附錄 99.1

優信公佈未經審計的第四季度和2023財年財務業績

北京，2023年8月14日——中國領先的二手車零售商優信有限公司（“優信” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：UXIN）今天公佈了截至2023年3月31日的第四季度和財年的未經審計的財務業績。

親愛的股東們，

首先，我謹代表優信集團對您在我們整個旅程中的持續支持表示衷心的感謝。我很高興通過這封股東信分享我們在上一財年的業務進展以及我們對未來的反思和展望。

2023財年從2022年4月持續到2023年3月，面臨着無數挑戰。優信和其他許多中國企業不得不應對Covid-19疫情造成的社會和經濟阻力。儘管存在這些障礙，但我們的線上和線下二手車零售業務經歷了增長階段、停滯時刻以及隨後的復甦階段。儘管如此，我們還是設法克服了這些障礙，取得了值得稱讚的表現。我們的零售交易量增加到10,703套，同比增長105％。值得注意的是，我們的淨推薦值（NPS）連續六個季度保持在約60點的高位，鞏固了我們作為行業領導者的地位。我們二手車產品的卓越品質，加上我們卓越的客户服務，得到了我們不斷擴大的消費者羣的越來越多的認可。此外，優信的線下超市已成為中國二手車領域行業升級的基準。

中國蓬勃發展的二手車市場是一支不容忽視的力量，已經達到驚人的萬億元人民幣水平。中國擁有高達3.2億輛汽車，擁有世界上最大的汽車保有量。每年，都有大量的汽車進入流通階段，推動了二手車行業的快速增長。2023年上半年，該國的二手車交易量顯著激增，達到約900萬輛，與去年相比顯著增長了15％。借鑑汽車行業成熟的市場經驗，中國正在逐步走向以庫存汽車交易為主的軌跡。我們預計，中國的二手車交易量將很快超過每年2000萬輛，其增長潛力仍將達到3至4倍。

儘管中國二手車行業的升級和整合仍處於初期階段，但每輛車的獨特特徵、極其分散的市場結構以及漫長而錯綜複雜的交易鏈都阻礙了該行業向品牌導向、規模化和標準化發展的過渡。優信的開創性線下超市+線上全國購買模式，作為行業的新業態，已經完成了從0到1的飛躍。這種模式以先進的生產、現代零售體驗和數據驅動的運營為中心，為下一階段的可擴展盈利能力奠定了堅實的基礎。

1．擁有先進設備和技術的最先進的翻新工廠保證了最優質的二手車產品的供應

超大規模高質量二手車的供應與具有適當生產能力的現代化翻新工廠密不可分。繼我們新的西安超市（也是中國西北地區最大的超市，規模高達3,000家）推出之後，優信探索和開發了一年半的 “透明工廠1.0” 管理系統也已投入使用。該系統無縫集成了檢查、評估和維修流程，同時採用了廣泛的數字監控工具來簡化整個運營管理範圍。該系統的智能車間規劃、車輛和物料狀態的實時跟蹤以及有關工時和成本的真實數據可提高全面效率。通過利用優信的Transparent Factory 1.0系統，我們建立了中國二手車行業最先進的翻新工廠管理系統。

此外，我們將繼續更新我們的修復技術，引入最新技術，例如3D打印和SMART repair，並開發集成的零件供應系統。因此，進一步縮短了每輛車的維修時間和成本。與一年前相比，每輛車從工廠進貨到上架銷售所需的時間下降了70％，平均僅用了4天。

2．Superstore 專注於 “人、產品和場所”，重塑了消費者購買和銷售二手車的方式，這是一種超越傳統市場的跨越式消費者體驗

對於中國的大多數消費者來説，購買二手車可能是一種充滿挑戰和不確定的體驗。傳統上，該過程包括參觀分散在二手車市場上的多達數百家商店，尋找特定的車型，檢查多輛車，以及與各種經銷商就價格進行討價還價。然而，這個繁瑣的過程並不能保證以合理的價格購買可靠的二手車或獲得足夠的售後支持。

在過去的一年中，優信通過採用現代零售標準，徹底改變了二手車購買體驗。我們的超市為消費者提供輕鬆愉快的購車體驗，可與現代購物中心媲美。當顧客走進我們的超市時，他們會看到一個寬敞明亮的場地，裏面擺滿了數千輛精心挑選的展車。我們的汽車可以根據現代零售貨架模式方便地陳列，便於比較不同的車型。我們實施了基於國家標準的評分系統，確保了清晰易懂。客户可以確信我們的價格是透明的，沒有任何隱性費用。除了傳統的經銷商體驗外，我們還為您的所有需求提供一站式解決方案，包括融資、保險、延長保修、配件升級和其他增值服務。為了進一步提高客户的便利性，我們設有現場車輛管理辦公室，允許客户在同一天完成所有交易轉賬程序。這消除了不必要的延遲，並確保了順利高效的流程。

我們很高興與大家分享，我們在西安和合肥的超市已迅速成為各自城市購買二手車的首選目的地。在開業僅一年的時間內，我們就確立了自己作為本地二手車識別領先品牌的地位。消費者羣體內部的積極口碑產生了網絡效應，為我們的超市吸引了源源不斷的本地流量。

3．優信的端到端數字化決策在大規模二手車運營中形成了競爭激烈的護城河

Uxin的業務流程以每輛車為基礎進行管理，系統的容量建立在單一的車輛維度之上。我們專有的 “滴灌系統”，就像現代農業中針對每種作物的灌溉實踐一樣，貫穿二手車交易鏈的每個步驟，從汽車購買、翻新、銷售和交付到售後服務。我們根據車輛層面的數據做出業務決策，這構成了我們的核心競爭優勢，使我們與傳統汽車經銷商區分開來。

以汽車定價為例，優信基於十多年來積累的中國海量二手車交易數據，建立了智能定價模型。該模型根據每輛車的車齡、狀況、里程、顏色和其他參數確定每輛車的單獨價格，同時還考慮客户需求、當前庫存結構、線下試駕反饋和實時市場狀況等因素進行動態調整。通過持續訓練相關性參數並使用大規模的實際交易數據迭代定價系統，Uxin的初始定價變得更加準確，調整過程也變得更加及時。這導致銷售效率的持續提高，從上市到銷售的平均時間不到45天。

隨着我們銷量的增加，可以輸入到系統中的參數數量也隨之增加，這豐富了我們的價格決策基礎，擴大了我們的定價能力界限。數字系統的飛輪效應是規模擴大，這是不斷鞏固我們超大規模二手車運營系統競爭優勢的關鍵，也是我們重要的護城河之一。

在過去的一年中，除了業務取得進展外，我們的財務狀況也有所改善，朝着長期健康方向發展。今年年初，我們完成了2019年可轉換票據的重組和償還工作，有效解決了大部分歷史債務，極大地優化了資產負債表的結構。這使我們能夠更好地為未來的業務發展分配資源。此外，我們還積極促進與銀行在信貸供應鏈融資方面的合作，從多家知名銀行獲得了約3億元人民幣的信貸額度。這些安排促進了我們資本利用效率的提高。這些努力將支持我們實現2024財年的業務計劃。

展望2024財年，我們將根據目前的戰略規劃，主要關注三個關鍵領域：

首先，我們在合肥開設的新旗艦超市：我們想通知大家，由我們和合肥政府共同投資的旗艦超市的建設經過一年半的建設已經進入設備和系統校準的最後階段。我們計劃在八月份開始試運營，並在本日曆年內盛大開業。新的超市總面積為45萬平方米，由世界上最先進的二手車翻新工廠和最大的二手車銷售區組成，滿負荷後可容納多達10,000輛汽車進行展示和銷售。

合肥旗艦超市是優信在二手車行業擴張計劃的中心樞紐，總部設在合肥，但其影響範圍擴大到安徽省，促進了全國的銷售。這是優信與合肥市政府共同推動安徽省汽車後市場產業發展，打造中國二手車行業領先品牌的重要舉措。

其次，實現超市的盈利能力：經過一年多的持續發展，優信的超市不斷提高銷售效率，提高毛利率，並大幅改善整體成本結構。因此，我們預計2024財年第一季度的毛利率將超過6％。我們的中期毛利率目標為10％或以上。在過去的幾個月中，由於新車市場的動盪，優信一直保持謹慎的採購策略，沒有大幅增加庫存。從8月開始，我們將加快汽車庫存的增長，以產生更多的銷售轉化率。我們有信心在今年年底之前實現西安和合肥門店的正息税折舊攤銷前利潤。

第三，完成2-3家新超市的擴張計劃：基於優信線下超市模式的成功經驗，我們正在積極制定向新區域擴張的戰略。我們的目標是完成2-3家新超市的選址和運營準備工作，以進一步擴大我們的區域覆蓋範圍和品牌形象，並提高有凝聚力的線上和線下銷售網絡之間的協同效應。這些努力將為我們未來幾年的業務增長奠定堅實的基礎。

中國二手車行業規模龐大，潛力巨大，我們的堅韌不拔將確保我們的增長呈指數級增長。通過堅持我們對創造價值的承諾，我們相信，在我們熱衷的二手車業務中，為消費者提供服務，併為我們的股東、員工和整個社會創造更大的回報，未來將有絕佳的機會。

我再次對你們堅定不移的信任和支持表示最深切的感謝。我真誠地歡迎您光臨我們的超級商店親身體驗，並在我們的移動平臺上探索我們的產品和服務。我們還期待Uxin在新財年實現新的里程碑。

戴昆

優信董事長兼首席執行官

截至2023年3月31日的季度亮點

截至2023年3月31日的財年要點

優信首席財務官林峯先生評論説：“在2023財年，優信表現出了適應挑戰環境的韌性和能力。儘管 COVID-19 疫情全年帶來了困難，但我們還是實現了零售交易同比增長 105%，總收入同比增長了 26%。隨着疫情的影響開始消退，我們又回到了預期的增長軌跡。同時，我們在庫存結構、銷售營業額和整體利潤率方面取得了顯著改善。值得注意的是，我們觀察到2023財年第四季度的毛利率有所回升，從上一季度的0.6％反彈至2.3％。

林先生繼續説：“最近幾個月進一步鞏固了我們對業務的信心，我們的營業利潤率顯示出令人印象深刻的增長。我們的預測表明，在2023年6月30日結束的2024財年第一季度，我們的毛利率將超過6％，創下過去三年來的新高。面對新車領域激進的定價策略帶來的幹擾，我們在上個季度戰略性地維持了受控的庫存水平。隨着我們增加庫存並利用不斷增長的銷售量，我們仍然堅定地專注於在2023年底之前在西安和合肥兩家超市實現規模效益並實現正的息税折舊攤銷前利潤。

截至2023年3月31日的季度財務業績

截至2023年3月31日的三個月，總收入為人民幣3.438億元（合5,010萬美元），較上一季度的人民幣4.705億元下降了26.9％，比去年同期的人民幣5.057億元下降了32.0％。同比下降的主要原因是二手車市場的季節性放緩以及中國新車市場的波動。同比下降的主要原因是批發交易量下降。

截至2023年3月31日的三個月，零售汽車銷售收入為人民幣2.637億元（合3,840萬美元），較上一季度的人民幣3.289億元下降了19.8％，比去年同期的人民幣3.193億元下降了17.4％。在截至2023年3月31日的三個月中，零售交易量為2,259輛，較上季度的2,928輛下降了22.8％，比去年同期的1,848輛增長了22.2％。季度同比下降的主要原因是季節性和市場因素。一方面，農曆新年是1月22日，這是傳統的二手車淡季。另一方面，2023年3月，某些汽車製造商實施了降低價格的政策以促進新車銷售，導致潛在買家對購買二手車更加猶豫。儘管零售交易量大幅增加，但由於庫存結構的優化，平均銷售價格的下降導致零售汽車銷售收入同比下降。

截至2023年3月31日的三個月，汽車批發銷售收入為人民幣7,360萬元（合1,070萬美元），而上一季度為人民幣1.321億元人民幣，去年同期為人民幣1.797億元。在截至2023年3月31日的三個月中，批發交易量為1,348輛，較上季度的1,969輛下降了31.5％，比去年同期的2383輛下降了43.4％。汽車批發銷售是指公司從不符合公司零售標準的個人那裏購買的汽車，隨後通過線上和線下渠道出售。隨着公司繼續提高庫存能力和翻新能力，越來越多的收購車輛進行了翻新，以滿足公司的零售標準，而不是通過批發渠道出售。因此，該公司預計，其批發交易量將逐漸佔公司總交易量的較低比例。

截至2023年3月31日的三個月，其他收入為人民幣650萬元（合100萬美元），而上一季度為人民幣950萬元，去年同期為680萬元人民幣。

截至2023年3月31日的三個月，收入成本為人民幣3.36億元人民幣（合4,890萬美元），而上一季度為人民幣4.677億元，去年同期為5.046億元人民幣。

截至2023年3月31日的三個月，毛利率為2.3％，而上一季度為0.6％，去年同期為0.2％。在過去的幾個季度中，該公司實施了一系列定價策略，以加快高價汽車的週轉並優化其庫存結構。通過將重點轉移到中檔價格的汽車和提高銷售效率，儘管傳統的二手車淡季和中國的新車市場波動，但本季度的毛利率有所提高。

截至2023年3月31日的三個月，總運營支出為人民幣1.131億元（合1,650萬美元）。不包括基於股份的薪酬的影響，總運營支出為人民幣1.024億元人民幣。

截至2023年3月31日的三個月，其他營業收入淨額為人民幣4,790萬元（合700萬美元），較去年同期的880萬元人民幣增長了44.53％。增長的主要原因是公司在本季度滿足付款條件後實現的免責收益為人民幣5,610萬元。

截至2023年3月31日的三個月，運營虧損為人民幣5,740萬元（合840萬美元），而上一季度為人民幣9,650萬元，去年同期為1.095億元人民幣。

截至2023年3月31日的三個月，非公認會計準則調整後的運營虧損（不包括基於股份的薪酬的影響）為4,670萬元人民幣（合680萬美元），而上個季度為人民幣8,560萬元，去年同期為人民幣9,610萬元。

與優先可轉換優先股相關的公允價值影響導致截至2023年3月31日的三個月中收益50萬元人民幣（7.4萬美元），而上一季度的收益為人民幣150萬元。影響主要是由於在此期間發行的與優先可轉換優先股相關的認股權證的公允價值變動。公允價值影響是非現金收益。

截至2023年3月31日的三個月，運營淨虧損為人民幣7,980萬元（合1160萬美元），而上一季度為人民幣1.008億元，去年同期淨收入為人民幣3.608億元。

截至2023年3月31日的三個月，非公認會計準則調整後的運營淨虧損為人民幣6,960萬元（合1,010萬美元），而上一季度為人民幣9140萬元，去年同期為1.026億元人民幣。

截至2023年3月31日的財年財務業績

截至2023年3月31日的財年，總收入為人民幣20.592億元人民幣（合2.998億美元），較上一財年的人民幣16.361億元增長了25.9％。儘管在一年中的大部分時間裏都受到 COVID-19 疫情的影響，但零售汽車銷售收入的增長推動了總收入的增長，而批發汽車銷售收入的減少部分抵消了總收入的增長。

截至2023年3月31日的財年，零售汽車銷售收入為人民幣13.129億元人民幣（1.912億美元），較上一財年的人民幣7.804億元增長了68.2％。在截至2023年3月31日的財年中，零售交易量為10,703輛，較上一財年的5,211輛增長了105.4％。增長是由零售交易量的增長推動的，因為該公司通過合肥和西安的IRC進一步提高了其市場滲透率，這擴大了優信的客户羣並促進了零售汽車的銷售。

截至2023年3月31日的財年，汽車批發銷售收入為人民幣7.074億元人民幣（1.03億美元），而上一財年為人民幣8.234億元人民幣。在截至2023年3月31日的財年中，批發交易量為9,326輛，較上一財年的10,544輛下降了11.6％。汽車批發銷售是指公司從不符合公司零售標準的個人那裏購買的汽車，隨後通過線上和線下渠道出售。由於公司專注於通過零售交易為客户創造價值，公司預計其批發交易量在公司總交易量中所佔的比例將逐漸降低。

截至2023年3月31日的財年，其他收入為人民幣3,890萬元（合560萬美元），而上一財年的其他收入為人民幣3,230萬元。

截至2023年3月31日的財年，收入成本為人民幣20.338億元人民幣（合2.961億美元），而上一財年的收入成本為人民幣15.884億元人民幣。

截至2023年3月31日的財年的毛利率為1.2％，而上一財年的毛利率為2.9％。為了更好地應對不斷變化的客户偏好並改善庫存週轉率，該公司在2023財年重新評估了其定價策略，以加快因Covid-19引發的全年中斷而導致銷售週期較長的汽車的銷售。相關的定價決策導致成本或市場儲備調整降低，毛利率百分比比上一財年有所下降。

截至2023年3月31日的財年，總運營支出為人民幣4.524億元人民幣（合6,590萬美元）。不包括基於股份的薪酬的影響，總運營支出為人民幣4.05億元人民幣。

截至2023年3月31日的財年，運營虧損為人民幣3.569億元人民幣（合5,200萬美元），而上一財年的虧損為人民幣2.789億元。

截至2023年3月31日的財年，非公認會計準則調整後的運營虧損（不包括基於股份的薪酬的影響）為人民幣3.096億元人民幣（合4,510萬美元），而上一財年的虧損為人民幣2.524億元。

與優先可轉換優先股相關的公允價值影響導致截至2023年3月31日的財年實現了2.427億元人民幣（合3530萬美元）的收益。影響主要是由於在此期間發行的與優先可轉換優先股相關的認股權證的公允價值變動。公允價值影響是非現金收益。

截至2023年3月31日的財年，運營淨虧損為1.372億元人民幣（合2,000萬美元），而上一財年的淨虧損為1.432億元人民幣。

截至2023年3月31日的財年，非公認會計準則調整後的運營淨虧損為人民幣3.326億元人民幣（合4,840萬美元），而上一財年的淨虧損為人民幣3.029億元。

流動性

公司自成立以來一直出現淨虧損，截至2023年3月31日，累計赤字約為169億元人民幣。截至2023年3月31日，公司的流動負債超過其流動資產約3.222億元人民幣。截至2023年3月31日，該公司的現金餘額約為人民幣9,270萬元，在截至2023年3月31日的財年中，其運營現金流出約為人民幣2.511億元人民幣。因此，管理層評估了公司在未來十二個月內履行到期債務和營運資金要求的能力。該評估包括評估管理層的業務和融資計劃是否足以得出公司可以繼續作為持續經營企業的結論。

該公司的計劃包括採取措施改善運營現金流，並從外部投資者和其他各方那裏獲得額外資本。這些計劃的摘要包括：

運營現金流的改善：

額外融資：

該公司的計劃包括重要的主觀假設，這些假設存在不確定性。這些假設包括在未來十二個月內對二手車的需求增加，續訂庫存質押和營運資金安排，實現計劃中的利潤增長，以及管理層有能力令人滿意地談判最終租賃條款（與合肥IRC有關），這有助於促進公司降低成本和減少運營現金流出的意圖。此外，行使尚未通過合同承諾的認股權證所獲得的融資可能無法以對公司有利的條件提供，或者金額不足以滿足公司未來十二個月的需求。

管理層得出的結論是，這些不確定性使公司在未來十二個月內履行到期債務和營運資金要求的能力產生了重大懷疑，這將影響公司繼續作為持續經營企業的能力。隨附的合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，不包括這種不確定性可能導致的任何調整。儘管本文討論了大量疑問，但管理層認為，如果公司成功執行其業務計劃並全額行使認股權證，則從額外融資交易中獲得的現金和運營產生的預期現金流總共將足以滿足我們未來十二個月運營的到期債務和預期的營運資金需求。

商業展望

在截至2023年6月30日的三個月中，該公司預計其零售交易量約為1,600輛，零售汽車的平均售價（ASP）約為人民幣11.1萬元。該公司還預計，其批發交易量約為1,600套，預計ASP約為人民幣61,000元。該公司估計，其總收入，包括零售汽車銷售收入、汽車批發銷售收入和其他收入，將在 RMB270 百萬至 RMB290 百萬美元之間。該公司預計其GP利潤率將超過6％。這些預測反映了公司對市場和運營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化。

電話會議

Uxin的管理團隊將於美國東部時間2023年8月14日星期一上午8點（北京/香港時間當天晚上8點）舉行電話會議，討論財務業績。在電話會議之前，所有參與者必須使用以下鏈接完成在線註冊流程。註冊後，每位參與者都將收到本次會議的訪問詳細信息，包括活動密碼、唯一訪問密碼、撥入號碼和一封包含加入電話會議詳細説明的電子郵件。

電話會議預登記：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10032894-atgcv6.html

電話會議結束後，電話會議將提供電話重播，直至2023年8月21日。重播的撥入詳情如下：

美國：+1 855 883 1031

中國：+86 400 1209 216

重播 PIN 碼：10032894

電話會議的網絡直播和檔案將在Uxin網站的 “投資者關係” 部分提供 http://ir.xin.com.

關於優信

優信是中國領先的二手車零售商，憑藉先進的生產、新零售體驗和數字賦能，開創了行業轉型的先河。我們通過可靠、一站式和無憂的交易體驗，提供高品質、物有所值的車輛以及卓越的售後服務。根據我們的全渠道戰略，我們能夠利用我們開創性的在線平臺為全國客户提供服務，並通過線下檢查和翻新中心在選定地區建立市場領導地位。憑藉我們在十多年的運營中豐富的行業數據和持續的技術創新，我們已經建立了強大的二手車管理和運營能力。我們致力於堅持以客户為中心的方針，推動二手車行業的健康發展。

使用非公認會計準則財務指標

在評估業務時，公司考慮並使用某些非公認會計準則衡量標準，包括調整後的運營虧損和調整後的運營淨虧損以及調整後的每股運營淨虧損（基本和攤薄），作為審查和評估其經營業績的補充指標。非公認會計準則財務指標的列報不應單獨考慮，也不能替代根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息。公司將調整後的運營虧損定義為不包括基於股份的薪酬的運營損失。公司將調整後的運營淨虧損定義為運營淨虧損，不包括基於股份的薪酬和發行優先股的公允價值影響，包括陷入困境的債務重組收益。公司將調整後的每股歸屬於普通股股東的淨虧損定義為每股歸屬於普通股股東的淨虧損，不包括基於股份的薪酬、發行優先可轉換優先股的公允價值影響以及觸發下跌回合特徵而向優先股股東發放的視同股息的影響。公司之所以提出非公認會計準則財務指標，是因為管理層使用它來評估經營業績和制定業務計劃。公司還認為，使用非公認會計準則指標有助於投資者對其經營業績的評估，因為該衡量標準不包括某些預計不會導致現金支付的支出。

非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義，也未根據美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。使用調整後的運營淨虧損的主要侷限性之一是，它不能反映影響公司運營的所有收入和支出項目。該業務已經並將繼續產生基於股份的薪酬和發行優先股的公允價值影響，但並未反映在調整後的運營淨虧損和調整後的每股運營淨虧損——基本虧損和攤薄後的每股運營淨虧損的列報中。此外，非公認會計準則衡量標準可能與包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則信息不同，因此其可比性可能有限。

公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標進行核對來彌補這些限制，在評估公司業績時應考慮所有這些指標。公司鼓勵您全面審查其財務信息，不要依賴單一的財務衡量標準。

本新聞稿末尾包括Uxin的非公認會計準則財務指標與最具可比性的美國公認會計準則指標的對賬。

匯率信息

本公告僅為方便讀者而將某些人民幣金額按指定匯率折算成美元（“美元”），但實際以美元結算的交易金額除外。除非另有説明，否則從人民幣到美元的所有折算均按人民幣6.8676元兑1.00美元的匯率進行，代表聯邦儲備系統理事會發布的H.10統計數據中規定的截至2023年3月31日的指數匯率。公司不陳述所提及的人民幣或美元金額可以按任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣（視情況而定）。

安全港聲明

本公告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過 “意願”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 等術語來識別。除其他外，本公告中的業務展望和管理層引文，以及Uxin的戰略和運營計劃，都包含前瞻性陳述。Uxin還可以在向美國證券交易委員會提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括關於Uxin信念和期望的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下內容：COVID-19 疫情的影響、Uxin 的目標和戰略；其擴張計劃；其未來的業務發展、財務狀況和經營業績；Uxin 對其服務的需求和市場接受度的預期；其提供差異化和卓越的客户體驗、維持和增強客户對其平臺的信任以及評估和增強客户對其平臺信任的能力緩解各種風險，包括信貸；其對維持和擴大與包括融資合作伙伴在內的業務夥伴的關係的期望；中國二手車電子商務行業的趨勢和競爭；與Uxin行業相關的法律法規；總體經濟和商業狀況；以及上述任何內容所依據或相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在Uxin向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則Uxin不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

投資者和媒體垂詢，請聯繫：

優信有限公司投資者關係

Uxin 有限公司

電話：+86 10 5691-6765

電子郵件：ir@xin.com

Blueshirt 集團

王傑克先生

電話：+86 166-0115-0429

電子郵件：Jack@blueshirtgroup.com

Uxin 有限公司

未經審計的綜合虧損合併報表

（以千計，股票數量和每股數據除外）

(i) 清償債務造成的損失是由於發行了A類普通股，以及共同解除與58.com的某些歷史交易下的債務。

(ii) 公司於2022年6月與現有股東蔚來資本的關聯公司簽訂了2022年認購協議，根據該協議，蔚來資本已同意認購714,285,714股優先可轉換優先股，總額為1億美元。根據當時有效的公司優先可轉換優先股指定證書，2022年7月27日發行了與上述交易完成相關的優先可轉換優先股，導致根據公司於2021年6月與某些投資者簽訂的2021年認購協議發行的優先可轉換優先股的轉換價格從每股A類普通股0.3433美元降至每股A類普通股0.14美元（“轉換降價”）。根據美國公認會計原則，公司本應在截至2022年9月30日和2022年12月31日的季度財報中披露的財務信息（以及其中報告的年初至今財務信息）中考慮轉換價格下調對2022年認購協議所設想交易完成的影響。因此，該表反映了該年度的財務信息，充分反映了觸發這一下跌回合特徵的會計影響。會計影響本質上是非現金和非經營性的，對公司的營業虧損、資產或負債或合併現金流量表沒有任何影響。由於觸發的下跌回合功能，截至2022年9月30日和2022年12月31日，分別借記了累計赤字並貸記了7.556億元人民幣的額外實收資本。此外，由於觸發了同樣的下跌回合特徵，從截至2022年9月30日的三個月和六個月以及截至2022年12月31日的九個月歸屬於公司的淨虧損中向優先股股東撥出了7.556億元人民幣的視同股息，因此，正如先前在2023財年第二季度財報中宣佈的那樣，截至2022年9月30日的三個月零六個月的基本和攤薄性每股虧損為分別從 0.04 和 0.00 調整為 0.60 和 0.60，分別是；正如先前在2023財年第三季度財報中宣佈的那樣，截至2022年12月31日的九個月的基本和攤薄每股虧損應從0.02調整為0.59。下跌期特徵的會計核算並未對公司截至2023年3月31日財年的合併經營業績和每股收益以及截至2023年3月31日的資產負債表產生影響。

Uxin 有限公司

未經審計的合併資產負債表

（以千計，股票數量和每股數據除外）

(i) 2021年6月，我們分別與NIO Capital和Joy Capital簽訂了股票認購協議，總投資額高達3.15億美元，用於認購優先可轉換優先股。2021年7月12日，發行了291,290,416股優先可轉換優先股，首次完成了總額為1億美元的收盤。同日，我們還向蔚來資本和Joy Capital各發行了認股權證，以總額為1.65億美元的價格購買多達240,314,593股優先股，其中包括上述3.15億美元。每個投資者都可以選擇在2023年1月12日（“到期日”）之前行使認股權證。根據公司與蔚來資本和Joy Capital簽訂的新協議，2023年1月，到期日延長至2024年1月12日。第二次收盤金額為5000萬美元，受慣例成交條件的約束，全額款項已在2022年7月27日之前分期收到。根據美國公認會計原則，首次收盤時收到的所有收益均分配給認股權證。根據第二次收盤合約，認股權證和未償還的金融工具分別記為認股權證負債和遠期合約負債或資產，隨後的公允價值變動計入損益。此外，相應的公允價值在收到收益的同一天從遠期合約負債或資產轉移到夾層權益。

2022年6月，我們與蔚來資本簽訂了另一項最終協議，認購714,285,714股優先可轉換優先股，總金額為1億美元，該優先股將分多期支付。蔚來資本在2022年7月和10月以及2023年3月分別支付了71.4萬美元、990萬美元和840萬美元。截至2023年3月31日，仍有8160萬美元未償還債務，被視為1億美元夾層股權的減少。

(ii) 2021年6月，我們與58.com、Warburg Pincus、TPG的關聯公司和某些其他持有總額為2.30億美元可轉換票據（“2024年票據”）的投資者簽訂了補充協議。根據補充協議，2024年未償還票據本金的30％將在首次收盤時轉換為總共66,990,291股A類普通股，價格為每股A類普通股1.03美元。2021年7月12日，上述轉換已完成，相關A類普通股已發行。剩餘的本金將在2021年7月至2024年6月期間由我們分期償還，並記為長期債務和長期債務的流動部分。此外，利息期限已修改，2024年票據自最初發行之日起不計利息。

2022年7月18日和8月29日，公司向58.com和ClearVue Uxin Holdings, Ltd.（“ClearVue”）發行了183,495,146股和36,699,029股A類普通股，面值為每股0.0001美元，以換取公司在2019年6月10日向58.com和ClearVue發行的2024年票據下的全部債務。這些股票的發行價格相當於每股ADS1.03美元。

關於上述交易，我們和58.com已共同解除對方因某些歷史交易下的某些義務而產生的索賠，58.com免除了我們的4.249億元人民幣長期債務以及人民幣6,940萬元的其他應付賬款和其他流動負債。反過來，我們從58.com的欠款中解除了58.com的欠款，包括人民幣1.141億元的其他應收賬款、4190萬元人民幣的擔保付款而確認的貸款、2,100萬元人民幣的其他非流動資產以及1200萬元人民幣的預付費用和其他流動資產。人民幣280萬元對我們第二季度業績的相關影響已在 “清償債務造成的損失” 中確認。

(iii) 根據與我們的一家供應商簽署的補充協議中規定的合同付款時間表，共支付了 RMB100 百萬美元，用於結清截至2023年3月31日的財年到期的所有未付應付賬款。此外，在支付全額付款後，供應商免除了人民幣5,610萬元的款項，該豁免產生的等值收益記為同期的其他營業收入。

(iv) 2020年7月23日，我們與WeBank簽訂了補充協議，以償還與WeBank歷史上為之提供便利的貸款相關的剩餘擔保負債。根據補充協議，從2020年到2025年我們將向WeBank支付總額為 RMB372 百萬美元的擔保和解金，最高年度結算金額不超過 RMB84 百萬。補充協議簽署後，我們也不再承擔與歷史上為WeBank提供的貸款有關的擔保義務，條件是我們根據補充協議中規定的商定時間表分期付款。

2021 年 6 月 21 日，我們與微眾銀行簽訂了另一項補充協議，根據本補充協議，本補充協議生效後，將立即免除總共 RMB48 萬美元的分期付款（相當於人民幣4,220萬元的現值）。截至2023年3月31日，未償應付賬款總額為人民幣1.144億元人民幣，其中5,860萬元記錄在 “應付給微眾銀行的對價” 中，其餘記錄在 “其他應付賬款和其他流動負債” 中。

* 基於股份的薪酬費用包括如下：

Uxin 有限公司

未經審計的持續經營業績對GAAP和非GAAP的對賬

（以千計，股票數量和每股數據除外）

注：人民幣（RMB）兑換成美元（USD）是基於聯邦儲備系統理事會發布的H.10統計數據中規定的截至2023年3月31日的1.00美元=人民幣6.8676元的認證匯率。