美國
證券交易所 委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
對於已結束的季度期
在 從 __________ 到 __________ 的過渡期內。
委員會檔案編號
（註冊人 的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表明
註冊人 (1) 是否在
之前的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類
申報要求的約束。
用複選標記表明
註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交
此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T
法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有互動數據文件。
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興的 成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報機構”、“小型申報公司 ” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器☐ | 加速過濾器☐ | |
| 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司， 用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的 財務會計準則。☐
用複選標記指示
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是☐沒有
截至 2023 年 11 月 13 日，
公司有
奇點未來科技有限公司
表格 10-Q
目錄
| 關於前瞻性陳述的警示性説明 | ii | |
| 第一部分 | 財務信息 | 1 |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 37 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 39 |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 39 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 41 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 41 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 41 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 41 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 41 |
| 第 6 項。 | 展品 | 41 |
i
關於前瞻性 陳述的警示説明
本報告包含某些陳述， 構成《經修訂的1933年證券法》（ “證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。此類 前瞻性陳述，包括但不限於有關我們的預計增長、趨勢和戰略、未來運營 和財務業績、財務預期和當前業務指標的陳述，均基於當前的信息和預期， 可能會因我們無法控制的因素而發生變化。前瞻性陳述通常使用諸如 之類的術語來識別，如 “看”、“可能”、“應該”、“可能”、“相信”、“計劃”、 “期望”、“預期”、“預期”、“估計” 等詞語，儘管有些前瞻性陳述 的表達方式有所不同。此類陳述的準確性可能會受到我們面臨的許多業務風險和不確定性的影響， 這些風險和不確定性可能導致我們的實際業績與預測或預期的結果存在重大差異，包括但不限於以下方面：
| ● | 我們及時正確地提供服務的能力； |
| ● | 我們對有限數量的主要客户和供應商的依賴； | |
| ● | 我們有能力恢復銷售加密採礦機 的業務，並在調查結束後擴大我們的業務； |
| ● | 美國 和中國當前和未來的政治和經濟因素以及兩國之間的關係； |
| ● | 我們探索和進入新商機的能力以及 市場對我們新業務範圍的接受； |
| ● | 總體市場狀況或其他因素的意外變化 ，可能導致取消或減少對我們服務的需求； |
| ● | 對倉庫、運輸和物流服務的需求； |
| ● | 外幣匯率的波動； |
| ● | 自然災害、健康流行病、恐怖活動和武裝衝突等 事件可能導致的商業活動中斷； |
| ● | 我們識別併成功執行成本控制計劃的能力； |
| ● | 配額、費率或保障措施對我們服務的客户產品 的影響； |
| ● | 我們吸引、留住和激勵合格的管理團隊 成員和技術人員的能力； |
| ● | 與我們的業務 和行業相關的政府政策和法規； | |
| ● | 影響我們運營的法律、法規、政府政策、 激勵措施和税收的發展或變化； | |
| ● | 我們的聲譽和經商能力可能會受到員工、代理或業務合作伙伴不當 行為的影響；以及 | |
| ● | 我們參與的訴訟或調查的結果 是不可預測的，對任何此類事項的負面決定都可能對我們的財務狀況、經營業績、現金流和股權產生重大不利影響。 |
提醒讀者不要過分依賴 這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。公司沒有義務更新前瞻性 陳述。儘管如此，公司保留通過新聞稿、定期報告或其他 公開披露方式不時進行此類更新的權利，無需特別參考本報告。任何此類更新均不應被視為表明此類更新未涉及的其他 陳述仍然正確或規定有義務提供任何其他更新。
ii
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
（以美元計）
（未經審計）
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 加密貨幣 | - | |||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | ||||||||
| 向供應商提供的預付款-第三方，淨額 | ||||||||
| 向供應商提供的預付款-關聯方 | - | |||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應向關聯方收款，淨額 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 其他長期資產-存款 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 遞延收入 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付賬款-關聯方 | ||||||||
| 租賃負債——當前 | ||||||||
| 應付税款 | ||||||||
| 其他應付款人-關聯方 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債-非流動 | ||||||||
| 可轉換票據 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 優先股， | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 歸屬於本公司控股股東 的股東權益總額 | ||||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
1
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併運營報表 和綜合虧損
（以美元計）
（未經審計）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ||||||
| 銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 加密貨幣的減值損失 | ( | ) | ||||||
| 可疑賬款準備金，淨額 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ( | ) | ||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税準備金前的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税支出 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歸因於非控制性 利息的淨（虧損）收益 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於公司控股股東的淨虧損 。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 綜合損失 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他綜合收益-外幣 | ||||||||
| 綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：歸因於非控股權益的 綜合（虧損）收益 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於本公司控股股東的綜合虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股虧損 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 計算中使用的加權平均普通股數量 | ||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
2
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併權益變動表
（以美元計）
（未經審計）
| 首選 股票 | 普通股票 | 額外付費 | 分享至 | 累積的 | 累積的 其他 綜合的 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 首都 | 被取消 | 赤字 | 損失 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問提供基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 9 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 首選 股票 | 普通股票 | 額外 付費 | 分享至 | 累積的 | 累積的 其他 綜合的 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 首都 | 被取消 | 赤字 | 損失 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023年6月30日 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問提供基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由於 結算取消股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Balance，2023 年 9 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
3
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
（以美元計）
（未經審計）
| 在截至9月 30的三個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 運營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 可疑賬款準備金，淨額 | ||||||||
| 加密貨幣的減值損失 | ||||||||
| 未合併子公司的投資損失 | ||||||||
| 與可轉換票據相關的利息支出 | ||||||||
| 資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 向供應商提供的預付款-第三方 | ( | ) | ||||||
| 向供應商提供的預付款-關聯方 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 其他長期資產-存款 | ||||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付退款 | ||||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和其他流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ||||||
| 應收貸款相關方 | ||||||||
| 從關聯方處還款 | ||||||||
| （用於）投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 可轉換票據的償還 | ( | ) | ||||||
| 償還與可轉換票據相關的利息支出 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金 | ||||||||
| 匯率波動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 經營和投資活動的非現金交易 | ||||||||
| 使用權資產和租賃負債的初始確認 | $ | $ | ||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表 不可分割的一部分。
4
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
注意事項 1。業務的組織和性質
該公司是一家綜合物流解決方案提供商，於 2001 年在美國成立 。2007 年 9 月 18 日，公司合併為位於弗吉尼亞州 的新公司，即美國中環航運有限公司。2022年1月3日，該公司將其公司名稱從中環航運美國有限公司更改為奇點未來科技 有限公司，以反映其當時擴展到數字資產業務的業務。目前，我們主要專注於提供貨運物流 服務，包括向鋼鐵公司提供運輸、倉庫服務和其他物流支持。
2017 年，我們開始探索新的機會 來擴展我們的業務並創造更多收入。這些機會從互補業務到其他新服務和 產品計劃不等。從2022財年開始，我們將服務範圍擴大到包括美國子公司 Brilliant Warehouse Service Inc. 提供的倉儲服務。
我們目前從事提供貨運 物流服務，包括倉庫服務，這些服務由我們在中國的子公司跨太平洋航運有限公司和寧波賽美諾 網絡技術有限公司以及在美國的華麗貿易有限公司和Brilliant Warehouse Service Inc.運營。我們的服務範圍 包括運輸、倉儲、提貨、最後一英里配送、直接運輸、清關和海外過境交付。
| 姓名 | 背景 | 所有權 | |||
| 中國環球航運紐約 有限公司（“SGS NY”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 香港中環航運有限公司（“SGS 香港”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |
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5
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 姓名 | 背景 | 所有權 | |||
| 雷神礦工公司（“雷神礦工”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 泛太平洋航運有限公司（“北京跨太平洋航運 太平洋航運”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 上海泛太平洋物流有限公司（“Trans 太平洋上海分公司”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 寧波賽美諾網絡技術有限公司（“SGS 寧波”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| Blumargo IT 解決方案有限公司（“Blumargo”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 華麗貿易有限公司（“華麗貿易”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 輝煌倉庫服務有限公司（“Brilliant 倉庫”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| Phi 電動汽車公司（“Phi”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| SG Shipping & Risk Solution Inc，（“SGSR”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| SG Link LLC（“SG Link”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 新能源科技有限公司（“新能源”） | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
6
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
注意事項 2.重要會計政策摘要
(a) 列報基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度根據美利堅合眾國公認的會計原則（“US GAAP”）編制的。未經審計的簡明 合併財務報表包括公司的賬目，包括其 子公司的資產、負債、收入和支出。所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。
2021年12月31日之前，中國環球
船務代理有限公司（“中華”）被視為可變利益實體（“VIE”），該公司是
主要受益人。2021年12月31日，公司簽訂了一系列協議，終止其VIE結構，
解散了其先前控制的實體中華。公司通過北京泛太平洋航空與中方簽訂了某些
協議，根據該協議，公司收到了
作為VIE，中資的收入包含在公司的總收入中， ，任何運營收益/虧損均與公司的收入/虧損合併。由於公司與中方之間的 合同安排，該公司在中國擁有金錢權益，這需要合併公司和中方的 財務報表。
公司已根據《會計準則編纂》（“ASC”）810-10（“合併”）合併了中華 的經營業績。 公司與中方及其分支機構之間的代理關係受一系列合同安排 管轄，根據這些安排，公司對中方擁有實質性的控制權。
(b) 金融工具的公允價值
公司遵循ASC 820， 公允價值衡量和披露的規定，該條款闡明瞭公允價值的定義，規定了衡量公允價值的方法， 建立了公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的投入分類如下：
級別 1 — 可觀察的輸入，例如在計量日期可用相同資產或負債的活躍市場中未經調整的 報價。
第 2 級 — 活躍市場中資產或負債可觀察到的報價 以外的輸入、非活躍市場 中相同或相似資產和負債的報價、可觀察的報價以外的投入，以及從可觀察的市場 數據得出或證實的投入。
級別 3 — 不可觀察的輸入，反映 管理層基於現有最佳信息的假設。
由於這些工具的短期性質，應收賬款、其他 應收賬款、其他流動資產和流動負債的賬面價值接近其公允價值。
(c) 估計數和假設的使用
按照美國公認會計原則編制公司未經審計的 簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露 以及報告期內報告的收入和支出金額。必要時 會調整估算值以反映實際體驗。公司未經審計的簡明合併財務報表中反映的重要會計估計包括 收入確認、股票薪酬的公允價值、收入成本、信用損失備抵金、減值損失、遞延 所得税、所得税支出以及財產和設備的使用壽命。公司的判斷和估計 的輸入考慮了 COVID-19 對公司關鍵和重要會計估計的經濟影響。由於使用 估計值是財務報告流程不可分割的組成部分，因此實際結果可能與這些估計值有所不同。
7
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
(d) 外幣的折算
公司及其子公司 的賬目是使用該實體運營的主要經濟環境的貨幣（“本位貨幣”）來衡量的。 公司的本位貨幣是美元（“美元”），而其在中國的子公司，包括泛太平洋航空 北京和泛太平洋上海，則以人民幣（“人民幣”）報告其財務狀況和經營業績，其子公司 中環航運（香港）有限公司以港元（“港元”）報告其財務狀況和經營業績。隨附的 未經審計的合併簡明財務報表以美元列報。外幣交易使用交易時有效的固定匯率將 轉換為美元。通常，結算此類交易所產生的 外匯收益和損失將在合併運營報表中確認。公司根據ASC 830-10 “外幣事務” 翻譯外幣 貨幣財務報表。資產和負債按中國人民銀行在資產負債表日期報出的當前匯率折算 ，收入和支出按當年有效的平均匯率折算 。由此產生的折算調整記作其他綜合 虧損和累計的其他綜合虧損作為公司股權的單獨組成部分，也包含在非控股性 權益中。
| 2023年9月30日 | 6月30日 2023 | 三個月已結束 9月30日 | ||||||||||||||
| 外幣 | 平衡 工作表 | 平衡 工作表 | 2023 利潤/虧損 | 2022 利潤/虧損 | ||||||||||||
| 人民幣:1 美元 | ||||||||||||||||
| 港幣:1 美元 | ||||||||||||||||
(e) 現金
現金包括手頭現金和銀行
中的現金，提款或使用不受限制。公司在主要位於中國、澳大利亞、
香港和美國的多家金融機構持有現金。截至2023年9月30日和2023年6月30日，現金餘額為美元
(f) 加密貨幣
加密貨幣，主要是比特幣，在隨附的合併資產負債表中包含在流動資產中。購買的加密貨幣按成本入賬。獲得的 加密貨幣獎勵的公允價值是根據收到時相關加密貨幣的報價確定的。
加密貨幣被視為具有無限使用壽命的無形 資產。使用壽命無限的無形資產不會攤銷，而是每年進行減值評估 ，如果發生的事件或情況變化表明無限期的 資產很可能受到減值，則更頻繁地進行減值評估。當賬面金額超過其公允價值時，即存在減值，公允價值是使用 加密貨幣在計量其公允價值時的報價來衡量的。在減值測試中，公司可以選擇首先進行 定性評估，以確定是否更有可能存在減值。如果確定存在減損的可能性不大 ，則無需進行定量減值測試。如果公司得出相反的結論， 必須進行量化減值測試。在確認減值損失的範圍內，該損失確立了資產的新 成本基礎。不允許隨後逆轉減值損失。
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
(g) 應收賬款和信貸損失備抵金
應收賬款按可變現淨值
列報。公司保留可疑賬目和估計損失備抵金。公司定期審查
應收賬款，並在對個人應收賬款餘額的可收性存有疑問時給予一般和特定備抵金。
在評估個人應收賬款餘額的可收性時，公司考慮了許多因素，包括餘額的年限、
客户的歷史付款記錄、他們當前的信用價值和當前的經濟趨勢。
其他應收賬款主要是客户預付款、 預付的員工保險和福利金，隨後將從員工工資單、項目預付款以及 作為辦公室租賃存款中扣除。管理層定期審查其應收賬款，以確定壞賬補貼是否足夠， 在必要時調整備抵額。在管理層 確定收款可能性不大之後，拖欠的賬户餘額將從可疑賬户備抵中註銷。其他應收賬款只有在 進行了詳盡的收款努力後才從備抵金中註銷。
(h) 財產和設備，淨額
| 建築物 | |
| 機動車輛 | |
| 計算機和辦公設備 | |
| 傢俱和固定裝置 | |
| 系統軟件 | |
| 租賃權改進 | |
| 採礦設備 |
當長期資產的預期未貼現現金流低於其賬面價值時，該資產的賬面價值被公司視為減值 。如果確定減值，則根據賬面價值超過長期資產公允價值的金額確認虧損。公平 價值主要使用預期現金流按與所涉風險相稱的折現率或基於獨立 評估的折扣率來確定。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，沒有記錄任何減值。
(i) 對未合併實體的投資
公司有能力
行使重大影響力但沒有控股權的實體使用權益法進行核算。當公司擁有有表決權的股份時，通常認為存在重大影響力
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
當事實或情況 表明長期投資的公允價值低於其賬面價值時，對投資進行減值評估。當公允價值的下降 被確定為非暫時性下降時，減值損失即被確認。公司審查了多個因素，以確定損失是否是暫時性的。 這些因素包括但不限於：（i）投資的性質；（ii）減值的原因和持續時間；（iii）公允價值低於成本的程度；（iv）投資的財務狀況和短期前景；以及（v）在足夠的時間內持有 證券以允許任何預期的公允價值回收的能力。
2020年1月10日，公司與公司股東樑善明先生簽訂了合作協議
，在紐約成立一家名為LSM Trading Ltd.（“LSM”）
的合資企業，該公司在該合資企業中持有
(j) 可轉換票據
公司評估其可轉換票據以 確定這些合約或這些合約的嵌入式組成部分是否符合衍生品資格。這種會計處理的結果 是，嵌入式衍生品的公允價值在每個報告期按公允價值入賬，並記為負債。如果 將公允價值記為負債，則公允價值的變動將作為其他收入 或支出記錄在運營報表中。
(k) 收入確認
公司確認的收入代表 向客户轉讓商品和服務，金額反映了公司預計在此類交易中應得的對價 。公司確定合同履行義務，並根據商品和服務的控制權移交給客户的時間，確定收入應在 個時間點還是在一段時間內予以確認。
該公司使用五步模型來確認來自客户合同的 收入。五步模型要求公司 (i) 確定與客户的合同，(ii) 確定 合同中的履約義務，(iii) 確定交易價格，包括在 未來可能不會發生重大逆轉的範圍內的可變對價，(iv) 將交易價格分配給合同中相應的履約義務 ，以及 (v) 在（或作為）公司時確認收入履行履約義務。
對於公司的貨運物流， 公司提供的運輸服務主要包括運輸服務。公司從與客户簽訂的銷售 合同中獲得運輸收入，收入在提供服務時予以確認。客户的銷售價格在 接受銷售合同時確定，沒有單獨的銷售返利、折扣或其他激勵措施。公司的收入 是在履行所有履約義務後的某個時間點確認的
對於公司的倉庫服務（ 包含在貨運物流服務中），公司的合同規定了一項綜合服務，其中包括兩項或多項 服務，包括但不限於倉儲、提貨、第一英里交付、直接運輸、清關包裝等。
因此，公司通常在其合同中確定 一項履約義務，即一系列不同的服務，隨着時間的推移基本保持不變， 具有相同的轉讓模式。收入是在根據公司與客户的 合同關係條款提供服務期間確認的。
10
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
交易價格基於與客户簽訂的合同中規定的金額 ，包含固定和可變對價。通常，合同 中的固定對價表示為履行義務而產生的設施和設備成本，在 合同期限內按直線方式確認。可變對價包括根據發生的費用確定的費用補償。與可變定價相關的收入 是估算出來的，如果將來可能不會發生重大收入逆轉，則將其包含在對價中。可變對價的估計由預期價值或最可能的金額方法以及當前、過去和預測的客户體驗中的 因素確定。客户根據收入合同 中規定的條款計費，他們根據批准的付款條件向我們付款。
當公司控制服務時，上述服務的收入按總額確認 ，因為公司有義務（i）提供所有服務（ii）承擔倉庫服務的任何庫存 風險。此外，公司可以控制其銷售價格，以確保為 服務創造利潤。
2022年1月10日，該公司的合資企業 雷神礦業與紐約SOS信息技術公司（“買方”）簽訂了買賣協議。 根據買賣協議，Thor Miner同意出售，買方同意購買某些加密貨幣採礦 設備。
公司的履約義務是 根據合同規格交付產品。公司在將產品或服務的控制權 移交給客户時確認產品收入。為了區分提供產品的承諾和促進第三方銷售的承諾 ，公司考慮了ASC 606-10-55-37A中的控制指導和ASC 606-10-55-39中的指標。公司 將本指導意見與公司與供應商和客户的安排中的條款結合起來。
一般而言，當公司控制產品時，收入是按總額 確認的，因為公司有義務 (i) 完成產品交付和清關 (ii) 作為合法所有者承擔任何庫存風險。此外，在確定交付轉售產品的銷售價格時，公司 可以控制其銷售價格，以確保為產品交付安排創造利潤。如果公司不負責提供產品且不承擔庫存風險，則公司按淨額記錄收入。
在截至2022年9月30日和2023年9月30日的三個月中，該公司確認了加密貨幣採礦設備的淨銷售額（美元）
合同餘額
當公司擁有開票和收款的無條件權利時，公司記錄與收入 相關的應收賬款。
遞延收入主要包括客户
在履行義務和確認收入之前開具的賬單。合約餘額為美元
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 2023年9月30日 | 九月三十日 2022 | |||||||
| 出售加密採礦機 | $ | $ | ||||||
| 貨運物流服務 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
11
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 中國人民共和國 | $ | $ | ||||||
| 美國 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
(l) 租賃
公司在截至2020年6月30日的年度中採用了FASB ASU 2016-02 “租賃”
（主題842），並選擇了不需要我們重新評估的實際權宜之計：（1）任何
到期或現有合同是否是或包含租約，（2）任何到期或現有租約的租賃分類，以及（3）任何到期或現有租約的初始直接
成本。對於十二個月或更短的租賃期限，允許承租人做出會計政策
選擇不確認租賃資產和負債。該公司還採用了實際的權宜之計，允許承租人將
租賃的租賃和非租賃部分視為單一租賃部分。通過後，公司根據未來最低租賃租金的現值確認使用權（“ROU”）
資產和相同金額的租賃負債，使用
的增量借款利率為
經營租賃 ROU 資產和租賃負債 在採用日或開始日期（以較早者為準）根據 租賃期內租賃付款的現值予以確認。由於公司租賃的隱含利率不容易確定，因此公司根據開始之日可用的信息使用其增量借款 利率來確定租賃付款的現值。遞增的 借款利率是公司在類似的經濟環境和相似期限內以抵押方式借入等於 租賃付款的金額所必須支付的利率。
用於計算租賃付款現值 的租賃條款通常不包括任何延期、續訂或終止租賃的期權，因為公司在租賃開始時對行使這些期權沒有合理的 確定性。公司通常認為其經營 租賃ROU資產的經濟壽命與類似自有資產的使用壽命相當。公司選擇了短期租賃例外情況， 因此，經營租賃ROU資產和負債不包括租賃期限為十二個月或更短的租賃。其租約 通常不提供剩餘擔保。經營租賃ROU資產也不包括租賃激勵措施。租賃費用在租賃期內按直線 進行確認。
公司審查其ROU 資產的減值情況與適用於其他長期資產的方法一致。當發生表明資產賬面價值可能無法收回的事件或情況變化時，公司會審查其長期 資產的可收回性。 對可能減值的評估 基於其從相關業務的預期未貼現未來税前 現金流中收回資產賬面價值的能力。公司已選擇將經營租賃負債的賬面金額納入任何測試的 資產組，並將相關的經營租賃付款計入未貼現的未來税前現金流中。
(m) 税收
由於公司及其子公司和 中國在不同的司法管轄區註冊成立，因此它們分別提交所得税申報表。根據美國公認會計原則，公司使用資產負債 方法計算所得税。遞延税（如果有）是根據資產和負債的税基與未經審計的簡明合併 財務報表中其報告金額之間的暫時差異所產生的未來税收後果 進行確認。如果遞延所得税資產將來很可能不使用 ，則為該資產提供估值補貼。
只有當税務機關審查税收狀況很可能維持時， 根據該立場的技術優勢， 不確定的税收狀況，公司才會承認該税收狀況帶來的税收優惠。公司將與未確認的税收優惠 相關的利息和罰款（如果有）視為所得税支出。截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司沒有不確定的税收狀況。
2018年之前年度的所得税申報表不再需要美國税務機關的審查。
12
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
中華人民共和國企業所得税
中華人民共和國企業所得税是根據《中華人民共和國公認會計原則》（“PRC GAAP”）確定的應納税所得額計算的
中華人民共和國增值税和附加費
公司需繳納增值税（“增值税”）。
公司中國子公司提供的服務收入需繳納增值税，税率從
此外，根據中國法規，公司的
中國子公司必須繳納城市建設税（
(n) 每股收益（虧損）
每股基本收益（虧損）的計算方法是 除以公司普通股持有人的淨收益（虧損）除以適用期內公司已發行普通股 的加權平均數。攤薄後的每股收益（虧損）反映瞭如果行使發行公司普通股的證券或其他合約或轉換為 公司的普通股， 可能發生的稀釋。如果普通股等價物具有反稀釋作用，則不計算攤薄後的每股收益。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，由於公司產生淨虧損，公司潛在普通股沒有稀釋作用。
(o) 綜合收益（虧損）
公司根據財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的權威指南報告綜合收益（虧損） ，該指南確立了財務報表中報告綜合收益（虧損）及其組成部分的 標準。其他綜合收益（虧損）是指 根據美國公認會計原則，收入、支出、收益和虧損作為股東權益的一部分入賬，但不包括 淨收益。其他綜合收益（虧損）包括因公司未使用 美元作為其本位貨幣而產生的外幣折算調整。
(p) 股票薪酬
公司根據財務會計準則委員會ASC主題718 “薪酬——股票薪酬” 記入員工的股票薪酬 獎勵，該主題要求根據發行的股票工具的授予日公允價值來衡量與員工的股票支付交易， 作為必要服務期內的薪酬支出。公司在 撥款日按公允價值記錄股票薪酬支出，並確認員工必要服務期內的支出。
根據亞利桑那州立大學2018-07修訂的財務會計準則委員會ASC主題718，公司將向非員工發放的股票薪酬 獎勵入賬。根據FASB ASC主題718，向非僱員發放的股票薪酬 已確定為收到的對價的公允價值或已發行股票工具的公允價值，以更可靠地衡量的 為準，並在收到商品或服務時被確認為費用。
股票薪酬的估值基於 對未來的高度主觀的假設，包括股價波動和行使模式。基於股票的 支付獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。預期波動率基於公司股票的歷史波動率 。公司使用歷史數據來估算期權行使和員工解僱情況。授予的期權的預期期限 表示授予的期權預計到期的到期時間。期權預期壽命內 段的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
(q) 風險和不確定性
公司的業務、財務狀況 和經營業績可能會受到中國的政治、經濟、健康和法律環境以及中國總體經濟狀況的影響。公司在中國的業務受特殊考慮和重大風險的約束，通常與北美和西歐的公司無關 。其中包括與政治、經濟、 健康和法律環境以及外幣兑換相關的風險。公司的業績可能會受到中華人民共和國 政治、監管和社會條件的變化，以及政府對法律 和法規、反通貨膨脹措施、貨幣兑換、海外匯款、税率和方法等方面的政策或解釋的變化的不利影響。
(r) 最近的會計聲明
公司不斷評估任何新的會計聲明 ，以確定其適用性。當確定新的會計公告會影響公司的 財務報告時，公司將進行研究，以確定其簡明合併財務 報表變更的後果，並確保採取適當的控制措施來確定公司的簡明合併財務 報表正確反映了變動。
2022年6月30日，財務會計準則委員會發布了ASU 編號 2022-03，權益證券的公平 價值計量受合同銷售限制的約束。ASU 2022-03 澄清説，禁止出售股權證券的合同出售 限制是持有股權證券的申報實體的特徵， 不包含在股權證券的記賬單位中。新標準在公司從 2024 年 1 月 1 日開始 的財政年度內生效，允許提前採用。
2023 年 3 月 28 日，財務會計準則 委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”）第 2023-01 號《租賃》（主題 842）：共同控制 安排。亞利桑那州立大學2023-01年的修正案通過澄清與普通控制租賃相關的 租賃權益改善的核算，改善了當前的GAAP，從而減少了實踐中的多樣性。此外，修正案為投資者和其他資本分配者 提供了更好地反映這些交易經濟性的財務信息。新標準在 公司從 2024 年 1 月 1 日開始的財政年度內生效，允許提前採用。
注意事項 3.加密貨幣
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 從採礦服務處接收加密貨幣 | ||||||||
| 減值損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
該公司記錄了一個 截至2023年9月30日的三個月的減值損失
。有 $
注意事項 4.應收賬款，淨額
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 扣除追回後的信貸損失準備金 | ||||||||
| 註銷/追回 | ||||||||
| 匯率效應 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
注意事項 5.其他應收賬款，淨額
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 向客户預付款* | $ | $ | ||||||
| 員工業務進步 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
| * |
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 增加 | ||||||||
| 追回可疑賬户 | ||||||||
| 減去：註銷 | ||||||||
| 匯率效應 | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
注意事項 6.向供應商預付款
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 運費 (1) | $ | $ | ||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 向供應商-第三方支付的預付款，淨額 | $ | $ | ||||||
| (1) |
15
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簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
注意事項 7。預付費用和其他當前 資產
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 預付所得税 | $ | $ | ||||||
| 其他（包括預付的專業費用、租金） | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
註釋 8.其他長期資產 — 存款， 淨額
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 租金和水電費押金 | $ | $ | ||||||
| 減去：存款準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他長期資產——存款，淨額 | $ | $ | ||||||
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 存款備抵金 | ||||||||
| 減去：註銷 | ||||||||
| 匯率效應 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
注意事項 9。財產和設備，淨額
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 機動車輛 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 系統軟件 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 採礦設備 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：減值準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
的折舊和攤銷費用為美元
16
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
注意事項 10.應計費用和其他流動負債
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 應付工資和報銷款 | $ | $ | ||||||
| 專業費用和其他應付費用 | ||||||||
| 應付利息 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意事項 11.可轉換票據
2021年12月19日，公司向兩名非美國投資者發行了兩份
優先可轉換票據（“可轉換票據”），總收購價為美元
可轉換票據的利息為
2022年3月8日，
公司發行了經修訂和重述的票據條款，並向投資者發行了經修訂和重述的優先可轉換票據（“經修訂的
和重述的可轉換票據”），將可轉換票據的本金總額更改為
美元的總本金
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，與上述票據相關的利息支出為美元
2023 年 8 月 8 日，經公司董事會一致同意，公司預付了未付總額 $
註釋 12.租賃
公司在合同開始時確定合同是否包含 租約，即商定合同條款的日期，協議規定了可執行的權利 和義務。出於財務 報告的目的，美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估並將其歸類為運營或財務租賃。分類評估從開始之日開始，評估中使用的租賃期限包括 公司有權使用標的資產的不可取消期限，以及 合理確定續訂期權的行使以及未能行使此類期權而導致經濟處罰的續訂期權期限。公司的所有 租約均被歸類為經營租賃。
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在截至2023年9月30日的三個月中
該公司有幾份租賃協議，其租賃條款包括
公司的租賃協議不包含
任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。租約通常不包含在
到期時延期的期權，加權平均剩餘租賃條款為
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，租金支出約為美元
| 截至9月30日的十二個月 | 經營租賃 金額 | |||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：利息 | ||||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
註釋 13.公平
2020年7月7日股市收盤後，公司對其普通股進行了5股反向拆分，以滿足其
普通股在納斯達克資本市場的持續上市要求。反向股票拆分已獲得公司董事會和股東的批准
，旨在使公司達到美元的最低股價要求
股票發行：
2020年9月17日，公司與某些 “非美國” 簽訂了
某些證券購買協議經修訂的1933年
《證券法》第S條所定義的 “人”，根據該條規定，公司共出售了
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
2020 年 11 月 2 日和 11 月 3 日，公司
共發行了
2020年12月8日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者出售了股票，投資者
以註冊的直接發行方式從公司購買了總額為
2021年1月27日，公司與某些非美國投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者出售，
投資者從公司購買的總金額為
2021年2月6日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者出售了股票，投資者通過註冊直接發行從公司購買了
，總額為
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簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
2021年2月9日，公司與某些投資者簽訂了
份證券購買協議，根據該協議，公司向投資者出售了股票，投資者通過註冊直接發行從公司購買了
，總額為
2021 年 12 月 14 日，
公司與非美國投資者和經認可的
投資者簽訂了證券購買協議（“購買協議”），根據該協議，公司向投資者出售了合計
的股票，投資者同意從公司購買總計
公司的未償認股權證被歸類為股權，因為它們被視為與公司 自有股票掛鈎且需要淨股結算，因此符合衍生品會計的例外條件。認股權證的公允價值記作普通股的額外實收資本。
2022年1月6日，
公司與某些認股權證持有人（“賣方”）簽訂了認股權證購買協議，根據該協議，公司
同意回購總額為
| 認股證 | 加權平均值 運動 價格 | |||||||
| 截至2023年6月30日的未償認股權證 | $ | |||||||
| 已發行 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||
| 已過期 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年9月30日尚未兑現的認股權證 | $ | |||||||
| 自2023年9月30日起可行使的認股權證 | $ | |||||||
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簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 未償認股權證 | 可行使的認股權證 | 加權 平均值 運動 價格 | 平均值 剩餘的 合同的 生活 | |||||||
| 2018 年 A 系列， | $ | |||||||||
| 2020 年認股權證， | $ | |||||||||
| 2021 年認股權證， | $ | |||||||||
股票薪酬：
根據自 2021 年 8 月 13 日起採取的行動，公司董事會（“董事會”）和董事會薪酬委員會（“委員會”）批准了
一次性獎勵，總額為
2021 年 11 月 18 日，王靜先生從
的董事會成員、薪酬委員會主席、提名/公司治理委員會成員、
和審計委員會成員的職位上退休。由於王先生的退休，公司授予王先生
2022年2月4日，公司批准了一次性的
獎勵，總額為
2022年2月16日，公司董事會
批准了一項諮詢協議，根據該協議，公司同意向顧問支付月費 $
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月中， 和 $
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註釋 14.非控股權益
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 上海泛太平洋酒店 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 雷神礦工 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 輝煌倉庫 | ||||||||
| 總計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注意事項 15.承諾和突發事件
突發事件
公司可能會不時受到 在正常業務過程中出現的某些法律訴訟、索賠和爭議的約束。儘管這些法律 訴訟的結果無法預測，但公司認為這些行動總體上不會對其財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。
SOS Information Technology New York, Inc.（“SOSNY”）是根據紐約州法律註冊成立的公司，也是SOS Ltd.的全資子公司，該公司於2022年12月9日在紐約
州最高法院對該公司的合資企業雷神礦業公司（“雷神礦工”）、公司
以及雷神礦業公司提起訴訟，被稱為 “公司被告”）、曹蕾、楊潔、約翰·利維、劉鐵亮、
Tuo Pan、Shi Qiu、Jing Shan 和 Heng Wang（共同稱為 “個人被告”）（統稱為 “個人被告”）（統稱為 “個人”）br} 被告和公司被告是 “被告”）。
SOSNY和被告達成了特定的和解 協議和全面相互釋放，生效日期為2022年12月28日（“和解協議”）。根據 和解協議，Thor Miner同意向SOSNY支付1300萬美元（“和解付款”），以換取SOSNY在對和解被告有偏見的情況下駁回 訴訟，同時不影響所有其他被告。在2022年12月28日收到和解付款後，SOSNY以偏見 駁回了對公司（和其他被告）的訴訟。
該公司和Thor Miner進一步保證 並同意，如果他們從HighSharp（深圳高瑞）電子技術有限公司（“HighSharp”） 獲得與PSA相關的額外資金，他們將立即向SOSNY轉移此類資金，金額不超過40,560,569.00美元（這是SOSNY根據其支付的總金額 PSA減去SOSNY根據PSA實際收到的機器的價格）。結算付款 以及SOSNY隨後從HighSharp收到的任何款項將從先前支付、現已到期 和應付給SOSNY的40,560,569.00美元中扣除。在進一步考慮和解協議時，Thor Miner同意執行其可能對HighSharp提出的所有索賠或以其他方式向SOSNY提出的所有索賠，並將其轉讓給PSA的收益。更多細節見附註19。
與 2021 年證券購買 協議有關的訴訟
2022年9月23日，和信環球有限公司和
Viner Total Investments Fund向美國紐約南
區地方法院對該公司和其他被告提起訴訟（“和信訴訟”）。2022年12月5日，聖哈德遜集團有限責任公司、Imperii Strategies LLC、Isyled Technology
有限公司和Hsqynm Family Inc.向美國紐約南區地方法院對該公司和其他被告提起訴訟（“聖哈德遜訴訟”，以及和信訴訟，“投資者訴訟”）。
投資者訴訟中的原告是2021年底與公司簽訂證券購買協議（“證券購買協議”）
的投資者。這些原告均聲稱因違反聯邦證券
法、違反信託義務、欺詐性誘惑、違反合同、轉換和不當致富等行為而提起訴訟，並要求金錢賠償
和具體表現，以刪除根據證券購買協議出售的某些證券中的傳奇信息。Hexin 訴訟
要求賠償 “至少 $” 的金錢損失
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在截至2023年9月30日的三個月中
與財務諮詢 協議有關的訴訟
2022年10月6日，金河資本有限公司（“金合”）
向美國紐約南區地方法院對該公司提起訴訟，聲稱其訴訟理由
除其他外，涉及金合約的違約、違反誠信和公平交易契約、轉換、量化利潤和不公正的
致富，與金合雙方簽訂的財務諮詢協議有關他和公司於 2021 年 11 月 10 日成立。
金河聲稱 “至少 $” 的金錢損失
2023年1月10日，聖哈德遜訴訟
與該訴訟和和信訴訟合併，2023年2月24日，法院在沒有偏見的情況下駁回了所有三項合併訴訟，進一步推動了雙方原則上達成了解決爭端的協議。公司、
楊潔、景山和上述三起訴訟的原告簽訂了某種和解協議和全面相互釋放
，生效日期為2023年3月10日，根據該協議，公司同意向原告支付美元
此外，原告同意不可撤銷地
沒收
假定的集體訴訟
2022年12月9日，據稱 代表在2021年2月至2022年11月期間購買或收購公司公開交易證券的個人或實體 的Piero Crivellaro向美國紐約東區 地方法院對公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控該公司在紐約東區 地區法院對該公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控其違反了聯邦證券法。 其公開文件。原告要求賠償未指明的賠償，外加利息、成本、費用和律師費。由於該行動 仍處於初期階段，公司無法預測結果。
公司還面臨額外的合同 訴訟，因此無法估計結果。
政府調查
繼Hindenburg Research於2022年5月5日發佈的一份出版物之後，該公司收到了美國紐約南區 檢察官辦公室和美國證券交易委員會的傳票。該公司正在就這些問題與政府合作。在這個早期階段，公司 無法 估計政府調查的結果或持續時間。
註釋 16.所得税
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 當前 | ||||||||
| 美國 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 中國人民共和國 | ||||||||
| 所得税支出總額 | ( | ) | ||||||
23
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 2023年9月30日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 可疑賬款備抵金 | ||||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 中國人民共和國 | ||||||||
| 淨營業虧損 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 中國人民共和國 | ||||||||
| 遞延所得税資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產，淨額-長期 | $ | $ | ||||||
公司在美國的業務產生的累計美國聯邦淨運營虧損（“NOL”）約為美元
該公司在中國的業務產生的累計 NOL 約為 $
公司定期評估實現遞延所得税資產（“DTA”）的可能性，並通過估值
補貼減少遞延所得税資產的賬面金額，以免部分變現。管理層考慮了新的正面和負面證據，表明
可能會影響公司未來的遞延所得税資產變現，包括其最近的累積收益經驗、對未來收入的預期
、可用於納税申報的結轉期和其他相關因素。該公司確定，由於公司
的重組和涉足新業務，由於未來收益的不確定性，其遞延所得税資產很可能無法變現。該公司提供了一個
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 應繳增值税 | $ | $ | ||||||
| 應繳企業所得税 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
24
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
注意事項 17.集中
主要客户
在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月中，一位客户佔據
在截至2022年9月30日的三個月中，一位客户佔了
主要供應商
在截至2023年9月30日的三個月中，
兩家供應商約佔
在截至2022年9月30日的三個月中，一家供應商約佔
註釋 18.分部報告
ASC 280 “分部報告” 建立了 標準，用於在與公司內部組織結構 一致的基礎上報告運營部門的信息，以及在未經審計的簡明合併財務 報表中報告有關地理區域、業務部門和主要客户的信息，以詳細説明公司的業務領域。
公司的首席運營決策 制定者是首席運營官，他在做出有關分配資源和評估集團業績的決策 時審查各個運營部門的財務信息。自2023年1月 1 日起，該公司停止銷售加密採礦設備。在截至2023年9月30日的三個月中，該公司經營貨運物流服務，由其在美國和中國的 子公司運營。在截至2023年9月30日的三個月中，該公司沒有出售加密採礦 機器。2023 年 3 月 30 日，公司董事會授權公司在中國開展電子商務業務， 包括但不限於媒體重定向的營銷方式。
| 截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密採礦 設備 銷售 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利率% | ( | )% | % | ( | )% | |||||||
| 在已結束的三個月中 2022年9月30日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密採礦 設備 銷售 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 折舊和攤銷 | $ | $ | $ | |||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 毛利率% | ( | )% | % | % | ||||||||
25
奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 貨運物流服務 | $ | $ | ||||||
| 出售加密採礦機 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
該公司的業務主要位於中國和美國，公司的所有收入來自中國和美國。管理層還審查了按業務 地點分列的合併財務業績。
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 中國人民共和國 | $ | $ | ||||||
| 美國 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
注意事項 19.關聯方餘額和交易
應向關聯方收款，淨額
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 浙江金邦燃料能源有限公司 (1) | $ | $ | ||||||
| 上海寶銀實業有限公司 (2) | ||||||||
| LSM 貿易有限公司 (3) | ||||||||
| Rich Trading Co有限公司 (4) | ||||||||
| 曹蕾 (5) | ||||||||
| 減去：可疑賬款備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (1) |
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奇點未來技術有限公司和子公司
簡明合併財務 報表附註
在截至2023年9月30日的三個月中
| (2) |
| (3) |
| (4) |
| (5) |
應付賬款-關聯方
截至2023年6月30日，該公司的賬款
應付給 Rich Trading Co.Ltd of $
應付關聯方賬款
截至2023年9月30日和2023年6月30日，
公司向上海泛太平洋首席執行官兼法人代表王慶剛的應付賬款為美元
備註 20.後續事件
2023年10月6日，公司選舉徐陽陽女士為第三類獨立董事，任期至2024財年的年度股東大會，以填補因Ling Jiang女士辭職而出現的空缺
。董事會任命徐女士為薪酬委員會主席，
為審計委員會和提名與公司治理委員會成員。徐女士的年薪將為
$
2023年10月19日，本公司的全資子公司新能源科技有限公司
（“新能源”）與信誠集團公司簽訂了項目服務協議（“服務協議”）
。（“Faith”），根據該協議，Faith應向新能源提供太陽能EPC項目諮詢服務以及太陽能
面板和相關設備營銷服務。Faith保證在
的前 12 個月內採購至少 100 兆瓦的 EPC 項目，在前 45 天內採購至少 20 兆瓦的 EPC 項目，還將採購至少 50 美元
2023 年 10 月 24 日，公司解散並註銷了其子公司 寧波賽美諾網絡技術有限公司。
27
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析。
以下關於 公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的合併財務報表 和報告中其他地方的相關附註一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。 由於各種因素， 實際結果和選定事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。
概述
2017 年，我們開始探索新的機會 來擴展我們的業務並創造更多收入。這些機會從互補性業務到其他新的服務和產品 計劃不等。在2021年和2022財年，在我們繼續提供貨運物流業務的同時，我們將服務 擴展到包括美國子公司Brilliant Warehouse Service Inc.提供的倉儲服務。2022年1月3日，我們將公司 名稱更改為奇點未來科技有限公司，以配合我們通過美國子公司進入數字資產業務。在 2022年期間，我們通過一家美國子公司購買和銷售加密貨幣採礦機。
在截至2023年9月30日的三個月中， 我們從事貨運物流服務，由其在美國和中國的子公司運營。 在截至2023年9月30日的三個月中，該公司沒有出售加密採礦機。2023 年 3 月 30 日，公司董事會 授權公司在中國開展電子商務業務，包括但不限於 媒體重定向的營銷方式。
最近的事態發展
自《興登堡報告》發佈 （定義見下文）以來，我們投入了大量資源和精力，用於 董事會特別委員會和美國政府當局的調查，以及訴訟辯護、訴訟 和索賠的解決，詳情見下文。因此，我們的業務運營受到了重大不利影響，包括 暫停我們在北美的業務發展。我們目前正在探索新的商機，同時繼續提供 貨運物流服務，包括運輸和倉庫服務。那呢
2023年10月19日，本公司的全資子公司新能源科技有限公司 （“新能源”）與信誠集團公司簽訂了項目服務協議（“服務協議”） 。（“Faith”），根據該協議，Faith同意向新能源提供太陽能工程、採購和施工 諮詢服務以及太陽能電池板和相關設備營銷服務。Faith保證在最初的12個月內採購至少 100兆瓦的太陽能工程、採購和施工諮詢項目，在最初的45天內採購至少20兆瓦的太陽能 工程、採購和施工諮詢項目，並在12個月內採購至少5000萬美元 的太陽能相關貿易業務，前45天至少簽訂800萬美元的銷售合同。2023年10月25日 25日，該公司的全資子公司中國環球航運香港有限公司代表新 能源向Faith預付了250萬美元作為押金。
28
特別委員會調查
2022年5月5日，一家名為興登堡研究公司 的實體發佈了一份報告（“興登堡報告”），除其他外，指控該公司當時的首席執行官 楊傑因涉嫌實施一項3億美元的龐氏騙局而逃離中國當局，該騙局引誘了2萬多名受害者。該報告還對該公司於2021年10月宣佈的生產加密採礦設備的合資企業以及據稱該合資企業在2022年1月收到的2億美元訂單提出了質疑。此外，該報告對公司2022年4月宣佈與一家名為Golden Mainland Inc的實體建立2.5億美元的合作伙伴關係持批評態度 。2022年5月6日， 公司董事會（“董事會”）成立了董事會特別委員會（“特別委員會”） ，調查與公司及其某些管理層有關的涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不足的指控 《興登堡報告》中提出的人事和其他相關事項。然後，特別委員會聘請Blank Rome LLP擔任獨立 法律顧問，並就調查向委員會提供建議。特別委員會在2022年12月31日之前完成了調查的實況調查部分 。特別委員會的初步調查結果證實了興登堡 報告中提出的某些指控，調查導致公司的某些執行官和董事被解僱和辭職， 包括但不限於以下內容：
2022年8月9日，楊傑先生向董事會提出辭去首席執行官兼董事職務的 ，此前董事會於2022年8月8日做出 決定，採納了特別委員會的建議，即在特別 委員會對興登堡報告中提出的指控和其他相關事項進行進一步調查之前，立即將傑先生停職。
2022年8月16日，特別委員會法律顧問Blank Rome LLP的律師與美國證券交易委員會（“SEC”）工作人員舉行了電話會議，其間律師表示，楊傑向美國證券交易委員會提供了文件，表明在中國 對他的指控已被撤銷，但特別委員會的調查引發了有關此類文件的真實性的質疑。 特別委員會當時得出結論，傑先生實際上是在中國發布的 “紅色通緝令”。
2022年12月，公司與我們 前首席運營官楊傑和靜山女士簽訂了 取消協議和一封確認撤銷股份授予的信函，根據該協議，傑先生和山女士同意分別向公司返還30萬股普通股和10萬股普通股 ，供其免費註銷。此前曾向他們每人發行此類股票，用於 擔任公司高管。這些股票自2023年3月31日起被取消。
2023年2月10日，針對私人投資者提起的兩起現已解決的 訴訟，傑先生提出動議，要求駁回私人投資者的訴訟，並提供了中國中倫文德律師事務所出具的正式 法律意見書的副本。Zhonglun W&D 法律意見書得出結論，傑先生在中國沒有被指控犯罪，調查和基礎案件確實已經結案，傑先生在中國沒有被正式視為犯罪 嫌疑人。為了進一步澄清所提出的問題，公司聘請了中國石家莊 市的河北美東律師事務所，進一步調查傑先生向美國證券交易委員會提供的文件的真實性以及是否發佈了 “紅色通緝令” 。2023年6月12日，河北美東律師事務所就這些問題向公司發佈了一份報告。該公司的中國法律顧問在與當地官員協商後在其 報告中得出結論，中國合肥市包河區警察局對傑先生進行的調查 已經完成，傑先生從未被起訴，截至該報告發布之日，沒有對傑先生作出刑事判決 。中國律師還證實，中國沒有對 Jie先生發出 “紅色通緝令”。
2023 年 2 月 23 日，董事會在結束特別委員會的調查後批准解散特別委員會。
2023 年 7 月 3 日，公司與傑先生簽訂了和解 和解協議，這完全解決了他對公司的索賠。
行政人員變動
2022年6月16日，公司首席財務 官拓潘女士未經董事會適當授權，指示匯款以支付代表她提供或將要提供的法律服務 的發票。潘女士因故被董事會停職，自2022年6月20日起無薪停職。 2022年8月31日，Tuo Pan女士因故被解僱為公司及其子公司的僱員，並且自該日起停止從公司領取任何 薪水或福利。
2023 年 1 月 9 日，公司與公司 員工、董事會成員曹雷簽訂了 高管離職協議和一般性聲明（“離職協議”），規定了與終止曹先生在公司 的僱傭關係、終止自2021年11月1日起的僱傭協議以及某些其他 協議的取消和/或終止相關的條款和條件與曹先生受僱於本公司有關。分離協議還規定曹先生辭去董事會職務，自 2023 年 1 月 9 日起生效。
29
根據分離協議，曹先生 於 2023 年 1 月 9 日向董事會提交了辭職信。此外，他同意沒收根據 公司2014年股權激勵計劃（“2021年股票”）的條款於2021年8月授予他的公司60萬股 普通股，並將其歸還給公司。曹先生還同意就某些調查和訴訟 以及因其與公司的關係或為公司提供的服務而引起或相關的其他事項與公司合作。作為對價，公司同意 提供曹先生本無權獲得的以下福利：(1) 支付曹先生截至2023年1月9日為止產生的合理的律師費和費用 ，這些費用與曹先生在公司任期、調查和訴訟以及分居協議的談判和起草有關的事項中的個人法律代理有關； (2) 解除索賠分居協議中包含的曹先生的優惠；以及 (3) 支付曹先生合理的 和必要的律師費，以曹先生根據分離協議 條款的要求進行合作而產生的費用為限。此外，分離協議還包含曹先生 和公司的相互普遍免責聲明和索賠豁免。
2023 年 1 月 17 日，約翰·利維先生和王恆先生分別被任命為非執行董事會主席和副主席。
2023 年 2 月 23 日，利維先生辭去了 董事兼審計委員會、薪酬委員會和提名委員會成員的職務，立即生效。2023 年 3 月 30 日，王先生被任命為非執行董事會主席，以填補利維先生辭職造成的空缺。
2023年4月18日，公司與劉子元先生簽訂了 僱傭協議，並任命他為公司首席執行官，立即生效， 任期為一年。
2023年5月1日，公司與王殿江先生簽訂了僱傭 協議，並任命他為公司的首席財務官，立即生效，任期一年。
2023 年 5 月 1 日，根據 公司的章程，我們董事會選舉 (i) 劉自遠先生為第一類董事，任期至 財年的年度股東大會，以填補因傑先生辭職而產生的董事會空缺；(ii) 宋浩天先生擔任二類董事， 任期至年度股東大會 2023 財年，填補因曹先生 辭職而產生的董事會空缺，以及 (iii) Ling Jiang 女士擔任第三類獨立董事、薪酬主席委員會、審計 委員會成員和提名與公司治理委員會成員，任期至2024財年 年度股東大會，以填補因利維先生辭職而產生的董事會空缺。
2023 年 5 月 2 日，董事會選舉劉子元先生為新任董事會主席。
2023 年 7 月 3 日，劉鐵亮先生辭去了公司董事以及薪酬委員會、審計委員會和提名與公司治理委員會成員的職務。
2023年7月10日，公司因故終止了其首席運營官山靜的聘用 。終止立即生效。
2023年7月31日，公司選舉謝忠良先生為二類獨立董事，任期至2023財年的年度股東大會，以填補因劉鐵亮先生辭職而產生的董事會空缺。董事會任命謝先生為審計委員會主席， 為薪酬委員會成員和提名與公司治理委員會成員。
2023 年 8 月 15 日，王殿江先生辭去了公司首席財務官的職務。王先生的決定不是由於與公司在 的運營、政策或做法方面的任何分歧而作出的。
2023年8月21日，公司與曹穎先生簽訂了僱傭協議，擔任公司首席財務官。
30
2023年9月21日，王恆先生辭去了 公司董事以及薪酬委員會、審計委員會和提名與公司治理 委員會成員的職務。
2023年9月25日，公司選舉 徐照先生為第一類獨立董事，任期至2022財年的年度股東大會，以填補因王恆先生辭職而產生的董事會空缺。董事會任命趙先生為審計委員會成員， 為薪酬委員會成員和提名與公司治理委員會主席。
2023年9月28日，Ling Jiang女士辭去了 公司董事以及薪酬委員會、審計委員會和提名與公司治理 委員會成員的職務。
2023年10月6日，公司選舉徐陽陽女士為第三類獨立董事，任期至2024財年的年度股東大會，以填補因Ling Jiang女士辭職而出現的空缺 。董事會任命徐女士為薪酬委員會主席， 為審計委員會和提名與公司治理委員會成員。
納斯達克上市缺陷
2023 年 1 月 5 日，公司收到納斯達克的虧損 通知，通知公司，其普通股（無面值）未遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2) 根據納斯達克上市規則 5550 (a) (2) 繼續在納斯達克資本市場上市所需的1美元最低出價 ，這是基於納斯達克發出通知之日前連續30個工作日的收盤價。已為公司提供了180個日曆日的初始合規期限，或直到2023年7月5日，以重新遵守最低出價要求。
2023年7月13日，公司收到納斯達克的通知 ，稱在截至2023年7月5日的納斯達克要求公司恢復合規的180個日曆日內，公司未能重新遵守 《納斯達克上市規則》規定的每股1美元最低出價要求。 但是，納斯達克已確定該公司有資格再延長 180 個日曆日或直至 2024 年 1 月 2 日，以恢復 合規。該決定的依據是公司滿足公開持股的市值的持續上市要求 和所有其他適用於首次在資本市場上市的要求，但出價要求除外，以及 公司關於打算在必要時通過反向 股票拆分來在第二個合規期內彌補缺陷的書面通知。公司打算在 第二次出價延期結束之前，重新遵守納斯達克的出價要求。
2023年2月21日，公司收到納斯達克的 份額外員工裁決通知，告知其尚未收到公司截至2022年12月31日的季度 期的10-Q表格，該表作為公司證券退市的額外依據。該通知指出， 納斯達克聽證會小組將在就公司繼續 在納斯達克上市做出決定時考慮其他缺陷。該公司向專家小組提交了恢復遵守持續上市要求的計劃，並獲得 寬限期以在2023年2月28日當天或之前提交所有拖欠的報告，包括提交截至2022年12月31日的季度期的10-Q表格。2023年3月16日，公司收到納斯達克的正式通知，確認公司 已恢復遵守納斯達克上市規則5250（c）（1），該規則要求公司及時向美國證券交易委員會提交所有必要的定期財務 報告，此事現已結案。
2023年3月8日，公司收到納斯達克的通知，稱在約翰·利維於2023年2月23日辭去公司董事會和審計委員會 職務後，公司不再遵守納斯達克上市規則5605規定的納斯達克審計委員會要求 。納斯達克告知公司，根據納斯達克上市規則5605（c）（4），公司有 恢復合規的補救期（i）直到公司下一次年度股東大會或 2024年2月23日（以較早者為準）；或者（ii）如果下一次年度股東大會在2023年8月22日之前舉行，則公司必須在2023年8月22日之前證明合規 。
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2023年7月7日，公司收到納斯達克的違規信函通知 （“信函”），稱該公司未遵守納斯達克上市規則 ，原因是其未能及時舉行截至2022年6月30日的財政年度的年度股東大會，根據納斯達克上市規則 5620 (a) 和5810，該年度股東大會必須在公司財政年度結束後的十二個月內舉行 (c) (2) (G)。該信函還 指出，公司有45個日曆日的時間來提交恢復合規的計劃，如果納斯達克接受該計劃，則可以批准公司 自財政年度結束起最多180個日曆日的例外情況，或直到2023年12月27日，以恢復合規。2023年8月30日， 公司收到納斯達克的正式通知，表示已決定批准公司延期至2023年12月27日 27，以恢復對上市規則5620（a）的遵守，該規則要求公司在公司財政年度結束後的十二個月內舉行年度股東大會。2023年10月19日，公司收到 納斯達克股票市場有限責任公司的正式通知，確認公司已恢復遵守上市規則5620（a），該規則要求公司 在公司財政年度結束後的十二個月內舉行年度股東大會，此事現已結案 。
2023年7月13日，公司收到納斯達克的通知，稱在劉先生於2023年7月3日辭去公司 董事會和審計委員會職務後，公司不再遵守納斯達克上市規則5605規定的納斯達克獨立董事 和審計委員會的要求。納斯達克告知公司，根據納斯達克上市 規則5605（c）（4），公司有恢復合規性的補救期（1）直到公司下一次年度股東會議 會議或2024年7月3日之前；或者（2）如果下一次年度股東大會在2024年1月2日之前舉行，則公司必須在2024年1月2日之前證明 合規性。 針對該通知，公司於2023年7月31日選舉謝忠良先生 為二類獨立董事，任期至2023財年的年度股東大會，以填補因劉先生辭職而導致的 董事會空缺。董事會任命謝先生為審計委員會主席、 薪酬委員會成員和提名與公司治理委員會成員。2023年8月30日，公司收到了納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的 正式通知，確認公司任命謝忠良先生為公司董事會成員，從而重新遵守了 《上市規則》 5605 (b) (1) 和5605 (c) (2) 中規定的獨立董事和審計委員會關於繼續在納斯達克資本市場上市的要求 2023 年 7 月 31 日，董事會和審計委員會， ，此事現已結案。
新冠肺炎
從 2020 年 1 月下旬開始，中國爆發的 COVID-19 病毒（“COVID-19”） 已迅速蔓延到世界許多地方。2020 年 3 月，世界衞生組織 宣佈 COVID-19 為大流行病。鑑於中美兩國 COVID-19 疫情的持續擴大，我們的業務、經營業績和財務狀況仍受到不利影響。如果進一步爆發 或 COVID-19 捲土重來，情況仍然非常不確定。因此，我們很難估計 COVID-19 進一步爆發或捲土重來可能對 我們的業務或經營業績產生的不利影響。
2022年12月初，中國政府 放鬆了對 COVID-19 的嚴格控制措施，這導致感染人數激增，業務運營中斷。 COVID-19 未來對公司中國經營業績的任何影響將在很大程度上取決於未來的發展 和可能出現的有關 COVID-19 變體的持續時間和復甦的新信息，以及政府當局 為遏制 COVID-19 或處理其影響而採取的行動，幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。
COVID-19 對我們的業務、財務 狀況和經營業績的影響包括但不限於以下方面：
| ● | 由於中美之間的旅行限制，我們的 合資企業無法按計劃開始運營，這減緩了我們的新業務發展。 |
| ● | COVID-19 對我們的加密採礦機銷售造成了重大不利影響 。具體而言，加密採礦機制造商受到用於生產高度專業化的加密採礦機的半導體 供應受限的影響；與COVID相關的問題加劇了港口擁堵和 間歇性供應商停工和延誤，導致發貨延遲和加快交貨的額外費用；結果， 我們無法及時履行客户訂單，導致訂單取消和部分購買價格退款， 從和解協議中可以明顯看出時髦的。 |
儘管 COVID-19 對我們運營的影響在 2023 年有所減少，但 這種影響仍然存在，並且可能會在不可預見的時間內持續存在。COVID-19 未來任何傳播對 公司在中國業務的影響將在很大程度上取決於 COVID-19 變種的持續時間和捲土重來，以及政府當局為遏制 COVID-19 或處理其影響而採取的行動 ，幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。
32
運營結果
截至2023年9月30日的三個月與 2022年的比較
下表列出了我們在指定時期內成本和支出的組成部分 ：
| 在截至9月 30的三個月中， | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | ||||||||||||||||||||||
| 美元$ | % | 美元$ | % | 美元$ | % | |||||||||||||||||||
| 收入 | 895,926 | 100.0 | % | 1,221,204 | 100.0 | % | (325,278 | ) | (26.6 | )% | ||||||||||||||
| 收入成本 | 1,002,949 | 111.9 | % | 745,627 | 61.1 | % | 257,322 | 34.5 | % | |||||||||||||||
| 毛利率 | (11.9 | )% | 不適用 | 38.9 | % | 不適用 | (50.8 | )% | 不適用 | |||||||||||||||
| 銷售費用 | 55,853 | 6.2 | % | 27,375 | 2.2 | % | 28,478 | 104.0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 2,054,153 | 229.3 | % | 2,988,920 | 244.8 | % | (934,767 | ) | (31.3 | )% | ||||||||||||||
| 加密貨幣的減值損失 | 72,179 | 8.1 | % | - | 0 | % | 72,179 | 100 | % | |||||||||||||||
| 可疑賬款準備金，淨額 | 48,618 | 5.4 | % | - | 0 | % | 48,618 | 100 | % | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | 0 | % | 247,333 | 20.3 | % | (247,333 | ) | 0 | % | ||||||||||||||
| 成本和支出總額 | 3,233,752 | 360.9 | % | 4,009,255 | 328.3 | % | (775,503 | (19.3 | )% | |||||||||||||||
收入
下表按細分市場列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的 三個月的摘要信息：
| 截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 895,926 | $ | - | $ | 895,926 | ||||||
| 收入成本 | $ | 1,002,949 | $ | - | $ | 1,002,949 | ||||||
| 毛利 | $ | (107,023 | ) | $ | - | $ | (107,023 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | $ | 37,770 | $ | 357 | $ | 38,127 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||
| 毛利率 | (11.9 | )% | 100.0 | % | (11.9 | )% | ||||||
| 在已結束的三個月中 2022年9月30日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 加密採礦的銷售 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 724,159 | $ | 497,045 | $ | 1,221,204 | ||||||
| 收入成本 | $ | 745,627 | $ | - | $ | 745,627 | ||||||
| 毛利 | $ | (21,468 | ) | $ | 497,045 | $ | 475,577 | |||||
| 折舊和攤銷 | $ | 78,945 | $ | - | $ | 78,945 | ||||||
| 資本支出總額 | $ | 150,966 | $ | - | $ | 150,966 | ||||||
| 毛利率 | (3.0 | )% | 100.0 | % | 38.9 | % | ||||||
33
|
已結束三個月的變動百分比 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 | ||||||||||||
| 運費 物流 服務 | 的銷售額 加密採礦 機器 | 總計 | ||||||||||
| 淨收入 | 23.7 | % | 0 | % | (26.6 | )% | ||||||
| 收入成本 | 34.5 | % | - | 34.5 | % | |||||||
| 毛利 | 398.5 | % | 0 | % | (122.5 | )% | ||||||
| 折舊和攤銷 | (52.2 | )% | - | (51.7 | )% | |||||||
| 資本支出總額 | 0 | % | - | 0 | % | |||||||
| 毛利率 | (8.9 | )% | 0 | % | (50.8 | )% | ||||||
按地理位置分列的收入分類信息為 如下：
| 在已結束的三個月中 | ||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 中國人民共和國 | $ | 700,656 | $ | 248,210 | ||||
| 美國 | 195,270 | 972,994 | ||||||
| 總收入 | $ | 895,926 | $ | 1,221,204 | ||||
截至2023年9月30日的三個月，收入從2022年同期的1,221,204美元下降了325,278美元，跌幅約為26.6％。下降主要是 是由於加密採礦機的銷量下降。截至2023年9月30日的三個月，我們的物流服務業務收入從2022年同期的724,159美元增長了171,767美元，約合23.7％，至895,926美元。該公司自2023年1月1日起停止銷售 加密採礦設備。
收入成本
我們的貨運物流服務 板塊的收入成本主要包括各種貨運公司的運費、人工成本、倉庫租金以及其他管理費用和雜項成本。 截至2023年9月30日的三個月，我們的貨運物流服務板塊的收入成本為1,002,949美元，與2022年同期的745,627美元相比，增長了257,322美元，增長了約34.5％，這是由於疫情導致我們在中國業務的運費成本增加。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，我們的毛利率分別為（11.9％）和38.9％。毛利率的下降主要是由於我們銷售加密 採礦設備的收入減少。我們按淨額確認了這筆收入，從而降低了我們的總體業務利潤率。
運營成本和費用
運營成本和支出從截至2023年9月30日的三個月的3,233,752美元下降了775,503美元，下降了約19.3％，而2022年同期為4,009,255美元。 這種下降主要是由於一般和管理費用以及股票薪酬的減少，下文 將對此進行更全面的討論。
銷售費用
我們的銷售費用主要包括薪水、 餐費和招待費以及銷售代表的差旅費。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的銷售費用為55,853美元，而2022年同期為27,375美元，增長了28,478美元，增長了約104％。 的增長主要是由於與2022年同期 相比，我們在中國的貨運物流板塊的營銷費用增加。
34
一般和管理費用
我們的一般和管理費用主要包括 的工資和福利、行政部門的差旅費用、辦公開支以及用於審計、法律和信息技術諮詢的監管申報和專業 服務費。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的一般和管理 費用為2,054,153美元，而2022年同期為2,988,920美元，減少了934,767美元，下降了約31.3％。減少 的主要原因是專業費用減少了約140萬美元，這主要是與公司 特別委員會調查涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不足的指控相關的法律費用 及其在《興登堡報告》中提出的某些管理人員及其他相關事項中提出的涉嫌欺詐、虛假陳述和披露不充分的指控。
可疑賬款準備金，淨額
我們的壞賬支出總額約為 48,618美元，這主要是由於有50,000美元的壞賬準備金，用於在紐約傑里科提前終止租賃協議的存款。
加密貨幣的減值損失
由於無法驗證加密貨幣的所有權，我們記錄了我們持有的 比特幣的減值72,179美元。
股票薪酬
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，我們的股票薪酬為零美元和247,333美元。
其他費用，淨額
截至2023年9月30日的三個 個月中，其他支出淨額為77,170美元，主要包括我們約21,917美元的可轉換債務的利息支出和56,042美元的交易所 收益或虧損56,042美元，而2022年同期可轉換債務的利息支出為61,643美元。
税收
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，我們沒有記錄 的任何所得税支出。
截至2023年6月30日，公司在美國的業務產生的累計美國聯邦淨運營虧損（“NOL”）約為4,170萬美元，這可能會減少 未來的聯邦應納税所得額。在截至2023年9月30日的三個月中，產生了約210萬澳元的淨利潤， 從此類淨利潤中獲得的税收優惠約為920萬美元。截至2023年9月30日，該公司的累計淨資產總額為 約為4,380萬美元，這可能會減少未來的聯邦應納税所得額。
截至2023年6月30日，公司在中國的業務累計淨虧損約為170萬美元，這主要來自淨虧損。在截至2023年9月30日的三個月中，額外產生了約10萬美元的淨利潤。截至2023年9月30日，該公司的累計淨利潤總額為約180萬美元，這可能會減少將於2026年到期的未來應納税所得額。
公司定期評估實現遞延所得税資產（“DTA”）的可能性，並通過估值 補貼減少遞延所得税資產的賬面金額，以免部分變現。管理層考慮了新的正面和負面證據，表明 可能會影響公司未來的遞延所得税資產變現，包括其最近的累積收益經驗、對未來收入的預期 、可用於納税申報的結轉期和其他相關因素。該公司確定，由於公司 的重組和涉足新業務，由於未來收益的不確定性，其遞延所得税資產很可能無法變現。截至2023年9月30日，該公司為其DTA提供了100％的補貼。根據管理層 對公司更有可能變現的遞延所得税資產金額的重新評估，截至2023年9月30日的三個月， 的估值淨增長約為479,000美元。
35
淨虧損
由於上述原因，截至2023年9月30日的三個月，我們的淨虧損 為2,414,996美元，而2022年同期的淨虧損為2,950,326美元。扣除 非控股權益後，截至2023年9月30日的三個月，歸屬於我們的淨虧損為2,290,185美元，而2022年同期的 為3,084,352美元。截至2023年9月30日的三個月，歸屬於我們的綜合虧損為2,167,204美元，而2022年同期為2,930,353美元。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們有10,054,652美元的現金（包括手頭現金和銀行現金）。我們的大部分現金存放在香港的銀行。
下表彙總了我們所示期間的 現金流量：
| 在截至 9月30日的三個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (1,999,968 | ) | $ | (3,161,398 | ) | ||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | $ | 49,969 | $ | (80,701 | ) | |||
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (5,403,424 | ) | $ | - | |||
| 現金淨減少 | $ | (7,353,423 | ) | $ | (3,242,099 | ) | ||
| 期初的現金 | $ | 17,390,156 | $ | 55,833,282 | ||||
| 匯率波動對現金的影響 | $ | 17,919 | $ | (130,980 | ) | |||
| 期末現金 | $ | 10,054,652 | $ | 52,460,203 | ||||
下表概述了我們的營運資金：
| 九月三十日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 變體 | % | |||||||||||||
| 流動資產總額 | $ | 10,688,704 | $ | 18,192,716 | $ | (7,504,012 | ) | (41.2 | )% | |||||||
| 流動負債總額 | $ | 4,667,742 | $ | 5,031,769 | $ | (364,027 | ) | (7.2 | )% | |||||||
| 營運資金 | $ | 6,020,962 | $ | 13,160,947 | $ | (7,139,985 | ) | (54.3 | )% | |||||||
| 當前比率 | 2.29 | 3.62 | (1.33 | ) | (36.7 | )% | ||||||||||
在評估流動性時，我們監控和分析 我們的手頭現金以及我們的運營和資本支出承諾。我們的流動性需求是為了滿足我們的營運資金需求、 運營費用和資本支出義務。截至2023年9月30日，我們的營運資金約為600萬美元 ，現金約為1,010萬美元。我們認為，我們目前的營運資金足以支持我們的運營和未來十二個月到期的債務 債務。
運營活動
截至2023年9月30日的三個月，我們在經營活動中使用的淨現金約為200萬美元。截至2023年9月30日的三個月 的運營現金流出主要歸因於我們的淨虧損約240萬美元，經10萬美元的非現金租賃支出和10萬美元的加密貨幣減值損失調整後。
截至2022年9月30日的三個月，我們在經營活動中使用的淨現金約為320萬美元。截至2022年9月30日的三個月 30日的運營現金流出主要歸因於我們約300萬美元的淨虧損，經大約 20萬美元的非現金股票薪酬調整後。由於我們收到了出售加密貨幣設備的預付款，其他應收賬款的現金流入減少了約20萬美元，遞延收入減少了約460萬美元。我們的現金流入減少了向關聯方供應商預付的約410萬美元 ，這筆款項用於購買加密貨幣設備。
36
投資活動
截至2023年9月30日的三個月，投資活動提供的淨現金約為505萬美元，這要歸因於關聯方向王慶剛先生旗下的浙江金邦 燃料能源有限公司（“浙江金邦”）還款。
截至2022年9月30日的三個月，投資活動提供的淨現金約為80,701美元，這要歸因於收購了大約 20萬美元的財產和設備，以及由於關聯方按時付款，應收貸款約為70,265美元。
融資活動
截至2023年9月30日的三個月， 用於融資活動的淨現金為540萬美元，這要歸因於償還了500萬美元的可轉換票據和403,424美元的應計利息 。
截至2022年9月30日的三個月， 我們沒有任何融資活動。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則編制財務報表和相關的 披露以及公司對其財務 狀況和經營業績的討論和分析，要求公司管理層做出影響 報告金額的判斷、假設和估計。附註2，公司 截至2023年6月30日止年度的10-K表年度報告中合併財務報表附註的 “重要會計政策摘要”（描述在編制 公司合併財務報表時使用的重要會計政策和方法。自2022年10-K表格發佈以來，公司的關鍵會計 估算值沒有重大變化。
資產負債表外安排
沒有。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
按照《交易法》第 12b-2 條的定義 ，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項下其他要求的信息。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持旨在確保我們在根據經修訂的 1934 年《證券交易法》（“交易法”）提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格 規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施 和程序，旨在確保我們在根據《交易所 法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和首席財務官 ，以便及時就所需的披露做出決定。
37
截至2023年9月30日，公司在其管理層（包括公司首席運營官 ）的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了 評估。根據前述 評估，首席運營官得出結論，公司的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條 和第15d-15（e）條）無法有效確保公司在根據《交易法》提交或提交的 報告中要求披露的信息在 中規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告由於對財務報告的內部控制不力，適用的規則和表格，源於以下各點物質 弱點：
| ● | 在合併過程中編制 和審查部分子公司的日記賬分錄的會計人員缺乏職責分離，集團內不同實體之間缺乏對財務信息的監督、協調和溝通 ； |
| ● | 會計部門 缺乏全職的美國公認會計原則人員，無法監控和核對交易記錄，這導致先前發佈的財務 報表中的收入確認錯誤； |
| ● | 缺乏具備根據美國公認會計原則處理、審查和 記錄非例行或複雜交易的技術能力的資源； |
| ● | 缺乏對照實際預算的管理控制審查， 對差異進行精確分析，這種分析可以通過賬目分析來解釋； |
| ● | 缺乏識別和記錄關聯方 交易的適當程序，導致重報先前發佈的財務報表； |
| ● | 缺乏維護會計 記錄支持文件的適當程序；以及 |
| ● | 對公司的現金支付 流程缺乏適當的監督，導致其前高管濫用公司資金。 |
為了補救上述 的重大缺陷，我們將實施額外的政策和程序，其中可能包括：
| ● | 僱用額外的會計人員及時報告內部財務 ； |
| ● | 向董事會報告其他重要和非常規交易 並獲得適當的批准； |
| ● | 招聘更多具有適當水平 的美國公認會計原則知識和經驗的合格專業人員，以協助解決非常規或複雜交易中的會計問題； |
| ● | 為高級管理人員、管理人員、會計部門和IT人員開發和開展美國公認會計原則知識、美國證券交易委員會報告和內部 控制培訓，使管理層和關鍵 人員瞭解美國證券法規定的財務報告內部控制要求和要素； |
| ● | 根據對業務運營的 瞭解制定預算和制定預期，定期將實際結果與預期進行比較，並記錄波動的原因 並進行進一步分析。這應由首席財務官完成，由首席執行官審查，並與董事會溝通； |
| ● | 加強公司治理； |
| ● | 為公司的關聯 方身份制定政策和程序，以正確識別、記錄和披露關聯方交易；以及 |
| ● | 為公司的資金支付 流程制定適當的程序，確保只有在獲得適當授權後才能為有效的商業目的支付現金，並正確記錄所有支出 。 |
財務 報告內部控制的變化。
在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制 （定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有任何變化， 對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。
38
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
2021 年 10 月 3 日，公司與 HighSharp（深圳高瑞）電子技術有限公司（“HighSharp”）簽訂了 戰略聯盟協議，成立 一家名為 Thor Miner Inc.（“Thor Minor”）的比特幣礦機協作工程、技術開發和商業化的合資企業，授予雷神礦機涵蓋設計、製作、知識產權的專有權利， 品牌、營銷和銷售。2021 年 10 月 11 日，Thor Miner 在特拉華州成立，由公司持有 51% 的股權， HighSharp 持有 49% 的股權。
SOS Information Technology New York, Inc.（“SOSNY”）是根據紐約州法律註冊成立的公司，也是SOS Ltd.（一家為中國緊急救援服務提供營銷數據、技術和解決方案的紐約證券交易所上市控股公司 的全資子公司，於2022年12月9日在紐約州 最高法院對雷神礦業（連同公司）提起訴訟，被稱為 “公司被告”）、 曹蕾、楊潔、約翰·利維、劉鐵亮、潘拓、邱實、山靜和王衡（共同受理）改為 “個人 被告”）（個人被告和公司被告合稱為 “被告”）。SOSNY和 Thor Miner於2022年1月10日簽訂了購買和銷售協議（“PSA”），以購買2億美元的加密採礦設備，SOSNY聲稱被告違反了該協議。
SOSNY和被告達成了特定的和解 協議和全面相互釋放，生效日期為2022年12月28日（“和解協議”）。根據 和解協議，Thor Miner同意向SOSNY支付1300萬美元（“和解付款”），以換取SOSNY 在對和解被告有偏見的情況下駁回訴訟，對所有其他被告沒有偏見。 的全額和解付款已於2022年12月支付，SOSNY於2022年12月28日以偏見為由駁回了對我們和其他被告的訴訟。
該公司和雷神礦業進一步保證 並同意，如果他們從HighSharp獲得與PSA相關的額外資金，他們將立即以 向SOSNY轉賬此類資金，金額不超過40,560,569美元（這是SOSNY根據PSA支付的總金額減去SOSNY根據PSA實際收到的機器價格 ）。和解付款以及SOSNY隨後從HighSharp收到的任何款項將從SOSNY先前支付、現已到期和應付給SOSNY的40,560,569美元的總金額中扣除 。在進一步考慮和解 協議時，Thor Miner向SOSNY提供了將其可能對HighSharp提出的所有索賠或其他索賠轉讓給PSA的收益。
2022年9月23日，和信環球有限公司和 Viner Total Investments Fund向美國紐約南 區地方法院對該公司和其他被告提起訴訟（“和信訴訟”）。2022年12月5日，聖哈德遜集團有限責任公司、Imperii Strategies LLC、Isyled 科技有限公司和Hsqynm Family Inc.在美國紐約南區地方法院 對該公司和其他被告提起訴訟（“聖哈德遜訴訟”，以及和信訴訟，“投資者 訴訟”）。投資者訴訟中的原告是2021年12月與公司 簽訂證券購買協議的投資者，詳情見下文。這些原告均聲稱因違反聯邦證券法 、違反信託義務、欺詐性誘惑、違反合同、轉換和不當致富等行為而提起訴訟， 並要求金錢賠償和具體表現，以刪除根據證券購買 協議出售的某些證券中的傳奇信息。Hexin訴訟要求賠償 “至少600萬美元” 的金錢損失，外加利息、成本、費用和律師費。聖哈德遜訴訟要求賠償 “至少440萬美元”，外加利息、成本、費用和律師費。
39
2022年10月6日，金河資本有限公司（“金合”） 向美國紐約南區地方法院對該公司提起訴訟，聲稱其訴訟理由 除其他外，涉及金河之間簽訂的財務諮詢協議，違反誠信和公平交易契約，轉換，量子利潤和不公正的 致富他和公司於 2021 年 11 月 10 日成立。 Jinhe要求賠償 “至少57.5萬美元” 和 “可能超過180萬美元”，外加利息、 費用和律師費。
2023年1月10日，聖哈德遜訴訟 與金河訴訟和和信訴訟合併，2023年2月24日，法院在無偏見的情況下駁回了所有三項合併訴訟，以進一步推動雙方達成解決爭端的原則協議。公司、 楊潔、景山和三起訴訟的原告簽訂了某種和解協議和全面相互釋放， 的生效日期為2023年3月10日，根據該協議，公司同意向原告支付10,525,910.82美元。原告同意 解除並永久釋放被告在這些訴訟中已經或可能提出的所有索賠，並帶着偏見駁回每項訴訟 。公司對如何在 和原告之間分配和解款項一無所知或一無所知。該公司於2023年3月14日支付了和解款項。原告同意不可撤銷地沒收他們持有的3,728,807股普通股。這些股份的註銷已經完成。2023年3月10日 ，股票的公允價值為2,125,420美元，超過已取消股票公允價值的結算金額在公司的 合併運營報表中記作其他支出。
2022年12月9日，據稱 代表在2021年2月至2022年11月期間購買或收購公司公開交易證券的個人或實體 的Piero Crivellaro向美國紐約東區 地方法院對公司和其他被告提起了假定集體訴訟，指控其違反了與公司在紐約東區 所做的虛假或誤導性披露有關的聯邦證券法 其公開文件。原告要求賠償未指明的賠償，外加利息、成本、費用和律師費。2023年2月7日， 又有兩名原告申請被任命為該訴訟的首席集體原告；這些動議仍在法院 的審議之中。由於該行動仍處於初期階段，公司無法預測結果。
2023年3月23日，我們公司的間接 全資子公司SG Shipping & Risk Solution Inc. 與Goalowen Inc.簽訂了營業收入權轉讓合同，根據該合同， Goalowen同意以300萬美元的價格將其經營金槍魚漁船收入的權利轉讓給新加坡海運。此類合同 是由公司前首席運營官山靜未經董事會授權簽署的。2023年5月5日，山女士未經董事會授權，向Goalowen電匯了300萬美元的 。該公司對景山提起申訴，指控她進行了 未經授權的轉賬。
2023年10月23日，該公司對其前首席財務官拓潘提起訴訟 ，指控她因涉嫌參與了兩次未經授權的公司轉賬而進行轉換， 金額分別為21.9萬美元和7,920美元。
除上述事項外，公司還面臨其他 起合同訴訟，無法估計結果。
政府調查
《興登堡報告》發佈後， 公司收到了美國紐約南區檢察官辦公室和美國 證券交易委員會的傳票。該公司正在就這些問題與這些政府機構合作。公司 無法估計政府調查的結果或持續時間。
有關我們法律訴訟的討論，請參閲 第一部分 “第 1 項” 中的信息。業務——最新發展” 載於我們截至2023年6月30日的 財年10-K表年度報告。我們在2023年10-K表格中披露的法律訴訟沒有實質性變化。
40
第 1A 項。風險因素
截至本季度報告發布之日，我們）2023年9月29日向美國證券交易委員會提交的截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告 中披露的風險因素沒有重大變化。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露此類風險因素的變化或披露其他風險因素。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品
以下證物作為 的一部分提交或以引用方式納入本10-Q表季度報告：
| 數字 | 展覽 | |
| 10.1 | 新能源科技有限公司與信誠集團公司簽訂的新能源項目服務協議，日期為2023年10月19日。 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證。 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展 計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 Label Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展 演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面 Interactive 數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交。 |
41
簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| 奇點未來技術有限公司 | ||
| 2023年11月13日 | 來自： | /s/ 劉子元 |
| 劉子元 | ||
| 首席執行官 | ||
| 2023年11月13日 | 來自： | /s/ 曹穎 |
| 曹穎 | ||
| 首席財務官 | ||
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