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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
或者
在從:到:的過渡期內
委員會文件編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| ||
（公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
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（主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號
根據《證券交易法》第 12 (b) 條註冊的證券：
|
| 這個 | ||
（課程標題） | （交易代碼） | （註冊的每個交易所的名稱） |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 加速過濾器 ☐ | |
非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有
截至2023年11月6日，註冊人已經
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防暴平臺, INC.
頁面 | ||
第一部分-財務信息 | ||
第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計） | 1 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表（未經審計） | 2 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） | 3 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 4 | |
簡明合併財務報表附註（未經審計） | 5 | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 35 |
第二部分-其他信息 | ||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 35 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 36 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 | 36 |
第 5 項。 | 其他信息 | 36 |
第 6 項。 | 展品 | 37 |
簽名 | 39 | |
i
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防暴平臺, INC.
除非另有説明，否則本截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告（以下簡稱 “季度報告”）中使用的術語 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司”、“註冊人”、“Riot Platforms” 和 “Riot” 是指內華達州的一家公司Riot Platforms, Inc.及其合併子公司。
關於前瞻性陳述的警示性説明
本季度報告包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》（“PSLRA”）所指的前瞻性陳述。公司還可以在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他報告和文件中作出前瞻性陳述，包括此處以引用方式納入的文件和文件。本季度報告中的所有陳述以及此處以引用方式納入的文件（歷史事實陳述除外）均為本警示説明範圍內的 “前瞻性陳述”，包括但不限於以下方面的陳述：我們的未來運營計劃、戰略和目標；新設備、系統、技術、服務或發展，例如我們開發和實施工業規模的浸入式冷卻比特幣採礦硬件以及我們在科西卡納以外的千兆瓦數據中心，得克薩斯州；未來經濟狀況、業績或前景；未來的政治狀況；突發事件的結果；潛在的收購或剝離；我們從比特幣採礦業務中獲得的比特幣獎勵和交易費用的數量和價值；預期的現金流或資本支出；我們的信念或預期；我們打算、預期、預測、相信或預計未來將或可能發生的活動、事件或發展；以及基於或基於上述任何內容的假設。前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “相信”、“期望”、“可能”、“應該”、“將”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“項目” 以及類似的詞語或表述；但是，前瞻性陳述可以在沒有此類術語的情況下作出。
此類前瞻性陳述反映了我們管理層根據管理層目前掌握的有關未來事件的信息得出的觀點、預期、信念和假設，這些觀點、預期、信念和假設由於某些風險和不確定性而可能無法實現或被證明是正確的，包括公司管理層已確定並認為屬於重大風險的風險。在本季度報告第二部分第1A項的 “風險因素” 標題下，以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年年度報告”）第一部分第1A項，以及我們可能向美國證券交易委員會提交的後續文件中的類似標題下詳細描述了此類風險因素。我們的管理層無法預測所有風險、所有因素對我們業務的潛在影響，也無法預測任何因素或因素組合在多大程度上可能導致我們的實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含或暗示的業績存在重大差異。您不應過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映我們管理層在陳述發表之日的觀點，不能保證未來的業績或實際業績。如果任何風險或不確定性演變為實際事件，這些事態發展可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、股東權益和現金流產生重大不利影響，因此我們的證券的市場價格可能會下跌。
因此，您應完整閲讀本季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件，前提是我們未來的業績可能與我們的歷史業績以及本季度報告中包含的前瞻性陳述以及此處以引用方式納入的文件中表達或暗示的業績存在重大差異。本季度報告中包含的前瞻性陳述以及此處以引用方式納入的文件僅代表其發佈之日，除非適用的證券法另有規定，否則我們不打算或義務更新或修改任何此類前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。歸因於我們的所有前瞻性陳述均受上述警示性陳述的明確限制，並依據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條和PSLRA的安全港條款作出。
ii
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第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
防暴平臺有限公司
簡明合併資產負債表
（未經審計；以千計，股票金額除外）
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
2023 | 2022 | |||||
資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
應收賬款，淨額 |
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合約資產，包括保留的美元 |
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預付費用和其他流動資產 |
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比特幣 |
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未來的功率積分，當前部分 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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存款 |
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有限壽命的無形資產，淨額 |
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衍生資產 | | | ||||
經營租賃使用權資產 | | | ||||
未來的功率積分，減少當前的部分 |
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其他長期資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 | $ | | $ | | ||
合同負債 |
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應計費用 | | | ||||
收購後爭議解決的遞延收益 | | — | ||||
遞延收入，當期部分 |
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或有對價負債——未來電費積分，當期部分 |
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經營租賃負債，流動部分 |
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流動負債總額 |
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遞延收入，減去流動部分 |
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經營租賃負債，減去流動部分 |
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或有對價負債——未來電量積分，減去流動部分 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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承付款和意外開支——附註16 |
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股東權益 |
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優先股，沒有面值， |
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普通股， 不面值； |
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累計赤字 |
| ( |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 | $ | | $ | | ||
請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
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Riot 平臺有限公司
簡明合併運營報表
（未經審計；以千計，股票和每股金額除外）
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
收入： |
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比特幣採礦 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
數據中心託管 |
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工程學 |
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其他收入 |
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總收入 |
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成本和支出： |
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收入成本： | ||||||||||||
比特幣採礦 |
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數據中心託管 |
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工程學 |
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與收購相關的成本 |
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銷售、一般和管理 |
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折舊和攤銷 |
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衍生資產公允價值的變化 |
| ( |
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電力削減積分 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
或有對價公允價值的變化 |
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出售比特幣的已實現收益 |
| ( |
| ( |
| ( |
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出售/交換設備的損失（收益） | | ( | | ( | ||||||||
與傷亡有關的指控 | — | — | | — | ||||||||
比特幣減值 | | | | | ||||||||
商譽減值 | — | — | — | | ||||||||
成本和支出總額 |
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營業收入（虧損） |
| ( |
| ( |
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其他收入（支出）： |
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利息收入（支出） | | | | ( | ||||||||
出售有價股權證券的已實現虧損 | — | — | — | ( | ||||||||
有價股權證券的未實現收益（虧損） |
| — |
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| ( | ||||
其他收入（支出） | | — | | ( | ||||||||
其他收入總額（支出） |
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税前淨收益（虧損） |
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當期所得税優惠（支出） |
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| ( |
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遞延所得税優惠（費用） |
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所得税補助總額（支出） |
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淨收益（虧損） | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
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基本和攤薄後的每股淨收益（虧損） | ( | ( | ( | ( | ||||||||
基本和攤薄後的加權平均已發行股票數量 |
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請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
2
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Riot 平臺有限公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計；以千計，股票金額除外）
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月
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| 總計 | ||||||
普通股 | 累積的 | 股東會 | |||||||||
股份 | 金額 | 赤字 | 公正 | ||||||||
截至2023年7月1日的餘額 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
限制性股票的發行，扣除沒收和普通股標的股票獎勵的交付，扣除預扣税 |
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| ( |
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| ( | |||
普通股/市場發行，扣除發行成本 |
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基於股票的薪酬 |
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淨收益（虧損） |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
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| 總計 | ||||||
普通股 | 累積的 | 股東會 | |||||||||
股份 | 金額 | 赤字 | 公正 | ||||||||
截至2022年7月1日的餘額 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
限制性股票的發行，扣除沒收和普通股標的股票獎勵的交付，扣除預扣税 |
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| ( |
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| ( | |||
普通股/市場發行，扣除發行成本 |
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基於股票的薪酬 |
| — |
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淨收益（虧損） |
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| ( |
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截至2022年9月30日的餘額 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月
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| 總計 | ||||||
普通股 | 累積的 | 股東會 | |||||||||
股份 | 金額 | 赤字 | 公正 | ||||||||
截至2023年1月1日的餘額 | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
限制性股票的發行，扣除沒收和普通股標的股票獎勵的交付，扣除預扣税 |
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| ( |
| — |
| ( | |||
普通股/市場發行，扣除發行成本 |
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發行與收購 ESS Metron, LLC 相關的普通股 | | — | — | — | |||||||
基於股票的薪酬 |
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淨收益（虧損） |
| — |
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| ( |
| ( | |||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
截至2022年9月30日的九個月
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| 總計 | |||||||||
優先股 | 普通股 | 累積的 | 股東會 | |||||||||||||
股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 赤字 | 公正 | |||||||||||
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額 |
| | $ | |
| | $ | | $ | ( | $ | | ||||
限制性股票的發行，扣除沒收和普通股標的股票獎勵的交付，扣除預扣税 |
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普通股/市場發行，扣除發行成本 |
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將優先股轉換為普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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淨收益（虧損） |
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截至2022年9月30日的餘額 |
| — | $ | — |
| | $ | | $ | ( | $ | | ||||
請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
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Riot 平臺有限公司
簡明合併現金流量表
（未經審計；以千計）
九個月已結束 | ||||||
9月30日 | ||||||
2023 |
| 2022 | ||||
經營活動 |
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淨收益（虧損） | $ | ( | $ | ( | ||
為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
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基於股票的薪酬 |
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折舊和攤銷 |
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許可費收入的攤銷 |
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非現金租賃費用 |
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遞延所得税支出（福利） |
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比特幣減值 |
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商譽減值 | | |||||
衍生資產公允價值的變化 |
| ( |
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或有對價公允價值的變化 |
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出售有價股權證券的已實現虧損 | | |||||
出售比特幣的已實現收益 |
| ( |
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有價股票證券的未實現虧損 |
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出售/交換設備的收益（損失） |
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與傷亡有關的指控 | | |||||
比特幣採礦收入 | ( | ( | ||||
出售比特幣的收益 | | | ||||
資產和負債的變化： |
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運營資產（增加）/減少 | | | ||||
運營負債增加/（減少） | ( | ( | ||||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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出售有價股權證券的收益 | | |||||
設備上的沉積物 |
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保證金 | ( | |||||
購買財產和設備，包括在建工程 |
| ( |
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出售設備的收益 | | |||||
產生的專利費用 |
| ( |
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由（用於）投資活動提供的淨現金 |
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籌資活動 |
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普通股發行/市場發行的收益 |
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普通股發行/市場發行的發行成本 |
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或有對價負債的付款-未來電力信貸 | ( | |||||
信貸和安全融資機制的收益 | | |||||
信貸和擔保貸款的還款 | ( | |||||
債務發行成本 | ( | |||||
回購普通股以支付員工預扣税 |
| ( |
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由（用於）融資活動提供的淨現金 |
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現金和現金等價物的淨增加（減少） |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
補充信息： |
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支付利息的現金 | $ | | $ | — | ||
繳納税款的現金 | $ | | $ | — | ||
非現金交易 |
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將存款重新歸類為財產和設備 | $ | | $ | | ||
在建工程計入應計費用 | $ | | $ | | ||
比特幣兑換員工薪酬 | $ | | $ | | ||
將優先股轉換為普通股 | $ | — | $ | | ||
使用權資產換成新的經營租賃負債 | $ | | $ | | ||
交換交易中獲得的財產和設備 | $ | — | $ | |
請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
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防暴平臺有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1.公司業務的組織和運營
操作性質
Riot是一家垂直整合的比特幣礦業公司，主要致力於增強公司開採比特幣的能力，以支持比特幣區塊鏈。該公司還在德克薩斯州羅克代爾的首個大型比特幣採礦設施（“羅克代爾設施”）為其機構規模的客户提供全面的關鍵基礎設施，為比特幣挖礦和數據中心託管提供全面和關鍵的基礎設施，該設施目前有
如注19所述。 細分信息，該公司經營於
注意事項 2.流動性和財務狀況
截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物餘額約為美元
在截至2023年9月30日的九個月中，通過其市場股票發行（“自動櫃員機發行”），公司發行了
通脹
公司經歷了國內和全球通貨膨脹壓力的影響以及各國央行應對此類壓力的影響。儘管繼續將重點放在儘可能控制公司成本上，但這些通貨膨脹壓力會增加材料、零件和勞動力成本，從而影響公司的成本結構，從而使其運營和開發成本更加昂貴。科西卡納工廠的開發受到材料價格上漲、勞動力成本上漲和服務費率上漲的影響，所有這些都可能對公司在預期預算內按時完成計劃擴建的能力產生不利影響。管理層無法準確預測這些通貨膨脹壓力何時或是否會消退，也無法準確預測與這些壓力相關的廣泛經濟衰退是否以及在多大程度上會出現。因此，管理層無法預測這些通貨膨脹壓力和可能的後續條件可能對業務和經營業績以及融資渠道產生的影響。有關持續上升的通貨膨脹壓力可能對其運營和擴張計劃產生的潛在影響的更多討論，請參閲2022年年度報告。
注意事項 3.列報基礎、重要會計政策摘要和近期會計聲明
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表（“簡明合併財務報表”）和這些附註（“附註”）是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。管理層認為，簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整被認為是公允列報此類中期業績所必需的。除非另有
5
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Riot 平臺有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
所示金額以千美元表示，但股票、每股和礦工金額以及比特幣數量、價格和哈希率除外。
簡明合併財務報表（包括簡明合併運營報表）和這些附註中的業績包括管理層的必要估計和假設，不一定代表截至2023年12月31日的財年或任何未來中期的預期業績。此外，簡明合併財務報表和這些附註不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。因此，簡明合併財務報表和這些附註應與2022年年度報告中包含的截至2022年12月31日的財年的合併財務報表及其附註一起閲讀。
估計數的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響資產負債表日報告的資產負債金額、或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。編制公司財務報表時固有的最重要的會計估計包括：與評估企業合併的或有對價以及定期重新評估其公允價值相關的估計；將收購對價的公允價值分配給企業收購中的資產和承擔的負債；收入確認；對歸類為三級公允價值層次結構的衍生資產進行估值；確定長期資產的使用壽命和可收回性；商譽減值分析，固定資產和有限壽命的無形資產；股票薪酬；以及與公司遞延所得税資產相關的估值補貼。
有關可能影響這些估計的因素、風險和不確定性的更多信息，請參閲本季度報告第二部分第1A項和2022年年度報告第一部分第1A項中 “風險因素” 標題下的討論。
改敍
某些前期金額已重新分類，以符合簡明合併財務報表和這些附註中本期的列報方式。重新分類沒有對簡明合併財務報表和相關披露產生重大影響。對前一時期的任何披露的影響都不大。
重要會計政策
有關公司重要會計政策的詳細討論，請參閲公司2022年年度報告。
最近發佈的會計公告
該公司已經評估了最近發佈的所有會計公告，認為目前沒有任何此類聲明會對簡明合併財務報表產生潛在的重大影響，預計此類聲明也不會對簡明合併財務報表產生重大影響。
注意事項 4.與客户簽訂合同的收入
分類收入
按可報告分部分列的收入見附註19。 細分信息.
合同餘額
合同資產涉及未完成的工程合同。截至2023年9月30日和2022年12月31日，合約資產為美元
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Riot 平臺有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
合同負債主要與數據中心託管服務和未完成的工程合同的預付款和對價有關。下表顯示了合同負債和遞延收入的變化：
九個月已結束 | |||
2023年9月30日 | |||
期初餘額 | $ | ||
確認的收入 | ( | ||
合同負債的增加和其他變化 | | ||
期末餘額 | $ | ||
剩餘的履約義務
下表列出了公司剩餘履約義務的預計未來確認情況，這些義務代表當前待完成工作的合同的交易價格。
| 剩餘的 | ||||||||||||||||||||
2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 | 2027 |
| 此後 |
| 總計 | ||||||||||
數據中心託管 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | |
| $ | | |
工程學 |
| |
| |
| — |
| — | — |
| — |
| | ||||||||
其他 | | | | | | | | ||||||||||||||
合同負債總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
注意事項 5.比特幣
下表顯示了有關公司持有的比特幣的信息：
| 九個月已結束 | ||
2023年9月30日 | |||
期初餘額 |
| $ | |
從開採的比特幣中確認的收入 |
| | |
出售比特幣的收益 |
| ( | |
用比特幣兑換員工薪酬 |
| ( | |
出售比特幣的已實現收益 |
| | |
比特幣減值 |
| ( | |
期末餘額 | $ | | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，該公司記錄了其持有的比特幣的減值費用
使用 2023 年 9 月 30 日一枚比特幣的市場價格約為 $
7
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 6.財產和設備
下表列出了公司的財產和設備：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2023 |
| 2022 | |||
建築物和建築物改進 | $ | | $ | | ||
土地權利和土地改善 |
| |
| | ||
礦工和採礦設備 |
| |
| | ||
機械和設施設備 | | | ||||
辦公和計算機設備 |
| |
| | ||
在建工程 |
| |
| | ||
財產和設備總成本 |
| |
| | ||
減去累計折舊 |
| ( |
| ( | ||
財產和設備，淨額 | $ | | $ | | ||
該公司做到了
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，與財產和設備相關的折舊費用總額為美元
礦工和採礦設備
截至 2023 年 9 月 30 日，該公司共有
在截至2023年9月30日的九個月中，公司通過其製造子公司SuperAcme Technology（香港）有限公司（統稱 “MicroBT”）與MicroBT電子科技有限公司簽訂了收購協議，以收購
在截至2023年9月30日的九個月中，公司與Midas Green Technologies, LLC（d/b/a “Midas Immersion Cooling”）（“Midas”）簽訂了收購協議，以收購
截至2022年12月31日，該公司尚未執行的從比特大陸科技有限公司（“比特大陸”）收購礦機的已執行購買協議，總額為
傷亡相關費用（追回額），淨額
2022年12月，羅克代爾設施在德克薩斯州的嚴重冬季風暴中遭到破壞，影響了大約每秒2.5埃哈希（“EH/s”）的哈希率容量。
截至2023年9月30日，公司估計損失總額為美元
8
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
在建工程
截至2023年9月30日，該公司對羅克代爾設施的擴建已經完成。
2022年，該公司開始開發Corsicana設施，以擴展其比特幣挖礦和數據中心託管能力，
科西卡納設施開發的初始階段涉及建設
截至2023年9月30日，該公司承擔的費用約為美元
承諾
在截至2023年9月30日的九個月中，公司支付了定金美元
在截至2023年9月30日的九個月中，公司支付了定金美元
關聯方土地交易
在截至2022年12月31日的年度中，公司啟動了一項計劃，為利益相關者提供某些現場臨時住所，包括合作伙伴、分析師、股東、員工、供應商和其他訪問羅克代爾設施的訪客。羅克代爾設施位於德克薩斯州中部相對偏遠的地區，遊客的住宿空間有限。在截至2023年9月30日的九個月中，Riot完成了向萊爾·塞裏奧特收購的用於開發臨時住房的房產和土地（通過塞裏奧特先生控制的有限責任公司間接收購），價格約為美元
注意事項 7.壽命有限的無形資產
下表顯示了公司截至2023年9月30日的有限壽命無形資產：
| 加權- | ||||||||||
格羅斯 | 累積的 | 網絡書 | 平均壽命 | ||||||||
| 賬面價值 |
| 攤還 |
| 價值 |
| （年） | ||||
客户合同 | $ | | $ | ( | $ | |
| ||||
商標 |
| |
| ( |
| |
| ||||
UL 清單 |
| |
| ( |
| |
| ||||
專利 |
| |
| ( |
| |
| 各種各樣 | |||
有限壽命的無形資產 | $ | | $ | ( | $ | | |||||
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（未經審計）
下表顯示了公司截至2022年12月31日的有限壽命無形資產：
| 加權- | ||||||||||
格羅斯 |
| 累積的 |
| 網絡書 | 平均壽命 | ||||||
| 賬面價值 |
| 攤還 |
| 價值 |
| （年） | ||||
客户合同 | $ | | $ | ( | $ | |
| ||||
商標 |
| |
| ( |
| |
| ||||
UL 清單 |
| |
| ( |
| |
| ||||
專利 |
| |
| ( |
| |
| 各種各樣 | |||
有限壽命的無形資產 | $ | | $ | ( | $ | | |||||
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，與有限壽命無形資產相關的攤銷費用為美元
下表顯示了截至2023年9月30日公司有限壽命無形資產的預計未來攤銷額：
2023 年的剩餘時間 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
此後 |
| | |
總計 | $ | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，公司沒有發現其有限壽命無形資產有任何減值。
註釋 8.購電協議
電力供應合同和需求響應服務計劃
2020年5月，該公司通過其子公司惠斯通美國公司（“Whinstone”）簽訂了長期購電協議（“PPA”），規定通過附近的Sandow Switch向其羅克代爾設施提供電力。根據PPA，公司已同意共收購
如果用電量超過合同金額，則多餘電量的成本將按當時的即期費率產生。在PPA的同時，該公司簽訂了一項互連協議，以延長輸送系統傳輸/變電站設施，以促進向羅克代爾設施輸送電力（“設施協議”）。根據設施協議產生的電力成本根據德克薩斯州電力可靠性委員會（“ERCOT”）提供的結算信息每15分鐘確定一次，並記錄在 收入成本 關於簡明合併運營報表。
ERCOT與公司等市場參與者合作，為有能力根據ERCOT指令或信號減少或修改用電量的客户實施了需求響應服務計劃。這些需求響應服務計劃通過鼓勵市場需求方提高電網運營商對其功耗的瞭解和控制來幫助保持系統的可靠性、增強競爭、緩解價格飆升以及穩定電網，為ERCOT市場提供寶貴的可靠性和經濟服務。像公司這樣的具有電力負載的市場參與者可以通過向ERCOT市場提供電力負載直接參與這些需求響應服務計劃，也可以通過自願減少能源使用量來間接參與這些需求響應服務計劃，以應對ERCOT市場不斷增長的電力需求。
10
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（未經審計）
根據這些需求響應服務計劃，公司可以選擇每小時指定一部分可用電力負荷用於參與此類計劃，從而參與各種被稱為 “輔助服務” 的計劃。對於每項相應的需求響應服務計劃，公司將根據每小時的電力費率及其競標的電力負荷量獲得現金補助。通過輔助服務，該公司與其他市場參與者競爭性競標，向ERCOT出售按需控制Riot電力負荷的能力，並在ERCOT的指示下關閉電源，這是ERCOT穩定電網努力的一部分。無論公司是否實際被要求停電，公司都會因參與輔助服務而獲得補償。
Riot還參與了ERCOT的四重合峯值（“4CP”）計劃，該計劃指的是四個夏季（6月、7月、8月和9月）中每個月的最高負荷結算間隔，在此期間，電力需求處於最高水平。4CP參與者可以在這些時間自願關閉運營，從而減少ERCOT電網的電力負荷需求。在這些高峯期減少負荷的參與者將在下一年的未來電費賬單上獲得輸電成本抵免，從而降低總體電力成本。由於Riot在2022年參與了4CP，該公司在持續的2023年月度電費賬單中的輸電費用大幅降低。
根據PPA，公司還可以選擇不使用其長期、固定價格的電力進行運營，而是在公司受益時，選擇出售該電力以換取抵抵未來電力成本的積分，具體取決於現貨市場的電力價格。該公司的電力戰略將參與需求響應服務計劃和需求高峯時期的電力銷售相結合，試圖最有效地管理運營成本。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司獲得了抵扣未來電力成本的抵免額，以換取約美元的電力轉售
該公司確定PPA符合衍生品的定義，因為它允許淨結算。但是，由於公司有能力將電力退還出售，而不是接受實物交付，因此公司確定不太可能通過整個合同進行實物交付，因此，公司認為正常購買和正常銷售範圍的例外情況不適用於PPA。因此，PPA（非套期保值衍生品合約）被視為衍生品，並在每個報告期按其估計公允價值入賬 衍生資產在簡明合併資產負債表中，公允價值的變化記錄在 衍生資產公允價值的變化關於簡明合併運營報表。PPA未被指定為對衝工具。
由於估值中使用了大量不可觀察的投入，公司衍生資產的估計公允價值被歸類為公允價值層次結構的第三級。具體而言，該公司的折扣現金流估算模型包含商品交易所的現貨和遠期報價，並根據計劃於2030年4月30日結束的PPA期限內負載區間差異的基差進行了調整。用於估算衍生品合約公允價值的重要假設包括折扣率為
PPA的條款要求基於保證金的抵押品，該抵押品是根據市場電力成本率與合同中規定的固定價格的波動而產生的風險敞口計算得出的。截至2023年9月30日，公司的保證金抵押品要求為零。
儘管公司通過定期回售未使用或不經濟的電力來管理羅克代爾設施的運營成本，但公司不認為此類行為是交易活動。
11
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（未經審計）
下表顯示了該公司的估計公允價值的變化 衍生資產:
截至2022年12月31日的餘額 | $ | | |
衍生資產公允價值的變化 |
| | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | |
註釋 9.存款
下表顯示了公司已付存款的活動：
設備押金： |
|
| |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | | |
補充 |
| | |
改敍為財產和設備 |
| ( | |
截至2023年9月30日的餘額 | | ||
保證金 |
| | |
長期存款總額 | $ | |
設備押金
截至2022年12月31日，該公司尚未執行的從比特大陸購買礦機的已執行購買協議，總額為
在截至2023年9月30日的九個月中，公司支付了定金美元
保證金
在截至2023年9月30日的九個月中，公司支付了美元
截至 2023 年 9 月 30 日，大約有 $
截至 2023 年 9 月 30 日，所有美元
該公司還有其他保證金，總額約為 $
12
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（未經審計）
注意事項 10.應計費用
應計費用包括以下內容：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
在建工程 | $ | | $ | | ||
與電力相關的費用和匯款 |
| |
| | ||
補償 | | | ||||
保險 |
| |
| | ||
其他 |
| |
| | ||
應計費用總額 | $ | | $ | | ||
注意 11。債務
信貸和安全設施
該公司的子公司ESS Metron, LLC，有一個 $
這個 $
這個 $
設備指導線下的所有借款和應計利息每六個月轉換為固定利率定期貸款，其中一種
截至2023年9月30日，設備指導額度和設備定期貸款的未清餘額已確認淨額約為美元
截至2023年9月30日，公司遵守了信貸和安全機制的所有契約。
註釋 12.租約
截至2023年9月30日和2022年12月31日，經營租賃使用權資產為美元
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（未經審計）
下表列出了公司租賃費用的組成部分：
| 三個月已結束 |
| 九個月已結束 | |||||||||
| 9月30日 |
| 9月30日 | |||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
運營租賃成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
可變租賃成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
運營租賃費用 |
| |
| | $ | | $ | | ||||
下表顯示了補充租賃信息：
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||||
經營租賃的運營現金流出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
使用權資產換成新的經營租賃負債 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
加權平均剩餘租賃期限 — 經營租賃 |
|
|
|
| ||||||||||
加權平均折扣率-運營租賃 |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | ||
下表顯示了截至2023年9月30日公司未來的最低經營租賃付款額：
| 地面租賃 |
| 辦公室和其他租賃 |
| 總計 | ||||
2023 年的剩餘時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2024 |
| |
| |
| | |||
2025 | | | | ||||||
2026 |
| |
| |
| | |||
2027 |
| |
| |
| | |||
此後 |
| |
| |
| | |||
未貼現的租賃付款總額 |
| |
| |
| | |||
減去現值折扣 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
租賃負債的現值 | $ | | $ | | $ | | |||
註釋 13.股東權益
在截至2023年9月30日的九個月中，大約
市場上（“ATM”）股票發行
2023 年 ATM 優惠
2023年8月，該公司進入了2023年自動櫃員機發行，根據該發行，它可以提供和出售高達$的價格
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（未經審計）
在截至2023年9月30日的三個月中，公司收到的淨收益約為美元
在 2023 年 9 月 30 日之後以及截至 2023 年 11 月 6 日，公司收到的淨收益約為 $
2022年自動櫃員機優惠
2022年3月，該公司進入了2022年自動櫃員機發行，根據該發行，它可以提供和出售高達$的價格
在截至2023年9月30日的九個月中，公司收到的淨收益約為美元
ESS Metron Holdback 股票
2021 年 12 月 1 日，公司收購了
註釋 14.基於股票的薪酬
2019年股權激勵計劃授權以限制性股票獎勵（“RSA”）、限制性股票單位（“RSU”）或股票期權的形式向公司的董事、高級職員、員工和顧問發放股票薪酬獎勵，所有這些獎勵在歸屬時均以公司普通股結算。
截至2023年7月13日，公司根據其2019年股權激勵計劃通過了一項新的長期激勵計劃，根據該計劃，員工有資格獲得基於績效的RSA或RSU以及基於服務的RSA或RSU。基於業績的獎勵有資格根據公司普通股（公司 “股東總回報率” 或 “TSR”）的相對錶現與羅素3000指數（“指數股東總回報”）的表現進行歸屬
在截至2023年9月30日的九個月中，根據其新的長期激勵計劃，公司發行了
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（未經審計）
下表按類別列出了公司的股票薪酬支出：
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
基於業績的股票獎勵和單位 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
基於服務的股票獎勵和單位 | | | | | ||||||||
股票薪酬總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
股票薪酬支出在中確認 銷售、一般和管理關於簡明合併運營報表。
基於績效的獎項和單位
基於績效的獎勵和單位有資格獲得：（i）超過
下表彙總了公司基於績效的RSA的活動：
加權平均值 | |||||
授予日期 | |||||
每股 | |||||
| 股票數量 |
| 公允價值 | ||
截至2023年1月1日的餘額 | | $ | | ||
已授予 | | $ | | ||
既得 | ( | $ | | ||
被沒收 | ( | $ | | ||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | | ||
截至 2023 年 9 月 30 日，大約有 $
下表彙總了公司基於績效的限制性股票單位的活動：
加權平均值 | |||||
授予日期 | |||||
每股 | |||||
| 股票數量 |
| 公允價值 | ||
截至2023年1月1日的餘額 | — | $ | — | ||
已授予 | | $ | | ||
既得 | — | $ | — | ||
被沒收 | — | $ | — | ||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | | ||
截至 2023 年 9 月 30 日，大約有 $
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（未經審計）
基於服務的獎項和單位
基於服務的獎勵結束了 , ，以及
下表彙總了公司基於服務的RSA的活動：
加權平均值 | |||||
授予日期 | |||||
每股 | |||||
| 股票數量 |
| 公允價值 | ||
截至2023年1月1日的餘額 | | $ | | ||
已授予 | | $ | | ||
既得 | ( | $ | | ||
被沒收 | ( | $ | | ||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | |
截至 2023 年 9 月 30 日，大約有 $
下表彙總了公司基於服務的限制性股票單位的活動：
加權平均值 | |||||
授予日期 | |||||
每股 | |||||
| 股票數量 |
| 公允價值 | ||
截至2023年1月1日的餘額 | — | $ | — | ||
已授予 | | $ | | ||
既得 | — | $ | — | ||
被沒收 | — | $ | — | ||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| | $ | | |
截至 2023 年 9 月 30 日，大約有 $
註釋 15.公允價值測量
定期按公允價值計量的資產和負債：
截至2023年9月30日和2022年12月31日，按公允價值計量的公司經常性資產和負債包括以下內容：
截至2023年9月30日計量的公允價值 | ||||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
報價在 | 重要的其他 | 不可觀察 | ||||||||||
總承載量 | 活躍的市場 | 可觀察的輸入 | 輸入 | |||||||||
| 價值 |
| （第 1 級） |
| （第 2 級） |
| （第 3 級） | |||||
衍生資產 (a) | $ | | $ | $ | $ | | ||||||
或有對價負債 (b) | $ | | $ | $ | $ | | ||||||
截至2022年12月31日計量的公允價值 | ||||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
報價在 | 重要的其他 | 不可觀察 | ||||||||||
總承載量 | 活躍的市場 | 可觀察的輸入 | 輸入 | |||||||||
| 價值 |
| （第 1 級） |
| （第 2 級） |
| （第 3 級） | |||||
衍生資產 (a) | $ | | $ | $ | $ | | ||||||
或有對價負債 (b) | $ | | $ | $ | $ | | ||||||
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（未經審計）
| (a) | 參見注釋 8。 購電協議. |
| (b) | 參見注釋 16。 承付款和或有開支. |
未按公允價值定期計量的資產和負債：
截至2023年9月30日和2022年12月31日，由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物、應收賬款、合同資產、預付費用和其他流動資產、應付賬款、合同負債和應計費用的公允價值接近其賬面價值。
註釋 16.承諾和意外開支
承諾
經營租賃
該公司租賃其主要辦公地點，並根據不可取消的租賃協議為其羅克代爾設施簽訂了地面租約，該協議將在不同的日期到期，直至2032年。參見注釋 12。 租賃， 以獲取更多信息。
水資源預訂協議
該公司與土地租約的出租人簽訂了經修訂的水資源保留協議，以確保從附近的湖泊中獲得一定數量的非飲用水，供公司在其羅克代爾工廠使用。水資源保留協議有效期至2032年1月，要求每年支付約美元
該公司得出結論，水資源保護協議不是租賃或衍生工具。由於公司獲得了儲備水量的額外使用權，並且費用按與額外用水權相稱的獨立價格和市場費率提高，因此水資源保留協議被確定為一項單獨合同的租賃修改。因此，水資源保留協議的費用不包括在地面租賃的租賃付款中，水資源保留協議作為一項單獨的執行合同入賬。
或有對價負債
2021 年 5 月收購 Whinstone 後，公司有義務支付高達 $
下表顯示了公司或有對價負債估計公允價值的變化：
截至2022年12月31日的餘額 | $ | | |
偶然考慮因素的變化 |
| ( | |
或有對價公允價值的變化 | — | ||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | |
估計的公允價值衡量基於市場上無法觀察到的重要投入，因此代表三級衡量標準。
收購Whinstone後，公司使用折扣現金流分析估算了或有對價的公允價值，其中包括對未來潛在電力信貸的時間和金額的估計。這些估計值是根據公司的歷史消費量和模式以及管理層對其未來消費需求的預期確定的，這需要做出大量的判斷，並取決於公司無法控制的各種因素，例如施工延遲。折扣率約為
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風險因素。具體而言，該公司在收益率曲線中使用標普環球的B信用評級來估計合理的利率差，以確定債務投入成本，因為電力信貸是公司交易對手的次要債務。儘管這些估計是根據管理層對時事的最佳瞭解得出的，但這些估計值可能會在不同時期發生重大變化。
大約 $
突發事件
法律訴訟
如2022年年度報告所述，公司及其子公司有時會受到與公司業務和正常業務過程中發生的交易有關的各種索賠、訴訟和政府訴訟的約束，並由以下內容補充：
北方數據營運資金糾紛
2022年9月7日，該公司向特拉華州財政法院對Northern Data AG（“Northern Data”）提起訴訟（案號C.A. 編號：2022-0792-LWW）對Whinstone的收購價格提出異議，並尋求宣告性救濟和股票購買協議的具體履行。2023年3月31日，雙方提交了一項條款，同意在沒有偏見的情況下駁回所有索賠，並將爭議提交給獨立會計師的最終裁決。該公司投入了美元
最終裁決後，Northern Data於2023年7月23日向特拉華州財政法院對該公司提起訴訟（案號C.A. 第 2023-0650-LWW）對獨立會計師的書面最終決定提出質疑，並尋求對收購價格調整程序重新提起訴訟。該公司質疑Northern Data提出新投訴的權利，並完全不同意其提出的指控和論點，公司於2023年7月17日提出了駁回申訴的動議，該動議定於2024年2月13日審理。儘管公司認為Northern Data的新投訴毫無根據，並打算酌情強烈反對此類投訴，但公司無法準確預測此類訴訟的結果，也無法估計此類訴訟的規模結果，因為還處於早期階段。
傳統託管客户爭議
銠
2023年5月2日，Whinstone向德克薩斯州米拉姆縣第20司法區地方法院提交了請願書（案號CV41873），後來對Rhodium 30MW, LLC、Rhodium JV, LLC、Air HPC LLC和Jordan HPC, LLC（統稱 “Rhodium”）進行了修訂，指控Rhodium未能支付根據Rhodium與Whinstone的託管協議應付的款項，違反了合同。修訂後的請願書還要求宣佈終止與Rhodium簽訂的某些被取代的協議，並且根據任何協議，均不向Rhodium欠任何電力信貸。Whinstone 尋求回報超過美元
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
地方法院的強制仲裁令，或者，其命令中關於根據沒有強制性仲裁條款的協議引起的所有索賠中止訴訟的部分。Whinstone認為Rhodium的説法毫無根據，並打算酌情對這些説法提出激烈的質疑。由於該訴訟仍處於初期階段，因此公司無法合理估計出現不利結果的可能性或此類結果的規模（如果有）。
SBI 加密公司
2023年4月5日，SBI加密有限公司（“SBI”）向美國德克薩斯西區地方法院提起申訴（案件編號 6:23-cv-252），並隨後對Whinstone提起了申訴，指控其違反合同、欺詐和疏忽保釋索賠。2023年7月21日，惠斯通提出動議，要求駁回修改後的申訴，該動議於2023年10月25日被駁回。SBI 尋求收回至少 $
轉基因
2022年6月13日，GMO Gamecenter USA, Inc. 及其母公司GMO Internet, Inc.（統稱 “GMO”）向美國紐約南區地方法院（案件編號 1:22-CV-05974-JPC）對惠斯通提起訴訟，指控其違反託管服務協議下的合同，要求賠償金超過美元
集體訴訟和相關股東衍生訴訟
2018年2月17日，Creighton Takata代表公司股東向美國新澤西特區地方法院提起訴訟，提出假定的集體訴訟索賠，高田訴Riot區塊鏈公司等（案例編號 3：18-cv-02293）。2023 年 8 月 25 日，美國新澤西地區地方法院駁回了 高田 採取行動，帶着偏見，駁回一切 高田的 索賠。
在開始之後 高田 訴訟中，對公司提起了幾起股東衍生投訴，所有這些投訴均無偏見地被駁回。2018年4月5日，邁克爾·傑克遜代表公司向紐約州拿騷縣最高法院對公司的某些高管和董事以及一名投資者提起股東衍生訴訟（傑克遜訴Riot區塊鏈公司等人（案例編號 604520/18）。被解僱後 高田 行動，雙方於2023年10月23日提交了終止合同的聯合條款，解僱了所有人 傑克遜的 毫無偏見的索賠。2018年5月22日，又代表公司向內華達州克拉克縣第八司法區法院提起了另外兩起股東衍生品投訴（關於Riot Blockchain, Inc.股東衍生訴訟（案例編號A-18-774890-B))。2023年1月18日，法院下達命令，自願駁回兩起股東衍生投訴，不帶偏見。2018年10月22日，代表公司向紐約南區聯合地方法院提起了另一起股東衍生品訴訟（Finitz 訴 O'Rourke 等人（案例編號 1:18-cv-09640））。被解僱後 高田 訴訟，原告於2023年10月6日毫無偏見地提交了自願解僱通知，解僱了所有人 菲尼茲的 索賠。最後，2018年12月13日，代表公司向紐約北區聯合地方法院提起了股東衍生品訴訟（Monts 訴 O'Rourke 等人（案例編號 1:18-cv-01443））。被解僱後 高田 訴訟，原告於2023年9月26日毫無偏見地提交了自願解僱通知，解僱了所有人 Monts' 索賠。
注意事項 17.所得税
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目錄
Riot 平臺有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司實現了遞延所得税收益
註釋 18.每股收益
下表列出了在計算攤薄後每股淨收益（虧損）時未包括的潛在稀釋性證券，因為這些證券的納入將具有反稀釋作用：
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| 2023年9月30日 |
| 2022年9月30日 | |
購買普通股的認股權證 |
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未歸屬的限制性股票獎勵 (a) | | | ||
未歸屬的限制性股票單位 |
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總計 |
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| (a) | 未歸屬限制性股票獎勵包含在已發行普通股總額中，但不包括在每股基本收益的計算中。 |
注意事項 19.區段信息
該公司有
公司不會將所有資產分配給報告部門，因為這些資產是在全實體範圍內進行管理的。因此，公司沒有單獨披露其應申報運營部門的總資產。
比特幣採礦板塊的收入來自該公司通過其比特幣採礦活動獲得的比特幣。數據中心託管部門通過提供數據中心託管/託管服務的長期客户合同創造收入，包括電力消耗、基礎設施建設、數據中心運營以及公司位於德克薩斯州羅克代爾的高性能數據中心設施的計算容量的維護/管理。工程部門通過客户簽訂定製工程電氣產品的合同來創造收入。
數據中心託管部門在正常業務過程中從工程部門購買定製的工程電氣產品。分部間交易的所有收入和收入成本已在簡明合併運營報表中扣除。全部 其他收入來自外部客户。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，除了因公司參與礦池而產生的比特幣採礦收入外，該公司的收入為美元
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，除了因公司參與礦池而產生的比特幣採礦收入外，
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Riot 平臺有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
下表列出了與簡明合併運營報表對賬的公司應申報板塊的收入和收入成本：
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
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可報告的細分市場收入： |
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比特幣採礦 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
數據中心託管 |
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可報告的分部收入成本： |
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比特幣採礦 |
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數據中心託管 |
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工程學 |
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淘汰 |
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分部總額和合並收入成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
對賬項目： |
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與收購相關的成本 |
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銷售、一般和管理 |
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折舊和攤銷 |
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衍生資產公允價值的變化 |
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電力削減積分 | | | | | ||||||||
或有對價公允價值的變化 |
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出售比特幣的已實現收益 |
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出售/交換設備的（損失）收益 | ( | | ( | | ||||||||
與傷亡有關的指控 |
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比特幣減值 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
商譽減值 |
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利息收入（支出） |
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出售有價股權證券的已實現虧損 |
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有價股票證券的未實現虧損 |
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其他收入（支出） |
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當期所得税優惠（支出） | | ( | ( | ( | ||||||||
遞延所得税優惠（費用） |
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淨收益（虧損） | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（以下簡稱 “MD&A”）應與我們的簡明合併財務報表和相關附註（“附註”）以及本季度報告其他地方以及我們2022年年度報告中包含的截至2022年12月31日財年的經審計的合併財務報表一起閲讀。
本MD&A包含管理層對我們未來業務的信念、期望和假設的陳述，除歷史事實陳述以外的任何陳述均為PSLRA所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述是根據《證券法》第27A條、《交易法》第21E條和PSLRA的安全港條款作出的。根據截至本季度報告發布之日管理層獲得的信息，此類陳述表達了管理層對未來事件和情況的信念、觀點、預測和預期，並受風險和不確定性的影響，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異。此外，不應將這些前瞻性陳述解釋為業績保證或對特定行動方針的承諾。您應閲讀本季度報告中標題為 “關於前瞻性陳述的警示性説明” 和 “風險因素” 的章節，討論可能導致實際業績與本管理報告和分析後面以及本季度報告其他地方的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異（甚至可能不利的）的因素。
除非另有説明，否則金額以千美元表示，但股票、每股和礦工金額以及比特幣數量、價格和哈希率除外。
業務概述：
我們是一家垂直整合的比特幣礦業公司，主要致力於增強我們開採比特幣的能力，以支持比特幣區塊鏈。我們還為機構規模的託管客户提供全面的關鍵基礎設施，讓他們在我們的羅克代爾設施開採比特幣。以已開發產能衡量，我們的羅克代爾設施被認為是北美最大的比特幣採礦設施，我們目前正在評估進一步提高其產能。此外，我們正在開發Corsicana設施，這是第二個大型比特幣採礦數據中心設施，建成後，預計將有大約一千兆瓦的容量可用於我們自己的比特幣採礦活動和為機構規模的託管客户提供數據中心託管服務。
總體而言，隨着比特幣和加密貨幣的激增，我們在不斷變化的環境中運營。我們戰略的一個重要組成部分是在產生最高投資回報率的機會之間有效和高效地分配資本。
行業趨勢
在2022年和2023年期間，我們觀察到，由於比特幣價格的大幅下跌以及其他國家和全球宏觀經濟因素，比特幣生態系統中的幾家公司面臨重大挑戰並啟動了破產程序。我們預計，隨着各公司試圖改變其商業模式，在利潤率大幅壓縮的情況下運營，這種趨勢可能會持續下去。 比特幣解出區塊的獎勵會定期進行增量減半，這進一步影響了比特幣生態系統中公司的利潤，下一次減半預計將在2024年4月發生。網絡減半是比特幣網絡的一個預先編程的固定過程，在這個過程中，礦工解出一個區塊所獲得的比特幣獎勵大約每四年減少一半。網絡減半將繼續按照這個時間表進行，直到現有的比特幣數量達到2100萬的上限。網絡減半是一個旨在實施定期減少向市場發行新比特幣的時間表的過程，從而實現可預測和可控的通貨膨脹率。
前幾年市場上觀察到的比特幣價格的急劇上漲導致許多公司過度利用自己的槓桿作用，因此鑑於最近比特幣價格的波動，以可能不可持續的方式運營。在此期間，Riot選擇不參與任何重大的債務融資活動，因此，我們沒有受到一些競爭對手面臨的嚴重的償債短缺的影響。儘管生態系統面臨諸多挑戰，但Riot繼續專注於通過採取戰略行動縱向整合我們的業務、擴建羅克代爾設施和開發科西卡納設施來建立長期股東價值。管理層認為，這種關注將為我們的比特幣採礦和數據中心託管業務提供更多容量，並利用我們的工程部門獲得的供應鏈效率，從而對Riot的三個業務領域產生積極影響。隨着我們業務的發展，我們將繼續專注於部署我們的
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目錄
大規模高效的比特幣採礦隊伍，同時實現成為我們的比特幣採礦和數據中心託管設施的所有者和運營商所帶來的好處。
我們預計，我們行業的公司將繼續面臨挑戰，2023年剩餘時間和2024年將繼續是比特幣採礦業的整合時期。此外，鑑於我們的相對地位、流動性以及沒有任何重大長期債務，我們認為我們完全有能力從這種整合中受益。我們一直在評估戰略增長計劃中可能決定採取的戰略機遇；但是，我們無法保證在競爭激烈和不斷變化的行業中，我們決定抓住的任何戰略機會都將按計劃或在我們預期的預算範圍內實現，如果有的話，我們的業務和財務業績可能會因這種戰略增長而發生重大變化。
最近由於欺詐或業務失敗而關閉了某些數字資產交易所和交易平臺，這對整個數字資產行業的信心產生了負面影響，並導致對該行業的監督和審查加強。我們沒有接觸過任何宣佈破產或暫停運營的數字資產貸款機構或交易所。 我們只持有和出售我們開採的比特幣，不向任何其他方出售、持有或贖回任何比特幣。我們的比特幣由一家知名的美國第三方數字資產託管人存放在冷庫錢包中。我們還使用託管人的美國經紀服務出售我們的比特幣。
2023年，銀行業和金融服務業經歷了混亂和不穩定。2023年3月，主要專注於數字資產行業的銀門銀行（“銀門銀行”）的控股公司銀門資本公司宣佈打算結束業務並自願清算其持有的股份。同樣在3月，硅谷銀行（“硅谷銀行”）和Signature Bank（“Signature Bank”）均關閉，聯邦存款保險公司（“FDIC”）在關閉後被任命為接管人，並將前銀行的幾乎所有資產轉移到新成立的、由聯邦存款保險公司運營的過渡銀行，以保護銀行的所有存款人。2023年5月，第一共和國銀行關閉，聯邦存款保險公司將第一共和國銀行的幾乎所有資產出售給了摩根大通銀行。
儘管我們在Signature Bank關閉之前在Signature Bank保留了某些運營賬户，但此後我們已將先前在該銀行持有的所有存款轉移到了其他銀行機構。我們沒有失去賬户訪問權限，也沒有遇到銀行服務中斷的情況，我們在Signature Bank的存款也沒有因該銀行的關閉而蒙受任何損失。我們與硅谷銀行、Silvergate銀行或第一共和國銀行沒有任何銀行關係，目前在多家銀行機構持有現金和現金等價物。儘管我們沒有遭受任何損失，但我們會繼續監控最新情況，以減輕銀行業和金融服務業的不穩定將來可能受到的任何影響。
比特幣採礦
我們擁有並經營北美最大的比特幣採礦業務之一。在截至2023年9月30日的九個月中，我們繼續在羅克代爾工廠部署礦工，並在科西卡納工廠繼續開展開發活動，目標是提高我們未來的運營效率和業績。
截至2023年9月30日，我們的比特幣採礦業務部門運營着98,694台礦機，哈希率容量為10.9 EH/s，其中不包括由於我們的羅克代爾設施在2022年12月冬季嚴重風暴期間基礎設施遭受破壞而目前處於離線狀態的14,250名礦機。我們預計，羅克代爾設施的維修工作將在2023年第四季度完成，並將閒置的哈希率容量恢復上線。在截至2023年9月30日的九個月中，我們開採了4,996枚比特幣，比截至2022年9月30日的九個月中開採的3,842枚比特幣增長了30.0％。我們預計，2023年第四季度自挖哈希率總容量將達到12.5 EH/s。
2023年6月，我們與MicroBT簽訂了收購協議，收購8,320台M56S+型礦機和24,960台M56S++型礦機，總收購價約為1.629億美元，並可選擇在2024年12月31日之前按照與初始採購訂單相同的條款再購買最多66,560台M56S++型礦機。礦工的交付預計將於2023年12月開始，所有礦工預計將在2024年中期之前接收和部署。在全面部署33,280台礦機後，我們預計自挖哈希率總容量將達到20.1 EH/s。
在截至2023年9月30日的九個月中，比特幣採礦收入約為1.29億美元。
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目錄
數據中心託管
在收購Whinstone之後，我們開始擴建我們的羅克代爾工廠，使其在收購時的已開發產能增加一倍以上，截至2023年9月30日，擴建工作已經完成。
我們的羅克代爾設施的擴建提供了能力，使我們能夠將目前的礦機隊伍部署在自託管設施中，同時使我們能夠繼續運營和發展我們的數據中心託管業務部門。我們認為，在擴建後的羅克代爾設施部署礦工可以為我們的比特幣採礦業務帶來許多好處，包括允許我們在不產生第三方託管服務費的情況下運營礦工，以及以羅克代爾基金根據其長期購買協議可獲得的低固定能源成本來運營礦工。
數據中心託管收入包括預付款，我們將其記錄為遞延收入，通常在提供的服務時予以確認。我們向根據長期合同將採礦硬件安置在我們的羅克代爾工廠的第三方礦業公司提供充足的空間以及運營和維護服務。我們將這些協議視為連續交付服務的單一履約義務，交付量以採礦硬件的每日成功運行來衡量。因此，我們在履行一系列履約義務時確認合同有效期內的收入。合同按我們有權開具發票的金額予以確認，因為我們選擇了 “開票權” 的實際權宜之計。
在截至2023年9月30日的九個月中，數據中心託管收入約為2180萬美元。
工程學
我們的工程業務部門設計和製造配電設備和定製工程電氣產品，使我們能夠垂直整合科西卡納和羅克代爾設施擴建所需的許多關鍵電氣組件和工程服務，並降低我們在當前和未來擴建項目中的執行和交易對手風險。工程業務領域僱用的工程和其他專業人才也使我們能夠繼續探索優化和開發一流比特幣採礦業務的新方法，並在我們工業規模的浸入式冷卻比特幣挖礦硬件的開發中發揮了重要作用。
我們的工程業務部門還提供配電產品設計、製造和安裝服務，主要面向大型商業和政府客户，為數據中心、發電、公用事業、水、工業和替代能源等廣泛市場的廣泛客户提供服務。產品是根據客户和行業規格定製的。此外，我們還使用內部現場服務和維修部門。
工程收入來自銷售根據固定價格合同根據客户規格製造的定製產品，並確定一項履約義務。隨着時間的推移，工程收入的確認為績效創造或增強了沒有其他用途的資產，並且公司擁有獲得合同規定的補償的可執行權利。
在截至2023年9月30日的九個月中，工程收入約為5,100萬美元。
全球物流
全球供應物流造成了所有分銷渠道的延誤。同樣，由於礦工、配電設備和建築材料的全球化供應鏈受到限制，我們的某些礦機交付時間表和基礎設施發展計劃也出現了延誤。截至本季度報告發布之日，我們已經能夠有效緩解任何交付延遲，以避免對我們的礦機部署計劃產生重大影響，但是，無法保證我們將來能夠繼續緩解任何此類交付延遲。此外，我們新的科西卡納設施的開發需要大量的建築材料、專業的配電設備和其他可能難以採購的零部件。我們已經採購並保存了許多所需的材料，以幫助緩解全球供應物流和定價問題。我們將繼續關注全球供應鏈的發展，並評估其對我們擴張計劃的潛在影響。
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目錄
比特幣挖礦結果摘要
下表提供了有關我們的比特幣採礦活動的更多信息，包括比特幣的生產和所開採的比特幣的銷售：
數量 | 金額 | ||||
截至2023年1月1日的餘額 |
| 6,974 | $ | 109,420 | |
從開採的比特幣中確認的收入 |
| 4,996 |
| 128,987 | |
出售比特幣的收益 |
| (4,615) |
| (118,833) | |
用比特幣兑換員工薪酬 |
| (28) |
| (696) | |
出售比特幣的已實現收益 |
| — |
| 47,098 | |
比特幣減值 |
| — |
| (14,151) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
| 7,327 | $ | 151,825 | |
數量 | 金額 | ||||
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額 |
| 4,884 | $ | 150,593 | |
從開採的比特幣中確認的收入 |
| 3,842 |
| 126,166 | |
出售比特幣的收益 |
| (1,925) |
| (52,491) | |
用比特幣兑換員工薪酬 |
| (35) |
| (1,434) | |
出售比特幣的已實現收益 |
| — |
| 28,034 | |
比特幣減值 |
| — |
| (130,310) | |
截至2022年9月30日的餘額 |
| 6,766 | $ | 120,558 | |
運營結果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的比較結果：
收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，總收入分別為5190萬美元和4,630萬美元，包括我們的比特幣採礦收入、數據中心託管收入、工程收入和其他收入。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，比特幣採礦收入分別為3,120萬美元和2,210萬美元。920萬美元的增長主要是由於與2022年期間相比，2023年開採的比特幣增加了64個，這是2023年期間部署的礦工增加和比特幣價值的上升所致，但比特幣網絡難度的增加部分抵消了這一增長。在2023年期間，比特幣的平均價格為每枚硬幣28,230美元，而2022年期間為21,184美元。此外，我們繼續採用電力策略來顯著降低總體電力成本。如下所述，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，由於暫時暫停運營，我們分別獲得了4,960萬美元和1,310萬美元的電力積分，這些積分以現金形式收到或記入我們的電力發票。功率積分分別相當於大約1,757個比特幣和617個比特幣，這是根據適用時期的每日比特幣平均價格計算得出的。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，數據中心託管收入分別為510萬美元和840萬美元。減少330萬美元的主要原因是，隨着我們繼續處理傳統合同，2023年期間託管的客户減少了。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，工程收入分別為1,550萬美元和1,580萬美元。減少30萬美元的主要原因是供應鏈限制導致材料收入減少，推遲了某些定製產品的完成，從而推遲了收入的確認。我們的定製電氣產品，例如開關設備和配電中心，被用作數據中心開發以及發電和配電設施的重要組件，由於開發人員不斷增加數據中心建設以及全球對電力需求的持續增長，對這些產品的需求不斷增加。
成本和開支
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，比特幣採礦的收入成本分別為2440萬美元和1,470萬美元，增長了約980萬美元。比特幣採礦收入佔比特幣採礦收入的百分比，比特幣採礦收入成本
26
目錄
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為78.3％和66.5％。收入成本主要由比特幣採礦業務的直接生產成本組成，包括電力、勞動力和保險，但不包括折舊和攤銷，後者另行説明。增長主要是由於羅克代爾設施的比特幣採礦能力的增加，這需要更多的員工和直接成本來維持和支持我們擴大的比特幣採礦業務。如下所述，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，由於暫時暫停運營以參與ERCOT的需求響應服務計劃，我們分別賺取了4,960萬美元和1,310萬美元的電力積分，將計入我們的電力發票。我們的固定價格購電合同使我們能夠戰略性地削減採礦業務並參與這些計劃，這大大降低了我們開採比特幣的成本。這些學分在以下方面得到認可 電力削減積分在我們的簡明合併運營報表中，不包括收入成本，但大大降低了我們開採比特幣的總成本。將分配給比特幣礦業的電力削減抵免額與收入成本相抵後，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，淨成本佔比特幣採礦收入的百分比分別為（21.8）％和38.8％。在截至2023年9月30日的三個月中，由於電力削減抵免額超過收入成本，淨成本佔比特幣採礦收入的百分比為負數。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，數據中心託管的收入成本分別為2610萬美元和1,420萬美元，增長了約1190萬美元。費用主要包括直接電力成本，餘額主要用於租金和補償費用。增長主要歸因於我們在此期間羅克代爾設施的規模大幅增加，自2021年以來已翻了一番多。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，工程收入成本分別為1,320萬美元和1,380萬美元，減少了約60萬美元。成本主要包括直接材料和勞動力以及間接製造成本。下降的主要原因是供應鏈限制導致對直接材料的競爭加劇，導致材料收入減少。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用分別為2910萬美元和1,600萬美元，增長約1,310萬美元。銷售、一般和管理費用包括股票薪酬、法律和專業費用以及其他人事和相關費用。增長主要是由於我們在本季度實施的長期激勵計劃導致股票薪酬支出增加了1,000萬美元，由於僱用了更多員工以支持我們的持續增長，薪酬支出增加了200萬美元，以及主要與正在進行的訴訟和上市公司合規相關的230萬美元法律和專業費用增加，但部分被包括信息技術項目在內的其他一般運營成本減少的130萬美元所抵消。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，折舊和攤銷額分別為6,460萬美元和2660萬美元，增長約3,800萬美元。增長的主要原因是羅克代爾設施確認的折舊費用增加，以及最近收購的礦商數量大幅增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，我們的衍生資產公允價值的變化分別為390萬美元的收益和1,770萬美元的虧損，記錄在案以調整我們的PPA的公允價值，PPA被歸類為衍生資產，按公允價值計量。公允價值的變化是由於適用期內未來電價的變化所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，電力削減抵免額分別為4,960萬美元和1,310萬美元，代表根據我們的PPA銷售未使用電力和參與ERCOT需求響應服務計劃下的輔助服務。這些積分的金額因時期而異，具體取決於影響ERCOT電網電力供應和電力需求的各種因素，例如天氣和全球燃料成本。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，出售比特幣的已實現收益分別為1,350萬美元和310萬美元。這一增長主要歸因於2023年期間的比特幣銷量與2022年同期相比增加了115個，2023年期間的比特幣價值與2022年同期相比有所增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，比特幣的減值分別為400萬美元和300萬美元，這是由於比特幣價格在相應時期的下跌造成的。
27
目錄
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的比較結果：
收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，總收入分別為2.09億美元和1.99億美元，包括我們的比特幣採礦收入、數據中心託管收入、工程收入和其他收入。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，比特幣採礦收入分別為1.29億美元和1.262億美元。增加280萬美元的主要原因是，與2022年同期相比，2023年開採的比特幣增加了1154個，這是由於部署的礦工人數增加，但部分抵消了2023年期間比特幣價值的下降，平均每枚硬幣為25,818美元，而2022年同期為32,839美元，以及比特幣網絡難度的增加。此外，我們繼續採用電力策略來顯著降低總體電力成本。如下所述，在截至2023年9月30日的九個月中，由於暫時暫停運營，我們獲得了6,610萬美元的電力積分，這些積分以現金形式收到或記入我們的電力發票。根據2023年期間的每日平均比特幣價格計算，功率積分相當於大約2562個比特幣。在截至2022年9月30日的九個月中，根據2022年期間的每日平均比特幣價格計算，我們獲得了2,130萬美元的電力積分，相當於約649個比特幣。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，數據中心託管收入分別為2180萬美元和2790萬美元。減少610萬美元的主要原因是，如上所述，由於2023年期間比特幣價值下降，客户收入份額降低，再加上隨着我們繼續處理傳統合同，2023年託管的客户減少了。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，工程收入分別為5,100萬美元和4,490萬美元。610萬美元的增長主要歸因於全國數據中心開發的增加。我們的定製電氣產品，例如開關設備和配電中心，被用作數據中心開發以及發電和配電設施的重要組件，由於開發人員不斷增加數據中心建設以及全球對電力需求的持續增長，對這些產品的需求不斷增加。
成本和開支
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，比特幣採礦的收入成本分別為7,000萬美元和5180萬美元，增長了約1,820萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，收入成本佔比特幣採礦收入的百分比分別為54.3％和41.0％。收入成本主要由比特幣採礦業務的直接生產成本組成，包括電力、勞動力和保險，但不包括折舊和攤銷，後者另行説明。增長主要是由於羅克代爾設施的比特幣採礦能力增加，這需要更多的員工和直接成本來維護和支持比特幣採礦業務。如下所述，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，由於暫時暫停運營以參與ERCOT的需求響應和輔助服務計劃，我們分別賺取了6,610萬美元和2,130萬美元的電費抵免額記入我們的電力發票。我們的固定價格電力合同使我們能夠戰略性地削減採礦業務並參與這些計劃，這大大降低了我們開採比特幣的成本。這些學分在以下方面得到認可 電力削減積分在我們的簡明合併運營報表中，不包括收入成本，但大大降低了我們開採比特幣的總成本。將分配給比特幣礦業的電力削減抵免額與收入成本相抵後，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，淨成本佔比特幣採礦收入的百分比分別為21.4％和34.6％。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，數據中心託管的收入成本分別為7,390萬美元和4,440萬美元，增長了約2950萬美元。費用主要包括直接電力成本，餘額主要用於租金和補償費用。增長主要歸因於我們在此期間羅克代爾設施的規模大幅增加，自2021年以來已翻了一番多。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，工程收入成本分別為4,690萬美元和4,050萬美元，增長了約640萬美元。成本主要包括直接材料和勞動力以及間接製造成本。增長主要是由於購買的材料增加，以及支持對我們定製電力傳輸產品不斷增長的需求所需的額外勞動力。由於供應鏈限制，對直接材料的競爭加劇，導致了額外的成本，也給製造業勞動力帶來了通貨膨脹壓力。
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目錄
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用分別為6,160萬美元和3,750萬美元，增長約2,400萬美元。銷售、一般和管理費用包括股票薪酬、法律和專業費用以及其他人事和相關費用。增長主要是由於僱用了更多員工來支持我們的持續增長，薪酬支出增加了770萬美元；由於採用了長期激勵計劃和增加員工，股票薪酬增加了740萬美元；主要與持續訴訟和上市公司合規相關的610萬美元法律和專業費用增加；以及其他一般運營成本增加了280萬美元，例如支持我們增長的信息技術項目。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的折舊和攤銷費用分別為1.901億美元和6140萬美元，增加了約1.287億美元。增長的主要原因是羅克代爾設施確認的折舊費用增加，以及最近收購的礦商數量大幅增加。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的衍生資產的公允價值分別增長了1,130萬美元和8,690萬美元，這是為了調整我們的PPA的公允價值，PPA被歸類為衍生資產，按公允價值計量。公允價值的增加是由於適用期內未來電價的上漲。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，電力削減抵免額分別為6,610萬美元和2,130萬美元，這代表了根據我們的PPA銷售的未使用電力和參與ERCOT需求響應服務計劃下的輔助服務。這些抵免額度的金額因時期而異，具體取決於影響電力供應和電網需求的各種因素，包括天氣和全球燃料成本。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，出售比特幣的已實現收益分別為4710萬美元和2,800萬美元。這一增長主要歸因於與2022年同期相比，2023年期間的比特幣售出量增加了2690枚，但與2022年同期相比，2023年期間比特幣價值的下降部分抵消了這一增長。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，比特幣的減值分別為1,420萬美元和1.303億美元，這源於比特幣價格在相應時期的下跌，更大幅的下降發生在2022年期間。
非公認會計準則指標
除了根據公認會計原則列出的財務指標外，我們還不斷評估我們對非公認會計準則財務指標（例如 “調整後息税折舊攤銷前利潤”）的使用和計算。息税折舊攤銷前利潤計算為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項財務指標，其定義是進一步調整後的息税折舊攤銷前利潤，旨在消除某些不反映我們持續戰略業務運營的非現金和/或非經常性項目的影響。管理層認為，這種績效衡量標準是我們比特幣採礦核心業務運營的關鍵指標。除融資和傳統業務收入和支出項目外，調整還包括公允價值調整，例如衍生電力合約調整、股權證券價值變動和非現金股票薪酬支出。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤可以成為一項重要的財務指標，因為它允許管理層、投資者和董事會通過進行此類調整來評估和比較我們在不同時期的經營業績，包括資本回報率和運營效率。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤被用作基於股份的薪酬的績效指標。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是對GAAP下與調整後息税折舊攤銷前利潤最具可比性的指標，但不應將其視為替代或優於淨收益。此外，不應將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為收入增長、淨收益、攤薄後每股收益或根據公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案，也不應將其作為衡量我們流動性的經營活動現金流的替代方案。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮該衡量標準，也不應將其作為分析我們根據公認會計原則報告的業績的替代品。
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目錄
下表將調整後的息税折舊攤銷前利潤與 淨收益（虧損），最具可比性的公認會計準則財務指標：
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
淨收益（虧損） | $ | (45,325) | $ | (32,435) | $ | (128,700) | $ | (349,416) | ||||
利息（收入）支出 |
| (2,318) |
| (348) |
| (3,331) |
| 9 | ||||
所得税支出（福利） |
| (157) |
| (2,952) |
| (5,014) |
| (8,839) | ||||
折舊和攤銷 |
| 64,569 |
| 26,559 |
| 190,071 |
| 61,366 | ||||
EBITDA |
| 16,769 |
| (9,176) |
| 53,026 |
| (296,880) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
股票薪酬支出 |
| 13,519 |
| 3,561 |
| 14,652 |
| 7,304 | ||||
與收購相關的成本 |
| — |
| — |
| — |
| 78 | ||||
衍生資產公允價值的變化 |
| (3,943) |
| 17,749 |
| (11,274) |
| (86,865) | ||||
或有對價公允價值的變化 |
| — |
| — |
| — |
| 176 | ||||
出售有價股權證券的已實現虧損 | — | — | — | 1,624 | ||||||||
有價股權證券的未實現（收益）虧損 |
| — |
| (142) |
| — |
| 6,306 | ||||
出售/交換設備的損失（收益） |
| 5,306 |
| (7,667) |
| 5,336 |
| (16,281) | ||||
與傷亡有關的指控 | — | — | 1,526 | — | ||||||||
商譽減值 | — | — | — | 335,648 | ||||||||
其他（收入）支出 |
| (31) |
| — |
| (96) |
| 59 | ||||
許可費 |
| (25) |
| (25) |
| (73) |
| (73) | ||||
調整後 EBITDA | $ | 31,595 | $ | 4,300 | $ | 63,097 | $ | (48,904) | ||||
除了調整後的息税折舊攤銷前利潤外，我們還認為 “扣除電力削減額度後的比特幣採礦收入超過收入成本”、“扣除電力削減抵免額度後超過收入成本的數據中心託管收入”、“收入成本——扣除削電抵免額度的比特幣採礦” 和 “扣除電力削減抵免額後的收入成本——數據中心託管” 是代表其他非公認會計準則績效指標我們比特幣挖礦和數據中心託管核心業務運營的關鍵指標。
我們認為，我們能夠以市場驅動的現貨價格向電網提供電力，從而降低運營成本，這是我們整體戰略不可或缺的一部分，特別是我們的電力管理戰略和我們對支持ERCOT電網的承諾。儘管參與各種電網需求響應計劃可能會影響我們的比特幣產量，但我們認為這是我們與ERCOT以夥伴關係為導向的方法以及我們對成為社區中優秀企業公民的承諾的重要組成部分。
我們還認為，將電力銷售淨額與成本相抵可以是一項重要的財務指標，因為它使管理層、投資者和董事會能夠通過進行此類調整來評估和比較我們在不同時期的經營業績，包括運營效率。我們已根據數據中心託管和比特幣採礦領域在所述期間的功耗比例將電力銷售的好處分配給了它們。
比特幣採礦收入超過收入成本，扣除電力削減額度，數據中心託管收入超過收入成本，扣除電力削減抵免額，收入成本—比特幣挖礦，扣除電力削減抵免額和收入成本—數據中心託管，扣除削電抵免額度之外還提供，不應將其視為收入的替代或優於收入—比特幣採礦，收入—數據中心託管、收入成本 — 比特幣挖礦或收入成本 — 數據中心託管，如我們所示簡明合併運營報表。
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目錄
下表顯示了這些指標與最具可比性的GAAP財務指標的對賬情況：
三個月已結束 | 九個月已結束 |
| |||||||||||
9月30日 | 9月30日 |
| |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||||
比特幣採礦 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
收入 | $ | 31,222 | $ | 22,070 | $ | 128,987 | $ | 126,166 | |||||
收入成本 |
| 24,449 |
| 14,677 |
| 69,995 |
| 51,766 | |||||
分配給比特幣礦業的電力削減額度 |
| (31,249) |
| (6,104) |
| (42,333) |
| (8,175) | |||||
扣除削電抵免額後的收入成本 |
| (6,800) |
| 8,573 |
| 27,662 |
| 43,591 | |||||
扣除電力削減額度後，比特幣採礦收入超過收入成本 | $ | 38,022 | $ | 13,497 | $ | 101,325 | $ | 82,575 | |||||
扣除電力削減抵免額佔收入百分比的比特幣採礦收入超過收入成本 |
| 121.8% |
| 61.2% |
| 78.6% |
| 65.4% | |||||
數據中心託管 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
收入 | $ | 5,108 | $ | 8,371 | $ | 21,811 | $ | 27,899 | |||||
收入成本 |
| 26,135 | $ | 14,223 | $ | 73,929 | $ | 44,392 | |||||
分配給數據中心託管的節電積分 |
| (18,352) |
| (6,996) |
| (23,813) |
| (13,153) | |||||
扣除削電抵免額後的收入成本 |
| 7,783 |
| 7,227 |
| 50,116 |
| 31,239 | |||||
數據中心託管收入超過收入成本，扣除電力削減額度 | $ | (2,675) | $ | 1,144 | $ | (28,305) | $ | (3,340) | |||||
數據中心託管收入超過收入成本，扣除電力削減額度佔收入的百分比 |
| (52.4)% |
| 13.7% |
| (129.8)% |
| (12.0)% | |||||
合併的節電信貸總額 | $ | (49,601) | $ | (13,070) | $ | (66,146) | $ | (21,328) | |||||
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們的營運資金約為4.423億美元，其中包括2.901億美元的現金和現金等價物。我們報告稱，在截至2023年9月30日的九個月中，淨虧損1.287億美元，其中包括3510萬美元的非現金支出，主要包括1.901億美元的折舊和攤銷，部分被1.29億美元的比特幣礦業收入和4,710萬美元的比特幣出售收益所抵消。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們出售了4,615個比特幣，收益約為1.188億美元。我們持續監控資產負債表，並根據我們的現金需求和持續運營評估比特幣的保留水平。我們在2023年期間的比特幣銷售額幾乎涵蓋了我們所有的比特幣產量，但根據我們的內部政策，從未超過我們的月產量。
通過自動櫃員機發行，在截至2023年9月30日的九個月中，我們發行了27,492,345股普通股，加權平均價格為每股11.81美元，淨收益約為3.172億美元。在2023年9月30日之後以及截至2023年11月6日，我們在2023年自動櫃員機發行中以每股10.12美元的加權平均價格出售了10,196,000股普通股，從而獲得了約1.011億美元的淨收益。
我們認為，我們目前的財務狀況和業務使我們有能力滿足短期和長期的現金需求和計劃。
礦工
截至2022年12月31日，我們有尚未執行的從比特大陸購買礦機的已執行的購買協議，總共購買了5,130台S19系列礦機，所有這些協議都是在2023年1月收到的。
2023年6月，我們與MicroBT簽訂了收購協議，收購了8,320台M56S+型號礦機和24,960台M56S++型礦機，總收購價約為1.629億美元。礦工的交付預計將於2023年12月開始，所有礦工預計將在2024年中期之前接收和部署。我們預計，在全面部署33,280名礦工後
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實現自挖礦的總哈希率容量達到20.1 EH/s。該收購協議還為我們提供了在2024年12月31日之前以與最初購買相同的條件再購買多達66,560台M56S++礦機的選項。
科西卡納設施數據中心的開發
2022年，我們宣佈計劃開發科西卡納設施，這是我們的第二個大型比特幣採礦和數據中心託管設施，位於德克薩斯州納瓦羅縣佔地265英畝的土地上。預計科西卡納設施建成後將擁有一千兆瓦的開發容量，用於比特幣採礦和數據中心託管，由正在為我們開發的變電站安全地提供電力，該變電站將與附近的納瓦羅交換機互連。將科西卡納設施設在納瓦羅交換機旁邊的戰略決策是為了限制輸電過程中的電力損失，並最大限度地提高我們變電站配電設施的效率。Corsicana設施開發的初始階段包括建造分佈在多座建築物中的400兆瓦浸式冷卻比特幣挖礦和數據中心託管基礎設施，以及建造各種公用事業、辦公室、倉庫和基礎設施以支持該設施的運營。變電站和數據中心的建設預計將持續到2024年第一季度，比特幣採礦和數據中心託管業務預計將在變電站投產後開始。
科西卡納設施開發的第一階段包括土地徵用、場地準備、變電站開發和輸電施工，以及利用我們的浸入式冷卻基礎設施和技術建造附屬建築物和四座建築物。我們估計，第一階段開發的總成本約為3.33億美元，計劃在2024年第一季度之前進行投資。截至2023年9月30日，我們已經承擔了與科西卡納設施開發相關的約1.552億美元的成本，其中包括1,010萬美元的土地、1.404億美元的初始開發成本和設備以及470萬美元的未來用電押金。我們預計在2023年剩餘時間內將產生約1.28億美元的成本，在2024年第一季度產生約5000萬美元的成本。
運營收入
比特幣採礦
我們預計我們的比特幣採礦業務將從比特幣獎勵中獲得持續的收入，並且將定期評估我們按未來價值清算比特幣獎勵的能力，為運營創造現金。
儘管我們報告的盈利能力的核算非常複雜，但產生超過我們的生產和管理成本的比特幣獎勵將決定我們報告與此類比特幣採礦業務相關的利潤率的能力。此外，無論我們是否有能力通過出售比特幣採礦業務產生的比特幣來獲得收益，我們都可能需要以股權或債務的形式籌集額外資金，為我們的運營提供資金和推行我們的業務戰略。
通過出售股權、債務融資或出售比特幣來籌集資金以維持我們的運營的能力受到許多風險和不確定性的影響，即使我們成功了，未來的股票發行或可轉換債券發行也可能導致我們現有股東的稀釋，任何未來的債務或債務證券都可能包含限制我們的運營或進行某些交易的能力的契約。我們通過比特幣生產實現收入併成功將比特幣轉換為現金或比特幣管理費的能力受到許多風險的影響，包括監管、財務和商業風險，其中許多風險是我們無法控制的。此外，我們觀察到比特幣的市場價格出現了巨大的歷史波動，因此，未來價格無法預測。
數據中心託管
通常，我們在可變（按計量）的基礎上為託管/同地辦公的比特幣採礦數據中心客户提供電力。每位客户根據此類客户的託管業務所使用的電量、網絡成本和其他基本託管服務，向我們支付可變的月費，費率在該客户的託管協議中規定。除了電費和基本託管費用外，我們與某些客户的託管協議還規定，根據客户的營業收入，扣除支付給我們的直接託管費用，實現收益共享。我們每個月都會確認可變的主機收入，因為託管客户應向我們支付的託管費用和收益分成付款受到各種不確定性的影響，這些不確定性在很大程度上是我們無法控制的，包括託管客户的用電量、比特幣的市場價格、比特幣網絡的難度和全球哈希率以及其他因素。
我們通過為比特幣採礦客户製造和部署浸入式冷卻技術來創造工程和施工服務收入，為此我們按固定的月費或小時費率向客户收費。對於客户自有設備的安裝和維護，按照每個階段的定義，在安裝項目的每個階段完成時確認收入
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客户的託管協議。對於我們擁有但客户在數據中心託管合同期限內付款和使用的資產的建設，收入將在合同的剩餘期限內按直線方式確認。
維護服務包括清潔、佈線和其他維護客户設備的服務。我們以固定的月費或小時費率向客户收費。收入在提供這些服務時予以確認。
對於因收購Whinstone而繼承的許多客户，我們根據包含低於市場價格的條款（包括電力成本條款）的託管協議提供數據中心託管服務（“傳統合同”）。因此，從歷史上看，我們從此類傳統合同中獲得的託管收入一直低於我們為此類客户提供託管服務的成本。我們目前正在處理與此類遺產合同有關的訴訟，這進一步增加了與這些傳統合同相關的成本。我們的目標是在我們的控制範圍內，保護和促進我們數據中心託管業務的價值。為了實現這一目標，我們正在積極監控剩餘的傳統合同客户的業績，重點是通過該細分市場內部以及業務領域的縱向整合，最大限度地提高收入和提高效率。
傳統託管協議
管理層不斷評估我們業務部門的績效，以最大限度地提高收入，最大限度地降低成本並提高效率。在審查我們的數據中心託管業務部門時，管理層確定了通過收購Whinstone繼承的幾份包含低於市場條件的傳統合同。羅克代爾設施總容量中約有200兆瓦由傳統合同客户GMO和Rhodium佔用。管理層通過評估我們的業務領域發現，這些傳統合同客户試圖利用傳統託管安排，損害我們的數據中心託管業務。因此，Whinstone認為轉基因生物和Rhodium都嚴重違反了各自傳統合同規定的義務。Whinstone已為解決這些傳統合同糾紛做出了合理的努力，並根據市場條款簽訂了修訂後的託管協議，目前正在與GMO和Rhodium提起訴訟。
GMO傳統託管協議的終止
在轉基因生物訴訟啟動前後多次嘗試通過談判解決此事之後，Whinstone終止了與轉基因生物簽訂的傳統合同，該合同自2023年6月29日起生效。由於此次終止，Whinstone將轉基因生物的遺留礦商從羅克代爾設施中移除，這將騰出約75兆瓦的採礦能力。為了支持我們的增長和效率，Whinstone打算使用轉基因生物以前在羅克代爾設施內佔用的75兆瓦區域來託管更強大、更高效的礦工，要麼用於其數據中心託管業務，要麼以比終止的傳統協議更有利於公司的條件，要麼作為我們的比特幣採礦業務的一部分。
工程學
幾乎所有工程收入都來自銷售根據固定價格合同根據客户規格製造的定製產品。隨着時間的推移，業績創造或增強了沒有其他用途的資產，我們將根據合同的規定獲得補償的強制性權利，從而確認收入。完成定製產品所需的時間各不相同，但通常在 4 到 12 周之間。
客户通常需要根據合同商定的里程碑定期支付進度款項。
如果我們無法在需要時從比特幣挖礦、數據中心託管或工程業務中獲得足夠的收入，也無法獲得額外的資金來源，則可能需要大幅降低我們目前的支出率或探索其他戰略替代方案。
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運營活動
在截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金為1,200萬美元，主要包括1.287億美元的淨虧損，部分被運營資產和負債變動（包括出售比特幣的收益）導致的8160萬美元淨現金流入以及3510萬美元的非現金對賬項目的淨虧損所抵消。運營資產和負債變動產生的淨現金流入主要包括出售比特幣產生的118.8美元的淨現金流入，部分被歸因於非比特幣運營資產和負債變動的3,720萬美元的淨現金流出所抵消。非現金淨虧損主要包括1.90億美元的折舊和攤銷，這主要歸因於我們的礦商的貶值，但部分被比特幣採礦業務的1.29億美元收入和出售比特幣的4,710萬美元收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金為100萬美元，主要包括3.494億美元的淨虧損，部分被2.785億美元的非現金對賬項目的淨虧損以及歸因於運營資產和負債變動（包括出售比特幣的收益）的淨現金流入以及7000萬美元的淨現金流入所抵消。非現金淨虧損主要包括3.356億美元的商譽減值和1.303億美元的比特幣減值，部分被1.262億美元的比特幣礦業收入和8,690萬美元的衍生資產公允價值增加8,690萬美元所抵消，這歸因於我們的固定價格權力協議的價值與遠期力量曲線相比的增加。運營資產和負債的淨現金流入主要包括出售比特幣5,250萬美元的收益，部分被非比特幣運營資產和負債的變化所抵消。
投資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為2.324億美元，主要包括購買1.482億美元的不動產和設備，這要歸因於羅克代爾設施現已全面擴建、科西卡納設施的持續開發、礦工的持續部署以及9,050萬美元的設備押金支付。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為3.294億美元，主要包括為未來礦工發貨支付的押金1.949億美元以及購買1.297億美元的房產和設備，這主要歸因於羅克代爾設施的擴建和礦商的持續部署。
融資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為3.041億美元，其中包括根據自動櫃員機計劃發行股票的淨收益3.172億美元，用於為持續增長提供資金，但部分被回購為支付與結算2019年股權激勵計劃授予的既得股權獎勵相關的1,390萬美元員工預扣税而扣留的普通股所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為2.728億美元，其中包括根據自動櫃員機計劃發行股票的淨收益2.984億美元，用於為持續增長提供資金，但部分抵消了與收購惠斯通相關的1,570萬美元或有對價負債的支付以及回購為支付與之相關的990萬美元員工預扣税而扣留的普通股結算根據我們的2019年股權激勵授予的既得股權獎勵計劃。
重要會計政策和估算以及新的會計公告
除了附註3中 “最近發佈的會計公告” 標題下描述的會計科目外，我們的關鍵會計政策和重要估計與2022年年度報告中詳述的會計科目沒有變化， 列報基礎、重要會計政策摘要和近期會計聲明在註釋中。
我們已經評估了最近發佈的所有會計公告，認為目前沒有任何此類聲明會對我們的簡明合併財務報表產生潛在的重大影響，也預計此類聲明不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
資產負債表外安排
我們沒有任何資產負債表外的安排。
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目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指市場價格變動對收益或資產負債價值造成的風險。以下關於我們的市場風險敞口的討論涉及前瞻性陳述。實際業績可能與我們的前瞻性陳述中的預測存在重大差異。有關本節和本季度報告其他地方使用的前瞻性陳述的更多信息，請參閲本季度報告前面關於前瞻性陳述的警示説明。
有關比特幣價格的風險
我們的業務和發展戰略側重於維持和擴大我們的比特幣採礦業務，以最大限度地增加我們獲得的新比特幣獎勵。截至2023年9月30日，我們持有7,327枚比特幣，賬面價值為1.518億美元，全部來自我們的比特幣採礦業務。我們比特幣資產的賬面價值反映了我們在截至2023年9月30日的九個月中對比特幣資產價值記錄的1420萬美元減值費用，這是由於比特幣收到後的公允價值下降所致。
持有的比特幣被視為無限期的無形資產。比特幣按先入先出（“FIFO”）進行計量，並根據比特幣的盤中低報價進行每日減值計量。在確認減值損失的範圍內，該損失確立了比特幣的新成本基礎。不允許隨後逆轉減值損失。
我們無法準確預測比特幣的未來市場價格，因此，我們無法準確預測我們是否會記錄比特幣資產價值的減值。比特幣的未來價值將影響我們的運營收入，我們為賬户開採和持有的比特幣價值的任何未來減值都將作為淨收益的費用報告在我們的財務報表和經營業績中，這可能會對我們證券的市場價格產生重大不利影響。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序：
我們的管理層在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）的參與下，評估了截至2023年9月30日我們的披露控制和程序（該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性，以確保記錄公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，在 SEC 規定的時間段內處理、彙總和報告規則和表格，我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。 應當指出，任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設，並且無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下，無論多麼遙遠，都能成功實現其既定目標。
根據這項評估，我們的管理層在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）的參與下，得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化：
在截至2023年9月30日的財政季度中，我們對財務報告的內部控制沒有任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
本項目下的披露是參照附註16中提供的披露納入的。 承付款和或有開支在註釋中。
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目錄
第 1A 項。風險因素
投資者應仔細審查和考慮第一部分第1A項中規定的有關可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流和權益產生重大影響的某些因素的信息。我們《2022年年度報告》中的風險因素。我們的2022年年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露風險因素的變化或披露其他風險因素。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和股權產生不利影響。
第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的某些員工交出了授予他們的普通股，以履行與授予根據我們發行的限制性股票獎勵相關的法定最低聯邦和州納税義務 2019 年股權激勵計劃。下表彙總了這些回購：
|
| 總數 |
| 最大值 | |||||
的股份 | 的數量 | ||||||||
以身份購買 | 分享那個 | ||||||||
總計 | 的一部分 | 可能還是 | |||||||
的數量 | 平均值 | 公開 | 已購買 | ||||||
股份 | 已支付的價格 | 已宣佈的計劃 | 根據計劃 | ||||||
時期 | 已購買 | 每股 (a) | 或程序 | 或程序 | |||||
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | 58,587 | $ | 16.95 | 不適用 | 不適用 | ||||
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | 7,103 | 13.66 | 不適用 | 不適用 | |||||
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | 1,655 | 10.51 | 不適用 | 不適用 | |||||
總計 | 67,345 | $ | 16.45 |
|
| ||||
| (a) | 每股支付的價格基於截至確定聯邦和州納税義務法定最低限額之日我們普通股的收盤價。 |
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條）
有效
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目錄
第 6 項。展品索引
以下證物隨函提交，或參照先前向美國證券交易委員會提交的證物納入此處
位置如下所示：
展覽 |
| 描述 | 地點 | |
2.1 | Riot Blockchain, Inc.和Riot Platforms, Inc.之間的合併計劃自2022年12月30日起生效。 | 2023 年 1 月 3 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 2.1. | ||
3.1 | 公司章程於 2017 年 9 月 20 日提交。 | 2017 年 9 月 25 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1. | ||
3.2 | 2022年11月21日對Riot Blockchain, Inc.公司章程的修正案。 | 2022年11月23日提交的8-K表最新報告的附錄3.1. | ||
3.3 | 修訂和重述的章程於 2023 年 6 月 27 日生效。 | 2023 年 6 月 30 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1。 | ||
3.4 | Bioptix, Inc. 和 Riot 區塊鏈公司的合併條款 | 2017 年 10 月 4 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1. | ||
3.5 | Riot 區塊鏈公司和 Riot Platforms, Inc. 之間的合併條款 | 2023 年 1 月 3 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1. | ||
10.1+ | Riot Platforms, Inc. 長期激勵計劃獎勵協議的形式。 | 2023 年 7 月 19 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 10.1。 | ||
10.2* | 受控股權發行軍士長Riot Platforms, Inc.與銷售代理商簽訂的截至2023年8月9日的銷售協議。 | 2023 年 8 月 9 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 1.1。 | ||
31.1 | 第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條——首席執行官（首席執行官）的認證。 | 隨函提交。 | ||
31.2 | 第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條——首席財務官（首席財務官）的認證。 | 隨函提交。 | ||
32.1 | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條進行的 1350 條認證，該認證是根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的（首席執行官）。 | 隨函提交。 | ||
32.2 | 第 1350 條認證根據《美國法典》第 18 章第 1350 條，根據2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過（首席財務官）。 | 隨函提交。 | ||
101 | 本季度報告中以下以ixBRL（在線可擴展業務報告語言）格式的未經審計的簡明合併財務報表包括：（i）截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計）；（ii）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表（未經審計）；（iii）簡明合併運營報表 | 隨函提交。 |
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目錄
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的股東權益表（未經審計）；（iv）截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計）；以及（v）簡明合併財務報表附註（未經審計）。 | ||||
104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 | 隨函提交。 | ||
+ 表示管理合同或補償計劃或安排 | ||||
* 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，某些附表和類似附件已被省略。在遵守S-K法規第601（b）（10）（iv）項的前提下，公司承諾應美國證券交易委員會的要求向其提供任何省略附表的補充副本。 | ||||
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本10-Q表季度報告，並獲得正式授權。
Riot Platforms, Inc.（註冊人） | |
日期：2023 年 11 月 8 日 | /s/ 傑森·萊斯 |
傑森·萊斯 | |
首席執行官 （首席執行官和正式授權官員） | |
/s/ Colin Yee | |
科林·伊 | |
首席財務官 （首席財務官和正式授權官員） |
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