美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 證件號） |
| 北京，中華人民共和國 | ||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的 財年）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用勾號指明註冊人
(1) 是否在過去 12 個月
（或註冊人必須提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求
的約束。
用複選標記指明註冊人
在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| ☐ | 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾選 標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計 準則。☐
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是
截至2024年2月13日，
DATASEA INC.
目錄
| 頁號 | ||
| 第一部分-財務信息 | ||
| 第 1 項 | 財務報表 | 1 |
| 第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 |
| 第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 52 |
| 第 4 項 | 控制和程序 | 52 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 55 |
| 第 1A 項 | 風險因素 | 55 |
| 第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 55 |
| 第 3 項 | 優先證券違約 | 55 |
| 第 4 項 | 礦山安全披露 | 55 |
| 第 5 項 | 其他信息 | 55 |
| 第 6 項 | 展品 | 55 |
i
第一部分-財務信息
DATASEA INC.
合併資產負債表
| 2023 年 12 月 31 日（未經審計） | 6月30日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 增值税預付 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 長期投資 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 未賺取的收入 | ||||||||
| 應計費用和其他應付賬款 | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應付銀行貸款 | ||||||||
| 應付貸款 | - | |||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應付貸款 | ||||||||
| 應付銀行貸款 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計綜合收益 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股東權益總額（赤字） | ( | ) | ||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總資產（赤字） | ( | ) | ||||||
| 負債和權益總額（赤字） | $ | $ | ||||||
| * |
附註是這些合併財務 報表的組成部分。
1
DATASEA INC.
合併運營報表和全面 虧損
（未經審計）
| 截至 12月31日的三個月， | 六個月已結束 12 月 31 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 賣出 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 營業外收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 非營業費用總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 持續經營產生的扣除非控股權益前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已終止業務的扣除非控股權益前的收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 減去：歸因於持續經營的非控股權益的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸因於已終止業務的非控股權益的虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨虧損歸因於非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司因持續經營而蒙受的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司從已終止業務中獲得的淨收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 公司淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他綜合項目 | ||||||||||||||||
| 歸屬於公司的外幣折算收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 歸因於非控股權益的外幣折算收益 | ||||||||||||||||
| 歸屬於公司的綜合虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 歸因於非控股權益的綜合收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| * |
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
2
DATASEA INC.
股東 權益變動合併報表
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的六個月和三個月
（未經審計）
| 普通股票 | 額外 付費 | 累積 | 累積的 其他 全面 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 赤字 | 收入 | 總計 | 利息 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 年 7 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 發行 普通股進行股權融資 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 為股票補償費用發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 為股票補償費用發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2022 年 7 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 為股票補償費用發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外匯 貨幣折算收益（虧損） | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 為股票補償費用發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 購買 的少數股權所有權 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外匯 貨幣折算收益（虧損） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
附註是這些合併財務 報表的組成部分。
3
DATASEA INC.
合併現金流量表
（未經審計）
| 截至 12 月 31 日的六個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 包括非控股權益在內的虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 對包括非控股權益在內的虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬的調整： | ||||||||
| 出售子公司的收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 運營租賃費用 | ||||||||
| 股票補償費用 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 庫存 | ( |
) | ||||||
| 增值税預付 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 應付賬款 | ( |
) | ||||||
| 未賺取的收入 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 應計費用和其他應付賬款 | ( |
) | ||||||
| 支付經營租賃負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 收購無形資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 因出售子公司而處置的現金 | ( |
) | ||||||
| 長期投資 | ( |
) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ( |
) | ||||||
| 應付貸款的收益 | ||||||||
| 償還應付貸款 | ( |
) | ||||||
| 發行普通股的淨收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 現金淨增加（減少） | ( |
) | ||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動的補充披露： | ||||||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 將欠公司首席執行官的債務移交給萬裏先生 Kuai | $ | |||||||
附註是這些合併財務 報表的組成部分。
4
DATASEA INC.
合併 財務報表附註
2023 年 12 月 31 日（未經審計） 和 2023 年 6 月 30 日
註釋 1 — 組織 和業務描述
Datasea
Inc.（“公司”、“Datasea” 或 “我們”、“我們的”）於 2014 年 9 月 26 日在內華達州
註冊成立，名為 Rose Rock Inc.，並於 2015 年 5 月 27 日更名為 Datasea Inc.
2015 年 5 月 26 日，公司創始人孫興忠出售了
2015年10月29日
29日，公司與樹海信息技能（香港）有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）的股東（“股東”）
簽訂了股份交換協議（“交換協議”）。舒海信息技能有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）是一家根據中華人民共和國香港特別行政區（“中華人民共和國香港特別行政區”）於2015年5月15日註冊成立
的有限責任公司（“LLC”）”）。
根據交易協議的條款，擁有權的股東
繼
股票交易所之後，股東劉志欣和她的父親劉福擁有大約
在 股票交易所之後，公司通過其合併的子公司和VIE主要為中國的學校、 旅遊景點或風景名勝以及公共社區提供智能安全解決方案。
2019 年 10 月 16 日 16 日，Shuhai Beijing 成立了全資子公司黑龍江迅瑞科技股份有限公司。有限公司（“迅瑞”）， 開發和銷售公司的智能安全系統產品。
2019 年 12 月 3 日
3 日，書海北京成立了南京樹海股權投資基金管理有限公司。Ltd.（“南京蜀海”），一家位於中國的合資企業
，北京書海在其中持有
2020年1月 ，公司無償收購了三個實體的所有權，公司管理層代表公司設立了此類實體 （如下所述）。
2020 年 1 月 3 日，北京書海與公司總裁和一位
董事簽訂了兩份股權轉讓協議（“轉讓協議”）。
2020 年 1 月 7 日
7 日，Shuhai Beijing與總裁、上述董事和一位無關的
個人簽訂了另一項股權轉讓協議。
5
2020 年 8 月 17 日，北京數海成立了新的全資子公司樹海經緯（深圳）信息技術有限公司（“經緯”）， ，以將面向安全的系統開發、諮詢和營銷業務擴展到海外。
2020年11月16日，國豪
Century成立了杭州掌啟商業管理有限合夥企業（“Zhangqi”），其所有權為
2020 年 11 月 19 日，國豪
Century 成立了
2022年2月
16 日，舒海經緯成立了深圳聲學效果管理有限合夥企業（“深圳聲學MP”）
2022年2月
16 日，書海經緯成立了舒海（深圳）聲效技術有限公司（“舒海深圳聲效應”），
是一家中國公司，舒海經緯控股其中
2022年3月4日
4 日，北京書海成立了北京易瑞商業管理髮展中心（“易瑞”），
2022年3月4日
4 日，北京書海成立了北京益盈商業管理髮展中心（“易盈”），
2023年7月31日，Datasea在特拉華州 成立了全資子公司Datasea Acoustic, LLC（“Datasea Acoustic”），負責將產品擴展到北美市場。
2024 年 1 月 10 日，公司
董事會批准反向拆分其面值 $ 的授權、已發行和流通普通股
6
附註2 — 重要會計政策摘要
繼續經營
隨附的合併
財務報表（“CFS”）是在假設公司將繼續經營的情況下編制的，該報表考慮
正常業務過程中運營的連續性、資產變現和負債清算。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月
中，該公司的淨虧損約為美元
2023 年 8 月 1 日
1 日，公司與某位非美國投資者簽訂了兩份單獨的認購協議，根據該協議，公司
共出售了
2023 年 8 月 15 日
15 日，公司與另一位非美國投資者簽訂了認購協議，根據該協議，公司同意出售
，投資者同意總共購買
2023 年 9 月
13 日，公司完成了承銷的公開發行
在截至2023年12月
31日的六個月中，公司預付款總額為美元
如果認為 有必要，管理層可以通過接納戰略投資者、私募或公開募股或 尋求從銀行或其他機構獲得貸款來籌集額外資金，以支持公司的研發（“研發”）、採購、 營銷和日常運營。儘管公司管理層相信其創造足夠收入的戰略是可行的 ，也相信它有能力在合理的條款和條件下籌集額外資金，但在這方面無法保證。公司 繼續經營的能力取決於公司進一步實施其業務計劃和創造 足夠收入的能力，以及通過公開發行或私募籌集額外資金的能力。無法保證 公司能夠以商業上可接受的條件獲得資金（如果有的話）。也無法保證公司可能籌集的資金 將使公司能夠完成其計劃或實現盈利運營。如果公司 無法籌集額外資金來滿足其未來的營運資金需求，則可能被迫推遲、減少或停止運營。
7
列報和合並的基礎
CFS 是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）和美國證券交易委員會關於CFS的 適用規則和條例編制的。管理層認為，此類財務信息包括為公允列報我們在該日的財務 狀況以及該期間的經營業績和現金流而認為必要的所有調整 （除非另有説明，否則僅包括正常的經常性調整）。截至2023年12月31日的三個月和六個月的經營業績不一定代表全年或隨後的任何其他中期 期的預期業績。中期合併財務信息應與財務報表及其附註一起閲讀， 包含在公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告中，該報告先前於2023年9月27日向證券 交易委員會（“SEC”）提交。
隨附的CFS包括
公司的財務報表及其
8
可變利益實體
根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）第810條 “合併” （“ASC 810”），公司必須在其CFS中納入其VIE的財務報表。如果公司承受VIE的大部分損失風險或有權獲得VIE的大部分剩餘回報 ，則ASC 810要求合併 VIE。VIE 是公司通過合同安排承擔風險並享有 報酬的實體，因此公司是該實體的主要受益人。
根據ASC 810，如果報告實體具有以下兩個特徵，則申報實體在虛擬實體中擁有控股財務權益，並且必須合併該虛擬實體：（a）指導VIE開展對VIE的經濟 業績影響最大的活動的權力；（b）吸收損失的義務或獲得利益的權利，這可能對VIE具有重大意義。 申報實體對自己是否擁有這種權力的決定不受開除權或參與權 權的存在的影響，除非單一企業，包括其關聯方和事實代理人，具有行使這些 權利的單方面能力。Shuhai Beijing的實際股東不持有任何影響整合決定的開盤權。
通過 VIE協議，Datasea的間接子公司天津信息被視為舒海北京及其 子公司的主要受益人。因此，書海北京及其子公司的業績已包含在隨附的CFS中。Shuhai Beijing 沒有作為抵押品或僅限於清償債務的資產。Shuhai Beijing的債權人無權追索公司的一般信貸 。
VIE 協議
運營和知識產權服務協議—《運營和知識產權服務協議》允許天津 信息海信息技術有限公司（“外商獨資企業”）管理和運營北京書海，並每月收取相當於北京書海税前收入的運營費 。如果Shuhai Beijing遭受虧損，因此沒有税前收入， 該虧損應結轉至下個月，以抵消在下個月有 Shuhai Beijing的税前收入，則應向外商獨資企業支付的運營費。此外，如果Shuhai Beijing無法償還債務，則外商獨資企業應代表書海北京 還清債務。如果北京書海的淨資產低於其註冊資本餘額，則外商獨資企業應為北京書海 提供資本以彌補赤字。
根據運營和知識產權服務協議的 條款，Shuhai Beijing委託天津信息管理其運營， 管理和控制其資產和財務事務，並向書海北京提供知識產權服務、採購管理服務、營銷 管理服務和庫存管理服務。未經天津信息同意，數海北京及其股東不得做出任何決定 或指導書海北京的活動。
股東 表決權委託協議— 天津信息已簽訂了股東投票權委託 協議（“委託協議”），根據該協議，劉志欣和劉富（統稱 “北京蜀海股東”） 將其在北京蜀海的投票權賦予天津信息或其指定人。委託協議沒有 的到期日期，但雙方可以書面同意終止委託協議。劉志新是董事會主席， 總裁、DataSea首席執行官兼公司祕書，劉福是DataSea的董事（劉福是劉志欣之父）。
9
股權
期權協議— 蜀海北京股東與天津信息簽訂了股權期權協議（
“期權協議”），根據該協議，書海北京股東已授予天津信息或其指定人
不可撤銷的權利和選擇權，以人民幣期權價格收購北京蜀海股東在北京蜀海
的全部或部分股權
股權 質押協議— 天津信息與北京首海股東於2015年10月27日 27日簽訂了股權質押協議（“股權質押協議”）。股權質押協議旨在保證書海北京 履行其在《運營和知識產權服務協議》和《期權協議》下的義務。根據股權質押 協議，數海北京股東已同意將其在蜀海北京的所有股權質押給天津信息。天津 信息有權收取質押期內為質押股權 支付的所有股息、獎金和其他形式的投資回報。根據股權質押協議的條款，數海北京股東已同意了某些 限制性契約，以維護天津信息的權利。在 運營和知識產權服務協議、期權協議和股權質押協議下發生違約事件或某些其他約定事件時，天津信息可以行使 強制執行質押的權利。
截至本
報告日，VIE沒有向美國母公司或公司股東支付任何股息。鞏固 VIE 的事實和情況並未改變。
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債和其他應付賬款 | ||||||||
| 租賃責任 | ||||||||
| 應付貸款 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債-非當期 | ||||||||
| 長期應付款 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
10
| 對於 三個月 已結束 十二月三十一日 2023 | 對於 三個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | )* | ||
| 對於 六個月 已結束 十二月三十一日 2023 | 對於 六個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | )* | ||||
| * |
估計值的使用
按照美國公認會計原則編制CFS 要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表日報告的資產和 負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入 和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。需要使用 管理估算值的重要領域包括但不限於不動產、廠房和設備的估計使用壽命和剩餘價值、工作人員福利準備金 、遞延所得税的確認和計量以及遞延所得税資產的估值補貼。儘管 這些估計是基於管理層對時事的瞭解以及管理層將來可能採取的行動，但實際的 結果最終可能與這些估計有所不同，這種差異對CFS來説可能是實質性的。
突發事件
自CFS發佈之日起，某些 條件可能存在，這可能會給公司造成損失，但只有在 未來發生或未能發生一個或多個事件時才能得到解決。公司的管理層和法律顧問對此類或有負債進行評估， ，這種評估本質上涉及判斷力。在評估與針對公司的 未決法律訴訟相關的意外損失或可能導致此類訴訟的未申訴的索賠時，公司的法律顧問會評估 任何法律訴訟或未提出索賠的預期利弊，以及所尋求或預期尋求的 救濟金額的預期價值。如果對意外事件的評估表明可能發生了物質損失，並且可以估計 的負債金額，則估計的負債將計入公司的CFS。
如果評估 表明潛在的物質損失意外開支不太可能但有合理可能，或者可能但無法估計， 將披露或有負債的性質，以及對可能損失範圍的估計（如果可確定和重大）。截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司沒有此類突發事件。
現金
現金包括 手頭現金和活期存款，這些存款本質上具有高流動性，購買時的原始到期日為三個月或更短。
11
應收賬款
公司的 政策是保留應收賬款潛在信用損失備抵金。公司於2023年7月1日通過了2016-13年度會計準則更新 （“ASU”），即《金融工具——信用損失（主題326）：金融 工具的信用損失計量，後來編纂為會計準則編纂法（“ASC”）326（“ASC 326”）。 該指南引入了經修訂的信用損失確認和計量方法，強調了基於 預期損失而不是已發生損失的更新模型。對ASC 326的通過日期沒有重大影響。
根據ASC 326，應收賬款按發票金額入賬，扣除預期信用損失備抵額。公司主要的 信用損失備抵金是可疑賬户備抵金。可疑賬户備抵將應收賬款 餘額減少到估計的可變現淨值。公司根據 多種因素的組合，定期審查信貸損失備抵金的充足性。在確定任何所需備抵金時，管理層會考慮經當前市場狀況調整後的歷史損失、 公司客户的財務狀況、任何有爭議的應收賬款金額、當前應收賬款賬齡、當前 付款條件以及對前瞻性損失估計的預期。
所有可疑賬户備抵準備金
均作為一般和管理費用的一部分包含在隨附的合併
運營報表和綜合虧損報表中。被視為無法收回的應收賬款一經確定，將記入貸項
損失備抵金中。隨後收回的先前註銷款項記入收回期內的收益。截至
2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，該公司的收入為 $
庫存
庫存
主要由智能温度測量、人臉識別終端和身份信息識別產品
組成，按成本或淨可實現價值中較低者進行估值。庫存價值使用先入先出的方法確定。
必要時，公司會定期估算預計不可銷售庫存的庫存配額。
報告的庫存金額已扣除此類備抵額。有 $
財產 和裝備
財產
和設備按成本減去累計折舊後列報。顯著延長原有使用壽命或提高生產率的重大維修和改進將在受益期內資本化並折舊。保養和維修按實際發生費用記賬。
當財產和設備報廢或以其他方式處置時，相關成本和累計折舊將從相應的
賬户中扣除，任何損益都計入運營中。
| 傢俱和固定裝置 | ||
| 辦公設備 | ||
| 車輛 | ||
| 租賃權改善 |
租賃地產 的改善在其估計使用壽命或剩餘租賃期限中較短的時間內使用直線法進行折舊。
無形 資產
壽命有限的無形 資產在其估計的收益期內使用直線法進行攤銷。對無形資產可收回性 的評估是為了考慮需要修訂使用壽命估計值或表明 存在減值的事件或情況。公司的所有無形資產均需攤銷。截至資產負債表日，未發現任何無形資產減值 。
無形資產
包括許可證、證書、專利和其他技術，並在其使用壽命內攤銷
12
金融工具的公允價值（“FV”）
公司短期金融工具（例如現金、應收賬款、預付費用、應付賬款、 未賺取收入、應計費用和其他應付賬款）的賬面價值 近似於其到期日短的應付賬款。FASB ASC主題825，“金融 工具”，要求披露公司持有的金融工具的財務狀況。資產負債表 中報告的流動負債賬面金額符合金融工具的資格，是對其FV的合理估計，因為此類工具的發起及其預期變現和當前市場利率之間的時間很短。
公允價值計量和 披露
FASB ASC 主題820 “公允價值衡量” 定義了金融價值，並建立了三級披露估值層次結構，增強了金融風險指標的 披露要求。這三個級別的定義如下：
| ● | 估值方法的1級輸入是活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。 |
| ● | 估值方法的二級輸入包括活躍市場中類似資產和負債的1級報價以外的輸入，以及該資產或負債在金融工具的整個期限內可以直接或間接觀察到的輸入。 |
| ● | 估值方法的三級輸入是不可觀察的，對FV衡量具有重要意義。 |
截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司沒有發現任何需要定期在FV 資產負債表上列報的資產或負債。
長期資產的減值
根據 FASB ASC 360-10 “長期資產減值或處置的會計處理”，每當事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回，或者這些資產有可能因技術或其他變化而減值時，財產 和設備等長期資產都將進行減值審查。 通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的未來未貼現 現金流進行比較來確定持有和使用的資產的可收回性。
如果此類 資產被視為減值，則應確認的減值按資產賬面金額超過 其 FV 的金額來衡量。FV通常使用資產的預期未來未貼現現金流或市場價值（如果易於確定）來確定。 待處置的資產按賬面金額或FV減去出售成本兩者中較低者列報。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和六個月中，長期資產沒有確認減值損失。
未賺取的收入
公司 將預先從客户或銷售代理處收到的公司產品付款記錄為未賺取的收入，主要包括 公司銷售機構為5G產品預付的押金或預付款。這些訂單通常根據合同 條款和客户需求交付，當產品交付給最終客户時，公司會將其確認為收入。
租賃
公司 在開始時根據財務會計準則委員會ASC主題842確定一項安排是否為租賃。使用權資產（“ROU”）和租賃負債 在開始之日根據租賃期內剩餘租賃付款的現值進行確認。為此， 公司僅考慮在啟動時固定且可確定的付款。由於其大多數租賃都不提供隱性 利率，因此它使用基於開始日期可用信息的增量借款利率來確定租賃付款的現值 。該公司的增量借款利率是基於其對信用 評級的理解得出的假設利率。ROU 資產包括預付款和應計租賃付款的調整。ROU 資產還包括在開工前支付的任何租賃 款項，並扣除收到的任何租賃激勵後入賬。公司的租賃條款可能包括在合理確定將行使此類期權的情況下延長或終止租約的 期權。
當存在減值指標時，將對ROU資產 進行減值審查。由於ROU資產是長期的非金融資產，因此來自運營和融資租賃的ROU資產受ASC 360《不動產、廠房和設備》中的 減值指引的約束。
如果與ROU資產相關的現金流不獨立於 其他資產和負債的現金流，則單獨或作為資產組的一部分對ROU資產 進行減值測試。資產組是持有和使用的長期資產的會計單位， 代表可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產組和 負債的現金流的最低水平。截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司未確認ROU資產的減值。
13
收入確認
公司 遵循會計準則編纂主題606，即與客户簽訂合同的收入（ASC 606）。
FASB ASC 606所依據的核心 原則是，公司將確認向客户 轉讓商品和服務的收入，金額應反映公司預計在該交易所應得的對價。這將要求公司 確定合同履行義務，並根據 將商品和服務的控制權移交給客户的時間，確定應在某個時間點還是在一段時間內確認收入。公司的收入來源是在將商品 和服務的所有權轉讓給客户時確定的。
FASB ASC 主題 606 要求使用新的五步模型來確認來自客户合同的收入。五步模型要求公司 (i) 確定與客户的合同，(ii) 確定合同中的履約義務，(iii) 確定交易 價格，包括未來可能不會發生重大逆轉的可變對價，(iv) 將 交易價格分配給合同中相應的履行義務，以及 (v) 在（或）公司滿意時確認收入 每項履約義務。
該公司 的收入來自產品銷售和與客户簽訂的5G消息服務合同，收入在交付 服務和產品時予以確認。產品銷售合同和專業服務合同證明瞭協議的有説服力的證據， 並確定了履約義務。交易價格，例如產品銷售價格，以及向客户提供 相應履約義務的服務價格在接受協議時確定。公司在履行每項 履約義務、客户收到產品並通過檢驗以及向 客户提供專業服務時確認收入，則有可能收取款項。這些收入是在 履行每項履約義務後的某個時間點確認的。收入在扣除向客户收取的退貨和增值税後進行確認。
| 在這三個月裏 已結束 十二月三十一日 2023 | 對於 三個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 5G 多模態通信 | $ | $ | ||||||
| 5G 多模態通信 | ||||||||
| 雲平臺建設合作項目 | ||||||||
| 聲學情報業務 | ||||||||
| 超聲波空氣消毒設備 | ||||||||
| 智慧城市業務 | ||||||||
| 智能社區 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 對於 六個月 已結束 十二月三十一日 2023 | 對於 六個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 5G 多模態通信 | $ | $ | ||||||
| 5G 多模態通信 | ||||||||
| 雲平臺建設合作項目 | ||||||||
| 聲學情報業務 | ||||||||
| 超聲波空氣消毒設備 | ||||||||
| 智慧城市業務 | ||||||||
| 智能社區 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
14
區段信息
FASB ASC 主題280 “分部報告” 要求使用 “管理方法” 模型進行分部報告。 管理方法模型基於公司管理層在公司內部組織各部門以做出運營 決策和評估績效的方法。可報告的細分市場基於產品和服務、地理位置、法律結構、管理 結構或管理層對公司進行細分的任何其他方式。根據ASC 280，管理層確定，公司當前的業務 構成單一的可報告細分市場。該公司唯一的業務和行業領域是高科技 和高級信息系統（“TAIS”）。TAIS包括滿足住宅 社區、學校和商業企業安全需求的智慧城市解決方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒體視頻消息在內的5G消息服務。
公司的所有客户都在中國，截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和六個月的所有收入均來自中國 。公司的所有可識別資產均位於中國境內。因此，沒有列出地域分段。
所得税
根據財務會計準則委員會ASC主題740 “所得税”，公司 使用資產和負債法來核算所得税。 根據這種方法，所得税支出的確認金額為：（i）當期應付或可退還的税款，以及（ii）因實體財務 報表或納税申報表中確認的事項而產生的暫時差異所產生的遞延所得税後果。遞延所得税資產還包括前幾年的結轉淨營業虧損。遞延税 資產和負債是使用頒佈的税率來衡量的，預計這些税率將適用於預計收回或結算這些臨時 差異的年份中的應納税所得額。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響 在包括頒佈日期在內的期間的經營業績中予以確認。如果根據現有正面和負面證據的權重，很可能無法變現部分或 所有遞延所得税資產，則提供估值補貼以減少報告的遞延税收資產。
公司 遵循FASB ASC Topic 740，該標準規定了財務報表確認和衡量納税申報表中採取或預計將要採納的 納税狀況的門檻。FASB ASC Topic 740 還就所得税資產 和負債的確認、當期和遞延所得税資產和負債的分類、與税收狀況相關的利息和罰款的核算、過渡期所得税的會計以及所得税披露等方面提供了指導。
根據FASB ASC Topic 740的
條款，在提交納税申報表時，某些立場經税務機關審查後可能會得以維持，而另一些立場則可能不確定所採取立場的是非曲直或
最終將維持的立場金額。税收狀況的好處將在財務報表中予以確認，在此期間，
根據所有可用證據，管理層認為，經審查，包括
解決上訴或訴訟程序（如果有），該職位很可能會得以維持。所持的税收狀況不會與其他頭寸相抵消或彙總。達到 “可能性大於不是” 確認門檻的税收
頭寸被視為最大税收優惠金額，超過該金額的最大税收優惠金額
研究和開發費用
研究 和開發費用在發生期間記作支出。這些成本主要包括所用材料的成本、支付給公司開發部門的工資 以及支付給第三方的費用。
15
非控制性 利益
公司 遵循FASB ASC主題810 “合併”，該主題管理部分控股合併子公司的非控股權益 （“NCI”）的會計和報告以及子公司控制權的喪失。本 標準的某些條款指出，除其他外，NCI（以前稱為少數股權）應被視為權益的單獨組成部分， 而不是負債，將保持控制權完好無損的母公司所有權權益的增加和減少視為股權 交易，而不是階梯收購或稀釋收益或損失，部分持有的合併子公司 的虧損應分配給非控股權益即使這種分配可能導致赤字平衡.
歸屬於NCI的淨
收益（虧損）在隨附的運營報表和綜合收益（虧損）中分別指定。
子公司歸因於NCI的虧損可能超過子公司股權中的非控股權益。歸因於 NCI 的
超額部分歸因於這些權益。即使
歸因導致 NCI 餘額出現赤字，也應繼續將損失份額歸因於 NCI。2022年12月20日，國豪世紀收購了一家
Zhangqi
是
信用風險集中
公司
在中國境內的國有銀行賬户中存有現金。國有銀行現金低於人民幣
在美國金融機構賬户中持有的現金
由聯邦存款保險公司或其他計劃投保，但須遵守特定
限額，最高可達 $
外幣折算 和綜合收益（虧損）
公司中國實體的賬户 以人民幣記賬，美國母公司的賬户以美元 美元（“美元”）維護。根據FASB ASC主題 830 “外幣問題”，中國實體的財務報表已折算成美元。所有資產和負債均按資產負債表日的匯率折算； 股東權益按歷史匯率折算，運營報表和現金流量表按該期間的加權 平均匯率折算。根據FASB ASC主題220 “綜合收益” ，由此產生的折算調整在其他綜合收益（虧損）項下報告。外幣交易產生的收益和損失反映在經營報表中 。
公司 關注財務會計準則委員會ASC主題” 220-10，“綜合收益（虧損）”。綜合收益（虧損）包括淨收益（虧損） 和股東權益變動表的所有變動，但因股東投資、 額外實收資本變動和向股東的分配而產生的變動除外。
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||
| 期末日期 USD：人民幣匯率 | ||||||||||||
| 報告期內平均美元：人民幣匯率 | ||||||||||||
16
每股基本收益和攤薄收益 （虧損）（EPS）
基本每股收益
的計算方法是將普通股股東的可用收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。
攤薄後每股收益的計算方法與此類似，唯一的不同是分母有所增加，以包括在潛在普通股已發行且額外普通股具有稀釋性的情況下
本應流通的額外普通股數量。攤薄後的每股收益為
，前提是所有攤薄後的可轉換股票和股票期權均已轉換或行使。稀釋是通過應用
庫存股法計算的。根據這種方法，假定期權和認股權證是在期初行使的（如果稍後，則在發行時行使
），就好像由此獲得的資金被用來在
期間以平均市場價格購買普通股一樣。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和六個月中，由於公司的淨虧損，公司的每股基本虧損和攤薄虧損與
相同。
現金流量表
根據財務會計準則委員會ASC主題230 “現金流量表”，公司運營產生的現金流是根據當地貨幣計算的 。因此，現金流量表上顯示的金額不一定與資產負債表上 相應資產負債的變化一致。
重新分類
某些前期賬户已被重新歸類 以符合本期列報方式，包括對應付非流動銀行貸款 應付的非流動貸款的重新分類。
最近的 會計公告
2016 年 6 月 ，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2016-13 號《金融工具信用損失（主題 326）》，要求各實體根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的 預測來衡量在報告日持有的金融資產的所有預期 信用損失。這取代了現有的已發生損失模型，適用於衡量按攤銷成本計量 的金融資產的信用損失。本指導對2022年12月 15日之後開始的財政年度和這些財政年度中的過渡期有效。從 2018 年 12 月 15 日之後 開始，所有實體均允許在財政年度和這些財政年度內的過渡期內提前申請。公司於2023年7月1日通過了該指導方針，對ASC 326的採用日期 沒有重大影響。
公司 管理層認為，最近發佈的任何其他但尚未生效的權威指導，如果目前獲得通過， 不會對公司的財務報表列報或披露產生重大影響。
注 3 — 財產和設備
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 傢俱和固定裝置 | $ | $ | ||||||
| 車輛 | ||||||||
| 租賃權改善 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，折舊
為美元
公司
處置了 $
17
注 4 — 無形資產
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 軟件註冊或使用權 | $ | $ | ||||||
| 專利 | ||||||||
| 軟件和技術開發成本 | ||||||||
| 增值電信業務許可證 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
軟件 的註冊或使用權代表了從第三方軟件開發商處購買定製軟件及其源代碼的成本。
軟件 和技術開發成本是指在確定技術可行性 、生成工作模型並將其記錄為無形資產之後內部產生的開發成本。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，
的攤銷額
為美元
公司
處置了 $
注 5 — 預付費用和其他流動資產
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 保證金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他應收賬款 — Heqin | ||||||||
| 向第三方個人預付款，無利息，應要求支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：其他應收賬款備抵——Heqin | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至 2023 年 12 月
31 日，預付費用主要包括 $ 的預付營銷費用
18
預付 營銷費用
2023年9月14日，天津
信息與北京國瑞創新企業管理諮詢有限公司（“國瑞創新”）
簽訂了為期三年的服務協議，從2023年9月15日至2026年9月14日。根據該協議，國瑞創新負責
創造至少人民幣的年收入
2023年9月16日，天津信息與一家非關聯公司北京金城浩達建築
工程有限公司（“金城浩達”）簽訂了運營合作協議，在
海外市場營銷和推廣聲學智能系列產品的銷售。合作期限為 2023 年 9 月 16 日至 2026 年 9 月 15 日。金城豪達致力於完成人民幣
2023 年 9 月 18 日，天津信息與一家非關聯公司北京佳佳盛世貿易有限公司簽訂了運營合作協議。，
Ltd（“佳佳盛世”），用於在國內市場營銷和推廣聲學智能系列產品的銷售。
合作期限為 2023 年 9 月 18 日至 2026 年 9 月 17 日。佳佳盛世致力於完成人民幣
其他 應收賬款 — Heqin
2020年2月20日，國眾時代與一家非關聯公司和勤（北京）科技有限公司 （“Heqin”）簽訂了運營合作協議，以營銷和推廣人臉識別支付處理設備及相關技術支持、 和公司其他產品（包括疫情防控系統）的銷售。Heqin的銷售團隊曾與 財富500強公司合作，專門從事商業營銷和銷售渠道的建立和擴展，尤其是在教育行業 和公共領域。
19
的合作期限為2020年2月20日至2023年3月1日；但是，Heqin是公司截至2020年7月30日的人臉識別
支付處理產品的獨家分銷商。在2020年3月和4月期間，國眾時代向和欽提供了運營資金，
以及國眾時代在2020年5月至2020年8月期間向和欽提供的信貸額度，總借款額度為人民幣
在全額償還借款之前，不會分配和分配任何利潤
。在和勤全額支付借款後，國中時報和琴
將在以下地址分配銷售人臉識別支付處理設備和相關技術支持的利潤
2022年11月
，杭州悦天雲數據技術有限公司（“悦天雲”）同意並承認了一項債務轉讓協議，其中
Heqin 將其債務從悦天雲轉移給國中時代，金額為人民幣
注意 6 — 長期投資
2021 年 11 月
，南京書海投資了人民幣
2022年8月
，南京書海投資了人民幣
公司
賬户的投資額低於
注 7 — 應計費用和其他應付賬款
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 其他應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 歸因於第三方 | ||||||||
| 應付社會保障 | ||||||||
| 應付工資——員工 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
應向第三方 方支付的款項是來自第三方個人或公司的短期預付款，不承擔利息，應要求支付。
注 8 — 應付貸款
來自銀行的貸款
2022年12月12日，北京書海與深圳前海微眾銀行有限公司簽訂了金額為人民幣的貸款協議
2023 年 1 月
13 日，深圳經緯與深圳前海微眾銀行有限公司簽訂了金額為人民幣的貸款協議
20
2023 年 4 月 25 日，北京書海 與中國銀行股份有限公司簽訂了
金額為人民幣的貸款協議
| 貸款 | 借款 | 貸款期限 | 利息 | 到期餘額 | ||||||||||||||||||
| 貸款人 | 金額 | 約會 | 在一個月內 | 評分 | 當前 | 非當前 | ||||||||||||||||
| 深圳前海微眾銀行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 深圳前海微眾銀行有限公司 | % | - | ||||||||||||||||||||
| 中國銀行股份有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||||||||
從非關聯方那裏貸款
2022年4月24日，公司
與非關聯方快萬裏先生簽訂了貸款協議，金額為美元
2023 年 9 月
21 日，公司與另一非關聯方簽訂了金額為 $ 的貸款協議
注 9 — 關聯方交易
2020年10月1日，公司
首席執行官（也是總裁）與迅瑞簽訂了辦公室租賃協議。根據協議，公司在
哈爾濱市租用一間辦公室，總金額為人民幣
21
2021 年 7 月 1 日
1 日，公司首席執行官與公司簽訂了為期一年的汽車租賃協議。根據協議，公司
向公司首席執行官租了一輛車，月租金為人民幣
2022年9月1日，公司簽訂了為期六個月的北京高級軍官宿舍租約，總租金為人民幣
應付關聯方
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，公司應向關聯方繳納的款項為 $
注 10 — 普通股和認股權證
2021 年 7 月的註冊直接發行 和同步私募配售
2021 年 7 月 20 日，公司與某些機構投資者簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司
同意向這些投資者出售總計
在出售普通股的同時，公司還出售了認股權證進行收購
22
根據證券購買協議，這些證券的銷售於2021年7月22日結束。交易的淨收益
約為 $
2023 年 8 月和 9 月註冊了 直接發行
2023 年 8 月 1 日
1 日，公司與某位非美國投資者簽訂了兩份單獨的認購協議，根據該協議，公司
共出售了
2023 年 8 月 15 日
15 日，公司與另一位非美國投資者簽訂了認購協議，根據該協議，公司同意出售
，投資者同意總共購買
2023 年 9 月
13 日，公司完成了承銷的公開發行
| 認股權證數量* | 平均值 運動 價格 * | 加權 平均值 剩餘的 合同的 任期為 年份 | ||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未償還款項 | $ | |||||||||||
| 自2023年6月30日起可行使 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||
| 被沒收 | ||||||||||||
| 已過期 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未償還 | ||||||||||||
| 自2023年9月30日起可行使 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||
| 被沒收 | ||||||||||||
| 已過期 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款 | $ | |||||||||||
| 自 2023 年 12 月 31 日起可行使 | $ | |||||||||||
| * |
23
向獨立董事發放股份作為 補償
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的
三個月中，公司記錄了美元
作為 薪酬向高級管理人員分享
根據2018年股權激勵計劃向員工和顧問分享
在截至2023年6月30日的
年度中，公司發行了
注意 11 — 所得税
公司 對每個實體所在的税收管轄區產生或產生的收入按實體繳納所得税。 公司的中國子公司向中國税務機關在線提交所得税申報表。公司通過其子公司和關聯實體開展其所有業務 ，主要在中國。
該公司的美國母公司
公司的美國所得税税率為
該公司
的離岸子公司Shuhai Skill（香港）是一家香港控股公司，受以下約束
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，公司擁有大約 $
24
| 2023 | 2022 | |||||||
| 美國聯邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差異—現行規定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中國免税期的影響 | % | % | ||||||
| 估值補貼 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
以下 表將美國法定税率與公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月的有效税率進行了對賬：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 美國聯邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差異—現行規定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中國免税期的影響 | % | % | ||||||
| 估值補貼 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||
| 淨營業虧損 | $ | $ | ||||||
| 研發費用 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 壞賬支出 | ||||||||
| 社會保障和保險應計 | ||||||||
| 庫存減值 | ||||||||
| ROU，扣除租賃負債 | ( | ) | ||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產淨額 | $ | $ | ||||||
注 12 — 承諾
租賃
2019 年 7 月 30 日，公司簽訂了北京辦公室的經營租約。根據租約，
房產的交付日期為2019年8月8日，但租期從2019年10月8日開始，到期
2023 年 11 月 8 日，北京書海
簽訂了其在北京的辦公室的新租賃協議。根據協議，該協議於 2023 年 11 月 8 日開始，
將於 2024 年 12 月 7 日到期，月租金為人民幣
25
2023 年 11 月 8 日，天津
信息簽署了其北京辦公室的租賃協議。根據協議，該協議於 2023 年 11 月 8 日開始，將於 2024 年 12 月 7 日到期，月租金為人民幣
2020年8月
，公司在中國深圳市簽訂了為期三年的辦公租約，租期從2020年8月8日至2023年8月7日，
2023 年 8 月 7 日，月租金為人民幣
2020年8月26日
26日，天津信息簽訂了位於中國杭州市的辦公室租約，租期為2020年9月11日至2022年10月5日。
第一年的租金為人民幣
| 開始日期 | 結束日期 | 租金支出 | ||||||||
| 人民幣 | 美元 | |||||||||
| $ | ||||||||||
| $ | ||||||||||
2023 年 9 月 30 日， 租約提前終止，原因是管理層決定將杭州的業務轉移到北京總部 ，以最大限度地提高效率和節省成本。
| 三個月已結束 十二月三十一日 2023 | 三個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 運營租賃費用 | $ | $ | ||||||
| 六個月 已結束 十二月三十一日 2023 | 六個月 已結束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 運營租賃費用 | $ | $ | ||||||
| 十二月三十一日 2023 | 6月30日 2023 | |||||||
| 使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債——當前 | ||||||||
| 租賃負債-非流動 | ||||||||
| 剩餘租賃期限的加權平均值 | ||||||||
| 加權平均折扣率 | % | % | ||||||
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| 截至12月31日的12個月 | 最低限度 租賃 付款 | |||
| 2024 | $ | |||
| 未貼現現金流總額 | ||||
| 減去：估算利息 | ||||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
注意 13– 出售子公司
2023 年 7 月 20 日，公司股東決定以人民幣的價格將張迅出售給第三方
| 現金 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 其他流動資產 | ||||
| 固定資產，淨額 | ||||
| 無形資產，淨額 | ||||
| 總資產 | ||||
| 應付賬款 | $ | |||
| 來自客户的預付款 | ||||
| 應計負債和其他應付賬款 | ||||
| 應付貸款 | ||||
| 向現有實體支付的公司間應付賬款 | ||||
| 負債總額 | ||||
| 非控股權益 | $ | ( | ) |
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| 截至 12月31日的三個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||
| 總利潤 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 賣出 | ||||||||
| 常規 和管理 | ||||||||
| 研究 和開發 | ||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ||||||
| 處置時獲得 | ||||||||
| 其他收入，淨額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控制性 利息前的收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 減去：歸因於非控股權益的 虧損 | ( | ) | ||||||
| 公司的淨收益 （虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
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下表分別顯示了張迅截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中與已終止業務有關的 經營業績。
| 截至 12月31日的六個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||
| 總利潤 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 賣出 | ||||||||
| 常規 和管理 | ||||||||
| 研究 和開發 | ||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ||||||
| 處置收益 | ||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||
| 所得税前收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控制性 利息前的收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 減去：歸因於非控股權益的 虧損 | ( | ) | ||||||
| 公司的淨收益 （虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
註釋 14 — 隨後事件
公司遵循FASB ASC 855-10中關於披露後續事件的指導方針 。公司評估了截至財務 報表發佈之日的後續事件，並確定公司沒有重大後續事件可供披露。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示説明
本報告包含《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的前瞻性陳述 。就聯邦和州證券法而言，除歷史 事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”，包括但不限於對收益、收入或其他財務項目的任何 預測； 未來運營的管理計劃、戰略和目標的任何陳述；有關擬議的新服務或開發的任何陳述；關於未來經濟狀況的任何陳述 業績的陳述；以及信念陳述；以及任何陳述；以及任何陳述上述任何一項所依據的假設。此類前瞻性陳述 涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就 與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。
在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“打算”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、 “會”、“期望”、“相信”、“預期”、“估計”、“預測”、 “潛力” 或這些術語的否定詞來識別前瞻性 陳述。這些術語和類似表述旨在識別前瞻性 陳述。本報告中的前瞻性陳述基於管理層當前的預期，管理層認為這是合理的。但是，我們無法評估每個因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合， 或我們所知道的因素，在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。提醒您 不要過分依賴任何前瞻性陳述。這些陳述僅代表我們截至本報告發布之日的估計和假設 。除非聯邦證券法要求，否則我們沒有義務更新任何 前瞻性陳述以反映本聲明發布之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。
您應該意識到，由於多種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括：
| ● | 與我們建立和運營業務及創造收入的能力相關的不確定性； |
| ● | 與中國總體經濟、政治和商業狀況有關的不確定性； |
| ● | 行業趨勢和對我們產品和服務的需求變化； |
| ● | 與客户計劃和承諾以及收到客户訂單的時間相關的不確定性； |
| ● | 我們或競爭對手的廣告模式和相關定價政策的公告或變更； |
| ● | 我們產品和服務的開發、市場接受或安裝出現意想不到的延遲； |
| ● | 中國政府法規的變化；以及 |
| ● | 資金的可用性、條款和部署、與第三方設備供應商的關係。 |
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概述
公司架構
Datasea Inc.（“Datasea”，VIE， ，定義見下文，以及我們的子公司，統稱為 “公司” 或 “我們” 或 “我們的”） 是一家全球科技公司，於 2014 年 9 月 26 日在美國內華達州註冊成立，子公司和運營實體位於特拉華州 和中國，提供智能聲學（包括超聲波、次聲、定向聲音和舒克）Mann resonance）、5G 消息 以及向各種企業和個人客户提供的其他產品和服務。聲學業務提供各種尖端的 精密製造產品，包括高質量的聲音空氣消毒解決方案、聲音助眠設備以及皮膚修復 和美容解決方案。我們的產品在各個行業和領域都有廣泛的應用，包括聲學工業、聲學 農業、聲學醫學美學、聲學醫療健康、聲學物聯網。我們目前在 納斯達克資本市場上市的普通股是我們內華達州控股公司的股票，該公司與關聯運營公司 簽訂服務協議，這使我們能夠根據 美國公認會計原則，將VIE及其子公司的財務業績與Datasea的公司集團合併，這使Datasea成為VIE的主要受益人。
Datasea不是一家中國運營公司，而是 一家總部位於內華達州的控股公司。其子公司Datasea Acoustics LLC位於特拉華州，是我們聲學 業務運營的全球中心，通過提供聲學技術和應用產品迎合美國和國際市場，截至報告日期， 尚未在中國以外地區進行銷售。此外，公司通過其子公司 天津信息海信息技術有限公司（“舒海天津”）、其VIE實體舒海信息科技 有限公司（“舒海北京”）及其子公司在中國開展業務活動。Shuhai Beijing 提供智能聲學和 5G 消息應用領域的尖端產品和解決方案 ，可滿足中國各種商業企業、家庭和個人 的需求。
截至本報告發布之日，其截至2024年6月30日的財年截至2023年12月31日的前六個月的收入 為18,229,212美元。這意味着 增長18,097,753美元，增長約13,766.84％，而該公司截至2023年6月30日的財年上半年的收入為131,459美元。這也比截至2023年6月30日的整個財年記錄的約700萬美元的 收入高出約160％。
該公司是引入 “聲學效果” 全球概念的先驅之一。我們的智能聲學產品業務代表了我們作為 一家公司的發展方向。我們的聲學效果是通過逆向工程聲音特徵和從 的角度開發處理機制得出的，即聲音如何影響人和物體。這促使我們開發聲學產品來解決一系列行業的現實問題 ，包括聲學工業、聲學農業、聲學醫學美學、聲學醫療健康、 聲學物聯網。在本報告所述期間，該公司繼續升級其現有系列的聲波消毒 產品，包括海麗佳聲波智能衣帽間（物理/電子）除濕和除菌、浴室模型除臭 和消毒特別版以及海麗佳睡眠保障（非接觸式睡眠援助）。目前，HAILIJIA系列包括 九款旗艦產品，開始通過直銷、渠道代理和直播在中國市場進行推廣。
聲學工業的國際化、聲學 農業、聲學醫學美學、聲學醫療健康、聲學物聯網一直是 公司的關鍵戰略。2023年7月，Datasea在特拉華州成立了全資子公司Datasea Acoustics LLC，這是一項旨在紀念其全球影響力的戰略舉措。這體現了 Datasea 對智能聲學的承諾及其向美國市場提供領先聲學解決方案 的意圖。截至本報告發布之日，該公司與全球知名的測試組織Intertek Inc.合作，對計劃在美國銷售的空氣消毒產品進行了ETL安全和功能認證。此 包括與臭氧和黃麴黴相關的認證。我們預計將在下個季度完成這些認證， 將開始在美國市場大規模銷售這些產品。此外，我們還與 幾家知名的美國本地智能產品分銷商簽訂了合作協議。我們成功註冊並在 亞馬遜平臺上建立了在線銷售店鋪。此外，我們還與著名的美國知識產權公司 Paul & Paul 合作，積極尋求各種美國專利和國際專利。我們的目標是通過專利申請和收購高質量專利，在美國乃至國際 建立強大的知識產權組合。我們專注於聲學 情報的主要領域，正在聲學工業、聲學農業、聲學 醫學美學、聲學醫療健康、聲學物聯網（例如聲學消毒、聲學醫學美學、 聲學健康、聲學農業和聲學工業應用）等領域尋找潛在的併購目標。這是我們通過併購進行國際擴張戰略的一部分 。
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技術和創新
Datasea 是聲學智能概念的全球發起者、發起者和 實踐者。我們對技術進步和全球影響力的承諾使我們在提供尖端智能聲學解決方案方面處於最前沿，尤其是專注於超聲波、次聲、定向聲 和舒曼共振技術，以滿足全球客户和社區不斷變化的需求。智能聲學技術的研究和開發 對公司起着至關重要的作用，也是我們與眾不同的原因。該公司擁有非視覺智能 算法和技術、超聲波和定向聲音等智能聲學技術以及 5G 消息相關技術 等。再加上人工智能 (AI)、機器學習和數據分析，我們的聲學和 5G 智能產品和解決方案 能夠為超過 4842 萬家各種類型的企業提供服務（超過 99% 是中小型企業（“SME”））和 中國的家庭。聲學技術和產品還將為美國約3,070萬家不同類型的企業 和超過1.3億個家庭創造健康的生活環境。
截至本報告發布之日，Shuhai Beijing 及其子公司在中國擁有27項專利和116項軟件版權，其中包括13項待處理的核心技術專利申請， 以增強和發展業務。此外，美國子公司Datasea Acoustics正在積極獲得美國專利以及 國際專利，並與美國大學和世界知名研究機構合作。
該公司在 聲學領域佔有突出地位，特別是在超聲波、次聲和定向聲等領域。為了促進這些領域的研究和創新 ，公司積極與幾家著名的研究機構和大學合作，以加強研究資源的整合和協作。這些合作以及這些實驗室的建立進一步鞏固了公司在聲學領域的 領先地位，為未來的創新和發展奠定了堅實的基礎。特別是，我們與中國科學院的合作 值得一提。自2022年與中國科學院 聲學研究所簽署合作協議以來，我們一直在共同推進研究項目並建立合作實驗室。
該公司與工業和信息化部（MIIT）、人工智能關鍵技術與應用評估重點實驗室 和中國信息通信研究院（CAICT）雲計算與大數據研究所合作，共同發佈了中國首份 “聲學智能行業白皮書”。這份開創性的文件對智能聲學技術領域、其商業化以及該行業 的未來前景進行了令人信服的分析和事實見解。該白皮書廣泛探討了聲學智能在行業層面的應用，並強調了 對Datasea將帶頭推動中國聲學應用領域各項舉措的期望。它還強調了公司在更廣泛的聲學行業格局中的突出地位。
運營目標
公司、 其子公司和VIE的主要運營目標包括：
收入持續增長: 實施 戰略舉措，例如擴大銷售團隊、加強分銷網絡、開拓國內和美國 地區的新市場，以及提供增值服務以推動收入的持續增長。
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科技創新: 不斷提高超聲波防病毒產品線和服務的技術能力。在各個健康相關領域積極引入聲音 睡眠監視器和其他聲學技術等創新，以滿足全球市場需求並建立國際 專利矩陣。
客户滿意度: 為客户 提供高質量的聲學產品和卓越的服務，以提高客户忠誠度並保持良好的聲譽。
國際擴張: 專注於 國際增長，尤其是美國市場的增長。利用美國子公司的運營，進行合併和收購， 確保合規，適應市場動態，並實行有效的跨文化管理。
夥伴關係和合作: 培養戰略夥伴關係，與供應商、合作伙伴和研究機構合作，增強整體業務能力。
風險管理: 努力識別、 評估和管理各種風險，包括與市場、法律合規和供應鏈相關的風險。
股東回報: 通過有效和可持續的業務運營，創造強勁的 現金流，為股東提供令人滿意的回報。
我們的業務摘要
我們深知市場需要新的 應用領域、新技術和新要求。因此，通過我們團隊的不懈努力，我們繼續研究 ，並從視覺算法升級到基於聲學的非視覺算法。在 聲學領域取得重大突破後，我們將產品應用和市場開發進一步擴展到超聲、亞音速和定向 聲音等領域。
聲學智能是一個新領域，它將 基礎聲學理論與人工智能相結合，以收集和處理聲學數據並解決問題。Datasea 利用尖端 技術和智能聲學領域的精密製造，尤其是利用超聲波消毒 的力量來對抗病毒和預防人類感染。該技術利用了超聲波的機械、熱和空化效應。 當受到超聲波刺激時，包括冠狀病毒在內的微生物會承受顯著的振動壓力，破壞病毒的 外殼和內部 RNA。質子在超聲波中的快速運動最終會破壞微生物結構，消滅 有害病原體。
利用 Datasea 尖端的智能 聲學技術和 AI 技術，我們成功開發了一系列名為 “Hailijia” 系列空氣消毒器產品的超聲消毒產品。我們繼續在聲學工業、聲學農業、 聲學醫學美學、聲學醫學健康、聲學物聯網等領域開發新技術和新產品。現有產品包括為室內 （桌面和地板）、車內、浴室和衣帽間消毒和除臭劑量身定製的解決方案，定位在聲學消毒的健康領域， 可廣泛應用於家庭和不同的公共場所，包括醫院、教育機構和老年護理和醫療保健 機構。我們於2023年開始在中國市場推出這些新產品。這些產品可以為淨化環境和保護人們的健康提供更有效的 解決方案。武漢病毒研究所等領先實驗室已經證明 這種超聲消毒技術在九秒鐘內對Covid-19的療效為99.83％，對白葡萄球菌和E-Col的療效為99.99％。同時，這種戰略轉變和過程旨在為人們提供更有效的解決方案，以淨化其 環境和更健康的生活方式，這不僅是中國人民，也是美國乃至全球的人們，尤其是在疫情後時代，人們對保護和生活質量提出了更高的要求。
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此外，該公司在舒曼 頻率、定向聲和其他聲學技術方面進行了創新，推出了具有人工智能診斷功能的超聲波皮膚修復和 舒曼頻率睡眠監視器，並在聲學 美容、聲學農業和聲學行業等應用領域進一步為客户創造了更多的行業應用。此外，憑藉多樣化的技術創新和精密製造產品 陣容，我們努力在三年內實現全球市場品牌，佔有一定比例的市場份額。
為了在全球市場上展示公司的技術和 產品，Datasea通過其全資子公司Datasea Acoustics LLC作為主要實體運營 ，提供先進的智能聲學精密製造產品和解決方案，包括聲學工業、 聲學農業、聲學醫學美學、聲學醫療健康、聲學物聯網等。我們的聲音消毒產品獲得國際知名測試機構的認證 後，我們將在美國市場大規模銷售這些產品 。該戰略旨在吸引全球持續增長的消費者受眾。此外，銷售渠道的建立、與美國當地渠道的合作、對技術進步的重視、與國際技術 實驗室的合作、生產組裝以及尋求獲得美國專利和潛在收購的多種渠道都有助於Datasea Acoustics LLC的可持續發展。
5G 多模態通信：
一。5G 多模態 通信的定義
5G 多模態通信是指一種通過各種信號傳輸方法傳輸信息的技術 。換句話説，它不同於傳統的單一 通信手段，但在傳輸、接收和處理信息方面有許多不同的方式。5G 多模態通信技術 集成了聲音、圖像、文本、觸摸和其他信息，實現了跨媒體平臺的信息交換。
5G 多模態通信是 5G 消息服務的升級 ，也是 RCS（豐富通信套件）的擴展。它具有高連接性、富媒體、強大的交互性、 便捷的服務和高安全性。
5G 多模態通信 技術的應用主要集中在以下領域：
跨模式 信息處理：這涉及整合不同形式的信號，以促進跨媒體信息交換。它包含 各種領域，例如語音、圖像、文本和觸覺通信; 人機 交互技術：多模態通信技術在增強人機交互方面起着至關重要的作用， 可實現更直觀和無縫的通信接口；多語言處理：隨着全球化，多語言處理 已成為多模態通信技術的關鍵方向和核心功能。它可以實現跨不同語言和文化的高效溝通和 理解；大型語言模型，包括具有巨大參數大小和複雜 結構的模型，如 GPT（生成式預訓練變壓器）系列。這些大型語言模型主要用於自然語言 理解和生成任務，例如文本生成、語言理解等。這些應用展示了5G多模態通信技術的多功能性 以及在促進各個 域之間多種形式的通信和互動方面的重要性。
Ⅱ。 5G 多模態通信的應用趨勢
隨着中國 市場5G多模態通信的快速發展，其應用趨勢將呈現出智能化、強連接、沉浸式體驗的特點，賦能成千上萬個行業、個性化服務和邊界模糊化，推動各行各業的數字化轉型和智能發展。包括：智能和自動化：、物聯網 和邊緣計算、增強現實和虛擬現實、 個性化和定製服務、邊界模糊. 此外，隨着移動通信技術的普及，人們越來越需要實現實時通信和遠程協作 。5G 多模態通信技術的主要應用為多個場景下的行業提供了支持：例如智能家居、 智慧農業、醫療領域、教育、企業生產、智慧城市和物聯網娛樂和媒體：零售 和消費者消費、運輸和物流，以及金融和支付。綜上所述，5G 多模態通信技術 具有廣泛的行業應用前景，可以為各行業帶來更高效、更智能的解決方案，並推動 社會各領域的數字化轉型和智能化
三。Datasea 的行業地位和 現有產品
作為中國 5G 多模態通信領域 的領先服務提供商之一，Datasea 為不同的客户和需求提供多種主要產品和服務。 1，包括 5G 多模態智慧農業（數字農村）服務平臺 2、5G 多模態中小企業 服務平臺 3、5G 多模態物流快遞服務平臺 4、5G 多模態新媒體營銷服務平臺；5、5G 綜合 消息營銷雲平臺（“5G IMMCP”）、智能推送（精準營銷解決方案）6. 三大運營商的 5G 消息充值平臺；7。中石化5G加油卡消費平臺、適用於中國各個行業的5G多模態通信業務應用，以及結合人工智能（AI）、大預測模式和數據 分析能力的支付系統應用。
。 公司現有的5G多模態通信產品在細分行業中的應用和賦能
1、5G多模態新媒體營銷服務 平臺：利用互聯網、移動通信、社交媒體等新媒體平臺，通過多樣化的內容傳播和互動營銷手段，提升品牌形象和產品銷售 ，幫助企業轉型升級。該平臺可以 進行在線品牌建設、短視頻營銷和促進產品的在線銷售。它主要針對零售、娛樂、旅遊、 教育和汽車行業
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2.5G 多模態智慧農業（數字 農村）服務平臺：該平臺利用傳感器進行農業數據收集（包括監測土壤濕度、温度和陽光等農業環境 參數）、精準農業管理（集成 5G 多模態通信 技術和數據分析，實現精準施肥、灌溉和病蟲害預防，從而提高作物 產量和質量）、農產品的可追溯性和可追溯性（實現可追溯性以及農產品 的可追溯性，以確保產品的質量和安全，增強消費者的信任）、數據分析和農產品的特色銷售。 該平臺通常涵蓋多個領域，包括但不限於農業生產、農村電子商務、農村教育、 醫療保健和文化娛樂。通過應用數字技術，為農村地區提供更加便捷和智能的服務 ，促進農村社會經濟的可持續發展。
3、面向微型、 中小企業的5G多模態服務平臺：該產品是公司自主開發的產品，全面賦能微型、 中小企業，為中小微企業提供產品推廣、品牌建設、數據分析和流量收集 等服務。適用範圍可以涵蓋基本上 所有行業的微型、小型和中型企業。
4、三大運營商5G手機充值 充值平臺：公司自主開發的5G留言電話充值系統，經過一系列技術調試， 已投入實際使用。5G消息充值系統是一種基於網絡的語音收費交易分析與管理 系統，可以提供快速、安全、便捷的語音收費管理服務，並通過技術界面分析代理商終端客户 的數據記錄，進行風險防控和大數據分析，從而進一步獲得更精準的 客户。
隨着公司的生產、經營和 發展，通過穩定的渠道建設，持續加大產品開發力度，增加行業應用，為 企業的可持續發展獲得更廣闊的市場空間。
五、5G 多模態通信可持續發展
5G 多模態通信因其廣泛的適用性而獲得了 的廣泛關注，這標誌着人工智能時代商業野心的真正起點。 它支持跨不同形式的互連、實時通信和遠程協作。未來，5G 多模態通信 技術及其應用功能將成為人工智能、深度學習、 虛擬現實和增強現實等技術的組成部分。此外，隨着社會的發展和人們需求的持續增長，5G多模態 通信技術的範圍將擴大，為人們的生活帶來更多的便利和創新。5G多模態通信更符合現實世界的生產需求，有望提高電子商務、營銷、金融、 和教育等行業的生產力。它確實可以幫助企業降低成本和提高效率，使他們能夠將節省的資源分配給 改善產品/服務質量或技術創新，從而進一步提高生產力。
六。未來 可以通過多行業市場應用產品和銷售發展逐步實現
廣泛的行業應用潛力， 包括智能農業、智能家居、醫療保健、智慧城市、工業製造、教育培訓、娛樂媒體、 零售消費等。因此，該公司可以為不同行業開發定製的產品和解決方案，以滿足各行業客户的需求 。
技術創新和產品差異化： 公司可以不斷創新和優化 5G 多模態通信技術的應用端，開發更先進、更可靠、更具競爭力的產品和解決方案。這將幫助公司在市場上樹立品牌形象並吸引更多客户。
Datasea與中國三大運營商的深入合作使Datasea在5G 多模式通信領域的領先行業地位成為可能。 Datasea 5G 多模態通信與三大運營商之間的關係不僅僅是簡單的業務合作，而是更密切相關的 業務閉環，包括在技術、商業模式、資源共享等方面的緊密合作。Datasea基於5G多模態 通信領域和電信運營商網絡，為我們的聲學智能技術和精密製造產品提供數字和智能服務以及各種增值服務，為中國智慧農業和超過4842萬家各類企業和機構（微型、 中小型企業超過99％）以及家庭服務。
最近的事態發展
我們的智能聲學產品和未來計劃
一般信息
截至本報告發布之日，我們繼續 擴大九種聲學產品的範圍，包括一系列超聲波空氣消毒機產品。該公司繼續 升級其現有系列聲波消毒產品，包括海麗佳聲波智能衣帽間物理除濕、 除臭和消毒專用、浴室除臭和新風專用除濕機以及海麗佳睡眠保障（非接觸式） 幫助睡眠）。目前，HAILIJIA系列包括九款旗艦產品，開始通過 直銷、渠道代理和直播在中國市場進行推廣。
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HAILIJIA 聲波智能衣帽間（物理/電子） 除濕機
| ● |
主要特點：
除蟎劑，有效殺菌，除濕劑，被人工智能、暖光和色彩嚇倒 |
海麗佳睡眠保障
| ● |
主要特點：
非接觸式助眠，無佩戴輔助睡眠， IA Warm Light 伴奏 |
銷售和分銷
國內渠道和銷售
截至本報告發布之日，我們的聲學產品 主要在中國開發和生產，我們在中國銷售的產品主要通過多模態通信平臺和 與新媒體廣泛合作。我們已經建立了營銷渠道並增加了收入能力。
1) 北京書海銷售部門及其 子公司直接與客户簽訂銷售合同。
在報告期內，Shuhai Beijing及其子公司形成了完整的營銷體系、促銷策略和模式，包括公司自己的銷售團隊 和創新的合作伙伴模式。Shuhai Beijing及其子公司的銷售團隊覆蓋中國在北京、 中國東北、長江三角洲和廣東香港澳門大灣區的核心經濟區，推廣各種產品和服務。
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2) 在線分銷商和直播
該公司通過與多個在線分銷商、直播平臺合作並在主要 電子商務平臺上銷售創新產品，擴大其覆蓋範圍並提高 市場滲透率，例如與著名的中國電子商務平臺湖南集美簽署銷售合作伙伴關係，推出定製的 電子商務產品以擴大其覆蓋範圍並提高市場滲透率。
3）銷售渠道
北京書海及其子公司已與多個國內銷售和渠道商户建立了 合作關係，並通過 合作伙伴體系建立了全國性的營銷渠道網絡。
國際業務擴張
2023年10月16日，該公司在特拉華州 的運營子公司Datasea Acoustics LLC已與總部位於佐治亞州錢布利的Meglio Interiors LLC（“Meglio”）簽訂了市場推廣和銷售合作協議，在美國開發、推廣和分銷該公司的智能聲學產品 。
Meglio的銷售渠道包括亞特蘭大、 達拉斯和新澤西州，在增加美國客户銷售額方面擁有豐富的經驗。Meglio擁有美國傢俱市場的業務開發、 營銷、銷售、品牌和渠道開發方面的專業知識，該公司認為這非常適合該公司的 家庭健康產品，包括空氣消毒機、浴室和衣櫃除臭設備以及睡眠增強產品。 該協議旨在提高我們對全球新市場的滲透率，並將我們的產品介紹給消費者，以有效地 滿足日常健康和生活需求。提高公司後續聲學行業發展的市場影響力，包括 聲學工業、聲學農業、聲學醫學美學、健康聲學醫學、聲學物聯網。
主要客户和協議
2023年9月，蜀海經緯（深圳）信息 科技有限公司與湖南集美生物技術開發有限公司（以下簡稱 至 “集美”）簽署了採購和銷售協議，旨在通過集美的創新電子商務平臺和用户，擴大舒海 “海麗佳” 品牌的聲學空氣消毒 機、消毒劑和除臭劑系列產品在中國的在線銷售基地。 集美是一家高科技產品的研發、生產和銷售企業。同時，它還擁有中國商務部頒發的直銷 許可證。其Yunchuang Space APP是一個綜合電子商務產品智能購物 平臺，結合了私域流量和公域流量，擁有百萬級用户羣，提供了豐富的電子商務銷售 渠道和選項。
5G 多模態通信
主要客户和協議
截至2023年12月31日，Datasea的中國運營實體 蜀海信息技術有限公司（“舒海北京”）和黑龍江旭瑞科技有限公司（“旭瑞科技”） 蜀海經緯（深圳）信息技術有限公司（“蜀海經緯”）和國中時代（北京）科技有限公司。， Ltd.（“國眾時報”）已與兩個重要的新客户達成協議：海諾信通（青島）網絡科技 有限公司（以下簡稱 “海諾”）和廈門多橋邁網絡技術有限公司（以下簡稱 “廈門多橋”）。這些協議允許海諾信通和廈門多橋在協議簽署後的12個月內購買各種面額的5G 多式聯運通信充值卡，價格從 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等。在與海諾信通和廈門多橋簽署協議後的短短几個月內，北京書海及其子公司提供了價值約1,049萬美元（摺合人民幣7,507萬元）的5G多式聯運通信 服務。從 2023 年 5 月到 2023 年 12 月，麥多橋 的收入為 554 萬美元（摺合人民幣 3,968 萬元）。從 2023 年 8 月到 2023 年 12 月，海諾信通的收入為 495 萬美元 （摺合人民幣 35.40 元）。
截至2023年12月31日，Datasea的中國運營實體 國眾時代（北京）科技有限公司（以下簡稱 “子公司”）已與重要的新客户青島奧賽迪網絡科技有限公司達成協議。根據協議，青島奧賽迪將在12個月的協議期內購買從 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等的5G多模態 通信充值卡。截至2023年12月31日， 北京書海及其子公司已經提供了價值約466萬美元（相當於 人民幣3335萬元）的5G多式聯運通信服務。
2023 年 12 月 8 日，Datasea 的中國運營實體國眾 時代（北京）科技有限公司（以下簡稱 “子公司”）已與重要的新客户威海宏雲世豪信息技術有限公司達成協議，根據該協議，鋭成利達將購買從 RMB10 到 RMB500（1.38 美元）不等的 5G 多模態 通信充值卡在12個月的協議期內增至69.4美元）。截至 2023 年 12 月 31 日， 國眾時代已提供價值約 91 萬美元（摺合人民幣 652 萬元）的 5G 多模態通信服務。
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2023 年 12 月 8 日，Datasea 的中國運營實體舒海 經緯（深圳）信息技術有限公司（以下簡稱 “子公司”）已與重要的新客户青島卡普信息有限公司達成協議 。根據協議，鋭成利達將購買從 RMB10 到 RMB500（1.38 美元至 63 美元）不等的 5G 多模態 通信充值卡 9.4) 在 12 個月的協議期內。截至 2023 年 12 月 31 日， 蜀海經緯已提供價值約 78 萬美元（摺合人民幣 559 萬元）的 5G 多模態通信服務。
市場業績
在客户獲取和營銷方面， 公司不斷採取一系列強有力的措施來促進銷售，真正實現了銷售的爆發式增長。
首先，我們優化我們的產品和服務。我們刻意從客户的需求出發 ，不斷優化和改進產品和服務，使其更符合客户需求。 我們自主開發了5G多模態通信服務平臺等內部系統，其中一個與三個 主要運營商合作，使5G多模態通信業務更加精準便捷，流程更加科學和順暢。
其次，公司 通過自己的銷售團隊，大力宣傳和宣傳公司在5G銷售中的研發成果和技術展示，積極參加 全國各地的重要研討會和商業博覽會，深入挖掘與5G新聞相關的目標客户。通過艱苦的 努力和敏鋭的商業頭腦，我們獲得了穩定的客户流。
第三，公司還聘請了專業的 5G新聞業務推廣團隊，並與一些在物聯網市場開發、運營和推廣服務方面具有多年 年優勢，與移動 互聯網企業、物聯網產業鏈等資源有效整合，具有強大渠道拓展和銷售運營 能力的營銷公司簽署了5G通信營銷服務協議，以進行深度合作。快速有效地為公司招募高質量的合作伙伴，以實現快速的 經濟價值轉型。第三方營銷公司為我們帶來了大量客户，這是我們的總銷售增長引擎。
最後，我們還開展了一些優惠 活動，併為客户實施了不同的折扣政策。通過優惠活動吸引客户參與 合作，提高客户參與度和忠誠度，從而增加銷售動脈。
ESG 管理
鑑於全球ESG （環境、社會和治理）標準和最佳實踐在商業領域的重要性與日俱增，Datasea致力於與之保持一致。我們瞭解 這種方法在有效管理風險、發現增長機會和增強我們的長期彈性方面的重要性。 此外，它使我們能夠與利益相關者建立積極的關係，並在不斷髮展的高科技領域獲得競爭優勢， 特別是在聲學智能領域。
作為我們堅定不移地致力於ESG的一部分，Datasea 採用了全面的SASB框架，旨在確保我們的運營與我們的核心價值觀和優先事項保持一致。 該框架為我們的決策過程提供了指導，強調了可持續增長和持續成功的重要性。
透明度和問責制是我們 ESG 戰略的核心 。Datasea 致力於向 我們的利益相關者提供有關我們ESG實踐和績效的有意義和準確的信息。這些信息將通過定期的ESG報告以及隨附的可持續發展聲明進行披露。 根據這一承諾，公司首席執行官劉志欣女士作為代表，在2020年被評為誠信企業家和誠信經理 。
支持員工成長
公司不斷加強員工 招聘標準，完善人才發展管理體系，建立員工發展平臺，幫助優秀的 人才提高技能並創造非凡成績，使每位員工都能在公司內找到自己的個人價值。 此外，公司強調維護員工權利，營造積極的工作環境和企業氛圍， 與所有員工合作，分享發展成果，共同創造更美好的未來。
公司尊重和重視不同 年齡、種族、地區、政治派別、宗教、性取向、婚姻和生殖狀況、教育背景、 工作風格、工作經歷和個人觀點的員工。 公司以 “多元化、公平和包容” 的態度吸引和聚集人才。它嚴格遵守《中華人民共和國勞動法》和《中華人民共和國勞動合同法》 ，制定了 “入職管理系統” 和 “勞動 合同管理體系” 等內部法規。公司依法簽訂勞動合同，繳納社會保險和住房公積金，尊重和保護每個人的合法權益。2023年，公司根據最新的 修訂的《中華人民共和國婦女權益保護法》進行了審查，以確保 內部政策的合法合規實施。它旨在創造一個平等、尊重、健康、安全和和諧的工作環境 ，共同促進集體成長。與2022年相比，公司中女性員工的比例在2023年增長了11％ 。公司首席執行官劉志欣女士作為代表，當選為天津靜海區女企業家協會 副會長，併成為中國女企業家協會會員。
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就業和權利保護
多樣性與平等。我們為不同的羣體建立了 自上而下的人才吸引系統。2023 年，該公司為三個城市的成千上萬 人提供了就業機會，其中包括應屆畢業生和退休退伍軍人。此外，該公司積極利用其技術 優勢開發了一系列專門用於提高人才招聘效率的系統和平臺。通過內部 和外部渠道，重點關注各個行業的差異和人才分佈地圖，公司加強了 人才的吸引和儲備，以提高招聘效率，符合公司的戰略。
薪酬和福利
公司制定了 《績效獎金評估管理辦法》、《績效激勵管理辦法》和《股票 和持股平臺激勵管理辦法》等法規，為員工提供有競爭力的薪酬和福利。員工 薪酬體系由基本工資、績效工資、職位工資、福利補貼和獎金組成。基於區域競爭力 條件、當地經濟發展水平，並考慮員工的工作經驗、知識和技能水平、 工作職責和績效水平等因素，公司全面構建了薪酬體系。
2023 年，公司實施了團隊股票 激勵計劃，包括研發、營銷和管理部門員工在內的共有 70 多人享受了上市公司的股票 激勵措施。這有效地留住了核心員工，吸引了更多的高端人才，深度激發了企業發展的活力，形成了 “價值共創、風險共擔、利益共享” 的利益共同體和商業 共同體。
公益活動，回饋社會
公司一直積極參與各種 公益活動，包括 “愛心送你上學” 慈善援助計劃、陽光志願者慈善 俱樂部和其他慈善活動。公司首席執行官劉志欣女士作為代表，被中華慈善總會授予2020年慈善大使 稱號，並因參與2021年的 “愛 送你上學” 慈善援助計劃和陽光志願者慈善俱樂部而獲得 “愛心企業家” 稱號。
競爭
必須認識到，聲學技術 是一個廣泛而多樣的領域。不同的聲學特性在各個利基領域都有廣泛的應用，不同的應用領域存在着不同的競爭格局。百度、阿里巴巴、騰訊等大型科技公司也對 聲學相關技術進行了投資，這可能會影響未來的市場動態。我們預計，隨着現有競爭對手增強或擴大其產品供應，以及新公司進入市場，我們 所涉市場的競爭將繼續加劇。 此外，我們的有效競爭能力取決於各種因素，包括技術創新、產品安全以及價格和品牌聲譽等 屬性。
新軟件版權於 2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日獲得， 2023
| 北京書海擁有軟件著作權 |
| 沒有。 | 認證 | 證書編號 | ||
| 1 | 大數據精準分析促銷系統 | 阮柱鄧子 第 11933115 號 | ||
| 2 | 多模式客户關係管理系統 | 阮珠鄧子 編號 11938599 | ||
| 3 | 5G 多模態通信數據交換中心繫統 |
阮珠鄧子 編號 11893684 | ||
| 4 | 企業數字員工管理系統 | 阮珠鄧子 編號 11548880 |
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| 迅瑞科技擁有軟件版權 |
| 沒有。 | 認證 | 證書編號 | ||
| 1 | 訊瑞物聯網終端服務網關平臺 V1.0 | 阮珠鄧子 第 10357761 號 | ||
| 2 | 迅瑞智慧社區綜合管理平臺 V2.0 | 阮珠鄧子 編號 10357535 | ||
| 3 | 迅瑞智慧社區綜合管理客户端平臺 V1.0 | 阮珠鄧子 編號 10312678 | ||
| 4 | “CoAI cPaaS” 交互式人工智能精準觸控分析平臺 v1.0 | 阮珠鄧子 編號 11659754 | ||
| 5 | 雲客户資源管理系統 v1.0 | 阮珠鄧子 編號 11652683 | ||
| 6 | 大數據屬性標籤分析營銷推送系統 | 阮珠鄧子 編號 11877356 |
繼續關注
隨附的未經審計的合併財務 報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的，該報表考慮了正常業務過程中運營的連續性、資產的變現 和負債的清算。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中， 公司的淨虧損分別約為183萬美元和129萬美元。在截至2023年12月31日的六個月和 2022年12月31日的六個月中，該公司的淨虧損分別約為186萬美元和263萬美元。截至2023年12月31日，該公司的累計赤字 約為2992萬美元，截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，經營活動產生的負現金流分別約為563萬美元 和177萬美元。歷史經營業績表明，該公司 經常出現運營虧損，這引發了與公司持續經營能力有關的問題，儘管 此類經常性營業虧損的範圍在近年來有所縮小。無法保證公司會盈利 或為其業務和投資獲得必要的融資，也無法保證它能夠繼續開展業務和投資。合併的 財務報表不包括可能因這些不確定性結果而產生的任何調整。截至2023年12月31日， 該公司的現金為437,716美元。
我們將繼續吸引更多投資者來 支持我們公司的研發、營銷和運營。2023年8月1日，公司與某位非美國投資者簽訂了兩份單獨的 認購協議，根據該協議，公司同意出售，投資者同意以每股1.2美元的收購價格購買 共計4,760,000股普通股。此類股票的持有期限必須為365天。根據這兩項協議，投資者應在2023年9月30日之前以人民幣支付總收購價5,712,000美元，金額為人民幣4,000,000元， 。9月21日，公司已收到所有4,000萬元人民幣的款項。2023年8月15日， 公司與一位非美國投資者簽訂了認購協議，以每股1.35美元的收購價格購買共計2,962,963股普通股 ，總認購價為400萬美元。股票的持有期限必須為 180 天。2023年9月13日，我們公司宣佈完成5,000,000股普通股 的承銷公開發行，公開發行價格為每股0.40美元，總收益為163.5萬美元，扣除承保折****r} 和其他發行費用。我們認為，這些資金表明了我們的投資者對我們的戰略和業務的信心。
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公司記錄了出售該子公司的83萬美元收益，這是出售價格0.28美元與 處置實體234萬美元負淨資產賬面價值之間的差額，另外還扣除了張迅還款的不確定性導致的148萬美元公司間應收賬款。此外，在截至2023年9月30日的三個月中，公司向張迅額外支付了32,236美元的公司間應收賬款， 對於 ，該公司還從出售張迅的收益中淨獲利。
如果認為有必要，管理層可以尋求 通過引入戰略投資者或私募或公開募股，或通過從銀行 或其他機構獲得貸款來籌集額外資金，以支持公司的研發、採購、營銷和日常運營。但是， 無法保證在需要時會從任何來源獲得額外資金，或者如果有的話，將按照 我們可接受的條款提供。我們可能需要通過包括債務或股權融資在內的各種手段尋找額外資本來源。 未來通過股權投資進行融資可能會稀釋現有股東。此外，我們在未來資本交易中可能發行的證券條款可能對新投資者更有利。此外，我們在尋求 未來的資本和/或融資時可能會產生大量成本，包括投資銀行費用、律師費、會計費、印刷和分銷費用以及 其他成本。資本市場和虧損歷史等因素可能會損害我們獲得所需融資的能力， 這些因素可能會影響未來融資的可用性或成本。如果我們能夠從融資活動中籌集的資金， 加上我們的運營收入，不足以滿足我們的資本需求，即使我們相應地減少了業務 ，我們也可能被要求停止運營。
可持續經營可以幫助企業提高 的運營效率，增強企業的競爭力，提高企業的市場份額。
可持續運營可以幫助企業更好地控制風險，降低運營成本，確保企業安全。
可持續經營可以幫助企業提高 的社會形象，增強其社會責任感。
可持續經營可以幫助企業更好地把握市場機會，把握市場趨勢，實現企業與社會的雙贏。
重要會計政策
請參閲本報告中包含的合併財務報表附註2中的重要會計政策 。
運營結果
截至2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月的比較
下表分別列出了我們 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的經營業績，以佔淨銷售額的百分比表示。由於四捨五入，某些列 的總和可能不一致。
| 2023 | 收入的百分比 | 2022 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 11,348,469 | $ | 131,459 | ||||||||||||
| 收入成本 | 11,246,234 | 99.1 | % | 96,030 | 73.0 | % | ||||||||||
| 毛利 | 102,235 | 0.9 | % | 35,429 | 27.0 | % | ||||||||||
| 銷售費用 | 1,149,944 | 10.1 | % | 45,588 | 34.7 | % | ||||||||||
| 研究和開發 | 117,371 | 1.0 | % | 148,812 | 113.2 | % | ||||||||||
| 一般和管理費用 | 623,456 | 5.5 | % | 866,399 | 659.1 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | 1,890,771 | 16.7 | % | 1,060,799 | 806.9 | % | ||||||||||
| 運營損失 | (1,788,536 | ) | (15.8 | )% | (1,025,370 | ) | (780.0 | )% | ||||||||
| 非營業費用，淨額 | (44,564 | ) | (0.4 | )% | (34,297 | ) | (26.1 | )% | ||||||||
| 所得税前虧損 | (1,833,100 | ) | (16.2 | )% | (1,059,667 | ) | (806.1 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 持續經營產生的扣除非控股權益前的虧損 | (1,833,100 | ) | (16.2 | )% | (1,059,667 | ) | (806.1 | )% | ||||||||
| 已終止業務的扣除非控股權益前的收益（虧損） | - | - | % | (351,418 | ) | (267.3 | )% | |||||||||
| 減去：歸因於持續經營的非控股權益的收益（虧損） | (61 | ) | (0.001 | )% | (14,002 | ) | (10.7 | )% | ||||||||
| 減去：來自已終止業務的應佔非控股權益（虧損） | - | - | % | (106,093 | ) | (80.7 | )% | |||||||||
| 公司因持續經營而蒙受的淨虧損 | (1,833,039 | ) | (16.2 | )% | (1,045,665 | ) | (795.4 | )% | ||||||||
| 公司因已終止業務而蒙受的淨虧損 | - | - | % | (245,325 | ) | (186.6 | )% | |||||||||
| 公司淨虧損 | $ | (1,833,039 | ) | (16.2 | )% | (1,290,990 | ) | (982.0 | )% | |||||||
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收入
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月， 的收入分別為11,348,469美元和131,459美元，與2022年同期 相比，增長了11,217,010美元。收入的增長主要是由於中國5G消息業務的快速增長。在截至2023年12月 31日的三個月中，收入主要包括我們的5G多模態通信服務的服務費。
從2023年10月1日至2023年12月31日， 公司創造了11,348,469美元的收入，其中包括來自5G消息業務的11,276,319美元，來自聲學情報 的2862美元和其他業務的69,288美元。從2022年10月1日至2022年12月31日，該公司創造了131,459美元的收入，其中包括來自智能 公共廣播項目的42,700美元，來自海麗佳系列空氣淨化和消毒器的85,161美元，以及來自其他項目的3598美元。
收入成本
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個 個月中，我們的收入成本分別為11,246,234美元和96,030美元，與2022年同期相比增長了11,150,204美元。在 截至2023年12月31日的三個月中，收入成本主要是向供應商支付的5G多式聯運通信服務平臺費用和雲 平臺建設。收入成本的增加主要是由於5G多式聯運通信收入的增加。 在截至2023年12月31日的三個月中，5G多模態通信的成本為1118萬美元，智能聲學 業務的成本為1719美元，其他業務的成本為68,142美元。在截至2022年12月31日的三個月中，智能公共廣播 項目的成本為35,906美元，海力佳系列空氣淨化和消毒器的成本為60,124美元。
毛利
截至2023年12月31日的三個月 31日的毛利為102,235美元，而截至2022年12月31日的三個月的毛利為35,429美元，與上一財年同期相比，增長了66,806美元。毛利潤的增長主要是由於截至2023年12月 31日的三個月銷售額的增長。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，毛利率分別為0.9％和27.0％。毛利率下降的主要原因是5G多式聯運 服務的毛利率降低。
提高 企業毛利率的措施：
| 1. | 公司選擇臨時成本領先戰略的原因：由於5G多模態通信業務市場的激烈競爭，公司與主要客户建立了良好的合作關係，以便迅速佔領市場，促進公司的5G多模態通信業務，並在現階段，即市場擴張時期，暫時獲得利潤。 |
| 2. | 銷售返利和營銷原因：在5G多式聯運通信業務的營銷中，對客户的預付賬户進行集中採購，以確保公司資金的安全。在此階段，向客户銷售有一定金額的銷售回扣和營銷費用。為了減少財務會計的簡單性和結算的簡便性，公司已與客户達成協議，並直接包含在費用中。 |
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| 3. | 根據公司戰略發展的進展，在客户羣體穩定和競爭激烈之後，市場推廣和 銷售返利的成本將降低，毛利率將逐步提高。 |
| 4. | 公司大力拓展5G相關業務，最重要的目的是獲取市場流量 和提高市場品牌影響力。它可以讓更多的人瞭解該公司，並增加其曝光率和知名度。5G相關的 服務已成為吸引流量和改善品牌的工具，這可以增加其他項目的收入。 |
| 5. | 積極開展5G多模態通信相關業務可以吸引更多用户的注意力，並與用户建立良好的互動關係，這可以為公司牢固地獲得大量忠實的長期用户羣體，這對於我們拓展其他收入業務和獲得新的利潤增長具有巨大潛力。它可以推動5G加油卡、5G物聯網和其他領域的業務和收入擴大。 |
| 6. | 升級商業模式，增加新的聲學智能產品，不同的行業應用領域， 和高附加領域，以提高毛利率。 |
從市場前景的角度來看， 根據全球移動通信系統協會的預測，到2025年，中國的5G連接數量將超過北美和歐洲的 總和，居世界第一。5G連接的數量將達到4.6億，佔該國連接總數的28％。5G消息已成為國際標準。根據全球移動通信系統 協會的數據，截至2020年9月，全球已有90家移動網絡運營商推出了RCS，全球每月活躍用户達到4.73億； 預計到2021年底，RCS市場將達到約740億美元。Mobile Squared預測，到2023年，74.6％的 智能手機用户將使用RCS渠道進行通信。未來幾年，中國將成為全球移動互聯網用户增長的最大單一貢獻者之一，佔全球總增長的近20％。
北京書海結合 “物聯網+” 智能 終端和5G消息產業鏈的優勢，與時俱進，搭乘5G時代的列車，發展 5G多模態通信/電話充值業務。現階段，北京書海正在進行物聯網市場的 服務的開發、運營和推廣，並加強與移動互聯網企業和 物聯網產業鏈的資源有效組合。
2023年，北京書海 的5G多模態通信業務在總收入中佔比較大的比例，因為在這一階段，該業務屬於物聯網市場開發、運營和推廣服務的早期階段，各方面的投資都很大。此外， 電話充值業務的毛利潤普遍很低。結果，年度毛利率比上一年的 有所下降。該公司在該業務上的重點是整合新資源，擴展與5G相關的新業務，結合 公司多年的深耕和在5G新聞方面的積累，並藉此機會開拓更多與5G相關的業務 以增加公司的收入和新業務。
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在當今中國成熟透明的市場 中，服務的毛利率遠高於硬件銷售的毛利率。毛利率的提高表明，公司提高毛利率的 措施正在逐步顯現出效果：1) 通過擴大客户羣的經濟規模和產量的增加，成本將降低；2) 公司通過採取差異化戰略，提高品牌知名度和 客户忠誠度，增強公司的定價能力；3) 隨着5G充值服務的規模和服務的數量 客户在服務質量的同時，不斷改進、定製和增值服務，以及服務費，將逐漸增加 。這將提高公司相關業務的盈利能力。公司將繼續增加高毛利產品在銷售中的份額，同時增加收入，以進一步提高毛利率併為投資者 提供更好的投資回報率。
銷售、一般和管理以及研發費用
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月， 的銷售費用分別為1,149,944美元和45,588美元，增長了1,104,356美元，增長了2,422.5％。 的增長主要是由於廣告和營銷費用增加了1,129,550美元，但銷售人員的工資支出 減少了22,484美元，膳食和娛樂費用減少了3,326美元，部分抵消了這一增長。
目前，我們正專注於擴展公司領先的 智能聲學技術和產品，並繼續開發與5G相關的應用程序。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中，我們的研發費用 分別為117,371美元和148,812美元，與2022年同期相比，下降了31,441美元，下降了21.1％ 。
截至2023年12月31日的三個月，研發費用為117,371美元。公司的研發成果包括但不限於以下內容：
作為中國5G通信 領域的領先服務提供商之一，Datasea擁有針對不同客户和需求的幾種主要產品和服務，包括適用於中國各個行業的5G綜合消息營銷 雲平臺（“5G IMMCP”）、Smart Push（精準營銷解決方案）和5G多模態通信業務相關應用程序 。加上人工智能 (AI)、機器學習和數據分析能力， 我們的聲學和5G智能產品和解決方案能夠為中國超過4842萬家各種類型的企業和企業（超過99％是中小企業）和家庭提供數字和智能服務。
利用 Datasea 尖端的智能 聲學技術和 AI 技術，我們成功開發了一系列名為 “Hailijia” 系列空氣消毒器產品的超聲波消毒產品。該陣容包括為室內（桌面和地板）、汽車、浴室和衣帽間 消毒和除臭劑量身定製的解決方案，定位在聲學消毒的健康領域，可廣泛用於家庭和不同的公共 場所，包括辦公室、教育機構、交通、醫院等。我們於2023年開始在中國 市場推出這些新產品。這些產品可以為淨化環境和保護 人的健康提供更有效的解決方案。武漢病毒研究所等領先實驗室已經證明，這種超聲波消毒技術在九秒鐘內對Covid-19的療效為99.83％ ，對白葡萄球菌和E-Col的療效為99.99％。同時，這種戰略轉型 和流程不僅為中國用户提供了更安全、更健康的生活方式，也為美國和全球的用户提供了更安全、更健康的生活方式。
一般和管理費用下降了 242,943美元，從截至2022年12月31日的三個月的866,399美元降至截至2023年12月31日的三個月的623,456美元，下降了28.0％。下降的主要原因是租金支出減少了74,406美元，諮詢和董事薪酬減少了158,255美元， ，汽車支出減少了11,993美元。
公司在人員成本和風險控制方面擁有更準確、更科學的管理 方法。我們將人力資本作為關鍵指標，通過提高效率來促進業務增長和技術創新 。通過裁減非核心職位員工的人數，公司設法控制開支，同時 不會以任何方式影響工作效率和效率。同時，公司努力尋求與相關 行業更好的整合渠道，即外包聲學產品的銷售分支機構和建立合資企業以獲得對5G消息 技術領域的投資。
我們將人力資本視為推動業務增長和技術創新的關鍵指標 ，同時尋求與相關行業建立更好的整合渠道。
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非營業收入（支出），淨額
截至2023年12月31日的三個 個月的營業外支出為44,564美元，主要包括1,623美元的利息收入和46,187美元的其他支出。截至2022年12月31日的三個月，非營業支出為 34,297美元，主要包括29美元的利息收入和34,326美元的其他支出。
已終止業務的淨虧損
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，我們的已終止業務 的淨虧損分別為零美元，淨虧損為245,325美元。
持續經營產生的淨虧損
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，我們的持續經營 產生的淨虧損分別為1,833,039美元和1,045,665美元，與 與2022年同期相比，增長了787,374美元，增長了75.3％。如上所述，淨虧損的增加主要是由於運營費用的增加。
截至2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的六個月的比較
下表分別列出了我們 截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月的經營業績，以佔淨銷售額的百分比表示。由於四捨五入，某些列 的總和可能不一致。
| 2023 | 收入的百分比 | 2022 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 18,229,212 | $ | 131,459 | ||||||||||||
| 收入成本 | 18,052,242 | 99.0 | % | 96,030 | 73.0 | % | ||||||||||
| 毛利 | 176,970 | 1.0 | % | 35,429 | 27.0 | % | ||||||||||
| 銷售費用 | 1,234,391 | 6.8 | % | 149,702 | 113.9 | % | ||||||||||
| 研究和開發 | 272,375 | 1.5 | % | 255,440 | 194.3 | % | ||||||||||
| 一般和管理費用 | 1,316,516 | 7.2 | % | 1,751,359 | 1,332.2 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | 2,823,282 | 15.5 | % | 2,156,501 | 1,640,4 | % | ||||||||||
| 運營損失 | (2,646,312 | ) | (14.5 | )% | (2,121,072 | ) | (1,613.5 | )% | ||||||||
| 非營業費用，淨額 | (52,322 | ) | (0.3 | )% | (35,472 | ) | (27.0 | )% | ||||||||
| 所得税前虧損 | (2,698,634 | ) | (14.8 | )% | (2,156,544 | ) | (1,640.5 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | 8 | (0.01 | )% | ||||||||||
| 持續經營產生的扣除非控股權益前的虧損 | (2,698,634 | ) | (14.8 | )% | (2,156,552 | ) | (1,640.5 | )% | ||||||||
| 已終止業務的扣除非控股權益前的收益（虧損） | 833,546 | 4.6 | % | (688,480 | ) | (523.7 | )% | |||||||||
| 減去：歸因於持續經營的非控股權益的虧損 | (9,993 | ) | (0.1 | )% | (8,867 | ) | (6.7 | )% | ||||||||
| 減去：來自已終止業務的非控股權益應佔虧損 | - | - | % | (207,852 | ) | (158.1 | )% | |||||||||
| 公司因持續經營而蒙受的淨虧損 | (2,688,641 | ) | (14.7 | )% | (2,147,685 | ) | (1,633.7 | )% | ||||||||
| 公司從已終止業務中獲得的淨收益（虧損） | 833,546 | 4.6 | % | (480,628 | ) | (365.6 | )% | |||||||||
| 公司淨虧損 | $ | (1,855,095 | ) | (10.2 | )% | (2,628,313 | ) | (1,999.3 | )% | |||||||
45
收入
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，我們的收入分別為18,229,212美元和131,459美元，與2022年同期相比增長了18,097,753美元。 收入的增長主要是由於中國5G消息業務的快速增長。在截至2023年12月31日的六個月中，收入 主要包括來自我們的5G多模態通信的服務費。
從2023年7月1日至2023年12月31日，公司 創造了18,229,212美元的收入，其中包括來自5G消息業務的18,156,782美元，來自其他服務的69,288美元和來自聲學情報的3,142美元。從2022年7月1日至2022年12月31日，該公司創造了131,459美元的收入，其中包括來自智能 公共廣播項目的42,700美元，來自海麗佳系列空氣淨化和消毒器的85,161美元，以及來自其他項目的3598美元。
這與公司多年來的研究 和開發支持以及人員支持密不可分，公司的上下游鏈條維護和經驗 的積累和沉澱最終形成了龐大的忠實客户羣，也與 5G市場的蓬勃活力密切相關。
公司通過自己的銷售團隊，大力 推廣和宣傳其在5G銷售中的研發成果和技術展示，積極參與全國各地的重要研討會 和商業博覽會，深入挖掘與5G新聞相關的目標客户。通過艱苦的努力和敏鋭的 商業頭腦，我們實際上已經獲得了穩定的客户流。
該公司現階段5G 多模態通信業務的前五名客户是廈門多橋邁網絡技術有限公司、海諾信通（青島）網絡 科技有限公司、青島奧賽迪網絡技術有限公司、青島瑞成利達網絡科技有限公司和威海宏運 世豪信息技術有限公司。通過緊密的業務合作，上述客户已成為公司穩定而忠誠的合作伙伴 ，並將共同努力。
在市場推廣方面，公司 聘請了一支專業的合作營銷團隊，為公司引進和招募合適的、高質量的穩定客户。從 到 2023 年第四季度起，公司 5G 多模態通信業務的銷售額實現了爆炸式增長， 2024 年第二季度的銷售額與上一季度相比大幅增長。
目前，公司在5G多模態通信領域的研發技術 處於行業領先地位。在長期擴大客户羣之後，它已經形成了一個穩定的客户羣 。目前，公司還聘請了專業的5G多模態通信業務推廣團隊。我們與一些在物聯網市場開發、運營和 推廣服務方面具有多年優勢、與移動互聯網企業、物聯網產業鏈等資源有效整合、具有強大的 渠道拓展和銷售運營能力的營銷公司簽訂了5G通信 營銷服務協議，可以開展深度合作。該業務板塊屬於公司業務的穩定 增長，未來，該公司將繼續在5G 多式聯運通信業務領域保持穩定、穩定、快速的增長。
收入成本
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，我們分別記錄了18,052,242美元和96,030美元的收入成本，與2022年同期相比增長了17,956,212美元。在截至2023年12月31日的 六個月中，收入成本主要是向供應商支付的5G多式聯運通信平臺費用和雲平臺建設 。收入成本的增加主要是由於5G多式聯運通信收入的增加。在截至2023年12月31日的六個月中，5G多式聯運通信的成本為1798萬美元，其他服務的成本為68,142美元，智能聲學業務的成本為141美元。在截至2022年12月31日的六個月中，智能公共廣播項目 的成本為35,906美元，海力佳系列空氣淨化和消毒器的成本為60,124美元。
毛利
截至2023年12月31日的六個月的毛利為176,970美元，而截至2022年12月31日的六個月的毛利為35,429美元，與上一財年同期相比，增長了141,541美元。毛利潤的增長主要是由於截至2023年12月 31日的六個月銷售額的增長。
46
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，毛利率分別為1.0％和27.0％。毛利率下降的主要原因是5G多式聯運通信服務的毛利率降低。
2023年，書海信息 的5G多模態通信業務在總收入中佔比較大的比例，因為在這一階段，該業務屬於物聯網市場 開發、運營和推廣服務的早期階段，各方面的投資都很大。此外， 電話充值業務的毛利潤普遍很低。結果，年度毛利率比上一年的 有所下降。該公司在該業務上的重點是整合新資源，擴展與5G相關的新業務，結合 公司多年的深耕和在5G新聞方面的積累，並藉此機會開拓更多與5G相關的業務 以增加公司的收入和新業務。
在當今中國成熟透明的市場 中，服務的毛利率遠高於硬件銷售的毛利率。毛利率的提高表明，公司提高毛利率的 措施正在逐步顯現出效果：1) 通過擴大客户羣的經濟規模和產量的增加，成本將降低；2) 公司通過採取差異化戰略，提高品牌知名度和 客户忠誠度，增強公司的定價能力；3) 隨着5G充值服務的規模和服務的數量 客户在服務質量的同時，不斷改進、定製和增值服務，以及服務費，將逐漸增加 。這將提高公司相關業務的盈利能力。公司將繼續增加高毛利產品在銷售中的份額，同時增加收入，以進一步提高毛利率併為投資者 提供更好的投資回報率。
銷售、一般和管理、研究 和開發費用
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，銷售費用分別為1,234,391美元和149,702美元，增長了1,084,689美元，增長了724.6％。 的增長主要是由於廣告和營銷費用增加了1,196,158美元，但銷售人員的工資支出 減少了102,283美元，服務費減少了9,647美元，部分抵消了這一增長。
目前，我們正專注於擴展公司領先的 智能聲學技術和產品，並繼續開發與5G相關的應用程序。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，我們的研發費用 分別為272,375美元和255,440美元，與2022年同期相比增長了16,935美元，增長了6.6％。
截至2023年12月31日的六個月中，研發費用為272,375美元。公司的研發成果包括但不限於以下內容：
作為中國5G多模式 通信領域的領先服務提供商之一，Datasea擁有針對不同客户和需求的幾種主要產品和服務，包括適用於中國各個行業的5G綜合 消息營銷雲平臺（“5G IMMCP”）、智能推送（精準營銷解決方案）和5G消息充值業務 相關應用程序。加上人工智能 (AI)、機器學習和數據 分析能力，我們的聲學和5G智能產品和解決方案能夠為中國超過4842萬家企業和 各類企業（99% 以上為中小企業）和家庭提供數字和智能服務。
利用 Datasea 尖端的智能 聲學技術和 AI 技術，我們成功開發了一系列名為 “Hailijia” 系列空氣消毒器產品的超聲消毒產品。該產品系列包括為室內（桌面和地板）、車內、浴室和衣帽間 消毒和除臭劑量身定製的解決方案，定位在聲學消毒的健康領域，可廣泛用於家庭和不同的公共 場所，包括醫院、教育機構和老年護理和醫療保健機構。我們於2023年開始在中國市場推出這些新產品 。這些產品可以為淨化環境和保護人們的 健康提供更有效的解決方案。武漢病毒研究所等領先實驗室已經證明，這種超聲波消毒技術在九秒鐘內對Covid-19的療效為99.83％，對白葡萄球菌和E-Col的療效為99.99％。同時，這種戰略轉變 和流程旨在為人們提供更有效的解決方案，淨化環境和更健康的生活方式，不僅是中國，也是美國乃至全球的人們，尤其是在後疫情時代，人們對保護和生活質量提出了更高的要求 。
47
一般和管理費用下降了 434,843美元，從截至2022年12月31日的六個月的1,751,359美元降至截至2023年12月31日的六個月的1,316,516美元，下降了24.8％。下降的主要原因是租金支出減少了188,226美元，諮詢和董事薪酬減少了281,996美元，工資支出減少了15,180美元，租賃人改善支出減少了29,054美元， 法律費用增加的84,733美元部分抵消了這一點。
公司在人員成本和風險控制方面擁有更準確、更科學的管理 方法。我們將人力資本作為關鍵指標，通過提高效率來促進業務增長和技術創新 。通過裁減非核心職位員工的人數，公司設法控制開支，同時 不會以任何方式影響工作效率和效率。同時，公司努力尋求與相關 行業更好的整合渠道，即外包聲學產品的銷售分支機構，併成立合資企業以獲得對5G消息 技術領域的投資。
我們將人力資本視為推動業務增長和技術創新的關鍵指標 ，同時尋求與相關行業建立更好的整合渠道。
非營業費用，淨額
截至2023年12月31日的六個 個月的營業外支出為52,322美元，主要包括1,729美元的利息收入和54,051美元的其他支出。截至2022年12月31日的六個月中，非營業支出為 35,472美元，主要包括93美元的利息收入和35,565美元的其他支出。
來自已終止業務的淨（收益）虧損
我們從已終止的業務 中獲得的淨收入為833,546美元，這是出售張迅的收益，以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月的淨虧損分別為688,480美元 。
持續經營產生的淨虧損
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，我們的持續經營 產生的淨虧損分別為2,688,641美元和2,147,685美元，與 與2022年同期相比，增長了540,956美元，增長了25.1％。淨虧損的增加主要是由於運營費用的增加，如上所述 毛利的增加部分抵消了這一增加。
應收賬款
截至2023年12月31日的六個月的營業收入為18,229,212美元，截至2023年12月31日，應收賬款餘額為54,123美元。去年同期， 的營業收入為131,459美元，截至2022年12月31日，應收賬款餘額為388,316美元。本季度，公司進一步 細分市場，規劃了八個地區總部，加強了收款控制，並促進了合同交付項目的資金籌集，這導致了資金的良性回報，並對未來產生了深遠的影響。
流動性和資本資源
從歷史上看，我們主要通過出售普通股和股東貸款為我們的運營提供資金。為了增強我們繼續經營的能力，我們將 資源用於創造經常性收入和可持續的運營現金流。
我們預計將通過擴大 我們當前的5G消息和聲學智能業務、持續的產品創新和開發以及各種 類型的增值服務來創造收入。為了維持足夠的營運資金以支持我們的運營併為我們業務的未來增長提供資金 ，我們預計將通過大股東（也是我們的 董事會成員或高級職員）的財政支持以及公開發行或私募證券來彌補任何現金流短缺。但是，我們可能無法以理想的條件提供此類額外現金資源，或者在我們需要時根本無法獲得 。
截至2023年12月31日，我們的營運資金 為1,646,072美元，流動比率為1. 68:1，流動資產為4,058,251美元。截至2023年6月30日，我們的營運資金赤字 為3,617,058美元，流動比率為0. 26:1。我們目前的資產為1,289,517美元。
我們預計該公司將繼續通過收入增長和增加融資活動來支持其 的持續運營和融資。但是，無法保證公司 能夠以商業上可行的條件獲得此類額外的營運資金，或者根本無法保證。
48
以下是 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月內分別提供或用於每種指定類型活動的現金摘要。
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (5,633,282 | ) | $ | (1,766,490 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (71,816 | ) | $ | (33,025 | ) | ||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | 6,241,781 | $ | 1,683,208 | ||||
經營活動產生的現金流
在截至2023年12月31日的六個月中， 用於經營活動的淨現金為5,633,282美元，而截至2022年12月31日的六個月中，用於經營活動的淨現金為1,766,490美元，現金流出量增加了3,866,792美元。現金流量的增加主要是由於預付 費用和其他流動資產的現金流出量增加了2543,369美元，應付賬款的現金流入減少了573,457美元，應計 支出和其他應付賬款的現金流入減少了431,192美元，未賺取收入的現金流出增加了305,510美元，但被淨虧損減少979美元所部分抵消 944美元，對股票薪酬支出減少191,047美元的淨虧損進行了非現金調整，Zhangxun 的出售收益為833,546美元。
來自投資活動的現金流
截至2023年12月31日的六個月中，用於投資活動的淨現金總額為 71,816美元，其中包括為購買辦公傢俱和設備 支付的現金3,683美元，為收購無形資產支付的現金68,098美元，以及因出售子公司35美元而產生的現金損失。截至2022年12月31日的六個月中， 用於投資活動的淨現金總額為33,025美元，其中包括為收購 辦公傢俱和設備支付的現金2,276美元，用於收購和開發軟件系統的1,985美元現金以及向高科技公司支付的長期 投資的28,764美元。
來自融資活動的現金流
在截至2023年12月31日的六個月中，融資活動提供的淨現金為 6,241,781美元，這是應付貸款的淨收益153,659美元、來自關聯方的 淨收益116,841美元以及通過股權融資出售普通股的淨收益8,061,286美元， 部分被償還的2,090美元應付貸款所抵消 ,005。在截至2022年12月31日的六個 個月中，融資活動提供的淨現金為1,683,208美元，這是1,684,595美元的應付貸款淨收益，但部分被應付給關聯方 方的1,387美元減少所抵消。
從非關聯方那裏貸款
2022年4月24日，公司與非關聯方快萬裏先生簽訂了貸款協議，金額為596,001美元，這筆貸款沒有利息， 必須在2022年12月31日之前的任何時候償還。截至2022年6月30日，公司向非關聯方償還了447,001美元。 2022年7月1日，公司與同一個無關方簽訂了人民幣5,603,000元（合789,177美元）的新貸款協議， 貸款沒有利息，必須在2022年12月31日之前的任何時間償還，截至2022年12月31日 ，公司沒有支付任何款項，並簽署了延期協議，將到期日延長至2023年6月30日。2022年10月1日，公司 與同一個無關方簽訂了新的貸款協議，金額為人民幣397萬元（合642,779美元），該貸款沒有利息， 必須在2023年6月30日之前的任何時候償還。2023年5月24日，公司與 貸款機構簽訂了貸款延期協議，雙方同意在2024年12月31日之前全額償還貸款。2023年9月15日，公司、其首席執行官和 萬裏快先生簽訂了債務轉讓協議，在該協議中，公司首席執行官將公司欠她的5,207,962元人民幣（合73萬美元）的債務轉讓給了快萬裏先生。2023年10月9日，公司與快萬裏先生和國瑞創新簽訂了債務轉讓和抵消協議 。該協議源於 公司與國瑞創新之間的營銷和推廣協議終止，由於協議取消，國瑞創新需要向公司全額償還該協議人民幣13,000,600元（合1,810,719美元） （見註釋5）。談判結束後，公司、萬裏快先生和國瑞創新同意 並簽訂了債務轉讓和抵消協議，在該協議中，國瑞創新將向萬裏快先生償還預付的13,000,600元人民幣（合1,810,719美元） ，用於償還公司欠快先生的債務（見註釋5）。在截至2023年12月31日的三個月和六個月中，公司向該非關聯方償還了180萬美元和200萬美元。根據債務轉讓和抵消協議，截至2023年12月31日和2023年6月30日，未償還給非關聯方的 貸款餘額分別為零美元和1,310,306美元。
2023年9月21日，公司與另一非關聯方簽訂了155,308美元的貸款協議，該貸款沒有利息，並且必須在2024年12月31日之前的任何時候償還 。
截至 2023 年 12 月 31 日，Datasea 的總負債 為 2,412,851 美元，比 2023 年 6 月 30 日下降了 61.9%。負債減少是由於向關聯方 方償還了594,364美元，應計費用和其他應付賬款減少了739,343美元，租賃負債減少了34,495美元，未得 收入減少了550,719美元，應付賬款減少了665,162美元，應付貸款減少了1,337,611美元。
截至2023年12月31日的六個月中，融資活動 產生的現金流入為6,241,781美元，而去年同期為1,683,208美元。今年的淨現金流入量比去年的融資活動淨現金流入量增加了271％，這完全是由於公司 更好的融資前景和更成熟的融資態度。我們更加關注融資規劃問題和融資成本。
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對幾個指數的分析
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，收入分別為18,229,212美元和131,459美元。營業收入比去年同期增加了18,097,753美元，比去年同期增長了13,766.84％，增長率主要是由於該公司目前在5G多模態通信技術的研發 方面處於領先地位，並且在長期擴大客户羣後形成了穩定的客户羣。這與 公司多年來的技術研發成果、人員支持、市場推廣、公司 上下游鏈條打通、客户維護和技術經驗積累，最終形成 龐大的忠實客户羣有關，也與5G市場的蓬勃活力密切相關。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，公司的 管理費用分別為1,316,516美元和1,751,359美元，與去年 年同期相比下降了434,843美元，下降了24.83％。主要原因是公司持續優化管理結構，加強管理費用，提高 企業的效率和競爭力，提高運營效率，減少開支，減少不必要的行政 支出，提高管理費用的粒度，以提高管理效率和減少管理費用。
在截至2023年12月31日的六個月和截至2022年12月31日的六個月中，公司的研發費用分別為272,375美元和255,440美元， 增加了16,935美元，與去年同期相比增長了6.63％。在此期間，公司增加了對研發的投資 ，增強了其核心競爭力，並對新產品和技術做出了貢獻，為新產品和技術的佈局奠定了基礎 。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的現金餘額分別為437,716美元和19,728美元，較上期增加了417,988美元，增長了21.19倍。 主要原因是公司吸收社會資金，擴大企業規模，提高企業知名度， 增強企業競爭力，為公司的業務擴張和項目提供強有力的資金支持， 用於技術研發、市場擴展、企業品牌建設等，為企業可持續發展 奠定了堅實的基礎。公司銷售收入的增加 帶來了對產品和服務的需求的增加，以及大量資本流入帶來的融資渠道的擴大，公司為了優化資產結構，提高 企業資本能力和流動性。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的應收賬款餘額分別為54,123美元和255,725美元，比上期減少了201,602美元和78.84％。 公司主要通過加強對客户的信用評估來減少壞賬的發生，並加強客户的催收工作，提高催收效率，縮短賬期，增加現金流動性，提高應收賬款的管理 效率。
截至2023年12月31日和2023年6月30日，該公司的庫存 餘額分別為185,806美元和241,380美元，比上期減少了55,574美元，下降了23.02％，這主要是由於公司銷售市場的擴張 。通過開發新的銷售渠道、擴大新市場、加強廣告和其他方式， 公司擴大了產品的銷售規模，從而可以快速實現庫存， 提高資金使用效率。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 資本儲備餘額分別為32,251,708美元和24,148,905美元，比上年增加了8,102,803美元，比上期增長了33.55％，這主要是由於公司股票發行量的增加。股票發行量的增加可以為 公司提供更多的資本儲備，以幫助其應對未來的挑戰。對於公司而言，股票發行量的增加引入了 大量的優質基金，有利於上下游企業的整合，可以促進公司業績的 增長。公司的財務實力、市場競爭力和企業聲譽也得到了極大的提高。
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截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的經營租賃負債分別為116,594美元和124,640美元，比上一期 期減少了8,046美元，下降了6.46％，這主要是由於公司為實現節省資源、減少開支 和減少負債的目的而存在實際運營需求。對公司各母公司和 子公司的經營租賃面積和租賃成本進行了合理的總體規劃，從而儘可能減少使用面積，減少不必要的開支，優化資源配置 ，提高效率，同時滿足日常辦公需求，從而節省成本，提高公司的整體利潤。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的應付賬款分別為339,897美元和1,005,059美元，比上期減少了665,162美元，下降了66.18％， 主要是由於公司根據資本狀況優化了負債和降低了負債比率。公司 與供應商保持良好穩定的關係，增強了資金週轉能力和供應鏈管理能力。
向前邁進
Datasea目前正在將 從一家以中國為中心的公司過渡到一家全球實體。我們的承諾是發展成為一家國際科技公司，將製造 設施、知識產權業務、銷售網絡和客户羣戰略性地定位於美國。我們渴望 在研發、技術合作、人才發展方面取得國際領先地位，鞏固我們在美國市場的足跡 。我們的主要目標是提供尖端的人工智能解決方案，尤其是在聲學智能領域， 為全球數字格局的發展做出貢獻。為了實現這一願景，公司管理層概述了以下 計劃：
| ● | 5G 多模態通信業務的持續 進步： |
| ● | 積極爭取市場份額。 | |
| ● | 提高毛利率。 |
| ● | 聲學智能產品的擴展 ： |
| ● | 在聲學工程、農業、醫學、美容和醫療保健領域實現多樣化應用。 |
| ● | 戰略 兼併和收購（M&A）： |
| ● | 在聲學智能行業中獲得領先地位並加強對供應鏈的控制，重點是美國市場。 | |
| ● | 促進持續的有益垂直整合。 |
| ● | 與技術機構的合作： |
| ● | 保持與國內和國際頂級技術機構的夥伴關係。 | |
| ● | 進行聲學智能的研究和開發，通過供應方創新刺激需求。 |
| ● | 全球 銷售擴張： |
| ● | 實現核心產品的本地化。 | |
| ● | 在全球範圍內滿足不同的客户需求。 |
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| ● | 推進 國際化戰略： |
| ● | 促進創新。 | |
| ● | 鞏固我們在聲學情報領域的地位。 |
| ● | 品牌 增強： |
| ● | 通過全渠道營銷提升公司的品牌知名度。 | |
| ● | 獲得PCT國際專利，以提高無形資產的價值。 |
| ● | 客户 忠誠度和客户服務： |
| ● | 通過卓越的客户服務保持客户忠誠度。 | |
| ● | 提供具有適當透明度和知名度的專屬服務體驗。 |
這些舉措共同推動了我們 對國際化、創新的承諾，並鞏固我們在聲學智能動態領域的領導地位。
資產負債表外安排
不存在 對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入、 支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的資產負債表外安排。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
此項目不適用，因為我們目前 被視為一家規模較小的申報公司。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
根據1934年《證券交易法》第13a-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務官評估了截至本報告所涉期末的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）。 根據此次評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末 ，公司的披露控制和程序無效。得出這一結論是因為 在財務報告內部控制方面存在以下重大缺陷：
| (i) | 職責分工和有效的風險評估不足； |
| (ii) | 缺乏 受過美國公認會計原則充分培訓的人員；以及 |
| (iii) | 在美國 GAAP 和 SEC 指導方針的要求和適用方面， 的會計和財務報告書面政策和程序不足。 |
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管理層加強 內部控制的策略：
在上一財年 中，我們認識到財務報告的內部控制存在缺陷，並已採取積極措施 來加強和完善我們的內部控制框架。這些舉措主要包括：
| 1. | 持續改進內部控制程序：我們將繼續致力於完善我們的內部控制流程，涵蓋預算批准流程、採購和資產管理、信用控制、內部審計和成本會計等各個方面。此外，我們還制定了全面的內部控制政策，其中納入了採購控制、庫存管理和欺詐預防的指導方針。 |
| 2. | 協作監督機制：為加強內部控制的實施，我們在內部控制部門和法律部門之間建立了協作機制。該機制包括與部門負責人進行訪談，迅速解決已確定的風險領域，並確保採取糾正措施。 |
| 3. | 與融資承銷商合作：我們已聘請融資承銷商與我們的國際部門密切合作，以促進公司的融資工作。該夥伴關係旨在增進我們對投資者背景的理解，並確定最符合我們目標的融資方法。 |
| 4. | 加強與法律專業人員的合作：我們正在加強內部和外部法律團隊之間的協作，以主動降低風險。 |
除了這些努力外，我們還採取了各種內部控制政策，包括對會計人員職責和 責任的審查、差旅津貼、報銷程序、應收賬款管理、資產控制、內部審計流程和成本 會計。此外，我們還成立了由內部審計董事領導的內部審計部門以及 法律團隊，以確保合規和有效的風險管理。
其他增強功能 包括：
| 1. | 人員培訓：我們致力於培訓員工，以確保正確執行內部控制政策和程序。 |
| 2. | 定期向審計委員會報告：我們將繼續向審計委員會提供內部控制的季度摘要和審計報告。 |
| 3. | 對美國註冊會計師進行季度審查：每個季度，我們將在審查或審計後與美國註冊會計師（CPA）合作進行試算表審查。 |
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具體而言， 我們還實施了以下做法來增強 Datasea 特色的內部控制系統：
1。 項目預先批准：
我們 根據業務發展的需要不定期地進行了項目開發。在項目正式 啟動之前，我們已經組織了項目審查小組的成立。項目審查小組主要審查了項目市場 發展前景報告、項目提案、項目報告以及項目開發小組編寫的其他文件。 經過審核小組的溝通和討論，該項目將獲得正式批准。
2。重要問題：
重大 問題將通過總統辦公室的會議來解決。在這些會議上，將討論公司對 業務的戰略調整以及重大項目或活動。只有在董事會會議或董事會通過決議之後， 的決定才會根據會議執行。
3.人力資源管理， 責任、獎懲制度：
從試用期到轉為正式員工，我們 對人才及其效率都有嚴格的控制。員工 通過嚴格評估後，他們將被納入正式員工庫並簽署工作責任書和績效 承諾書。他們將接受每月的績效評估和評估，以此作為工資結算的基礎。我們將不時向表現優異的員工發放 獎勵，獎勵不限於現金和股票。我們還對員工的工作失誤採取了某些 的懲罰措施，例如扣除基於績效的工資。
4。預算管理：
內部控制部門組織所有部門參與全面的預算編制和預算的實施，並根據資金、資產、項目啟動、業務線收入和成本，全面 制定和實施年度全額預算數據。 內部控制中心嚴格控制預算。執行部門、財務部門、首席執行官和 董事會主席共同批准和執行預算。在預算執行過程中，我們採用月度滾動預算制， 公司財務管理內部控制中心對實施結果進行統計分析，以幫助各個 業務部門完成業績目標，努力實現公司的年度目標。
5。操作 管理：
我們 根據公司各子公司 的業務線類型和運營特徵，將集中式和分散式的管理風格相結合。我們將賦予我們的子公司一定的管理權，這樣我們就不會錯過任何商機。在 的生產和運營方面，從項目啟動、採購到銷售，我們有完整的控制流程。例如，在購買之前， 我們需要環顧市場，在對公司財務管理內部 控制中心進行審計後，選擇高質量的供應商。我們願意與高質量的供應商建立長期穩定友好的合作關係。我們將制定從產品登記到結賬的完整的 流程。經各方批准後，產品結賬程序將完成 以規避風險。
6。業務 開發人員管理：
對於 優秀的業務開發人員，我們會綜合考慮不同的 業務領域、不同產品以及不同的市場狀況，制定相關的特許權使用費管理措施。我們根據業績分配工資和獎金。 成功完成銷售目標的業務開發人員可以獲得豐厚的薪酬。這些措施積極激勵 業務開發人員完成公司的年度績效目標。
財務 報告內部控制的變化
除上述情況外，在截至2023年12月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化 。
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第二部分其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不是 任何未決法律訴訟的當事方，目前尚無此類訴訟正在考慮之中。
第 1A 項。風險因素
不要求小型申報公司。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在截至2023年12月31日的三個月中， 任何董事或高級管理人員均未修改、通過或終止任何旨在滿足第 10b5-1 (c) 條或非規則第10b5-1條交易協議肯定性辯護條件的公司證券購買或出售合同、指示或 書面計劃。
第 6 項。展品。
| 展覽 | 描述 | |
| 31.1 | 首席執行官根據 Sarbanes Oxley 第 302 條進行認證 | |
| 31.2 | 首席財務官根據 Sarbanes Oxley 第 302 條進行認證 | |
| 32.1* | 首席執行官根據 18 U.S.C. 第 1350 條進行認證 | |
| 32.2* | 首席財務官根據 18 U.S.C. 第 1350 條進行認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 XBRL | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條，作為附錄32.1和32.2隨附的10-Q表格季度報告附帶的證書，就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，不應將其視為註冊人 “提交”。 |
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簽名
根據 交易法第 13 或 15 (d) 條，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| DATASEA INC. | ||
| 日期：2024 年 2 月 13 日 | 來自： | /s/劉志新 |
| 姓名： | 劉志新 | |
| 標題： | 主席 | |
| 首席執行官 | ||
| （首席執行官） | ||
| 日期：2024 年 2 月 13 日 | 來自： | /s/ 孫明洲 |
| 姓名： | 孫明洲 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務官和 首席會計官） |
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