美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是 ☐ 不是
截至2023年10月31日，Bumble Inc. 有
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告或本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了Bumble Inc.管理層當前對其運營、財務業績、行業和業務的看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。在某些情況下，你可以通過使用 “展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃” 等詞語來識別這些前瞻性陳述）、” “估計”、“預期”、“預測”、“可能的結果” 以及/或這些詞語或其他具有未來或前瞻性質的可比詞語的否定版本。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此，有或將來會有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果或結果存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素：
有關我們面臨的這些以及其他風險和不確定性的更多信息，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年10-K表格”）的第一部分，“第1A項——風險因素”。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，我們提醒您，上述重要因素可能不包含所有對您重要的因素。除非法律要求，否則Bumble Inc. 沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站（www.bumble.com和ir.bumble.com），有時還使用我們的公司X賬户（前身為Twitter）（www.twitter.com/bumble）和領英（www.linkedin.com/company/bumble）來發布公司信息。我們通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播外，投資者還應監控這些渠道。此外，當您通過訪問我們網站的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，您可能會自動收到有關Bumble的電子郵件提醒和其他信息
1
在 ir.bumble.com 上。但是，我們的網站和社交媒體渠道的內容不是本10-Q表季度報告的一部分。
某些定義
除非另有説明或上下文另有要求，否則在本季度報告中使用：
2
3
目錄
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頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
5 |
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簡明合併資產負債表 |
5 |
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簡明合併運營報表 |
6 |
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綜合運營簡明合併報表 |
7 |
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簡明合併權益變動表 |
8 |
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簡明合併現金流量表 |
12 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
13 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
34 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
49 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
50 |
第二部分。 |
其他信息 |
|
第 1 項。 |
法律訴訟 |
51 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
51 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
51 |
第 5 項。 |
其他信息 |
52 |
第 6 項。 |
展品 |
53 |
|
簽名 |
54 |
4
第一部分——財務所有信息
第 1 項。財務報表（未經審計）。
Bumble Inc.
精簡合併ted 資產負債表
（以千計，股票和每股信息除外）
（未經審計）
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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使用權資產 |
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財產和設備，淨額 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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遞延所得税資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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應付賬款 |
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$ |
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遞延收入 |
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應計費用和其他流動負債 |
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長期債務的流動部分，淨額 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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遞延所得税負債，淨額 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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A類普通股（面值美元） |
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B類普通股（面值美元） |
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優先股（面值 $） |
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額外的實收資本 |
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庫存股（ |
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累計赤字 |
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累計其他綜合收益 |
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Bumble Inc. 股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Bumble Inc.
簡明合併 S運營聲明
（以千計，每股信息除外）
（未經審計）
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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收入 |
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運營成本和支出： |
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收入成本 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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產品開發費用 |
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折舊和攤銷費用 |
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運營成本和支出總額 |
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營業收益（虧損） |
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利息收入（支出），淨額 |
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其他收入（支出），淨額 |
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所得税前收入（虧損） |
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所得税優惠（準備金） |
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淨收益（虧損） |
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歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
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歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損） |
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每股基本收益（虧損） |
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攤薄後的每股收益（虧損） |
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$ |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Bumble Inc.
簡明合併報表綜合運營部隊
（以千計）
（未經審計）
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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淨收益（虧損） |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）： |
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外幣折算調整的變化 |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額 |
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) |
綜合收益（虧損） |
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歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） |
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歸屬於Bumble Inc.股東的綜合收益（虧損） |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2023年9月30日的三個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
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A 級 |
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B 級 |
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額外 |
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財政部 |
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累積的 |
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累積的 |
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Bumble Inc. 股東總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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股份 |
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金額 |
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赤字 |
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收入 |
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公平 |
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興趣愛好 |
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公平 |
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截至2023年6月30日的餘額 |
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淨收益（虧損） |
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股票薪酬支出 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
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以普通單位交換A類普通股 |
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向非控股權持有人分配 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2023年9月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2022年9月30日的三個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
|
A 級 |
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B 級 |
|
額外 |
|
累積的 |
|
累積的 |
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Bumble Inc. 股東總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入 |
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公平 |
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興趣愛好 |
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公平 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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淨收益（虧損） |
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股票薪酬支出 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2022年9月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2023年9月30日的九個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
財政部 |
|
累積的 |
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累積的 |
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Total Bumble Inc. |
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非控制性 |
|
總計 |
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股份 |
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金額 |
|
股份 |
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金額 |
|
資本 |
|
股份 |
|
金額 |
|
赤字 |
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收入 |
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公平 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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淨收益（虧損） |
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股票薪酬支出 |
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普通單位交換引起的應收税款協議的影響 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
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以普通單位交換A類普通股 |
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向非控股權持有人分配 |
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股票回購 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2023年9月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
10
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2022年9月30日的九個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
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A 級 |
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B 級 |
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額外 |
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累積的 |
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累積的 |
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Total Bumble Inc. |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入 |
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公平 |
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興趣愛好 |
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公平 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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淨收益（虧損） |
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股票薪酬支出 |
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普通單位交換引起的應收税款協議的影響 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
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以普通單位交換A類普通股 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2022年9月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
11
Bumble Inc.
精簡合併分級現金流量表
（以千計）
（未經審計）
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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來自經營活動的現金流： |
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淨收益（虧損） |
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調整後的淨收益（虧損）與經營活動提供的（用於）的淨現金： |
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折舊和攤銷 |
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減值損失 |
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利率互換公允價值的變化 |
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或有盈餘負債公允價值的變化 |
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非現金租賃費用 |
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遞延所得税 |
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股票薪酬支出 |
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淨外匯差額 |
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其他，淨額 |
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資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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其他流動資產 |
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應付賬款 |
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遞延收入 |
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法律責任 |
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租賃負債 |
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應計費用和其他流動負債 |
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其他，淨額 |
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由（用於）經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流： |
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資本支出 |
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收購業務，扣除獲得的現金 |
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由（用於）投資活動提供的淨現金 |
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來自融資活動的現金流： |
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償還定期貸款 |
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向非控股權益持有人支付的分配 |
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股票回購 |
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代表員工以股票獎勵支付的預扣税 |
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由（用於）融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） |
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現金和現金等價物以及限制性現金，期初 |
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現金和現金等價物以及限制性現金，期末 |
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減少限制性現金 |
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期末的現金和現金等價物 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
12
Bumble Inc.
未經審計的Condensed Co附註合併財務報表
注1-組織和演示基礎
公司概述
Bumble Inc.的主要業務是通過訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序，為北美、歐洲和全球其他國家提供服務。Bumble Inc. 通過其擁有和運營的網站和應用程序提供這些服務。Bumble Inc.（“公司” 或 “Bumble”）於2020年10月5日註冊為特拉華州的一家公司，目的是促進首次公開募股（“首次公開募股”）和其他相關交易，以運營Buzz Holdings L.P.（“Bumble Holdings”）及其子公司的業務。
在首次公開募股和重組交易之前，特拉華州有限合夥企業Bumble Holdings L.P.（“Bumble Holdings”）的主要目的是為黑石公司（“黑石” 或 “贊助商”）管理的一組投資基金收購（“贊助商收購”）Worldwide Vision L.P.（“Bumble Holdings”）的多數股權提供資金（“贊助商收購”）。由於Bumble Holdings以前沒有任何業務，百慕大豁免有限公司Worldwide Vision Limited被視為Bumble Holdings及其合併子公司的前身。
2021 年 2 月 16 日，公司完成了首次公開募股
在首次公開募股方面，組織結構轉變為傘式合夥企業，Bumble Inc.成為Bumble Holdings的普通合夥人。重組交易作為受共同控制的實體之間的交易入賬。因此，對收購保薦人之後以及首次公開募股和重組交易之前的財務報表進行了調整，合併了先前獨立的實體以供列報。作為普通合夥人，Bumble Inc.運營和控制所有業務和事務，並通過Bumble Holdings及其子公司開展業務。Bumble Inc.在其合併財務報表中合併了Bumble Holdings，並在合併財務報表中報告了與首次公開募股前普通單位持有者持有的普通單位以及持續激勵單位持有者持有的激勵單位相關的非控股權益。
假設根據普通單位持有人簽訂的交換協議，將所有已發行的普通股一對一地交換為A類普通股，則會有
本報告中所有提及 “公司”、“我們” 或 “我們” 的內容均指Bumble Inc.
二次供應
2021 年 9 月 15 日，公司完成了二次發行
2023 年 3 月 8 日，公司完成了二次發行
Bumble沒有在二次發行中出售任何A類普通股，也沒有從銷售中獲得任何收益。除承保折扣外，Bumble支付了與黑石集團銷售股東和創始人出售股票相關的費用。
列報和合並的基礎
這些附註所附未經審計的簡明合併財務報表包括公司的財務報表、公司全資擁有的所有實體以及公司擁有控股財務權益的所有實體的財務報表。公司間往來交易和餘額已被清除。未經審計的簡明合併財務報表
13
是根據美國公認會計原則編制的，在所有重大方面都與公司2022年10-K表格中適用的內容一致。這些未經審計的簡明合併財務報表應與2022年10-K表中包含的合併報表及其附註一起閲讀。
合併子公司的非控股權益是指子公司的權益（淨資產）中不可直接或間接歸屬於公司的部分。非控股權益在合併資產負債表中作為權益的單獨組成部分列報，淨收益的列報方式修改為歸屬於控股權和非控股權益的本期收益和其他綜合收益。公司的非控股權益代表實質性的利潤分享安排，使用歸因方法，損益歸因於控股權和非控股權益。
權益重新分類變動表
2023年第二季度，公司調整了合併權益變動報表中的餘額，以更正股票薪酬的分配情況
該公司得出結論，這種錯誤分類對合並財務報表無關緊要，並指出它對先前報告的合併經營報表、綜合經營報表和現金流沒有影響。
業務報表重新分類
從2023年1月1日起，公司將支持工程、數據設計和產品管理的某些員工和非員工相關費用以及技術基礎設施的維護和支持成本從 “一般和管理費用” 重新分類為 “產品開發費用”，以與運營職能保持一致ns。該公司已對美元進行了重新分類
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
附註2-選定重要會計政策摘要
以下是部分重要會計政策，包括在截至2023年9月30日的九個月內因達成新交易或採用新會計政策而增加或修改的會計政策。請參閲註釋 2， 精選重要會計政策摘要，在我們2022年10-K表中的年度合併財務報表中，以獲取我們重要會計政策的完整清單。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響報告的資產和負債金額、收入和支出。公司的重大估計涉及業務合併、資產減值、與法律意外事件相關的潛在債務、或有對價的公允價值、衍生品的公允價值、股票薪酬、應收税款協議和所得税。
這些估計是基於管理層的最佳估計和判斷。實際結果可能與這些估計值有所不同。估計、判斷和假設不斷進行評估，其依據是管理層的經驗和其他因素，包括對未來事件的預期，這些預期在當時情況下被認為是合理的。這些假設、判斷和估計的不確定性可能導致需要對未來時期受影響的資產或負債的賬面金額進行實質性調整的結果。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括銀行現金、手頭現金、電子貨幣賬户中的現金、隔夜存款和貨幣市場基金投資。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，由於俄羅斯-烏克蘭衝突實施的制裁，該公司已將俄羅斯持有的現金歸類為限制性現金，這些現金包含在隨附的簡明合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 中。
14
股票回購計劃
根據公司股票回購計劃回購的股票作為庫存股持有，並在隨附的簡明合併資產負債表中反映為股東權益的減少。退休後，股票回購將根據股票面值減少普通股，並減少回購價格超過面值的資本盈餘。如果公司仍有累計赤字餘額，則超過面值的部分將計入額外的實收資本。一旦公司有留存收益，超出部分將全部計入留存收益。
消費税義務將包含在公司簡明合併財務報表中回購股票的成本中。與隨後發行股票相關的消費税義務的減少將反映為對先前記錄的消費税的調整。
2023 年 5 月，董事會批准了一項高達 $ 的股票回購計劃
收入確認
公司根據財務會計準則委員會ASC主題606 “與客户簽訂合同的收入”（“ASC 606”）確認服務收入。根據ASC 606，當公司的履約義務得到履行時，公司通過將承諾服務的控制權移交給客户來確認收入，金額應反映公司為換取這些服務而預計有權獲得的對價。為了確定實體確定屬於ASC 606範圍內的安排的收入確認，公司按照ASC 606的規定執行以下五個步驟：
只有當公司有可能收取應得的對價以換取向客户轉讓的商品或服務時，公司才將五步模式應用於合同。在合同開始時，一旦確定合同屬於ASC 606的範圍，公司就會評估每份合同中承諾的商品或服務，確定哪些是履約義務，並評估每種承諾的商品或服務是否不同。然後，公司將履行義務時（或作為）履行義務分配給相應履約義務的交易價格金額確認為收入。
收入主要以定期訂閲和應用內購買的形式獲得。訂閲收入扣除税款、退款和信用卡退款。該收入最初是遞延的，並在適用的訂閲期內使用直線法進行確認。終身訂閲的收入將延遲到訂户關係的平均預期期限，目前估計為十二個月。購買應用程序內功能的收入根據使用情況進行確認。未使用的應用內購買費用根據基礎協議的條款到期，如果收入可能不會發生重大逆轉，則被確認為收入。該公司還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入。顯示廣告時確認在線廣告收入。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款予以確認。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，沒有客户佔總收入的10％。
15
在本報告所述期間，應用程序的收入如下（以千計）：
|
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截至2023年9月30日的三個月 |
|
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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Bumble 應用程序 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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Badoo 應用程序和其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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遞延收入
遞延收入包括在公司業績之前收到或按合同到期的預付款。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同列報。當適用的訂閲期限或履行義務的預期完成時間為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為流動收入。遞延收入餘額為 $
公允價值測量
對於定期以公允價值計量的金融資產和負債，公司遵循ASC 820（公允價值計量）。公司使用公允價值層次結構，根據估值的可用輸入以及它們在市場上可觀察或不可觀察的程度，對以公允價值計量的金融工具進行分類。
公允價值層次結構的三個級別如下：
|
|
第 1 級-相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
|
|
第 2 級-根據類似工具的可觀察市場數據（例如類似資產或負債的報價）對資產和負債進行估值。 |
|
|
第 3 級-不可觀察的輸入，幾乎沒有或根本沒有市場數據，需要公司根據現有的最佳信息制定自己的假設。 |
參見注釋 8， 公允價值測量，以獲取更多信息。
股票薪酬
公司通常以股票期權、限制性股票、激勵單位或限制性股票單位（“RSU”）的形式向員工發放股票獎勵。股權獎勵的薪酬成本按其授予日的公允價值衡量，對於限制性股票和限制性股票單位，則根據公司標的普通股的公允價值估算。股票期權的授予日公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算時間歸屬獎勵或退出歸屬獎勵的期權定價框架中的蒙特卡羅模擬方法估算的。這要求管理層對公司股票獎勵在授予日的公允價值做出假設，包括預期的獎勵期限、根據與預期獎勵期限相稱的時間段計算的公司股票的預期波動率、無風險利率和公司股票的預期股息收益率。對於時間歸屬獎勵，補償成本在必要的服務期（通常是歸屬期）內使用分級歸因法進行確認。
在首次公開募股之日，公司得出結論，我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件，可能導致業績狀況的發生。因此，基於績效的股票獎勵的薪酬支出是在必要的服務期內以直線方式確認的，因為可能取得成績。2022年7月15日，對基於特定績效條件的退出歸屬獎勵進行了修改，規定分36次等額分期進行基於時間的歸屬，並且我們開始使用分級歸因方法認可與修改這些獎勵相關的股票增量薪酬。
對於公司首次公開募股之前的時期，股票薪酬獎勵和標的權益的授予日公允價值是使用蒙特卡羅模型在每個授予日確定的。由於該公司的股票未公開交易，因此沒有公開交易的歷史
16
公司股票的市場價格。因此，估算授予日期的公允價值需要公司做出假設，包括公司股票的價值、預期的流動時間和預期的波動率。
參見注釋 11， 股票薪酬，用於討論公司的股票薪酬計劃和獎勵。
最近通過的會計聲明
2020年3月，財務會計準則委員會發布了2020-04年《會計準則更新》（“ASU”），參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響以及隨後的修正案，為將GAAP應用於合同修改和套期保值關係提供了可選指導和例外情況，前提是符合某些標準，參考倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）或其他預計將終止的參考利率。2022年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-06年參考利率改革（主題848）——推遲主題848（亞利桑那州立大學2022-06）的日落日期，延長了可選過渡減免，以減輕財務報告參考利率改革會計的潛在負擔。過渡救濟將在2024年12月30日之前提供，其依據是預期倫敦銀行同業拆借利率將從2023年6月30日起停止公佈。這些修正案預計將在2024年12月31日之前的任何時候生效。
該公司利用倫敦銀行同業拆借利率過渡減免來修訂其信貸協議和利率互換。在截至2023年3月31日的三個月中，公司實施了停止倫敦銀行同業拆借利率的過渡計劃，並修改了其金融工具，其屬性直接或間接受倫敦銀行同業拆借利率的影響。主題848的採用並未對公司的合併財務報表和披露產生重大影響。
附註3-所得税
公司須繳納美國聯邦和州所得税，並就其在Bumble Holdings任何應納税淨收入中的可分配份額向美國聯邦和某些州司法管轄區提交合並所得税申報表。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司的有效税率為
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的有效税率為
附註4-根據應收税款協議應付給關聯方
在 在重組交易和首次公開募股方面，我們與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前的所有者付款
我們已經確定，我們很可能無法實現與重組交易和首次公開募股相關的某些基準調整和收購的淨營業虧損相關的税收優惠。由於這一決心，我們有
17
協議 對關聯方的責任，這將導致收益記錄在我們的合併運營報表中。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的應收税協議負債淨增加 $
附註5-財產和設備，淨額
公司的財產和設備淨額摘要如下（以千計）：
|
|
2023年9月30日 |
|
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2022年12月31日 |
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計算機設備 |
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$ |
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$ |
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租賃權改進 |
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傢俱和固定裝置 |
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財產和設備總額，毛額 |
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$ |
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$ |
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||
累計折舊 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備總額，淨額 |
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$ |
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$ |
|
||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中與財產和設備相關的折舊費用淨額是 $
附註6-商譽和無形資產，淨額
善意
在本報告所述期間，商譽賬面金額的變化如下（以千計）：
截至2022年12月31日的餘額 |
|
$ |
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收購 |
|
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|
外幣折算調整 |
|
|
( |
) |
截至2023年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
2023年4月26日，公司簽訂了最終協議，以約美元的收購價收購Newel Corporation（“Newel”）的所有已發行股份
有
無形資產，淨額
公司無形資產淨額摘要如下（以千計）：
|
|
2023年9月30日 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
格羅斯 |
|
|
累積的 |
|
|
累積的 |
|
|
網 |
|
|
加權- |
|
|||||
品牌-無限期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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無限期 |
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品牌——永存 |
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開發的技術 |
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用户羣 |
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白標合約 |
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無形資產總額，淨額 |
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( |
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( |
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18
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2022年12月31日 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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累計減值損失 |
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網 |
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加權- |
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品牌-無限期 |
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( |
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無限期 |
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品牌——永存 |
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開發的技術 |
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用户羣 |
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白標合約 |
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( |
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其他 |
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無形資產總額，淨額 |
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( |
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( |
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$ |
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與無形資產相關的攤銷費用，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月淨額是 $
截至 2023年9月30日，壽命確定的無形資產的攤銷額估計如下（以千計）：
2023 年的剩餘時間 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
|
|
|
2027 及以後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
附註7-其他財務數據
合併資產負債表信息
其他流動資產由以下餘額（以千計）組成：
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2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
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資本化聚合器費用 |
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$ |
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預付款 |
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應收所得税 |
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衍生資產 |
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其他應收賬款 |
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其他流動資產總額 |
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應計費用和其他流動負債由以下餘額（以千計）組成：
|
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
|
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法律責任 |
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$ |
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工資和相關費用 |
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營銷費用 |
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其他應計費用 |
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租賃負債 |
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應繳所得税 |
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或有收益負債 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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||
其他應付賬款 |
|
|
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|
||
應計費用和其他流動負債總額 |
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$ |
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$ |
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||
19
其他非流動負債由以下餘額（以千計）組成：
|
|
2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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租賃負債 |
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其他負債 |
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其他負債總額 |
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附註 8-公允價值測量
下表顯示了公司定期按公允價值計量的金融工具（以千計）：
|
|
2023年9月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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|
完全公平 |
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資產： |
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債： |
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或有收益負債 |
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|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
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|
第 2 級 |
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|
第 3 級 |
|
|
完全公平 |
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||||
資產： |
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債： |
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或有收益負債 |
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2023 年 9 月 30 日至 2022 年 12 月 31 日期間，關卡之間沒有轉移。
應收賬款、應付賬款、應付所得税、應計費用和其他應付賬款的賬面價值由於這些工具的短期到期日而接近其公允價值。
公司的或有盈利負債以公允價值定期計量，使用大量不可觀測的投入（第 3 級）進行總計 $
截至2023年9月30日, 有一項或有對價安排, 包括向環球願景有限公司前股東支付不超過美元的收益付款
此外，還有一項或有對價安排，包括高達美元的盈利付款
該公司在收購時將或有收益安排歸類為負債，因為這些安排將以現金結算，並在此後每個報告期重新衡量或有收益負債的公允價值，直到結算。的公允價值
20
或有盈利負債對股價、貼現率和未來付款時機的變化很敏感，這些變化是基於對未來績效指標實現情況的估計。或有盈利負債公允價值的變化在隨附的簡明合併運營報表中的 “一般和管理費用” 中確認。或有收益負債公允價值的變動為 $(
附註9——債務
債務總額包括以下內容（以千計）：
|
|
2023年9月30日 |
|
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2022年12月31日 |
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2027 年 1 月 29 日到期的定期貸款 |
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減去：未攤銷的債務發行成本 |
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減去：債務的當期部分，淨額 |
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長期債務總額，淨額 |
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信貸協議
2020年1月29日，公司與全資子公司Buzz Bidco LLC、Buzz Merger Sub Limited和Buzz Finco LLC（“借款人”）簽訂了信貸協議（“原始信貸協議”）。原始信貸協議允許公司最多借款 $
2020年10月19日，公司簽訂了信貸協議第1號修正案，該修正案規定增量借款本金總額為美元
2021年3月31日，公司使用首次公開募股的收益償還了增量定期貸款機制的未償債務，本金總額為美元
2023年3月20日，由於基準終止事件，公司簽訂了原始信貸協議第2號修正案（“第2號修正案”），該修正案規定根據原始信貸協議中規定的基準替代條款，將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）。根據自2023年3月31日開始的利息期起生效的第2號修正案的條款，倫敦銀行同業拆借利率被定期SOFR所取代，後者是基於SOFR的前瞻性定期利率，外加信用利差調整
根據適用的合併第一留置權淨槓桿率的計算，循環信貸額度下的適用借款利潤率介於
截至2023年9月30日，原始定期貸款和增量定期貸款的有效利率我們回覆
21
傑出的 截至增量定期貸款機制結束之日，餘額應在到期時支付
由於貸款是按浮動利率發放的，因此公司認為債務的公允價值近似於截至2023年9月30日的貸款本金。定期貸款的賬面價值包括未償還的本金減去未攤銷的債務發行成本。因此，根據上述假設，在扣除任何交易成本之前，公司假設債務的賬面價值將接近貸款債務的公允價值。
截至的長期債務的未來到期日 2023 年 9 月 30 日，情況如下（以千計）：
2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 及以後 |
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總計 |
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附註10——每股收益（虧損）
公司使用參與證券所需的兩類方法計算A類普通股的每股收益（“EPS”）。公司將未歸屬的限制性股票和既得的限制性股票單位視為參與證券，因為在公司支付普通股股息後，持有人有權獲得等值的股息。
在確定歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）時，從歸屬於Bumble Inc.的淨收益（虧損）中扣除分配給參與證券的未分配收益（虧損）。基本每股收益的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）除以我們在發行的A類普通股的加權平均數。
在計算攤薄後的每股收益時，歸屬於普通股股東的基本每股收益的淨收益（虧損）根據攤薄證券的影響進行調整。
歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益是通過將由此產生的歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）除以已發行普通股的加權平均數計算得出的，調整後的攤薄要素，包括限制性股票、限制性股票單位和期權，但以稀釋性為限。
下表列出了用於計算公司每股基本收益和攤薄後收益（虧損）（以千計）的分子的對賬情況：
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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分子： |
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淨收益（虧損） |
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歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
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||||
22
下表列出了公司每股基本收益和攤薄後收益（虧損）（以千計，股份金額除外，以及未經審計的每股金額）的計算結果：
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
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|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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||||
歸屬於普通股股東的每股基本收益（虧損） |
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分子 |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）的分配 |
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減去：歸屬於分紅證券的淨收益（虧損） |
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歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
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分母 |
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已發行A類普通股的加權平均股數 |
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歸屬於普通股股東的每股基本收益（虧損） |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益（虧損） |
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分子 |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）的分配 |
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$ |
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$ |
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轉換潛在攤薄的普通股後，歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）增加 |
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減去：歸屬於分紅證券的淨收益（虧損） |
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歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
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分母 |
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基本計算中使用的股票數量 |
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添加：稀釋性證券的加權平均效應 |
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限制性股票 |
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RSU |
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選項 |
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轉換為A類普通股的普通單位 |
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用於計算攤薄後每股收益（虧損）的A類普通股的加權平均股數 |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益（虧損） |
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$ |
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$ |
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||||
23
下表列出了可能具有稀釋性的證券，這些證券被排除在攤薄後的每股收益（虧損）計算之外，因為其影響會產生反稀釋作用，或者此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件的滿足：
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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時間賦予獎勵： |
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選項 |
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限制性股票 |
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RSU |
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激勵單位 |
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授時獎勵總數 |
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退出授予獎勵： |
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選項 |
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限制性股票 |
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RSU |
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激勵單位 |
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退出歸屬獎勵總數 |
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總計 |
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附註 11-基於股票的薪酬
扣除沒收後的股票薪酬總成本如下：
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（以千計） |
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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收入成本 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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產品開發費用 |
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股票薪酬支出總額 |
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計劃
在首次公開募股之前，Bumble Holdings 有
在收購贊助商方面，Bumble Holdings和Bumble Holdings的權益持有人Buzz Management Aggregator L.P. 為員工的績效和留用目的採用了兩項新的激勵計劃，即員工激勵計劃（“非美國計劃”）和股權激勵計劃（“美國計劃”）。非美國的參與者計劃和美國計劃是公司和子公司的選定員工。Bumble Holdings和Buzz Management Aggregator L.P. 還為惠特尼·沃爾夫·赫德通過了一項激勵計劃（“創始人計劃”）。根據創始人計劃和美國計劃授予的獎勵分別以Bumble Holdings的B類單位和Buzz Management Aggregator L.P. 的B類單位（統稱為 “B類單位”）的形式發放。在非美國統治下計劃中，參與者將獲得Buzz Management Aggregator L.P.（“幻影B類單位”）中的B類單位的虛擬獎勵（“幻影B類單位”），這些單位在結算日以現金結算，等於Buzz Management Aggregator B類單位的名義價值。
24
創始人計劃和美國計劃下的B類單位以及非美國計劃下的幻影B類單位計劃包括：
時間歸屬 B 級單位和退出歸屬 B 級單位
時間歸屬B類單位和退出歸屬B類單位的支出基於B類單位的授予日公允價值。授予日的公允價值是使用蒙特卡羅模型衡量的，該模型包含下表中列出的各種假設。使用估值模型需要管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期波動率是根據同類公司觀察到的股票波動率計算得出的。流動性事件的預期發生時間是基於管理層對預期流動性事件發生時間的估計。股息收益率基於公司的預期股息率。無風險利率基於美國國債零息發行。沒收是按發生時説明的。
公司在2020年蒙特卡羅模型中使用的加權平均假設如下：
股息收益率 |
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預期波動率 |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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流動性事件的預期時間（年） |
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首次公開募股後的獎項重新分類
與公司的首次公開募股、創始人計劃、美國計劃和非美國計劃下的獎勵有關計劃重新分類如下：
在上述每項重新分類中，首次公開募股後的獎勵都保留了相同的條款和條件（包括適用的歸屬要求）。首次公開募股後的每項獎勵都經過轉換以反映美元
在首次公開募股之日，公司得出結論，我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件，這將導致退出歸屬獎勵的業績狀況可能出現。因此，公司已開始確認與退出歸屬獎勵相關的股票薪酬支出。
2022年7月15日，對386名參與者發放的退出歸屬獎勵進行了修改，規定分36次等額分期授權，第一期於2022年8月29日解鎖，後續分期在2022年8月29日接下來的35個月週年紀念日中每個月的每個週年紀念日歸屬，前提是獎勵持有者在每個適用的歸屬日期之前的繼續工作，並受該獎勵的其他條款和條件的約束。與修改退出歸屬獎勵相關的增量支出為 $
25
修改後的退出歸屬獎勵的增量支出基於修改後的退出歸屬獎勵的修改日期公允價值。修改日期公允價值是使用蒙特卡羅模型衡量的，該模型包含下表中列出的各種假設。使用估值模型需要管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期波動率是根據同類公司觀察到的股票波動率計算得出的。流動性事件的預期發生時間是基於管理層對預期流動性事件發生時間的估計。股息收益率基於公司的預期股息率。無風險利率基於美國國債零息發行。沒收將在發生時予以核算。
公司在蒙特卡羅模型中對修改後的退出歸屬獎勵使用的加權平均假設如下：
股息收益率 |
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預期波動率 |
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無風險利率 |
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流動性事件的預期時間（年） |
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與截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月退出歸屬獎勵相關的薪酬成本w作為 $
2023 年 2 月 25 日，董事會批准了對與控制條款變更有關的未決退出歸屬獎勵的修訂。有關更多詳細信息，請參閲我們 2022 年 10-K 表格的 “第 9B 項 — 其他信息”。 公司根據ASC 718 “薪酬—股票補償” 審查了控制權變更條款的修正案，並確定該修改不影響現有的費用確認和財務報表的列報。
2021 年綜合計劃
在首次公開募股方面，公司採用了2021年綜合計劃，該計劃於首次公開募股生效日期前夕生效。2021年綜合計劃使公司能夠靈活地使用各種股權激勵獎勵作為薪酬工具，以激勵和留住公司的員工。公司最初保留了
首次公開募股時授予或修改的TimeVesting獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的，其假設如下：
波動率 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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$ |
股息收益率 |
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因缺乏適銷性而獲得折扣(1) |
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26
首次公開募股時授予或修改的退出歸屬獎勵的公允價值是在期權定價框架中使用蒙特卡羅模擬方法確定的，在該框架中，公司的普通股價格是從估值日到管理層預計退出日期（該日期可以計算保薦人實現的MOIC和IRR（“保薦人退出”）的一段時間內，假設如下：
波動率 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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$ |
股息收益率 |
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因缺乏適銷性而獲得折扣(1) |
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(1)
在此期間授予的時間歸屬期權的公允價值 截至2023年9月30日的九個月是使用Black-Scholes期權定價模型確定的，其假設如下：
波動率 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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$ |
股息收益率 |
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Bumble Holdings的激勵單位
下表彙總了有關Bumble Holdings激勵單位的信息。其中包括如上所述重新歸類為激勵單位的B類單位的補助金，以及向新領取者發放的激勵單位。由於B類單位的重新分類而獲得的激勵單位保留了B類單位的歸屬屬性（包括最初的服務期歸屬開始日期）。由於對獎勵進行了重新分類，公司沒有確認任何增量公允價值，因為重新分類前後每項獎勵的公允價值相同。
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時間賦予激勵單位 |
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退出歸屬激勵單位 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日，尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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( |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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$ |
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截至2023年9月30日，與時間賦予激勵單位相關的未確認的薪酬成本總額為 $
27
Bumble Inc. A類普通股的限制性股份
下表彙總了有關限制性股票的信息公司。因B類單位重新分類而授予的限制性股份保留了B類單位的歸屬屬性（包括最初的服務期歸屬開始日期）。
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時間歸屬 |
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退出歸屬 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日，尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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$ |
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截至 2023 年 9 月 30 日，完全無法識別與 Timesting 限制性股票相關的紅利補償成本為 $
Bumble Inc. 的限制性股票
下表彙總了有關公司限制性單位的信息。其中包括在首次公開募股時重新歸類為限制性股票單位的Phantom B類單位的補助，以及向新接收者發放的承諾限制性股票單位。因幻影 B 類單位重新分類而授予的 RSU 保留了幻影 B 類單位的歸屬屬性（包括原始服務期歸屬開始日期）。由於Phantom B類單位是合法以現金結算的，而限制性股票單位將以權益結算，因此這是一項負債與權益的調整。公司使用修改日的公允價值，按照相應的模式將所有未償負債重新歸類為權益和確認費用。
由於重新分類而授予的限時限制性股票單位通常按年等額分期歸屬
28
2023 年 6 月，公司董事會通過了針對未受僱於本公司的獨立董事的獨立董事的獨立董事薪酬政策。根據獨立董事薪酬政策授予的初始和年度授予限時限制性股份將歸屬於（i）授予日之後的公司首次股東年會之前，或（ii）本年度公司股東年會一週年之內，以較早者為準。
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賦予時間的 RSU |
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退出歸類限制性股票單位 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日，尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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( |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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截至 2023 年 9 月 30 日，未記錄的總數與 Time-Vesting RSU 相關的公認薪酬成本為 $
選項
根據2021年綜合計劃，公司授予了某些股票期權，標的股權是公司A類普通股的股份。這些股票期權包括時間歸屬股票期權和退出歸屬股票期權。時間歸屬股票期權要麼歸屬 或者一個
下表彙總了截至目前公司與TimeVesting股票期權相關的期權活動 2023 年 9 月 30 日：
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2023年9月30日 |
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日，未兑現 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收並已過期 |
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截至2023年9月30日未償還 |
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自2023年9月30日起可行使 |
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$ |
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下表彙總了截至目前公司與退出歸屬股票期權相關的期權活動 2023 年 9 月 30 日：
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2023年9月30日 |
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日，未兑現 |
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$ |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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) |
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截至2023年9月30日未償還 |
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自2023年9月30日起可行使 |
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未確認的薪酬費用總額有關“時間歸屬” 選項的 d 是 $
期權的最大合同期限為
聚合內在價值 |
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時間分配選項非常出色 |
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時間歸屬選項可行使 |
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退出歸屬選項尚未完成 |
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可行使退出歸屬期權 |
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剩餘合同期限加權平均值（以年為單位） |
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時間分配選項非常出色 |
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時間歸屬選項可行使 |
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退出歸屬選項尚未完成 |
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可行使退出歸屬期權 |
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截至2023年9月30日，加權平均行使價超過了市場價格，d 因此，導致公司所有股票期權的總內在價值為負（稱為 “價外價值”）。
附註12-關聯方交易
在正常運營過程中，公司與關聯方進行交易，如下所述。
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專線 |
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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其他 |
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營銷成本 |
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其他 |
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主持人費用 |
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其他 |
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廣告收入 |
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專線 |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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首次公開募股前的所有者 |
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應收税款協議 |
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應計費用和其他流動負債 |
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首次公開募股前的所有者 |
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應收税款協議 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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30
根據應收税款協議向關聯方支付
在首次公開募股完成的同時，公司與包括我們的創始人、我們的贊助商、Accel Partners LP的子公司以及管理層和其他股權持有人在內的首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議（見附註4， 根據應收税款協議向關聯方支付).
其他
該公司確認廣告收入並承擔來自Liftoff Mobile Inc.（“Liftoff”）的營銷費用，黑石集團附屬基金持有控股權。該公司使用TaskUs Inc.（“TaskUs”），該公司黑石集團附屬基金持有的股權超過一家
附註 13-區段和地理信息
該公司作為單一運營部門運營。公司的首席運營決策者是首席執行官，他審查合併列報的財務信息以及有關公司收入的分類信息，以做出運營決策、評估財務業績和分配資源。
按主要地理區域劃分的收入基於接受公司服務的客户所在的位置。
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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北美(1) |
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世界其他地區 |
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總計 |
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(1)
美國是唯一一個收入為
以下信息彙總財產和設備，按地理區域淨額（以千計）：
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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英國 |
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美國 |
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捷克共和國 |
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世界其他地區 |
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總計 |
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附註14-承付款和意外開支
公司已就某些事件或事件與公司的高管和董事簽訂了賠償協議。公司持有董事和高級管理人員保險，以在對高級管理人員或董事提出索賠時提供保障。
訴訟
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查，涉及一般商業、消費者保護、政府法規、產品責任、隱私、安全、環境、知識產權、就業和其他與我們的業務相關的行為，包括一些與BUMBLE、BADOO和FRUITZ商標相關的攻擊性和防禦性商標訴訟。儘管無法肯定地預測這些索賠的結果，但管理層認為，這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
2021年底和2022年初，在伊利諾伊州對該公司提起了四起假定的集體訴訟，指控Badoo或Bumble應用程序的某些功能違反了《伊利諾伊州生物識別信息隱私法》（“BIPA”）。這些訴訟指控這些應用程序
31
使用面部幾何掃描違反了 BIPA 的授權、同意和數據保留政策規定。這些訴訟的原告要求法定賠償、補償性賠償、律師費、禁令救濟和（在一項訴訟中）懲罰性賠償。這些案件仍處於初期階段，目前公司無法合理估計由此可能產生的一系列潛在責任（如果有）。
2022年1月，美國紐約南區地方法院向美國紐約南區地方法院提起了所謂的集體訴訟，即UA Local 13 Pension Fund訴Bumble Inc.等人，將公司、首席執行官、首席財務官、董事會和黑石集團列為被告。該投訴稱，根據美國聯邦證券法，該申訴是代表2021年9月Bumble二次公開募股（“SPO”）A類普通股的購買者提出的，聲稱SPO註冊聲明和招股説明書因未能披露有關Bumble和Badoo應用程序付費用户的某些信息以及Badoo的相關趨勢和問題而包含虛假和誤導性陳述或遺漏應用程序支付平臺，由於上述原因，Bumble的業務指標和財務前景不如SPO註冊聲明和招股説明書中所示的那麼強勁。該申訴要求賠償未指明的賠償金和費用和開支裁決，包括合理的律師費以及公平救濟。2023年3月，雙方簽署了一項和解協議，其中包括全面解除對公司和其他被告的索賠，以換取和解金額為美元
基於上述SPO集體訴訟申訴中所述的相同指控和事件，已向美國紐約南區地方法院、美國特拉華特區地方法院和特拉華州財政法院對公司及某些董事和高級管理人員提起了六起股東衍生投訴。格洛弗-莫特股東衍生品投訴於2022年4月在聯邦法院提起。邁克爾·希拉諾的股東衍生品訴訟於2023年5月在聯邦法院提起。美國特拉華特區地方法院於2023年8月下令合併這兩項訴訟，標題是《Re Bumble Inc.股東衍生訴訟》。2023年8月提出了經修訂的合併申訴，指控違反了《交易法》第14（a）條、《交易法》第10（b）條和根據該法頒佈的第10b-5條以及《交易法》第29（b）條，以及針對管理層、董事會和黑石集團等人的信託義務、浪費和不當致富。該申訴要求賠償未指明的賠償；撤銷個人被告與公司之間的某些僱傭協議，剝奪被告的任何不當或不公正獲得的利潤或利益；裁定費用和支出，包括合理的律師費；懲罰性賠償；判決前和判決後的利息，並指示公司採取行動改革其公司治理和內部程序。兩起聯邦法院股東衍生投訴——2022年5月提起的威廉·費德曼不可撤銷信託申訴和2022年9月提起的達納·梅薩納申訴——於2023年7月被自願駁回。2023年1月和2023年2月，所謂股東阿爾貝託·桑切斯和維羅海灘市警官退休信託基金分別向特拉華州財政法院提起股東衍生投訴。2023年3月，特拉華州財政法院以《關於Bumble Inc.股東衍生訴訟案》為題合併了這些訴訟。2023年4月，合併訴訟原告提出合併申訴，指控管理層、董事會和黑石集團等人違反信託義務和不當致富。申訴要求賠償未指明的賠償；裁定被告個人違反了信託義務；剝奪被告任何不公正獲得的利潤或利益；裁定費用和支出，包括律師費、會計費和專家費。2023年10月，法院駁回了被告駁回合併申訴的動議。
2023年8月，Bumble收到了以下人士的訴訟要求：（i）代表向美國特拉華特區地方法院提起自願解散的威廉·費德曼不可撤銷信託衍生品訴訟的所謂Bumble股東的律師，以及（ii）代表向美國特拉華特區地方法院提起自願駁回的達納·梅薩納衍生訴訟的所謂Bumble股東的律師。這兩項訴訟要求均向Bumble董事會提出，其中包含涉及2021年9月SPO的事實指控，這些指控與向州和聯邦法院提起的衍生訴訟中的指控基本一致。信件要求s，除其他外，Bumble董事會對涉嫌的違法行為進行獨立調查，並要求Bumble提起民事訴訟，對任何涉嫌傷害Bumble的個人提起相關索賠。Bumble 董事會將採取行動迴應這 字母 視情況而定。管理層無法確定合理可能發生的一系列潛在損失。
該公司還收到了美國證券交易委員會關於SPO集體訴訟申訴中有爭議的披露的詢問。公司目前無法預測這些事項將持續多長時間、其結果或由此可能產生的責任（如果有）。
之間 2023年6月和2023年8月，該公司收到了超過15,000份有關Bumble因其 “女性信息優先” 功能而涉嫌違反加利福尼亞州Unruh民權法案的個人仲裁請求。我們同意進行調解，因此，我們的假定仲裁服務提供商JAMS告知我們，它暫停調解
32
管理 提交的待調解要求的百分比。調解成功結束，公司已經或正在根據調解結果向每位個人索賠人提出和解提議。儘管該公司預計大多數索賠人將接受和解，並且大多數要求將被撤回和駁回，但某些拒絕和解的索賠人可能會繼續起訴他們的要求。公司目前無法預測將繼續起訴其要求的索賠人人數，因此目前無法預測任何此類持續仲裁可能產生的結果或責任。此外，2023年8月，該公司收到了一家律師事務所的仲裁前要求，該律師事務所聲稱代表5,000多名索賠人就同樣的違規行為提出申訴。該公司正在就這些索賠的調解進行討論。如果將來這些索賠或其他索賠進入仲裁，我們可能會承擔大量的行政、仲裁和律師費用以及與其辯護相關的費用。例如，儘管我們對這些費用的適用性和適當性提出異議，但JAMS通常最多收取美元
公司不時受到非執業實體提起的專利訴訟。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司確定準備金為美元
購買承諾
2023年5月，公司修訂了第三方雲服務協議，該協議取代並取代了2022年9月的協議。根據修訂後的條款，公司承諾至少支付 $
33
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
您應閲讀以下關於Bumble Inc.財務狀況和經營業績的討論和分析，以及第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註。本討論包含前瞻性陳述，涉及我們業務和運營的風險和不確定性。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的因素包括但不限於本管理層關於財務狀況和經營業績的討論和分析中討論的因素，以及我們在2022年表格10-K中 “前瞻性陳述特別説明” 和第一部分 “第1A項——風險因素” 中確定的因素。
概述
我們通過訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序，為北美、歐洲和全球其他國家提供服務。Bumble運營五款應用程序，分別是Bumble、Bumble For Friends、Badoo、Fruitz和Official，我們是在線約會領域的領導者。我們的應用程序通過免費增值模式獲利，在該模式下，免費使用該服務，一部分用户為訂閲或應用內購買付費以使用高級功能。我們在2014年推出了Bumble應用程序，旨在解決互聯網上過時的性別規範以及缺乏善意和問責制的問題。2023 年 7 月，我們推出了 Bumble For Friends 應用程序，旨在幫助建立新的、有意義的友誼。我們認為，健康和公平的關係始於Kind Connections，側重於在在線空間中建立真實性和安全性，而在線空間有時以隔離和毒性為標誌。我們還相信，將我們的平臺從在線約會擴展到生活各個領域的健康關係是有重要機會的：愛情，友誼，職業生涯等等。通過在所有關係中賦予女性權力，我們相信我們有潛力成為卓越的全球女性品牌。通過將女性置於中心位置——女性邁出第一步——我們正在建立一個旨在為女性提供安全和賦權的平臺，進而為所有人提供更好的環境。Badoo應用程序於2006年推出，是網絡和移動免費約會產品的先驅之一。2022年1月，我們收購了Fruitz，這是一款以Z世代為重點的快速增長的約會應用程序，該應用程序在在線約會消費者中佔有越來越大的比例。Fruitz鼓勵通過有趣的水果隱喻來開誠佈公地傳達約會意圖.2023 年 4 月，我們收購了 Newel（俗稱 Official），這是一款促進合作伙伴之間個人溝通的應用程序。來自Fruitz和Official的收入已包含在Badoo應用程序和其他收入中 但不包括在我們的關鍵運營指標中。
截至2023年9月30日的季度合併業績
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們生成了：
截至2023年9月30日的年初至今合併業績
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們生成了：
34
有關調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換（均為非公認會計準則指標）與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，有關我們為何認為調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換有用的信息，以及對這些指標重大風險和侷限性的討論，請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
主要運營和財務指標
我們會定期審查許多指標，包括以下關鍵運營和財務指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，確定我們的業務趨勢，準備財務預測並做出戰略決策。我們認為，除了根據公認會計原則編制的財務業績外，這些非公認會計準則和運營指標還有助於評估我們的業績。有關非公認會計準則財務指標以及與最具可比性的GAAP指標的對賬的更多信息，請參見 “—非公認會計準則財務指標”。
以下指標的計算不包括付費用户以及Fruitz和Official產生的收入：
（以千計，ARPPU 除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
Bumble App 付費用户 |
|
|
2,604.9 |
|
|
|
2,088.1 |
|
|
|
2,460.5 |
|
|
|
1,929.3 |
|
Badoo 應用程序和其他付費用户 |
|
|
1,215.6 |
|
|
|
1,202.2 |
|
|
|
1,177.4 |
|
|
|
1,176.8 |
|
付費用户總數 |
|
|
3,820.5 |
|
|
|
3,290.3 |
|
|
|
3,637.9 |
|
|
|
3,106.1 |
|
Bumble 應用程序每位付費用户的平均收入 |
|
$ |
28.38 |
|
|
$ |
28.84 |
|
|
$ |
28.18 |
|
|
$ |
29.00 |
|
Badoo 應用程序和其他每位付費用户的平均收入 |
|
$ |
12.79 |
|
|
$ |
12.75 |
|
|
$ |
12.70 |
|
|
$ |
13.26 |
|
每位付費用户的總平均收入 |
|
$ |
23.42 |
|
|
$ |
22.96 |
|
|
$ |
23.17 |
|
|
$ |
23.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，每股數據和百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
簡明合併運營報表數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
275,510 |
|
|
$ |
232,639 |
|
|
$ |
778,193 |
|
|
$ |
661,875 |
|
淨收益（虧損） |
|
|
23,124 |
|
|
|
26,405 |
|
|
|
30,144 |
|
|
|
45,122 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
|
16,671 |
|
|
|
18,063 |
|
|
|
21,813 |
|
|
|
30,824 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本收益（虧損） |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
0.24 |
|
攤薄後的每股收益（虧損） |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（以千計） |
|
|
|
|
|
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||
簡明合併資產負債表數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總資產 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,733,193 |
|
|
$ |
3,692,621 |
|
||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
439,184 |
|
|
|
402,559 |
|
||
長期債務，淨額包括當前到期日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
621,929 |
|
|
|
624,973 |
|
||
盈利能力和流動性
我們分別使用經營活動提供的淨收益（虧損）和淨現金來評估我們的盈利能力和流動性。除了淨收益（虧損）和（用於）經營活動提供的淨現金外，我們還使用以下衡量標準：
35
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換是我們用來評估財務業績的關鍵指標，也用於內部規劃和預測目的。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換對投資者、分析師和其他利益相關方很有幫助，因為它們可以幫助我們對歷史財政期間的運營情況提供更一致和更具可比性的概述。此外，分析師、投資者和其他有關各方經常使用這些衡量標準來評估和評估業績。
有關更多信息，以及淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率以及運營活動為自由現金流提供（用於）的淨現金的對賬，請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
宏觀經濟狀況
當前的全球經濟氣候、東歐和中東的衝突以及其他宏觀經濟狀況，包括但不限於增長放緩或經濟衰退、財政和貨幣政策的變化以及匯率波動，已經對我們的業務產生了不利影響，並可能繼續對我們的業務產生不利影響，因為消費者面臨更大的可支配收入壓力。美聯儲提高利率和整體市場狀況導致美元兑其他全球貨幣在2022年大幅走強，並在2023年前九個月保持波動。堅挺的美元已經影響並可能影響我們未來的收入和收益。我們會持續監測這些情況對我們的業務和財務業績的直接和間接影響。
有關更多信息，請參閲2022年表格10-K第一部分第1A項中的 “風險因素——一般風險因素——我們面臨着我們無法控制的全球宏觀經濟環境的變化，這可能會對非必需消費者的支出、對我們的產品和服務的需求以及我們的支出產生不利影響”。
俄烏衝突的影響
從歷史上看，我們一直在俄羅斯開展業務。在2022年2月俄羅斯入侵烏克蘭之前，我們在莫斯科租賃了辦公空間，在莫斯科辦公室有大約125名員工，主要由負責反垃圾郵件、完整性、事件管理、產品開發和與支持性IT基礎設施相關的服務等服務的工程師組成。
2022年3月8日，我們宣佈停止在俄羅斯的業務，並將我們的所有應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的蘋果應用商店和谷歌Play商店中移除。我們關閉了莫斯科辦事處，並在可行的情況下將設在莫斯科的資源轉移到其他地點。
有關更多信息，請參閲2022年10-K表格第一部分第1A項中的 “風險因素——與我們的品牌、產品和運營相關的風險——我們的業務可能會受到俄羅斯、烏克蘭及周邊國家持續發展的不利影響，包括我們決定停止在俄羅斯的業務並將我們的應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的Apple App Store和Google Play商店中移除的影響”。
影響我們經營業績可比性的因素
由於多種因素，我們的歷史經營業績可能無法在不同時期或未來進行比較。下文簡要討論了影響我們經營業績可比性的關鍵因素。
首次公開募股和發行交易
2021年2月10日，美國證券交易委員會宣佈我們在S-1表格上發表的與首次公開募股（“首次公開募股”）有關的註冊聲明生效，我們的A類普通股於2021年2月11日開始在納斯達克交易。我們的首次公開募股已於 2021 年 2 月 16 日結束。
Bumble Inc.在首次公開募股中發行並出售了5,750萬股A類普通股，其中包括根據承銷商全額行使購買額外股票的選擇權而出售的750萬股股票。Bumble Inc.使用發行900萬股股票（3.696億美元）的收益（扣除承保折扣）從Bumble Holdings收購了同等數量的新發行普通股，Bumble Holdings用這些收益償還了我們的定期貸款機制下的未償債務，本金總額約為2億美元，一般公司用途約1.483億美元，並承擔了首次公開募股的所有費用。Bumble Inc. 使用了發行48.5的收益（扣除承保折扣）
36
百萬股（19.916億美元），用於從我們的首次公開募股前所有者那裏購買或贖回總數相等數量的A類普通股和普通股。我們將上述交易稱為 “發售交易”。
二次供應
2021年9月15日，公司代表黑石集團旗下的某些出售股東完成了2,070萬股A類普通股的二次發行，價格為每股54.00美元。該交易導致截至2021年9月30日止期間發行了920萬股A類股票。
2023年3月8日，公司代表黑石集團和創始人下屬的某些出售股東完成了1,375萬股A類普通股的二次發行，價格為每股22.80美元。該交易導致截至2023年3月31日止期間發行了720萬股A類股票。
Bumble在這些發行中沒有出售任何A類普通股，也沒有從銷售中獲得任何收益。除承保折扣外，Bumble支付了與出售股東出售股票相關的成本。
重組交易
在完成首次公開募股之前，我們進行了某些重組交易（“重組交易”），因此Bumble Inc.現在是一家控股公司，其唯一的重大資產是Bumble Holdings的控股權。作為Bumble Holdings的普通合夥人，Bumble Inc.現在運營和控制Bumble Holdings的所有業務和事務，有義務吸收損失並從Bumble Holdings獲得收益，並通過Bumble Holdings及其子公司開展我們的業務。重組交易記作對共同控制下的實體的重組。因此，Bumble Inc.的合併財務報表將按其歷史賬面金額確認重組交易中收到的資產和負債，如會計前身Bumble Holdings的歷史財務報表所示。Bumble Inc.將在其合併財務報表中合併Bumble Holdings，並在其合併資產負債表和運營報表中記錄與我們的首次公開募股前所有者持有的普通單位和激勵單位相關的非控股權益。
Bumble Inc. 是一家以美國聯邦和州所得税為目的的公司。自收購贊助商以來，Bumble Inc.的會計前身Bumble Holdings一直被視為美國聯邦所得税的流通實體，因此，在實體層面通常無需繳納美國聯邦所得税。因此，本季度報告中列出的歷史經營業績和其他財務信息不包括我們首次公開募股前期間的美國聯邦所得税的任何重要條款。首次公開募股後，Bumble Inc.作為一家公司，根據其在Bumble Holdings應納税所得額中所佔的份額繳納美國聯邦和州所得税。
此外，在重組交易和首次公開募股方面，我們簽訂了 “―應收税款協議” 中所述的應收税款協議。
應收税款協議
關於重組交易和首次公開募股，我們與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前所有者支付公司因公司在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額、增加我們在現有税基中的份額以及調整Bumble Holdings資產的税基而實現或被視為實現的收益的85％ 由於出售或交換普通單位（包括髮行的普通單位）既得激勵單位的轉換），以及我們對封鎖公司的某些税收屬性（包括封鎖公司在現有税基中的可分配份額）的利用，以及與簽訂應收税協議相關的某些其他税收優惠。
有關更多信息，請參閲 “風險因素——Bumble Inc. 將被要求向我們的某些首次公開募股前所有者支付與税收折舊或攤銷減免有關的大部分福利，這些優惠是由於Bumble Inc.在首次公開募股中收購的現有納税基礎中的可分配份額、Bumble Inc.增加其在現有税基中的可分配份額以及我們在普通單位銷售或交換中獲得的預期税基調整（包括在轉換與或相關的既得激勵單位（）時發行的普通單位在首次公開募股以及我們利用封鎖公司的某些税收屬性之後。” 和 “風險因素——在某些情況下，應收税款協議下的付款可能會加速和/或大大超過Bumble Inc.在受應收税協議約束的税收屬性方面實現的實際收益。” 在每種情況下，在我們2022年10-K表的第一部分第1A項中。
37
有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表附註4 “根據應收税款協議應付給關聯方”。
我們已經確定，我們很可能無法實現與重組交易和首次公開募股相關的某些税收優惠。根據這一決定，截至2023年9月30日，我們尚未記錄這些遞延所得税資產的收益。由於在首次公開募股中收購的現有税制中的可分配份額，以及由於與首次公開募股相關的銷售或交易而增加了現有基礎的可分配份額以及對Bumble Holdings資產的税基進行了調整，公司有權獲得某些折舊和攤銷減免。收購贊助商後，Bumble Holdings的資產擁有重要的現有税收基礎。根據目前的預測，我們預計有足夠的應納税所得額來實現這些税收優惠，並記錄了與這些優惠相關的應收税款協議相關的4.168億美元的負債。遞延所得税資產的變現能力是根據所有正面和負面證據進行評估的，包括現有應納税臨時差額的未來逆轉、預計的未來應納税所得額、税收籌劃策略和最近的經營業績。我們將評估遞延所得税資產在每個報告期的變現能力，隨着包括未來時期經營業績在內的其他信息的出現，我們對與應收税協議相關的負債的估計可能會發生變化。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的應收税協議負債淨增加2,240萬美元，這主要是由於某些出售股東和創始人於2023年3月二次發行1,375萬股A類普通股的影響，部分被截至2023年6月30日的三個月中支付的890萬美元應收税協議款項所抵消。
員工股權計劃
在重組交易和首次公開募股方面，我們對現有的員工股權計劃進行了多項修改，例如創始人計劃、美國計劃和非美國計劃下的獎勵。計劃重新分類如下：
在所有相應的重新分類情況下，首次公開募股後的獎勵均保留相同的條款和條件（包括適用的歸屬要求）。首次公開募股後的每項獎勵都經過轉換，以反映公司首次公開募股中設想的43.00美元的股價，同時保持公司相同的經濟價值。
在首次公開募股方面，我們採用了2021年綜合激勵計劃（“2021年綜合計劃”），該計劃於首次公開募股生效日期前夕生效。根據2021年綜合計劃，我們授予的股權獎勵如下：
在首次公開募股之日，我們得出結論，我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件，這將導致退出歸屬獎勵的表現狀況很可能出現。因此，我們開始確認退出歸屬獎勵的股票薪酬支出。2022年7月15日，根據特定績效條件進行歸屬的退出歸屬獎勵進行了修改，規定分36次等額分期進行基於時間的歸屬，我們開始認可與修改這些獎勵相關的股票增量薪酬。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，與退出歸屬獎勵相關的薪酬成本分別為500萬美元和1,600萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，與退出歸屬獎勵相關的薪酬成本分別為1,400萬美元和1,950萬美元。
38
有關其他信息，請參閲註釋11， 股票薪酬， 適用於本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表。
運營結果的組成部分
我們的業務分為一個可報告的細分市場。
收入
我們通過免費增值模式將Bumble、Bumble For For Friends、Badoo、Fruitz和官方應用程序獲利，在這種模式下，我們的服務是免費使用的，一部分用户需要付費訂閲或應用內購買才能使用高級功能。訂閲收入扣除税款、退款和信用卡退款。該收入最初是遞延的，並在適用的訂閲期內使用直線法進行確認。終身訂閲的收入將延遲到訂户關係的平均預期期限，目前估計為十二個月。購買應用內功能的收入根據使用情況以及與未使用的應用內購買相關的預計損耗收入進行確認。
我們還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入，這並不是我們業務的重要組成部分。顯示廣告時確認在線廣告收入。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款予以確認。
收入成本
收入成本主要包括通過蘋果應用商店和谷歌Play商店處理的付款產生的應用內購買費用。在 Android、移動網絡和臺式機上購買商品可能有其他付款方式，例如信用卡或通過電信提供商。這些購買產生的費用因付款方式而異。購買費用是遞延的，與收入同期記作支出。
收入成本還包括數據中心支出，例如運行服務器的租金、電力和帶寬、員工薪酬（包括股票薪酬）和其他員工相關成本、與損壞收入相關的資本化聚合器成本減值和重組費用。與客户服務職能相關的費用，例如客户服務、主持人以及與向客户提供服務（例如防欺詐）相關的其他輔助費用，也包含在收入成本中。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括品牌營銷、數字和社交媒體支出、現場營銷、重組費用、薪酬支出（包括股票薪酬）以及從事銷售和營銷職能的人員的其他與員工相關的成本。
一般和管理費用
一般和管理費用主要包括從事執行管理、財務、法律、税務和人力資源的人員的薪酬（包括股票薪酬）和其他與員工相關的成本。一般和管理費用還包括交易成本、減值損失、或有盈利負債公允價值的變動、與設施、信息技術、外部專業服務、法律費用、法律索賠的結算、重組費用和其他管理費用相關的費用。
產品開發費用
產品開發費用主要包括從事產品供應和相關技術的設計、開發、測試和改進的人員的薪酬（包括股票薪酬）和其他與員工相關的成本，以及重組費用。
折舊和攤銷費用
折舊和攤銷費用主要與計算機設備、租賃權益改進、傢俱和固定裝置、開發的技術、用户羣、白標合同、商標和其他有固定期限的無形資產有關。
利息收入（支出），淨額
淨利息收入（支出）包括關聯方應收貸款的利息收入和與我們的長期債務相關的利息支出。
39
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出），淨額包括保險報銷收益、外匯交易的影響、應收税款協議負債調整（收益）支出、債務清償損失、衍生品的公允價值變動、分租收入和股權證券投資。
所得税優惠（準備金）
所得税優惠（撥備）是指根據我們經營所在司法管轄區的税法，所得税優惠或與我們的運營相關的支出。這些外國司法管轄區的法定税率與美國不同。我們的有效税率將根據國外收入與國內收入的相對比例、遞延所得税資產和負債估值的變化以及税法的變化而有所不同。
運營結果
下表列出了我們在報告所述期間未經審計的簡明合併運營報表信息：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（以千計） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
收入 |
|
$ |
275,510 |
|
|
$ |
232,639 |
|
|
$ |
778,193 |
|
|
$ |
661,875 |
|
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
80,049 |
|
|
|
64,581 |
|
|
|
227,366 |
|
|
|
181,702 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
68,848 |
|
|
|
64,316 |
|
|
|
197,767 |
|
|
|
180,628 |
|
一般和管理費用 |
|
|
48,577 |
|
|
|
27,265 |
|
|
|
141,706 |
|
|
|
100,061 |
|
產品開發費用 |
|
|
30,909 |
|
|
|
28,378 |
|
|
|
100,294 |
|
|
|
81,054 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
17,127 |
|
|
|
19,755 |
|
|
|
50,825 |
|
|
|
73,835 |
|
運營成本和支出總額 |
|
|
245,510 |
|
|
|
204,295 |
|
|
|
717,958 |
|
|
|
617,280 |
|
營業收益（虧損） |
|
|
30,000 |
|
|
|
28,344 |
|
|
|
60,235 |
|
|
|
44,595 |
|
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(5,256 |
) |
|
|
(6,866 |
) |
|
|
(16,585 |
) |
|
|
(18,446 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
252 |
|
|
|
6,545 |
|
|
|
(6,278 |
) |
|
|
24,729 |
|
所得税前收入（虧損） |
|
|
24,996 |
|
|
|
28,023 |
|
|
|
37,372 |
|
|
|
50,878 |
|
所得税優惠（準備金） |
|
|
(1,872 |
) |
|
|
(1,618 |
) |
|
|
(7,228 |
) |
|
|
(5,756 |
) |
淨收益（虧損） |
|
|
23,124 |
|
|
|
26,405 |
|
|
|
30,144 |
|
|
|
45,122 |
|
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
6,453 |
|
|
|
8,342 |
|
|
|
8,331 |
|
|
|
14,298 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
16,671 |
|
|
$ |
18,063 |
|
|
$ |
21,813 |
|
|
$ |
30,824 |
|
40
下表列出了我們未經審計的簡明合併運營報表信息佔所列期間收入的百分比：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
29.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
29.2 |
% |
|
|
27.5 |
% |
銷售和營銷費用 |
|
|
25.0 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
27.3 |
% |
一般和管理費用 |
|
|
17.6 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
15.1 |
% |
產品開發費用 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
12.2 |
% |
折舊和攤銷費用 |
|
|
6.2 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
11.2 |
% |
運營成本和支出總額 |
|
|
89.1 |
% |
|
|
87.8 |
% |
|
|
92.3 |
% |
|
|
93.3 |
% |
營業收益（虧損） |
|
|
10.9 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
6.7 |
% |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(1.9 |
)% |
|
|
(3.0 |
)% |
|
|
(2.1 |
)% |
|
|
(2.8 |
)% |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
3.7 |
% |
所得税前收入（虧損） |
|
|
9.1 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
4.8 |
% |
|
|
7.7 |
% |
所得税優惠（準備金） |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
(0.9 |
)% |
|
|
(0.9 |
)% |
淨收益（虧損） |
|
|
8.4 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
3.9 |
% |
|
|
6.8 |
% |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
2.3 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
1.1 |
% |
|
|
2.2 |
% |
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
|
6.1 |
% |
|
|
7.8 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
4.7 |
% |
下表列出了運營成本和支出中扣除沒收後的股票薪酬支出：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（以千計） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
542 |
|
|
$ |
807 |
|
|
$ |
2,800 |
|
|
$ |
2,726 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
2,469 |
|
|
|
3,779 |
|
|
|
7,191 |
|
|
|
4,547 |
|
一般和管理費用 |
|
|
10,352 |
|
|
|
22,461 |
|
|
|
44,029 |
|
|
|
43,959 |
|
產品開發費用 |
|
|
8,165 |
|
|
|
10,128 |
|
|
|
29,640 |
|
|
|
25,947 |
|
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
21,528 |
|
|
$ |
37,175 |
|
|
$ |
83,660 |
|
|
$ |
77,179 |
|
截至2023年9月30日的三個月和九個月與2022年9月30日的比較
收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
Bumble 應用程序 |
|
$ |
221,785 |
|
|
$ |
180,641 |
|
|
$ |
624,039 |
|
|
$ |
503,482 |
|
Badoo 應用程序和其他 |
|
|
53,725 |
|
|
|
51,998 |
|
|
|
154,154 |
|
|
|
158,393 |
|
總收入 |
|
$ |
275,510 |
|
|
$ |
232,639 |
|
|
$ |
778,193 |
|
|
$ |
661,875 |
|
截至2023年9月30日的三個月，總收入為2.755億美元，而2022年同期為2.326億美元。這一增長主要是由付費用户總數的增長、每位付費用户總平均收入的增加以及外幣匯率的有利波動所推動的。
截至2023年9月30日的三個月，Bumble應用程序收入為2.218億美元，而2022年同期為1.806億美元。這一增長主要是由Bumble App付費用户增長24.7％至260萬推動的，但部分被Bumble App ARPPU下降1.6％至28.38美元所抵消。Bumble App收入的增長歸因於核心市場的增長、國際擴張以及外幣匯率的有利波動。
41
截至2023年9月30日的三個月，Badoo應用程序和其他收入為5,370萬美元，而2022年同期為5,200萬美元。這一增長主要是由Badoo應用程序和其他付費用户增長1.1％至120萬人，Badoo應用程序和其他ARPPU增長0.3％至12.79美元，以及外幣匯率的有利波動所推動的。此外，截至2023年9月30日的三個月，其他收入為710萬美元，與2022年同期相比增長了110萬美元，增長了17.7％。
截至2023年9月30日的九個月中，總收入為7.782億美元，而2022年同期為6.619億美元。這一增長主要是由付費用户總數的增長和每位付費用户總平均收入的增加所推動的，但部分被外幣匯率的不利波動所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，Bumble應用程序收入為6.24億美元，而2022年同期為5.035億美元。這一增長主要是由Bumble App付費用户增長27.5％至250萬推動的，但部分被Bumble App ARPPU下降2.8％至28.18美元所抵消。Bumble App收入的增長歸因於核心市場的增長和國際擴張，但部分被外幣匯率的不利波動所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，Badoo應用程序和其他收入為1.542億美元，而2022年同期為1.584億美元。這一下降主要是由Badoo應用程序和其他ARPPU下降4.2％至12.70美元所致，部分被Badoo應用程序和其他付費用户增長0.1％至120萬所抵消。截至2023年9月30日的九個月業績反映了該公司決定於2022年3月將其所有應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的蘋果應用商店和Google Play商店中移除的全部影響，以及其他全球宏觀經濟狀況。在2023年剩餘時間內，宏觀經濟狀況可能會繼續對Badoo App和其他付費用户產生不利影響。此外，截至2023年9月30日的九個月中，其他收入為1,950萬美元，與2022年同期相比增長了160萬美元，增長了8.7％。
收入成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
80,049 |
|
|
$ |
64,581 |
|
|
$ |
227,366 |
|
|
$ |
181,702 |
|
收入百分比 |
|
|
29.1 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
29.2 |
% |
|
|
27.5 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，收入成本與2022年同期相比增加了1,550萬美元，增長了24.0％，這主要是由收入增加導致的應用內購買費用增長所致。截至2023年9月30日的九個月中，收入成本與2022年同期相比增加了4,570萬美元，增長了25.1％，這主要是由收入增加導致的應用內購買費用增長所致。在截至2023年9月30日的三個月零九個月期間，收入成本佔收入的百分比有所增加，這主要是由於我們內容的主持人增加以及我們的許多市場採用了Google Play計費方式。
銷售和營銷費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
銷售和營銷費用 |
|
$ |
68,848 |
|
|
$ |
64,316 |
|
|
$ |
197,767 |
|
|
$ |
180,628 |
|
收入百分比 |
|
|
25.0 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
27.3 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了450萬美元，增長了7.0％。這一變化主要是由於數字和社交媒體營銷成本增加了370萬美元，人事相關費用增加了90萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了1710萬美元，增長了9.5％。這一變化主要是由於數字和社交媒體營銷成本增加了870萬美元，人事相關費用增加了820萬美元。
42
一般和管理費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
一般和管理費用 |
|
$ |
48,577 |
|
|
$ |
27,265 |
|
|
$ |
141,706 |
|
|
$ |
100,061 |
|
收入百分比 |
|
|
17.6 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
15.1 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，一般和管理費用與2022年同期相比增加了2,130萬美元，增長了78.2％。這一變化主要是由或有盈利負債公允價值變動導致的收益減少1,570萬美元以及法律和專業費用增加1,520萬美元所致，但部分被人事相關支出減少的880萬美元所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理費用與2022年同期相比增加了4,160萬美元，增長了41.6％。這一變化主要是由或有盈利負債公允價值變動導致的收益減少2,220萬美元、法律和專業費用增加1,840萬美元以及人事相關費用增加640萬美元，部分被上一年度的440萬美元莫斯科使用權資產減值所抵消。
產品開發費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
產品開發費用 |
|
$ |
30,909 |
|
|
$ |
28,378 |
|
|
$ |
100,294 |
|
|
$ |
81,054 |
|
收入百分比 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
12.2 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，產品開發費用與2022年同期相比增加了250萬美元，增長了8.9％，這主要是由人事相關支出增加160萬美元推動的。
在截至2023年9月30日的九個月中，產品開發支出與2022年同期相比增加了1,920萬美元，增長了23.7％，這主要是由人事相關支出增加1710萬美元推動的。
折舊和攤銷費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
折舊和攤銷費用 |
|
$ |
17,127 |
|
|
$ |
19,755 |
|
|
$ |
50,825 |
|
|
$ |
73,835 |
|
收入百分比 |
|
|
6.2 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
11.2 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用與2022年同期相比減少了260萬美元，下降了13.3％。與2022年同期相比，截至2023年9月30日的九個月的折舊和攤銷費用減少了2,300萬美元，下降了31.2％。三個月和九個月期間折舊和攤銷費用的減少主要是由於傳統Badoo用户羣在2022年7月的全部攤銷。
利息收入（支出），淨額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
利息收入（支出），淨額 |
|
$ |
(5,256 |
) |
|
$ |
(6,866 |
) |
|
$ |
(16,585 |
) |
|
$ |
(18,446 |
) |
收入百分比 |
|
|
(1.9 |
)% |
|
|
(3.0 |
)% |
|
|
(2.1 |
)% |
|
|
(2.8 |
)% |
截至2023年9月30日的三個月，淨利息收入（支出）與2022年同期相比減少了160萬美元，下降了23.4％。截至2023年9月30日的九個月淨利息收入（支出）與2022年同期相比減少了190萬美元，下降了10.1％。三個月和九個月期間的變更是由公司造成的
43
自2022年第四季度以來，將盈餘資金投資於貨幣市場基金，但部分被信貸協議下未償債務利率的提高所抵消。
其他收入（支出），淨額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
其他收入（支出），淨額 |
|
$ |
252 |
|
|
$ |
6,545 |
|
|
$ |
(6,278 |
) |
|
$ |
24,729 |
|
收入百分比 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
3.7 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，其他收入（支出）淨額與2022年同期相比減少了630萬美元，下降了96.1％。這一變化主要是由於利率互換公允價值變動導致的860萬美元減少了860萬美元，部分被淨外匯收益增加的230萬美元所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，其他收入（支出）淨額與2022年同期相比減少了3,100萬美元，下降了125.4％。這一變化主要是由於利率互換公允價值的變動減少了2740萬美元，淨外匯收益減少了360萬美元。
所得税優惠（準備金）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||
所得税優惠（準備金） |
|
$ |
(1,872 |
) |
|
$ |
(1,618 |
) |
|
$ |
(7,228 |
) |
|
$ |
(5,756 |
) |
有效税率 |
|
|
7.5 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
11.3 |
% |
截至2023年9月30日的三個月，所得税準備金為190萬美元，而2022年同期的所得税準備金為160萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，所得税準備金為720萬美元，而2022年同期的所得税準備金為580萬美元。由於2022年所得税税率變動的影響，截至2023年9月30日的三個月和九個月的所得税準備金同比增加。
44
非公認會計準則財務指標
我們根據公認會計原則報告財務業績，但是，管理層認為，某些非公認會計準則財務指標為我們的財務信息的用户提供了有用的補充信息，可以更好地比較我們各時期的業績。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括某些支出的影響，包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債公允價值的變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、扣除的訴訟成本，從而為潛在的持續經營業績提供了可見性產生的保險報銷在正常業務過程之外，應收税款協議負債調整（收益）費用和減值虧損，因為管理層認為這些支出不代表我們的核心收益。我們還提供調整後的息税折舊攤銷前利潤率，計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。除了調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率外，我們還認為自由現金流和自由現金流轉換提供了有用的信息，説明瞭運營活動提供的現金與維持和發展業務所需的資本支出以及為此類資本支出提供資金後的可用流動性，以償還債務、為戰略舉措提供資金、實施全權股票回購和加強資產負債表以及將收益轉換為現金。此外，我們認為，投資者、證券分析、評級機構和其他各方廣泛使用此類指標來評估流動性和償債能力。我們使用我們認為可以提供有用的補充信息的方法來計算自由現金流和自由現金流轉換，以幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。
我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品。此外，我們不認為我們的非公認會計準則財務指標優於或替代根據公認會計原則計算和列報的等效指標。一些限制是：
調整後的息税折舊攤銷前利潤不是流動性衡量標準，不應被視為可供我們再投資於業務增長或分配給股東的全權現金，也不得視為衡量我們可用於履行義務的現金的指標。
為了正確謹慎地評估我們的業務，我們鼓勵投資者查看本報告其他地方包含的財務報表，而不是依賴單一財務指標來評估我們的業務。我們還強烈敦促投資者審查淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬、調整後息税折舊攤銷前利潤率與淨收益（虧損）利潤率的比較，即淨收益（虧損）佔收入的百分比，經營活動提供（用於）的淨現金流與自由現金流的對賬情況，以及自由現金流轉換與運營現金流轉換（用於）相比較的計算下文列出了每種情況下的經營活動佔淨收益（虧損）的百分比。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債公允價值的變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、扣除正常範圍之外的保險報銷的訴訟成本業務中，應收税款協議負債調整 (收益）費用和減值損失。調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
45
我們將自由現金流定義為運營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。自由現金流轉換表示自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。運營現金流轉換表示經營活動提供的（用於）的淨現金佔淨收益（虧損）的百分比。
下表將我們的非公認會計準則財務指標與報告期內最具可比性的GAAP財務指標進行了對比：
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（以千計，百分比除外） |
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
23,124 |
|
|
$ |
26,405 |
|
|
$ |
30,144 |
|
|
$ |
45,122 |
|
重新添加： |
|
|
|
|
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所得税（福利）準備金 |
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1,872 |
|
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1,618 |
|
|
|
7,228 |
|
|
|
5,756 |
|
利息（收入）支出，淨額 |
|
|
5,256 |
|
|
|
6,866 |
|
|
|
16,585 |
|
|
|
18,446 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
17,127 |
|
|
|
19,755 |
|
|
|
50,825 |
|
|
|
73,835 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
21,528 |
|
|
|
37,175 |
|
|
|
83,660 |
|
|
|
77,179 |
|
與股票薪酬相關的僱主成本 (1) |
|
|
1,003 |
|
|
|
431 |
|
|
|
4,025 |
|
|
|
1,628 |
|
訴訟費用，扣除保險報銷 (2) |
|
|
16,323 |
|
|
|
249 |
|
|
|
24,874 |
|
|
|
4,089 |
|
外匯（收益）損失 (3) |
|
|
(3,905 |
) |
|
|
(1,551 |
) |
|
|
(2,439 |
) |
|
|
(6,050 |
) |
利率互換公允價值的變化(4) |
|
|
3,796 |
|
|
|
(4,774 |
) |
|
|
9,029 |
|
|
|
(18,404 |
) |
交易和其他費用(5) |
|
|
463 |
|
|
|
2,705 |
|
|
|
1,994 |
|
|
|
6,869 |
|
或有盈餘負債公允價值的變化 |
|
|
(11,308 |
) |
|
|
(27,004 |
) |
|
|
(24,241 |
) |
|
|
(46,399 |
) |
股權證券投資公允價值的變化 |
|
|
2 |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
178 |
|
|
|
(38 |
) |
減值損失(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,388 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
75,281 |
|
|
$ |
61,837 |
|
|
$ |
201,862 |
|
|
$ |
166,421 |
|
淨收益（虧損）利潤率 |
|
|
8.4 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
3.9 |
% |
|
|
6.8 |
% |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
27.3 |
% |
|
|
26.6 |
% |
|
|
25.9 |
% |
|
|
25.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
118,669 |
|
|
$ |
81,769 |
|
||
減去： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(12,769 |
) |
|
|
(11,311 |
) |
||
自由現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
105,900 |
|
|
$ |
70,458 |
|
||
運營現金流轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
393.7 |
% |
|
|
181.2 |
% |
||
自由現金流轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
52.5 |
% |
|
|
42.3 |
% |
||
46
流動性和資本資源
概述
截至2023年9月30日，我們擁有4.392億美元的現金及現金等價物，比2022年12月31日增加了3660萬美元，這主要是由於運營產生的現金，但部分被股票回購、向非控股權益持有人支付的現金分配款和對Newel的收購所抵消。公司的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金。我們流動性的主要用途是運營費用和資本支出、為債務提供資金、合夥企業税收分配、繳納所得税和應收税款協議下的債務以及進行股票回購，如下文所述。根據目前的情況，我們認為我們有足夠的財政資源為我們的活動提供資金，並在未來十二個月內執行我們的業務計劃。
我們的董事會已經批准了一項高達1.5億美元的已發行A類普通股的股票回購計劃。Bumble打算根據總體商業和市場狀況以及其他投資機會，通過公開市場購買、私下協商交易或其他方式，包括通過10b5-1交易計劃，不時使用該計劃全權回購股票。該回購計劃可以隨時啟動、暫停或終止。在截至2023年9月30日的九個月中，我們按交易日以2,090萬美元的價格回購了130萬股股票。
2023年11月7日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從1.5億美元增加到3億美元。
現金流信息
下表彙總了本報告所述期間未經審計的簡明合併現金流信息：
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（以千計） |
截至2023年9月30日的九個月 |
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|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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提供的淨現金（用於）： |
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|
|
|
|
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經營活動 |
$ |
118,669 |
|
|
$ |
81,769 |
|
投資活動 |
|
(22,589 |
) |
|
|
(81,031 |
) |
籌資活動 |
|
(58,355 |
) |
|
|
(11,665 |
) |
經營活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金分別為1.187億美元和8180萬美元。這包括對截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月淨收益（虧損）的調整，涉及：分別為5,080萬美元和7,380萬美元的折舊和攤銷；股票薪酬分別為8,370萬美元和7,720萬美元；利率互換公允價值的變動分別為900萬美元和1,840萬美元；遞延或有對價的公允價值變動（2420萬美元）分別為 4,640 萬。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，資產負債的變化主要包括：應計費用和其他流動負債分別變動770萬美元和3,490萬美元；以及受現金收入時機驅動的應收賬款變動分別為3,280萬美元和520萬美元（520）萬美元。
投資活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金分別為2,260萬美元和8,100萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，該公司的資本支出分別為1,280萬美元和1,130萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，該公司使用980萬美元收購了Newel（扣除收購的現金），並在截至2022年9月30日的九個月中使用6,970萬美元收購了Fruitz（扣除收購的現金）。
籌資活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金分別為5,840萬美元和1170萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司分別使用1,390萬美元和740萬美元預扣股份，以滿足限制性股票單位歸屬後的員工預扣税要求。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司使用了430萬美元來償還原始定期貸款下的部分未償債務。此外，在截至2023年9月30日的九個月中，公司使用2,090萬美元進行股票回購，Bumble Holdings向非控股權益持有人支付了1,930萬美元的現金分配。
47
債務
高級擔保信貸設施
在收購保薦人方面，我們於2020年1月簽訂了一項信貸協議（“信貸協議”），規定（i）初始本金總額為5.75億美元的定期貸款額度（“原始定期貸款額度”），以及（ii）本金總額不超過5,000萬美元的循環貸款。在一項將收益分配給首次公開募股前所有者並部分償還創始人貸款的交易中，我們於2020年10月簽訂了增量定期貸款額度（“增量定期貸款額度”，以及原始定期貸款額度，即 “優先擔保信貸額度”），初始本金總額為2.75億美元。增量定期貸款提供額外的優先擔保定期貸款，其條款與原始定期貸款額度基本相同（適用的利潤率除外）。在截至2021年3月31日的三個月中，首次公開募股的淨收益的一部分用於償還我們在定期貸款機制下的未償債務本金總額為2億美元。信貸協議於2023年3月進一步修訂，根據該協議，倫敦銀行同業拆借利率參考的利率基準已過渡到SOFR。信貸協議下的借款人是Bumble Holdings Buzz Finco L.L.C.（“借款人”）的全資子公司。信貸協議包含肯定和否定承諾以及慣常的違約事件。
信貸協議下的借款按借款人選擇的利率等於（i）2023年3月31日之前的倫敦銀行同業拆借利率和2023年3月31日開始的相關利息期的調整後期限SOFR，經法定儲備金要求（以原始定期貸款的下限為0.0％和增量定期貸款的0.50％為限），外加適用的利潤或（ii）基準利率等於 (a) 中最高的基準利率)《華爾街日報》上次引述的美國 “最優惠利率” 的有效利率，(b) 聯邦基金有效利率加上0.50％，以及（c）2023年4月1日之前的調整後倫敦銀行同業拆借利率，以及自2023年4月1日起的調整後定期SOFR，利率為一個月，外加1.00％（最低年利率為0.00％），外加適用的利潤。循環信貸額度下的適用貸款利潤率將根據借款人及其受限制子公司的合併第一留置權淨槓桿率進行調整，並在我們的首次公開募股完成後有所降低。
除了根據信貸協議為未償還的本金支付利息外，借款人還必須就循環信貸額度下的未用承諾向貸款人支付每年0.50％的承諾費（根據借款人及其受限制子公司的合併第一留置權淨槓桿比率，該承諾費將降至每年0.375％）。借款人還必須支付慣常的信用證費用和年度管理代理費。
原始定期貸款額度按季度等額分期攤銷，年度總額等於原始定期貸款機制結束之日未償還原始定期貸款額度本金的1.00％，餘額將在2027年1月29日到期時支付。增量定期貸款額度按季度等額分期攤銷，年度總額等於截至增量定期貸款機制結束之日未償增量定期貸款額度本金的1.00％，餘額將在2027年1月29日到期時支付。在截至2021年3月31日的三個月中，未償債務本金總額為2億美元，此後，該融資機制的剩餘期限不再需要按季度分期付款。循環信貸額度下的未償本金應在2025年1月29日到期時全額支付。
合同義務和意外開支
下表彙總了我們截至2023年9月30日的合同義務：
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|
按期到期的付款 |
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（以千計） |
|
小於 |
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1 到 3 |
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3 到 5 |
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超過 |
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|
總計 |
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長期債務 |
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$ |
5,750 |
|
|
$ |
11,500 |
|
|
$ |
611,250 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
628,500 |
|
經營租賃 |
|
|
2,001 |
|
|
|
6,978 |
|
|
|
6,523 |
|
|
|
1,148 |
|
|
|
16,650 |
|
其他 |
|
|
10,984 |
|
|
|
3,941 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14,925 |
|
總計 |
|
$ |
18,735 |
|
|
$ |
22,419 |
|
|
$ |
617,773 |
|
|
$ |
1,148 |
|
|
$ |
660,075 |
|
在首次公開募股方面，我們於2021年2月與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前所有者支付公司因公司在首次公開募股中獲得的現有税收基礎中的可分配份額以及與簽訂應收税協議相關的其他税收優惠而實現或被視為實現的85％的收益。應收税協議下的付款不以首次公開募股前所有者繼續擁有公司所有權為條件。
48
根據應收税協議，我們可能需要向首次公開募股前的所有者支付的款項可能很大，並且未反映在上述合同義務表中，因為它們取決於未來的應納税所得額。假設相關税法沒有重大變化，並且我們獲得足夠的應納税所得額來實現所有受應收税款協議約束的税收優惠，那麼我們預計，截至2023年9月30日，根據與發行交易和後續活動相關的應收税款協議，未來將達到7.148億美元，未來15年將從每年約890萬美元到5,820萬美元不等，此後將下降。在確定這些預計的未來付款時，我們對在首次公開募股之後進行但本應根據Blocker重組進行的A類股票的某些普通單位交易賦予了追溯效力。上述數字僅為估計數，實際付款可能存在重大差異。參見注釋 4 根據應收税款協議向關聯方支付，以獲取更多信息。
關於2020年1月的保薦人收購，我們簽訂了一項或有對價安排，包括向Worldwide Vision Limited的前股東支付高達1.5億美元的收益。此外，我們還簽訂了一項或有對價安排，以支付與2022年1月收購Fruitz相關的高達1,000萬美元的收益支付。我們可能需要支付的此類款項的時間和金額未反映在上述合同義務表中，因為向Worldwide Vision Limited前股東的付款取決於我們的贊助商實現規定的投資資本回報率，而我們對Fruitz的付款取決於某些淨收入目標的實現。見 “第8項——財務報表和補充數據——附註7， 業務合併” 在我們的 2022 10-K 表年度報告 以獲取更多信息。
2023年5月，公司修訂了第三方雲服務協議，該協議取代並取代了2022年9月的協議。根據修訂後的條款，公司承諾在18個月內支付至少1,200萬美元。如果在18個月結束時或提前終止時，公司的支出尚未達到1,200萬美元，則公司將被要求支付已產生的費用總額與最低承諾之間的差額。截至2023年9月30日，我們剩餘的最低承諾額為1,010萬美元。
關鍵會計政策與估計
我們已經討論了我們認為至關重要的估計和假設，因為它們在申請中涉及更高程度的判斷力，並且基於截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中本質上不確定的信息。在截至2023年9月30日的九個月中，這些會計政策和估計沒有重大變化。
關聯方交易
有關關聯方交易的討論，見附註12，關聯方交易，轉至 “項目1——財務報表（未經審計）” 中包含的簡明合併財務報表。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
外幣兑換風險
我們在某些國外市場開展業務，主要是在英國和歐盟。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，北美以外的收入分別佔總收入的43.8％和39.0％。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，北美以外的收入分別佔總收入的42.8％和39.5％。我們面臨的主要外幣匯兑風險是標的用户除美元之外的本位貨幣，主要是英鎊和歐元。隨着外幣匯率的變化，將我們的國際業務運營報表轉換為美元會影響經營業績的同比可比性。與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，歐元兑美元的平均匯率分別上漲了8.0％和1.6％。與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，英鎊兑美元的平均匯率分別上漲7.5％和1.2％。
從歷史上看，我們沒有對衝任何外幣敞口。 截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們已經進行了靈敏度分析。假設英鎊和歐元相對於美元的變化為10％，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，收入將分別增加610萬美元和460萬美元，而所有其他變量保持不變。這分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月總收入的0.8％和0.7％。 我們的
49
持續的國際擴張增加了我們受匯率波動影響的風險, 因此, 這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。
利率風險
截至2023年9月30日，我們的未償債務賬面價值為6.219億美元。考慮到我們的利率互換的財務影響，根據該期間的未償債務餘額和有效利率，假設利率上調1％將使截至2023年9月30日的三個月和九個月的利息支出分別增加70萬美元和210萬美元。在本季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表中，參見附註9 “債務”。我們的優先擔保信貸額度下的借款按浮動市場利率計息。為了減少利率上調的財務影響，公司於2020年6月22日進行了兩次利率互換，名義總額為3.5億美元。利率互換的生效日期為2020年6月30日，最終到期日為2024年6月30日。利率互換的財務影響是將3.5億美元長期債務的可變利率要素固定為0.4008％。
2017年7月，監管倫敦銀行同業拆借利率的英國金融行為監管局宣佈，它打算在2021年底之前逐步取消新貸款的美元倫敦銀行同業拆借利率，並將在2023年6月30日之後停止公佈美元倫敦銀行同業拆借利率。終止、改革或取代倫敦銀行同業拆借利率可能會導致利率波動或利率上升，這可能會對我們的利息支出產生重大不利影響。2023年3月，在基準終止事件中，公司簽訂了原始信貸協議第2號修正案（“第2號修正案”），該修正案規定根據原始信貸協議中規定的基準替代條款，將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）。根據自2023年3月31日起生效的第2號修正案的條款，倫敦銀行同業拆借利率由定期SOFR取代，即基於SOFR的前瞻性定期利率，外加定期貸款0.10％的信用利差調整，循環信貸額度（定期SOFR加上此類信貸利差調整，“調整後的期限SOFR”）下的貸款的信用利差調整幅度為0.00％。根據第2號修正案，原始信貸協議中與基準替代品及其合併無關的所有其他條款均未更改。自2023年3月31日起，所有未償定期貸款均根據調整後的期限SOFR計息，沒有未償還的循環信用貸款。2023 年 4 月，我們修改了將於 2024 年 6 月到期的利率互換。根據該修正案，自2023年3月31日起生效，基準參考利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到定期SOFR，3.5億美元長期債務的浮動利率部分固定為0.3299％。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中規定的披露控制和程序的有效性。根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，自2023年9月30日起，我們的披露控制和程序可有效提供合理保證，我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息將在美國證券交易委員會（“SEC”）規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息收集並傳達給我們的管理層，包括我們的隊長酌情為執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在最近的財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
50
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查，涉及一般商業、政府法規、產品責任、環境、知識產權、就業和其他與我們業務相關的行為，包括一些與BUMBLE、BADOO和FRUITZ商標相關的攻擊性和防禦性商標訴訟。儘管無法肯定地預測這些索賠的結果，但管理層認為，這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
欲瞭解更多信息，請參見注釋 14 承付款和或有開支，轉至本10-Q表季度報告第一部分 “第1項財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表，該報告以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素。
有關我們風險因素的討論，請參閲我們2022年10-K表格的第一部分，“第1A項——風險因素”。另請參閲本10-Q表季度報告中列出的其他信息，包括 “關於前瞻性陳述的特別説明”，以及第一部分 “第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及 “第1項——財務報表（未經審計）”。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券。
發行人購買股票證券
2023 年 5 月，我們宣佈董事會已批准一項高達 1.5 億美元已發行的 A 類普通股的股票回購計劃。截至2023年9月30日，該計劃還剩1.291億美元。2023年11月7日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從1.5億美元增加到3億美元。根據總體商業和市場狀況以及其他投資機會，通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式，包括通過規則10b5-1交易計劃，將不時全權決定該計劃下的股票回購。股票回購計劃沒有到期日，可以隨時暫停或終止。
下表列出了公司在截至2023年9月30日的三個月內根據該公開宣佈的股票回購計劃購買其A類普通股的情況。
時期 |
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(a) |
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(b) |
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(c) |
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(d) |
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2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 |
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129,110,016 |
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2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日 |
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129,110,016 |
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2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日 |
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129,110,016 |
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總計 |
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129,110,016 |
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(1) 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本（即經紀人佣金等）。
(2) 表示截至2023年9月30日仍可供回購的A類普通股的大致美元價值。
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第 5 項。其他r 信息。
第 13 (r) 節披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條，其中增加了《交易法》第13（r）條，我們特此以引用方式納入本報告的附錄99.1，其中包括有關Mundys S.p.A.（前身為Atlantia S.p.A.）活動的披露，Mundys S.p.A.（前身為Atlantia S.p.A.）的活動，這些活動可能是或當時可能被認為是黑石集團的子公司，因此也是我們的關聯公司。
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物品 6。展品。
以下是作為本報告一部分提交或提供的所有證物清單：
展覽 數字 |
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描述 |
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2.1 |
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作為賣方代表的Buzz Holdings L.P.、Buzz Merger Sub Ltd.、Worldwide Vision Limited和Buzz SR Limited於2019年11月8日簽訂的協議和合並計劃（參照註冊人於2021年1月15日提交的S-1表格註冊聲明附錄2.1併入）。 |
3.1 |
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經修訂和重述的註冊人公司註冊證書（參照註冊人於2021年2月16日提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入）。 |
3.2 |
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經修訂和重述的註冊人章程（參照註冊人於2021年2月16日提交的8-K表最新報告的附錄3.2）。 |
10.1* |
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根據2021年綜合激勵計劃，向董事發放年度限制性股票單位補助金的形式。 |
10.2* |
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根據2021年綜合激勵計劃向新董事首次授予限制性股票單位補助的表格。 |
10.3 |
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公司與塔裏克·肖卡特簽訂的截至2023年8月22日的過渡協議（參照註冊人於2023年8月23日提交的8-K表最新報告的附錄10.1納入）。 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
99.1* |
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第 13 (r) 節披露. |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
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隨函提交。 |
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管理合同或補償計劃或安排。 |
除協議條款或其他文件本身外，作為本報告證物提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現此目的。特別是，我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不得描述截至做出之日或其他任何時候的實際狀況。
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SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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BUMBLE INC. |
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日期：2023 年 11 月 8 日 |
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來自： |
/s/ Whitney Wolfe Herd |
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惠特尼·沃爾夫·赫德 |
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首席執行官 |
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日期：2023 年 11 月 8 日 |
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來自： |
/s/Anuradha B. Subramanian |
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Anuradha B. Subramanian |
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首席財務官 |
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