20231231 10-K FY EX 97.1

表97 - 1

收回不當裁定賠償的政策

Interactive Brokers Group，Inc.
追回政策

盈透證券集團董事會（“董事會”）(the本公司（以下簡稱“公司”）已採納本追回政策（以下簡稱“本政策”），該政策規定在發生會計重述（定義見下文）的情況下追回某些激勵補償。本政策旨在遵守1934年證券交易法第10 D條（經修訂）（以下簡稱“交易法”）、根據交易法頒佈的規則10 D-1（以下簡稱“規則10 D-1”）和納斯達克股票市場（以下簡稱“納斯達克”）規則手冊第5608條，並應按照與之一致的方式進行解釋。

定義

就本政策而言，以下大寫術語應具有本第1條中規定的含義：

（i） “會計重述”是指由於公司嚴重違反證券法規定的任何財務報告要求而對公司財務報表進行的會計重述，包括為糾正以前發佈的財務報表中對以前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而進行的任何必要的會計重述，或在本期更正或不更正的情況下將導致重大錯報的。

（ii） “管理人”指公司董事會的審計委員會或董事會可能任命的管理本政策的其他委員會。

（iii） “董事會”指公司董事會。

（iv） “補償性合格激勵薪酬”指所涉高管人員（a）在生效日期當天或之後收到的所有激勵性薪酬，這些薪酬是由於實現了基於或衍生自截至生效日期當天或之後的任何財政期間的財務信息的財務報告指標，（b）在開始擔任所涉高管人員之後，（c）在適用的激勵性薪酬的適用績效期內的任何時間擔任相關高管，（d）當公司擁有在國家證券交易所或國家證券協會上市的一類證券時，以及（e）在適用的追回期內。

（v） “追回期”指公司被要求編制會計重述之日之前的三個已完成的會計年度，以及在這三個已完成的會計年度之內或之後的任何過渡期（因公司會計年度變更而產生的過渡期）（但至少包括九個月的過渡期應視為一個已完成的會計年度）。本公司須編制會計重述之日”為下列日期中較早者：（a）董事會、董事會轄下委員會（或如果不要求董事會採取行動，則授權採取該行動的公司高級職員）得出結論，或合理地應該得出結論，公司需要編制會計重述，或（b）法院，監管機構或其他法律授權機構指示公司編制會計重述，無論是否或何時提交重述的財務報表。

（vi） “法典”是指經修訂的1986年《國內税收法典》以及根據該法典頒佈的條例。

㈦ “所涉高管”指公司現任和前任總裁、首席財務官、首席會計官（或如果沒有這樣的會計人員，控制人），負責主要業務單位、部門或職能的公司副總裁（如銷售、行政或財務），任何其他執行決策職能的官員，或為公司履行類似決策職能的任何其他人員。如果公司子公司僱用的個人為公司履行此類政策制定職能，則他們應被視為本政策下的受保高管。為了識別所涵蓋的高管，“政策制定”職能不包括不重要的政策制定職能。所涉行政人員的身份至少應包括根據17 C.F.R.第229.401（b）條。

（viii） “生效日期”是指2023年12月1日。

㈨ “錯誤授予的賠償”具有本政策第4條中規定的含義。

(X) “財務報告計量”是指按照編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的任何計量，以及全部或部分源自該計量的任何計量。財務報告指標包括但不限於以下指標(以及源自下列指標的任何指標)：公司股價；股東總回報(“TSR”)；收入；淨收入；營業收入；一個或多個可報告部門的盈利能力；財務比率；扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(“EBITDA”)；運營資金和調整後的運營資金；流動性指標(例如，營運資金、運營現金流)；回報指標(例如，投資資本回報、資產回報)；收益指標(例如，每股收益)；每用户收入，或每用户平均收入，其中收入須經會計重述；每名員工成本，如成本須經會計重述；任何此等財務報告措施相對於同業集團，其中公司的財務報告措施須經會計重述；以及税基收入。用於確定補償金額的指標不需要在公司的財務報表中提出，也不需要包括在提交給證券交易委員會的文件中，即可被視為財務報告指標。

(Xi) “激勵性薪酬”是指完全或部分基於達到財務報告指標而授予、賺取或歸屬的薪酬。

(Xii) 就本政策而言，在公司達到基於激勵的薪酬獎勵中規定的財務報告指標的會計期間，即使此類基於激勵的薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後，也將在該會計期間內“收到”基於激勵的薪酬。

管理

管理員有權解釋和解釋本政策，並有權對本政策的管理作出所有必要、適當或適宜的決定，包括但不限於確定受本政策約束的承保高管。管理署署長所作的任何決定均為最終決定，對所有受影響的個人均具約束力，並不需要對本保單所涵蓋的每個個人保持一致。在執行本政策時，管理人獲授權及指示就其他委員會職責及權限範圍內的事宜，徵詢董事會全體成員、董事會薪酬委員會或董事會其他委員會可能需要或適當的意見。在受適用法律限制的情況下，管理人可授權和授權公司的任何高級職員或僱員採取任何必要或適當的行動，以實現本保單的目的和意圖(涉及該高級職員或僱員的本保單下的任何追償除外)。

如果發生會計重述，需要賠償錯誤判給的賠償金

如果本公司被要求編制會計重述，本公司應及時追回任何承保高管在退還期間根據本政策第4節計算的任何錯誤判給的補償金額。根據本政策對承保高管的賠償不應要求發現該承保高管的任何不當行為，或發現該承保高管對導致適用會計重述的一個或多個會計錯誤負有任何程度的責任。

錯誤判給的賠償金：需要追回的金額

根據本政策可追回的“錯誤判給賠償額”，由管理人確定，是指追回的符合條件的獎勵補償額，超過受保高管在根據適用的會計重述編制的財務報表確定的情況下本應收到的獎勵補償額。錯誤判給的賠償金應由署長計算，而不考慮承保行政人員就錯誤判給的賠償金支付的任何税款。

對於考慮基於激勵的薪酬的任何薪酬計劃或計劃，本合同項下錯誤授予的補償金額包括但不限於，根據錯誤授予的補償向任何名義賬户繳納的金額，以及該名義金額迄今應計的任何收入。

對於基於(或源自)公司股票價格或TSR的激勵性薪酬，其中錯誤授予的賠償金額不需要直接根據適用的會計重述中的信息進行數學計算：(A)管理人應基於對會計重述對股票價格或TSR的影響的合理估計來確定錯誤授予的賠償額，(B)本公司應保存該合理估計的確定文件，並應向納斯達克提供此類文件。

補償方法

行政長官應自行決定迅速追回錯誤賠償的時間和方法，包括但不限於：(A)要求償還所有或部分現金或股權獎勵；(B)取消先前的現金或股權獎勵，無論是既得或未得，或已支付或未支付；(C)取消或抵消任何計劃中的未來現金或股權獎勵；(D)根據《守則》第409a條的規定，取消延期補償；以及(E)適用法律或合同授權的任何其他方法。在遵守任何適用法律的前提下，管理人可以根據本政策追回以其他方式支付給被保險人的任何金額，包括根據任何其他適用的公司計劃或計劃支付給此人的金額，包括基本工資、獎金或佣金以及被保險人之前遞延的薪酬。

根據本政策，本公司被授權和指示按照本政策追回錯誤判給的賠償，除非董事會審計委員會已認定追回不可行，僅出於以下有限的原因，並符合以下程序和披露要求：

為協助執行本政策而向第三方支付的直接費用將超過需要收回的金額。在得出結論認為，基於執行費用追回錯誤判給的任何數額的賠償是不切實際之前，署長必須作出合理嘗試，追回錯誤判給的賠償，記錄這種企圖(S)，並向納斯達克提供此類文件；或

根據守則第401(A)節的規定，本公司或其任何附屬公司的僱員均可享有廣泛的福利，而根據該守則第401(A)(A)節或第411(A)節或根據守則頒佈的任何規定，追討款項可能會導致計劃未能達到該等規定的要求。

承保高管不獲賠償

儘管任何賠償或保險單的條款或與任何參保高管的任何合同安排可能被解釋為相反，本公司不應就任何錯誤判給的賠償的損失向任何參保高管進行賠償，包括支付或報銷任何參保高管為履行本保單下的潛在追回義務而購買的第三方保險的任何費用。

管理員賠償

任何協助執行本政策的管理人成員和任何其他董事會成員不對與本政策有關的任何行動、決定或解釋承擔個人責任，並應根據適用法律和公司政策，就任何此類行動、決定或解釋，由公司在最大程度上獲得充分的賠償。上述判決不應限制董事會成員根據適用法律或公司政策獲得賠償的任何其他權利。

追溯申請

本政策的條款適用於受保高管在生效日期或之後收到的任何基於激勵的薪酬，即使此類基於激勵的薪酬是在生效日期之前批准、授予、發放或支付給受保高管的。在不限制本政策第5節的一般性的情況下，並在符合適用法律的情況下，管理人可根據本政策從在生效日期之前、當天或之後批准、授予、授予、支付或支付給承保高管的任何金額的賠償中追回。本政策將取代或取代公司或其任何子公司以前採用或維持的任何其他追回或補償政策，包括任何適用的補償計劃、裁決或協議下的任何追回規則。

修改；終止

董事會或管理人可隨時酌情修改、修改、補充、撤銷或替換本政策的全部或任何部分，並應在其認為必要時修訂本政策，以遵守適用法律或納斯達克或本公司證券上市的任何其他國家證券交易所通過的任何規則或標準。

10.

其他追償權;公司索賠

董事會打算在法律允許的最大範圍內適用本政策。本政策項下的任何賠償權利是對公司根據適用法律或根據任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議中的任何類似政策條款以及公司可獲得的任何其他法律救濟的補充，而不是替代任何其他救濟或賠償權利。

本政策中包含的任何內容以及本政策預期的任何補償或恢復均不應限制本公司或其任何關聯公司因相關行政人員的任何行為或疏忽而對相關行政人員提出的任何索賠、損害賠償或其他法律救濟。

11.

接班人

本政策對所有承保高管及其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。

12.

適用法律;地點

本政策及其下的所有權利和義務均受紐約州法律管轄並據其解釋，而不考慮任何司法管轄區的法律衝突原則。由本保單引起或與本保單有關的所有訴訟均應在紐約南區美國地方法院進行審理和裁決，如果該法院對任何此類訴訟沒有有效管轄權，則應在位於紐約州紐約縣的州法院進行審理和裁決。

13.

展品歸檔要求

本政策的副本及其任何修正案應作為公司年度報告的證據提交表格10-K。