| 招股説明書補充文件第 8 號 | 根據第 424 (b) (3) 條提交 | |
| （至2022年6月16日的招股説明書） | 註冊號 333-264619 |
高達 199,825,500 股普通股
的
GOGORO INC.
提交本第8號招股説明書補充文件是為了更新和補充2022年6月16日招股説明書（不時補充的招股説明書）中包含的信息，該招股説明書是我們的F-1表格（文件編號 333-264619）註冊聲明的一部分，其中 載於2023年2月16日向美國證券交易委員會（SEC）提交的6-K表最新報告中所包含的信息 （表格 6-K）。 因此，我們在本招股説明書第8號補充文件中附上了6-K表格。
招股説明書和本 第8號招股説明書補充文件涉及我們要約和出售（i）Gogoro Inc.（以下簡稱 “公司”）17,25萬股普通股，面值每股0.0001美元（普通股），可在行使17,25萬份可贖回認股權證購買普通股時發行，價格為10.00美元每單位，每個單位由Poema Global的一股A類普通股和Poema Global的一半認股權證組成，可按每股11.50美元的價格行使（公開認股權證）以及 (ii) Poema Global Partners LLC（贊助商）某些關聯公司持有的9,400,000股私人 配售認股權證（私募認股權證，連同公開認股權證，即認股權證）後可發行的9,400,000股普通股，這些股權證是以每份認股權證1.00美元的價格向保薦人購買的，可按11.50美元的價格行使每股。
招股説明書和本招股説明書補充文件 第8號還涉及招股説明書中提名的賣出證券持有人或其允許的受讓人（賣出證券持有人）不時轉售某些投資者（PIPE投資者）根據2021年9月16日的單獨認購協議於2022年4月4日（截止日期）購買的（i）29,482,000股普通股（PIPE股票） ，2022年1月18日和2022年3月21日（ PIPE 訂閲協議），價格為每股普通股10.00美元，(ii) 125,668,500截止日期前公司某些股東實益擁有的普通股（Legacy Gogoro，以及此類普通 股票，Legacy Gogoro股票）（包括根據合併協議（如招股説明書中所述）收益條款向此類股東發行的最多7,075,741股普通股，這些普通股要麼由 投資者（私人投資者）以正常交易方式購買以每股1.00美元至3.50美元或約1.14美元至每股約4.00美元的價格進行融資（之後考慮細分系數）或根據業務合併前的激勵股權授予 ，以限制性股票單位或期權的形式授予 ，由此類補助金的接受者（股權補助獲得者）以每股0.0001美元或每股0.0001美元（扣除細分系數後）行使，(iii) 向保薦人的某些關聯公司發行的8,625,000股普通股（傳統贊助商股份，以及Gogo Goro 股票， 附屬股份）（由贊助商以 25,000 美元的價格收購或每股約0.003美元）和（iv）行使私募認股權證時可發行的9,400,000股普通股。 出售證券持有人發行的普通股在招股説明書中被確定為註冊股票（註冊股份）。出售證券持有人可以選擇出售註冊股票，也可能不選擇在 個人 確定的範圍內出售註冊股票。
本招股説明書第8號補充文件更新和補充了招股説明書中的信息，如果沒有招股説明書，包括招股説明書的任何修正或補充，則不可以交付或使用 。本招股説明書第8號補充文件應與招股説明書一起閲讀，如果招股説明書中的 信息與本招股説明書第8號補充文件之間存在任何不一致之處，則應依賴本招股説明書補充文件第8號中的信息。
我們的 普通股和公開認股權證目前在納斯達克全球精選市場（納斯達克）上市，股票代碼分別為GGR和GGROW。2023年2月15日，納斯達克公佈的普通股 股票的最後報價為每股4.92美元，納斯達克公佈的公開認股權證的最後報價為每份認股權證0.77美元。
我們 是2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》中定義的新興成長型公司，因此有資格利用某些原本適用於其他上市公司的簡化報告要求。
根據經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）的定義，我們也是一家外國私人發行人， 不受交易法中某些規則的約束，這些規則對《交易法》第14條對代理委託規定了某些披露義務和程序要求。此外，我們的高管、董事和主 股東不受交易法第16條規定的報告和短期利潤回收條款的約束。此外，我們無需像根據《交易法》註冊證券的美國公司那樣頻繁 或儘快向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表。
投資我們的證券涉及高度的 風險。在購買任何證券之前，您應仔細閲讀招股説明書第11頁開頭的風險因素中關於投資我們證券的風險的討論。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會均未批准或不批准這些證券，也沒有透露招股説明書或本招股説明書第8號補充文件的 充分性或準確性。任何與此相反的陳述均屬刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的發佈日期為 2023 年 2 月 16 日
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據1934年的《證券交易法》
2023 年 2 月
委員會文件編號：001-41327
GOGORO INC.
C 大樓 11樓
長安東路二段225號
臺北市松山區 105
臺灣
（ 主要行政辦公室的地址）
用複選標記表明註冊人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或將要提交年度報告。20-F 表格 40-F 表格 ☐
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐
Gogoro 發佈 2022 年第四季度及全年業務更新
2023年2月16日，Gogoro Inc.發佈了一份新聞稿，公佈了截至2022年12月31日的第四季度和全年財務和經營業績。新聞稿的副本作為本6-K表報告的附錄99.1隨函提供，並以引用方式納入此處。
展品索引
| 展覽 數字 |
展覽標題 | |
| 99.1 | Gogoro Inc. 於 2023 年 2 月 16 日發佈的新聞稿。 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人 代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| Gogoro Inc. | ||||||
| 日期：2023 年 2 月 16 日 | //布魯斯·莫里森·艾特肯 | |||||
| 布魯斯·莫里森艾特肯 | ||||||
| 首席財務官 | ||||||
附錄 99.1
Gogoro 發佈第四季度
以及 2022 年全年財務業績
臺北2023年2月16日 Gogoro Inc.（納斯達克股票代碼：GGR）是為城市提供可持續出行解決方案的電池交換生態系統 領域的全球技術領導者，今天發佈了截至2022年12月31日的第四季度和十二個月的財務業績。
| | 第四季度收入為9,550萬美元，同比下降20.8％，按固定貨幣計算，下降10.5％；全年收入為3.828億美元，同比增長4.6％，按固定貨幣計算增長11.7％ |
| | 第四季度網絡收入為3,140萬美元，同比增長19.5％，按固定貨幣計算，增長34.6％；全年網絡收入為1.216億美元，同比增長22.2％，按固定貨幣計算增長30.3％ |
| | 第四季度淨虧損1,250萬美元，低於去年同期的1,420萬美元 ；全年淨虧損為9,890萬美元，高於去年的淨虧損6,740萬美元 |
| | 第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為920萬美元，低於去年同期的2550萬美元；全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,120萬美元，低於去年的5,490萬美元 |
儘管宏觀經濟環境不佳，但我們還是實現了最新的2022年全年 年度財務業績，我們的Gogoro Network業務繼續保持強勁增長。我們繼續看到對Gogoros智能可持續解決方案的需求不斷增長。Gogoro創始人、董事長兼首席執行官賀拉斯·盧克表示，上個月我們宣佈與印度領先經濟體印度馬哈拉施特拉邦和貝爾里斯工業公司建立 重要合作伙伴關係，在全州部署和管理電池交換基礎設施。馬哈拉施特拉邦的夥伴關係表明了全球對Gogoro的濃厚興趣，也表明了我們的積極勢頭。這是我們在2022年在印度 與Zypp Electric、在菲律賓與環球917Ventures和阿亞拉集團以及在新加坡與怡和自行車與運輸公司發佈的各種重要的新市場公告和合作夥伴關係的結晶。2023年，我們將繼續從在印度、印度尼西亞和其他市場 的試點部署過渡到早期和晚期的商業部署，我們預計這將為我們的汽車、電池更換和技術業務帶來更大的收入。
在第四季度，我們專注於提高運營效率，加強資產負債表，並繼續在多個 擴張市場和業務領域進行投資。Gogoro首席財務官布魯斯·艾特肯表示，隨着我們在臺灣和國際市場繼續增長，這些將繼續是2023年的重中之重。我們達到了最新的財務 指南。我們目前的現金狀況和新信貸額度提供的流動性使我們能夠繼續投資以促進增長。
1
2022年第四季度和全年財務概覽
營業收入
第四季度收入為9,550萬美元，同比下降20.8％，按固定貨幣計算，同比下降10.5％1。如果外匯匯率與去年同期的平均匯率保持不變 ，則收入將再增加1,240萬美元。
| | 本季度硬件和其他收入的銷售額為6,410萬美元，同比下降32.1％，按固定貨幣計算，同比下降23.1％。就整個兩輪車市場而言，與去年同期相比，臺灣第四季度的銷量同比下降了25.6％，電動踏板車的銷量下降了30.4％。總體市場和Gogoro硬件收入的下降主要是由於政府和市場的各種激勵措施，去年 年同期兩輪車的銷量超過了正常水平。 |
| | Gogoro Network本季度的收入為3,140萬美元，同比增長19.5％，按固定貨幣計算，同比增長34.6％ 。第四季度末的訂户總數超過52.6萬人，較去年同期末的45萬名訂户增長了16.8％。Gogoro Network 收入的增長主要歸因於 我們不斷增長的訂户基礎以及所有訂閲者的高留存率。 |
2022年全年，收入為3.828億美元，按固定貨幣計算，同比增長4.6％，同比增長11.7％1。如果外匯匯率與去年每個可比 季度的平均匯率保持不變，則收入將再增加2600萬美元。
| | 該年度的硬件和其他收入銷售額為2.612億美元，同比下降2.0％，按固定貨幣計算，同比增長4.7％ 。由於Gogoro Network的收入持續增長，以及向原始設備製造商出售Gogoro品牌踏板車、零部件套件、向我們的海外業務 合作伙伴出售電池和交換站的收入，我們看到了增長；這一增長被與宏觀經濟波動和疫情帶來的不確定性相關的臺灣踏板車市場仍然疲軟所抵消。2022年全年，臺灣踏板車的總銷量同比下降9.3％，而 電動踏板車的銷量與2021年相比下降了6.7％。 |
| | Gogoro Network收入為1.216億美元，同比增長22.2％，按固定貨幣計算，同比增長30.3％。 |
毛利率
第四季度的毛利率為15.0％，低於去年同期的21.0％；季度非國際財務報告準則毛利率 1為17.2％，低於去年同期的21.5％。非國際財務報告準則毛利率1 的下降是由原材料成本增加和銷量減少導致每輛電動滑板車的生產成本上漲所推動的。
| 1 | 這是一項非國際財務報告準則指標，有關非國際財務報告準則指標的描述，請參閲非國際財務報告準則財務指標的使用；有關公司非國際財務報告準則財務指標與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬，請參見國際財務報告準則財務指標與 非國際財務報告準則的對賬。 |
2
2022年全年，毛利率為15.1％，低於去年的16.7％；全年非國際財務報告準則毛利率1為16.8％，而去年為16.9％。
淨虧損
第四季度的淨虧損為 1,250萬美元，較去年同期的1,420萬美元下降了170萬美元。下降的主要原因是金融負債的公允價值發生了184美元的有利變化，被毛利下降和基於股份的薪酬增加所抵消的總額為1720萬美元。
2022年全年，淨虧損為9,890萬美元，較去年的6,740萬美元增長了3,150萬美元。增長主要是由於基於股份的薪酬增加了3,290萬美元，但被約300萬美元的淨減少所抵消，其中包括上市支出、與上市公司、現有活動和研發費用有關的 支出，以及金融負債公允價值的有利變化；全年非國際財務報告準則淨虧損1為6,330萬美元，較去年的5,040萬美元增加了1,290萬美元。增長主要是由於與上市公司相關的支出為690萬美元，以及 410萬美元的研發費用增加。
調整後 EBITDA
第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤1為920萬美元，低於去年同期 季度的2550萬美元。下降的主要原因是非國際財務報告準則毛利減少了950萬美元，與上市公司相關的支出減少了260萬美元，研發支出增加了140萬美元 ，以及負面的外匯影響。
2022年全年，調整後的息税折舊攤銷前利潤1為4,120萬美元，低於去年的5,490萬美元。下降的主要原因是與上市公司相關的690萬美元支出以及 410萬美元的研發費用投資。
流動性
我們 成功修改了現有的2億美元信貸額度並將其延長了三年，至2025年12月。憑藉2022年底的2.361億美元現金餘額和可用的信貸額度，我們完全有能力滿足 的短期和長期資本需求。
2023 年指南
對於2023年全年，我們預計：
| | 收入為4億美元至4.5億美元，與2022年相比，預計增長4.5％，至 17.6％。 |
| | 我們估計，2023年全年收入的90％至95％將來自臺灣市場。 |
電話會議信息
Gogoros管理團隊將於2月16日舉行財報網絡直播第四，2023年，美國東部時間上午7點 是時候討論公司2022年第四季度和全年經營業績和展望了。
3
投資者可以在 Gogoros投資者關係網站（https://investor.gogoro.com）的 “活動” 部分下訪問網絡直播、補充財務信息和投資者演示文稿。投資者演示和財報電話會議腳本的重播將在網絡直播結束後的24小時內提供， 存檔一年。
關於 Gogoro
Gogoro成立於2011年，旨在重新思考城市能源，激勵世界以更智能、更可持續的方式穿越城市，它利用創新的力量來改變城市能源的分配和消費方式。Gogoros 電池交換和 車輛平臺提供了一個智能、久經考驗和可持續的長期生態系統，可為城市交通提供新的方式。Gogoro 已迅速成為車輛設計和電力推進、智能電池設計、電池 交換以及利用人工智能管理電池可用性和安全性的高級雲服務領域的創新領導者。挑戰是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破現狀、建立新標準和實現 可持續交通增長新水平的機會更大。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.gogoro.com/news 並在推特上關注 Gogoro： @wearegogoro.
前瞻性陳述
本通信包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或 Gogoro的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為這些陳述包含諸如可能、將來、應該、期望、計劃、 預期、將來、可能、打算、目標、項目、考慮、相信、估計、潛在或 延續或否定這些詞語或其他與Gogoro的預期、戰略、優先事項、計劃或意圖相關的類似術語或表達。本通訊中的前瞻性陳述包括但不限於標題為《2023年指引》的章節中的陳述，例如對臺灣市場收入和Gogoro收入的估計、關於Gogoros現金資源充足性的陳述、 Gogoro對Gogoro未來經營業績（包括其擴大訂户羣的能力）的看法、對市場機會和市場份額的預測、Gogoros電池交換生態系統中的潛在增長臺灣 以及新市場，Gogoro 的時機在印度的推出、Gogoros技術的能力、Gogoros的商業計劃，包括其在臺灣和國際上的發展和擴張計劃、合併收益的預期用途、 以及Gogoros創始人、董事長兼首席執行官和Gogoros首席財務官的聲明。
4
Gogoro對這些問題的預期和信念可能無法實現， 未來時期的實際業績受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異，包括與 COVID-19 疫情影響相關的風險、與 宏觀經濟因素相關的風險，包括通貨膨脹和消費者信心，與臺灣踏板車市場相關的風險，與政治緊張局勢相關的風險，Gogoro有效管理增長的能力，Gogoro的能力啟動並加速 生產其產品並控制其製造成本和管理供應鏈問題，與擴大銷售和營銷能力的能力相關的Gogoros風險，Gogoro有效擴展到新市場的能力， 外匯波動，Gogoro與合作伙伴發展和維持關係的能力，與在中國運營相關的風險，與戰略合作相關的監管風險和Gogoros風險，與 臺灣市場，中國市場相關的風險、印度市場和其他國際市場、聯盟或合資企業包括Gogoro簽訂和執行與戰略合作、聯盟或合資企業相關的計劃以使 此類戰略合作、聯盟或合資企業取得成功併產生收入的能力、Gogoro在B2B市場取得成功的能力、與Gogoro實現運營效率的能力相關的風險、Gogoro 籌集額外資金的能力、與Gogoro需求相關的風險將更多資本投資於戰略合作、聯盟或合資企業、風險涉及外匯的影響以及Gogoro不得不更新 其合資企業會計處理辦法的風險。本通報中包含的前瞻性陳述還受到其他風險和不確定性的影響，包括Gogoro向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性，包括2022年5月2日提交的截至2021年12月31日年度的Gogoros20-F表格，以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件中， 的副本，可在我們的網站和美國證券交易委員會的網站上查閲 sec.gov。本來文中的前瞻性陳述基於Gogoro截至本文發佈之日獲得的信息，除非法律要求，否則Gogoro不承擔任何更新 任何前瞻性陳述的義務。
非國際財務報告準則財務指標的使用
本新聞稿和隨附表格包含 國際會計準則理事會（統稱《國際財務報告準則》）發佈的某些非國際財務報告準則財務指標，包括外匯對營業收入的影響、非國際財務報告準則毛利、 非國際財務報告準則毛利率、非國際財務報告準則淨虧損、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤。
外匯（FX）對營業收入的影響。我們使用恆定貨幣披露比較了 期與去年同期的美元金額和營業收入的百分比變化。我們提供恆定貨幣信息，為評估不包括外幣匯率波動影響在內的基礎收入表現提供框架。 為了提供這些信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期營業收入將按去年同期的平均匯率轉換為美元。
非國際財務報告準則的毛利和毛利率。Gogoro將非國際財務報告準則 的毛利和毛利率定義為毛利和毛利率，不包括基於股份的薪酬和退出活動。
基於股份的 薪酬包括與授予員工的限制性股票單位的公允價值相關的非現金費用。我們認為，由於可用的估值方法、主觀假設和 的獎勵類型各不相同，因此排除 這些非現金費用可以更準確地將我們的經營業績與同行公司進行比較。此外，該公司認為，瞭解基於股份的薪酬對其經營業績的具體影響對投資者很有幫助。
非國際財務報告準則淨虧損。Gogoro將非國際財務報告準則淨虧損定義為淨收益 （虧損），不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與Poema合併相關的收益、收益和認股權證 公允價值的變化，上市費用和與合併有關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。
5
息税折舊攤銷前收入。Gogoro將息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括利息支出、淨額、 所得税準備金、折舊和攤銷。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。
調整後的息税折舊攤銷前利潤Gogoro將 調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤，不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估、收益公允價值的變化、與Poema合併相關的收益 和認股權證、上市費用以及與合併有關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。
與收購相關的費用。Gogoro產生與收購相關的費用和其他費用，包括為特定交易發佈最終的 條款表後產生的成本，包括法律、銀行、會計、印刷成本、估值和其他諮詢費用。管理層在計算非國際財務報告準則 調整後的息税折舊攤銷前利潤時將這些項目排除在外。否則，Gogoro在作為持續業務的一部分列報的期間內不會發生此類費用。與收購相關的費用在過去的交易中不是經常性的，不同時期的金額和頻率可能不一致，並且會受到Gogoros收購的時間和規模的重大影響。儘管這些費用不會在過去的交易中經常發生，但Gogoro通常會 在未來的任何收購中承擔這些費用。
上市費用。在與Poema的合併中，Gogoro為換取Poema淨資產而發行的股票的超額公允價值 記為上市支出記作運營支出。與過去的交易相比，合併的上市費用不是經常性的，不同時期的金額和 頻率可能不一致，並且會受到合併時間和規模的重大影響。
退出活動。我們因某些產品線的退出、與組織變更相關的遣散費以及其他非經常性活動而產生了 費用。這些費用不能代表企業的持續成本 ，預計不會再次發生。因此，這些費用被排除在外，以便為投資者提供更具可比性的與持續運營相關的成本衡量標準。
這些非國際財務報告準則財務指標不包括基於股份的薪酬、利息支出、所得税、折舊和 攤銷、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與Poema合併相關的收益、收益和認股權證的公允價值變化， 上市費用以及與合併有關的一次性非經常性成本。該公司在內部使用這些非國際財務報告準則財務指標來分析其財務 業績，並認為這些非國際財務報告準則財務指標作為評估持續經營業績和趨勢的額外工具對投資者很有用。此外，這些衡量標準是管理層用作未來規劃和預測基礎的主要指標。
6
非國際財務報告準則財務指標不應孤立地考慮 ，也不得作為類似的國際財務報告準則財務指標的替代品。非國際財務報告準則財務指標受到限制，只能與公司根據國際財務報告準則編制的合併 財務報表一起閲讀。非國際財務報告準則財務指標沒有任何標準化含義，因此不太可能與 其他公司提出的類似標題的指標相提並論。上文描述了這些非國際財務報告準則財務指標，本新聞稿中的財務報表中提供了該公司的非國際財務報告準則財務指標與 其最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況，鼓勵投資者審查這些對賬情況。
| Gogoro 媒體聯繫人： | Gogoro 投資者聯繫方式： | |
| 傑森·戈登，Gogoro | 邁克爾·鮑恩，ICR，LLC。 | |
| +1 (206) 778-7245 | gogoroIR@icrinc.com | |
| jason.gordon@gogoro.com | ir@gogoro.com |
7
GOGORO INC.
簡明合併資產負債表
（未經審計）
（以 千美元計）
| 十二月三十一日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 236,100 | $ | 217,429 | ||||
| 貿易應收賬款 |
16,143 | 16,625 | ||||||
| 庫存 |
114,701 | 73,137 | ||||||
| 預付款 |
13,509 | 10,157 | ||||||
| 其他資產，當前 |
17,452 | 40,682 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資產總額 |
397,905 | 358,030 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 不動產、廠房和設備 |
442,969 | 453,383 | ||||||
| 使用權 資產 |
21,089 | 26,277 | ||||||
| 其他非流動資產 |
11,460 | 6,710 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總資產 |
$ | 873,423 | $ | 844,400 | ||||
|
|
|
|
|
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| 負債和權益 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 貸款，當前 |
$ | 87,982 | $ | 238,434 | ||||
| 按公允價值計算的金融負債 |
46,949 | 107,862 | ||||||
| 票據和交易應付賬款 |
38,879 | 53,258 | ||||||
| 合同負債 |
12,965 | 18,753 | ||||||
| 租賃負債，當前 |
11,374 | 11,153 | ||||||
| 現行產品保修條款 |
2,395 | 6,480 | ||||||
| 其他負債，當前 |
46,506 | 44,603 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債總額 |
247,050 | 480,543 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動貸款 |
293,192 | 195,883 | ||||||
| 產品保修條款，非現行 |
5,655 | 9,150 | ||||||
| 租賃負債，非流動 |
10,099 | 15,589 | ||||||
| 其他非流動負債 |
18,453 | 19,522 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債總額 |
574,449 | 720,687 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 權益總額 |
298,974 | 123,713 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和權益總額 |
$ | 873,423 | $ | 844,400 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
8
GOGORO INC.
簡明綜合收益表
(未經審計）
（以 千美元計，每股淨收益（虧損）除外）
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 95,466 | $ | 120,593 | $ | 382,826 | $ | 366,009 | ||||||||
| 收入成本 |
81,136 | 95,328 | 325,113 | 304,921 | ||||||||||||
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| 毛利 |
14,330 | 25,265 | 57,713 | 61,088 | ||||||||||||
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| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 銷售和營銷 |
14,815 | 14,494 | 60,273 | 53,855 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
14,678 | 13,351 | 70,972 | 33,951 | ||||||||||||
| 研究和開發 |
12,369 | 8,802 | 45,993 | 30,600 | ||||||||||||
| 上市費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
|
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| 運營費用總額 |
41,862 | 36,647 | 356,042 | 118,406 | ||||||||||||
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| 運營損失 |
(27,532 | ) | (11,382 | ) | (298,329 | ) | (57,318 | ) | ||||||||
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| 營業外收入和支出： |
||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(2,789 | ) | (2,850 | ) | (9,729 | ) | (10,463 | ) | ||||||||
| 其他收入，淨額 |
1,413 | 2,046 | 3,214 | 7,884 | ||||||||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
16,378 | (1,973 | ) | 205,938 | (7,465 | ) | ||||||||||
|
|
|
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|
|||||||||
| 營業外收入（支出）總額 |
15,002 | (2,777 | ) | 199,423 | (10,044 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||
| 所得税準備金前的虧損 |
(12,530 | ) | (14,159 | ) | (98,906 | ) | (67,362 | ) | ||||||||
| 所得税準備金 |
2 | | 2 | | ||||||||||||
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|||||||||
| 淨虧損 |
(12,532 | ) | (14,159 | ) | (98,908 | ) | (67,362 | ) | ||||||||
| 其他綜合收益（虧損）： |
||||||||||||||||
| 交換翻譯差異 |
7,632 | 1,169 | (16,180 | ) | 3,005 | |||||||||||
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|||||||||
| 綜合損失總額 |
$ | (4,900 | ) | $ | (12,990 | ) | $ | (115,088 | ) | $ | (64,357 | ) | ||||
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| 基本和攤薄後的每股淨虧損 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.45 | ) | $ | (0.35 | ) | ||||
| 用於計算基本和攤薄後的每股淨虧損的股票 |
231,948 | 193,334 | 222,000 | 193,334 | ||||||||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||
| 硬件等的銷售 |
$ | 64,035 | $ | 94,299 | $ | 261,166 | $ | 266,422 | ||||||||
| Gogoro 網絡 |
31,431 | 26,294 | 121,660 | 99,587 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 營業收入 |
$ | 95,466 | $ | 120,593 | $ | 382,826 | $ | 366,009 | ||||||||
|
|
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|||||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股份的薪酬： |
||||||||||||||||
| 收入成本 |
$ | 1,377 | $ | 612 | $ | 4,298 | $ | 612 | ||||||||
| 銷售和營銷 |
1,558 | 887 | 5,800 | 887 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
4,540 | 1,699 | 15,075 | 1,699 | ||||||||||||
| 研究和開發 |
3,698 | 1,840 | 12,734 | 1,840 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 總計 |
$ | 11,173 | $ | 5,038 | $ | 37,907 | $ | 5,038 | ||||||||
|
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9
GOGORO INC.
簡明合併現金流量表
（未經審計）
（以 千美元計）
| 截至12月31日的十二個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||
| 對以下各項的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
94,807 | 94,819 | ||||||
| 預期的信用損失 |
523 | 519 | ||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
(205,938 | ) | 7,465 | |||||
| 利息支出，淨額 |
9,729 | 10,463 | ||||||
| 基於股份的薪酬 |
37,907 | 5,038 | ||||||
| 處置損失及財產和設備減值，淨額 |
973 | 315 | ||||||
| 減記和逆轉庫存 |
3,045 | (639 | ) | |||||
| 確認上市費用 |
178,804 | | ||||||
| 所得税準備金 |
2 | | ||||||
| 運營資產和負債的變化： |
||||||||
| 貿易應收賬款 |
(41 | ) | (3,669 | ) | ||||
| 庫存 |
(44,609 | ) | 21,200 | |||||
| 預付款和其他資產 |
(5,128 | ) | (7,246 | ) | ||||
| 票據和交易應付賬款 |
(14,379 | ) | 23,388 | |||||
| 合同負債 |
(5,788 | ) | 5,213 | |||||
| 其他負債 |
1,379 | 3,422 | ||||||
| 產品保修條款 |
(7,580 | ) | (1,932 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 運營部門提供的現金（用於） |
(55,202 | ) | 90,994 | |||||
| 利息支出和已繳税款，淨額 |
(9,588 | ) | (10,200 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 |
(64,790 | ) | 80,794 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自投資活動的現金流 |
||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 |
(122,684 | ) | (124,664 | ) | ||||
| 可退還押金增加 |
(147 | ) | (323 | ) | ||||
| 無形資產的支付，淨額 |
(590 | ) | (667 | ) | ||||
| 定期存款和其他存款減少 |
22,319 | 84,136 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於投資活動的淨現金 |
(101,102 | ) | (41,518 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自融資活動的現金流 |
||||||||
| 貸款收益 |
173,372 | 123,729 | ||||||
| 償還貸款 |
(193,241 | ) | (42,630 | ) | ||||
| 增加現金資本 |
326,965 | | ||||||
| 按公允價值償還金融負債 |
(108,149 | ) | (7,000 | ) | ||||
| 收到的擔保存款的收據（退款） |
335 | (103 | ) | |||||
| 償還租賃負債的本金部分 |
(12,886 | ) | (12,232 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動提供的淨現金 |
186,396 | 61,764 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(1,833 | ) | (2,653 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金和現金等價物的淨增長 |
18,671 | 98,387 | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 |
217,429 | 119,042 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末的現金和現金等價物 |
$ | 236,100 | $ | 217,429 | ||||
|
|
|
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|||||
10
GOGORO INC.
國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則的對賬
（未經審計）
（以 千美元計）
| 截至12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 國際財務報告準則 同比收入 變動% |
收入 不包括外匯 同比影響 變動% |
|||||||||||||||||||||
| 國際財務報告準則收入 | FX 效果 | 收入 不包括外匯 效果 |
國際財務報告準則收入 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件等的銷售 |
$ | 64,035 | $ | 8,494 | $ | 72,529 | $ | 94,299 | (32.1 | )% | (23.1 | )% | ||||||||||||
| Gogoro 網絡 |
31,431 | 3,958 | 35,389 | 26,294 | 19.5 | % | 34.6 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 95,466 | $ | 12,452 | $ | 107,918 | $ | 120,593 | (20.8 | )% | (10.5 | )% | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 國際財務報告準則收入 | FX 效果 | 收入 不包括外匯 效果 |
國際財務報告準則收入 | 國際財務報告準則 同比收入 變動% |
收入 不包括外匯 同比影響 變動% |
|||||||||||||||||||
| 營業收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 硬件等的銷售 |
$ | 261,166 | $ | 17,836 | $ | 279,002 | $ | 266,422 | (2.0 | )% | 4.7 | % | ||||||||||||
| Gogoro 網絡 |
121,660 | 8,141 | 129,801 | 99,587 | 22.2 | % | 30.3 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 382,826 | $ | 25,977 | $ | 408,803 | $ | 366,009 | 4.6 | % | 11.7 | % | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利和毛利率 |
$ | 14,330 | 15.0 | % | $ | 25,265 | 21.0 | % | $ | 57,713 | 15.1 | % | $ | 61,088 | 16.7 | % | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
1,377 | 612 | 4,298 | 612 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 退出活動 |
682 | | 2,343 | | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| 非國際財務報告準則毛利和毛利率 |
$ | 16,389 | 17.2 | % | $ | 25,877 | 21.5 | % | $ | 64,354 | 16.8 | % | $ | 61,700 | 16.9 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (12,532 | ) | $ | (14,159 | ) | $ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||||
| 基於股份的薪酬 |
11,173 | 5,038 | 37,907 | 5,038 | ||||||||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
(16,378 | ) | 1,973 | (205,938 | ) | 7,465 | ||||||||||
| 收購相關費用 |
| 4,465 | 20,855 | 4,465 | ||||||||||||
| 上市費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
| 退出活動 |
2,275 | | 3,936 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非國際財務報告準則淨虧損 |
$ | (15,462 | ) | $ | (2,683 | ) | $ | (63,344 | ) | $ | (50,394 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | 十二個月已於 12 月 31 日結束， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (12,532 | ) | $ | (14,159 | ) | $ | (98,908 | ) | $ | (67,362 | ) | ||||
| 利息支出，淨額 |
2,789 | 2,850 | 9,729 | 10,463 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
2 | | 2 | | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
21,831 | 25,302 | 94,807 | 94,819 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| EBITDA |
12,090 | 13,993 | 5,630 | 37,920 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
11,173 | 5,038 | 37,907 | 5,038 | ||||||||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
(16,378 | ) | 1,973 | (205,938 | ) | 7,465 | ||||||||||
| 收購相關費用 |
| 4,465 | 20,855 | 4,465 | ||||||||||||
| 上市費用 |
| | 178,804 | | ||||||||||||
| 退出活動 |
2,275 | | 3,936 | | ||||||||||||
|
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| 調整後 EBITDA |
$ | 9,160 | $ | 25,469 | $ | 41,194 | $ | 54,888 | ||||||||
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11