附錄 99.1
TAL 教育集團公佈未經審計的財務業績
第三財季 季度截至 2023 年 11 月 30 日
(北京——2024年1月25日)——中國智能學習解決方案提供商塔爾教育集團(紐約證券交易所代碼: TAL)(“TAL” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年11月30日的2024財年第三季度未經審計的財務 業績。
2024財年第三季度亮點
- | 淨收入為3.735億美元,而去年同期的淨收入為2.327億美元。 | |
- | 運營虧損為3,220萬美元,而去年同期的運營虧損為3,290萬美元。 | |
- | 不包括基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則運營虧損為1,020萬美元,而去年同期 業務的非公認會計準則虧損為450萬美元。 | |
- | 歸屬於TAL的淨虧損為2,390萬美元,而去年同期 歸屬於TAL的淨虧損為5,160萬美元。 | |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損(不包括基於股份的薪酬支出)為190萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則 淨虧損為2320萬美元。 | |
- | 每股美國存托股票(“ADS”)的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.04美元。每份ADS的非公認會計準則基本虧損和攤薄淨虧損 (不包括基於股份的薪酬支出)均為0.00美元。三個ADS代表一股A類普通股。 | |
- | 截至2023年11月30日,現金、現金等價物和短期投資總額為31.676億美元,而截至2023年2月28日為31.715億美元。 |
- | 截至2023年11月30日的九個月亮點 |
- | 淨收入為10.609億美元,而去年同期的淨收入為7.508億美元。 | |
- | 運營虧損為5,820萬美元,而去年同期的運營虧損為4,630萬美元。 | |
- | 非公認會計準則運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為1,020萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營收入 為3590萬美元。 | |
- | 歸屬於TAL的淨虧損為3,110萬美元,而去年同期 歸屬於TAL的淨虧損為9,620萬美元。 | |
- | 歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為3,730萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則 淨虧損為1,400萬美元。 | |
- | 每股ADS的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.05美元。每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬 支出)均為0.06美元。 |
財務數據——2024財年第三季度和前九個月
(以千美元計,ADS數據和百分比除外)
三個月已結束 | ||||||||||||
11月30日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | Pct。改變 | ||||||||||
淨收入 | 232,681 | 373,506 | 60.5 | % | ||||||||
運營損失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (2.1 | %) | ||||||
運營產生的非公認會計準則虧損 | (4,540 | ) | (10,184 | ) | 124.3 | % | ||||||
歸屬於TAL的淨虧損 | (51,579 | ) | (23,946 | ) | (53.6 | %) | ||||||
歸因於TAL的非公認會計準則淨虧損 | (23,237 | ) | (1,945 | ) | (91.6 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——基本 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (50.9 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——攤薄 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (50.9 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨虧損——基本 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (91.1 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨虧損——攤薄後 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (91.1 | %) |
九個月已結束 | ||||||||||||
11月30日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | Pct。改變 | ||||||||||
淨收入 | 750,786 | 1,060,877 | 41.3 | % | ||||||||
運營損失 | (46,314 | ) | (58,168 | ) | 25.6 | % | ||||||
非公認會計準則運營收入 | 35,931 | 10,229 | (71.5 | %) | ||||||||
歸屬於TAL的淨虧損 | (96,195 | ) | (31,081 | ) | (67.7 | %) | ||||||
歸屬於TAL的非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | (13,950 | ) | 37,316 | (367.5 | %) | |||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——基本 | (0.15 | ) | (0.05 | ) | (66.3 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每股ADS淨虧損——攤薄 | (0.15 | ) | (0.05 | ) | (66.3 | %) | ||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——基本 | (0.02 | ) | 0.06 | (379.0 | %) | |||||||
歸屬於TAL的每份ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收益——攤薄後 | (0.02 | ) | 0.06 | (374.4 | %) |
TAL 總裁兼首席財務官亞歷克斯·彭表示:“在本財季中,我們將繼續 管理我們的核心業務,同時探索更多的發展機會。”
彭先生補充説:“此外,我們認識到 新一輪技術對我們業務運營的變革潛力,並將利用其力量為我們的客户提供服務。”
2024 財年第三季度的財務 業績
淨收入
在2024財年第三季度,TAL 公佈的淨收入為3.735億美元,較2023財年第三季度的2.327億美元增長了60.5%。
運營成本和費用
在2024財年第三季度,運營成本和支出為4.058億美元,較2023財年第三季度的2.663億美元增長了52.4%。 非公認會計準則運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬支出)為3.838億美元,較2023財年第三季度的2.38億美元增長了61.3% 。
收入成本從2023財年第三季度的1.030億美元增長了68.2%,至1.732億美元。非公認會計準則收入成本(不包括基於股份的薪酬 支出)從2023財年第三季度的9,940萬美元增長了71.7%,至1.707億美元。
銷售和營銷費用從2023財年第三季度的7,040萬美元增長了73.3% 至1.22億美元。不包括 基於股份的薪酬支出在內的非公認會計準則銷售和營銷費用從2023財年第三季度的6,380萬美元增長了82.6%,至1.164億美元。
一般和管理費用從2023財年第三季度的9,300萬美元增長了19.0%,至1.107億美元。非公認會計準則一般和管理費用( 不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年第三季度的7,480萬美元增長了29.3%,至9,670萬美元。
分配給相關運營成本和支出的基於股份的薪酬支出總額從2023財年同期的2,830萬美元下降了22.4%,至2024財年第三季度的2,200萬美元。
毛利
毛利從2023財年第三季度的1.297億美元增長了54.4%,至2.03億美元 。
運營損失
2024財年 第三季度的運營虧損為3,220萬美元,而2023財年第三季度的運營虧損為3,290萬美元。非公認會計準則 運營虧損(不包括基於股份的薪酬支出)為1,020萬美元,而去年同期的非公認會計準則運營虧損 為450萬美元。
其他(支出)/收入
2024財年第三季度的其他收入為1,330萬美元,而2023財年第三季度的其他支出為3,200萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年第三季度的長期投資減值損失為230萬美元,而2023財年第三季度的長期投資減值損失為20萬美元。
所得税支出
2024財年 第三季度的所得税支出為1,540萬美元,而2023財年第三季度的所得税支出為280萬美元。
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益
2024財年第三季度歸屬於塔爾的淨虧損為2,390萬美元 ,而2023財年第三季度歸屬於塔爾的淨虧損為5,160萬美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損(不包括基於股份的薪酬支出)為190萬美元,而2023財年第三季度歸屬於TAL的非公認會計準則 淨虧損為2320萬美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨額(虧損)/收益
在2024財年第三季度,每股ADS的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.04美元。2024財年第三季度,每股ADS的非公認會計準則基本虧損和攤薄淨虧損(不包括基於股份的薪酬支出) 均為0.00美元。
現金流
2024財年第三季度經營活動提供的淨現金為2.471億美元。
現金、現金等價物和短期投資
截至2023年11月30日,公司擁有 21.934億美元的現金及現金等價物以及9.742億美元的短期投資,而截至2023年2月28日,公司擁有20.219億美元的現金 和現金等價物以及11.496億美元的短期投資。
遞延收入
截至2023年11月30日,公司的 遞延收入餘額為5.077億美元,而截至2023年2月28日為2.374億美元。
2024財年前九個月的財務業績
淨收入
在2024財年的前九個月,TAL公佈的淨收入 為10.609億美元,較2023財年前九個月的7.508億美元增長了41.3%。
運營成本和費用
在2024財年的前九個月中,運營成本和支出 為11.307億美元,較2023財年前九個月的8.188億美元增長了38.1%。非公認會計準則 運營成本和支出(不包括基於股份的薪酬支出)為10.623億美元,較2023財年前九個月的7.366億美元增長了44.2%。
收入成本從2023財年前九個月的3.086億美元增長了56.2%,至4.821億美元。非公認會計準則收入成本(不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年前九個月的3.001億美元增長了58.3%,至4.751億美元。
銷售和營銷費用從2023財年前九個月的2.085億美元增長了61.1%,至3.359億美元。非公認會計準則銷售和營銷費用( 不包括基於股份的薪酬支出)從2023財年前九個月的1.855億美元增長了70.8%,至3.168億美元。
一般和管理費用從2023財年前九個月的3.016億美元增長了3.7%,至3.127億美元。非公認會計準則一般和管理費用(不包括 基於股份的薪酬支出)從2023財年前九個月的2.509億美元 增長了7.8%,至2.704億美元。
分配給相關運營 成本和支出的基於股份的薪酬支出總額從2023財年同期 的8,220萬美元下降了16.8%,至2024財年前九個月的6,840萬美元。
毛利
毛利從2023財年前九個月的4.421億美元增長了30.9%,至5.788億美元。
(虧損)/運營收入
2024財年前九個月 個月的運營虧損為5,820萬美元,而去年同期的運營虧損為4,630萬美元。非公認會計準則 運營收入(不包括基於股份的薪酬支出)為1,020萬美元,而去年同期的非公認會計準則 運營收入為3590萬美元。
其他(支出)/收入
2024財年前九個月的其他收入為1150萬美元,而去年同期的其他支出為8,450萬美元。
長期投資的減值損失
2024財年前九個月 的長期投資減值損失為3,300萬美元,而2023財年前九個月的減值損失為680萬美元。
所得税支出
2024財年前九個月的所得税支出為890萬美元 ,而2023財年前九個月的所得税支出為960萬美元。
歸屬於TAL教育集團的淨(虧損)/收益
在2024財年的前九個月,歸屬於塔爾的淨虧損為3,110萬美元,而2023財年前九個月歸屬於塔爾的淨虧損為9,620萬美元。歸屬於TAL的非公認會計準則淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)為3,730萬美元,而去年同期歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損為1,400萬美元。
現金流
2024財年前九個月的經營活動提供的淨現金為3.299億美元。
每份ADS的基本和攤薄後的淨額(虧損)/收益
在2024財年的前九個月 中,每股ADS的基本淨虧損和攤薄淨虧損均為0.05美元。每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益(不包括基於股份的薪酬支出)均為0.06美元。
股票回購
2023 年 4 月,公司董事會授權 將其於 2021 年 4 月啟動的股票回購計劃延長 12 個月。根據延期的股票回購計劃, 公司可能在2024年4月30日之前回購最多約7.374億美元的普通股。截至2023年11月30日, 公司已根據股票回購計劃回購了13,385,764股普通股,總對價約為2.336億美元。
董事辭職和任命
白雲峯先生(“白先生”)已辭去 的公司董事職務,自 2024 年 1 月 23 日起生效。白先生的辭職是由於個人原因 ,而不是由於白先生與公司、其管理層、董事會或董事會任何委員會之間的任何分歧所致。 董事會任命現任公司首席運營官的劉亞超博士(“劉博士”)為新董事,自2024年1月23日起在董事會任職。
電話會議
公司將在美國東部時間 2024 年 1 月 25 日上午 7:00(北京時間2024年1月25日晚上 8:00)舉辦電話會議和 網絡直播,討論截至2023年11月30日的2024財年第三財季的財務業績。
請注意,您需要通過 https://register.vevent.com/register/BI667c14d6700b44e0a1cd016d7f7f8878 預先註冊才能參加電話會議 。
註冊後,您將收到一封包含 參與者撥入號碼和唯一的直接活動密碼的電子郵件。此信息將使您能夠立即訪問通話。參與者 可以隨時進行預註冊,包括通話開始之前和之後。
會議 電話會議的網絡直播和存檔直播將在TAL網站的 “投資者關係” 欄目上播出,網址為 https://ir.100tal.com/。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明 是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性 陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、 “打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似陳述等術語來識別。除其他外, TAL 教育集團的戰略和運營計劃包含前瞻性陳述。公司還可以在向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告、向股東提交的年度報告 、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向 第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭 前瞻性陳述。非歷史事實的陳述,包括有關公司信念和期望的陳述,是 前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致 的實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異,包括但不限於以下因素:公司 繼續提供競爭性學習服務和產品的能力;公司繼續招聘、培訓和 留住人才的能力;公司改進當前課程內容和開發新課程的能力;公司 維護和增強其品牌的能力;公司維持和繼續改善教學的能力結果;以及 公司有效與競爭對手競爭的能力。有關這些風險和其他風險的更多信息 包含在公司向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會的報告中。本 新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日,除非適用法律要求,否則TAL Education Group沒有義務更新這些 信息或任何前瞻性陳述。
關於 TAL 教育集團
TAL教育集團是中國 的智能學習解決方案提供商。首字母縮略詞 “TAL” 代表 “未來促進生活”,這反映了我們的願景,即通過高質量的教學和內容以及技術在教育 體驗中的前沿應用,為學生提供最佳學習 機會。TAL教育集團通過多樣化的課程形式為各個年齡段的學生提供全面的學習服務。 我們的學習服務主要涵蓋中國境內外的充實學習計劃和一些學術科目。我們的ADS在紐約 證券交易所上市,股票代碼為 “TAL”。
關於非公認會計準則財務指標
在評估其業務時,TAL考慮並使用美國證券交易委員會定義為非公認會計準則財務指標的以下指標 作為審查和評估其經營業績的補充指標:非公認會計準則運營成本和支出、非公認會計準則收入成本、非公認會計準則銷售和營銷費用、非公認會計準則一般和管理費用、 非公認會計準則運營虧損、歸屬於TAL的非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則基本淨虧損以及非公認會計準則攤薄後每股ADS淨虧損。為了提出 每項非公認會計準則指標,公司均不包括基於股份的薪酬支出,其相關的税收影響為零。 這些非公認會計準則財務指標的列報方式無意孤立考慮,也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務 信息的替代品。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬” 的 表。
TAL認為,這些非公認會計準則財務指標排除了從現金角度可能不代表其運營 業績的股票支出,從而提供了有關其業績和流動性的有意義的 補充信息。TAL認為,在 評估其業績以及規劃和預測未來時期時,管理層和投資者都將從這些非公認會計準則財務指標中受益。這些非公認會計準則財務指標還有助於管理層與 TAL 的歷史業績和流動性進行內部比較。TAL 使用相同的 一致方法逐季和逐期計算其非公認會計準則財務指標。TAL認為,這些非公認會計準則財務指標有助於提高管理層在財務和運營決策中使用的補充信息的透明度 。使用非公認會計準則衡量標準的侷限性在於,這些非公認會計準則指標不包括以股份為基礎的薪酬費用,這些費用一直是 ,並且在可預見的將來將繼續成為公司業務中一項重要的經常性支出。管理層通過提供有關每項非公認會計準則指標中不包括的GAAP金額的具體信息來補償 的這些限制。隨附的 表格詳細介紹了與非公認會計準則財務 指標最直接比較的GAAP財務指標之間的對賬情況。
欲瞭解更多信息,請聯繫:
傑克遜·丁
投資者關係
TAL 教育集團
電話:+86 10 5292 6669-8809
電子郵件:ir@tal.com
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千美元計)
截至
2月28日, 2023 | 截至截至 11 月 30 日 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 2,021,927 | $ | 2,193,387 | ||||
現金流受限 | 126,891 | 234,501 | ||||||
短期投資 | 1,149,607 | 974,211 | ||||||
庫存 | 39,002 | 59,013 | ||||||
關聯方應付金額-當前 | 423 | 404 | ||||||
所得税應收賬款 | 5,071 | - | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 125,486 | 182,323 | ||||||
流動資產總額 | 3,468,407 | 3,643,839 | ||||||
受限現金——非流動 | 146,089 | 94,480 | ||||||
財產和設備,淨額 | 288,877 | 376,101 | ||||||
遞延所得税資產 | 5,973 | 2,722 | ||||||
租金押金 | 12,734 | 14,313 | ||||||
無形資產,淨額 | 485 | 2,427 | ||||||
土地使用權,淨額 | 193,878 | 185,252 | ||||||
關聯方應付金額——非當期款項 | - | 22 | ||||||
長期投資 | 453,375 | 374,369 | ||||||
長期預付款和其他非流動資產 | 5,534 | 12,683 | ||||||
經營租賃使用權資產 | 149,002 | 207,115 | ||||||
總資產 | $ | 4,724,354 | $ | 4,913,323 | ||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款 | $ | 59,991 | $ | 110,610 | ||||
遞延收入-當前 | 234,889 | 482,368 | ||||||
應付關聯方的款項-當前 | 100 | 169 | ||||||
應計費用和其他流動負債 | 446,711 | 479,889 | ||||||
經營租賃負債,流動部分 | 42,174 | 58,182 | ||||||
流動負債總額 | 783,865 | 1,131,218 | ||||||
遞延收入——非當期收入 | 2,465 | 25,294 | ||||||
遞延所得税負債 | 1,563 | 2,108 | ||||||
經營租賃負債,非流動部分 | 115,548 | 156,282 | ||||||
負債總額 | 903,441 | 1,314,902 | ||||||
公平 | ||||||||
A 類普通股 | 169 | 152 | ||||||
B 類普通股 | 49 | 49 | ||||||
國庫股 | (6 | ) | - | |||||
額外的實收資本 | 4,400,656 | 4,235,880 | ||||||
法定儲備金 | 160,353 | 157,492 | ||||||
累計赤字 | (685,912 | ) | (714,132 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 | (30,666 | ) | (57,646 | ) | ||||
TAL 教育集團的股權總額 | 3,844,643 | 3,621,795 | ||||||
非控股權益 | (23,730 | ) | (23,374 | ) | ||||
權益總額 | 3,820,913 | 3,598,421 | ||||||
負債和權益總額 | $ | 4,724,354 | $ | 4,913,323 |
TAL 教育集團
未經審計的簡明合併運營報表
(以千美元計,股票 ADS、每股和每股 ADS 數據除外)
在截至 11 月 30 日的三個月中, | 在結束的九個月裏 11 月 30 日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
淨收入 | $ | 232,681 | $ | 373,506 | $ | 750,786 | $ | 1,060,877 | ||||||||
收入成本(注1) | 102,955 | 173,180 | 308,645 | 482,075 | ||||||||||||
毛利 | 129,726 | 200,326 | 442,141 | 578,802 | ||||||||||||
營運開支(附註1) | ||||||||||||||||
銷售和營銷 | 70,398 | 121,977 | 208,524 | 335,902 | ||||||||||||
一般和行政 | 92,972 | 110,678 | 301,628 | 312,707 | ||||||||||||
運營費用總額 | 163,370 | 232,655 | 510,152 | 648,609 | ||||||||||||
政府補貼 | 762 | 144 | 21,697 | 11,639 | ||||||||||||
運營損失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (46,314 | ) | (58,168 | ) | ||||||||
利息收入 | 15,979 | 20,076 | 41,487 | 64,033 | ||||||||||||
其他(費用)/收入 | (32,022 | ) | 13,324 | (84,526 | ) | 11,511 | ||||||||||
出售子公司所得收益 | - | - | 9,550 | - | ||||||||||||
長期投資的減值損失 | (215 | ) | (2,270 | ) | (6,825 | ) | (33,031 | ) | ||||||||
所得税支出和權益法投資的收入/(虧損)前虧損 | (49,140 | ) | (1,055 | ) | (86,628 | ) | (15,655 | ) | ||||||||
所得税支出 | (2,756 | ) | (15,374 | ) | (9,559 | ) | (8,875 | ) | ||||||||
權益法投資的收益/(虧損) | 280 | (7,644 | ) | 801 | (6,936 | ) | ||||||||||
淨虧損 | (51,616 | ) | (24,073 | ) | (95,386 | ) | (31,466 | ) | ||||||||
加:歸因於非控股權益的淨虧損/(收益) | 37 | 127 | (809 | ) | 385 | |||||||||||
歸屬於TAL教育集團的淨虧損總額 | $ | (51,579 | ) | $ | (23,946 | ) | $ | (96,195 | ) | $ | (31,081 | ) | ||||
每股普通股淨虧損 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.24 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.45 | ) | $ | (0.15 | ) | ||||
稀釋 | (0.24 | ) | (0.12 | ) | (0.45 | ) | (0.15 | ) | ||||||||
每個 ADS 的淨虧損(註釋 2) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.08 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
稀釋 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (0.15 | ) | (0.05 | ) | ||||||||
計算每股普通股淨虧損時使用的加權平均份額 | ||||||||||||||||
基本 | 211,617,052 | 200,134,875 | 212,770,824 | 204,020,823 | ||||||||||||
稀釋 | 211,617,052 | 200,134,875 | 212,770,824 | 204,020,823 |
注1:基於股份的薪酬支出 包含在運營成本和支出中,如下所示:
在這三個月裏 | 九個月來 | |||||||||||||||
已於 11 月 30 日結束 | 已於 11 月 30 日結束 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 3,549 | $ | 2,499 | $ | 8,529 | $ | 6,989 | ||||||||
銷售和營銷費用 | 6,637 | 5,558 | 23,014 | 19,120 | ||||||||||||
一般和管理費用 | 18,156 | 13,944 | 50,702 | 42,288 | ||||||||||||
總計 | $ | 28,342 | $ | 22,001 | $ | 82,245 | $ | 68,397 |
注2:三份 ADS 代表一股 A 類 普通股。
TAL 教育集團
未經審計的綜合虧損簡明合併報表
(以千美元計)
在截至11月30日 的三個月中, | 在截至11月30日 的九個月中, | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
淨虧損 | $ | (51,616 | ) | $ | (24,073 | ) | $ | (95,386 | ) | $ | (31,466 | ) | ||||
其他綜合(虧損)/收益,扣除税款 | (24,634 | ) | 18,356 | (141,372 | ) | (26,239 | ) | |||||||||
綜合損失 | (76,250 | ) | (5,717 | ) | (236,758 | ) | (57,705 | ) | ||||||||
添加:歸因於非控股權益的綜合(收益)/虧損 | (776 | ) | 557 | (4,172 | ) | (356 | ) | |||||||||
歸因於TAL教育集團的綜合虧損 | $ | (77,026 | ) | $ | (5,160 | ) | $ | (240,930 | ) | $ | (58,061 | ) |
TAL 教育集團
未經審計的現金流簡明合併報表
(以千美元計)
在已結束的三個月中 11 月 30 日 |
在結束的九個月裏 11 月 30 日 |
|||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 95,897 | $ | 247,123 | $ | 48,319 | $ | 329,918 | ||||||||
投資活動提供/(用於)投資活動的淨現金 | 99,207 | (208,847 | ) | (324,778 | ) | 133,955 | ||||||||||
(用於)/由融資活動提供的淨現金 | (11,931 | ) | 207 | (66,235 | ) | (233,301 | ) | |||||||||
匯率變動的影響 | (403 | ) | 6,805 | (30,860 | ) | (3,111 | ) | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加/(減少) | 182,770 | 45,288 | (373,554 | ) | 227,461 | |||||||||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 2,125,462 | 2,477,080 | 2,681,786 | 2,294,907 | ||||||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 2,308,232 | $ | 2,522,368 | $ | 2,308,232 | $ | 2,522,368 |
TAL 教育集團
非公認會計準則指標與 最具可比性的公認會計原則指標的對賬
(以千美元計,股票 ADS、每股和每股 ADS 數據除外)
在這三個月裏 已於 11 月 30 日結束 |
在截至11月30日的九個月中, | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 102,955 | $ | 173,180 | $ | 308,645 | $ | 482,075 | ||||||||
收入成本中的基於股份的薪酬支出 | 3,549 | 2,499 | 8,529 | 6,989 | ||||||||||||
非公認會計準則收入成本 | 99,406 | 170,681 | 300,116 | 475,086 | ||||||||||||
銷售和營銷費用 | 70,398 | 121,977 | 208,524 | 335,902 | ||||||||||||
銷售和營銷費用中基於股份的薪酬支出 | 6,637 | 5,558 | 23,014 | 19,120 | ||||||||||||
非公認會計準則銷售和營銷費用 | 63,761 | 116,419 | 185,510 | 316,782 | ||||||||||||
一般和管理費用 | 92,972 | 110,678 | 301,628 | 312,707 | ||||||||||||
一般和管理費用中的基於股份的薪酬支出 | 18,156 | 13,944 | 50,702 | 42,288 | ||||||||||||
非公認會計準則一般和管理費用 | 74,816 | 96,734 | 250,926 | 270,419 | ||||||||||||
運營成本和支出 | 266,325 | 405,835 | 818,797 | 1,130,684 | ||||||||||||
運營成本和支出中基於股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
非公認會計準則運營成本和支出 | 237,983 | 383,834 | 736,552 | 1,062,287 | ||||||||||||
運營損失 | (32,882 | ) | (32,185 | ) | (46,314 | ) | (58,168 | ) | ||||||||
基於股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
非公認會計準則(虧損)/運營收入 | (4,540 | ) | (10,184 | ) | 35,931 | 10,229 | ||||||||||
歸屬於TAL教育集團的淨虧損 | (51,579 | ) | (23,946 | ) | (96,195 | ) | (31,081 | ) | ||||||||
基於股份的薪酬支出 | 28,342 | 22,001 | 82,245 | 68,397 | ||||||||||||
歸屬於TAL教育集團的非公認會計準則淨額(虧損)/收益 | $ | (23,237 | ) | $ | (1,945 | ) | $ | (13,950 | ) | $ | 37,316 | |||||
每股ADS的淨虧損 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.08 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
稀釋 | (0.08 | ) | (0.04 | ) | (0.15 | ) | (0.05 | ) | ||||||||
每個ADS的非公認會計準則淨額(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | 0.06 | |||||
稀釋 | (0.04 | ) | (0.00 | ) | (0.02 | ) | 0.06 | |||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的淨虧損 | ||||||||||||||||
基本 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
稀釋 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
ADS 用於計算每個 ADS 的非 GAAP 淨值(虧損)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 612,062,469 | ||||||||||||
稀釋 | 634,851,156 | 600,404,625 | 638,312,472 | 622,332,267 |