附錄 99.1
3D 系統報告
第四季度 和 2023 年全年財務業績
(未經審計)
南卡羅來納州羅克希爾——2024年2月27日——3D Systems Corporation(紐約證券交易所代碼:DDD)今天公佈了截至2023年12月31日的 第四季度和全年財務業績。
第四季度財務業績(未經審計)
(除每股金額或另行註明外,所有數字均未經審計,以千計)
| 2023 年第四季度收入為 114,848 美元,與 2022 年第四季度相比下降了 13.5%,這是由於牙科 正畸顯著疲軟,以及客户資本支出延遲導致打印機銷售下降 |
| 2023 年第四季度毛利率為 40.4%,非公認會計準則毛利率(1)為 41.9%。非公認會計準則毛利率比上年有所增長,這主要是由產品組合推動的 |
| 2023 年第四季度淨虧損為 300,412 美元,攤薄後每股虧損為 2.30 美元,主要受商譽和其他無形資產的非現金減值以及非公認會計準則攤薄後的每股虧損推動(1)是 0.11 美元 |
| 2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)減少7,452美元, 虧損12,260美元,這主要是由於收入減少以及與再生醫學投資相關的運營費用增加以及諮詢和外部服務支出的短期增加 |
2023 年全年財務業績(未經審計)
(所有 數字均未經審計,以千為單位列報,每股金額或另行註明除外)
| 2023年收入為488,069美元,與2022年的538,031美元收入相比下降了9.3%,這主要是由於牙科正畸的異常柔軟度以及打印機硬件銷售放緩所致 |
| 2023年毛利率為40.7%,高於2022年的39.8%的毛利率。2023年非公認會計準則毛利率(1)從 2022 年非 GAAP 毛利率的 39.8% 增長了 41.1%,這主要是由運營效率的提高和有利的組合推動的 |
| 2023年淨虧損370,432美元,攤薄後每股虧損2.85美元,這在很大程度上是由商譽和其他無形資產的非現金減值以及非公認會計準則攤薄後的每股虧損所致(1)是 0.26 美元 |
| 2023 年調整後的息税折舊攤銷(1)減少了18,744美元, 虧損24,525美元,這主要是由於收入減少以及與再生醫學投資相關的運營費用增加以及諮詢和外部服務費用增加所致 |
| 2023年12月,該公司以包括交易費用在內的100,614美元回購了135,130美元的可轉換優先票據(可轉換 票據),機會性地將其未償債務減少了近30%,低於面值的大幅折扣 |
| 331,525美元的現金和現金等價物使公司能夠很好地支持重組和效率 舉措以及關鍵增長投資的連續性 |
未經審計 | 截至12月31日的季度 | 截至12月31日的財年 | ||||||||||||||
(以千計,預計每股數據) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 |
$ | 114,848 | $ | 132,732 | $ | 488,069 | $ | 538,031 | ||||||||
毛利率 |
$ | 46,348 | $ | 54,630 | $ | 198,812 | $ | 214,233 | ||||||||
營業虧損 |
$ | (335,594 | ) | $ | (28,044 | ) | $ | (414,303 | ) | $ | (117,019 | ) | ||||
歸因於 3D Systems 公司的淨虧損 |
$ | (300,412 | ) | $ | (25,553 | ) | $ | (370,432 | ) | $ | (122,711 | ) | ||||
攤薄後的每股虧損 |
$ | (2.30 | ) | $ | (0.20 | ) | $ | (2.85 | ) | $ | (0.96 | ) | ||||
用於同比 比較的非公認會計準則指標 (1) |
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非公認會計準則毛利率 |
41.9 | % | 40.9 | % | 41.1 | % | 39.8 | % | ||||||||
調整後 EBITDA |
$ | (12,260 | ) | $ | (4,808 | ) | $ | (24,525 | ) | $ | (5,781 | ) | ||||
非公認會計準則攤薄後每股虧損 |
$ | (0.11 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.26 | ) | $ | (0.23 | ) |
(1) | 有關説明,請參閲下方本新聞稿中的信息介紹,以及有關非公認會計準則衡量標準與最接近可比的GAAP指標的對賬的 附錄。 |
對結果的摘要評論
3D Systems總裁兼首席執行官傑弗裏·格雷夫斯博士在評論2023年的業績 和2024年的前景時説:“我們第四季度的收入業績反映了持續的宏觀經濟和地緣政治波動造成的重大阻力。隨着我們退出第三季度 ,我們原本預計其中一些更廣泛的壓力將在年底之前緩和,因為消費增加和年終客户資本支出 支出的歷史季節性通常會轉化為第四季度收入的加速。儘管本季度以客户為導向的售前活動確實如預期的那樣加速,但 收入卻並非如此。幸運的是,根據客户反饋,我們認為這是一個市場時機問題,而不是增材製造客户採用率的任何永久趨勢,也不是3D Systems市場份額的流失。
縱觀2023年,影響我們收入表現的最大驅動力是我們的牙科正畸產品線,收入較2022年的水平下降了39%,較2021年的峯值基本減少了一半。但是,我們的醫療保健和工業 客户在新產能上的資本支出普遍疲軟,這加劇了來自該市場的壓力。這些綜合效應導致2023年的收入出現重大阻力。為了應對這種疲軟,我們採取了全面的重組計劃,以降低成本,通過提高效率來提高利潤率, 使公司穩步走上持續盈利和正運營現金流的道路。即使在2023年銷量下降的情況下,毛利率的增長也是這些效率提高的早期指標,我們預計 這種提高將持續到2024年。
值得注意的是,我們與增材製造行業的其他公司的不同之處在於,我們 擁有最廣泛的技術平臺,我們通過醫療保健和工業解決方案這兩個重點業務部門將其推向市場。這些平臺涵蓋金屬、聚合物和生物製劑,並且必然需要在 硬件、軟件和材料開發方面擁有深厚的專業知識。在過去的兩年中,我們一直在這個技術基礎上進行大量投資,同時也是業界領先的
的運營規模和出色的全球影響力使我們能夠繼續降低業務成本,同時保留支持未來令人興奮的增長 機會所需的關鍵投資。我們的目標是在2024年平衡短期盈利能力和現金表現,同時需要確保增長所需的基本研發投資的連續性。這種平衡至關重要,原因有兩個。首先,世界經濟展望中仍然存在風險,這可能會在短期內繼續影響銷售。但是,我們預計將在未來 12-18 個月內向市場推出一些非常有針對性的關鍵客户應用程序 ,以抵消這種壓力。幸運的是,為了執行這些重組和投資計劃,我們的資產負債表強勁,現金超過3億美元,0%的利息債務要到2026年底才能到期。這使我們能夠深思熟慮地重組業務以提高盈利能力和現金業績,同時支持以客户為導向的關鍵開發計劃,我們認為這些計劃將在未來 年顯著增加我們的收入收入。
格雷夫斯博士總結説:“鑑於我們對世界經濟的持續風險,我們預計銷售壓力將緩和但仍在繼續,我們將這種壓力轉化為相對平緩的年度收入預期。鑑於此,我們將優先完成先前宣佈的重組計劃,其中包括裁員、大規模整合場地 和減少外部支出。我們認為,這些工作將在年中基本完成,將對COGS和OPEX產生有利影響,進一步提高毛利率,並帶來全年正的調整後息税折舊攤銷前利潤表現和運營現金流。同時,我們將繼續我們最重要的開發計劃,在增加了兩年多的研發投資之後,這些計劃現已開始產生令人興奮的 成果。我們預計,這些新的添加劑解決方案將從根本上改變產品的設計和製造以及醫療保健的交付方式。我們認為前進的道路非常明確。在短期內,面對經濟的不確定性,我們將管理成本,以實現 提高利潤率和現金表現。隨着這些陰雲的升起,我們行業的增長機會仍然非常光明。我們相信,這種對戰略舉措的關注將協調今年實現可持續盈利能力的 能力,同時保留我們在未來幾年為股東創造長期價值的難得機會。
第四季度業績摘要(未經審計)
與去年同期相比,2023年第四季度的收入下降了13.5%,至114,848美元,按固定貨幣計算的收入下降了14.7%。收入下降主要反映了對某些牙科正畸市場客户的銷售減少,以及由於宏觀經濟因素對需求產生負面影響,其餘產品組合中更廣泛的打印機銷售減少。
與上年同期相比,醫療保健解決方案收入下降了15.7%,至51,188美元,按固定貨幣計算,收入同比下降了16.4% 。
與上年同期相比,工業解決方案收入下降了11.6%,至63,660美元,按固定貨幣計算的收入同比下降了13.3%。
2023年第四季度的毛利率為40.4%,而去年同期為41.2%。非公認會計準則毛利率為41.9%,而去年同期為40.9%,增長的主要原因是有利的組合。
與去年同期相比,2023年第四季度歸屬於三維繫統公司的淨虧損增加了274,859美元,至虧損300,412美元。歸屬於3D Systems Corporation的淨虧損增加主要反映了與商譽和其他無形資產減值相關的297,689美元。
與去年同期相比,2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤減少了7,452美元,至虧損12,260美元,這主要是由收入減少 以及與再生醫學投資相關的運營費用增加以及短期諮詢和外部服務費用增加所致。
2023 年全年業績摘要(未經審計)
2023年的收入 為488,069美元,與去年同期相比下降了9.3%。按固定貨幣計算的收入下降了9.6%。收入下降主要反映了對某些牙科正畸市場客户的銷售減少,這是由於宏觀經濟因素 對需求產生負面影響。
與去年相比,醫療保健解決方案收入下降了18.3%,至213,216美元,按固定貨幣計算,收入同比下降了18.6%。
與上年相比,工業解決方案收入下降了0.8%,至274,853美元,按固定貨幣計算的收入同比下降了1.1%。
2023年全年的毛利率為40.7%,而去年同期為39.8%。2023年全年的非公認會計準則毛利率為41.1%,而去年同期為39.8%。毛利率的增長主要是由運營效率的提高和良好的組合推動的。
與去年同期相比,2023年全年歸屬於三維繫統公司的淨虧損增加了247,721美元,至虧損370,432美元。歸屬於3D Systems Corporation的 淨虧損增加主要反映了商譽和其他無形資產的減值、與再生醫學業務投資相關的收入減少和運營費用增加以及 諮詢和外部服務支出的增加。
調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年相比下降了18,744美元,至2023年虧損24,525美元,這主要是由牙科正畸市場銷量減少以及與再生醫學投資相關的運營費用增加以及諮詢和外部服務費用增加的不利影響所致。
2024 年展望
該公司提供2024年全年財務指導如下:
收入: |
4.75億至5.05億美元 | |
非公認會計準則毛利率: |
42% - 44% | |
非公認會計準則運營費用: |
2.23-2.38 億美元 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
收支平衡或更好 |
財務流動性(未經審計)
截至2023年12月31日,現金和現金等價物以及短期投資總額為331,525美元,自2022年12月31日以來下降了237,212美元。 的下降主要是由於回購了我們100,614美元的可轉換票據,80,671美元的運營中使用的現金,扣除收購的現金後的29,152美元,資本支出27,183美元,以及與淨股權獎勵結算相關的税款為5,211美元,但匯率變動對現金、現金等價物的3,492美元影響所抵消受限制的現金。截至2023年12月31日,該公司的債務總額(扣除遞延融資成本)為319,356美元。
審計狀況;延遲提交10-K表格
隨着公司繼續進行收尾工作,上述未經審計的財務數據仍有待審計。因此,實際結果可能與上面顯示的 預期結果不同。
3D Systems將推遲提交截至2023年12月31日的 財年的10-K表年度報告,並向美國證券交易委員會提交12b-25表格,即延遲提交的通知,美國證券交易委員會將延長提交10-K表格的截止日期。延遲申報的主要原因是公司需要更多時間才能完成財務報告結算程序。它對公司的運營或其 討論其2023年預期業績和2024年展望的能力沒有影響。
第四季度和 2023 財年電話會議和網絡直播
該公司將於2024年2月28日舉行電話會議和同步網絡直播,討論這些結果,訪問方式如下:
日期:2024 年 2 月 28 日星期三
時間:美國東部時間上午 8:30
通過網絡直播收聽:www.3dsystems.com/vestor
通過電話參與: 201-689-8345
網絡直播的重播將在直播結束大約兩小時後在 www.3dsystems.com/investor 上播出。
前瞻性陳述
根據1995年《私人 證券訴訟改革法》的定義,本新聞稿中作出的某些不是歷史或當前事實陳述的陳述是前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與 歷史業績或此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或預測存在重大差異。在許多情況下,前瞻性陳述可以通過信念、信念、 期望、可能、意願、估計、打算、預期或計劃或這些術語的否定詞或其他類似術語來識別。前瞻性陳述 基於管理層的信念、假設和當前預期,可能包括對公司對影響其業務的未來事件和趨勢的信念和預期的評論,並且必然會受到不確定性的影響,其中許多 不在公司的控制範圍內。公司定期向美國證券交易委員會提交的文件中前瞻性陳述和風險因素標題下描述的因素以及 其他因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中反映或預測的結果存在重大差異。儘管管理層認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但 前瞻性陳述不是、也不應作為未來業績或業績的保證,也不一定能準確地表明實現此類業績或結果的時間。所包含的 前瞻性陳述僅作為聲明發表之日作出。除非法律要求,否則3D Systems沒有義務更新或修改管理層或代表其發表的任何前瞻性陳述,無論是由於未來發展、 後續事件或情況還是其他原因。
本新聞稿中的信息介紹
3D Systems 根據公認會計原則報告其財務業績。管理層還審查並報告了某些非公認會計準則 指標,包括:非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則攤薄每股收益(虧損)和調整後的 息税折舊攤銷前利潤。這些非公認會計準則指標不包括管理層不認為是3D Systems核心業績一部分的某些項目,因為這些項目可能變化很大,可能不尋常或不常見,難以預測,並且可能扭曲潛在的業務趨勢和業績。管理層認為,非公認會計準則指標為了解潛在業務趨勢和業績提供了有用的額外見解,並提供了有關同期業績比較的有意義的信息。此外,管理層使用非公認會計準則指標來規劃、預測和評估業務和財務業績, 包括分配資源和評估與員工薪酬目標相關的業績。3D Systems 非公認會計準則指標不是按照公認會計原則計算的, 的計算方式可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。因此,這些非公認會計準則指標應被視為補充性質,不應孤立地考慮,也不能作為根據公認會計原則編制的相關財務信息的 替代品。
為了計算非公認會計準則指標,3D Systems 排除了以下項目的影響 :
| 無形資產的攤銷,即非現金支出,因為3D Systems的無形資產主要是通過企業合併收購的; |
| 與收購和資產剝離相關的成本,例如法律費、諮詢費和諮詢費; |
| 股票薪酬支出,非現金支出; |
| 與重組和成本優化計劃、減值費用(包括商譽)以及 資產剝離收益或虧損相關的費用; |
| 與 2021 年 Volumetric 收購相關的某些薪酬支出;以及 |
| 與重大或異常訴訟事項相關的費用,包括律師費。 |
無形資產攤銷以及收購和剝離相關成本不包括在非公認會計準則衡量標準中,因為 業務合併交易的時間和規模是不可預測的,不同時期之間可能有很大差異,分配給可攤銷無形資產的收購價格和相關的攤銷期是每次 收購所獨有的。無形資產將在未來時期重複攤銷,直到此類無形資產全部攤銷為止。雖然無形資產有助於公司的創收,但無形資產的攤銷 與公司產品或服務的銷售並不直接相關。此外,無形資產攤銷費用通常會根據公司收購活動的規模和時間而波動。因此, 公司認為,排除無形資產攤銷可增強公司和投資者將公司過去的財務業績與當前業績進行比較以及分析基礎業務 業績和趨勢的能力。儘管股票薪酬是向某些員工提供的關鍵激勵措施,但該支出本質上是非現金的,我們將繼續評估我們的業務業績 ,不包括股票薪酬;因此,它不包括在非公認會計準則指標中。股票薪酬支出將在未來一段時間內再次出現。與重組和成本優化 計劃相關的費用、減值費用(包括商譽、資產剝離收益或虧損)以及與重大或異常訴訟事項相關的成本(包括律師費)不包括在非公認會計準則指標中,因為 這些活動的頻率和規模可能因時期而有很大差異。此外,包括商譽在內的減值費用是非現金的。此外,該公司認為,與重大或異常訴訟事項相關的成本,包括 律師費,並不代表我們的核心業務運營。最後,3D Systems 將與2021年Volumetric 收購相關的或有對價從非公認會計準則指標中排除,因為管理層評估的財務業績不包括該支出,管理層認為這與收購對價類似。
上面討論的事項在計算非公認會計準則攤薄後每股收益(虧損)時受税收影響(視情況而定)。
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益,加上所得税(準備金)福利、利息和其他收入(支出)、股票淨薪酬支出、 無形資產攤銷、折舊費用和其他非公認會計準則調整,管理層使用這些來評估業績並幫助衡量同期財務業績 。
隨附的 附表中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬。
3D Systems 不按公認會計原則為某些指標提供前瞻性指導。由於訴訟成本、收購費用、股票薪酬支出、無形資產攤銷費用、重組費用和商譽減值費用等某些項目難以預測和估計,該公司無法提供前瞻性非公認會計準則毛利率、調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則運營費用與最直接可比的前瞻性公認會計準則 指標的量化 對賬表。這些項目本質上是不確定的,取決於各種因素,其中許多因素是公司無法控制的,因此,任何相關的估計及其對公認會計準則業績的影響都可能存在重大差異 。
關於 3D 系統
35 年前,3D Systems 將 3D 打印的創新引入了製造業。如今,作為領先的增材製造解決方案 合作伙伴,我們為每一次互動帶來創新、性能和可靠性,使我們的客户能夠創造前所未有的產品和商業模式。得益於我們獨特的硬件、軟件、材料和服務, 每種特定應用的解決方案都由我們的應用工程師的專業知識提供支持,他們與客户合作,改變他們交付產品和服務的方式。3D Systems 解決方案解決了醫療和工業解決方案市場的各種高級 應用,例如醫療和牙科、航空航天與國防、汽車和耐用品。有關該公司的更多信息,請訪問 www.3dsystems.com
表格如下
3D 系統公司
未經審計的合併資產負債表
2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日
(以千計,面值除外) | 十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
$ | 331,525 | $ | 388,134 | ||||
短期投資 |
| 180,603 | ||||||
應收賬款,扣除準備金3,389美元和3,114美元 |
102,104 | 93,886 | ||||||
庫存 |
152,412 | 137,832 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
36,701 | 33,790 | ||||||
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流動資產總額 |
622,742 | 834,245 | ||||||
財產和設備,淨額 |
64,461 | 58,072 | ||||||
無形資產,淨額 |
62,724 | 90,230 | ||||||
善意 |
107,200 | 385,312 | ||||||
經營租賃 使用權資產 |
58,406 | 39,502 | ||||||
融資租賃 使用權資產 |
12,174 | 3,244 | ||||||
長期遞延所得税資產 |
4,230 | 7,038 | ||||||
其他資產 |
48,251 | 28,970 | ||||||
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總資產 |
$ | 980,188 | $ | 1,446,613 | ||||
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負債、可贖回的非控股權益和 權益 |
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流動負債: |
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當期經營租賃負債 |
$ | 9,924 | $ | 8,343 | ||||
應付賬款 |
49,757 | 53,826 | ||||||
應計負債和其他負債 |
46,631 | 56,264 | ||||||
客户存款 |
8,206 | 6,911 | ||||||
遞延收入 |
30,448 | 26,464 | ||||||
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流動負債總額 |
144,966 | 151,808 | ||||||
扣除遞延融資成本的長期債務 |
319,356 | 449,510 | ||||||
長期經營租賃負債 |
56,795 | 38,499 | ||||||
長期遞延所得税負債 |
5,162 | 7,631 | ||||||
其他負債 |
33,399 | 47,461 | ||||||
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負債總額 |
559,678 | 694,909 | ||||||
承諾和意外開支(附註23) |
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可贖回的非控股權益 |
2,006 | 1,760 | ||||||
股東權益: |
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普通股,面值0.001美元,授權發行22萬股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別發行133,619股和131,207股 |
134 | 131 | ||||||
額外的實收資本 |
1,577,382 | 1,547,597 | ||||||
累計赤字 |
(1,114,394 | ) | (743,962 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 |
(44,618 | ) | (53,822 | ) | ||||
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股東權益總額 |
418,504 | 749,944 | ||||||
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總負債、可贖回的非控股權益和 股東權益 |
$ | 980,188 | $ | 1,446,613 | ||||
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3D 系統公司
未經審計的合併運營報表
截至2023 年 12 月 31 日、2022 年和 2021 年 12 月 31 日的年度
截至12月31日的財年 | ||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||
收入: |
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產品 |
$ | 328,731 | $ | 395,396 | $ | 428,742 | ||||||
服務 |
159,338 | 142,635 | 186,897 | |||||||||
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總收入 |
488,069 | 538,031 | 615,639 | |||||||||
銷售成本: |
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產品 |
200,616 | 237,386 | 245,169 | |||||||||
服務 |
88,641 | 86,412 | 106,692 | |||||||||
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總銷售成本 |
289,257 | 323,798 | 351,861 | |||||||||
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毛利 |
198,812 | 214,233 | 263,778 | |||||||||
運營費用: |
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銷售、一般和管理 |
212,101 | 244,181 | 227,697 | |||||||||
研究和開發 |
89,728 | 87,071 | 69,150 | |||||||||
商譽和無形資產減值 |
311,286 | | | |||||||||
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運營費用總額 |
613,115 | 331,252 | 296,847 | |||||||||
運營損失 |
(414,303 | ) | (117,019 | ) | (33,069 | ) | ||||||
利息和其他收入(支出),淨額 |
44,362 | (3,790 | ) | 352,609 | ||||||||
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所得税前(虧損)收入 |
(369,941 | ) | (120,809 | ) | 319,540 | |||||||
所得税福利(準備金) |
526 | (2,140 | ) | 2,512 | ||||||||
權益法投資虧損,扣除所得税 |
(1,282 | ) | | | ||||||||
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扣除可贖回非控股 利息前的淨(虧損)收益 |
(370,697 | ) | (122,949 | ) | 322,052 | |||||||
減去:歸因於可贖回的非控股 利息的淨虧損 |
(265 | ) | (238 | ) | | |||||||
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歸屬於三維繫統公司的淨(虧損)收益 |
$ | (370,432 | ) | $ | (122,711 | ) | $ | 322,052 | ||||
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每股普通股淨(虧損)收益 |
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基本 |
$ | (2.85 | ) | $ | (0.96 | ) | $ | 2.62 | ||||
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稀釋 |
$ | (2.85 | ) | $ | (0.96 | ) | $ | 2.55 | ||||
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已發行股票的加權平均值: |
||||||||||||
基本 |
129,944 | 127,818 | 122,867 | |||||||||
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稀釋 |
129,944 | 127,818 | 126,334 | |||||||||
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3D 系統公司
未經審計的合併運營報表
截至2023 年 12 月 31 日、2022 年和 2021 年 12 月 31 日的三個月
截至12月31日的三個月 | ||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||
收入: |
||||||||||||
產品 |
$ | 74,763 | $ | 94,734 | $ | 117,572 | ||||||
服務 |
40,085 | 37,998 | 33,298 | |||||||||
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總收入 |
114,848 | 132,732 | 150,870 | |||||||||
銷售成本: |
||||||||||||
產品 |
47,174 | 55,541 | 64,918 | |||||||||
服務 |
21,326 | 22,561 | 19,734 | |||||||||
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總銷售成本 |
68,500 | 78,102 | 84,652 | |||||||||
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毛利 |
46,348 | 54,630 | 66,218 | |||||||||
運營費用: |
||||||||||||
銷售、一般和管理 |
61,478 | 58,783 | 50,897 | |||||||||
研究和開發 |
22,775 | 23,891 | 19,163 | |||||||||
商譽和無形資產減值 |
297,689 | | | |||||||||
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|||||||
運營費用總額 |
381,942 | 82,674 | 70,060 | |||||||||
運營損失 |
(335,594 | ) | (28,044 | ) | (3,842 | ) | ||||||
利息和其他收入(支出),淨額 |
34,671 | 1,666 | (1,787 | ) | ||||||||
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所得税前虧損 |
(300,923 | ) | (26,378 | ) | (5,629 | ) | ||||||
所得税福利(準備金) |
930 | 771 | (571 | ) | ||||||||
權益法投資虧損,扣除所得税 |
(535 | ) | | | ||||||||
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|||||||
扣除可贖回的非控制性 利息前的淨虧損 |
(300,528 | ) | (25,607 | ) | (6,200 | ) | ||||||
減去:歸因於可贖回的非控股 利息的淨虧損 |
(116 | ) | (54 | ) | | |||||||
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歸因於 3D Systems 公司的淨虧損 |
$ | (300,412 | ) | $ | (25,553 | ) | $ | (6,200 | ) | |||
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3D Systems 公司普通股股東可獲得的每股淨虧損 |
||||||||||||
基本 |
$ | (2.30 | ) | $ | (0.20 | ) | $ | (0.05 | ) | |||
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稀釋 |
$ | (2.30 | ) | $ | (0.20 | ) | $ | (0.05 | ) | |||
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3D 系統公司
未經審計的合併現金流量表
年終了十二月三十一日 | ||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||||||
扣除可贖回非控股 利息前的淨(虧損)收益 |
$ | (370,697 | ) | $ | (122,949 | ) | $ | 322,052 | ||||
調整以將淨(虧損)收入與經營 活動提供的淨現金(用於): |
||||||||||||
債務折扣的折舊、攤銷和增加 |
36,053 | 38,686 | 34,623 | |||||||||
基於股票的薪酬 |
23,367 | 42,415 | 55,153 | |||||||||
短期投資損失 |
6 | 3,146 | | |||||||||
非現金運營租賃費用 |
9,267 | 6,366 | 5,681 | |||||||||
為庫存報廢和重新估值編列經費 |
6,350 | 2,586 | (2,909 | ) | ||||||||
對衝會計撤銷和 終止造成的損失 |
| | 721 | |||||||||
壞賬準備金 |
595 | 562 | 232 | |||||||||
處置企業、財產、設備和其他資產的損失(收益) |
6 | 104 | (350,846 | ) | ||||||||
清償債務的收益 |
(32,181 | ) | | | ||||||||
遞延所得税和儲備金調整準備金 |
(2,412 | ) | (2,518 | ) | (11,679 | ) | ||||||
權益法投資虧損 |
1,282 | | | |||||||||
資產減值 |
313,204 | 4,095 | 1,676 | |||||||||
運營賬户的變化: |
||||||||||||
應收賬款 |
(6,793 | ) | 8,144 | (11,912 | ) | |||||||
庫存 |
(20,779 | ) | (51,082 | ) | 7,866 | |||||||
預付費用和其他流動資產 |
(2,049 | ) | 8,229 | (8,106 | ) | |||||||
應付賬款 |
(5,526 | ) | (3,787 | ) | 27,159 | |||||||
遞延收入和客户存款 |
1,852 | (6,947 | ) | (3,325 | ) | |||||||
應計負債和其他負債 |
(15,744 | ) | 10,702 | (12,389 | ) | |||||||
所有其他經營活動 |
(16,472 | ) | (7,773 | ) | (5,850 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
經營活動提供的(用於)淨現金 |
(80,671 | ) | (70,021 | ) | 48,147 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||||||
購買財產和設備 |
(27,183 | ) | (20,907 | ) | (18,791 | ) | ||||||
購買短期投資 |
| (384,388 | ) | | ||||||||
短期投資的銷售和到期日 |
180,925 | 200,314 | | |||||||||
出售資產和業務的收益,扣除出售的現金 |
194 | 325 | 421,485 | |||||||||
收購和其他投資,扣除獲得的現金 |
(29,152 | ) | (103,699 | ) | (139,685 | ) | ||||||
其他投資活動 |
| | (2,454 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
124,784 | (308,355 | ) | 260,555 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||||||
借款收益 |
| | 460,000 | |||||||||
債務發行成本 |
| | (13,466 | ) | ||||||||
償還借款/長期債務 |
(100,614 | ) | | (21,392 | ) | |||||||
收購非控股權益 |
| (2,300 | ) | (6,300 | ) | |||||||
與淨股權結算 獎勵相關的已繳税款 |
(5,211 | ) | (10,864 | ) | (12,619 | ) | ||||||
其他籌資活動 |
(644 | ) | (651 | ) | (423 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
融資活動提供的(用於)淨現金 |
(106,469 | ) | (13,815 | ) | 405,800 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
3,492 | (5,804 | ) | (9,243 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) |
(58,864 | ) | (397,995 | ) | 705,259 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年初的現金、現金等價物和限制性現金 a |
391,975 | 789,970 | 84,711 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年底的現金、現金等價物和限制性現金 a |
$ | 333,111 | $ | 391,975 | $ | 789,970 | ||||||
|
|
|
|
|
|
(a) | 上面顯示的現金和現金等價物金額包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日分別為119美元、114美元和313美元的限制性現金,這些現金包含在預付費用和其他流動資產中。此外,截至2023年12月31日和2022年12月31日,上述現金和現金等價物中包括1,467美元和3,727美元的限制性 現金,這些現金包含在其他非流動資產中。 |
(b) | 當我們需要額外的機器進行培訓或 演示或按需部署到按需製造服務場所時,庫存將按成本轉移到財產和設備上 |
附錄
3D 系統公司
未經審計的公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月。
固定貨幣收入 (4)
截至12月31日的三個月 | 固定貨幣 (1) | |||||||||||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | $ Change | % 變化 | FX 效果 (2) | 百分比變化 (3) | ||||||||||||||||||
醫療保健解決方案 |
$ | 51,188 | $ | 60,694 | $ | (9,506 | ) | (15.7 | )% | $ | 454 | (16.4 | )% | |||||||||||
工業解決方案 |
63,660 | 72,038 | (8,378 | ) | (11.6 | )% | 1,196 | (13.3 | )% | |||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
總收入 |
$ | 114,848 | $ | 132,732 | $ | (17,884 | ) | (13.5 | )% | $ | 1,650 | (14.7 | )% | |||||||||||
|
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|
(1) | 為了協助分析公司的收入趨勢,公司通過應用用於將2022年非美國本位貨幣收入 轉換為2023年非美國本位貨幣收入的外匯匯率,對截至2023年12月31日的三個月收入進行了重估,估算了外匯 對同比收入增長的影響。 |
(2) | 表示外幣兑換 匯率變動對報告收入的估計影響 |
(3) | 表示收入增加或減少的百分比,不包括估計的外匯效應 |
(4) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
截至12月31日的財年 | 固定貨幣 (1) | |||||||||||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | $ Change | % 變化 | FX 效果 (2) | 百分比變化 (3) | ||||||||||||||||||
醫療保健解決方案 |
$ | 213,216 | $ | 260,988 | $ | (47,772 | ) | (18.3 | )% | $ | 817 | (18.6 | )% | |||||||||||
工業解決方案 |
274,853 | 277,043 | (2,190 | ) | (0.8 | )% | 971 | (1.1 | )% | |||||||||||||||
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|
|||||||||||||||||
總收入 |
$ | 488,069 | $ | 538,031 | $ | (49,962 | ) | (9.3 | )% | $ | 1,788 | (9.6 | )% | |||||||||||
|
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|
|
|
(1) | 為了幫助分析公司的收入趨勢,公司通過應用用於將2022年非美國本位幣收入轉換為2023年非美國本位幣收入的外匯匯率,對截至2023年12月31日止年度的收入進行了重估,估算了外匯 交易對同比收入增長的影響。 |
(2) | 表示外幣兑換 匯率變動對報告收入的估計影響 |
(3) | 表示收入增加或減少的百分比,不包括估計的外匯效應 |
(4) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
毛利和毛利率 (1)
截至12月31日的三個月 | ||||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
毛利 | 毛利 利潤 (2) |
毛利 | 毛利 利潤 (2) |
|||||||||||||
GAAP |
$ | 46,348 | 40.4 | % | $ | 54,630 | 41.2 | % | ||||||||
攤銷費用包含在銷售成本中 |
382 | (398 | ) | |||||||||||||
重組費用包含在銷售成本中 |
1,427 | | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
非公認會計準則 |
$ | 48,157 | 41.9 | % | $ | 54,232 | 40.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
(1) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
(2) | 按非公認會計準則毛利佔總收入的百分比計算。 |
截至12月31日的財年 | ||||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
毛利 | 毛利 利潤 (2) |
毛利 | 毛利 利潤 (2) |
|||||||||||||
GAAP |
$ | 198,812 | 40.7 | % | $ | 214,233 | 39.8 | % | ||||||||
攤銷費用包含在銷售成本中 |
506 | 14 | ||||||||||||||
重組費用包含在銷售成本中 |
1,427 | | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
非公認會計準則 |
$ | 200,745 | 41.1 | % | $ | 214,247 | 39.8 | % | ||||||||
|
|
|
|
(1) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
(2) | 按非公認會計準則毛利佔總收入的百分比計算。 |
附錄
3D 系統公司
未經審計的公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月和十二個月
淨虧損佔調整後息税折舊攤銷前利潤 (1)
截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的財年 | |||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
歸因於 3D Systems 公司的淨虧損 |
$ | (300,412 | ) | $ | (25,553 | ) | $ | (370,432 | ) | $ | (122,711 | ) | ||||
淨利息收入 |
(3,778 | ) | (2,522 | ) | (16,896 | ) | (6,541 | ) | ||||||||
(福利)所得税準備金 |
(930 | ) | (771 | ) | (526 | ) | 2,140 | |||||||||
折舊費用 |
5,656 | 5,104 | 21,346 | 21,096 | ||||||||||||
攤銷費用 |
2,391 | 5,207 | 12,067 | 15,480 | ||||||||||||
股票薪酬支出 |
8,224 | 10,980 | 23,367 | 42,489 | ||||||||||||
收購和資產剝離相關費用 |
468 | 2,978 | 600 | 12,360 | ||||||||||||
法律費用 |
3,174 | (1,418 | ) | 8,053 | 19,062 | |||||||||||
重組費用 |
4,774 | 381 | 11,487 | 733 | ||||||||||||
可贖回的非控股權益 |
(116 | ) | (54 | ) | (265 | ) | (238 | ) | ||||||||
權益法投資的虧損(收益) |
535 | (90 | ) | 1,282 | (90 | ) | ||||||||||
商譽和其他資產減值費用 |
298,647 | 3 | 312,858 | 18 | ||||||||||||
回購債務收益 |
(32,181 | ) | | (32,181 | ) | | ||||||||||
其他非營業(收入)支出 |
1,288 | 947 | 4,715 | 10,421 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後 EBITDA |
$ | (12,260 | ) | $ | (4,808 | ) | $ | (24,525 | ) | $ | (5,781 | ) | ||||
|
|
|
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|
|
|
|
(1) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
附錄
3D 系統公司
未經審計的公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三個月和十二個月
非公認會計準則攤薄後每股虧損 (1)(2)
截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的財年 | |||||||||||||||
(以美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
攤薄後的每股虧損 |
$ | (2.30 | ) | $ | (0.20 | ) | $ | (2.85 | ) | $ | (0.96 | ) | ||||
攤銷費用 |
0.02 | 0.04 | 0.09 | 0.12 | ||||||||||||
股票薪酬支出 |
0.06 | 0.09 | 0.18 | 0.33 | ||||||||||||
收購和資產剝離相關費用 |
| 0.02 | | 0.10 | ||||||||||||
法律費用 |
0.02 | (0.01 | ) | 0.06 | 0.17 | |||||||||||
重組費用 |
0.04 | | 0.09 | 0.01 | ||||||||||||
商譽和其他資產減值費用 |
2.30 | | 2.42 | | ||||||||||||
回購債務收益 |
(0.25 | ) | | (0.25 | ) | | ||||||||||
|
|
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|
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|||||||||
非公認會計準則攤薄後每股虧損 |
$ | (0.11 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.26 | ) | $ | (0.23 | ) | ||||
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(1) | 由於四捨五入,表中的金額可能不足 |
(2) | 表中列出的金額為每股金額 |