附錄 99.1
Magnachip 公佈第四季度和2023年全年業績
宣佈成功贏得中國智能手機原始設備製造商的設計勝利
財務要聞
| 第四季度收入為5,080萬美元,接近我們指導 區間的低端。 |
| 第四季度毛利率為22.7%,接近我們指導區間的低端。 |
| 在第四季度結束時,沒有負債,現金為1.581億美元。 |
| 本季度回購了約820萬美元的股票。 |
| 全年收入為2.301億美元,同比下降31.9%。 |
| 全年毛利率為22.4%,同比下降760個基點。 |
運營亮點
| 贏得了第一個設計勝利,並於第四季度開始為售後服務市場提供第一代 OLED DDIC 的首次發貨。 |
| 第二季度與中國領先的 智能手機OEM簽訂的春季發佈協議,贏得了第二場設計大獎。 |
| 與中國手錶解決方案提供商建立戰略商業合作伙伴關係,在OLED 智能手錶顯示市場上進行合作。 |
| 顯示和電力業務分離和實體重組已於2024年初完成;新的 業務MSS(混合信號解決方案)和PAS(電力模擬解決方案)* |
韓國首爾,2024年2月28日,馬格納奇普半導體公司(紐約證券交易所代碼:MX)(Magnachip或 公司)今天公佈了第四季度和2023年全年的財務業績。
Magnachips首席執行官 YJ Kim評論説:“當我們回顧過去的一年和展望未來時,我們正在通過業務轉型來塑造我們的未來。首先,我們已將顯示業務轉向專注於中國蓬勃發展的OLED市場,我們在中國的 努力已經取得了可喜的成果。我們現在有兩項設計大獲成功,還有一支專門的實地團隊來幫助鞏固這一勢頭。此外,我們正在努力優化我們的Gumi Fab,以從利潤率較低的過渡 代工服務過渡到利潤率更高的電力產品。最後,我們對公司進行了重組,以簡化運營,提高股東價值並提高投資者的透明度,同時完成了將歷史 顯示和電力業務分為MSS和PAS的法律分離。
YJ繼續説:“展望未來,我們目前預計新組建的MSS和PAS業務的收入 均將實現兩位數的增長。我們目前預計,由於 過渡性鑄造服務的逐步取消,2024年全年的公司合併總收入將保持相對平穩至略有上升。我們還預計,在過渡期內,在我們將過渡鑄造服務產能轉換為電力產能的同時,PAS的毛利率將受到挑戰,但我們致力於在這一時期中明確將重點放在為股東創造長期價值上。
* | MSS由歷史悠久的顯示器和電源集成電路業務組成,由在韓國註冊的 有限責任公司Magnachip Mixed-Signal, Ltd. 運營。PAS業務由在韓國註冊的現有有限責任公司Magnachip半導體有限公司運營。 |
第四季度和 2023 年財務摘要
以千美元計,股票數據除外 | ||||||||||||||||||||||||||||
GAAP | ||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2023 | Q3 2023 | Q/Q 變化 | Q4 2022 | Y/Y 變化 | ||||||||||||||||||||||||
收入 |
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標準產品業務 |
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顯示解決方案 |
5,232 | 6,404 | 向下 | 18.3 | % | 7,556 | 向下 | 30.8 | % | |||||||||||||||||||
電源解決方案 |
35,950 | 45,215 | 向下 | 20.5 | % | 46,271 | 向下 | 22.3 | % | |||||||||||||||||||
過渡性 Fab 3 鑄造廠 服務(1) |
9,640 | 9,626 | 向上 | 0.1 | % | 7,163 | 向上 | 34.6 | % | |||||||||||||||||||
毛利率 |
22.7 | % | 23.6 | % | 向下 | 0.9 | %pts | 26.4 | % | 向下 | 3.7 | %pts | ||||||||||||||||
營業虧損 |
(15,935 | ) | (9,235 | ) | 向下 | 不適用 | (10,117 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
(6,040 | ) | (5,165 | ) | 向下 | 不適用 | 2,971 | 向下 | 不適用 | |||||||||||||||||||
普通股每股基本收益(虧損) |
(0.16 | ) | (0.13 | ) | 向下 | 不適用 | 0.07 | 向下 | 不適用 | |||||||||||||||||||
普通股每股攤薄收益(虧損) |
(0.16 | ) | (0.13 | ) | 向下 | 不適用 | 0.07 | 向下 | 不適用 | |||||||||||||||||||
以千美元計,股票數據除外 | ||||||||||||||||||||||||||||
非公認會計準則(2) | ||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2023 | Q3 2023 | Q/Q 變化 | Q4 2022 | Y/Y 變化 | ||||||||||||||||||||||||
調整後的營業虧損 |
(14,095 | ) | (7,064 | ) | 向下 | 不適用 | (8,567 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||||||||||
調整後 EBITDA |
(9,972 | ) | (2,735 | ) | 向下 | 不適用 | (4,768 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||||||||||
調整後淨虧損 |
(8,044 | ) | (1,591 | ) | 向下 | 不適用 | (15,848 | ) | 向上 | 不適用 | ||||||||||||||||||
普通股調整後每股虧損攤薄 |
(0.21 | ) | (0.04 | ) | 向下 | 不適用 | (0.36 | ) | 向上 | 不適用 |
以千美元計,股票數據除外 | ||||||||||||||||
GAAP | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 同比變化 | ||||||||||||||
收入 |
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標準產品業務 |
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顯示解決方案 |
32,134 | 71,432 | 向下 | 55.0 | % | |||||||||||
電源解決方案 |
163,556 | 230,464 | 向下 | 29.0 | % | |||||||||||
過渡性 Fab 3 鑄造廠 服務(1) |
34,361 | 35,762 | 向下 | 3.9 | % | |||||||||||
毛利率 |
22.4 | % | 30.0 | % | 向下 | 7.6 點積分 | ||||||||||
營業虧損 |
(57,644 | ) | (5,244 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||
淨虧損 |
(36,622 | ) | (8,036 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||
每股普通股的基本虧損 |
(0.89 | ) | (0.18 | ) | 向下 | 不適用 | ||||||||||
每股普通股攤薄虧損 |
(0.89 | ) | (0.18 | ) | 向下 | 不適用 |
以千美元計,股票數據除外 | ||||||||||||||||
非公認會計準則(2) | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 同比變化 | ||||||||||||||
調整後營業收入(虧損) |
(41,170 | ) | 4,091 | 向下 | 不適用 | |||||||||||
調整後 EBITDA |
(24,174 | ) | 19,517 | 向下 | 不適用 | |||||||||||
調整後淨收益(虧損) |
(22,474 | ) | 8,752 | 向下 | 不適用 | |||||||||||
調整後的每股普通股收益(虧損)攤薄 |
(0.55 | ) | 0.19 | 向下 | 不適用 |
(1) | 繼2020年第三季度完成對鑄造服務集團業務和第四晶圓廠的出售之後,我們向買方提供了 過渡性鑄造服務,這些鑄造產品是在我們位於韓國龜尾的製造工廠,即Fab 3(Transitional Fab 3鑄造服務)製造的鑄造產品。提供 Transitional Fab 3 Foundry 服務的合同義務已於2023年8月31日結束,我們計劃從2024年下半年左右開始結束這些鑄造服務,並將部分閒置產能轉換為PAS產品。由於在清盤期間,這些鑄造廠 服務仍由我們根據雙方商定的條款和條件使用我們的Fab 3向同一個買家提供,因此我們將繼續在合併運營報表中報告我們在Transition-Fab 3鑄造服務系列內提供這些鑄造服務的收入和相關銷售成本 ,直到此類結束工作完成。管理層認為,將Transitional Fab 3 Foundry服務的收入與標準 產品業務分開披露可以使投資者更好地瞭解我們的核心標準產品、顯示解決方案和電力解決方案業務的業績。 |
(2) | 管理層認為,將非公認會計準則財務指標與 GAAP 業績結合起來看,可以讓人們對影響我們業務和運營的因素和趨勢有意義的瞭解,並有助於評估我們的核心經營業績。但是,這種 非公認會計準則財務指標存在侷限性,不應被視為淨收益(虧損)的替代品,也不應被視為比根據公認會計原則在 中列出的衡量標準更好的經營業績指標。本新聞稿中包含公認會計準則業績與非公認會計準則業績的對賬。 |
第一季度和 2024 年財務指導
從第一季度開始,該公司將開始報告其新組建的業務的業績:MSS(混合信號解決方案)和PAS(功率模擬解決方案)。 儘管實際結果可能有所不同,但Magnachip目前預計會出現以下情況:
對於 2024 年第一季度:
| 合併收入將在4600萬美元至5100萬美元之間,其中包括約300萬美元的 過渡鑄造服務。 |
| MSS收入將在800萬美元至1000萬美元之間。相比之下,2023年第四季度MSS的等值收入為 860萬美元。 |
| PAS收入將在3500萬美元至3,800萬美元之間。相比之下,2023年第四季度PAS的等值收入為 3,260萬美元。 |
| 合併毛利率將在17%至20%之間。 |
| MSS的毛利率將在40%至43%之間,其中包括預期的一次性非經常性工程收入的積極影響。相比之下,2023年第四季度MSS的等值毛利率為41.3%,其中還包括 一次性非經常性工程收入。 |
| PAS的毛利率將在15%至18%之間,這主要是由於過渡性 鑄造服務收入的預期下降。相比之下,2023年第四季度的PAS等值毛利率為18.0%。 |
2024 年全年:
| MSS 收入將同比增長兩位數,而 2023 年的 MSS 等值收入為 4,440 萬美元。 |
| PAS 收入將同比增長兩位數,而 2023 年的 PAS 等值收入為 1.513 億美元 。 |
| 合併收入 稍微向上平坦同比增長,因為過渡性鑄造服務的逐步取消抵消了MSS和PAS的復甦。 |
| 合併毛利率在17%至20%之間,這是由於過渡性鑄造服務逐步淘汰後預計會出現閒置產能。相比之下,2023年的合併毛利率為22.4%。 |
2023 年第四季度業績電話會議
Magnachip將於太平洋時間2024年2月28日星期三下午2點/美國東部時間下午5點舉行相應的 電話會議,討論其財務業績。在電話會議之前,所有參與者必須使用以下鏈接完成在線註冊 流程。註冊後,每位參與者都將收到此活動的訪問詳細信息,包括撥入號碼、PIN 號碼和一封包含詳細的 説明的電子郵件,用於加入電話會議。電話會議的網絡直播和存檔直播以及財報副本可從公司網站www.magnachip.com的 “投資者” 欄目獲取。
在線註冊:https://register.vevent.com/register/BI736feb7bc081454c8d811cbbeb6b92dc
前瞻性陳述的安全港
本新聞稿中有關Magnachips預測、業務前景、預期和信念的信息 是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,涉及風險和不確定性。這些 聲明包括對估計的歷史或未來經營業績和財務業績的預期、前景和業務計劃,包括2024年第一季度和全年收入和毛利率預期、未來增長和 來自新產品和客户的收入機會、我們的產品和業務未來收入貢獻的時間和範圍,以及與通貨膨脹和更高利率相關的市場狀況的影響, COVID-19 疫情的剩餘影響,地緣政治俄羅斯-烏克蘭之間以及以色列-哈馬斯之間的衝突,持續的軍事行動和紅海衝突,以及美國 與中國之間的貿易緊張局勢,影響到Magnachips2024年第一季度和全年以及未來的經營業績。本新聞稿中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本新聞稿發佈之日Magnachip獲得的信息,這些信息可能會發生變化, 我們沒有義務更新任何此類前瞻性陳述。這些陳述並不能保證未來的表現,實際業績可能與我們目前的預期存在重大差異。可能導致或促成 此類差異的因素包括:宏觀經濟狀況變化的影響,包括由通貨膨脹、潛在衰退或其他惡化、經濟不穩定或內亂引起或與之相關的影響; COVID-19 疫情的剩餘影響、俄羅斯-烏克蘭之間以及以色列-哈馬斯之間的地緣政治衝突、持續的軍事行動和紅海衝突以及中美之間的貿易緊張局勢; 製造業之間的貿易緊張局勢產能限制或供應鏈中斷可能會影響我們交付產品的能力或影響組件的價格,這可能會導致
導致我們的成本增加並影響同樣受到此類產能限制或中斷影響的客户對我們產品的需求;競爭產品和 定價的影響;客户及時接受我們的設計;及時推出新產品和技術;我們有能力將新產品投入批量生產;全行業半導體產品的供需變化;行業內或Magnachip的產能過剩 ;有效且具有成本效益製造能力的利用;金融國外市場的穩定和外匯匯率的影響;意想不到的成本和支出或無法確定可以消除的 支出;我們、我們的客户和分銷商遵守美國和國際貿易和出口法律法規;修改或批准當地或國際法律法規,包括與環境、健康和安全有關的 法律法規;公共衞生問題,包括 COVID-19 疫情的剩餘影響;其他可能的業務中斷中斷供應或 Magnachips 產品的交付或需求;以及 Magnachips 向美國證券交易委員會 (SEC) 提交的文件中不時詳述的其他風險,包括我們在 2023 年 2 月 22 日提交的 10-K 表格,以及我們可能不時向美國證券交易委員會提交和/或在我們的網站上提供的後續註冊聲明、修正案或其他報告。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,Magnachip 均不承擔任何義務,也不打算更新所提供的 前瞻性陳述。
關於 Magnachip 半導體
Magnachip 是用於通信、物聯網 (IoT)、 消費、計算、工業和汽車應用的模擬和混合信號半導體平臺解決方案的設計者和製造商。該公司為全球客户提供廣泛的標準產品。Magnachip 擁有 40 多年的經營歷史,擁有大約 1,100 項註冊的 項專利和待申請的投資組合,並擁有豐富的工程、設計和製造工藝專業知識。欲瞭解更多信息,請訪問 www.magnachip.com。Magnachips 網站上或可通過 Magnachips 網站訪問的信息不是本版本的一部分, 未納入本版本。
聯繫人:
史蒂芬·佩拉約
Blueshirt 集團
電話:+1 (360) 808-5154
steven@blueshirtgroup.co
MAGNACHIP 半導體公司及其子公司
合併運營報表
(以千美元計,股票數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月30日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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收入: |
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淨銷售標準產品業務 |
$ | 41,182 | $ | 51,619 | $ | 53,827 | $ | 195,690 | $ | 301,896 | ||||||||||
淨銷售過渡期 Fab 3 代工服務 |
9,640 | 9,626 | 7,163 | 34,361 | 35,762 | |||||||||||||||
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總收入 |
50,822 | 61,245 | 60,990 | 230,051 | 337,658 | |||||||||||||||
銷售成本: |
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標準產品業務的銷售成本 |
31,754 | 36,829 | 37,150 | 143,762 | 202,347 | |||||||||||||||
過渡性 Fab 3 鑄造服務的銷售成本 |
7,541 | 9,935 | 7,742 | 34,649 | 34,047 | |||||||||||||||
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總銷售成本 |
39,295 | 46,764 | 44,892 | 178,411 | 236,394 | |||||||||||||||
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毛利 |
11,527 | 14,481 | 16,098 | 51,640 | 101,264 | |||||||||||||||
毛利佔標準產品業務淨銷售額的百分比 |
22.9 | % | 28.7 | % | 31.0 | % | 26.5 | % | 33.0 | % | ||||||||||
毛利佔總收入的百分比 |
22.7 | % | 23.6 | % | 26.4 | % | 22.4 | % | 30.0 | % | ||||||||||
運營費用: |
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銷售、一般和管理費用 |
12,079 | 12,089 | 12,562 | 48,470 | 50,872 | |||||||||||||||
研究和開發費用 |
15,383 | 11,627 | 13,653 | 51,563 | 52,338 | |||||||||||||||
提前解僱和其他費用,淨額 |
| | | 9,251 | 3,298 | |||||||||||||||
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運營費用總額 |
27,462 | 23,716 | 26,215 | 109,284 | 106,508 | |||||||||||||||
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營業虧損 |
(15,935 | ) | (9,235 | ) | (10,117 | ) | (57,644 | ) | (5,244 | ) | ||||||||||
利息收入 |
2,519 | 2,382 | 2,420 | 10,435 | 5,980 | |||||||||||||||
利息支出 |
(183 | ) | (189 | ) | (269 | ) | (828 | ) | (1,157 | ) | ||||||||||
外幣收益(虧損),淨額 |
5,241 | (2,583 | ) | 17,492 | 465 | (3,019 | ) | |||||||||||||
其他收入(虧損),淨額 |
(42 | ) | 87 | (42 | ) | 13 | 561 | |||||||||||||
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所得税支出前的虧損(福利) |
(8,400 | ) | (9,538 | ) | 9,484 | (47,559 | ) | (2,879 | ) | |||||||||||
所得税支出(福利) |
(2,360 | ) | (4,373 | ) | 6,513 | (10,937 | ) | 5,157 | ||||||||||||
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淨收益(虧損) |
$ | (6,040 | ) | $ | (5,165 | ) | $ | 2,971 | $ | (36,622 | ) | $ | (8,036 | ) | ||||||
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普通股每股基本收益(虧損) |
$ | (0.16 | ) | $ | (0.13 | ) | $ | 0.07 | $ | (0.89 | ) | $ | (0.18 | ) | ||||||
攤薄後每股普通股收益(虧損) |
$ | (0.16 | ) | $ | (0.13 | ) | $ | 0.07 | $ | (0.89 | ) | $ | (0.18 | ) | ||||||
加權平均股數 |
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基本 |
38,834,451 | 40,145,290 | 44,054,275 | 41,013,069 | 44,850,791 | |||||||||||||||
稀釋 |
38,834,451 | 40,145,290 | 44,731,683 | 41,013,069 | 44,850,791 |
MAGNACHIP 半導體公司及其子公司
合併資產負債表
(以千美元計,股票數據除外)
(未經審計)
十二月三十一日2023 | 十二月三十一日2022 | |||||||
資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
$ | 158,092 | $ | 225,477 | ||||
應收賬款,淨額 |
32,641 | 35,380 | ||||||
庫存,淨額 |
32,733 | 39,883 | ||||||
其他應收賬款 |
4,295 | 7,847 | ||||||
預付費用 |
7,390 | 10,560 | ||||||
對衝抵押品 |
1,000 | 2,940 | ||||||
其他流動資產 |
9,283 | 15,766 | ||||||
|
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流動資產總額 |
245,434 | 337,853 | ||||||
財產、廠房和設備,淨額 |
100,122 | 110,747 | ||||||
經營租賃 使用權資產 |
4,639 | 5,265 | ||||||
無形資產,淨額 |
1,537 | 1,930 | ||||||
長期預付費用 |
5,736 | 10,939 | ||||||
遞延所得税 |
50,836 | 38,324 | ||||||
其他非流動資產 |
12,187 | 11,587 | ||||||
|
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總資產 |
$ | 420,491 | $ | 516,645 | ||||
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
$ | 24,443 | $ | 17,998 | ||||
其他應付賬款 |
5,292 | 9,702 | ||||||
應計費用 |
10,457 | 9,688 | ||||||
應計所得税 |
1,496 | 3,154 | ||||||
經營租賃負債 |
1,914 | 1,397 | ||||||
其他流動負債 |
3,286 | 5,306 | ||||||
|
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|||||
流動負債總額 |
46,888 | 47,245 | ||||||
應計遣散費,淨額 |
16,020 | 23,121 | ||||||
非流動經營租賃負債 |
2,897 | 4,091 | ||||||
其他非流動負債 |
10,088 | 14,035 | ||||||
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|||||
負債總額 |
75,893 | 88,492 | ||||||
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承付款和意外開支 |
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股東權益 |
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普通股,面值0.01美元,已授權1.5億股,已發行56,971,394股, 截至2023年12月31日已發行38,852,742股;截至2022年12月31日,已發行56,432,449股,已發行43,824,575股 |
569 | 564 | ||||||
額外的實收資本 |
273,256 | 266,058 | ||||||
留存收益 |
298,884 | 335,506 | ||||||
美國國庫股票,截至2023年12月31日的18,118,652股和截至2022年12月31日 的12,607,874股 |
(213,454 | ) | (161,422 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 |
(14,657 | ) | (12,553 | ) | ||||
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股東權益總額 |
344,598 | 428,153 | ||||||
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負債和股東權益總額 |
$ | 420,491 | $ | 516,645 | ||||
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MAGNACHIP 半導體公司及其子公司
合併現金流量表
(以千美元計)
(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
||||||||||
來自經營活動的現金流 |
||||||||||||
淨虧損 |
$ | (6,040 | ) | $ | (36,622 | ) | $ | (8,036 | ) | |||
為將淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 |
||||||||||||
折舊和攤銷 |
4,101 | 16,684 | 15,000 | |||||||||
遣散費準備金 |
(25 | ) | 5,333 | 6,289 | ||||||||
外幣虧損(收益),淨額 |
(11,159 | ) | 3,373 | 19,729 | ||||||||
庫存儲備準備金 |
850 | 3,885 | 9,574 | |||||||||
基於股票的薪酬 |
1,840 | 7,223 | 6,037 | |||||||||
遞延所得税 |
(13,493 | ) | (13,405 | ) | 278 | |||||||
其他,淨額 |
165 | 757 | 664 | |||||||||
經營資產和負債的變化 |
||||||||||||
應收賬款,淨額 |
8,318 | 1,909 | 10,276 | |||||||||
庫存 |
(1,265 | ) | 2,370 | (12,626 | ) | |||||||
其他應收賬款 |
(1,146 | ) | 3,847 | 18,146 | ||||||||
預付費用 |
3,155 | 8,808 | 8,923 | |||||||||
其他流動資產 |
15,992 | 8,048 | (13,073 | ) | ||||||||
應付賬款 |
1,086 | 7,152 | (16,325 | ) | ||||||||
其他應付賬款 |
(2,196 | ) | (8,934 | ) | (9,410 | ) | ||||||
應計費用 |
(126 | ) | 493 | (7,228 | ) | |||||||
應計所得税 |
1,445 | (1,569 | ) | (8,400 | ) | |||||||
遞延收入 |
782 | 85 | (1,261 | ) | ||||||||
其他流動負債 |
(65 | ) | (109 | ) | (645 | ) | ||||||
其他非流動負債 |
41 | (238 | ) | 749 | ||||||||
對遣散費保險存款賬户的繳款 |
(4,278 | ) | (5,101 | ) | (7,899 | ) | ||||||
遣散費的支付 |
(799 | ) | (6,982 | ) | (6,012 | ) | ||||||
其他,淨額 |
(3 | ) | (21 | ) | 415 | |||||||
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由(用於)經營活動提供的淨現金 |
(2,820 | ) | (3,014 | ) | 5,165 | |||||||
來自投資活動的現金流 |
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對衝抵押品結算的收益 |
2,334 | 5,669 | 15,232 | |||||||||
對衝抵押品的支付 |
(600 | ) | (3,754 | ) | (15,282 | ) | ||||||
處置不動產、廠房和設備的收益 |
| | 550 | |||||||||
購買不動產、廠房和設備 |
(4,675 | ) | (6,955 | ) | (23,394 | ) | ||||||
為知識產權註冊付款 |
(33 | ) | (263 | ) | (390 | ) | ||||||
擔保存款的收取 |
| 4,984 | 737 | |||||||||
擔保押金的支付 |
(62 | ) | (7,338 | ) | (2,381 | ) | ||||||
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用於投資活動的淨現金 |
(3,036 | ) | (7,657 | ) | (24,928 | ) | ||||||
來自融資活動的現金流 |
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行使股票期權的收益 |
| 27 | 1,786 | |||||||||
收購庫存股票 |
(8,695 | ) | (51,782 | ) | (13,960 | ) | ||||||
償還與水處理設施安排相關的融資 |
(122 | ) | (493 | ) | (500 | ) | ||||||
其他 |
(22 | ) | (91 | ) | (70 | ) | ||||||
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用於融資活動的淨現金 |
(8,839 | ) | (52,339 | ) | (12,744 | ) | ||||||
匯率對現金和現金等價物的影響 |
6,143 | (4,375 | ) | (21,563 | ) | |||||||
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現金和現金等價物的淨減少 |
(8,552 | ) | (67,385 | ) | (54,070 | ) | ||||||
現金和現金等價物 |
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時期開始 |
166,644 | 225,477 | 279,547 | |||||||||
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期末 |
$ | 158,092 | $ | 158,092 | $ | 225,477 | ||||||
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MAGNACHIP 半導體公司及其子公司
營業虧損與調整後營業收入(虧損)的對賬
(以千美元計)
(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月30日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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營業虧損 |
$ | (15,935 | ) | $ | (9,235 | ) | $ | (10,117 | ) | $ | (57,644 | ) | $ | (5,244 | ) | |||||
調整: |
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基於股權的薪酬支出 |
1,840 | 2,171 | 1,550 | 7,223 | 6,037 | |||||||||||||||
提前解僱和其他費用,淨額 |
| | | 9,251 | 3,298 | |||||||||||||||
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調整後營業收入(虧損) |
$ | (14,095 | ) | $ | (7,064 | ) | $ | (8,567 | ) | $ | (41,170 | ) | $ | 4,091 | ||||||
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我們將調整後的營業收入(虧損)列為衡量我們業績的補充指標。我們將調整後的 營業收入(虧損)定義為經調整後的營業虧損期間,不包括(i)股權薪酬支出和(ii)提前解僱和其他費用(淨額)。
在截至2023年12月31日的年度中,提前解僱和其他費用包括與我們在2023年第一季度向某些員工提供的自願辭職計劃有關的 84.9萬美元的解僱相關費用,以及80.2萬美元的一次性員工激勵措施。
截至2022年12月31日的財年,提前解僱和其他費用,淨額包括28.21萬美元的一次性員工激勵措施和專業服務費以及10.14萬美元的支出,這兩項費用都被我們在龜尾的製造工廠出售封閉後端生產線的某些傳統設備的537,000美元 收益部分抵消。
MAGNACHIP 半導體公司及其子公司
淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益(虧損)的對賬
(以千美元計,股票數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
十二月三十一日 2023 |
9月30日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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淨收益(虧損) |
$ | (6,040 | ) | $ | (5,165 | ) | $ | 2,971 | $ | (36,622 | ) | $ | (8,036 | ) | ||||||
調整: |
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利息收入 |
(2,519 | ) | (2,382 | ) | (2,420 | ) | (10,435 | ) | (5,980 | ) | ||||||||||
利息支出 |
183 | 189 | 269 | 828 | 1,157 | |||||||||||||||
所得税支出(福利) |
(2,360 | ) | (4,373 | ) | 6,513 | (10,937 | ) | 5,157 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
4,101 | 4,081 | 3,775 | 16,684 | 15,000 | |||||||||||||||
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EBITDA |
(6,635 | ) | (7,650 | ) | 11,108 | (40,482 | ) | 7,298 | ||||||||||||
基於股權的薪酬支出 |
1,840 | 2,171 | 1,550 | 7,223 | 6,037 | |||||||||||||||
外匯損失(收益),淨額 |
(5,241 | ) | 2,583 | (17,492 | ) | (465 | ) | 3,019 | ||||||||||||
衍生品估值虧損(收益),淨額 |
64 | 161 | 66 | 299 | (135 | ) | ||||||||||||||
提前解僱和其他費用,淨額 |
| | | 9,251 | 3,298 | |||||||||||||||
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調整後 EBITDA |
$ | (9,972 | ) | $ | (2,735 | ) | $ | (4,768 | ) | $ | (24,174 | ) | $ | 19,517 | ||||||
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淨收益(虧損) |
$ | (6,040 | ) | $ | (5,165 | ) | $ | 2,971 | $ | (36,622 | ) | $ | (8,036 | ) | ||||||
調整: |
||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬支出 |
1,840 | 2,171 | 1,550 | 7,223 | 6,037 | |||||||||||||||
外匯損失(收益),淨額 |
(5,241 | ) | 2,583 | (17,492 | ) | (465 | ) | 3,019 | ||||||||||||
衍生品估值虧損(收益),淨額 |
64 | 161 | 66 | 299 | (135 | ) | ||||||||||||||
提前解僱和其他費用,淨額 |
| | | 9,251 | 3,298 | |||||||||||||||
所得税對非公認會計準則調整的影響 |
1,333 | (1,341 | ) | (2,943 | ) | (2,160 | ) | 4,569 | ||||||||||||
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調整後淨收益(虧損) |
$ | (8,044 | ) | $ | (1,591 | ) | $ | (15,848 | ) | $ | (22,474 | ) | $ | 8,752 | ||||||
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調整後的每股普通股淨收益(虧損) |
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-基本 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.36 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | 0.20 | ||||||
-稀釋 |
$ | (0.21 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.36 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | 0.19 | ||||||
基本股票的加權平均數 |
38,834,451 | 40,145,290 | 44,054,275 | 41,013,069 | 44,850,791 | |||||||||||||||
攤薄後的加權平均股票數量 |
38,834,451 | 40,145,290 | 44,054,275 | 41,013,069 | 45,795,559 |
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益(虧損)列為業績的補充指標。我們 將所示期間的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤(定義見下文),調整後不包括(i)股權薪酬支出,(ii)淨外幣虧損(收益),(iii)衍生品估值虧損(收益),淨額和 (iv)提前終止和其他費用,淨額。所述期間的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息收入、利息支出、所得税支出(收益)以及折舊和攤銷前的淨收益(虧損)。
我們通過調整淨收益(虧損)來準備調整後淨收益(虧損),以消除許多 非現金支出和其他項目的影響,這些支出可能是一次性的,也可能是經常性的,我們認為這些項目並不代表我們的核心持續經營業績。我們認為,調整後淨收益(虧損)特別有用,因為它反映了我們的資產基礎和資本結構對經營業績的影響。我們將各期的調整後淨收益(虧損)定義為淨收益(虧損),經調整後不包括(i)基於股票的 薪酬支出,(ii)外幣虧損(收益),淨額,(iii)衍生估值虧損(收益),淨額,(iv)提前終止和其他費用,以及(v)所得税對 非公認會計準則調整的影響。
在截至2023年12月31日的年度中,提前解僱和其他 費用包括與我們在2023年第一季度向某些員工提供的自願辭職計劃相關的844.9萬美元解僱相關費用,以及80.2萬美元的 一次性員工激勵措施。
截至2022年12月31日的財年,提前解僱和 其他費用,淨額包括28.21萬美元的一次性員工激勵措施和專業服務費以及10.14萬美元的支出, 這兩項費用都被出售我們在龜尾的製造工廠封閉後端生產線的某些傳統設備的537,000美元收益部分抵消。