UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
簡明合併運營報表 | ||||||||||||||||||||||||||
以千計,每股數據除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三個月 | 截至1月31日的十二個月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||
許可證 | $ | 219,985 | $ | 158,961 | $ | 621,392 | $ | 497,836 | ||||||||||||||||||
訂閲服務 | 176,038 | 138,514 | 649,918 | 508,823 | ||||||||||||||||||||||
專業服務及其他 | 9,230 | 11,074 | 36,762 | 51,922 | ||||||||||||||||||||||
總收入 | 405,253 | 308,549 | 1,308,072 | 1,058,581 | ||||||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||||
許可證 | 2,133 | 2,506 | 10,469 | 10,421 | ||||||||||||||||||||||
訂閲服務 | 33,420 | 23,417 | 111,922 | 87,366 | ||||||||||||||||||||||
專業服務及其他 | 17,797 | 21,768 | 73,533 | 82,264 | ||||||||||||||||||||||
總收入成本 | 53,350 | 47,691 | 195,924 | 180,051 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 351,903 | 260,858 | 1,112,148 | 878,530 | ||||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||
銷售和營銷 | 191,717 | 173,760 | 713,130 | 701,558 | ||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 85,639 | 81,870 | 332,101 | 285,750 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 59,452 | 50,375 | 231,637 | 239,505 | ||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 336,808 | 306,005 | 1,276,868 | 1,226,813 | ||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | 15,095 | (45,147) | (164,720) | (348,283) | ||||||||||||||||||||||
利息收入 | 15,217 | 12,898 | 57,130 | 27,955 | ||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 6,284 | 5,290 | 31,775 | 2,767 | ||||||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) | 36,596 | (26,959) | (75,815) | (317,561) | ||||||||||||||||||||||
所得税準備金 | 2,680 | 730 | 14,068 | 10,791 | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 33,916 | $ | (27,689) | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損),基本 | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
攤薄後歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損)的加權平均股,基本值 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
用於計算攤薄後歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損)的加權平均股 | 583,191 | 553,766 | 563,855 | 548,022 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
簡明合併資產負債表 | ||||||||||||||
以千計 | ||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||
截至截至 | ||||||||||||||
2024年1月31日 | 2023年1月31日 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,061,678 | $ | 1,402,119 | ||||||||||
限制性現金 | 438 | — | ||||||||||||
有價證券 | 818,145 | 354,774 | ||||||||||||
應收賬款,扣除信貸損失備抵金分別為1,119美元和2,698美元 | 436,296 | 374,217 | ||||||||||||
合同資產 | 84,197 | 69,260 | ||||||||||||
遞延合同購置成本 | 74,678 | 49,887 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 104,980 | 94,150 | ||||||||||||
流動資產總額 | 2,580,412 | 2,344,407 | ||||||||||||
有價證券,非流通 | — | 2,942 | ||||||||||||
合同資產,非流動 | 6,214 | 6,523 | ||||||||||||
遞延合同購置成本,非當期 | 154,317 | 137,616 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 23,982 | 29,045 | ||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 56,072 | 52,052 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 14,704 | 23,010 | ||||||||||||
善意 | 89,026 | 88,010 | ||||||||||||
遞延所得税資產 | 4,678 | 5,895 | ||||||||||||
其他非流動資產 | 25,353 | 45,706 | ||||||||||||
總資產 | $ | 2,954,758 | $ | 2,735,206 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 3,447 | $ | 8,891 | ||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 83,997 | 76,645 | ||||||||||||
應計薪酬和員工福利 | 137,442 | 142,582 | ||||||||||||
遞延收入 | 486,805 | 398,334 | ||||||||||||
流動負債總額 | 711,691 | 626,452 | ||||||||||||
遞延收入,非當期 | 161,027 | 121,697 | ||||||||||||
經營租賃負債,非流動 | 58,713 | 56,442 | ||||||||||||
其他非流動負債 | 7,213 | 10,457 | ||||||||||||
負債總額 | 938,644 | 815,048 | ||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||
A 類普通股 | 5 | 5 | ||||||||||||
B 類普通股 | 1 | 1 | ||||||||||||
庫存股 | (102,615) | — | ||||||||||||
額外的實收資本 | 4,024,079 | 3,736,838 | ||||||||||||
累計其他綜合收益 | 8,825 | 7,612 | ||||||||||||
累計赤字 | (1,914,181) | (1,824,298) | ||||||||||||
股東權益總額 | 2,016,114 | 1,920,158 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 2,954,758 | $ | 2,735,206 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||
以千計 | ||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||
截至1月31日的十二個月, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||||||||
淨虧損 | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | 22,597 | 18,723 | ||||||||||||
延期合同購置成本的攤銷 | 75,471 | 59,826 | ||||||||||||
有價證券的淨攤銷額 | (28,246) | (1,782) | ||||||||||||
股票薪酬支出 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||
A類普通股的慈善捐贈 | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||
非現金運營租賃費用 | 13,047 | 11,675 | ||||||||||||
放棄和減值費用 | — | 2,881 | ||||||||||||
遞延所得税準備金 | 554 | 861 | ||||||||||||
其他非現金信貸,淨額 | (3,700) | (2,465) | ||||||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||||||||
應收賬款 | (64,217) | (123,783) | ||||||||||||
合同資產 | (14,694) | (185) | ||||||||||||
遞延合同購置成本 | (118,833) | (118,909) | ||||||||||||
預付費用和其他資產 | 4,222 | (59,810) | ||||||||||||
應付賬款 | (5,052) | (1,571) | ||||||||||||
應計費用和其他負債 | 11,804 | (14,954) | ||||||||||||
應計薪酬和員工福利 | (4,039) | 15,086 | ||||||||||||
經營租賃負債,淨額 | (13,590) | (3,307) | ||||||||||||
遞延收入 | 137,471 | 160,746 | ||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 299,082 | (9,981) | ||||||||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||||||||
購買有價證券 | (1,485,965) | (388,409) | ||||||||||||
有價證券的到期日 | 1,050,984 | 151,426 | ||||||||||||
購買財產和設備 | (7,342) | (23,815) | ||||||||||||
與業務收購相關的付款,扣除獲得的現金 | — | (29,542) | ||||||||||||
其他投資,淨額 | 2,754 | 1,197 | ||||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (439,569) | (289,143) | ||||||||||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||||||||
回購 A 類普通股 | (102,615) | — | ||||||||||||
行使股票期權的收益 | 6,740 | 8,388 | ||||||||||||
在淨結算股權獎勵時支付的預扣税 | (112,067) | (73,095) | ||||||||||||
自售股權獎勵交易的預扣税淨支付額 | (645) | (9,480) | ||||||||||||
員工股票購買計劃繳款的收益 | 17,555 | 15,011 | ||||||||||||
支付與業務收購相關的延期對價 | (5,863) | — | ||||||||||||
回購未歸屬的早期行使股票期權 | — | (1,493) | ||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (196,895) | (60,669) | ||||||||||||
匯率變動的影響 | (2,621) | (6,811) | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | (340,003) | (366,604) | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金——期初 | 1,402,119 | 1,768,723 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金——期末 | $ | 1,062,116 | $ | 1,402,119 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 收入成本、毛利潤和利潤率與非 GAAP 收入成本、毛利潤率的對賬 | ||||||||||||||||||||||||||
以千計,百分比除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三個月 | 截至1月31日的十二個月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
GAAP 許可證成本 | $ | 2,133 | $ | 2,506 | $ | 10,469 | $ | 10,421 | ||||||||||||||||||
減去:收購的無形資產的攤銷 | 848 | 819 | 3,371 | 2,754 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則的許可證成本 | $ | 1,285 | $ | 1,687 | $ | 7,098 | $ | 7,667 | ||||||||||||||||||
訂閲服務的 GAAP 成本 | $ | 33,420 | $ | 23,417 | $ | 111,922 | $ | 87,366 | ||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | 3,972 | 2,993 | 14,750 | 11,894 | ||||||||||||||||||||||
減去:收購的無形資產的攤銷 | 592 | 581 | 2,359 | 1,811 | ||||||||||||||||||||||
減去:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 201 | 92 | 434 | 272 | ||||||||||||||||||||||
減去:重組成本 | — | 45 | 114 | 182 | ||||||||||||||||||||||
訂閲服務的非公認會計準則成本 | $ | 28,655 | $ | 19,706 | $ | 94,265 | $ | 73,207 | ||||||||||||||||||
專業服務和其他服務的 GAAP 成本 | $ | 17,797 | $ | 21,768 | $ | 73,533 | $ | 82,264 | ||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | 2,412 | 2,896 | 10,958 | 11,855 | ||||||||||||||||||||||
減去:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 146 | 96 | 327 | 263 | ||||||||||||||||||||||
減去:重組成本 | — | 390 | — | 710 | ||||||||||||||||||||||
專業服務和其他服務的非公認會計準則成本 | $ | 15,239 | $ | 18,386 | $ | 62,248 | $ | 69,436 | ||||||||||||||||||
GAAP 毛利 | $ | 351,903 | $ | 260,858 | $ | 1,112,148 | $ | 878,530 | ||||||||||||||||||
GAAP 毛利率 | 87 | % | 85 | % | 85 | % | 83 | % | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 6,384 | 5,889 | 25,708 | 23,749 | ||||||||||||||||||||||
加:收購的無形資產的攤銷 | 1,440 | 1,400 | 5,730 | 4,565 | ||||||||||||||||||||||
另外:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 347 | 188 | 761 | 535 | ||||||||||||||||||||||
另外:重組成本 | — | 435 | 114 | 892 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則毛利 | $ | 360,074 | $ | 268,770 | $ | 1,144,461 | $ | 908,271 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則毛利率 | 89 | % | 87 | % | 87 | % | 86 | % | ||||||||||||||||||
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP運營費用、收入(虧損)和利潤率與非公認會計準則運營費用、收入和利潤率的對賬 | ||||||||||||||||||||||||||
以千計,百分比除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三個月 | 截至1月31日的十二個月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
GAAP 銷售和營銷 | $ | 191,717 | $ | 173,760 | $ | 713,130 | $ | 701,558 | ||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | 34,973 | 37,512 | 144,863 | 154,922 | ||||||||||||||||||||||
減去:收購的無形資產的攤銷 | 679 | 667 | 2,706 | 2,153 | ||||||||||||||||||||||
減去:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 1,826 | 1,560 | 4,176 | 4,605 | ||||||||||||||||||||||
減去:重組成本 | (5) | 8,248 | 1,376 | 19,491 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則銷售和營銷 | $ | 154,244 | $ | 125,773 | $ | 560,009 | $ | 520,387 | ||||||||||||||||||
GAAP 研究與開發 | $ | 85,639 | $ | 81,870 | $ | 332,101 | $ | 285,750 | ||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | 29,517 | 28,987 | 117,965 | 102,546 | ||||||||||||||||||||||
減去:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 1,455 | 721 | 3,027 | 1,692 | ||||||||||||||||||||||
減去:重組成本 | — | 451 | 387 | 494 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則研發 | $ | 54,667 | $ | 51,711 | $ | 210,722 | $ | 181,018 | ||||||||||||||||||
GAAP 一般和行政 | $ | 59,452 | $ | 50,375 | $ | 231,637 | $ | 239,505 | ||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | 18,056 | 26,655 | 83,419 | 88,623 | ||||||||||||||||||||||
減去:收購的無形資產的攤銷 | 41 | 42 | 164 | 178 | ||||||||||||||||||||||
減去:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 715 | 444 | 1,924 | 930 | ||||||||||||||||||||||
減去:重組成本 | — | 1,187 | 749 | 2,569 | ||||||||||||||||||||||
減去:A類普通股的慈善捐款 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則一般和行政管理 | $ | 40,640 | $ | 22,047 | $ | 141,166 | $ | 141,706 | ||||||||||||||||||
GAAP 營業收入(虧損) | $ | 15,095 | $ | (45,147) | $ | (164,720) | $ | (348,283) | ||||||||||||||||||
GAAP 營業利潤率 | 4 | % | (15) | % | (13) | % | (33) | % | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 88,930 | 99,043 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||||||||||||
加:收購的無形資產的攤銷 | 2,160 | 2,109 | 8,600 | 6,896 | ||||||||||||||||||||||
另外:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 4,343 | 2,913 | 9,888 | 7,762 | ||||||||||||||||||||||
另外:重組成本 | (5) | 10,321 | 2,626 | 23,446 | ||||||||||||||||||||||
另外:A類普通股的慈善捐贈 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則營業收入 | $ | 110,523 | $ | 69,239 | $ | 232,564 | $ | 65,160 | ||||||||||||||||||
非公認會計準則營業利潤率 | 27 | % | 22 | % | 18 | % | 6 | % | ||||||||||||||||||
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP淨收益(虧損)和GAAP每股淨收益(虧損)與非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股淨收益的對賬 | ||||||||||||||||||||||||||
以千計,每股數據除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三個月 | 截至1月31日的十二個月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的GAAP淨收益(虧損) | $ | 33,916 | $ | (27,689) | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 88,930 | 99,043 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||||||||||||
加:收購的無形資產的攤銷 | 2,160 | 2,109 | 8,600 | 6,896 | ||||||||||||||||||||||
另外:與員工權益交易相關的僱主工資税支出 | 4,343 | 2,913 | 9,888 | 7,762 | ||||||||||||||||||||||
另外:重組成本 | (5) | 10,321 | 2,626 | 23,446 | ||||||||||||||||||||||
另外:A類普通股的慈善捐贈 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
對補貼的税收調整 | (830) | (3,999) | 2,979 | (4,608) | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則淨收益 | $ | 128,514 | $ | 82,698 | $ | 310,380 | $ | 80,483 | ||||||||||||||||||
GAAP 基本每股淨收益(虧損) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
GAAP 攤薄後的每股淨收益(虧損) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
GAAP 加權平均已發行普通股,基本 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
GAAP 加權平均已發行普通股,攤薄 | 583,191 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則加權平均已發行普通股,基本 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
另外:未償還股權獎勵中的稀釋潛在普通股 | 15,763 | 9,066 | 12,633 | 12,483 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則加權平均已發行普通股,攤薄 | 583,191 | 562,832 | 576,488 | 560,505 | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則每股淨收益,基本 | $ | 0.23 | $ | 0.15 | $ | 0.55 | $ | 0.15 | ||||||||||||||||||
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益 | $ | 0.22 | $ | 0.15 | $ | 0.54 | $ | 0.14 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
GAAP 運營現金流與非 GAAP 調整後自由現金流的對賬 | ||||||||||||||
以千計 | ||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||
截至1月31日的十二個月, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
運營活動提供的(用於)GAAP淨現金 | $ | 299,082 | $ | (9,981) | ||||||||||
購買財產和設備 | (7,342) | (23,815) | ||||||||||||
為與員工權益交易相關的僱主工資税支付的現金 | 10,483 | 9,112 | ||||||||||||
股票期權行使中員工預扣税的淨支付額 | 980 | 5,394 | ||||||||||||
為重組成本支付的現金 | 6,180 | 19,339 | ||||||||||||
非公認會計準則調整後的自由現金流 | $ | 309,383 | $ | 49 | ||||||||||