美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格8-K

當前報告

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節

上報日期(最早上報事件日期)：2024年2月8日

註冊人電話號碼，包括 區號：1(888)932-6537

如果表格8-K 提交意在同時滿足註冊人根據下列任何規定的提交義務(請參閲一般説明A.2)，請勾選下面相應的方框。如下所示)：

根據該法第12條第(B)款登記的證券：

用複選標記表示註冊人 是否為1933年《證券法》第405條(本章230.405節)或1934年《證券交易法》第12b-2條(本章第240.12b-2節)所界定的新興成長型公司。

新興成長型公司

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

第8.01項。其他活動。

2023年1月27日，Akerna Corp.(“Akerna”或“公司”)、Akerna Merge Co.(特拉華州一家公司和Akerna的全資直屬子公司)(“合併子公司”)和Gryphon Digital Mining，Inc.(特拉華州一家公司(“鷹獅”))簽訂了一份可不時修訂的合併協議和計劃(“合併協議”)，根據該協議，在滿足或放棄合併協議所載條件的情況下，合併子公司將與Gryphon合併並併入Gryphon。鷹頭鷹作為Akerna的全資子公司繼續存在(“合併”)。合併後的Akerna在本文中稱為 “合併公司”。

在合併生效時間(“生效時間”)，在緊接生效時間之前發行的每股鷹獅普通股，每股面值0.0001美元(“鷹頭鷹普通股”)和鷹頭獅優先股，每股面值0.0001美元(“鷹頭鷹優先股”，在此統稱為“鷹頭鷹普通股”)，在緊接生效時間之前發行，將被轉換為獲得每股阿克納普通股總股數的權利。 每股面值0.0001美元(“Akerna普通股”)，將於生效時間發行，作為合併的代價， 按合併協議所載條款計算(“合併對價”)。

緊隨合併完成後，於緊接合並前的Akerna股權持有人預計將在全面攤薄的基礎上擁有合併後公司約7.5%的未償還股權，而前鷹獅股權持有人預計將在全面攤薄的基礎上擁有合併後公司約92.5%的未償還股權。實際所有權百分比將取決於成交時對合並對價的實際計算，這將取決於若干變量，包括緊接合併成交前第二個交易日Akerna普通股的最後銷售價格 ，以及在成交前發生的任何轉換或公司贖回之後，Akerna可轉換票據上未償還本金的金額，以及為結算Akerna在成交前的應付賬款而可能發行的Akerna普通股數量 。合併後，鷹獅的業務將成為合併後公司的業務。

Akerna在此引用(1)鷹獅於2022年和2021年12月31日止財政年度的經審計年度財務報表和獨立公共賬户報告，(2)鷹獅於2023年9月30日以及截至2023年和2022年9月30日的三個月和九個月期間的未經審計簡明綜合財務報表，以及(3)管理層對鷹獅財務狀況和經營業績的討論和分析，分別存檔為證據99.1、99.2和99.3。將目前的8-K表格報告寫入本公司的S-8表格(檔案號：333-242480、333-233480)和S-3表格(檔案號：333-239783、256878)。

第9.01項。財務報表和展品。

(D)展品。

以下證據 作為本報告的一部分歸檔：

其他信息 以及在哪裏可以找到

這份當前的8-K表格報告可能被認為是阿克納與鷹獅之間以及艾爾納與MJ Acquisition Co之間擬議交易的徵集材料。關於擬議的交易，艾爾納已向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交了相關材料，包括包含招股説明書和委託書的S-4表格(文件編號333-271857) 的註冊聲明。Akerna於2024年1月9日將委託書/招股説明書郵寄給Akerna股東。敦促Akerna和Gryphon的投資者和證券持有人閲讀這些材料，因為它們包含有關Akerna、Gryphon和擬議交易的重要信息 。本8-K表格中的當前報告不能替代S-4表格、S-4表格中包含的最終委託書/招股説明書或艾克納可能向美國證券交易委員會提交或發送給證券持有人的與擬議交易相關的任何其他文件。投資者和證券持有人可以在阿克納公司的網站www.akerna.com或美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上獲得提交給美國證券交易委員會的文件的免費副本，或通過致電(516)419-9915向阿克爾納公司投資者關係部提出請求。

本報告採用 Form 8-K格式，並不是關於任何證券或建議交易的代理聲明或委託、同意或授權，也不應構成出售要約、要約出售或要約購買任何證券的要約，也不得在任何司法管轄區內進行任何證券出售，在任何司法管轄區內，此類要約、招攬或出售 在根據任何此類司法管轄區的證券法註冊或獲得資格之前是非法的。除非招股説明書符合修訂後的1933年證券法第10節的要求，否則不得發行證券 。

徵集活動的參與者

Akerna、Gryphon、MJ Acquisition Co.及其各自的董事和高管可被視為參與了與擬議交易相關的Akerna股東的委託書 。有關艾克納高管和董事的信息在S-4表格中的委託書/招股説明書中列出，該表格上一次提交給美國證券交易委員會是在2024年1月8日。有關該等人士利益的其他資料 亦載於S-4表格所載的委託書/招股説明書內，該等人士可被視為參與為阿克納股東徵集委託書。如上所述，您可以免費獲取這些文檔的副本 。

有關前瞻性陳述的警告性陳述

這份關於Form 8-K的當前報告包含基於Gryphon和Akerna當前預期的前瞻性陳述。由於這些風險和不確定性，事件的實際結果和時間可能與此類前瞻性陳述中預期的大不相同， 這些風險和不確定性包括但不限於：(I)未滿足完成擬議交易的條件的風險，包括未能及時獲得股東對交易的批准；(Ii)擬議交易完成的時間以及Akerna、Gryphon和MJ Acquisition Co.各自完成擬議合併或資產出售的能力的不確定性 ；(Iii)與Akerna管理其運營費用的能力有關的風險，以及與待完成的擬議交易相關的支出；(Iv)與未能或延遲獲得完成擬議交易所需的任何政府或準政府實體的批准有關的風險；(V)由於交易所比率的調整，Akerna股東和Gryphon股東持有的合併後公司的股份可能多於或少於目前預期的風險；(Vi)與Akerna普通股的市場價格相對Akerna已發行證券在收盤時的兑換比率有關的風險；(Vii)因兩項擬議交易中的一項或兩項而產生的意外成本、收費或開支；(Viii)因宣佈或完成擬議交易而可能產生的不利反應或業務關係的變化；(Ix)與合併後的公司無法獲得足夠的額外資本以繼續推進其業務計劃有關的風險；以及 (X)與可能未能實現擬議交易的某些預期收益相關的風險，包括與未來財務和經營業績有關的風險。由於這些風險和不確定性，實際結果和事件的時間可能與此類 前瞻性陳述中預期的大不相同。這些和其他風險和不確定因素在S-4表格中的委託書/招股説明書和美國證券交易委員會的定期申報文件中的“風險因素”一節中有更全面的描述，包括艾爾納公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告和截至2023年9月30日的10-Q表格季度報告中題為“風險因素”一節所描述的因素，這些因素分別提交給美國證券交易委員會和艾克納公司提交併將與擬議交易相關的其他美國證券交易委員會文件中。您不應過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在本聲明發布之日或截至前瞻性陳述中指出的日期作出。除法律另有要求外，Akerna和Gryphon明確表示不承擔任何義務或承諾更新或修改本文中包含的任何前瞻性陳述，以反映其對此的預期的任何變化，或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化 。

簽名

根據《1934年證券交易法》的要求， 登記人已正式促使以下簽名人（經正式授權）代表其簽署本報告。

3