2023 年第四季度收益報告 2024 年 2 月 29 日附錄 99.2
本演示文稿包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定性。1995 年私人證券訴訟改革法案前瞻性陳述安全港 2
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2023 年第四季度亮點 4 個合併業績分部業績資產負債表
2023年全年亮點 5個合併業績分部業績其他
財務指導 6 2024 年指導區間 2023 年實際低收入高收入 1,453 1,547 1,576 調整後的息税折舊攤銷前利潤 395 418 428 美元（百萬美元）• 2024 年第一季度收入預計在 3 億美元至 3.1 億美元之間，調整後的息税折舊攤銷前利潤介於 2,500 萬美元至 3,500 萬美元之間
其他指導指標 7 • 利息支出，淨額預計約為6000萬至6500萬美元 • 折舊和攤銷預計約為1.15億至1.2億美元 • 非現金薪酬支出預計約為3000萬至3500萬美元 • 有效税率預計約為25％ • 攤薄後的股票數量預計約為1.08億美元（不包括未來的股票回購活動）
補充財務數據 8 截至12月31日的三個月，截至12月31日的年度，經常性收入（百萬）2023 年 2023 年 2023 年 SaaS 和 PaaS 費用 223.2 美元 205.8 美元 849.1 美元 802.9 美元 802.9 維護費 51.6 48.9 205.1 200.0 經常性收入 274.8 美元 254.7 美元 1,054.2 美元 1,002.9 美元
補充財務數據 9 截至12月31日的三個月，截至12月31日的年度，調整後的息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）2023 2023 2022 年淨收益（虧損）122.6 美元 90.2 美元 121.5 美元 142.2 加上：所得税支出（收益）31.5 42.8 26.1 64.5 64.5 淨利息支出 16.1 12.8 64.3 40.6 其他（收益）淨額 2.1 2.4（43.4）折舊費用 5.0 23.7 23.2 攤銷 23.9 25.3 98.6 104.1 非現金股票薪酬支出 7.0 7.9 24.5 29.8 扣除重大交易相關費用前的調整後息税折舊攤銷前利潤 208.2 美元 187.5 美元 367.2 美元 367.2 美元 361.0 美元與交易相關的重大支出：首席執行官過渡 — 3.6 — 3.6 成本削減策略 1.3 — 21.0 — 歐洲數據中心遷移 0.2 2.4 2.8 5.8 其他 — 0.4 4.4 3.0 調整後的息税折舊攤銷前利潤 209.7 美元 395.4 美元 373.4 美元，扣除交換收入 476.6 美元 451.8 美元 1,452.6 美元 1,421.9 美元 106.1 11.2 406.6 美元，扣除互換 370.5 美元 340.6 美元 1,031.5 美元 1,015.3 調整後淨息税折舊攤銷前利潤率 57% 57% 38% 37%
補充財務數據 10 截至12月31日的三個月，截至12月31日的年度，分部信息（百萬美元）2023 年 2023 年 2022 年收入銀行 254.9 美元 247.0 美元 616.1 美元 638.6 美元 638.6 商户 43.0 40.8 150.6 153.9 賬單 178.7 164.0 685.9 629.4 總收入 476.6 美元 451.8 美元 1,452.6 美元 1,421.9 美元經常性收入銀行 58.2 美元 53.6 美元 229.4 美元 2.9 商户 37.9 37.1 138.9 140.6 賬單 178.7 164.0 685.9 629.4 合計 274.8 美元 254.7 美元 1,054.2 美元 1,002.9 美元細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤銀行 188.2 美元 186.3 355.5 美元 371.0 商户 17.5 16.8 44.3 49.0 Billers 42.2 26.4142.3 107.4
補充財務數據：截至2023年12月31日的11年每股收益影響百萬美元（扣除税款）每股收益影響百萬美元（扣除税款）GAAP淨收益（虧損）1.12 美元 121.5 美元 1.24 美元 142.2 經調整後：資產剝離收益— —（0.26）（29.2）重大交易相關費用 0.19 21.1 0.08 9.6 收購相關無形資產攤銷 0.24 25.2 7 0.24 27.0 收購相關軟件的攤銷 0.14 15.5 0.16 18.6 非現金股票薪酬 0.17 18.7 0.20 22.6 總調整 0.74 81.0 0.42 48.6 經非現金調整後的攤薄後每股收益以及重大交易相關項目 1.86 美元 202.5 美元 1.66 美元 190.8 美元非現金和重大交易相關項目的影響每股收益（百萬美元）截至2022年12月31日的三個月每股收益影響百萬美元（扣除税款）每股收益影響百萬美元（扣除税款）GAAP 淨收益（虧損）1.12 美元 122.6 美元 0.81 美元 90.2 調整於：重大交易相關費用 0.01 1.1 0.04 4.9 攤銷與收購相關的無形資產 0.06 6.4 0.06 6.4 收購相關軟件的攤銷 0.03 3.5 0.04 4.5 非現金股票薪酬 0.05 5.3 0.05 6.0調整總額 0.15 16.3 0.19 21.8 經非現金和重大交易相關項目調整後的攤薄後每股收益 1.27 美元 138.9 美元 1.00 美元 112.0 美元
為了補充按公認會計原則列報的財務業績，我們使用表格中列出的非公認會計準則指標，這些指標不包括與交易相關的重大支出以及其他重要的非現金支出，例如折舊、攤銷和非現金薪酬，我們認為這些支出有助於瞭解我們過去的財務表現和未來的業績。除了我們的公認會計準則業績外，還應考慮這些非公認會計準則財務指標的列報，不應孤立考慮，也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品。管理層通常通過依賴可比的GAAP財務指標來彌補使用非公認會計準則財務指標的侷限性，除了根據公認會計原則列報的業績外，僅向投資者提供非公認會計準則財務指標的對賬表。我們認為，這些非公認會計準則財務指標反映了查看我們運營各個方面的另一種方式，從我們的GAAP業績來看，可以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。某些非公認會計準則指標包括：• 調整後的息税折舊攤銷前利潤：淨收益（虧損）加上所得税支出（收益）、淨利息收入（支出）、淨其他收益（支出）、折舊、攤銷和非現金補償，以及與交易相關的重大費用。應將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為淨收益（虧損）的補充，而不是替代品。• 調整後息税折舊攤銷前利潤淨額：調整後的息税折舊攤銷前利潤除以扣除直通交換收入後的收入。應將調整後淨息税折舊攤銷前利潤率視為淨收益（虧損）的補充，而不是替代品。• 經非現金和重要交易相關項目調整後的攤薄後每股收益：攤薄後的每股收益加上受税收影響的重大交易相關項目、收購的無形資產和軟件的攤銷以及非現金股票薪酬。經非現金和重要交易相關項目調整後的攤薄後每股收益應作為攤薄後每股收益的補充，而不是替代攤薄後的每股收益。• 經常性收入：來自軟件即服務以及平臺服務費和維護費的收入。應將經常性收入視為總收入的補充，而不是替代品。• ARR：新的年度經常性收入預計將來自該期間簽署的新賬户、新應用程序和附加銷售預訂合同。非公認會計準則財務指標 12
前瞻性陳述 13 本演示文稿包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定性。通常，前瞻性陳述並不嚴格地與歷史或當前事實相關，可能包含諸如 “相信”、“將”、“期望”、“預期”、“打算” 等詞語或短語以及具有類似影響的詞語和短語。前瞻性陳述是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。本新聞稿中的前瞻性陳述包括但不限於有關2024年第一季度及2024年全年收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和其他財務指導的聲明。上述所有前瞻性陳述均受我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的風險因素的明確限制。這些因素包括但不限於競爭加劇、業務中斷或我們的信息技術和通信系統故障、安全漏洞或病毒、我們吸引和留住高級管理人員和熟練技術員工的能力、未來的收購、戰略合作伙伴關係和投資、資產剝離和其他重組活動、我們戰略的實施和成功、將部分或全部本地許可證從定期模式轉換為訂閲模式的影響、反收購條款、風險敞口某些支付融資方式產生的信用或運營風險、客户不願轉向新供應商、我們充分捍衞知識產權、訴訟、同意令和其他合規協議的能力、我們的離岸軟件開發活動、國際運營風險，包括貨幣匯率波動、東歐和中東事件、全球經濟的不利變化、我們的產品是否符合適用立法、政府法規和行業標準，我們產品和服務的複雜性及其可能包含隱性缺陷的風險、適用於我們支付業務的複雜法規、我們對隱私和網絡安全法規的遵守情況、税收法律法規的變化、金融服務行業的合併和失敗、我們股票價格的波動、對我們產品的需求、未能續訂客户合同或以優惠條件獲得此類續約、客户項目延遲或取消或不準確的項目竣工估算、商譽或無形資產減值、管理層積壓估算的準確性、收入和收益的週期性質以及預測的準確性，這是由於創收活動集中在每個季度的最後幾周、債務協議中的限制和其他財務契約、我們現有的債務水平、自然災害、戰爭和疾病爆發等超出我們控制範圍的事件以及收入或收入組合所致。要詳細討論這些風險因素，依賴前瞻性陳述的各方應查看我們向美國證券交易委員會提交的文件，包括我們最近提交的10-K表年度報告和10-Q表季度報告。
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