給關聯方的金額 | 1,315 | 1,436 | 196 | |||||||||
流動負債總額 | 4,197,647 | 4,473,338 | 613,122 |
9 |
未經審計的簡明合併 資產負債表摘要(續)
(以千計)
截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||
關聯方持有的可轉換優先票據 | 522,744 | - | - | |||||||||
長期借款 | 381 | - | - | |||||||||
經營租賃負債 | 1,292,057 | 1,138 | 156 | |||||||||
為租賃負債融資 | 26,024 | 21,368 | 2,929 | |||||||||
其他非流動負債 | 18,752 | 956,243 | 131,064 | |||||||||
長期銀行貸款 | 928,894 | 963,976 | 132,124 | |||||||||
非流動負債總額 | 2,788,852 | 1,942,725 | 266,273 | |||||||||
負債總額 | 6,986,499 | 6,416,063 | 879,395 | |||||||||
夾層股權: | ||||||||||||
可轉換非控股權益 | 191,865 | 191,865 | 26,297 | |||||||||
夾層資產總額 | 191,865 | 191,865 | 26,297 | |||||||||
股東權益 | ||||||||||||
普通股 | 25,988 | 25,988 | 3,562 | |||||||||
庫存股 | - | (23,853 | ) | (3,269 | ) | |||||||
額外的實收資本 | 19,481,417 | 19,518,882 | 2,675,285 | |||||||||
累計赤字 | (18,934,860 | ) | (19,502,552 | ) | (2,673,047 | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | 124,464 | 115,794 | 15,871 | |||||||||
BEST Inc. 股東權益 | 697,009 | 134,259 | 18,402 | |||||||||
非控股權益 | (85,128 | ) | (126,811 | ) | (17,381 | ) | ||||||
股東權益總額 | 611,881 | 7,448 | 1,021 | |||||||||
負債總額、夾層權益和股東權益 | 7,790,245 | 6,615,376 | 906,713 |
10 |
未經審計的簡明合併 現金流量表摘要
(以千計)
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
用於持續經營活動的淨現金 | (250,375 | ) | (234,429 | ) | (32,131 | ) | (809,772 | ) | (555,609 | ) | (76,153 | ) | ||||||||||||
用於已終止經營活動的淨現金 | (7,917 | ) | - | - | (66,174 | ) | - | - | ||||||||||||||||
用於經營活動的淨現金 | (258,292 | ) | (234,429 | ) | (32,131 | ) | (875,946 | ) | (555,609 | ) | (76,153 | ) | ||||||||||||
持續投資活動產生的/(用於)的淨現金 | 891,756 | 65,212 | 8,938 | (88,780 | ) | 701,698 | 96,176 | |||||||||||||||||
來自/(用於)投資活動的淨現金 | 891,756 | 65,212 | 8,938 | (88,780 | ) | 701,698 | 96,176 | |||||||||||||||||
持續融資活動中使用的淨現金 | (982,052 | ) | (602,297 | ) | (82,552 | ) | (1,948,848 | ) | (375,362 | ) | (51,448 | ) | ||||||||||||
來自融資活動的淨現金 | (982,052 | ) | (602,297 | ) | (82,552 | ) | (1,948,848 | ) | (375,362 | ) | (51,448 | ) | ||||||||||||
匯率對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | 44,482 | 27,416 | 3,758 | 92,586 | 75,333 | 10,325 | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金的淨減少 | (304,106 | ) | (744,098 | ) | (101,987 | ) | (2,820,988 | ) | (153,940 | ) | (21,099 | ) | ||||||||||||
現金和現金等價物以及期初的限制性現金 | 2,799,266 | 3,068,581 | 420,584 | 5,316,148 | 2,478,423 | 339,696 | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物以及期末限制性現金 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物以及期末來自持續經營業務的限制性現金 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 |
11 |
非公認會計準則指標與最接近的可比GAAP 指標的對賬
對於公司的持續業務, 下表列出了公司在所示期間的淨(虧損)/收入與息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率 的對賬情況:
表 3 — 息税折舊攤銷前利潤、調整後 息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬
截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民幣'000元計) | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配(10) | 總計 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | (37,702 | ) | (477 | ) | (114,597 | ) | (16,993 | ) | (23,279 | ) | (193,048 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 19,330 | 8,558 | 11,278 | 283 | 4,287 | 43,736 | ||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | 15,800 | 15,800 | ||||||||||||||||||
所得税支出 | 2 | 1 | - | 565 | - | 568 | ||||||||||||||||||
減去 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | (18,283 | ) | (18,283 | ) | ||||||||||||||||
EBITDA | (18,370 | ) | 8,082 | (103,319 | ) | (16,145 | ) | (21,475 | ) | (151,227 | ) | |||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 1,680 | 865 | 510 | 9 | 9,089 | 12,153 | ||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | (16,690 | ) | 8,947 | (102,809 | ) | (16,136 | ) | (12,386 | ) | (139,074 | ) | |||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | (1.1 | )% | 1.9 | % | (37.4 | )% | (58.3 | )% | - | (6.2 | )% | |||||||||||||
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民幣'000元計) | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配 | 總計 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | (138,749 | ) | (9,664 | ) | (110,426 | ) | (48,601 | ) | (71,497 | ) | (378,937 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 19,417 | 8,397 | 6,531 | 1,976 | 6,025 | 42,346 | ||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | 20,569 | 20,569 | ||||||||||||||||||
所得税支出 | - | (22 | ) | - | 115 | - | 93 | |||||||||||||||||
減去 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | (19,981 | ) | (19,981 | ) | ||||||||||||||||
EBITDA | (119,332 | ) | (1,289 | ) | (103,895 | ) | (46,510 | ) | (64,884) | (335,910 | ) | |||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 2,511 | 1,314 | 1,354 | 23 | 10,694 | 15,896 | ||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | (116,821 | ) | 25 | (102,541 | ) | (46,487 | ) | (54,190 | ) | (320,014 | ) | |||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | (8.8 | )% | 0.0 | % | (48.5 | )% | (152.8 | )% | - | (15.8 | )% |
(10) 未分配費用主要與公司管理費用和其他未分配 的雜項有關。
12 |
對於公司的持續業務, 下表列出了公司在所示期間的淨(虧損)/收入與非公認會計準則淨收入/(虧損)、非公認會計準則淨收入/(虧損) 利潤率的對賬情況:
表 4 — 非公認會計準則淨額(虧損)/收入和非公認會計準則淨額(虧損)/收入利潤率的對賬
截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民幣'000元計) | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配 | 總計 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | (37,702 | ) | (477 | ) | (114,597 | ) | (16,993 | ) | (23,279 | ) | (193,048 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 1,680 | 865 | 510 | 9 | 9,089 | 12,153 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | (36,022 | ) | 388 | (114,087 | ) | (16,984 | ) | (14,190 | ) | (180,895 | ) | |||||||||||||
非公認會計準則淨額(虧損)/收入利潤率 | (2.5 | )% | 0.1 | % | (41.5 | )% | (61.4 | )% | - | (8.1 | )% |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民幣'000元計) | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配 | 總計 | ||||||||||||||||||
淨虧損 | (138,749 | ) | (9,664 | ) | (110,426 | ) | (48,601 | ) | (71,497 | ) | (378,937 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 2,511 | 1,314 | 1,354 | 23 | 10,694 | 15,896 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則淨虧損 | (136,238 | ) | (8,350 | ) | (109,072 | ) | (48,578 | ) | (60,803 | ) | (363,041 | ) | ||||||||||||
非公認會計準則淨虧損利潤率 | (10.3 | )% | (1.8 | )% | (51.6 | )% | (159.7 | )% | - | (17.9 | )% |
13 |
對於公司的持續業務, 下表列出了在 所述期間,公司每股ADS的攤薄虧損與非公認會計準則每股ADS攤薄虧損的對賬情況:
表 5 — 每個 ADS 的攤薄虧損 和每個 ADS 的非公認會計準則攤薄虧損的對賬
截至9月的三個月 30, | 截至9月的九個月 30, | |||||||||||||||
2023 | 2023 | |||||||||||||||
(在 '000 年) | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨虧損 | (178,106 | ) | (24,411 | ) | (582,914 | ) | (79,895 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 12,153 | 1,666 | 37,419 | 5,129 | ||||||||||||
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨虧損 | (165,953 | ) | (22,746 | ) | (545,495 | ) | (74,766 | ) | ||||||||
本季度已發行普通股的加權平均攤薄後普通股 | ||||||||||||||||
稀釋 | 376,632,651 | 376,632,651 | 385,954,907 | 385,954,907 | ||||||||||||
攤薄(非公認會計準則) | 376,632,651 | 376,632,651 | 385,954,907 | 385,954,907 | ||||||||||||
普通股每股攤薄虧損 | (0.47 | ) | (0.06 | ) | (1.51 | ) | (0.21 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
對每股普通股淨虧損的非公認會計準則調整 | 0.03 | 0.00 | 0.10 | 0.02 | ||||||||||||
非公認會計準則每股普通股攤薄虧損 | (0.44 | ) | (0.06 | ) | (1.41 | ) | (0.19 | ) | ||||||||
每個 ADS 的攤薄虧損 | (9.46 | ) | (1.30 | ) | (30.21 | ) | (4.14 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
對每份ADS淨虧損的非公認會計準則調整 | 0.65 | 0.09 | 1.94 | 0.27 | ||||||||||||
每股ADS的非公認會計準則攤薄虧損 | (8.81 | ) | (1.21 | ) | (28.27 | ) | (3.87 | ) |
14 |