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會員2022-12-310000797468美國公認會計準則:SeniorNotes會員OXY: SeniorNotes 4.200% 到期日2048會員2023-09-300000797468美國公認會計準則:SeniorNotes會員OXY: SeniorNotes 4.200% 到期日2048會員2022-12-310000797468美國公認會計準則:SeniorNotes會員OXY: SeniorNotes 4.400百分比到期2049會員2023-09-300000797468美國公認會計準則:SeniorNotes會員OXY: SeniorNotes 4.400百分比到期2049會員2022-12-310000797468OXY: debentures 7.730% 到期日 2096 會員OXY: 債券會員2023-09-300000797468OXY: debentures 7.730% 到期日 2096 會員OXY: 債券會員2022-12-310000797468OXY: debentures 7.500% 到期2096會員OXY: 債券會員2023-09-300000797468OXY: debentures 7.500% 到期2096會員OXY: 債券會員2022-12-310000797468OXY: 債券會員OXY: debentures 7.250% 到期2096會員2023-09-300000797468OXY: 債券會員OXY: debentures 7.250% 到期2096會員2022-12-310000797468OXY: 中期票據 8.750% 2023 年到期會員美國公認會計準則:中期票據會員2023-01-012023-03-310000797468OXY: 中期票據 8.750% 2023 年到期會員美國公認會計準則:中期票據會員2023-03-310000797468US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300000797468US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310000797468OXY: 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華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》
在從 ___________ 到 _________ 的過渡時期
委員會檔案編號 1-9210
_____________________
西方石油公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華 | | 95-4035997 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
5 格林威廣場, 110 套房 |
| 休斯頓, | 德州 | 77046 | |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼) |
(713) 215-7000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.20美元 | OXY | 紐約證券交易所 |
購買普通股的認股權證,面值0.20美元 | OXY 是 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
þ 是的 ☐沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
þ 是的 ☐沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 þ加速文件管理器☐非加速文件管理器☐
規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
☐是的þ沒有
註明截至最新可行日期,每類發行人普通股的已發行股票數量。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 班級 | | 截至2023年9月30日未償還 | |
| 普通股,面值0.20美元 | | 880,370,837 | |
| | | | | | | | | | | |
目錄 | 頁面 | |
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第一部分-財務信息 | | |
第 1 項。財務報表(未經審計) | | |
| 合併簡明資產負債表 — 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | 3 | |
| 合併簡明運營報表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 5 | |
| 綜合收益簡明表(虧損)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 6 | |
| 合併簡明現金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月 | 7 | |
| 合併簡明權益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 8 | |
| 合併簡明財務報表附註 | | |
| 注1 — 一般情況 | 10 | |
| 附註 2—收入 | 11 | |
| 附註3—庫存 | 13 | |
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| 附註4——長期債務 | 14 | |
| 注5—衍生品 | 16 | |
| 附註 6—所得税 | 18 | |
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| 附註7——環境負債和支出 | 19 | |
| 附註8——訴訟、索賠、承諾和意外開支 | 21 | |
| 附註9—每股收益和股東權益 | 24 | |
| 註釋10—分段 | 26 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 | |
| 關於前瞻性陳述的警示聲明 | 28 | |
| 當前的業務展望 | 29 | |
| 綜合經營業績和影響可比性的項目 | 30 | |
| 分部運營業績 | 33 | |
| 所得税 | 36 | |
| 流動性和資本資源 | 37 | |
| 環境負債和支出 | 38 | |
| 訴訟、索賠、承諾和突發事件 | 38 | |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 38 | |
第 4 項。控制和程序 | 38 | |
第二部分-其他信息 | | |
第 1 項。法律訴訟 | 38 | |
第 1A 項。風險因素 | 39 | |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 39 | |
第 5 項。其他信息 | 39 | |
第 6 項。展品 | 39 | |
本文檔中使用的縮寫
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美元/桶 | 每桶價格 |
阿納達科 | 阿納達科石油公司及其合併子公司 |
安第斯山脈 | 厄瓜多爾安第斯石油有限公司 |
AOC | 關於同意的行政令 |
Bcf | 數十億立方英尺 |
伯克希爾·哈撒韋公司 | 伯克希爾哈撒韋公司 |
Boe | 桶石油當量 |
CERCLA | 《綜合環境應對、補償和責任法》 |
CO2 | 二氧化碳 |
小夥子 | 鑽石鹼超級基金網站 |
地區法院 | 新澤西州聯邦地方法院 |
DSCC | 鑽石三葉草化學公司 |
司法部 | 美國司法部 |
環保局 | 美國環境保護署 |
EPS | 每股收益 |
後進先出 | 後進先出 |
馬克蘇斯 | Maxus 能源公司 |
Mbbl | 數千桶 |
Mboe | 相當於數千桶 |
mboe/D | 每天數千桶當量 |
Mcf | 千立方英尺 |
mmbbL | 數百萬桶 |
mmcf | 數百萬立方英尺 |
NGL | 液化天然氣 |
NPL | 國家優先事項清單 |
西方國家的 | 西方石油公司,特拉華州的一家公司及其擁有控股權的一個或多個實體(子公司) |
OEPC | 西方勘探與生產公司 |
歐佩克 | 石油輸出國組織 |
OU | 可操作單元 |
OU4 UAO | 行動單元 4 單方面行政令 |
OxyChe | 西方化學公司 |
聚氯乙烯 | 聚氯乙烯 |
RCF | 循環信貸額度 |
雷普索爾 | 雷普索爾,S.A. |
棒 | 決策記錄 |
信任 | Maxus 清算信託 |
我們 | Western Midstream 合夥人 |
WES 運營 | 西部中游運營有限責任公司 |
WTI | 西德克薩斯中級 |
YPF | YPF S.A. |
零優惠券 | 2036年到期的零息優先票據 |
2022 表格 10-K | 西方截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告,包括其任何修正案 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表(未經審計)
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數百萬的 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
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資產 | | |
流動資產 | | |
現金和現金等價物 | $ | 611 | | $ | 984 | |
貿易應收賬款,扣除儲備金美元24在 2023 年還有 $37在 2022 年 | 3,674 | | 4,281 | |
庫存 | 1,975 | | 2,059 | |
| | |
其他流動資產 | 2,006 | | 1,562 | |
流動資產總額 | 8,266 | | 8,886 | |
| | |
對未合併實體的投資 | 3,320 | | 3,176 | |
| | |
不動產、廠房和設備 | | |
石油和天然氣 | 107,888 | | 104,487 | |
化學 | 8,049 | | 7,808 | |
中游和營銷 | 7,993 | | 7,550 | |
企業 | 1,011 | | 889 | |
不動產、廠房和設備總額 | 124,941 | | 120,734 | |
累計折舊、損耗和攤銷 | (66,671) | | (62,350) | |
不動產、廠房和設備淨額 | 58,270 | | 58,384 | |
| | |
經營租賃資產 | 854 | | 903 | |
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長期應收賬款和其他資產,淨額 | 1,117 | | 1,260 | |
| | |
總資產 | $ | 71,827 | | $ | 72,609 | |
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隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。 |
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百萬,股票和每股金額除外 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
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負債和權益 | | |
流動負債 | | |
長期債務的當前到期日 (a) | $ | 1,224 | | $ | 165 | |
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當期經營租賃負債 | 312 | | 273 | |
應付賬款 | 3,908 | | 4,029 | |
應計負債 | 3,497 | | 3,290 | |
| | |
流動負債總額 | 8,941 | | 7,757 | |
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長期債務,淨額 (b) | 18,597 | | 19,670 | |
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遞延貸項和其他負債 | | |
遞延所得税,淨額 | 5,666 | | 5,512 | |
資產報廢債務 | 3,636 | | 3,636 | |
養老金和退休後債務 | 910 | | 1,055 | |
環境補救負債 | 860 | | 905 | |
經營租賃負債 | 577 | | 657 | |
其他 | 3,328 | | 3,332 | |
遞延貸項和其他負債總額 | 14,977 | | 15,097 | |
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股東權益 | | |
優先股,價格為美元1.00每股面值:2023 — 84,897股票和 2022 年 —100,000股份(c) | 8,287 | | 9,762 | |
普通股,價格為美元0.20每股面值,授權股份: 1.5十億,已發行股份:2023 — 1,105,568,314股票和 2022 年 — 1,098,512,626股份 | 221 | | 220 | |
庫存股:2023 — 227,866,830股票和 2022 年 — 198,653,682股份 | (15,573) | | (13,772) | |
額外的實收資本 | 17,326 | | 17,181 | |
留存收益 | 18,758 | | 16,499 | |
累計其他綜合收益 | 293 | | 195 | |
股東權益總額 | 29,312 | | 30,085 | |
負債總額和股東權益 | $ | 71,827 | | $ | 72,609 | |
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(a) 已包含 $169百萬和美元143截至2023年9月30日和2022年12月31日,流動融資租賃負債分別為百萬美元。
(b) 已包含 $593百萬和美元546截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬的融資租賃負債。
(c) 參見 附註9——每股收益和股東權益在本表格10-Q第一部分第1項的合併簡明財務報表附註中。
隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
百萬,每股金額除外 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
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收入和其他收入 | | | | |
淨銷售額 | $ | 7,158 | | $ | 9,390 | | $ | 21,085 | | $ | 28,415 | |
利息、股息和其他收入 | 50 | | 37 | | 107 | | 122 | |
資產出售收益,淨額 | 192 | | 74 | | 197 | | 232 | |
總計 | 7,400 | | 9,501 | | 21,389 | | 28,769 | |
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費用和其他扣除額 | | | | |
石油和天然氣運營費用 | 1,189 | | 1,056 | | 3,400 | | 2,925 | |
交通和收集費用 | 363 | | 378 | | 1,122 | | 1,089 | |
化學品和中游銷售成本 | 682 | | 835 | | 2,218 | | 2,488 | |
購買的大宗商品 | 520 | | 785 | | 1,508 | | 2,627 | |
銷售、一般和管理費用 | 258 | | 247 | | 776 | | 687 | |
其他運營和非運營費用 | 328 | | 319 | | 646 | | 909 | |
所得税以外的税收 | 290 | | 427 | | 862 | | 1,188 | |
折舊、損耗和攤銷 | 1,712 | | 1,736 | | 5,142 | | 5,107 | |
資產減值和其他費用 | — | | — | | 209 | | — | |
與收購阿納達科相關的成本 | — | | 4 | | — | | 82 | |
勘探費用 | 125 | | 47 | | 329 | | 98 | |
利息和債務支出,淨額 | 230 | | 285 | | 698 | | 770 | |
總計 | 5,697 | | 6,119 | | 16,910 | | 17,970 | |
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所得税和其他項目前的收入 | 1,703 | | 3,382 | | 4,479 | | 10,799 | |
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其他物品 | | | | |
利率互換收益,淨額 | — | | 70 | | — | | 332 | |
股權投資和其他方面的收入 | 106 | | 196 | | 391 | | 586 | |
總計 | 106 | | 266 | | 391 | | 918 | |
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所得税前收入 | 1,809 | | 3,648 | | 4,870 | | 11,717 | |
所得税支出 | (434) | | (902) | | (1,372) | | (340) | |
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淨收入 | 1,375 | | 2,746 | | 3,498 | | 11,377 | |
減去:優先股股息和贖回溢價 | (219) | | (200) | | (754) | | (600) | |
歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 1,156 | | $ | 2,546 | | $ | 2,744 | | $ | 10,777 | |
| | | | |
每股普通股 | | | | |
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歸屬於普通股股東的淨收益——基本 | $ | 1.30 | | $ | 2.74 | | $ | 3.06 | | $ | 11.47 | |
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歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄後 | $ | 1.20 | | $ | 2.52 | | $ | 2.83 | | $ | 10.64 | |
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隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。 |
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
數百萬的 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
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淨收入 | $ | 1,375 | | $ | 2,746 | | $ | 3,498 | | $ | 11,377 | |
其他綜合收益(虧損)項目: | | | | |
衍生品的收益 (a) | 1 | | 1 | | 59 | | 65 | |
養老金和退休後收益 (b) | 46 | | 48 | | 39 | | 57 | |
其他 | (1) | | (1) | | — | | (1) | |
其他綜合收益,扣除税款 | 46 | | 48 | | 98 | | 121 | |
歸屬於優先股和普通股股東的綜合收益 | $ | 1,421 | | $ | 2,794 | | $ | 3,596 | | $ | 11,498 | |
(a) 扣除的税收支出 零在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,以及 零和 $18在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
(b) 扣除 $ 的税收支出12百萬和美元13截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,分別為百萬美元,以及美元10百萬和美元16在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。
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| 截至9月30日的九個月 |
數百萬的 | 2023 | 2022 |
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來自經營活動的現金流 | | |
淨收入 | $ | 3,498 | | $ | 11,377 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | |
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資產的折舊、耗盡和攤銷 | 5,142 | | 5,107 | |
遞延所得税準備金(福利) | 148 | | (1,765) | |
資產減值和其他費用 | 209 | | — | |
資產出售收益,淨額 | (197) | | (232) | |
收入和其他方面的非現金費用(福利) | 343 | | (461) | |
運營資產和負債的變化: | | |
應收賬款減少 | 609 | | 138 | |
庫存增加 | (44) | | (96) | |
其他流動資產的增加 | (367) | | (313) | |
應付賬款和應計負債減少 | (583) | | (815) | |
當期國內外所得税的增加(減少) | 311 | | (105) | |
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經營活動提供的淨現金 | 9,069 | | 12,835 | |
| | |
來自投資活動的現金流 | | |
資本支出 | (4,726) | | (2,977) | |
資本應計變動 | (48) | | 2 | |
購買企業和資產,淨額 | (220) | | (466) | |
出售資產的收益,淨額 | 405 | | 562 | |
股票投資及其他,淨額 | (422) | | (95) | |
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投資活動使用的淨現金 | (5,011) | | (2,974) | |
| | |
來自融資活動的現金流 | | |
利用應收賬款證券化工具 | 900 | | 400 | |
應收賬款證券化融資的支付 | (900) | | (400) | |
長期債務的支付,淨額 | (22) | | (8,325) | |
發行普通股的收益 | 92 | | 291 | |
贖回優先股 | (1,661) | | — | |
購買庫存股 | (1,611) | | (2,467) | |
| | |
支付普通股和優先股的現金分紅 | (1,035) | | (863) | |
衍生工具收到的淨現金的融資部分 | — | | 61 | |
其他融資,淨額 | (198) | | (82) | |
| | |
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融資活動使用的淨現金 | (4,435) | | (11,385) | |
| | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的減少 | (377) | | (1,524) | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物——期初 | 1,026 | | 2,803 | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物——期末 | $ | 649 | | $ | 1,279 | |
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隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。 |
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| | 歸屬於普通股的股權 | |
百萬,每股金額除外 | 優先股 | 普通股 | 國庫股 | 額外的實收資本 | 留存收益 | 累計其他綜合收益(虧損) | 權益總額 |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | 9,762 | | $ | 218 | | $ | (11,391) | | $ | 16,914 | | $ | 12,462 | | $ | (135) | | $ | 27,830 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 2,746 | | — | | 2,746 | |
其他綜合收益,淨額 的税 | — | | — | | — | | — | | — | | 48 | | 48 | |
普通股股息, $0.13每股 | — | | — | | — | | — | | (120) | | — | | (120) | |
優先股的股息, $2,000每股 | — | | — | | — | | — | | (200) | | — | | (200) | |
股東認股權證已行使 | — | | 1 | | — | | 162 | | — | | — | | 163 | |
行使的期權 | — | | — | | — | | 10 | | — | | — | | 10 | |
普通股的發行和 其他,扣除取消後的金額 | — | | 1 | | — | | 43 | | — | | — | | 44 | |
購買庫存股 | — | | — | | (1,801) | | — | | — | | — | | (1,801) | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 9,762 | | $ | 220 | | $ | (13,192) | | $ | 17,129 | | $ | 14,888 | | $ | (87) | | $ | 28,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歸屬於普通股的股權 | |
百萬,每股金額除外 | 優先股 | 普通股 | 國庫股 | 額外的實收資本 | 留存收益 | 累計其他綜合收益 | 權益總額 |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 8,621 | | $ | 221 | | $ | (14,958) | | $ | 17,218 | | $ | 17,762 | | $ | 247 | | $ | 29,111 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 1,375 | | — | | 1,375 | |
其他綜合收益,淨額 税收的 | — | | — | | — | | — | | — | | 46 | | 46 | |
普通股股息, $0.18每股 | — | | — | | — | | — | | (160) | | — | | (160) | |
優先股的股息, $2,000每股 | — | | — | | — | | — | | (177) | | — | | (177) | |
優先股贖回——面孔 價值 | (342) | | — | | — | | — | | — | | — | | (342) | |
優先股贖回- 保費 | — | | — | | — | | — | | (34) | | — | | (34) | |
優先股贖回價值為 賬面價值過剩 | 8 | | — | | — | | — | | (8) | | — | | — | |
股東認股權證已行使 | — | | — | | — | | 54 | | — | | — | | 54 | |
| | | | | | | |
普通股的發行和 其他,扣除取消後的金額 | — | | — | | — | | 54 | | — | | — | | 54 | |
購買庫存股 | — | | — | | (615) | | — | | — | | — | | (615) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 8,287 | | $ | 221 | | $ | (15,573) | | $ | 17,326 | | $ | 18,758 | | $ | 293 | | $ | 29,312 | |
隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歸屬於普通股的股權 | |
百萬,每股金額除外 | 優先股 | 普通股 | 國庫股 | 額外的實收資本 | 留存收益 | 累計其他綜合收益(虧損) | 權益總額 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 9,762 | | $ | 217 | | $ | (10,673) | | $ | 16,749 | | $ | 4,480 | | $ | (208) | | $ | 20,327 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 11,377 | | — | | 11,377 | |
其他綜合收益,扣除 税 | — | | — | | — | | — | | — | | 121 | | 121 | |
普通股股息, $0.39每股 | — | | — | | — | | — | | (369) | | — | | (369) | |
優先股的股息, $6,000每股 | — | | — | | — | | — | | (600) | | — | | (600) | |
股東認股權證已行使 | — | | 2 | | — | | 251 | | — | | — | | 253 | |
行使的期權 | — | | — | | — | | 27 | | — | | — | | 27 | |
普通股的發行和 其他,扣除取消後的金額 | — | | 1 | | — | | 102 | | — | | — | | 103 | |
購買庫存股 | — | | — | | (2,519) | | — | | — | | — | | (2,519) | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 9,762 | | $ | 220 | | $ | (13,192) | | $ | 17,129 | | $ | 14,888 | | $ | (87) | | $ | 28,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歸屬於普通股的股權 | |
百萬,每股金額除外 | 優先股 | 普通股 | 國庫股 | 額外的實收資本 | 留存收益 | 累計其他綜合收益 | 權益總額 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 9,762 | | $ | 220 | | $ | (13,772) | | $ | 17,181 | | $ | 16,499 | | $ | 195 | | $ | 30,085 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 3,498 | | — | | 3,498 | |
其他綜合收益,淨額 税收的 | — | | — | | — | | — | | — | | 98 | | 98 | |
普通股股息, $0.54每股 | — | | — | | — | | — | | (485) | | — | | (485) | |
優先股的股息, $6,000每股 | — | | — | | — | | — | | (567) | | — | | (567) | |
優先股贖回——面孔 價值 | (1,511) | | — | | — | | — | | — | | — | | (1,511) | |
優先股贖回- 保費 | — | | — | | — | | — | | (151) | | — | | (151) | |
優先股贖回價值為 賬面價值過剩 | 36 | | — | | — | | — | | (36) | | — | | — | |
股東認股權證已行使 | — | | — | | — | | 57 | | — | | — | | 57 | |
行使的期權 | — | | — | | — | | 13 | | — | | — | | 13 | |
普通股的發行和 其他,扣除取消後的金額 | — | | 1 | | — | | 75 | | — | | — | | 76 | |
購買庫存股 | — | | — | | (1,801) | | — | | — | | — | | (1,801) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 8,287 | | $ | 221 | | $ | (15,573) | | $ | 17,326 | | $ | 18,758 | | $ | 293 | | $ | 29,312 | |
隨附的附註是這些合併簡明財務報表的組成部分。
操作性質
Occidental通過各種子公司和附屬公司開展業務。Occidental根據適用於中期報告的美國公認會計原則進行了披露,並在美國證券交易委員會規章制度允許的情況下,對通常包含在合併財務報表及其附註中的某些信息和披露進行了簡要或省略。這些未經審計的合併簡明財務報表應與2022年10-K表中的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
西方管理層認為,本報告中隨附的未經審計的合併簡明財務報表反映了公允列報西方截至2023年9月30日和2022年12月31日的九個月的經營業績和現金流以及西方截至2023年9月30日和2022年12月31日的財務狀況所必需的所有調整(包括正常的經常性調整)。截至2023年9月30日和2022年9月30日的收入和現金流不一定表示全年預期的收入或現金流。
現金等價物和限制性現金等價物
Occidental將所有購買到期日為三個月或更短的高流動性投資視為現金等價物或限制性現金等價物。本報告所述期間的現金等價物和限制性現金等價物餘額包括對賬面價值接近公允價值的政府貨幣市場基金的投資。
下表提供了截至2023年9月30日和2022年9月30日合併簡明現金流量表中報告的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的對賬:
| | | | | | | | |
| |
數百萬的 | 2023 | 2022 |
現金和現金等價物 | $ | 611 | | $ | 1,233 | |
其他流動資產中包含的限制性現金和限制性現金等價物 | 22 | | 31 | |
長期應收賬款和其他資產中包含的限制性現金和限制性現金等價物,淨額 | 16 | | 15 | |
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | $ | 649 | | $ | 1,279 | |
補充現金流信息
下表分別列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月內繳納的美國聯邦、國內、州和國際所得税、收到的退税和支付的利息:
| | | | | | | | |
| |
數百萬的 | 2023 | 2022 |
所得税支付 | $ | 806 | | $ | 1,885 | |
已收到所得税退款 | $ | 12 | | $ | 89 | |
支付的利息 (a) | $ | 906 | | $ | 1,236 | |
(a) 扣除 $ 的資本化利息69百萬和美元50在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
西方投資
截至 2023 年 9 月 30 日,西方航空擁有所有 2.3無表決權的普通合夥人利息百分比以及 48.8WES 中有限合夥單位的百分比。綜合來看,其 2WES Operating中無表決權的有限合夥人權益百分比,西方在WES及其子公司的實際經濟權益總額為 51.0%。2023 年 9 月,WES 購買了 5.1其有限合夥人單位中有100萬套來自西方公司,價格為美元25.00每單位,銷售收益為 $51西方國家百萬美元。
減值
西方做到了 不記錄截至2023年9月30日的三個月中的所有減值。在截至2023年9月30日的九個月中,西方公司的税前減值為美元180百萬英畝與波德河流域北部非核心地區的未開發土地有關,西方已決定不進行未來的勘探和評估活動。截至2023年9月30日的九個月的減值支出還包括美元29百萬美元的減值與對黑山煤炭公司的股權法投資有關。
收購和資產剝離
2023年9月,西方公司以美元的價格出售了二疊紀盆地的某些非核心已探明和未經證實的房產202百萬,並記錄了出售資產的收益為美元142百萬。
後續事件
2023年11月,西方航空通過其多元化基礎設施業務管理的基金與貝萊德簽訂了合資協議,在德克薩斯州埃克托縣開發西方航空的第一座大型直接空氣捕獲工廠。該協議提供了 $550來自貝萊德基金的數百萬美元承諾投資。
2023年8月,西方航空與其股權法投資方碳工程有限公司簽訂協議,收購其餘股份 67.83西方集團或其關聯公司尚未擁有的利息百分比,總現金對價約為美元1.1十億美元,使碳工程成為西方航空的全資子公司。購買價格將以此為基準 三大約等於每年的付款,第一筆款項將在收盤時支付。該交易於2023年11月3日完成,西方支付了第一筆款項355百萬。其餘兩筆款項將在閉幕一週年和二週年之際支付。通過此次收購,Occidental打算加快碳工程直接空氣捕獲技術的技術創新並降低成本。該交易符合企業合併資格,將使用收購會計方法進行核算。西方公司的收購價格分配目前正在進行中,因此在發佈這些未經審計的合併簡明財務報表時,尚不完整。
當與客户簽訂的合同條款規定的義務得到履行時,即確認來自客户的收入;這通常發生在石油、液化天然氣、天然氣、化學品或服務(例如運輸)的交付中。截至2023年9月30日,貿易應收賬款,扣除美元3.7十億美元代表西方已履行合同義務的付款權,其付款權僅以時間的推移為條件。
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月客户收入與總淨銷售額的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
數百萬的 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| | | | |
來自客户的收入 | $ | 7,271 | | $ | 9,359 | | $ | 20,987 | | $ | 27,923 | |
所有其他收入 (a) | (113) | | 31 | | 98 | | 492 | |
淨銷售額 | $ | 7,158 | | $ | 9,390 | | $ | 21,085 | | $ | 28,415 | |
(a) 包括淨營銷衍生品和化學品交易合約。
對與客户簽訂合同的收入進行分類
下表按細分市場、產品和地理區域顯示了西方公司的客户收入。石油和天然氣部門通常在租賃或特許區出售石油、液化天然氣和天然氣。化學品板塊的收入根據銷售地點按地理區域顯示。不包括淨營銷收入,中游和營銷板塊的收入按銷售地點顯示:
| | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 美國 | 國際 | 淘汰 | 總計 |
| | | | |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | |
石油和天然氣 | | | | |
石油 | $ | 3,997 | | $ | 742 | | $ | — | | $ | 4,739 | |
NGL | 419 | | 91 | | — | | 510 | |
煤氣 | 221 | | 87 | | — | | 308 | |
其他 | 37 | | — | | — | | 37 | |
分段總計 | $ | 4,674 | | $ | 920 | | $ | — | | $ | 5,594 | |
化學 | $ | 1,234 | | $ | 74 | | $ | — | | $ | 1,308 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
中游和營銷 | $ | 563 | | $ | 103 | | $ | — | | $ | 666 | |
淘汰 | $ | — | | $ | — | | $ | (297) | | $ | (297) | |
合併 | $ | 6,471 | | $ | 1,097 | | $ | (297) | | $ | 7,271 | |
| | | | |
數百萬的 | 美國 | 國際 | 淘汰 | 總計 |
| | | | |
截至2022年9月30日的三個月 | | | | |
石油和天然氣 | | | | |
石油 | $ | 4,369 | | $ | 1,061 | | $ | — | | $ | 5,430 | |
NGL | 658 | | 127 | | — | | 785 | |
煤氣 | 786 | | 88 | | — | | 874 | |
其他 | 8 | | 1 | | — | | 9 | |
分段總計 | $ | 5,821 | | $ | 1,277 | | $ | — | | $ | 7,098 | |
化學 | $ | 1,572 | | $ | 102 | | $ | — | | $ | 1,674 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
中游和營銷 | $ | 859 | | $ | 132 | | $ | — | | $ | 991 | |
淘汰 | $ | — | | $ | — | | $ | (404) | | $ | (404) | |
合併 | $ | 8,252 | | $ | 1,511 | | $ | (404) | | $ | 9,359 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 美國 | 國際 | 淘汰 | 總計 |
| | | | |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | |
石油和天然氣 | | | | |
石油 | $ | 11,093 | | $ | 2,255 | | $ | — | | $ | 13,348 | |
NGL | 1,231 | | 266 | | — | | 1,497 | |
煤氣 | 737 | | 246 | | — | | 983 | |
其他 | 31 | | 1 | | — | | 32 | |
分段總計 | $ | 13,092 | | $ | 2,768 | | $ | — | | $ | 15,860 | |
化學 | $ | 3,834 | | $ | 250 | | $ | — | | $ | 4,084 | |
中游和營銷 | $ | 1,524 | | $ | 302 | | $ | — | | $ | 1,826 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
淘汰 | $ | — | | $ | — | | $ | (783) | | $ | (783) | |
合併 | $ | 18,450 | | $ | 3,320 | | $ | (783) | | $ | 20,987 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 美國 | 國際 | 淘汰 | 總計 |
| | | | |
截至2022年9月30日的九個月 | | | | |
石油和天然氣 | | | | |
石油 | $ | 13,311 | | $ | 2,958 | | $ | — | | $ | 16,269 | |
NGL | 2,139 | | 302 | | — | | 2,441 | |
煤氣 | 1,916 | | 225 | | — | | 2,141 | |
其他 | 15 | | 3 | | — | | 18 | |
分段總計 | $ | 17,381 | | $ | 3,488 | | $ | — | | $ | 20,869 | |
化學 | $ | 4,984 | | $ | 281 | | $ | — | | $ | 5,265 | |
中游和營銷 | $ | 2,410 | | $ | 478 | | $ | — | | $ | 2,888 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
淘汰 | $ | — | | $ | — | | $ | (1,099) | | $ | (1,099) | |
合併 | $ | 24,775 | | $ | 4,247 | | $ | (1,099) | | $ | 27,923 | |
製成品主要代表石油,石油以加權平均成本或淨可實現價值的較低值運輸,以及根據LIFO法估值的燒鹼和氯氣。 截至2023年9月30日和2022年12月31日,庫存包括以下內容:
| | | | | | | | |
數百萬的 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| | |
原材料 | $ | 85 | | $ | 120 | |
材料和用品 | 895 | | 913 | |
商品庫存和製成品 | 1,116 | | 1,147 | |
| 2,096 | | 2,180 | |
對後進先出進行重估 | (121) | | (121) | |
總計 | $ | 1,975 | | $ | 2,059 | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,西方公司的債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | | | |
8.7502023年到期的中期票據百分比 | $ | — | | $ | 22 | | | | | |
2.9002024 年到期的優先票據百分比 | 654 | | 654 | | | | | |
6.9502024 年到期的優先票據百分比 | 291 | | 291 | | | | | |
3.4502024 年到期的優先票據百分比 | 111 | | 111 | | | | | |
5.8752025 年到期的優先票據百分比 | 606 | | 606 | | | | | |
3.5002025 年到期的優先票據百分比 | 137 | | 137 | | | | | |
5.5002025 年到期的優先票據百分比 | 465 | | 465 | | | | | |
5.5502026年到期的優先票據百分比 | 870 | | 870 | | | | | |
3.2002026年到期的優先票據百分比 | 182 | | 182 | | | | | |
3.4002026年到期的優先票據百分比 | 284 | | 284 | | | | | |
7.5002026 年到期的債券百分比 | 112 | | 112 | | | | | |
8.5002027 年到期的優先票據百分比 | 489 | | 489 | | | | | |
3.0002027 年到期的優先票據百分比 | 216 | | 216 | | | | | |
7.1252027 年到期的債券百分比 | 150 | | 150 | | | | | |
7.0002027 年到期的債券百分比 | 48 | | 48 | | | | | |
6.6252028 年到期的債券百分比 | 14 | | 14 | | | | | |
7.1502028 年到期的債券百分比 | 232 | | 232 | | | | | |
7.2002028 年到期的優先債券百分比 | 82 | | 82 | | | | | |
6.3752028年到期的優先票據百分比 | 578 | | 578 | | | | | |
7.2002029 年到期的債券百分比 | 135 | | 135 | | | | | |
7.9502029 年到期的債券百分比 | 116 | | 116 | | | | | |
8.4502029 年到期的優先票據百分比 | 116 | | 116 | | | | | |
3.5002029 年到期的優先票據百分比 | 286 | | 286 | | | | | |
2030 年到期的可變利率債券 (5.610% 和 5.320分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的百分比) | 68 | | 68 | | | | | |
8.8752030 年到期的優先票據百分比 | 1,000 | | 1,000 | | | | | |
6.6252030 年到期的優先票據百分比 | 1,449 | | 1,449 | | | | | |
6.1252031年到期的優先票據百分比 | 1,143 | | 1,143 | | | | | |
7.5002031年到期的優先票據百分比 | 900 | | 900 | | | | | |
7.8752031年到期的優先票據百分比 | 500 | | 500 | | | | | |
6.4502036年到期的優先票據百分比 | 1,727 | | 1,727 | | | | | |
2036年到期的零息優先票據 | 673 | | 673 | | | | | |
4.3002039年到期的優先票據百分比 | 247 | | 247 | | | | | |
7.9502039年到期的優先票據百分比 | 325 | | 325 | | | | | |
6.2002040年到期的優先票據百分比 | 737 | | 737 | | | | | |
4.5002044年到期的優先票據百分比 | 191 | | 191 | | | | | |
4.6252045 年到期的優先票據百分比 | 296 | | 296 | | | | | |
6.6002046年到期的優先票據百分比 | 1,117 | | 1,117 | | | | | |
4.4002046年到期的優先票據百分比 | 424 | | 424 | | | | | |
4.1002047 年到期的優先票據百分比 | 258 | | 258 | | | | | |
(下一頁繼續) | | | | | | |
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百萬(續) | 2023 | 2022 | | | | |
4.2002048年到期的優先票據百分比 | 304 | | 304 | | | | | |
4.4002049年到期的優先票據百分比 | 280 | | 280 | | | | | |
7.7302096 年到期債券百分比 | 58 | | 58 | | | | | |
7.5002096 年到期債券百分比 | 60 | | 60 | | | | | |
7.2502096 年到期債券百分比 | 5 | | 5 | | | | | |
按面值計算的借款總額 | $ | 17,936 | | $ | 17,958 | | | | | |
下表彙總了西方航空的未償債務,包括融資租賃負債:
| | | | | | | | |
數百萬的 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
按面值計算的借款總額 | $ | 17,936 | | $ | 17,958 | |
賬面價值調整: | | |
未攤銷的保費,淨額 | 1,187 | | 1,261 | |
債務發行成本 | (64) | | (73) | |
債務賬面淨值 | $ | 19,059 | | $ | 19,146 | |
長期融資租賃 | 593 | | 546 | |
當前的融資租賃 | 169 | | 143 | |
債務和融資租賃總額 | $ | 19,821 | | $ | 19,835 | |
減去:融資租賃的當前到期日 | (169) | | (143) | |
減去:長期債務的當前到期日 | (1,055) | | (22) | |
長期債務,淨額 | $ | 18,597 | | $ | 19,670 | |
債務活動
在2023年第一季度,西方使用手頭現金償還了美元22其中的一百萬個 8.750到期時中期票據的百分比。西方在2023年沒有剩餘的債務到期日。
債務的公允價值
截至2023年9月30日和2022年12月31日,西方債務的估計公允價值約為美元,幾乎全部歸類為1級17.2十億和美元17.6分別為十億。
目標和戰略
Occidental使用各種衍生金融工具和實物合約來管理其大宗商品價格波動和運輸承諾的風險,並確定未來出售儲存大宗商品量的利潤率。當同一個交易對手存在合法的抵消權時,衍生品按公允價值和淨額計值。Occidental偶爾會使用各種衍生金融工具來管理其外幣波動和利率風險敞口。Occidental還出於交易目的進入衍生金融工具。
在向客户購買或出售實物交付的商品時,西方可以選擇正常購買和正常銷售排除項。Occidental偶爾會對衍生金融工具採用現金流對衝會計處理,以鎖定其天然氣儲存量的預測銷售額的利潤率,有時還會採取其他策略,例如鎖定債務發行利率。在所有報告期內,現金流套期保值的價值都微不足道。截至2023年9月30日,西方公司的營銷衍生品未被指定為套期保值。在截至2022年12月31日的十二個月中,西方航空取消了所有剩餘的未償利率互換。
營銷衍生品
Occidental的營銷衍生工具是短期實物和金融遠期合約。截至2023年9月30日,這些遠期合約的加權平均結算價格為美元83.94每桶和美元2.99原油和天然氣分別為每立方英尺。加權平均結算價格為 $81.37每桶和美元7.89截至2022年12月31日,原油和天然氣的每立方英尺分別為。未被指定為套期保值工具的衍生工具必須按公允價值記錄在資產負債表上。在實物商品交付或金融工具結算之前,公允價值的變化將通過按市值計價的調整影響西方公司的收益。與營銷衍生工具相關的淨收益和虧損目前在淨銷售額中確認。
下表彙總了截至目前與未償還的營銷大宗商品衍生品相關的淨空頭交易量:
| | | | | | | | |
長(短) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
石油大宗商品合約 | | |
音量 (mmbbL) | (43) | | (33) | |
天然氣大宗商品合約 | | |
交易量 (Bcf) | (93) | | (112) | |
衍生品的公允價值
下表列出了西方未償還衍生品的公允價值。公允價值按總額列報如下,包括衍生品受淨額結算安排約束的情況,並在合併簡明資產負債表中按淨額列報:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 使用公允價值測量 | 淨額結算 (a) | 公允價值總額 |
資產負債表分類 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 |
2023年9月30日 | | | | | |
營銷衍生品 | | | | | |
其他流動資產 | $ | 2,317 | | $ | 76 | | $ | — | | $ | (2,359) | | $ | 34 | |
長期應收賬款和其他資產,淨額 | 81 | | 1 | | — | | (77) | | 5 | |
應計負債 | (2,447) | | (65) | | — | | 2,359 | | (153) | |
遞延貸項和其他負債——其他 | (77) | | — | | — | | 77 | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年12月31日 | | | | | |
營銷衍生品 | | | | | |
其他流動資產 | $ | 920 | | $ | 127 | | $ | — | | $ | (980) | | $ | 67 | |
長期應收賬款和其他資產,淨額 | 1 | | 2 | | — | | (1) | | 2 | |
應計負債 | (938) | | (96) | | — | | 980 | | (54) | |
遞延貸項和其他負債——其他 | (1) | | (1) | | — | | 2 | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
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(a)這些金額不包括抵押品。西方淨賺了美元4從經紀商處收到的百萬份衍生資產抵押品以及美元130截至2023年9月30日,與營銷衍生品相關的衍生品負債向經紀商存放了數百萬美元的抵押品,淨額為美元15截至2022年12月31日,與營銷衍生品相關的衍生負債向經紀商存放了數百萬筆抵押品。
衍生品的收益和損失
下表顯示了合併簡明運營報表中與西方衍生工具相關的淨收益:
| | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
損益表分類 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| | | | |
營銷衍生品 | | | | |
淨銷售額(虧損) (a) | $ | (114) | | $ | 14 | | $ | 93 | | $ | 473 | |
利率互換 | | | | |
利率互換收益,淨額 (b) | $ | — | | $ | 70 | | $ | — | | $ | 332 | |
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(a) 包括衍生和非衍生營銷活動。
(b) 在截至2022年12月31日的十二個月中,西方銀行取消了所有剩餘的未償利率互換。
信用風險
西方航空的某些場外衍生工具包含信用風險相關特徵,主要與西方或其交易對手的信用評級相關,這可能會影響各方需要出具的抵押品金額。截至2023年9月30日存在淨負債頭寸的具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值為美元126百萬。截至2022年12月31日存在淨負債頭寸的具有信用風險或有特徵的衍生工具的總公允價值為美元18百萬。
下表彙總了所得税支出的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
數百萬的 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
所得税前收入 | $ | 1,809 | $ | 3,648 | $ | 4,870 | | $ | 11,717 | |
當前 | | | | |
聯邦 | (243) | (297) | (689) | (1,152) |
州和地方 | (21) | (43) | (53) | | (127) | |
國外 | (120) | (290) | (482) | | (826) | |
當期税收支出總額 | $ | (384) | $ | (630) | $ | (1,224) | | $ | (2,105) | |
已推遲 | | | | |
聯邦 | (56) | (264) | (75) | | 1,718 | |
州和地方 | (2) | 5 | (8) | | 83 | |
國外 | 8 | (13) | (65) | | (36) | |
遞延税收優惠總額(支出) | $ | (50) | $ | (272) | $ | (148) | | $ | 1,765 | |
所得税支出總額 | $ | (434) | $ | (902) | $ | (1,372) | | $ | (340) | |
淨收入 | $ | 1,375 | $ | 2,746 | $ | 3,498 | | $ | 11,377 | |
全球有效税率 | 24 | % | 25 | % | 28 | % | 3 | % |
這個 24%, 25%,以及 28截至2023年9月30日的三個月、截至2022年9月30日的三個月,以及截至2023年9月30日的九個月中,全球有效税率百分比分別主要是由西方公司的司法管轄區收入組合推動的。美國收入按21%的美國聯邦法定税率徵税,而國際收入則按高達55%的法定税率納税。這些有效費率不同於 3截至2022年9月30日的九個月的税率百分比,該税率受到與西方法律實體重組相關的税收優惠的影響,如下所述。
法律實體重組
在完成對Anadarko的收購以及隨後的大規模收購後剝離計劃後,為了使西方公司的法律實體結構與其業務活動的性質保持一致,管理層進行了法人實體重組,該重組在截至2022年3月31日的三個月內完成。
由於這次法人實體重組,管理層調整了部分運營資產的税基,從而減少了西方公司的遞延所得税負債。因此,在截至2022年12月31日的年度中,西方航空錄得的税收優惠為美元2.7數十億美元與這次重組有關。由於這次法律實體重組,西方未來現金税的任何減少的時機將取決於多種因素,包括當前的大宗商品價格、資本活動水平和生產組合。作為西方公司2022年聯邦税務審計的一部分,該法律實體重組交易目前正在接受美國國税局的審查。
Occidental及其子公司及其各自的業務受與改善或維持環境質量相關的嚴格的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際法律法規的約束。要求或涉及環境補救的法律,包括CERCLA和類似的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際法律,可以追溯適用,不論原始活動的合法性或場地的當前所有權或控制權如何。根據這些法律,Occidental或其某些子公司參與或積極監控一系列補救活動以及政府或私人訴訟,這些訴訟涉及第三方、當前運營以及封閉或非運營網站過去涉嫌的做法。補救活動可能包括以下一項或多項:涉及取樣、建模、風險評估或監測的調查;包括清除、處理或處置在內的清理措施;或補救系統的運行和維護。環境訴訟要求為補救措施提供資金或進行補救,在某些情況下,還要求賠償所謂的財產損失、自然資源損失、懲罰性賠償、民事處罰、禁令救濟和政府監督費用。
環境修復
截至2023年9月30日,某些西方子公司在以下地點參與或監督了補救活動或訴訟 160網站。 下表列出了截至2023年9月30日此類子公司的當前和非流動環境修復負債。美元的當前部分141百萬包含在 應計負債以及 $ 的其餘部分860百萬美元包含在遞延信貸和其他負債中,即環境修復負債。
這些環境修復場地分為 NPL 場地和以下場所 三非 NPL 網站的類別——第三方站點、當前運營的網站以及封閉或非運營的站點。
| | | | | | | | |
數百萬,網站數量除外 | 站點數量 | 補救平衡 |
NPL 網站 | 31 | | $ | 436 | |
第三方網站 | 65 | | 216 | |
目前運營的網站 | 13 | | 98 | |
封閉或未運營的站點 | 51 | | 251 | |
總計 | 160 | | $ | 1,001 | |
截至2023年9月30日,西方子公司的環境修復負債超過美元10每人一百萬 17的 160上述網站,以及 95的網站的負債起價為 $0到 $1每人一百萬。根據目前的估計,Occidental預計其子公司將花費相當於大約 45下次期末補救餘額的百分比 三到 四年其餘部分交給隨後 10或更長時間。
Occidental認為,除了目前記錄的用於環境修復的金額外,其子公司合理可能的額外損失範圍 160上表中的環境站點可能高達 $2.7十億。自2022年12月31日以來,西方公司對這些網站的參與狀況和相關的重要假設,包括由Maxus賠償的場地,沒有發生實質性變化。
MAXUS 環境站點
上述環境修復負債總估計數和合理可能的額外損失中有很大一部分與前鑽石三葉草化學公司(DSCC)有關。當OxyChem在1986年收購DSCC時,Maxus同意對OxyChem的許多環境場地進行賠償,包括鑽石鹼超級基金場地(DASS)。2016年6月,Maxus和幾家關聯公司向美國特拉華特區破產法院申請了第11章破產。在申請破產之前,Maxus為OxyChem辯護並賠償了與受賠償的場地相關的補救費用和其他責任。任何額外追回的賠償費用將來自Maxus清算信託(信託)提起的訴訟收益。有關信託的更多信息,請參閲 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支.
鑽石鹼超級基金網站
美國環保局已將 DASS 組織成 四可運營單位(OU),用於評估、選擇和實施CERCLA下的補救措施。OxyChem目前在每個業務單位中的活動彙總如下,其中許多活動是由格倫斯普林斯控股公司代表OxyChem開展的。
OU1— 位於新澤西州紐瓦克市李斯特大道80-120號的前鑽石鹼廠:根據1990年同意令(OU1同意令),Maxus及其附屬公司對OU1實施了臨時補救措施,OxyChem目前對該法令進行維護和監測。美國環保局正在對OU1的臨時補救措施進行定期評估。
OU2— 下層 8.3帕薩克河下游英里數:2016年3月,美國環保局發佈了決策記錄(ROD),詳細説明瞭OU2所需的補救措施。在2016年第三季度,在Maxus申請破產之後,OxyChem和美國環保局簽訂了同意行政令(AOC),以完成OU2 ROD中選擇的補救措施的設計。當時,美國環保局向大約發出了通知信 100當事方通知他們可能有責任支付實施OU2補救措施的費用,並宣佈它將與其他可能的責任方達成類似的協議。2018年6月,OxyChem根據CERCLA向新澤西州聯邦地方法院(地方法院)對許多潛在責任方提起訴訟,要求繳款並追回為遵守AOC和OU2 ROD或開展與DASS(2018年捐款行動)相關的其他補救活動而產生或將要產生的款項。2018年的繳款行動仍在進行中,但仍未執行。地方法院尚未裁定OxyChem對這些費用的相對責任份額。美國環保局估計,修復OU2的成本約為$1.4十億。
OU3— 紐瓦克灣研究區,包括紐瓦克灣和哈肯薩克河的部分地區、亞瑟·基爾和基爾·範·庫爾:根據2010年修訂的2004年AOC,Maxus及其附屬機構啟動了對OU3的補救性調查和可行性研究。OxyChem目前正在OU3中進行可行性研究活動。
OU4— 17-mile 下帕薩克河研究區,包括 OU2 和上游 9帕薩克河下游的里程:2021年9月,美國環保局發佈了一份ROD,為OU4中不包括OU2的部分選擇了臨時補救措施,該部分位於李斯特大道工廠場地的上游,OxyChem繼承了法律責任。美國環保局估計,修復OU4(不包括OU2)的成本約為美元440百萬。地方法院尚未裁定OxyChem根據OU4 ROD承擔的相對費用份額。為了提供持續、高效的補救進展,OxyChem於2022年1月提出設計和實施OU4的臨時補救措施,但須遵守某些條件,包括美國環保局不得試圖禁止OxyChem向可能有責任支付OU4臨時補救措施的任何其他各方追討繳款或追回成本的權利。2022年3月,美國環保局向OxyChem和其他各方發出了一封通知信,要求他們真誠地提議在OU2和OU4上實施選定的補救措施。OxyChem於2022年6月提交了一份善意的提議,重申了為OU4設計補救措施的提議,並提議簽訂額外的連續協議以補救OU2和OU4,但條件類似,包括美國環保局不試圖禁止OxyChem向其他責任方追討繳款或追回成本。美國環保局沒有接受OxyChem在2022年6月提出的提議。2023年3月,美國環保局發佈了單方面行政令(OU4 UAO),其中指示並命令OxyChem為OxyChem設計EPA為OU4選擇的臨時補救措施,並提供約美元93百萬美元的財務擔保,以確保其業績。OxyChem已開始設計符合OU4 UAO的臨時補救措施。由於OxyChem為實施OU4 UAO承擔了費用,以及美國環保局提議禁止OxyChem對和解方提出繳款索賠,包括2018年繳款訴訟中提出的繳款索賠,OxyChem於2023年3月根據CERCLA向地方法院對多方提起了成本回收訴訟(2023年成本回收訴訟)。
自然資源受託人 — 除了上述美國環保局和OxyChem在OxyChem的活動外,聯邦和州自然資源受託人正在評估下帕薩克河和大紐瓦克灣的自然資源,以評估潛在的自然資源損害索賠。
奧爾登·利茲訴訟
2022年12月,美國環保局和司法部在 奧爾登·利茲訴訟,尋求法院批准以達成和解 85總金額為 $ 的派對150百萬並免除他們在DASS OU2和OU4中的補救費用責任。OxyChem認為,這是基於對OxyChem不成比例的責任分配,儘管有大量證據表明他人的責任,而且除其他弱點外,這與特定地點的抽樣和其他有關和解方責任的相關證據背道而馳。美國環保局和司法部還尋求下達一項命令,禁止OxyChem向這些當事方繳款,以支付OxyChem為設計和實施OU2和OU4中的補救措施而產生或將來可能產生的補救費用。
2023 年 4 月,地方法院批准了 OxyChem 的幹預和參與的請求 奧爾登·利茲作為當事人提起訴訟。OxyChem打算對擬議的和解提出激烈的質疑,並尋求其他潛在責任方的捐款和成本回收,以彌補其在DASS上產生或可能產生的補救費用。根據對擬議和解協議的廣泛評論,司法部要求在2023年11月21日之前通知地區法院是否尋求批准、修改或撤回擬議和解協議,地區法院命令司法部下令司法部。 假設司法部不加修改地推進和解協議,地區法院將下令制定提交摘要的時間表
支持或反對和解。如果司法部繼續尋求和解,OxyChem不知道地方法院何時會就擬議和解協議的適當性作出裁決。如果擬議的和解協議獲得地區法院的批准並且沒有在上訴中被推翻,那麼,儘管OxyChem竭盡全力真誠地努力對該協議中提出的和解提出異議 奧爾登·利茲訴訟,美國環保局可能試圖迫使OxyChem承擔設計和實施OU2和OU4補救措施的幾乎所有估計成本。這樣的結果可能會對OxyChem和Occidental在記錄期間的合併經營業績產生重大不利影響。
儘管OU2和OU4的補救措施預計需要十多年的時間才能完成,但美國環保局可能會尋求要求OxyChem提供額外的財務保障。在OU4 UAO中,美國環保局指示OxyChem發佈金額約為美元的財務保障93百萬。在所有防禦措施的前提下,OxyChem遵守了該指令。目前,任何額外財務擔保的金額尚待估算。目前尚不確定美國環保局何時或在多大程度上可能採取行動迫使OxyChem在OU2或OU4中進行進一步的補救,也不確定美國環保局可能試圖要求OxyChem發佈多少財務擔保。有關以下內容的更多信息 奧爾登·利茲訴訟,見 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支.
其他信息
對於DASS,OxyChem已累積了一筆儲備金,該準備金與其在OU1同意令中要求的維護和監測、OU2 ROD和AOC以及OU4 ROD和OU4 UAO中選定的補救措施的設計和實施以及OU3中要求的補救調查和可行性研究所要求的費用中估計可分配份額有關。
OxyChem的累積環境修復儲備並未反映出DASS可能產生的額外補救成本或自然資源損失,而OxyChem認為這些成本或自然資源損失無法合理估計。OxyChem在DASS的最終責任可能高於或低於預留金額和合理可能的額外損失,並受最終設計計劃、EPA和自然資源受託人的進一步行動以及OxyChem與其他潛在責任方的可分配份額的解決等因素的約束。
OxyChem繼續評估DASS目前記錄的補救費用估算以及除目前記錄的金額之外合理可能的額外損失範圍。鑑於補救工作的複雜性和範圍,隨着新信息的出現,補救成本的估計值可能會隨着時間的推移而增加或減少。
法律事務
Occidental或其某些子公司在正常業務過程中參與訴訟、索賠和其他訴訟,除其他外,這些訴訟要求賠償所謂的人身傷害、違約、財產損失或其他損失、懲罰性賠償、民事處罰或禁令或宣告性救濟。西方或其某些子公司也參與了CERCLA和類似的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際環境法規定的訴訟。這些環境訴訟要求為補救措施提供資金或進行補救,在某些情況下,還要求賠償所謂的財產損失、自然資源損失、懲罰性賠償、民事處罰、禁令救濟和政府監督費用。通常,西方公司或此類子公司是參與這些環境訴訟的眾多公司之一,迄今為止,它們已成功地與其他財務狀況良好的公司分擔補救費用。此外,一些訴訟、索賠和其他程序涉及收購或處置的資產,對於這些資產,第三方或西方公司或其子公司保留賠償責任,或就交易前存在的情況向另一方提供賠償。
根據適用的會計指導,西方公司或其子公司在很可能產生負債且可以合理估計負債的情況下,為未決訴訟、索賠和其他訴訟累積準備金。截至2023年9月30日和2022年9月30日滿足這些標準的仲裁裁決(見下文披露)、税務事項和爭議或環境補救以外的事項儲備金對西方公司的合併簡明資產負債表並不重要。
如果這些問題出現不利結果,則任何特定季度或年度期間的未來經營業績或現金流都可能受到重大不利影響。Occidental的估計基於有關法律事務的已知信息及其在競爭、訴訟和解決類似問題方面的經驗。隨着新信息的出現,Occidental重新評估了或有損失的概率和可估計性。
安第斯山脈仲裁
2016年,西方收到了厄瓜多爾共和國約美元的付款1.0根據2015年11月對厄瓜多爾2006年沒收西方15號區塊參與合同的仲裁裁決,該裁決為10億美元。這個
裁定金額代表收回了西方公司的款項 60方塊 15 值的百分比。2017年,安第斯對OEPC提起了仲裁,聲稱其有權獲得 40西方獲得的判決金額的百分比份額。西方公司辯稱,安第斯無權獲得根據2015年仲裁裁決支付的任何款項,因為西方公司的追回僅限於西方公司自己的款項 60區塊的經濟利益百分比。2021年3月,仲裁法庭發佈了一項有利於安第斯山脈和針對OEPC的裁決,金額為美元391百萬加上利息。2021年6月,出於對裁決有效性的擔憂,OEPC提出了撤銷該裁決的動議。2021 年 12 月,美國紐約南區地方法院確認了仲裁裁決,外加判決前利息,總金額為 $558百萬。OEPC對該判決提出上訴。2023年6月,美國第二巡迴上訴法院確認了地方法院對仲裁裁決的裁決,但推翻了地方法院關於增加判決前利息的裁決,金額為美元166百萬,命令地區法院重新計算利息金額。2023年7月13日,OEPC提出動議,要求在第二巡迴法院進行全面複審,因為它認為第二巡迴法院的裁決與最高法院和第二巡迴法院的其他先例背道而馳。OEPC的集體複審動議被駁回。OEPC打算尋求美國最高法院的複審。安第斯還在紐約州和特拉華州對OEPC、西方石油公司(OPC)和OXY USA提起訴訟,試圖在上訴未決期間恢復其對OEPC的判決。紐約州法院針對OPC的訴訟於2023年3月因偏見而被駁回。安第斯正在對該裁決提起上訴。安第斯還繼續試圖在紐約聯邦法院和特拉華州法院向其他西方實體(非安第斯山脈仲裁的當事方)追回其判決。OXY USA和安第斯都在特拉華州法院的訴訟中提出了即決判決動議。特拉華州法院將於2023年11月21日聽取對這些動議的辯論。所有這些西方實體都在大力防範這些行動。此外,OEPC對安第斯提起了仲裁,以追回先前仲裁庭未處理的與安第斯有關的重大額外索賠 40根據安第斯和OEPC簽署的分包協議和聯合運營協議,應付的成本、負債、虧損和支出份額的百分比。2023年7月,仲裁庭的大多數成員拒絕根據既判原則向OEPC裁定任何費用。一位仲裁員表示異議,指出先前的仲裁小組明確指出,它沒有對OEPC主張的索賠類型作出裁決。安第斯已採取行動確認該裁決,OEPC也已採取行動撤銷該裁決,原因除其他外,是OEPC認為該裁決中存在的根本性法律錯誤。
ALDEN LEEDS 和其他訴訟
2022年12月,美國環保局和司法部向地方法院提交了擬議的同意令 奧爾登·利茲提起訴訟,要求法院批准美國環保局尋求發佈的擬議和解協議 85潛在責任方承擔DASS的OU2和OU4中的所有補救費用,費用約為美元150百萬。OxyChem認為,擬議的和解協議不恰當地依賴於美國環保局承包商編寫的分配報告,在該報告中,承包商聲稱將OU2和OU4中不成比例的補救費用責任分配給OxyChem。在擬議的和解協議中,美國環保局還試圖禁止OxyChem向OxyChem提出繳款索賠 85就OU2和OU4中的補救費用和解當事方,包括OxyChem的2018年捐款行動中提出的補救費用。2018年的捐款行動目前處於停滯狀態。擬議的和解協議沒有涉及任何一方對OU3或自然資源損害的責任。OxyChem打算對擬議的和解提出激烈的異議。如上所述 附註7——環境負債和支出,2023年3月,美國環保局發佈了OU4 UAO,指示 OxyChem 為 OU4 設計補救措施。在進行辯護的前提下,OxyChem正在遵守該命令。根據OU4 UAO,OxyChem還對多方提起了2023年成本回收訴訟,以追回為遵守OU4 UAO而產生或將要產生的成本。
擬議的 EPA 和解協議尚待公眾意見徵詢期,該意見徵詢期於 2023 年 3 月結束。根據對擬議和解的廣泛評論,司法部已獲延期至2023年11月21日,以通知地區法院是尋求批准、修改擬議和解還是撤回對擬議和解的支持。OxyChem認為,擬議的和解協議超出了EPA的法定權限,並且是基於有缺陷的分配程序。OxyChem還認為,該程序在範圍上受到不合理的限制,而且不可靠,其基礎是和解方的自願報告,而不是宣誓的證據、公開的抽樣結果和反映雙方運營歷史和處置做法的歷史文件 85作為本和解協議的一部分,EPA提議釋放的當事方。OxyChem預計將表明,美國環保局提出的和解協議並未公平合理地反映和解方對DASS的有害物質的貢獻,除其他外,還錯誤地將一種或多種物質歸因於OxyChem物質 85和解方。
如果司法部尋求和解 奧爾登·利茲,那麼OxyChem將對擬議的和解協議以及和解所依據的分配報告和程序提出質疑。在2018年繳款行動和2023年成本回收行動中,OxyChem還打算大力捍衞和起訴其向所有潛在責任方尋求繳款和成本追回的權利,以支付DASS中的補救費用,並根據CERCLA尋求司法責任分配。作為 奧爾登·利茲 訴訟尚處於初期階段,OxyChem無法估計地區法院的裁決時間、結果或對地方法院裁決的任何上訴的結果。
MAXUS 清算信託
如中所述 附註7——環境負債和支出,根據合同,Maxus有義務賠償、捍衞OxyChem,使其免受DSCC先前運營產生的環境責任的損害。2016年6月,Maxus向美國特拉華特區破產法院(破產法院)申請破產保護。2017年6月,破產法院批准了一項清算計劃,以清算Maxus並設立信託,使Maxus的債權人(包括OxyChem)受益,以向Maxus的現任和前母公司YPF和Repsol及其各自的某些子公司和關聯公司以及其他人提出索賠,以滿足OxyChem和其他債權人對過去和未來的補救措施和其他費用的索賠。2017年7月,法院批准的清算計劃成為最終方案,信託生效。根據該計劃,該信託由獨立受託人管理,不受OxyChem的控制。該計劃授權信託根據計劃和管轄信託協議,將其從此類訴訟索賠中追回的任何資產分配給信託的受益人,包括OxyChem和其他債權人。
2018年6月,該信託基金向破產法院對YPF和Repsol提起訴訟,除其他外,基於欺詐性轉讓和另類自我提起索賠。2019年,破產法院駁回了Repsol和YPF駁回申訴的動議以及他們將案件移交給另一個法院的動議。這些裁決在上訴中得到維持。信託基金、YPF和Repsol分別提出了即決判決動議,破產法院在2022年第二季度駁回了除一項動議以外的所有動議。破產法院的簡易判決裁決表明,在審判中,信託基金必須在其索賠的損害賠償與YPF和Repsol的另類自我行為之間建立因果關係。2023年4月,信託基金、YPF和雷普索爾達成協議,以解決破產法院待審的索賠。美國政府、YPF和Repsol之間以及OxyChem、YPF和Repsol之間簽署了相關協議。根據該和解協議,該和解協議已於2023年8月1日生效,YPF和Repsol向信託支付了美元575百萬美元,信託基金正在根據該計劃進行分配。根據該計劃,OxyChem在這些和解收益中所佔的份額約為美元350百萬。OxyChem調整了根據對Maxus的索賠確定的估值備抵額, 收益約為美元260百萬美元,用於2023年第二季度估值補貼的調整。2023 年 10 月,OxyChem 收回了 $ 的收益341百萬。
税務問題和爭議
在運營過程中,Occidental在不同的聯邦、州、地方和國際税務管轄區接受税務機關的不同時期的審計。美國國税局已根據其合規保證計劃對截至2020年的納税年度進行了審計,以後的應納税年度目前正在審查中。已出於州所得税目的對截至2017年的納税年度進行了審計。到2010年,國際司法管轄區的重大審計問題已得到解決。在税務審計過程中,出現了爭議,並可能出現與事實和法律問題有關的其他爭議。
對於阿納達科而言,其截至2014年的應納税年度和用於美國聯邦税收目的的2016年納税年度已由美國國税局審計。出於州所得税的目的,對截至2010年的納税年度進行了審計。國際司法管轄區有一個懸而未決的重大税務問題與已終止的業務有關。如上所述,在税務審計過程中,出現了爭議,並可能出現與事實和法律問題有關的其他爭議。
除了下文討論的爭議外,Occidental認為,這些未決税收糾紛的解決不會對其合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
Anadarko 收到了一美元8812016年與其美元相關的暫定退款為百萬美元5.22015 年,Tronox Adversary Progressary Process2018年9月,阿納達科收到了美國國税局的法定虧損通知,不允許淨營業虧損結轉,並拒絕了阿納達科的退款申請。結果,阿納達科於2018年11月向美國税務法院提交了請願書,要求對不予補貼提出異議。審判於 2023 年 5 月舉行。雙方於2023年9月1日同時提交了審後摘要,並將於2023年12月7日提交答辯摘要。閉幕辯論定於2024年1月30日舉行。最後辯論結束後,税務法院可以隨時發表意見。如果根據税務法院的意見應繳納任何納税義務,則必須在税務法院作出裁決後的90天內全額抵押或全額付清。如果阿納達科不提起上訴,則由此產生的任何税收缺口將由美國國税局進行評估,並將在收到正式税收評估通知後的30天內到期。
根據ASC 740關於不確定税收狀況會計的指導方針,西方航空沒有記錄暫定現金退税的税收優惠881百萬。因此,如果西方公司最終不能在這個問題上佔上風,那麼除了未來利息外,不會有與該狀況相關的額外税收支出用於財務報表的目的。但是,在這種情況下,從2023年9月30日起,西方將需要償還約美元1.4十億美元的聯邦税,美元28百萬美元的州税和應計利息 $534百萬。税收和利息負債包含在遞延抵免額和其他負債中-其他。
對第三方的賠償
Occidental、其子公司或兩者都已賠償了各當事方將來可能因與西方航空或其子公司達成的購買和其他交易而承擔的特定責任。這些賠償通常視另一方承擔的負債達到規定閾值而定。截至2023年9月30日,Occidental尚不知道有哪些情況可以合理預期會導致賠償索賠導致付款大大超過儲備金。
下表顯示了歸屬於普通股股東的基本每股收益和攤薄後每股收益的計算結果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
除每股金額外的數百萬美元 | 2023 | 2022 | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| | | | | |
淨收入 | $ | 1,375 | | $ | 2,746 | | $ | 3,498 | | | $ | 11,377 | |
減去:優先股股息和贖回溢價 | (219) | | (200) | | (754) | | | (600) | |
歸屬於普通股的淨收益 | $ | 1,156 | | $ | 2,546 | | $ | 2,744 | | | $ | 10,777 | |
減去:分配給分紅證券的淨收益 | (7) | | (18) | | (17) | | | (76) | |
淨收益,扣除參與證券 | $ | 1,149 | | $ | 2,528 | | $ | 2,727 | | | $ | 10,701 | |
基本股的加權平均數 | 884.0 | 922.0 | 891.9 | | 933.0 |
普通股每股基本收入 | $ | 1.30 | | $ | 2.74 | | $ | 3.06 | | | $ | 11.47 | |
歸屬於普通股的淨收益 | $ | 1,156 | | $ | 2,546 | | $ | 2,744 | | | $ | 10,777 | |
減去:分配給分紅證券的淨收益 | (6) | | (17) | | (16) | | | (70) | |
淨收益,扣除參與證券 | $ | 1,150 | | $ | 2,529 | | $ | 2,728 | | | $ | 10,707 | |
基本股的加權平均數 | 884.0 | | 922.0 | | 891.9 | | | 933.0 | |
稀釋性證券 | 74.2 | | 80.5 | | 72.5 | | | 72.9 | |
潛在稀釋性證券的稀釋效應 | 958.2 | | 1,002.5 | | 964.4 | | | 1,005.9 | |
普通股每股攤薄收益 | $ | 1.20 | | $ | 2.52 | | $ | 2.83 | | | $ | 10.64 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,有 不西方普通股認股權證或被排除在攤薄股票之外的期權。
下表列出了西方公司的普通股活動,包括行使期權和認股權證、2023年西方普通股的其他交易以及均低於其美元購買的庫存股3.02023 年 2 月公佈的十億股回購計劃以及 來自西方固定繳款儲蓄計劃的受託人:
| | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 行使認股權證和期權 (a) | 其他 (b) | 購買美國國庫股票 | 已發行普通股 (c) |
2022年12月31日 | | | | 899,858,944 | |
2023 年第一季度 | 268,371 | | 3,935,166 | | (12,511,237) | | 891,551,244 | |
2023 年第二季度 | 205,631 | | 158,473 | | (7,233,460) | | 884,681,888 | |
2023 年第三季度 | 2,468,799 | | 19,248 | | (9,468,451) | | 877,701,484 | |
2023 年總計 | 2,942,801 | | 4,112,887 | | (29,213,148) | | 877,701,484 | |
| | | | |
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(a) 大約 $70通過行使普通股認股權證和期權,收到了數百萬現金。
(b) 包括2015年長期激勵計劃、OPC儲蓄計劃和股息再投資計劃的發行。
(c) 截至 2023 年 9 月 30 日,西方已經 101.4百萬份未償認股權證,行使價為美元22.00每股和 83.9百萬份認股權證,行使價為美元59.62每股。
優先股贖回
在收購阿納達科方面,西方發行了 100,000A系列優先股的股票,面值為美元100,000每股和清算優先權為美元105,000每股加上未付的應計股息。在2029年8月之前,一項強制性贖回條款要求西方公司有義務按以下價格贖回優先股 10向普通股股東分配的每1美元(通過普通股分紅或股票回購)超過1美元,按美元兑美元計算的面值溢價百分比4.00每股,以過去 12 個月為基準。優先贖回可以在伯克希爾·哈撒韋收到贖回義務通知之日起30至60天內結算,應計未付股息的支付截止日期但不包括贖回日期。西方不能在2029年8月之前自願贖回優先股。2029 年 8 月之後,西方可以自願贖回優先股 5面值溢價百分比。
優先股的股息按面值累積,年利率為 8%,但只有在西方董事會宣佈時才會支付。在任何時候,當此類股息未全額支付時,未付金額將按季度複利累積分紅,年利率為 9%。在全額支付任何應計但未付的股息後,股息率將保持在 9每年百分比。如果優先股股息未全額支付,則禁止西方支付普通股股息。西方已支付 $1872023年第三季度優先股股息為百萬美元。
在截至2023年9月30日的三個月中,西方公司觸發並贖回了面值為美元的優先股342百萬,併產生了美元34百萬的贖回保費。在截至2023年9月30日的九個月中,西方航空贖回了面值為美元的優先股1.5十億美元,併產生了美元151百萬的贖回保費。在某種程度上,西方航空過去12個月向普通股股東的分配額超過美元4.00每股,西方公司必須將任何普通股股東分配與優先股贖回相匹配。截至本文件提交之日, 大約 $8.5十億面值的優先股仍未兑現。
下表顯示了截至2023年9月30日的九個月的優先股贖回活動:
| | | | | |
優先股股票 | |
優先股,截至2022年12月31日 | 100,000 | |
| |
減去:優先兑換 | (15,103) | |
優先股,截至2023年9月30日 | 84,897 | |
優先股的賬面價值低於面值。賬面價值和麪值之間的差異以及贖回溢價減少了普通股股東可獲得的淨收益。 以下是優先股分紅和贖回的組成部分:
| | | | | | | | |
數百萬的 | 截至2023年9月30日的三個月 | 截至2023年9月30日的九個月 |
優先股息 | $ | 177 | | $ | 567 | |
兑換保費 | 34 | | 151 | |
贖回價值超過賬面價值 | 8 | | 36 | |
優先股息和贖回溢價 | $ | 219 | | $ | 754 | |
西方航空通過以下方式開展業務 三細分市場:(1)石油和天然氣;(2)化工;(3)中游和營銷。所得税、利息收入、利息支出、環境修復費用和未分配的公司支出包含在公司和抵銷項下。分部間銷售在合併後消失,通常以接近銷售實體在第三方交易中能夠獲得的價格進行的。 下表列出了西方航空的細分行業:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 石油和天然氣 (a) | 化學 | 中游和營銷 (b) | 企業和淘汰 (c) | 總計 |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | | |
淨銷售額 | $ | 5,594 | | $ | 1,309 | | $ | 552 | | $ | (297) | | $ | 7,158 | |
所得税前收入(虧損) | $ | 1,969 | | $ | 373 | | $ | (130) | | $ | (403) | | $ | 1,809 | |
所得税支出 | — | | — | | — | | (434) | | (434) | |
淨收益(虧損) | $ | 1,969 | | $ | 373 | | $ | (130) | | $ | (837) | | $ | 1,375 | |
| | | | | |
截至2022年9月30日的三個月 | | | | | |
淨銷售額 | $ | 7,098 | | $ | 1,691 | | $ | 1,005 | | $ | (404) | | $ | 9,390 | |
所得税前收入(虧損) | $ | 3,345 | | $ | 580 | | $ | 104 | | $ | (381) | | $ | 3,648 | |
所得税支出 | — | | — | | — | | (902) | | (902) | |
淨收益(虧損) | $ | 3,345 | | $ | 580 | | $ | 104 | | $ | (1,283) | | $ | 2,746 | |
| | | | | |
數百萬的 | 石油和天然氣 (a) | 化學 | 中游和營銷 (b) | 企業和淘汰 (c) | 總計 |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | | |
淨銷售額 | $ | 15,860 | | $ | 4,089 | | $ | 1,919 | | $ | (783) | | $ | 21,085 | |
所得税前收入(虧損) | $ | 4,668 | | $ | 1,281 | | $ | (158) | | $ | (921) | | $ | 4,870 | |
所得税支出 | — | | — | | — | | (1,372) | | (1,372) | |
淨收益(虧損) | $ | 4,668 | | $ | 1,281 | | $ | (158) | | $ | (2,293) | | $ | 3,498 | |
| | | | | |
截至2022年9月30日的九個月 | | | | | |
淨銷售額 | $ | 20,869 | | $ | 5,284 | | $ | 3,361 | | $ | (1,099) | | $ | 28,415 | |
所得税前收入(虧損) | $ | 10,337 | | $ | 2,051 | | $ | 318 | | $ | (989) | | $ | 11,717 | |
所得税支出 | — | | — | | — | | (340) | | (340) | |
淨收益(虧損) | $ | 10,337 | | $ | 2,051 | | $ | 318 | | $ | (1,329) | | $ | 11,377 | |
(a) 截至2023年9月30日的三個月和九個月包括出售二疊紀盆地的某些非核心已探明和未經證實的房產,淨收益為美元142百萬。截至2023年9月30日的九個月中還包括一美元180與波德河流域北部非核心區域未開發土地相關的百萬美元減值,a $29與對黑山煤炭公司的權益法投資相關的百萬美元減值以及一美元26百萬訴訟和解收益。截至2022年9月30日的九個月包括美元147百萬的收益,主要與出售二疊紀盆地的某些非戰略資產有關。
(b) 截至2023年9月30日的三個月和九個月包括美元81百萬和美元41百萬美元的淨衍生品按市值計價虧損,美元34百萬和美元60分別是百萬美元的資產減值和其他費用,以及一美元51出售的百萬收益 5.1WES擁有百萬個有限合夥人單位。截至2022年9月30日的三個月和九個月包括美元84百萬和美元186分別為百萬的淨衍生品按市值計價虧損和每美元62出售的百萬收益 10WES擁有百萬個有限合夥人單位。
(c) 截至2023年9月30日的三個月包括一美元3百萬美元的遞延補助金,截至2023年9月30日的九個月中包括一美元65與阿爾及利亞合同續訂有關的百萬遞延税費。截至2023年9月30日的九個月包括一美元260與Maxus環境儲備調整相關的百萬美元收益,見 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支以獲取更多信息。截至2022年9月30日的三個月包括一美元70利率互換收益百萬元。截至2022年9月30日的九個月包括1美元的税收優惠2.6與西方銀行相關的數十億美元法律實體 重組,將在中進一步討論 附註6-所得税,還有一美元332百萬美元的利率互換收益和一美元143提前清償債務可獲得百萬美元的收益。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與合併簡明財務報表和合並簡明財務報表附註(包含在本報告第一部分第1項中);第二部分第1A項下的風險因素中規定的信息;包含在西方公司2022年10-K表格第二部分第8項中的合併財務報表和合並財務報表附註;以及第一部分風險因素中規定的信息,2022年表格 10-K 第 1A 項。
| | | | | |
索引 | 頁面 |
關於前瞻性陳述的警示聲明 | 28 |
當前的業務展望 | 29 |
綜合經營業績和影響可比性的項目 | 30 |
分部運營業績 | 33 |
所得税 | 36 |
流動性和資本資源 | 37 |
環境負債和支出 | 38 |
訴訟、索賠、承諾和突發事件 | 38 |
本報告的部分內容包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。就聯邦和州證券法而言,除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”,包括但不限於:對收益、收入或其他財務項目或未來財務狀況或融資來源的任何預測;關於未來運營或業務戰略的管理計劃、戰略和目標的任何陳述;有關未來經濟狀況或業績的任何陳述;任何信念陳述;以及任何前述內容所依據的任何假設陳述。諸如 “估計”、“項目”、“預測”、“將”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信”、“期望”、“目標”、“目標”、“目標”、“目標”、“承諾”、“提前”、“可能” 等詞語或傳達前瞻性質的類似表達事件或結果通常表示前瞻性陳述。您不應過分依賴這些前瞻性陳述,除非指定了更早的日期,否則這些陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求,否則西方不承擔因新信息、未來事件或其他原因更新、修改或撤回任何前瞻性陳述的義務。
實際結果或結果可能與預期結果不同,有時是重大差異。有關西方可持續發展努力和願望的前瞻性陳述和其他陳述並不表示這些陳述對投資者來説一定是重要的,也不表示需要在西方向美國證券交易委員會提交的文件中進行披露。此外,與可持續發展相關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在制定的進展的標準、持續演變的內部控制和流程以及未來可能發生變化的假設,包括未來的規則制定。可能導致業績與任何前瞻性陳述中的預測或假設不同的因素包括但不限於:總體經濟狀況,包括國內外經濟放緩和衰退;西方國家的債務和其他付款義務,包括需要產生足夠的現金流為運營提供資金;西方成功通過特定資產獲利以及償還或再融資債務的能力,以及西方信用評級或信用評級變化的影響未來的利率上升;有關以下內容的假設能源市場;全球和當地大宗商品和大宗商品期貨價格的波動和波動;西方產品和服務的供需考慮因素和價格;歐佩克和非歐佩克石油生產國的行動;全球或區域健康流行病或流行病的範圍和持續時間,以及政府當局和其他第三方就此採取的行動;運營和競爭條件的結果;西方公司的未來減值已證實和未經證實經證實的石油和天然氣財產或股權投資或減記生產性資產,導致收益減少;成本的意外變化;通貨膨脹及其對市場和經濟活動的影響以及政府為應對通貨膨脹而採取的相關貨幣政策行動;資本資源的可用性、資本支出水平和合同義務;監管審批環境,包括西方及時獲得或維持許可證或其他政府批准的能力,包括鑽探和/或開發項目所需的許可證;西方國家的能力成功完成油田開發、擴建項目、資本支出、效率項目、收購或處置或處置或出現任何重大延誤;與收購、合併和合資企業相關的風險,例如業務整合困難、財務預測的不確定性、預期的協同效應、重組、成本增加和不利的税收後果;與收購和剝離房產和業務相關的不確定性和負債;石油、液化天然氣和天然氣估計數量的不確定性天然氣儲量;開發項目或收購的產量低於預期;西方石油和天然氣輸送管道系統的中斷、產能限制或其他限制以及其他加工和運輸考慮因素;證券、資本或信貸的波動性;西方石油和天然氣輸送管道系統的中斷、產能限制或其他限制因素,從而降低固定成本、簡化或改進流程並提高西方競爭力;證券、資本或信貸的波動性市場,包括資本市場的混亂和金融機構的不穩定;政府行動、戰爭(包括俄烏戰爭和以色列-哈馬斯戰爭)以及政治狀況和事件;健康、安全和環境(HSE)風險、成本和責任,現有或未來的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際HSE法律、法規和訴訟(包括與氣候變化或補救行動或評估有關);立法或監管變化,包括相關變更到水力壓裂或其他石油和天然氣業務、追溯的特許權使用費或生產税制度,以及深水和陸上鑽探和許可法規;西方航空確認其業務戰略和舉措的預期收益的能力,例如西方公司的低碳風險投資業務或宣佈的温室氣體減排目標或淨零目標;未決或未來的訴訟、政府調查和其他程序產生的潛在責任;生產或製造中斷或設施損壞由於事故、化學品釋放、勞工動亂、天氣、停電、自然災害、網絡攻擊、恐怖行為或叛亂活動;包括金融機構、運營夥伴和其他方在內的西方交易對手的信譽和業績;風險管理失敗;西方保留和僱用關鍵人員的能力;供應、運輸和勞動力限制;西方業務的重組或重組;州、聯邦的變化或國際税率;以及第三方採取的行動超出西方航空的控制範圍。
有關這些因素和其他可能導致西方航空的經營業績和財務狀況與預期不同的因素的更多信息,可以在西方航空向美國證券交易委員會提交的其他文件中找到,包括西方航空的2022年10-K表格、10-Q表季度報告和8-K表的當前報告。
西方航空的業務、財務狀況、現金流和支出水平高度依賴油價,在較小程度上還依賴液化天然氣和天然氣價格、中部至墨西哥灣沿岸的油差、化工產品價格和宏觀經濟環境中的通貨膨脹壓力。截至2023年9月30日的九個月中,WTI每桶的平均價格原價77.41美元, 比較 截至2022年9月30日的九個月中,漲至98.09美元。鑑於當前的地緣政治風險、影響能源需求的不斷變化的宏觀經濟環境、歐佩克和非歐佩克石油生產國的未來行動、俄烏戰爭和中東衝突以及拜登政府對美國戰略石油儲備的管理,預計石油價格將在可預見的將來波動。
Occidental致力於通過利用運營效率、積極的合同管理以及與供應商密切合作來確保關鍵材料的供應來管理通貨膨脹的影響。截至2023年9月30日,西方公司幾乎所有的未償債務都是固定利率。
2023 年的優先事項
Occidental在2023年的資本和運營優先事項旨在通過集中投資短期和中期項目來最大限度地提高現金流,以增加本年度和未來的現金流。西方航空打算利用未來的運營現金流來:
■通過投資其核心現金生成型石油天然氣和化工業務以及以淨零路徑為重點的新興低碳業務,保護和增強其現有資產基礎;
■以可持續和不斷增長的普通股股息和積極的股票回購計劃的形式繼續其股東回報框架,推動優先股的部分贖回,進一步改善西方公司的財務狀況;以及
■繼續機會性地降低財務槓桿率。
在2023年的前九個月中,西方航空從運營中產生了91億美元的現金流,併產生了47億美元的資本支出。
債務評級
截至2023年9月30日,西方公司的長期債務被穆迪投資者服務公司評為Baa3,惠譽評級為BBB-和標準普爾評級BB+。穆迪投資者服務於2023年3月將西方公司的信用評級上調為投資等級,惠譽評級於2023年5月上調至投資等級。信用評級的任何下調都可能影響西方進入資本市場的能力,增加其資本成本。此外,西方公司或其子公司可能被要求、選擇提供或在某些情況下被要求以現金、信用證、擔保債券或其他可接受的支持等形式提供抵押品,作為其在某些合同安排下的履約和付款義務的財務保障,例如管道運輸合同、環境補救義務、石油和天然氣購買合同以及某些衍生工具。西方航空在2023年沒有剩餘的債務到期日,11億美元的債務將於2024年第三季度到期。
股東回報
在截至2023年9月30日的九個月中,西方公司宣佈向普通股股東分紅4.85億美元,合每股0.54美元,並根據2023年2月宣佈的股票回購計劃,以平均每股61.09美元的價格回購了2910萬股普通股。
在截至2023年9月30日的三個月中,西方公司觸發並贖回了面值為3.42億美元的優先股,併產生了3,400萬美元的贖回溢價。在截至2023年9月30日的九個月中,西方航空贖回了面值為15億美元的優先股,併產生了1.51億美元的贖回溢價。如果西方航空過去12個月對普通股股東的分配超過每股4.00美元,則西方公司必須將所有普通股股東分配與優先股贖回相匹配。截至本文件提交之日,仍有約85億美元的優先股面值未償還。
根據石油、液化天然氣和天然氣價格的變化及其化學產品的價格的變化,西方公司的業務和現金流可能會有很大差異。這種價格變化可能導致資本投資水平和資本分配方式的調整,這可能會影響產量。宏觀經濟環境的變化影響了能源需求,導致截至2023年9月30日的九個月中,大宗商品和化工產品的價格與去年同期相比有所下降。2023年第三季度大宗商品和化工產品定價的上漲部分扭轉了同比趨勢。西方航空的經營業績和現金流主要由這些宏觀經濟效應驅動。季節性並不是西方航空年內合併季度收益變化的主要驅動力。
下表列出了每個運營部門和公司項目的收益:
| | | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 截至2023年9月30日的三個月 | % 變化 | 截至2023年6月30日的三個月 | |
| | | | |
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淨收入 | | | | |
石油和天然氣 (a) | $ | 1,969 | | 86 | % | $ | 1,059 | | |
化學 | 373 | | (14) | % | 436 | | |
中游和營銷 (a) | (130) | | (333) | % | (30) | | |
總計 | 2,212 | | 51 | % | 1,465 | | |
未分配的公司物品 (a) | | | | |
| | | | |
利息支出,淨額 | (230) | | — | % | (230) | | |
所得税支出 | (434) | | 7 | % | (467) | | |
其他物品,淨額 | (173) | | (288) | % | 92 | | |
淨收入 | $ | 1,375 | | 60 | % | $ | 860 | | |
減去:優先股股息和贖回溢價 | $ | (219) | | 14 | % | $ | (255) | | |
歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 1,156 | | 91 | % | $ | 605 | | |
| | | | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益——攤薄後 | $ | 1.20 | | 90 | % | $ | 0.63 | | |
(a) 請參閲影響可比性的項目表,該表列出了影響西方收入的項目,這些項目在性質、時間和金額上差異很大,而且是不可預測的。
| | | | | | | | | | | |
數百萬的 | 截至2023年9月30日的九個月 | % 變化 | 截至2022年9月30日的九個月 |
| | | |
淨收入 | | | |
石油和天然氣 (a) | $ | 4,668 | | (55) | % | $ | 10,337 | |
化學 | 1,281 | | (38) | % | 2,051 | |
中游和營銷 (a) | (158) | | (150) | % | 318 | |
總計 | 5,791 | | (54) | % | 12,706 | |
未分配的公司物品 (a) | | | |
| | | |
利息支出,淨額 | (698) | | 9 | % | (770) | |
所得税支出 | (1,372) | | (304) | % | (340) | |
其他物品,淨額 | (223) | | (2) | % | (219) | |
淨收入 | $ | 3,498 | | (69) | % | $ | 11,377 | |
減去:優先股股息和贖回溢價 | $ | (754) | | (26) | % | $ | (600) | |
歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 2,744 | | (75) | % | $ | 10,777 | |
| | | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益——攤薄後 | $ | 2.83 | | (73) | % | $ | 10.64 | |
(a) 請參閲影響可比性的項目表,該表列出了影響西方收入的項目,這些項目在性質、時間和金額上差異很大,而且是不可預測的。
影響可比性的項目
下表列出了影響西方收入可比性的項目,這些項目在性質、時間和金額上差異很大,而且不可預測:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | 九個月已結束 |
數百萬的 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 |
石油和天然氣 | | | | | |
淨國內資產銷售收益 | $ | 142 | | $ | — | | | $ | 142 | | $ | 147 | |
資產減值——國內 | — | | (209) | | | (209) | | — | |
法律和解收益 | — | | — | | | 26 | | — | |
淨資產銷售收益,淨額——國際 | — | | — | | | — | | 10 | |
石油和天然氣總量 | 142 | | (209) | | | (41) | | 157 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
中游和營銷 | | | | | |
資產銷售收益,淨額 | 51 | | — | | | 51 | | 62 | |
資產減值和其他費用 (a) | (34) | | — | | | (60) | | — | |
衍生收益(虧損),淨額 | (81) | | 48 | | | (41) | | (186) | |
| | | | | |
全面的中游和營銷 | (64) | | 48 | | | (50) | | (124) | |
| | | | | |
企業 | | | | | |
與收購阿納達科相關的成本 | — | | — | | | — | | (82) | |
利率互換收益,淨額 | — | | — | | | — | | 332 | |
Maxus 應收賬款估值補貼調整 | — | | 260 | | | 260 | | (22) | |
| | | | | |
提前償還債務 | — | | — | | | — | | 143 | |
企業合計 | — | | 260 | | | 260 | | 371 | |
| | | | | |
法人實體重組對所得税的影響 | — | | — | | | — | | 2,636 | |
勘探許可證到期税收優惠 | — | | — | | | — | | 23 | |
州税率重估 | — | | — | | | — | | (29) | |
阿爾及利亞續約的遞延税 | 3 | | (68) | | | (65) | | — | |
所得税 | (17) | | (22) | | | (37) | | (89) | |
收入 | 64 | | 9 | | | 67 | | 2,945 | |
優先兑換保費 | (42) | | (65) | | | (187) | | — | |
| | | | | |
總計 | $ | 22 | | $ | (56) | | | $ | (120) | | $ | 2,945 | |
| | | | | |
(a) 包含在股權投資收入和其他收入中,包含在合併簡明運營報表中。
2023 年第三季度與 2023 年第二季度相比
不包括影響可比性的項目,截至2023年9月30日的三個月,與截至2023年6月30日的三個月相比,淨收入的增長主要是由於國內原油、天然氣和液化天然氣大宗商品價格的上漲以及國內原油銷量的增加,但國際銷量的減少以及石油和天然氣板塊租賃運營費用的增加以及化學品板塊已實現的苛性銷售價格的下降部分抵消。
2023 年年初至今與 2022 年年初
不包括影響可比性的項目,截至2023年9月30日的九個月淨收入與截至2022年9月30日的九個月相比有所下降,這主要是由於全球原油、國內液化天然氣和國內天然氣大宗商品價格下跌,石油和天然氣板塊租賃運營費用增加,已實現聚氯乙烯價格下降以及化工板塊大多數產品線需求減少以及原油利潤率降低
由於營銷業務中原油銷售的時機,但石油和天然氣領域國內銷量的增加以及化工領域乙烯和能源成本的下降部分抵消了這一點。
選定的操作語句項目
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | 九個月已結束 |
數百萬的 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | | | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 |
淨銷售額 | $ | 7,158 | | $ | 6,702 | | | | $ | 21,085 | | $ | 28,415 | |
利息、股息和其他收入 | $ | 50 | | $ | 28 | | | | $ | 107 | | $ | 122 | |
出售資產的收益,淨額 | $ | 192 | | $ | 1 | | | | $ | 197 | | $ | 232 | |
石油和天然氣運營費用 | $ | 1,189 | | $ | 1,130 | | | | $ | 3,400 | | $ | 2,925 | |
交通和收集費用 | $ | 363 | | $ | 375 | | | | $ | 1,122 | | $ | 1,089 | |
化學品和中游銷售成本 | $ | 682 | | $ | 791 | | | | $ | 2,218 | | $ | 2,488 | |
購買的大宗商品 | $ | 520 | | $ | 490 | | | | $ | 1,508 | | $ | 2,627 | |
銷售、一般和管理費用 | $ | 258 | | $ | 277 | | | | $ | 776 | | $ | 687 | |
其他運營和非運營費用 | $ | 328 | | $ | 10 | | | | $ | 646 | | $ | 909 | |
所得税以外的税收 | $ | 290 | | $ | 266 | | | | $ | 862 | | $ | 1,188 | |
折舊、損耗和攤銷 | $ | 1,712 | | $ | 1,709 | | | | $ | 5,142 | | $ | 5,107 | |
資產減值和其他費用 | $ | — | | $ | 209 | | | | $ | 209 | | $ | — | |
與收購阿納達科相關的成本 | $ | — | | $ | — | | | | $ | — | | $ | 82 | |
勘探費用 | $ | 125 | | $ | 102 | | | | $ | 329 | | $ | 98 | |
利息和債務支出,淨額 | $ | 230 | | $ | 230 | | | | $ | 698 | | $ | 770 | |
利率互換收益,淨額 | $ | — | | $ | — | | | | $ | — | | $ | 332 | |
股權投資和其他方面的收入 | $ | 106 | | $ | 185 | | | | $ | 391 | | $ | 586 | |
所得税支出 | $ | (434) | | $ | (467) | | | | $ | (1,372) | | $ | (340) | |
2023 年第三季度與 2023 年第二季度相比
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2023年9月30日的三個月淨銷售額有所增長,這是由於國內原油、天然氣和液化天然氣大宗商品價格上漲以及國內原油銷量的增加,但石油和天然氣領域國際銷量的減少以及化工板塊已實現的苛性銷售價格的下降部分抵消了這一增長。
截至2023年9月30日的三個月,出售資產的收益包括出售二疊紀盆地某些非核心已證明和未經證實的房產的收益1.42億美元,以及出售WES510萬套有限合夥單位的5100萬美元收益。
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2023年9月30日的三個月中,其他運營和非運營支出有所增加,這是由於對截至2023年6月30日的三個月中記錄的Maxus清算信託的估值補貼進行了2.6億美元的調整。參見 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支以獲取更多信息。
2023 年年初至今與 2022 年年初
截至2023年9月30日的九個月中,淨銷售額與2022年同期相比有所下降,這主要是由於石油和天然氣領域的全球原油、國內液化天然氣和國內天然氣大宗商品價格下跌,化工板塊大多數產品線的需求減少,以及營銷業務原油銷售時機導致的原油利潤率降低,但石油和天然氣領域國內銷量的增加部分抵消了這一點。
與2022年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,石油和天然氣的運營支出有所增加,主要是這是國內修理和維護活動增加的結果。
截至2023年9月30日的九個月中,化學和中游銷售成本與2022年同期相比有所下降,這主要是由於化工領域的乙烯和能源成本降低,以及中游和營銷領域的發電銷售成本降低。
由於中游和營銷領域的第三方原油購買量和價格下降,截至2023年9月30日的九個月中,購買的大宗商品與2022年同期相比有所下降。
截至2023年9月30日的九個月中,其他運營和非運營支出與2022年同期相比有所下降,這是由於對截至2023年6月30日的三個月中記錄的Maxus清算信託的估值補貼進行了2.6億美元的調整。參見 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支以獲取更多信息。
由於與收入直接相關的生產税和從價税的減少,截至2023年9月30日的九個月中,除所得税以外的税收與2022年同期相比有所下降。
截至2023年9月30日的九個月中,資產減值和其他費用包括與波德河流域北部非核心地區未開發面積相關的1.8億美元税前減值以及與對黑山煤炭公司的股權法投資相關的2900萬美元減值。
截至2023年9月30日的九個月中,勘探費用與2022年同期相比有所增加,這主要是由於墨西哥灣的乾井費用。
與2022年同期相比,截至2023年9月30日的九個月所得税支出的增加,主要是由於2022年與西方法律實體重組相關的税收優惠。有關進一步的討論,請參閲所得税部分。
分段操作結果
Occidental的主要業務包括三個報告部門:石油和天然氣、化工和中游以及市場營銷。石油和天然氣部門勘探、開發和生產石油和凝析油、液化天然氣和天然氣。化學品部門主要生產和銷售基礎化學品和乙烯樹脂。中游和營銷部門採購、營銷、收集、加工、運輸和儲存石油(包括冷凝水)、液化天然氣、天然氣、CO2和力量。它還優化其運輸和存儲容量,並投資於開展類似活動的實體,例如WES。
中游和營銷部門還包括西方公司的低碳風險投資業務。西方航空的低碳風險投資業務尋求利用西方傳統的碳管理專業知識來開發碳捕集、利用和儲存項目,包括直接空氣捕獲技術的商業化,投資旨在減少西方運營中温室氣體排放的其他低碳技術,並與其他行業進行戰略合作以幫助減少其排放。
石油和天然氣板塊
下表列出了以Mbbl為單位的石油和液化天然氣以及以mmcf表示的天然氣每天的平均銷售量:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | 九個月已結束 |
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 |
每日銷量 | | | | | |
石油 (Mbbl) | | | | | |
美國 | 534 | | 521 | | | 535 | | 495 | |
國際 | 104 | | 112 | | | 107 | | 111 | |
NGL (Mbbl) | | | | | |
美國 | 252 | | 251 | | | 248 | | 223 | |
國際 | 37 | | 35 | | | 34 | | 31 | |
天然氣 (mmcF) | | | | | |
美國 | 1,267 | | 1,310 | | | 1,300 | | 1,210 | |
國際 | 501 | | 507 | | | 473 | | 437 | |
| | | | | |
| | | | | |
總銷量 (Mboe) (a) | 1,222 | | 1,222 | | | 1,220 | | 1,135 | |
(a) 根據六立方英尺天然氣轉化為一桶石油的能量含量,天然氣量已轉換為英國央行。桶石油當量不一定導致價格等值。
下表顯示了有關西方平均實現價格和指數價格的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 |
平均已實現價格 | | | | | |
石油(美元/桶) | | | | | |
美國 | $ | 81.36 | $ | 72.70 | | $ | 75.93 | $ | 98.43 |
國際 | $ | 77.32 | $ | 77.76 | | $ | 77.50 | $ | 97.72 |
全球總計 | $ | 80.70 | $ | 73.59 | | $ | 76.19 | $ | 98.30 |
液化天然氣 ($/Bbl) | | | | | |
美國 | $ | 20.22 | $ | 17.80 | | $ | 20.43 | $ | 39.38 |
國際 | $ | 26.59 | $ | 28.45 | | $ | 29.03 | $ | 35.14 |
全球總計 | $ | 21.04 | $ | 19.08 | | $ | 21.45 | $ | 38.85 |
天然氣 ($/mcf) | | | | | |
美國 | $ | 1.92 | $ | 1.36 | | $ | 2.09 | $ | 5.83 |
國際 | $ | 1.87 | $ | 1.88 | | $ | 1.89 | $ | 1.89 |
全球總計 | $ | 1.90 | $ | 1.50 | | $ | 2.04 | $ | 4.79 |
| | | | | |
平均指數價格 | | | | | |
WTI 原油(美元/桶) | $ | 82.26 | $ | 73.83 | | $ | 77.41 | $ | 98.09 |
布倫特原油(美元/桶) | $ | 86.08 | $ | 78.02 | | $ | 82.10 | $ | 102.21 |
紐約商品交易所天然氣($/Mcf) | $ | 2.59 | $ | 2.30 | | $ | 2.92 | $ | 6.21 |
| | | | | |
平均實現價格佔平均指數價格的百分比 | | | | | |
全球石油佔WTI平均值的百分比 | 98 | % | 100 | % | | 98 | % | 100 | % |
全球石油佔平均布倫特原油的百分比 | 94 | % | 94 | % | | 93 | % | 96 | % |
全球液化天然氣佔WTI平均值的百分比 | 26 | % | 26 | % | | 28 | % | 40 | % |
國內天然氣佔紐約商品交易所平均值的百分比 | 74 | % | 59 | % | | 72 | % | 94 | % |
重大活動
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,西方航空以2.02億美元的價格出售了二疊紀盆地的某些非核心已探明和未經證實的房產,出售資產的淨收益為1.42億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,西方公司記錄了1.8億美元的税前減值,涉及波德河流域北部非核心地區的未開發土地,西方已決定不進行未來的勘探和評估活動,並記錄了與黑山煤炭公司的股權法投資相關的2900萬美元減值和2600萬美元的訴訟和解收益。
2023 年第三季度與 2023 年第二季度相比
截至2023年9月30日的三個月,石油和天然氣板塊的收入為20億美元,而截至2023年6月30日的三個月,該細分市場的收入為11億美元。不包括影響可比性的項目的影響,截至2023年9月30日的三個月,石油和天然氣板塊的業績與截至2023年6月30日的三個月相比,反映了國內原油、天然氣和液化天然氣大宗商品價格的上漲以及國內原油銷量的增加,但部分被國際銷售量的減少以及石油和天然氣板塊租賃運營支出的增加所抵消。
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2023年9月30日的三個月的平均每日銷售量保持穩定。
2023 年年初至今與 2022 年年初
截至2023年9月30日的九個月中,石油和天然氣板塊的收入為47億美元,而截至2022年9月30日的九個月中,該細分市場的收入為103億美元。不包括影響可比性的項目的影響,截至2023年9月30日的九個月中,石油和天然氣板塊的業績與截至2022年9月30日的九個月相比,反映了全球原油、國內液化天然氣和國內天然氣大宗商品價格的下跌以及租賃運營支出的增加,但部分被國內銷售量的增加所抵消。
與截至2022年9月30日的九個月相比,截至2023年9月30日的九個月的平均日銷售量增長了85 MBOE/日,這主要反映了二疊紀盆地活動的增加。
下表分析了平均已實現價格和銷售量變化對西方國內和國際石油和天然氣收入的影響:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 增加(減少)與之相關 | |
數百萬的 | 截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 (b) | 價格變現 | 淨銷售量 | 截至2023年9月30日的三個月 (b) |
美國收入 | | | | |
石油 | $ | 3,446 | | $ | 424 | | $ | 127 | | $ | 3,997 | |
NGL | 352 | | 65 | | 2 | | 419 | |
天然氣 | 161 | | 64 | | (4) | | 221 | |
總計 | $ | 3,959 | | $ | 553 | | $ | 125 | | $ | 4,637 | |
國際收入 | | | | |
石油 (a) | $ | 795 | | $ | 4 | | $ | (57) | | $ | 742 | |
NGL | 90 | | (9) | | 10 | | 91 | |
天然氣 | 87 | | (1) | | 1 | | 87 | |
總計 | $ | 972 | | $ | (6) | | $ | (46) | | $ | 920 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 增加(減少)與之相關 | |
數百萬的 | 截至2022年9月30日的九個月 (b) | 價格變現 | 淨銷售量 | 截至2023年9月30日的九個月 (b) |
美國收入 | | | | |
石油 | $ | 13,311 | | $ | (3,298) | | $ | 1,080 | | $ | 11,093 | |
NGL | 2,139 | | (1,244) | | 336 | | 1,231 | |
天然氣 | 1,916 | | (1,320) | | 141 | | 737 | |
總計 | $ | 17,366 | | $ | (5,862) | | $ | 1,557 | | $ | 13,061 | |
國際收入 | | | | |
石油 (a) | $ | 2,958 | | $ | (383) | | $ | (320) | | $ | 2,255 | |
NGL | 302 | | (55) | | 19 | | 266 | |
天然氣 | 225 | | 1 | | 20 | | 246 | |
總計 | $ | 3,485 | | $ | (437) | | $ | (281) | | $ | 2,767 | |
(a) 包括國際生產分成合同的影響。
(b) 不包括 “其他” 石油和天然氣收入。參見 附註 2-收入在本表格10-Q第一部分第1項的合併簡明財務報表附註中,瞭解有關其他收入的更多信息。
化學板塊
2023 年第三季度與 2023 年第二季度相比
截至2023年9月30日的三個月,化工板塊的收益為3.73億美元,而截至2023年6月30日的三個月為4.36億美元。該細分市場收益的下降主要是由已實現的燒鹼定價下降所致。
2023 年年初至今與 2022 年年初
截至2023年9月30日的九個月中,化工板塊的收益為13億美元,而截至2022年9月30日的九個月為21億美元。分部收益下降的主要原因是已實現的聚氯乙烯定價下降以及大多數產品線需求減少導致的銷量下降,但乙烯和能源成本的下降部分抵消了這一下降。
中游和營銷板塊
後續事件
2023年11月,西方航空通過其多元化基礎設施業務管理的基金與貝萊德簽訂了合資協議,在德克薩斯州埃克托縣開發西方航空的第一座大型直接空氣捕獲工廠。該協議為貝萊德基金提供了5.5億美元的承諾投資。
2023年8月,西方航空與其股權法投資方碳工程有限公司簽訂協議,以總現金對價約11億美元收購西方或其關聯公司尚未擁有的剩餘67.83%的權益,從而使碳工程成為西方航空的全資子公司。購買價格將以三筆大致相等的年度付款方式支付,第一筆款項將在收盤時支付。該交易於2023年11月3日完成,西方支付了第一筆3.55億美元的款項。其餘兩筆款項將在閉幕一週年和二週年之際支付。通過此次收購,Occidental打算加快碳工程直接空氣捕獲技術的技術創新並降低成本。該交易符合企業合併資格,將使用收購會計方法進行核算。西方公司的收購價格分配目前正在進行中,因此在發佈這些未經審計的合併簡明財務報表時,尚不完整。
2023 年第三季度與 2023 年第二季度相比
截至2023年9月30日的三個月,中游和營銷板塊的虧損為1.3億美元,而截至2023年6月30日的三個月,分部虧損為3000萬美元。不包括影響可比性的項目的影響,第三季度中游和營銷業績的增長反映了原油利潤率的提高,這是由於營銷業務中原油銷售的時間影響,但由於低碳風險投資業務活動增加而導致的支出增加,部分抵消了原油利潤率的提高。
2023 年年初至今與 2022 年年初
截至2023年9月30日的九個月中,中游和營銷板塊的虧損為1.58億美元,而截至2022年9月30日的九個月中,該分部的收益為3.18億美元。不包括影響可比性的項目的影響,中游和營銷板塊業績的下降主要是由原油利潤率下降所致,這是由於營銷業務中原油銷售的時機以及液化天然氣和硫磺價格的下降影響了天然氣加工,低碳風險投資業務的活動增加以及WES的股票法投資收益減少。
這個下表列出了全球收入有效税率的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | 九個月已結束 |
百萬,百分比除外 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 |
所得税前收入 | $ | 1,809 | | $ | 1,327 | | | $ | 4,870 | | $ | 11,717 | |
所得税優惠(費用) | | | | | |
國內-聯邦和州 | (322) | | (203) | | | (825) | | 522 | |
國際 | (112) | | (264) | | | (547) | | (862) | |
所得税支出總額 | (434) | | (467) | | | (1,372) | | (340) | |
淨收入 | $ | 1,375 | | $ | 860 | | | $ | 3,498 | | $ | 11,377 | |
全球有效税率 | 24 | % | 35 | % | | 28 | % | 3 | % |
Occidental在記錄西方業務所在司法管轄區的季度所得税準備金時估算了其年度有效所得税税率,並對某些離散項目進行了調整。西方航空每個季度都會更新這些税率,並通過將税率應用於不包括某些離散項目的税前收入來記錄所得税的累積調整。西方對其有效税率的季度估計可能因各種因素而有很大差異
預測項目,包括未來大宗商品價格、資本支出、未確認税收優惠的支出以及税前收入和虧損的地域組合。
截至2023年9月30日的三個月,截至2023年6月30日的三個月,以及截至2023年9月30日的九個月,全球有效税率分別為24%、35%和28%,主要是由西方公司的司法管轄區收入組合推動的。美國收入按21%的美國聯邦法定税率徵税,而國際收入則按高達55%的法定税率納税。這些有效税率與截至2022年9月30日的九個月持續經營收入的3%税率不同,後者受到上述與西方法律實體重組相關的税收優惠的影響。
參見 附註6-所得税在本表格10-Q第一部分第1項的合併簡明財務報表附註中,瞭解有關西方公司2022年所得税和法人實體重組的更多信息。
截至 2023 年 9 月 30 日,西方已經6.11 億美元 of 手頭的現金和現金等價物。截至本次申報之日,西方航空尚未在其區域合作框架下提取任何款項,該基金的借款能力為40億美元,將於2025年6月到期。此外,西方航空的應收賬款證券化貸款擁有高達6億美元的可用借款能力,該貸款將於2024年12月到期。截至2023年9月30日,西方公司的應收賬款證券化貸款沒有未償還款項。
運營現金流 是截至2023年9月30日的九個月為91億美元,而截至2022年9月30日的九個月為128億美元。來自持續經營業務的運營現金流減少主要是由於大宗商品價格與2022年同期相比下跌。
截至2023年9月30日的九個月中,西方投資活動使用的淨現金為50億美元,而截至2022年9月30日的九個月為30億美元。截至2023年9月30日的九個月中,資本支出約為47億美元,其中大部分用於石油和天然氣領域,而截至2022年9月30日的九個月為30億美元。投資活動使用的現金流中還包括西方對清潔能源技術公司NET Power的額外投資,截至2023年9月30日的九個月中,總額為3.51億美元。在截至2023年9月的九個月中,西方航空以2.02億美元的收益出售了二疊紀盆地的某些非核心已證明和未經證實的房產,並以1.28億美元的收益出售了西方航空擁有的510萬威斯蘭西有限合夥單位。
截至2023年9月30日的九個月中,西方航空用於融資活動的淨現金為44億美元,而截至2022年9月30日的九個月為114億美元。截至2023年9月30日的九個月中,融資活動使用的現金反映了16億美元的國庫股票回購。2023年9月30日之後又完成了1.75億美元的國庫股回購,在截至2023年9月30日的九個月中,普通股回購總額為18億美元。截至2023年9月30日,西方航空在2023年2月宣佈的30億美元股票回購計劃中還剩12億美元。該計劃不要求西方公司收購任何特定數量的股份,並且可以隨時終止。融資現金流還包括贖回面值為15億美元的優先股、1.51億美元的贖回溢價以及10億美元的優先股和普通股股息支付。此外,截至2023年9月30日的九個月中,來自融資活動的現金流包括應收賬款證券化機制的收益和隨後償還的9億美元。截至2022年9月30日的九個月中,融資活動使用的現金反映了83億美元的債務償還、8.63億美元的優先股和普通股股息支付以及25億美元的庫存股回購。
Occidental的零優惠券可以在每年10月全部或部分發放給西方公司,以換取當時未償還的零優惠券的累積價值。接下來,零優惠券可以在2024年10月交給西方公司,如果全部付清,屆時將需要支付約3.62億美元。2023年10月,沒有向西方航空公司發放任何未兑現的零優惠券。Occidental目前有能力履行這一義務,如果行使看跌期權,則可以使用區域合作框架和其他承諾設施下的可用容量來履行看跌期權。
截至2023年9月30日,截至本文件提交之日,西方航空遵守了其融資協議中的所有契約。西方航空在2023年沒有剩餘的債務到期日,2024年為11億美元,2025年為12億美元,2026年為14億美元,此後為142億美元。Occidental目前預計,其手頭現金、運營現金流以及來自區域合作基金和其他承諾設施的可用資金將足以支付自本申報之日起未來12個月的短期債務到期日、運營支出、資本支出和其他債務。
Occidental或其子公司通過現金、信用證和擔保債券的組合提供財務保障。截至2023年9月30日,西方航空尚未根據RCF或其他承諾貸款簽發任何信用證。有關更多信息,請參閲西方航空2022年10-K表格第一部分第1A項中的風險因素。
Occidental的業務受與改善或維持環境質量相關的嚴格的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際法律法規的約束。隨着時間的推移,西方公司的環境合規成本總體上有所增加,預計未來還會增加。Occidental將其運營的環境支出列為其業務規劃過程不可分割的一部分。
要求或涉及環境補救的法律,包括CERCLA和類似的聯邦、地區、州、省、部落、地方和國際法律,可以追溯適用,不論原始活動的合法性或場地的當前所有權或控制權如何。根據這些法律,Occidental或其某些子公司參與或積極監控一系列補救活動以及政府或私人訴訟,這些訴訟涉及第三方、目前運營的以及封閉或非運營的網站過去涉嫌的做法。補救活動可能包括以下一項或多項:涉及取樣、建模、風險評估或監測的調查;包括清除、處理或處置在內的清理措施;或補救系統的運行和維護。環境訴訟要求為補救措施提供資金或進行補救,在某些情況下,還要求賠償所謂的財產損失、自然資源損失、懲罰性賠償、民事處罰、禁令救濟和政府監督費用。
參見 附註7——環境負債和支出在第一部分合並簡明財務報表附註中,本10-Q表的第1項以及2022年10-K表中管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析的環境負債和支出部分,以獲取有關西方環境負債和支出的更多信息。
當可能已發生負債且可以合理估計負債時,西方公司會為未決的訴訟、索賠和訴訟累積儲備金。Occidental已經披露了其環境補救事項準備金餘額及其估計的合理可能的額外損失範圍。參見 附註7——環境負債和支出和 附註8-訴訟、索賠、承諾和意外開支有關更多信息,請參閲本10-Q表第一部分第1項的合併簡明財務報表附註。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年9月30日的三個月中,2022年表格10-K中第7A項 “市場風險定量和定性披露” 項下S-K法規第305項要求提供的信息沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末,西方總裁兼首席執行官及其高級副總裁兼首席財務官監督並參與了西方對其披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性的評估。根據該評估,西方總裁兼首席執行官兼高級副總裁兼首席財務官得出結論,西方公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
在截至2023年9月30日的三個月中,西方對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何對西方財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分其他信息
第 1 項。法律訴訟
Occidental選擇使用100萬美元的門檻來披露根據聯邦、州或地方環境法提起的某些訴訟,前提是政府機構是當事方並且涉及潛在的金錢制裁。關於西方航空截至2022年12月31日止年度的2022年10-K表第一部分第3項以及截至2023年3月31日的季度西方公司10-Q表第二部分第1項中披露的事項,沒有新的重大法律訴訟或重大進展。有關法律訴訟的信息,請參閲 注意事項 8 -訴訟、索賠、承諾和突發事件在本表格10-Q第一部分第1項的合併簡明財務報表附註中。
第 1A 項。風險因素
與西方公司截至2022年12月31日止年度的2022年10-K表格第一部分第1A項中包含的風險因素相比,沒有任何實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
截至2023年9月30日的九個月中,西方公司的股票回購活動如下:
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時期 | 總計 數字 購買的股票數量 (a) | 每股支付的平均價格 | 作為公開宣佈的一部分購買的股票總數 計劃或計劃 | 根據該條款可能購買的股票的最大價值 計劃或計劃(百萬) (b) |
2023 年第一季度 | 12,511,237 | | $ | 60.09 | | 12,511,237 | | |
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2023 年第二季度 | 7,233,460 | | $ | 58.77 | | 7,233,460 | | |
2023年7月1日至31日 | — | | $ | — | | — | | |
2023年8月1日至31日 | 6,799,098 | | $ | 63.75 | | 6,668,133 | | |
2023年9月1日至30日 | 2,669,353 | | $ | 65.57 | | 2,669,353 | | |
2023 年第三季度 | 9,468,451 | | $ | 64.27 | | 9,337,486 | | |
2023 年總計 | 29,213,148 | | $ | 61.12 | | 29,082,183 | | $ | 1,223 | |
(a) 包括從西方固定繳款儲蓄計劃的受託人那裏購買的商品,這些計劃不屬於公開宣佈的計劃或計劃。
(b) 代表西方股票回購計劃中剩餘股票的價值。2023年2月,西方宣佈授權回購西方公司高達30億美元的普通股。該計劃沒有規定西方有義務收購任何特定數量的股份,並且可以隨時終止。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中,西方航空沒有董事或第16節官員 採用要麼 終止任何規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排(在每種情況下,定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項)。
第 6 項。展品
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31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
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101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 |
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101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
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101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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104* | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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2023年11月7日 | /s/ Christophion O. | |
| 克里斯托弗·奧·冠軍 | |
| 副總裁、首席會計官兼財務總監 | |