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1583 S. 1700 E. ● 猶他州弗納爾 84078 ● (435) 789-0594
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1583 S. 1700 E. ● 猶他州弗納爾 84078 ● (435) 789-0594 | |
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Superior 鑽探產品報告第四季度
以及 2023 年全年業績
與 簽訂了最終協議，將由鑽井工具國際公司收購
猶他州 韋納爾——2024年3月7日——鑽具技術的設計者和製造商卓越鑽探產品公司（紐約證券交易所美國股票代碼：SDP）（“SDP” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。在2024年3月7日的另一份新聞稿中，國際鑽探工具公司（“DTI”）（納斯達克股票代碼：DTI） 和SDP共同宣佈，他們已簽訂最終協議，根據該協議，DTI同意以約3,220萬美元的總對價 收購SDP。在交易中，SDP股東可以選擇獲得該最終協議中更全面地規定的按比例分配和調整 機制，（i）每股SDP普通股1.00美元（不含利息且需預扣預扣的現金），或（ii）SDP普通股每股0.313股DTI普通股。該交易預計 將在2024年第三季度完成。
董事長兼首席執行官特洛伊 邁爾評論説：“我們很高興與DTI合併。作為我們的北美 分銷商，我們與他們合作已有悠久的歷史，我們相信我們可以共同為股東和更廣泛的利益相關者創造更多價值。我們的專利 技術和尖端製造能力與DTI強大的銷售和營銷相結合，將使我們能夠加速 的增長，並將我們的鑽探解決方案帶給世界更多地區的更多客户。
“最終， 我們相信這筆交易將為我們的員工在更大的組織中提供更多的機會，使我們能夠繼續 提供客户期望的高價值服務和解決方案，擴大規模和管理深度，以 加速增長併為股東創造價值。”
2023 年第四季 季度收入回顧（請參閲 “定義” 中產品/服務收入類別的構成。）
| （以千美元計） | 十二月
31, | 9 月
30， | 十二月
31, | 按順序更改 | 改變 年/年 | |||||||||||||||
| 北美 | $ | 3,639 | $ | 4,469 | $ | 4,529 | (18.6 | )% | (19.6 | )% | ||||||||||
| 國際 | 633 | 583 | 726 | 8.7 | % | (12.7 | )% | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 4,273 | $ | 5,052 | $ | 5,254 | (15.4 | )% | (18.7 | )% | ||||||||||
| 工具 (DNR) 收入 | $ | 2,512 | $ | 3,256 | $ | 3,348 | (22.9 | )% | (25.0 | )% | ||||||||||
| 合同服務 | 1,761 | 1,796 | 1,906 | (1.9 | )% | (7.6 | )% | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 4,273 | $ | 5,052 | $ | 5,254 | (15.4 | )% | (18.7 | )% | ||||||||||
考慮到公司的北美分銷商下單的時機， 公司與刀具銷售相關的北美收入有所下降，特別是與Drill-N-Ream®（“DNR”）相關的收入。 鑽機活動減少影響了對合約 服務的需求。2023年第四季度，美國平均鑽機數量為621台，比去年同期下降了154台，下降了20％， 連續下降了29台，下降了4％。
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2024 年 3 月 7 日
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國際 收入增長了9％，這要歸因於該公司進一步推進其在中東（“ME”）的業務，以及疫情後中東市場的持續發展 。國際鑽機數量從2022年底的900臺鑽機增加到2023年底的955台。
2023年第四季度，北美收入約佔總收入的85％，其餘銷售額全部在中東 東地區。
2023 年第四季 季度經營業績
| （千美元，每股金額除外） | 十二月
31, | 九月
30, | 十二月
31, | 按順序更改 | 改變 年/年 | |||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,939 | $ | 2,004 | $ | 2,163 | (3.3 | )% | (10.4 | )% | ||||||||||
| 佔銷售額的百分比 | 45.4 | % | 39.7 | % | 41.2 | % | ||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | $ | 2,263 | $ | 2,585 | $ | 2,062 | (12.5 | )% | 9.7 | % | ||||||||||
| 佔銷售額的百分比 | 53.0 | % | 51.2 | % | 39.2 | % | ||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | $ | 344 | $ | 338 | $ | 328 | 2.0 | % | 5.0 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 4,546 | $ | 4,926 | $ | 4,553 | (7.7 | )% | -0.2 | % | ||||||||||
| 營業（虧損）收入 | $ | (273 | ) | $ | 126 | $ | 701 | 新墨西哥州 | NM | |||||||||||
| 佔銷售額的 % | -6.4 | % | 2.5 | % | 13.3 | % | ||||||||||||||
| 其他 （費用），包括所得税 | $ | 5,859 | $ | (112 | ) | $ | (368 | ) | 新墨西哥州 | NM | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 5,586 | $ | 14 | $ | 333 | 新墨西哥州 | 1576.9 | % | |||||||||||
| 攤薄後的每股收益 | $ | 0.18 | $ | - | $ | 0.01 | ||||||||||||||
| 調整後息税折舊攤銷前利潤 | $ | 439 | $ | 784 | $ | 1,350 | (44.0 | )% | (67.4 | )% | ||||||||||
| 佔銷售額的百分比 | 10.3 | % | 15.5 | % | 25.7 | % | ||||||||||||||
1調整後 息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益、非現金股票補償 支出和特殊項目。有關SDP使用調整後息税折舊攤銷前利潤的重要披露以及 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表，請參閲隨附的表格。
銷售、 一般和管理（SG&A）費用環比下降了13％，這反映了與專利侵權 相關的律師費減少了13萬美元，研發費用減少了約20萬美元。銷售和收購費用同比增長10％，這主要是由於 公司的國際擴張，其中包括招聘技術銷售和業務發展人員以及支持業務發展活動的大量 差旅相關費用。作為公司戰略審查過程的一部分，第四季度的銷售和收購還包括12.3萬美元 美元的費用。
2023年第四季度的淨 收入反映了640萬美元的遞延所得税資產估值補貼的發放。
2023 年完整回顧
| （以千美元計，每股 股金額除外） | 十二月 31, 2023 | 十二月 31, 2022 | $ 更改 | % 更改 | ||||||||||||
| 工具 (DNR) 收入 | $ | 13,574 | $ | 12,352 | $ | 1,222 | 9.9 | % | ||||||||
| 合同服務 | 7,399 | 6,746 | 654 | 9.7 | % | |||||||||||
| 總收入 | $ | 20,974 | $ | 19,098 | $ | 1,876 | 9.8 | % | ||||||||
| 運營費用 | 19,197 | 17,161 | 2,036 | 11.9 | % | |||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,777 | $ | 1,937 | $ | (160 | ) | (8.2 | )% | |||||||
| 相當於 銷售額的百分比 | 8.5 | % | 10.1 | % | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 7,436 | $ | 1,065 | $ | 6,371 | 598.1 | % | ||||||||
| 攤薄後的每股收益 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | $ | 0.21 | 526.0 | % | ||||||||
| 調整後 EBITDA(1) | $ | 4,456 | $ | 4,720 | $ | (264 | ) | (5.6 | )% | |||||||
| 佔銷售額的百分比 | 21.2 | % | 24.7 | % | ||||||||||||
1調整後 息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益、非現金股票補償 支出和特殊項目。有關SDP使用調整後息税折舊攤銷前利潤的重要披露以及 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表，請參閲隨附的表格。
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北美的收入 雖然增長了6％，但受到第四季度鑽機數量下降和工具銷售減少的限制。國際 收入增長了41％，這表明該公司成功執行了其國際戰略， ME 業務的人員配備有所改善，以及中東地區的鑽機數量不斷增加。
全年銷售和收購費用增長了32％，達到960萬美元，這主要是由於公司的國際擴張。2023 年 年度 SG&A 中包括因公司專利侵權訴訟的持續訴訟而產生的120萬美元法律費用。 相比之下，去年同期的類似法律費用為60萬美元。作為2023年戰略審查過程的一部分，該公司還產生了20.4萬美元的費用 。
2023 年的淨 收入包括第四季度發佈的640萬美元估值補貼。
餘額 表和流動性
2023 年，運營產生的現金 為 320 萬美元，而 2022 年為 350 萬美元。年底的現金為270萬美元，比2022年底增加了50萬美元 。
2023年370萬美元的資本 支出主要用於支持公司的中東業務，其中包括DNR租賃 工具車隊以及第二季度開業的新服務和技術中心。
截至年底， 債務總額為220萬美元。
定義 和產品/服務收入構成：
工具 (DNR) 收入是工具銷售/租賃收入和其他相關工具收入的總和，包括特許權使用費和機隊維護 費用。
合同 服務 收入包括為客户提供的鑽頭和其他工具或產品的維修和製造服務。
關於 卓越鑽探產品有限公司
Superior Drilling Products, Inc. 是一家創新、尖端的鑽具技術公司，提供節省成本的解決方案，提高石油和天然氣鑽探行業的 生產效率。該公司設計、製造、維修和銷售鑽探 工具。SDP 鑽探解決方案包括獲得專利的 Drill-N-Ream® 井眼調節工具和獲得專利的 Strider™ 振盪 系統技術。此外，SDP還是領先的 油田服務公司PDC（聚晶金剛石複合片）鑽頭的製造商和翻新商。SDP運營着最先進的鑽具製造工廠，在那裏為鑽探行業生產解決方案，以及客户的定製產品。該公司的增長戰略是利用其在鑽具技術和創新的精密加工方面的專業知識 ，擴大其在石油和 天然氣行業的產品範圍和解決方案。
有關該公司的其他 信息可在以下網址找到：www.sdpi.com。
有關 Superior Drilling Products, Inc. 股東的其他 信息及在哪裏可以找到這些信息
本 新聞稿涉及鑽探工具國際 公司（“DTI”）擬收購Superior Drilling Products, Inc.（“SDP”）。關於該交易，DTI將在S-4表格上提交註冊聲明，其中將包括 一份用作DTI招股説明書的文件和一份SDP的委託聲明（“聯合委託書/招股説明書”）， 各方將向美國證券交易委員會（“SEC”）提交有關該交易的其他相關文件。 敦促投資者和證券持有人在向美國證券交易委員會 提交的聯合委託書/招股説明書和其他相關文件可用時仔細完整地閲讀附表13E-3，因為它們將包含重要信息。 最終的聯合委託書/招股説明書將發送給SDP的股東。投資者和證券持有人將能夠通過 美國證券交易委員會維護的網站 http://www.sec.gov 免費獲得向美國證券交易委員會提交的註冊聲明、聯合委託書/招股説明書和其他相關文件的 副本。DTI向美國證券交易委員會提交的文件的副本將在DTI網站www.drillingtools.com上免費提供 ，也可以通過電子郵件 InvestorRelations@drillingtools.com 聯繫DTI或郵寄至德克薩斯州休斯敦Briarpark Drive3710 Briarpark Drive, Suite 150, Suite 150, 77042。社民黨向美國證券交易委員會提交的文件的副本將在社民黨網站 https://sdpi.com 上免費提供 ，也可以發送電子郵件至 dpawlowski@keiadvisors.com 或郵寄至 1583 S. 1700 E.，Vernal UT 84078 與 SDP 聯繫。
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招標中的參與者
DTI 和SDP及其各自的董事和執行官以及其他管理層成員和員工可能被視為參與者 參與向SDP股東徵集與擬議交易有關的代理人。有關DTI董事 和執行官的信息載於2023年3月21日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告、2023年5月18日向美國證券交易委員會提交的2023年年會股東委託書以及DTI及其執行官和董事向美國證券交易委員會提交的其他文件中。有關SDP董事和高管 高級管理人員的信息載於其截至2022年12月31日的10-K表年度報告（該報告於 16日向美國證券交易委員會提交）、2023年6月30日向美國證券交易委員會提交的2023年年會股東委託書、截至2023年9月30日的季度10-Q表季度 報告，該報告是向美國證券交易委員會提交的美國證券交易委員會於2023年11月14日以及SDP及其執行官和董事向美國證券交易委員會提交的其他文件 中。
這些 文件可以從上述來源免費獲得。有關代理 招標參與者的其他信息，以及對他們通過持有證券或其他方式產生的直接和間接權益的描述，將包含在聯合的 委託書/招股説明書和附表13e-3以及與交易相關的其他相關材料中，這些材料將在這些材料可用後向美國證券交易委員會 提交。與招標參與者的利益有關的信息將在與 擬議交易相關的聯合招股説明書/委託書以及附表13e-3公佈後在這些信息中列出，在某些情況下，這些信息可能與SDP股東的利益有所不同。在做出任何投票或投資決定之前，投資者應仔細閲讀委託書/招股説明書和附表 13e-3。
關於前瞻性陳述的 Safe Harbor
本 新聞稿包含前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息存在許多風險和不確定性，其中 是我們無法控制的。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括但不限於關於擬議交易、公司戰略、未來運營、成功開發未來工具、 公司執行業務戰略和計劃的有效性、財務狀況、估計收入和損失、預計的 成本、管理前景、計劃和目標以及跑贏大盤能力的陳述，均為前瞻性陳述。使用 “可以”、 “相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“預期”、“可能”、 “繼續”、“預測”、“潛在”、“項目”、“預測”、“應該”、 “計劃或 “將” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有具有前瞻性 的陳述都包含此類前瞻性陳述單詞。這些陳述反映了公司的信念和期望， 受風險和不確定性的影響，可能導致實際業績出現重大差異。除其他因素外，這些風險和不確定性包括 成功擴張的有效性、北美市場渠道的選擇、 Strider 技術商業化的延期、公司業務戰略的成功和增長前景；市場 公司專業工具的成功、銷售工作的有效性、現金流和流動性；財務預測 和實際情況經營業績；資本支出的金額、性質和時間；資本的可用性和條款；競爭 和政府監管；COVID-19 疫情的持續時間以及對石油和天然氣行業的相關影響；總體經濟 狀況；完成擬議交易的條件，包括按預期時間表獲得公司股東批准和監管機構 的批准，或者根本無法以優惠條件獲得交易融資，擬議交易可能不會完成，也可能是延遲，無論是由於與交易相關的訴訟 還是其他原因，或者導致大量的辯護、賠償和責任成本，DTI 可能無法完全實現交易所節省的成本和任何其他協同效應，或者可能需要比預期更長的時間或更高的實現成本 ，包括該交易可能無法在預期的時間框架或預期範圍內為 DTI 帶來增長，完成 交易可能會分散DTI和公司管理層對其他重要事項的注意力，這種可能性完成擬議交易的各種 條件中的任何或全部可能得不到滿足或免除，包括未能從任何適用政府實體獲得任何必要的 監管機構批准（或對此類批准施加的任何條件、限制或限制）、 可能向公司提出競爭要約或收購提案、發生任何可能造成的事件、變更或其他 情況的發生導致終止與之有關的最終交易協議擬議交易，包括要求一方支付終止費的 情形，擬議交易的公告或待決 對公司吸引、激勵或留住主要高管和員工的能力、其與 客户、供應商和其他業務對手維持關係的能力或其經營業績和總體業務的影響，與擬議的 交易相關的風險轉移了管理層的注意力公司或DTI正在進行的業務運營，金額 與擬議交易相關的成本、費用和開支，如果擬議交易未完成，公司或DTI的股價可能大幅下跌的風險 ，與擬議交易相關的股東訴訟風險， 包括由此產生的費用或延遲。這些風險和不確定性分別提供給您，並在公司向美國證券交易委員會提交的文件和潛在文件中不時註明的 可能會對本文所述的公司計劃的結果 和財務影響產生不利影響。公司沒有義務修改或更新任何 前瞻性陳述以反映本聲明發布之日之後的事件或情況。
如需瞭解更多信息，請聯繫投資者關係部：
黛博拉 K. Pawlowski /Craig P. Mychajluk
Kei 顧問有限責任公司
716-843-3908 / 716-843-3832
dpawlowski@keiadvisors.com /cmychajluk@keiadvisors.com
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財務 表如下
Superior 鑽探產品有限公司
合併 簡明運營報表
（未經審計）
三個 個月已結束 十二月 31 | 已結束十二個 個月 十二月 31 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 北美 | $ | 3,639,379 | $ | 4,528,513 | $ | 17,908,909 | $ | 16,917,259 | ||||||||
| 國際 | 633,405 | 725,623 | 3,064,642 | 2,180,428 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 4,272,784 | $ | 5,254,136 | $ | 20,973,551 | $ | 19,097,687 | ||||||||
| 運營成本和支出 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,938,584 | $ | 2,163,091 | $ | 8,195,501 | $ | 8,330,877 | ||||||||
| 銷售、一般和管理 費用 | 2,262,623 | 2,062,120 | 9,643,647 | 7,326,384 | ||||||||||||
| 折舊 和攤銷費用 | 344,323 | 327,825 | 1,357,438 | 1,503,976 | ||||||||||||
| 總運營成本和支出 | $ | 4,545,530 | $ | 4,553,036 | $ | 19,196,586 | $ | 17,161,237 | ||||||||
| 營業 收入 | (272,746 | ) | 701,100 | 1,776,965 | 1,936,450 | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 21,024 | 12,955 | 60,950 | 26,675 | ||||||||||||
| 利息支出 | (205,007 | ) | (161,917 | ) | (689,449 | ) | (572,624 | ) | ||||||||
| 其他（收入） | (198,894 | ) | - | - | - | |||||||||||
| 其他費用 | - | - | (43,000 | ) | - | |||||||||||
| 追回關聯方 應收票據 | - | - | 350,262 | - | ||||||||||||
| 出售收益（虧損）或 處置資產 | (70,664 | ) | (1,550 | ) | (70,664 | ) | - | |||||||||
| 資產減值 | - | (130,375 | ) | - | (130,375 | ) | ||||||||||
| 其他（支出）總計 | (453,542 | ) | (280,887 | ) | (391,901 | ) | (676,324 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 | (726,288 | ) | 420,213 | 1,385,064 | 1,260,126 | |||||||||||
| 所得税優惠（費用） | 6,312,108 | (87,117 | ) | 6,050,981 | (194,969 | ) | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 5,585,820 | $ | 333,096 | $ | 7,436,045 | $ | 1,065,157 | ||||||||
| 普通股每股收益——基本 | $ | 0.18 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | ||||||||
| 已發行普通股的加權平均值 -基本 | 30,391,240 | 29,245,080 | 29,698,498 | 28,643,464 | ||||||||||||
| 普通股每股收益——攤薄 | $ | 0.18 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | ||||||||
| 已發行普通股的加權平均值 -攤薄 | 30,391,240 | 29,276,716 | 29,772,498 | 28,675,100 | ||||||||||||
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合併 簡明資產負債表
| （未經審計） | ||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | 2,670,626 | $ | 2,158,025 | ||||
| 應收賬款 | 2,670,361 | 3,241,221 | ||||||
| 預付費用 | 335,152 | 367,823 | ||||||
| 庫存 | 2,706,491 | 2,081,260 | ||||||
| 其他 流動資產 | 373,587 | 140,238 | ||||||
| 流動資產總額 | 8,756,217 | 7,988,567 | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 11,242,251 | 8,576,851 | ||||||
| 無形資產，淨額 | - | 69,444 | ||||||
| 使用權資產（扣除攤銷） | 451,094 | 638,102 | ||||||
| 其他非流動資產 | 6,587,056 | 111,519 | ||||||
| 持有待售資產 | - | 216,000 | ||||||
| 資產總數 | $ | 27,036,618 | $ | 17,600,483 | ||||
| 負債和股東 權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 1,547,619 | $ | 1,043,581 | ||||
| 應計費用 | 870,060 | 891,793 | ||||||
| 應計所得税 | 626,455 | 351,618 | ||||||
| 運營租賃負債的當期部分 | 54,034 | 44,273 | ||||||
| 財務 債務的當期部分 | 83,648 | 74,636 | ||||||
| 長期 債務的當前部分，扣除折扣 | 635,273 | 1,125,864 | ||||||
| 其他 流動負債 | - | 216,000 | ||||||
| 流動負債總額 | 3,817,089 | 3,747,765 | ||||||
| 經營租賃負債，減去流動部分 | 325,480 | 523,375 | ||||||
| 長期財務債務，減少當前 部分 | 3,954,373 | 4,038,022 | ||||||
| 長期債務，減去流動部分，扣除 折扣 | 1,609,868 | 529,499 | ||||||
| 遞延收益 | 675,000 | 675,000 | ||||||
| 負債總額 | 10,381,810 | 9,513,661 | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股——面值0.001美元；授權1億股；29,245,080股已發行和流通股票 | 30,391 | 29,245 | ||||||
| 額外的實收資本 | 45,074,723 | 43,943,928 | ||||||
| 累計赤字 | (28,450,306 | ) | (35,886,351 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 16,654,808 | 8,086,822 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 27,036,618 | $ | 17,600,483 | ||||
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Superior 鑽探產品有限公司
合併 現金流量表
（未經審計）
| 截至12月31日的十二個 個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營 活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | 7,436,045 | 1,065,157 | |||||
| 調整以將淨收入與提供的淨 現金進行對賬 | ||||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 折舊和攤銷 費用 | 1,357,437 | 1,503,976 | ||||||
| 使用權 資產的攤銷 | 211,935 | 131,093 | ||||||
| 基於股份的薪酬 支出 | 926,639 | 873,737 | ||||||
| 出售或處置 資產的損失 | 21,709 | - | ||||||
| 租賃機隊的處置損失 | 48,956 | |||||||
| 持有 待售資產的減值 | - | 130,375 | ||||||
| 遞延 貸款成本的攤銷 | 10,618 | 18,524 | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | 570,860 | (369,289 | ) | |||||
| 庫存 | (625,231 | ) | (906,625 | ) | ||||
| 預付費用和其他 流動資產 | (6,676,215 | ) | (62,946 | ) | ||||
| 應付賬款、應計 費用和其他負債 | (363,657 | ) | 127,274 | |||||
| 所得税支出 | 274,837 | 145,128 | ||||||
| 其他流動負債 | - | 216,000 | ||||||
| 遞延收入 | - | 675,000 | ||||||
| 經營活動提供的 淨現金 | $ | 3,193,933 | $ | 3,547,404 | ||||
| 來自投資 活動的現金流 | ||||||||
| 購買財產、 廠房和設備 | (3,741,419 | ) | (3,330,206 | ) | ||||
| 收回關聯方應收票據的收益 | 350,262 | - | ||||||
| 用於投資活動的淨額 現金 | $ | (3,391,157 | ) | $ | (3,330,206 | ) | ||
| 來自融資 活動的現金流 | ||||||||
| 債務本金支付 | (660,706 | ) | (1,694,730 | ) | ||||
| 來自 債務借款的收益 | 2,072,406 | 997,134 | ||||||
| 循環貸款的付款 | (1,645,427 | ) | (817,113 | ) | ||||
| 來自 循環貸款的收益 | 828,626 | - | ||||||
| 延期貸款的付款 成本 | (90,376 | ) | - | |||||
| 已行使 期權的收益 | 6,408 | - | ||||||
| 利潤的分配 | 198,894 | 633,436 | ||||||
| 用於融資活動的 淨現金 | $ | 709,825 | $ | (881,273 | ) | |||
| 現金淨增加（減少） | 512,601 | (664,075 | ) | |||||
| 期初的現金 | 2,158,025 | 2,822,100 | ||||||
| 期末現金 | $ | 2,670,626 | $ | 2,158,025 | ||||
Superior 鑽探產品公司公佈2023年第四季度和全年業績
2024 年 3 月 7 日
第 8 頁，共 8 頁
Superior 鑽探產品有限公司
調整後 息税折舊攤銷前利潤對賬
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| GAAP 淨收入 | $ | 5,585,820 | $ | 13,839 | $ | 333,096 | ||||||
| 重新添加： | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 344,322 | 337,653 | 327,825 | |||||||||
| 利息支出，淨額 | 183,984 | 191,213 | 148,962 | |||||||||
| 基於股份的薪酬 | 237,373 | 232,446 | 232,921 | |||||||||
| 非現金薪酬淨額 | 88,200 | 88,200 | 88,200 | |||||||||
| 所得税（福利）支出 | (6,312,108 | ) | 76,861 | 87,117 | ||||||||
| 追回關聯方 應收票據 | 198,894 | (198,894 | ) | - | ||||||||
| 債務終止費 | - | 43,000 | - | |||||||||
| 資產減值 | - | - | 130,375 | |||||||||
| 員工遣散費 | 42,294 | - | - | |||||||||
| 資產處置損失 | 70,663 | - | 1,550 | |||||||||
| 非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤¹ | $ | 439,442 | $ | 784,318 | $ | 1,350,046 | ||||||
| GAAP 收入 | $ | 4,272,784 | $ | 5,052,203 | $ | 5,254,136 | ||||||
| 非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤 利潤率 | 10.3 | % | 15.5 | % | 25.7 | % | ||||||
| 年份 已結束 | ||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| GAAP 淨收入 | $ | 7,436,045 | $ | 1,065,157 | ||||
| 重新添加： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,357,438 | 1,503,977 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 628,499 | 545,950 | ||||||
| 基於股份的薪酬 | 926,639 | 873,740 | ||||||
| 非現金薪酬淨額 | 352,800 | 352,800 | ||||||
| 所得税（福利）支出 | (6,050,981 | ) | 194,969 | |||||
| 追回關聯方 應收票據 | (350,262 | ) | - | |||||
| 員工遣散費 | 42,294 | - | ||||||
| 資產減值 | - | 183,452 | ||||||
| 資產處置損失 | 113,663 | - | ||||||
| 非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) | $ | 4,456,135 | $ | 4,720,045 | ||||
| GAAP 收入 | $ | 20,973,551 | $ | 19,097,687 | ||||
| 非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤 利潤率 | 21.2 | % | 24.7 | % | ||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤是指經所得税、利息、折舊和攤銷以及對賬表中註明
的其他項目調整後的淨收入。該公司認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的重要補充指標，並使用
來評估業績併為運營決策提供依據。但是，調整後的息税折舊攤銷前利潤不是公認會計準則的財務指標。公司
對調整後息税折舊攤銷前利潤的計算不應替代公認會計準則的業績指標，包括運營提供的淨現金、
營業收入和淨收益。公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤的方法可能與其他公司使用的
方法有很大差異，並提醒投資者不要過度依賴它。
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