新聞稿
投資者聯繫人：蘇珊·哈考特 703-682-1204，susan.harcourt@aes.com
媒體聯繫人：艾米·阿克曼 703-682-6399，amy.ackerman@aes.com
AES報告2023年業績創歷史新高，並提高了長期指引
戰略成就
•在2023年全年簽署了5.6吉瓦可再生能源的新合同，這是連續第三年在待辦事項中增加5吉瓦或以上的可再生能源
•2023年全年完成了3.5吉瓦的可再生能源建設，與2022年相比，新增量翻了一番
•獲得11億美元的資產出售收益，超過了4億至6億美元的目標
2023 年財務摘要
•攤薄後的每股收益為0.34美元，而2022年為0.82美元
•調整後的每股收益1為1.76美元，而2022年為1.67美元，2023年預期為1.65美元至1.75美元
•2023年淨虧損為1.82億美元，而2022年的淨虧損為5.05億美元
•2023 年調整後的 EBITDA2 為28.12億美元，而2022年為29.31億美元，2023年的預期值為2600美元至29億美元
◦2023 年調整後含税收屬性的息税折舊攤銷前利潤為34.23億美元，而2022年為31.98億美元
財務狀況和展望
•2023年簽署的PPA將達到5.6吉瓦，有望實現2023年至2025年簽署14至17吉瓦的目標
•預計到2024年將增加3.6吉瓦的新項目
•啟動2024年調整後每股收益1的指導方針為1.87美元至1.97美元
◦重申到2025年將年化增長目標定為7％至9％，以2020年為基準
◦在2023年預期的基礎上，將年化增長目標從6％提高到2027年的7％至9％
•啟動2024年調整後的 EBITDA2 指導方針為2600億美元至29億美元
◦在2023年預期的基礎上，將年化增長目標2提高到2027年的5％至7％，從3％提高到5％
◦預計2024年調整後的具有税收屬性的息税折舊攤銷前利潤2,3為35.5美元至39.5億美元
弗吉尼亞州阿靈頓，2024年2月26日——AES公司（紐約證券交易所代碼：AES）今天公佈了截至2023年12月31日的年度財務業績。
“總體而言，就執行和財務業績而言，2023年是AES有史以來最好的一年。我們超額完成了幾乎所有的戰略目標，包括將可再生能源建設增加100％，達到3.5吉瓦，以及簽署了5.6吉瓦的新PPA。” AES總裁兼首席執行官安德烈斯·格盧斯基説。“我們目前積壓的已簽署PPA為12.3吉瓦，我們將繼續保持強勁和增長勢頭
1 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後每股收益與攤薄後每股收益對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
2 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的息税折舊攤銷前利潤指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
3 分配給税收權益投資者的生產税收抵免、投資税收抵免和折舊税減免的税前影響，以及從保留或轉讓給第三方的税收抵免中記錄的税收優惠。
包括數據中心公司在內的企業客户的需求。因此，我們完全有能力在2024年為我們的運營組合增加3.6吉瓦的新產能，並在2023年至2025年期間簽署14至17吉瓦的新可再生能源合同。”
“我對2023年的財務業績感到非常滿意，該業績在所有指標上都達到或超過了我們的預期。AES執行副總裁兼首席財務官Stephen Coughlin表示，我們還大大超過了今年的資產銷售目標，這使我們能夠很好地支持未來的增長。“我們的2024年目標和更高的長期增長率反映了我們對戰略、領先市場地位以及繼續執行計劃能力的信心。”
2023 年財務業績
2023年全年淨收益（虧損）為（1.82億美元），其中包括2023年的11億美元減值，主要與公司持續退出燃煤發電有關。這與2022年全年相比增長了3.23億美元，這主要是由於公用事業、新能源技術和可再生能源戰略業務部門（SBU）的優惠捐款，但與2022年相比，能源基礎設施SBU的液化天然氣交易捐款減少部分抵消了這一點。
2023年全年調整後的 EBITDA4（非公認會計準則財務指標）為28.12億美元，與2022年全年相比減少1.19億美元，這主要是由能源基礎設施SBU的捐款減少所致，但部分被新的可再生能源項目的捐款以及2022年確認的俄亥俄州AES購買電力成本的回升所抵消。
2023年全年，公司實現了6.11億美元的税收屬性5，與2022年全年相比增加了3.44億美元。
2023年全年持續經營業務攤薄後每股收益（攤薄後每股收益）為0.34美元，與2022年全年相比增長1.16美元，這主要反映了2023年商譽減值的降低、投入使用的可再生能源項目捐款增加、2023年出售Fluence股份的收益，以及2023年俄亥俄州AES購買電力成本回升導致公用事業SBU的出資增加。與2022年相比，液化天然氣交易的捐款減少以及能源基礎設施SBU的未實現外幣損失增加，部分抵消了這些積極的驅動因素。
4 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的息税折舊攤銷前利潤指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
5 分配給税收權益投資者的生產税收抵免、投資税收抵免和折舊税減免的税前影響，以及從保留或轉讓給第三方的税收抵免中記錄的税收優惠。
2023年全年調整後每股收益6（調整後每股收益，非公認會計準則財務指標）為1.76美元，與2022年全年相比增長0.09美元，這主要是由新可再生能源項目的捐款以及2022年確認的俄亥俄州AES購買電力成本的回升所部分被能源基礎設施SBU的捐款減少和母公司利息的增加所抵消。
戰略成就
•截至今天，該公司的積壓項目為12.3吉瓦，其中包括已簽訂合同但尚未投入運營的項目，其中包括在建的51吉瓦。
•2023年，公司完成了3.5吉瓦的太陽能、風能和儲能的建設。
•2023年，公司簽署了5.6吉瓦的新可再生能源長期合同。
•印第安納州AES就其自2018年以來的首起費率案件達成了一致和解協議，並預計將在2024年中期獲得印第安納州公用事業監管委員會（IURC）的批准。
•俄亥俄州AES的電力安全計劃（ESP4）獲得了俄亥俄州公用事業委員會（PUCO）的批准，為未來投資提供了必要的監管基礎。
•退出或宣佈出售或關閉越南、美國和智利的2.1吉瓦煤炭發電。
•簽署了協議，將南加州南國傳統發電廠的1.4吉瓦天然氣發電量延長三年。這些擴建將有助於滿足加利福尼亞州的電網可靠性需求，同時支持其脱碳目標。
•美國能源部為兩個有AES參與的綠色氫氣樞紐提供了高達24億美元的撥款。
•獲得11億美元的資產出售收益，以加速投資組合轉型，超過了4億至6億美元的目標。
指導和期望7,8
該公司將調整後的 EBITDA7 年化增長預期從2023年26億美元提高至29億美元的預期，從3％提高至5％，從2023年預期的26億美元提高至29億美元。
該公司正在發佈2024年調整後的 EBITDA7 指導方針，為2600億美元至29億美元。業績預計將受2023年完成的重大資產出售的影響，預計將於2023年結束
6 調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後每股收益與攤薄後每股收益對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
7 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的息税折舊攤銷前利潤指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
8 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後每股收益與攤薄後每股收益對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
2024年，以及上一年的液化天然氣交易利潤率，但部分被新的可再生能源項目的捐款、智利利潤率的提高以及美國公用事業的基準利潤率增長所抵消。
該公司重申其調整後每股收益9的年化增長目標，即到2025年，調整後每股收益9％為7％至9％，基準為2020年。該公司還將調整後每股收益7的年化增長目標從2023年預期的1.65美元上調至7％至2027年的8％，從6％提高到8％。
該公司正在發佈2024年調整後每股收益9美元的指導方針，為1.87美元至1.97美元。預計2024年的增長將主要由新的可再生能源佣金、美國公用事業公司的基準利率增長以及智利利潤率的提高所推動，但部分被資產銷售和去年液化天然氣交易的利潤率所抵消。
該公司的2024年指引基於截至2023年12月31日的外幣和大宗商品遠期曲線。
該公司預計，在2024年之後，其股息每年將增長2％至3％，這反映了更大的有吸引力的投資機會，並最大限度地減少作為資本來源的股票發行。
非公認會計準則財務指標
有關調整後息税折舊攤銷前利潤、具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤、税收屬性、調整後每股收益和調整後税前繳款的定義，以及與最具可比性的GAAP財務指標的對賬，請參閲非公認會計準則指標。
附件
簡明合併運營報表、分部信息、簡明合併資產負債表、簡明合併現金流量表、非公認會計準則財務指標和母公司財務信息。
電話會議信息
AES將於美國東部時間（美國東部時間）2024年2月27日星期二上午10點舉行電話會議。有興趣的人士可以在電話會議開始前至少十分鐘撥打1-833-470-1428收聽電話會議。國際來電者應撥打 +1-404-975-4839。此次通話的參與者訪問代碼為 958499。通過選擇 “投資者”，然後選擇 “演示和網絡直播”，可以在AES網站上通過互聯網訪問電話會議和演示材料，網址為www.aes.com。
9 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及截至2023年12月31日的季度和十二個月調整後每股收益與攤薄後每股收益對賬的調整説明，請參閲隨附的 “非公認會計準則指標”。如果沒有不合理的努力，公司無法為調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
電話會議結束後不久將開始在www.aes.com上觀看網絡直播回放。
關於 AES
AES公司（紐約證券交易所代碼：AES）是一家財富500強全球能源公司，致力於加速能源的未來。我們與眾多利益相關者一起，通過提供世界所需的更綠色、更智能的能源解決方案來改善生活。我們多元化的員工隊伍致力於持續創新和卓越運營，同時與客户合作進行戰略能源轉型，並繼續滿足他們當今的能源需求。如需瞭解更多信息，請訪問 www.aes.com。
安全港披露
本新聞稿包含1933年《證券法》和1934年《證券交易法》所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括但不限於與未來收益、增長以及財務和經營業績相關的前瞻性陳述。前瞻性陳述並不旨在保證未來的業績，而是構成AES基於合理假設的當前預期。預測的財務信息基於某些實質性假設。這些假設包括但不限於我們對未來利率、大宗商品價格和外幣定價的準確預測、配電公司的持續正常經營業績和電力量以及發電業務與歷史水平相符的運營業績，以及PPA的執行、積壓投資和增長投資按正常化投資水平的轉換以及與先前經驗相符的回報率的預期。
由於風險、不確定性和其他因素，實際業績可能與我們的前瞻性陳述中的預測存在重大差異。AES向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中討論了可能影響實際業績的重要因素，包括但不限於AES關於10-K表的2023年年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的報告中在第1A項 “風險因素” 和第7項：“管理層的討論與分析” 下討論的風險。鼓勵讀者閲讀AES的文件，以進一步瞭解與AES業務相關的風險因素。除非法律要求，否則AES沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
任何股東如果希望獲得2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的公司2023年10-K表年度報告的副本，可以通過向弗吉尼亞州阿靈頓威爾遜大道4300號22203的AES公司祕書辦公室免費獲得副本（不包括證物）。也可以要求展品，但將收取相當於其複製費用的費用。10-K表年度報告的副本可通過訪問公司網站www.aes.com獲取。
網站披露
AES使用其網站，包括其季度更新，作為發佈公司信息的渠道。AES通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此，除了關注AES的新聞稿、美國證券交易委員會的季度文件以及公開電話會議和網絡直播外，投資者還應監控我們的網站。此外，當您通過訪問AES投資者網站的 “訂閲提醒” 頁面註冊電子郵件地址時，您可能會自動收到有關AES的電子郵件提醒和其他信息。但是，AES網站的內容，包括其季度更新，並未以引用方式納入本新聞稿。
AES 公司
合併運營報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的財年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| （以百萬計，每股金額除外） |
| 收入： | | | | | |
| 不受監管 | $ | 9,245 | | | $ | 9,079 | | | $ | 8,273 | |
| 受監管 | 3,423 | | | 3,538 | | | 2,868 | |
| 總收入 | 12,668 | | | 12,617 | | | 11,141 | |
| 銷售成本： | | | | | |
| 不受監管 | (7,173) | | | (6,907) | | | (5,982) | |
| 受監管 | (2,991) | | | (3,162) | | | (2,448) | |
| 總銷售成本 | (10,164) | | | (10,069) | | | (8,430) | |
| 營業利潤率 | 2,504 | | | 2,548 | | | 2,711 | |
| 一般和管理費用 | (255) | | | (207) | | | (166) | |
| 利息支出 | (1,319) | | | (1,117) | | | (911) | |
| 利息收入 | 551 | | | 389 | | | 298 | |
| 債務消滅造成的損失 | (63) | | | (15) | | | (78) | |
| 其他費用 | (99) | | | (68) | | | (60) | |
| 其他收入 | 89 | | | 102 | | | 410 | |
| 出售和出售商業權益的收益（虧損） | 134 | | | (9) | | | (1,683) | |
| 商譽減值支出 | (12) | | | (777) | | | — | |
| 資產減值支出 | (1,067) | | | (763) | | | (1,575) | |
| 外幣交易損失 | (359) | | | (77) | | | (10) | |
| 其他非運營費用 | — | | | (175) | | | — | |
| 來自持續經營的税前收入（虧損）和關聯公司收益的權益 | 104 | | | (169) | | | (1,064) | |
| 所得税優惠（費用） | (261) | | | (265) | | | 133 | |
| 關聯公司虧損淨權益 | (32) | | | (71) | | | (24) | |
| 持續經營造成的損失 | (189) | | | (505) | | | (955) | |
| | | | | |
| 出售已終止業務的收益，扣除所得税優惠（支出）分別為7美元、0美元和-1美元 | 7 | | | — | | | 4 | |
| 淨虧損 | (182) | | | (505) | | | (951) | |
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| 減去：歸因於子公司非控股權益和可贖回股票的淨虧損（收益） | 431 | | | (41) | | | 542 | |
| 歸屬於AES公司的淨收益（虧損） | $ | 249 | | | $ | (546) | | | $ | (409) | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的金額： | | | | | |
| 來自持續經營業務的收益（虧損），扣除税款 | $ | 242 | | | $ | (546) | | | $ | (413) | |
| 已終止業務的收入，扣除税款 | 7 | | | — | | | 4 | |
| 歸屬於AES公司的淨收益（虧損） | $ | 249 | | | $ | (546) | | | $ | (409) | |
| 每股基本收益： | | | | | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的持續經營收入（虧損），扣除税款 | $ | 0.36 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.62) | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的已終止業務的收入，扣除税款 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的淨收益（虧損） | $ | 0.37 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.61) | |
| 攤薄後的每股收益： | | | | | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的持續經營收入（虧損），扣除税款 | $ | 0.34 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.62) | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的已終止業務的收入，扣除税款 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的淨收益（虧損） | $ | 0.35 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.61) | |
| | | | | |
AES 公司
合併運營報表（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月 |
| | 2023 | | 2022 |
| | （以百萬計，每股金額除外） |
| 收入： | | | | |
| 不受監管 | | $ | 2,194 | | | $ | 2,135 | |
| 受監管 | | 774 | | | 925 | |
| 總收入 | | 2,968 | | | 3,060 | |
| 銷售成本： | | | | |
| 不受監管 | | (1,781) | | | (1,670) | |
| 受監管 | | (693) | | | (827) | |
| 總銷售成本 | | (2,474) | | | (2,497) | |
| 營業利潤率 | | 494 | | | 563 | |
| 一般和管理費用 | | (64) | | | (58) | |
| 利息支出 | | (353) | | | (304) | |
| 利息收入 | | 153 | | | 119 | |
| 債務消滅造成的損失 | | (62) | | | (7) | |
| 其他費用 | | (61) | | | (17) | |
| 其他收入 | | 53 | | | 22 | |
| 出售和出售商業權益的損失 | | 138 | | | (9) | |
| 商譽減值支出 | | (12) | | | (777) | |
| 資產減值支出 | | (715) | | | (230) | |
| 外幣交易損失 | | (150) | | | (17) | |
| 其他非運營費用 | | — | | | (175) | |
| 來自持續經營的税前收入（虧損）和關聯公司收益的權益 | | (579) | | | (890) | |
| 所得税優惠（費用） | | (82) | | | (79) | |
| 關聯公司虧損淨權益 | | 11 | | | (17) | |
| 持續經營造成的損失 | | (650) | | | (986) | |
| | | | |
已終止業務的處置和減值收益（虧損） | | 7 | | | — | |
| 淨虧損 | | (643) | | | (986) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 減去：歸因於子公司非控股權益和可贖回股票的淨虧損（收益） | | 549 | | | 83 | |
| 歸屬於AES公司的淨收益（虧損） | | $ | (94) | | | $ | (903) | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的金額： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 每股基本收益： | | | | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的持續經營收入（虧損），扣除税款 | | $ | (0.15) | | | $ | (1.35) | |
歸屬於AES公司普通股股東的已終止業務的收入，扣除税款 | | 0.01 | | | — | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的淨收益（虧損） | | $ | (0.14) | | | $ | (1.35) | |
| 攤薄後的每股收益： | | | | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的持續經營收入（虧損），扣除税款 | | $ | (0.15) | | | $ | (1.35) | |
歸屬於AES公司普通股股東的已終止業務的收入，扣除税款 | | 0.01 | | | — | |
| 歸屬於AES公司普通股股東的淨收益（虧損） | | $ | (0.14) | | | $ | (1.35) | |
| 攤薄後的已發行股份 | | 670 | | 668 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
AES 公司 |
戰略業務部門 (SBU) 信息 |
（未經審計） |
| | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 年末
十二月三十一日 |
（單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
| 可再生能源 SBU | $ | 595 | | | $ | 486 | | | $ | 2,339 | | | $ | 1,893 | |
| 公用事業 SBU | 792 | | | 943 | | | 3,495 | | | 3,617 | |
| 能源基礎設施 SBU | 1,597 | | | 1,651 | | | 6,836 | | | 7,204 | |
| 新能源技術 SBU | 1 | | | 1 | | | 76 | | | 3 | |
| 企業和其他 | 42 | | | 35 | | | 138 | | | 116 | |
| 淘汰 | (59) | | | (56) | | | (216) | | | (216) | |
總收入 | $ | 2,968 | | | $ | 3,060 | | | $ | 12,668 | | | $ | 12,617 | |
AES 公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| （以百萬計，股票和每股數據除外） |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,426 | | | $ | 1,374 | |
| 限制性現金 | 370 | | | 536 | |
| 短期投資 | 395 | | | 730 | |
| 應收賬款，分別扣除15美元和5美元的備抵金 | 1,420 | | | 1,799 | |
| 庫存 | 712 | | | 1,055 | |
| 預付費用 | 177 | | | 98 | |
| 其他流動資產，分別扣除14美元和2美元的備抵金 | 1,387 | | | 1,533 | |
| 當前持有待售資產 | 762 | | | 518 | |
| 流動資產總額 | 6,649 | | | 7,643 | |
| 非流動資產 | | | |
| 財產、廠房和設備： | | | |
| 土地 | 522 | | | 470 | |
| 發電、配電資產及其他 | 30,190 | | | 26,599 | |
| 累計折舊 | (8,602) | | | (8,651) | |
| 在建工程 | 7,848 | | | 4,621 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 29,958 | | | 23,039 | |
| 其他資產： | | | |
| 對關聯公司的投資和預付款 | 941 | | | 952 | |
| 還本付息儲備金和其他存款 | 194 | | | 177 | |
| 善意 | 348 | | | 362 | |
| 其他無形資產，分別扣除498美元和434美元的累計攤銷額 | 2,243 | | | 1,841 | |
| 遞延所得税 | 396 | | | 319 | |
| | | |
| | | |
| 其他非流動資產，分別扣除9美元和77美元的備抵額 | 3,259 | | | 4,030 | |
| 非流動持有待售資產 | 811 | | | — | |
| 其他資產總額 | 8,192 | | | 7,681 | |
| 總資產 | $ | 44,799 | | | $ | 38,363 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 2,199 | | | $ | 1,730 | |
| 應計利息 | 315 | | | 249 | |
| 應計非所得税 | 278 | | | 249 | |
供應商融資安排 | 974 | | | 662 | |
| 應計負債和其他負債 | 1,334 | | | 1,489 | |
| 追索權債務 | 200 | | | — | |
| 與可變權益實體相關的無追索權債務，分別包括1080美元和416美元 | 3,932 | | | 1,758 | |
| 當前持有待售負債 | 499 | | | 354 | |
| 流動負債總額 | 9,731 | | | 6,491 | |
| 非流動負債 | | | |
| 追索權債務 | 4,264 | | | 3,894 | |
| 與可變權益實體相關的無追索權債務，分別包括1,715美元和2,295美元 | 18,482 | | | 17,846 | |
| 遞延所得税 | 1,245 | | | 1,139 | |
| 其他非流動負債 | 3,114 | | | 3,168 | |
| 非流動持有待售負債 | 514 | | | — | |
| 非流動負債總額 | 27,619 | | | 26,047 | |
| | | |
| 子公司的可贖回股票 | 1,464 | | | 1,321 | |
| 公平 | | | |
| AES 公司股東權益 | | | |
| 優先股（無面值，已獲授權5000萬股；截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的1,043,050股） | 838 | | | 838 | |
| 普通股（面值0.01美元，已授權1200,000,000股；截至2023年12月31日已發行819,051,591股，已發行669,693,234股；截至2022年12月31日，已發行818,790,001股，已發行668,743,464股） | 8 | | | 8 | |
| 額外的實收資本 | 6,355 | | | 6,688 | |
| 累計赤字 | (1,386) | | | (1,635) | |
| 累計其他綜合虧損 | (1,514) | | | (1,640) | |
| 按成本計算的庫存股（分別為149,358,357股和150,046,537股） | (1,813) | | | (1,822) | |
| AES 公司股東權益總額 | 2,488 | | | 2,437 | |
| 非控制性權益 | 3,497 | | | 2,067 | |
| 權益總額 | 5,985 | | | 4,504 | |
| 負債和權益總額 | $ | 44,799 | | | $ | 38,363 | |
AES 公司
合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 年末
十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 經營活動： | （單位：百萬） | | （單位：百萬） |
| 淨虧損 | $ | (643) | | | $ | (986) | | | $ | (182) | | | $ | (505) | |
| 對淨虧損的調整： | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 292 | | | 253 | | | 1,128 | | | 1,053 | |
| 排放補貼費用 | 53 | | | 106 | | | 264 | | | 425 | |
| 已實現/未實現衍生品的虧損（收益） | 64 | | | 63 | | | 143 | | | 127 | |
| 調整至收購日公允價值的收益 | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
| 出售和出售商業權益的虧損（收益） | (138) | | | 9 | | | (134) | | | 9 | |
| 減值支出 | 721 | | | 1,182 | | | 1,079 | | | 1,715 | |
| 已實現/未變現外幣的損失 | 147 | | | 13 | | | 331 | | | 58 | |
| 遞延所得税 | 48 | | | 4 | | | (54) | | | 4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | 31 | | | 110 | | | 149 | | | 123 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | | | | | |
| 應收賬款（增加）減少 | 145 | | | (123) | | | 161 | | | (532) | |
| 庫存（增加）減少 | 53 | | | (56) | | | 306 | | | (417) | |
| 預付費用和其他流動資產（增加）減少 | (38) | | | 76 | | | 38 | | | (40) | |
| 其他資產（增加）減少 | 9 | | | 182 | | | 5 | | | 433 | |
| 應付賬款和其他流動負債的增加（減少） | 55 | | | 362 | | | (132) | | | 470 | |
| 所得税應付賬款、淨額和其他應付税款的增加（減少） | (42) | | | 80 | | | (109) | | | (51) | |
| 遞延收益增加（減少） | (52) | | | (15) | | | (2) | | | 33 | |
| 其他負債增加（減少） | 20 | | | (189) | | | 43 | | | (185) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 725 | | | 1,066 | | | 3,034 | | | 2,715 | |
| 投資活動： | | | | | | | |
| 資本支出 | (2,429) | | | (1,840) | | | (7,724) | | | (4,551) | |
| 收購扣除現金和收購的限制性現金後的商業權益 | (231) | | | (129) | | | (542) | | | (243) | |
| 出售商業權益的收益，扣除現金和出售的限制性現金 | 156 | | | — | | | 254 | | | 1 | |
| | | | | | | |
| 出售短期投資 | 316 | | | 395 | | | 1,318 | | | 1,049 | |
| 購買短期投資 | (173) | | | (401) | | | (937) | | | (1,492) | |
| 對股權附屬公司的出資和貸款 | (31) | | | (30) | | | (178) | | | (232) | |
| 關聯公司還款和資本回報 | 5 | | | 78 | | | 5 | | | 149 | |
| | | | | | | |
| 購買排放補貼 | (107) | | | (73) | | | (268) | | | (488) | |
| 其他投資 | (21) | | | (11) | | | (116) | | | (29) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (2,515) | | | (2,011) | | | (8,188) | | | (5,836) | |
| 融資活動： | | | | | | | |
| 循環信貸額度下的借款 | 3,164 | | | 1,210 | | | 7,103 | | | 5,424 | |
| 循環信貸額度下的還款 | (3,555) | | | (1,905) | | | (6,285) | | | (4,687) | |
| 商業票據借款（還款），淨額 | (604) | | | — | | | — | | | — | |
| 發行追索權債務 | — | | | — | | | 1,400 | | | 200 | |
| 償還追索權債務 | (500) | | | — | | | (500) | | | (29) | |
| 發行無追索權債務 | 2,737 | | | 2,234 | | | 4,521 | | | 5,788 | |
| 償還無追索權債務 | (1,233) | | | (1,372) | | | (2,495) | | | (3,144) | |
| 融資費用的支付 | (66) | | | (37) | | | (142) | | | (120) | |
| 根據供應商融資安排進行的採購 | 551 | | | 743 | | | 1,858 | | | 1,042 | |
| 償還供應商融資安排下的債務 | (392) | | | (198) | | | (1,491) | | | (432) | |
| 對非控股權益的分配 | (150) | | | (136) | | | (323) | | | (265) | |
| 收購非控股權益 | (115) | | | (61) | | | (127) | | | (602) | |
| 來自非控股權益的出資 | 39 | | | 111 | | | 102 | | | 233 | |
| 向非控股權益出售 | 1,567 | | | 406 | | | 1,938 | | | 742 | |
| 子公司優先股的發行 | 418 | | | — | | | 421 | | | 60 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 為 AES 普通股支付的股息 | (111) | | | (106) | | | (444) | | | (422) | |
| 融資資本支出的支付 | (2) | | | (10) | | | (10) | | | (33) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他融資 | (83) | | | 16 | | | (121) | | | 3 | |
| 融資活動提供的淨現金 | 1,665 | | | 895 | | | 5,405 | | | 3,758 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (162) | | | (12) | | | (270) | | | (56) | |
| 持有待售企業的現金、現金等價物和限制性現金減少（增加） | (58) | | | 115 | | | (78) | | | 22 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）總額 | (345) | | | 53 | | | (97) | | | 603 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 | 2,335 | | | 2,034 | | | 2,087 | | | 1,484 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | $ | 1,990 | | | $ | 2,087 | | | $ | 1,990 | | | $ | 2,087 | |
| 補充披露： | | | | | | | |
| 扣除資本化金額後的利息現金支付 | $ | 582 | | | $ | 274 | | | $ | 1,317 | | | $ | 928 | |
| 扣除退款後的所得税現金支付 | 34 | | | 68 | | | 301 | | | 271 | |
| 非現金投資和融資活動時間表: | | | | | | | |
| 初步確認收購的或有對價（見附註25） | 24 | | | 9 | | | 239 | | | 24 | |
| 新運營和融資租賃的非現金確認（見附註14） | 38 | | | 5 | | | 225 | | | 134 | |
| 已申報但尚未支付的股息 | 116 | | | 111 | | | 116 | | | 111 | |
| 來自非控股權益的非現金捐款 | — | | | — | | | 60 | | | — | |
| 通過税收抵免轉移向股權關聯公司提供的非現金捐款 | 52 | | | — | | | 52 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
AES 公司
非公認會計準則財務指標
（未經審計）
調整後的税前繳款（PTC）和調整後的每股收益的對賬
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息收入和支出、税項、折舊和攤銷前的收益。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據NCI以及我們的股票關聯公司的利息、税款、折舊和攤銷的影響進行調整的息税折舊攤銷前利潤，不包括合併實體和實體因以下原因而在權益法下核算的收益或虧損；（b）未實現的外幣收益或虧損；（c）收益和虧損，與處置和收購相關的收益和成本商業利益，包括提前關閉工廠，以及銷售類租賃開始時確認的損益；（d）減值虧損；（e）提前償還債務產生的收益、損失和成本；（f）我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益，與提前終止與Minera Escondida和Minera Spence的合同有關。具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤，將分配給税收權益投資者的生產税收抵免（“PTC”）、投資税收抵免（“ITC”）和折舊税減免的税前影響相加，以及保留或轉讓給第三方的税收抵免中記錄的税收優惠。
與息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤最相似的GAAP指標是淨收益。我們認為，息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤更好地反映了公司的基本業務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司內部評估其細分市場財務業績時考慮的最相關的衡量標準。該決定中的因素包括與衍生品交易或股權證券調整相關的未實現收益或損失所導致的可變性、未實現的外幣收益或損失、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策、安加莫斯提前終止合同的非經常性影響以及對税收股權投資者的收益分配的可變性，後者影響給定時期的業績。此外，這些指標均代表公司在適用法定所得税税率和税收調整之前的業務表現，包括與公司運營所在的各個司法管轄區相對應的税收籌劃的影響。鑑於其業務數量眾多，整體複雜性，該公司得出結論，調整後的息税折舊攤銷前利潤是比淨收益更透明的衡量標準，可以更好地幫助投資者確定哪些業務對公司業績的影響最大。
不應將息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤解釋為淨收益的替代方案，淨收益是根據公認會計原則確定的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的十二個月 |
| 調整後息税折舊攤銷前利潤對賬（單位：百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨虧損 | $ | (643) | | | $ | (986) | | | $ | (182) | | | $ | (505) | |
所得税支出 | 82 | | | 79 | | | 261 | | | 265 | |
| 利息支出 | 353 | | | 304 | | | 1,319 | | | 1,117 | |
| 利息收入 | (153) | | | (119) | | | (551) | | | (389) | |
| 折舊和攤銷 | 292 | | | 253 | | | 1,128 | | | 1,053 | |
| EBITDA | $ | (69) | | | $ | (469) | | | $ | 1,975 | | | $ | 1,541 | |
| 減去：來自已終止業務的收入 | (7) | | | — | | | (7) | | | — | |
減去：子公司非控股權益和可贖回股票的調整 (1) | (44) | | | (218) | | | (552) | | | (704) | |
| 減去：股權關聯公司的所得税支出（收益）、利息支出（收入）以及折舊和攤銷 | 37 | | | 33 | | | 130 | | | 126 | |
| 根據服務特許安排確認的利息收入 | 17 | | | 19 | | | 71 | | | 77 | |
未實現的衍生品和股權證券虧損 | 31 | | | 131 | | | 34 | | | 131 | |
| 未實現的外匯損失 | 140 | | | 19 | | | 301 | | | 42 | |
處置/收購損失（收益） | (100) | | | 4 | | | (79) | | | 40 | |
| 減值損失 | 559 | | | 1,161 | | | 877 | | | 1,658 | |
| 債務消滅造成的損失 | 61 | | | 13 | | | 62 | | | 20 | |
| | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) | $ | 625 | | | $ | 693 | | | $ | 2,812 | | | $ | 2,931 | |
| 税收屬性 | 542 | | | 158 | | | 611 | | | 267 | |
具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤 (2) | $ | 1,167 | | | $ | 851 | | | $ | 3,423 | | | $ | 3,198 | |
_____________________________
(1) 從調整後的息税折舊攤銷前利潤中刪除了對合並實體和股票關聯公司的税收股權投資者的收益分配。
(2) 調整後的帶税收屬性的息税折舊攤銷前利潤包括根據HLBV會計方法分配給税收權益投資者的ITC、PTC和折舊扣除額的份額對簡明合併運營報表的影響，這些份額被確認為子公司非控股權益和可贖回股票的淨虧損。它還包括從保留或直接轉讓給第三方的税收抵免中記錄的税收優惠。税收屬性與可再生能源和公用事業SBU有關。
調整後的PTC是一項非公認會計準則指標，由公司定義為歸屬於AES公司的持續經營業務的税前收益，不包括合併實體因以下原因造成的損益：(a) 與衍生品交易和股權證券相關的未實現收益或虧損；(b) 未實現的外幣收益或虧損；(c) 與處置和收購商業權益（包括提前關閉工廠）相關的收益、虧損、收益和成本，以及確認的損益銷售類租賃的開始；(d) 因以下原因造成的損失減值；（e）因提前償還債務而產生的收益、損失和成本；（f）我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益，與提前終止與Minera Escondida和Minera Spence的合同有關。調整後的PTC還包括按税後計算的關聯公司收益中的淨權益，調整後的收益或虧損與從合併實體中扣除的相同收益或虧損進行了調整。
調整後的每股收益是一項非公認會計準則指標，被公司定義為持續經營業務的攤薄後每股收益，不包括合併實體和按權益法核算的實體的收益或虧損，因為（a）與衍生品交易和股權證券相關的未實現收益或虧損；（b）未實現的外幣收益或虧損；（c）收益，
AES 公司
非公認會計準則財務指標
（未經審計）
調整後的税前繳款（PTC）和調整後的每股收益的對賬
與處置和收購商業權益相關的損失、收益和成本，包括提前關閉工廠、匯回銷售所得的税收影響以及銷售類租賃開始時確認的損益；（d）減值虧損；（e）提前償還債務產生的收益、損失和成本；以及（f）我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益，與早期相關的淨收益終止與 Minera Escondida 和 Minera Spence 的合同。
與調整後PTC最具可比性的GAAP指標是歸屬於AES公司的持續經營收入。與調整後每股收益最相似的GAAP指標是持續經營的攤薄後每股收益。我們認為，調整後的PTC和調整後的每股收益更好地反映了公司的基本業務業績，並在公司對財務業績的內部評估中考慮到了這一點。該決定中的因素包括與衍生品交易或股權證券調整相關的未實現收益或損失所導致的可變性、未實現的外幣收益或損失、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策、安加莫斯提前終止合同的非經常性影響、調整後每股收益的影響、2017年美國税法改革的一次性影響以及與頒佈效力相關的後續時期調整，這會影響給定結果一個或多個時期。此外，對於調整後的PTC而言，税前收益代表公司在適用法定所得税率和税收調整前的經營業績，包括與公司運營所在的各個司法管轄區相對應的税收籌劃的影響。不應將調整後的PTC和調整後的每股收益解釋為歸屬於AES公司的持續經營收入和持續經營業務的攤薄後每股收益的替代方案，後者是根據公認會計原則確定的。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 公認會計原則與非公認會計準則攤薄後每股虧損的對賬 | | | 截至12月31日的三個月 | | | | 截至12月31日的十二個月 |
| | | 2022 | | | | 2022 |
| GAAP 攤薄後每股虧損 | | | $ | (1.35) | | | | | $ | (0.82) | |
| 稀釋證券的影響 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 限制性庫存單位 | | | — | | | | | — | |
| 權益單位 | | | 0.08 | | | | | 0.05 | |
| 非公認會計準則攤薄後每股虧損 | | | $ | (1.27) | | | | | $ | (0.77) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三個月 | | 截至2022年12月31日的三個月 | | 截至2023年12月31日的十二個月 | | 截至2022年12月31日的十二個月 | |
| NCI 之網 (1) | | 扣除NCI (1) 後的每股（攤薄） | | NCI 之網 (1) | | 扣除NCI (1) 後的每股（攤薄） | | NCI 之網 (1) | | 扣除NCI (1) 後的每股（攤薄） | | NCI 之網 (1) | | 扣除NCI (1) 後的每股（攤薄） | |
| （以百萬計，每股金額除外） | |
| 扣除税款的持續經營收入（虧損），歸屬於AES和攤薄後每股收益 | $ | (101) | | | $ | (0.14) | | | $ | (903) | | | $ | (1.27) | | | $ | 242 | | | $ | 0.34 | | | $ | (546) | | | $ | (0.77) | | |
歸屬於AES的持續經營所得税支出 | 70 | | | | | 61 | | | | | 206 | | | | | 210 | | | | |
| 税前繳款 | $ | (31) | | | | | $ | (842) | | | | | $ | 448 | | | | | $ | (336) | | | | |
| 調整 | | | | | | | | | | | | | | | | |
未實現的衍生品和股權證券虧損 | $ | 38 | | | $ | 0.05 | | (2) | $ | 130 | | | $ | 0.18 | | (3) | $ | 41 | | | $ | 0.06 | | (4) | $ | 128 | | | $ | 0.18 | | (5) |
| 未實現的外匯損失 | 141 | | | 0.20 | | (6) | 19 | | | 0.03 | | (7) | 301 | | | 0.42 | | (8) | 42 | | | 0.07 | | (9) |
處置/收購損失（收益） | (100) | | | (0.14) | | (10) | 4 | | | 0.01 | | | (79) | | | (0.11) | | (11) | 40 | | | 0.06 | | (12) |
| 減值損失 | 559 | | | 0.78 | | (13) | 1,161 | | | 1.63 | | (14) | 877 | | | 1.23 | | (15) | 1,658 | | | 2.33 | | (16) |
| 債務消滅造成的損失 | 63 | | | 0.09 | | (17) | 15 | | | 0.02 | | (18) | 70 | | | 0.10 | | (19) | 35 | | | 0.05 | | (20) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 減去：淨所得税優惠 | | | (0.11) | | (21) | | | (0.11) | | (22) | | | (0.28) | | (23) | | | (0.25) | | (24) |
| 調整後的PTC和調整後的每股收益 | $ | 670 | | | $ | 0.73 | | | $ | 487 | | | $ | 0.49 | | | $ | 1,658 | | | $ | 1.76 | | | $ | 1,567 | | | $ | 1.67 | | |
_____________________________
AES 公司
非公認會計準則財務指標
（未經審計）
調整後的税前繳款（PTC）和調整後的每股收益的對賬
(1) NCI 被定義為非控制性權益。
(2) 金額主要涉及能源基礎設施SBU的未實現衍生品虧損2400萬美元，合每股0.03美元，以及母公司1500萬美元，合每股0.02美元的未實現衍生品虧損。
(3) 金額主要與南國能源公司9,700萬美元或每股0.14美元的未實現電力互換虧損有關。
(4) 金額主要涉及因終止7200萬美元或每股0.10美元的PPA而導致的未實現衍生品虧損以及AES清潔能源2,000萬美元，合每股0.03美元的未實現衍生品淨虧損，被能源基礎設施SBU的4600萬美元或每股0.06美元的未實現衍生品淨收益所抵消。
(5) 金額主要與南國能源公司1.09億美元或每股0.15美元的電力互換未實現虧損有關。
(6) 金額主要涉及阿根廷1.58億美元的未實現外幣虧損，合每股虧損0.22美元，部分被AES Andes的3000萬美元或每股0.04美元的未實現外幣收益所抵消。
(7) 金額主要涉及阿根廷未實現的2 000萬美元外幣虧損，合每股虧損0.03美元，主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值有關。
(8) 金額主要涉及阿根廷2.62億美元，合每股0.37美元的未實現外幣虧損，主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值有關，以及安第斯安第斯2,500萬美元或每股0.03美元的未實現外幣虧損。
(9) 金額主要涉及阿根廷3,900萬美元或每股0.05美元的未實現外幣虧損，主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值有關。
(10) 金額主要與出售Fluence股票的收益1.36億美元，合每股收益0.19美元有關；部分抵消了AES Andes的Norgener和Ventanas 2提前關閉3000萬美元，合每股0.04美元，Warrior Run600萬美元，合每股0.01美元，以及AES Renewable Holdings開始銷售類租賃後的第一天虧損1900萬美元，或每股0.03美元。
(11) 金額主要與出售Fluence股票的收益1.36億美元，合每股收益0.19美元有關，但部分抵消了智利Ventanas 2和Norgener燃煤電廠提前關閉3700萬美元，合每股0.05美元，Warrior Run600萬美元，合每股0.01美元，以及AES Renewable Holdings開始銷售類租賃時確認的第一天虧損20美元百萬美元，合每股0.03美元。
(12) 金額主要與處置AES Gilbert的成本有關，包括確認銷售類應收租賃備抵1300萬美元，合每股0.02美元，以及AES Waikoloa Solar銷售類租約開始時確認的500萬美元，合每股0.01美元的第一天虧損。
(13) 金額主要涉及紐約風能公司Warrior Run1.98億美元，合每股0.28美元的資產減值，合每股0.28美元，合每股0.20美元，AES清潔能源開發項目1.03億美元，合每股0.14美元，合每股0.14美元，合每股0.12美元；TEG TEP報告單位的商譽減值1200萬美元，合每股0.02美元。
(14) 金額主要涉及安第斯山脈6.44億美元，合每股0.91美元的商譽減值，以及薩爾瓦多AES的1.33億美元，合每股0.19美元，非臨時減值1.75億美元，合0.25美元，以及TEG TEP的長期資產減值1.91億美元，合每股0.27美元。
(15) 金額主要與Warrior Run的資產減值1.98億美元，合每股0.28美元，合每股0.28美元，合每股0.20美元；智利Norgener燃煤電廠1.36億美元，合每股0.19美元，TEG和TEP分別為7,600萬美元和5800萬美元，合每股0.19美元；AES清潔能源開發項目為1.14億美元，合每股0.19美元，合0.19美元每股16美元，在Mong Duong為8,800萬美元，合每股0.12美元，約旦為2,100萬美元，合每股0.03美元；AES可再生控股公司的GAF項目為1,800萬美元，合每股0.03美元，以及TEG TEP報告單位的商譽減值為1,200萬美元，合每股0.02美元。
(16) 金額主要涉及安第斯集團6.44億美元，合每股0.91美元的商譽減值；薩爾瓦多AES的1.33億美元，合每股0.19美元；sPower的臨時減值1.75億美元，合0.25美元；以及Maritza的4.68億美元，合每股0.66美元的長期資產減值，TEG TEP為1.91億美元，合每股0.27美元在約旦的股價為2,800萬美元，合每股0.04美元。
(17) 金額主要涉及AES Andes因提前償還4600萬美元（合每股0.07美元）的債務而蒙受的損失，以及AES Hispanola Holdings BV提前償還900萬美元，合每股0.01美元的債務虧損。
(18) 金額主要涉及AES可再生控股公司因再融資而提前償還的債務虧損1200萬美元，合每股0.02美元。
(19) 金額主要涉及AES Andes因提前償還4600萬美元（合每股0.07美元）的債務而蒙受的損失，以及AES Hispanola Holdings BV提前償還的1,000萬美元，合每股0.01美元的債務虧損。
(20) 金額主要涉及因AES可再生控股公司再融資1,200萬美元，合每股0.02美元，AES清潔能源公司500萬美元，合每股0.01美元，旺陽400萬美元，合每股0.01美元，合每股0.01美元，TEG TEP的再融資400萬美元，合每股0.01美元，合每股0.01美元。
(21) 金額主要涉及Warrior Run資產減值4,600萬美元，合每股0.06美元，紐約風能3200萬美元，合每股0.05美元，與AES清潔能源開發項目相關的所得税優惠；與AES清潔能源開發項目相關的所得税優惠，即每股0.03美元；與AES Andes因提前償還1300萬美元債務或每股0.02美元的債務而蒙受的損失相關的所得税優惠；部分抵消了AES Andes因提前償還1300萬美元或每股0.02美元的債務而蒙受的虧損；部分抵消了部分抵消與出售Fluence股票收益3,100萬美元或每股收益0.04美元相關的所得税支出。
(22) 金額主要涉及與TEG TEP減值相關的所得税優惠，即5700萬美元，合每股0.09美元，以及與sPower非臨時減值相關的所得税優惠，即3,900萬美元，合每股0.06美元。
(23) 金額主要涉及與Warrior Run資產減值4,600萬美元，合每股0.06美元，智利Norgener燃煤電廠3700萬美元，合每股0.05美元，紐約風能3,200萬美元，合每股0.05美元，TEG和TEP資產減值2700萬美元，合每股0.04美元，以及AES清潔能源開發項目2,600萬美元的資產減值相關的所得税優惠，合每股0.04美元；與確認因終止1,700萬美元或每股0.02美元的PPA而導致的未實現虧損相關的所得税優惠；以及所得税優惠與AES Andes因提前償還1300萬美元債務或每股0.02美元的債務而蒙受的虧損有關；與出售Fluence股票3,100萬美元或每股收益0.04美元相關的所得税支出部分抵消。
(24) 金額主要涉及與Maritza減值4,800萬美元（合每股0.07美元）相關的所得税優惠、與3,900萬美元或每股0.06美元的sPower減值相關的所得税優惠、與3,400萬美元或每股0.05美元的TEG減值相關的所得税優惠，以及與南國能源公司電力互換未實現虧損相關的所得税優惠 2400萬美元，合每股0.03美元。
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| AES 公司 |
| 家長財務信息 |
僅限家長的數據：過去四個季度 | | | | |
| （單位：百萬） | 4 個季度已結束 |
| 子公司分配總額和母公司資本回報率 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
| 實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
子公司向母公司和QHC分配1 | $ | 1,408 | | $ | 1,625 | | $ | 1,383 | | $ | 1,489 | |
| 向母公司和QHC的資本分配回報 | 194 | | 116 | | 56 | | 56 | |
| 子公司分配總額和母公司資本回報率 | $ | 1,602 | | $ | 1,741 | | $ | 1,439 | | $ | 1,545 | |
| 僅限家長的數據：每季度 | | | | |
| （單位：百萬） | 季度結束 |
| 子公司分配總額和母公司資本回報率 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
| 實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
子公司向母公司和QHC分配1 | $ | 536 | | $ | 311 | | $ | 205 | | $ | 356 | |
| 向母公司和QHC的資本分配回報 | 78 | | 60 | | — | | 56 | |
| 子公司分配總額和母公司資本回報率 | $ | 614 | | $ | 371 | | $ | 205 | | $ | 412 | |
| |
（單位：百萬） | 餘額為 |
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
母公司流動性2 | 實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
在家長處現金，在 qHCS3 處付現金 | $ | 33 | | $ | 51 | | $ | 35 | | $ | 117 | |
信貸額度下的可用性 | 1,376 | | 857 | | 883 | | 970 | |
| 終止流動性 | $ | 1,409 | | $ | 908 | | $ | 918 | | $ | 1,087 | |
____________________________
(1) 附表1中不包括合格控股公司（“QHC”）收到的附屬分配。不應將子公司分配解釋為經營活動提供的合併淨現金的替代方案，後者是根據美國公認會計原則確定的。子公司分配對母公司很重要，因為母公司是一家控股公司，它不從自己的活動中獲得任何可觀的直接收入，而是依靠子公司的業務活動和由此產生的分配來為控股公司的還本付息、投資和其他現金需求提供資金。子公司分配與經營活動提供的合併淨現金之間差額的對賬包括運營活動產生的現金，這些現金出於各種原因留在子公司，這些原因既是全權的，也是非全權的。這些因素包括但不限於為子公司資本支出提供資金的現金留存、與子公司無追索權債務契約限制和相關還本付息要求相關的現金留存、子公司與當地公認會計準則法定留存收益充足相關的現金留存、子公司營運資金需求的保留現金以及子公司產生現金與流入母公司和相關控股之間的其他類似時間差異公司。
(2) 母公司流動性定義為母公司可用的現金，包括合格控股公司（QHC）的現金，以及我們現有信貸額度下的可用借款。AES認為，未合併的母公司流動性對AES作為母公司的流動性狀況很重要，因為AES的大部分債務都具有無追索權的性質。
(3) 在QHCs持有的現金是指匯給設在美國境外的公司子公司的現金。此類子公司對向母公司AES匯款的能力沒有合同限制。這些子公司的現金用於美國以外的投資和相關活動。這些投資包括股權投資和對其他外國子公司的貸款，以及在美國境外產生的開發和一般成本和開支。由於這些QHC持有的現金可供母公司使用，因此AES使用子公司向母公司和QHC分配的綜合衡量標準，作為衡量母公司可用於滿足其國際流動性需求的現金的有用指標。
