| 招股説明書補充文件第 1 號 | 根據第 424 (b) (3) 條提交 | |
| （截至 2023 年 4 月 4 日的招股説明書） | 註冊號 333-264619 |
高達 199,825,500 股普通股
的
GOGORO INC.
提交本第1號招股説明書補充文件是為了更新和補充2023年4月4日的招股説明書（不時作為招股説明書的補充）中包含的信息，該説明書是我們經修訂和補充的F-1表格（文件編號333-264619）註冊聲明的一部分， 包括其生效後的第1號修正案（註冊聲明編號333-264619）的一部分，其中包含信息在 2023 年 5 月 11 日向美國證券交易委員會 (SEC) 提交的 6-K 表最新報告（表格 6-K）中。因此，我們在本招股説明書補充文件第1號中附上了6-K表格。
招股説明書和本招股説明書補充文件第1號涉及我們發行和出售Gogoro Inc.（以下簡稱 “公司”）17,25萬股普通股，面值每股0.0001美元 （普通股），可在行使17,25萬份可贖回認股權證購買普通股時發行，價格為 每單位10.00美元，每個單位由Poema Global的一股A類普通股和Poema Global的一半認股權證組成，可按每股11.50美元的價格行使（公開 認股權證）以及 (ii) Poema Global Partners LLC（贊助商）的某些 關聯公司行使9,400,000股私募認股權證（私募認股權證，以及公共認股權證，即認股權證）後可發行的9,400,000股普通股，這些股權證是以每份認股權證1.00美元的價格向保薦人私募購買的，可按11美元的價格行使每股 50 美元。
招股説明書和本招股説明書第1號補充文件還涉及招股説明書中指定的賣出證券持有人或 其允許的受讓人（賣出證券持有人）不時轉售某些投資者（PIPE投資者）根據2021年9月16日的單獨認購協議於2022年4月4日（收盤日期 ）購買的 (i) 29,482,000股普通股（PIPE股票），2022年1月18日和2022年3月21日（PIPE訂閲協議），價格為每股普通股10.00美元，（ii）125,668,500截止日期前公司某些股東實益擁有的普通 股（Legacy Gogoro，以及此類普通股，Legacy Gogoro股票）（包括根據合併協議（如招股説明書中所述）的收益條款向這些 股東發行的最多7,075,741股普通股，這些普通股要麼由投資者（私人投資者）以正常交易方式購買以每股 1.00 美元至 3.50 美元或每股約 1.14 美元至約 4.00 美元的價格進行融資（之後考慮細分系數）或根據業務合併前激勵性股權補助以 形式授予的限制性股票單位或期權，由此類補助金的接受者（股權補助獲得者）以每股0.0001美元或每股0.0001美元（扣除細分系數後）行使，(iii) 向保薦人的某些關聯公司發行的8,625,000股普通股（贊助商股份，以及傳統的Gogoro股份）、關聯股份）（由贊助商以25,000美元的價格購買或每股 股約0.003美元）和（iv）行使私募認股權證時可發行的9,400,000股普通股。出售證券持有人發行的普通股在招股説明書中被確定為註冊股票（註冊的 股）。出售證券持有人可以選擇出售註冊股票，也可能不選擇在他們個人決定的範圍內出售註冊股票。
本招股説明書第 1 號補充文件更新和補充了招股説明書中的信息，除非與招股説明書（包括其任何修正或補充）結合使用，否則不完整，不得交付或 使用。本招股説明書第 1 號補充文件應與招股説明書一起閲讀，如果招股説明書中的信息 與本招股説明書第 1 號補充文件之間存在任何不一致之處，則應依賴本招股説明書補充文件第 1 號中的信息。
我們的普通 股票和公開認股權證目前在納斯達克全球精選市場（納斯達克）上市，股票代碼分別為GGR和GGROW。2023年5月10日，納斯達克公佈的 普通股的最後報價為每股3.23美元，納斯達克公佈的公開認股權證的最後報價為每份認股權證0.399美元。
根據2012年《Jumpstart我們的商業初創企業法》的定義，我們是一家新興成長型公司，因此有資格利用某些原本適用於其他上市公司的簡化報告要求。
根據經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）的定義，我們也是一家外國私人發行人， 不受交易法中某些規則的約束，這些規則對《交易法》第14條對代理委託規定了某些披露義務和程序要求。此外，我們的高管、董事和主 股東不受交易法第16條規定的報告和短期利潤回收條款的約束。此外，我們無需像根據《交易法》註冊證券的美國公司那樣頻繁 或儘快向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表。
投資我們的證券涉及高度的 風險。在購買任何證券之前，您應仔細閲讀招股説明書第14頁開頭的風險因素中關於投資我們證券的風險的討論。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會均未批准或不批准這些證券，也沒有透露招股説明書或本招股説明書第1號補充文件的 充分性或準確性。任何與此相反的陳述均屬刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的發佈日期為 2023 年 5 月 11 日
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據1934年的《證券交易法》
2023 年 5 月
委員會文件編號：001-41327
GOGORO INC.
C 大樓 11樓
長安東路二段225號
臺北市松山區 105
臺灣
（ 主要行政辦公室的地址）
用複選標記表明註冊人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或將要提交年度報告。20-F 表格 40-F 表格 ☐
Gogoro 發佈 2023 年第一季度業務更新
2023年5月11日，Gogoro Inc.發佈了一份新聞稿，公佈了截至2023年3月31日的第一季度的財務和經營業績。新聞稿的副本 作為本6-K表報告的附錄99.1隨函提供，並以引用方式納入此處。
展品索引
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展覽標題 | |
| 99.1 | Gogoro Inc. 於 2023 年 5 月 11 日發佈的新聞稿。 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人 代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| Gogoro Inc. | ||||||
| 日期：2023 年 5 月 11 日 | //布魯斯·莫里森·艾特肯 | |||||
| 布魯斯·莫里森艾特肯 | ||||||
| 首席財務官 | ||||||
附錄 99.1
Gogoro 發佈 2023 年第一季度財務業績
臺灣台北，2023年5月11日，Gogoro Inc.（納斯達克股票代碼：GGR）是電池交換生態系統的全球技術領導者， 為城市提供可持續出行解決方案，今天發佈了截至2023年3月31日的第一季度財務業績。
| | 第一季度收入為7,930萬美元，同比下降16.0％，按固定貨幣計算 下降8.8％ |
| | 第一季度電池交換收入為3,230萬美元，同比增長9.8％，按固定貨幣計算增長19.2％ |
| | 第一季度淨虧損4,060萬美元，高於去年同期的2170萬美元淨虧損 |
| | 第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,060萬美元，低於去年 年同期的1,350萬美元 |
我們在2023年第一季度的表現符合預期，反映了我們在第一季度通常在臺灣看到的銷量和 收入的季節性下降。我們將繼續在印度、菲律賓和其他新市場執行國際擴張計劃，並計劃今年在其中幾個 市場從試點過渡到商業部署。Gogoro董事長、創始人兼首席執行官賀拉斯·盧克説，在臺灣，我們正在擴大零售渠道和擴大產品供應。除了在印度、菲律賓和新加坡進行新的試點外，我們還繼續將電池更換網絡的功能擴展到出行以外的領域，以創造新的經常性收入來源。例如，4月，我們宣佈在臺灣首次商業部署與分佈式電池交換網絡集成的虛擬發電廠（VPP） 。與我們的合作伙伴 Enel X 共同部署的這項新部署的 VPP 技術使我們的電池交換站能夠與臺灣電網整合，可以暫停功耗，也可以根據需要將 能量返回到網絡。
Gogoro首席財務官布魯斯·艾特肯表示，儘管在不利的宏觀經濟環境下存在一些短期市場和商業挑戰，但 第一季度的業績符合我們經季節性調整後的預期，我們預計將實現2023年全年收入4億至4.5億美元的預期。同時， 我們將繼續專注於成本控制、投資臺灣零售渠道、進行國際擴張以及實現產品組合的多元化以支持更大的市場。
2023 年第一季度財務概述
經營 收入
第一季度收入為7,930萬美元，同比下降16.0％，按固定貨幣計算，同比下降8.8％1。如果外匯匯率與去年同期的平均匯率保持不變，則收入將再增加680萬美元。
1
附錄 99.1
| | 本季度硬件和其他收入的銷售額為4,700萬美元，同比下降27.7％，按固定貨幣計算，同比下降21.5％1。在整個動力兩輪車（PTW）市場中，臺灣第一季度的銷量同比增長9.8％，而電動踏板車的銷量與去年同期相比下降了1.9％。PTW 市場的增長是由於 2023 年 1 月推出的全新、大量銷售、低價格 和節油型內燃機踏板車的大量銷售推動的。 |
| | 與去年同期相比，Gogoro的汽車銷量下降了17.3％。這是由 多種因素共同推動的：（i）延遲宣佈市政府補貼，（ii）由於新產品發佈和激進的定價策略，內燃機銷量增加，（iii）在 Gogoros銷量下降的情況下，入門細分市場中大量銷售的新型低成本/低功率電動輕便摩托車的出現減少了Gogoros的市場份額。在 a 上查看時 同心同意業績基礎上，我們保持了80.6％的市場份額。 |
| | 第一季度電池交換服務收入為3,230萬美元，同比增長9.8％，按固定貨幣計算，同比增長19.2％1。第一季度末的訂户總數超過53.8萬人，較去年同期末的46.7萬名訂户增長了15.2％。 電池更換服務收入的增長主要是由於我們的訂户羣擴大和訂户的高留存率。我們繼續看到基於訂閲的商業模式的力量，可以吸引更多客户， 最大限度地提高我們的電池交換網絡效率。 |
毛利率
第一季度的毛利率為12.9％，低於去年同期的13.7％，非國際財務報告準則的毛利率1為13.7％，低於去年同期的14.2％。毛利率和非國際財務報告準則毛利率1 的下降是由我們產品組合的平均銷售價格下降以及產量減少導致每輛電動踏板車的生產成本上升所推動的。 Gogoros 電池更換服務運營的成本效率提高部分抵消了這一下降。
淨虧損
第一季度的淨虧損為4,060萬美元，較去年同期的2170萬美元增長1,890萬美元。淨虧損的增加 的主要原因是1,850萬美元的金融負債的公允價值發生了不利的變化。與去年同期相比，更有針對性的零售營銷 活動以及員工人數減少導致的銷售和營銷支出的減少部分抵消了淨虧損的增加。
調整後 EBITDA
第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤1為1,060萬美元，低於去年同期 季度的1,350萬美元。下降的主要原因是非國際財務報告準則的毛利1由於銷售量減少，降至1,090萬美元，較去年同期 的1,340萬美元下降19.0％。Gogoros電池交換服務業務在第一季度的持續增長部分抵消了這一下降。
| 1 | 這是一項非國際財務報告準則指標，有關非國際財務報告準則指標的描述，請參閲非國際財務報告準則財務指標的使用；有關公司非國際財務報告準則財務指標與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬，請參見國際財務報告準則財務指標與 非國際財務報告準則的對賬。 |
2
附錄 99.1
流動性
通過收緊業務運營和減少 營運資金，與去年同期相比，我們的運營現金流減少了1,920萬美元。在我們執行國際擴張戰略的同時，我們將繼續為增長進行投資，包括1,640萬美元的股權投資；第一季度 季度對多個擴張市場的其他運營投資；以及，我們將繼續投資於發展我們的電池更換基礎設施。作為我們有效營運資金和融資成本管理的一部分，我們在第一季度償還了1770萬美元的銀行貸款。第一季度末有 1.671億美元的現金餘額和額外的信貸額度，我們認為我們有足夠的資金來源來實現我們的短期業務增長目標。
2023 年指南
對於 2023 年全年，我們重申我們的 2023 年展望：
| | 收入為4億美元至4.5億美元，與2022年相比，預計增長4.5％至17.6％ 。 |
| | 我們估計，2023年全年收入的90％至95％將來自臺灣市場。 |
電話會議信息
Gogoros管理團隊將於5月11日舉行財報網絡直播第四，2023年，美國東部時間上午8點 ，討論公司2023年第一季度的經營業績和展望。
投資者可以在Gogoros投資者關係網站（https://investor.gogoro.com）的 “活動” 部分下訪問網絡直播、補充財務信息 和投資者演示文稿。投資者演示和財報電話會議腳本的重播將在 網絡直播結束後的24小時內提供，並存檔一年。
關於 Gogoro
Gogoro 成立於 2011 年，旨在重新思考城市能源，激勵世界以更智能、更可持續的方式穿越城市，它利用 創新的力量來改變城市能源的分配和消費方式。Gogoros 電池更換和車輛平臺因電動 兩輪汽車的電池更換而被弗若斯特沙利文認可並評為 2023 年全球年度公司，它為城市出行提供了一個智能、久經考驗和可持續的長期生態系統。Gogoro 已迅速成為車輛設計和電力推進、智能電池設計、電池更換以及利用人工智能管理電池可用性和安全性的高級雲服務領域的創新領導者。挑戰是巨大的，但是 在人口稠密的城市中打破現狀、建立新標準和實現可持續交通增長新水平的機會更大。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.gogoro.com/news 並在 推特上關注 Gogoro：@wearegogoro。
3
附錄 99.1
前瞻性陳述
本通信包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E 條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或Gogoro的未來財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們 包含諸如可能、將來、應該、預期、計劃、預期、將來、可能、打算、目標、項目等詞語， 考慮、相信、估計、預測、潛在或繼續或否定這些詞語或其他涉及 Gogoros 預期、 戰略、優先事項、計劃或意圖的類似術語或表達。本通訊中的前瞻性陳述包括但不限於標題為《2023年指引》的章節中的陳述，例如對臺灣市場產生的收入和Gogoro收入 的估計、有關Gogoros現金資源充足性的陳述、Gogoro對Gogoro未來經營業績（包括其擴大訂户羣的能力）的看法、 市場機會和市場份額的預測、Gogoros電池交換生態系統中的潛在增長臺灣和新市場，Gogoros的時機在印度推出、Gogoros技術的能力、Gogoros的商業計劃 包括其在臺灣和國際上的發展和擴張計劃、合併收益的預期用途，以及Gogoros創始人、董事長兼首席執行官和Gogoros首席財務官的聲明。
Gogoro 對這些問題的預期和信念可能無法實現，未來時期的實際業績受風險和 不確定性的影響，這些風險和 不確定性可能導致實際業績與預期存在重大差異，包括與 COVID-19 疫情影響相關的風險、與 通貨膨脹和消費者信心等宏觀經濟因素相關的風險、與臺灣踏板車市場相關的風險、Gogoro有效管理增長的能力、Gogoro的能力啟動和提高產量其產品 及其控制製造成本和管理供應鏈問題、Gogoros 與擴大銷售和營銷能力能力相關的風險、Gogoro有效向新市場擴張的能力、外匯波動、 Gogoro與合作伙伴發展和維持關係的能力、與在中國運營相關的風險、與戰略合作相關的監管風險和 Gogoros 風險、與臺灣市場、中國市場相關的風險， 印度市場和其他國際市場、聯盟或聯合企業包括Gogoro簽訂和執行與戰略合作、聯盟或合資企業相關的計劃以使此類戰略合作、聯盟或合資企業取得成功併產生收入的能力、Gogoro在B2B市場取得成功的能力、與Gogoro實現運營效率的能力相關的風險、Gogoro籌集 額外資本的能力、與Gogoro投資需求相關的風險更多資金用於戰略合作、聯盟或合資企業，與之相關的風險外匯的影響以及Gogoro不得不更新其合資企業的會計 待遇的風險。本通報中包含的前瞻性陳述還受到其他風險和不確定性的影響，包括Gogoro向美國證券交易所 委員會（SEC）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性，包括2023年3月31日提交的截至2022年12月31日年度的Gogoros20-F表以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件中， 的副本可在我們的網站和美國證券交易委員會的網站上查閲，網址為 www.sec.gov。本通信中的前瞻性陳述基於Gogoro截至本文發佈之日獲得的信息，除非法律要求，否則Gogoro不承擔任何更新任何 前瞻性陳述的義務。
非國際財務報告準則財務指標的使用
本新聞稿和附表包含國際會計準則委員會發布的某些非國際財務報告準則 （統稱 IFRS）財務指標，包括外匯對營業收入、非國際財務報告準則毛利、非國際財務報告準則毛利率、非國際財務報告準則淨虧損、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的影響。
4
附錄 99.1
外匯（FX）對營業收入的影響。我們使用恆定貨幣披露比較了美元金額和去年同期營業收入的 百分比變化。我們提供恆定貨幣信息，為評估我們的基礎收入表現提供框架，其中不包括外幣匯率波動的 影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期營業收入將按去年 年同期的平均匯率轉換為美元。
非國際財務報告準則的毛利和毛利率。Gogoro將 非國際財務報告準則的毛利和毛利率定義為毛利和毛利率，不包括基於股份的薪酬。
基於股份的薪酬包括與授予員工的限制性 股票單位的公允價值相關的非現金費用。我們認為，由於可用估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，排除這些非現金費用可以更準確地將我們的經營業績與同行公司進行比較。此外，該公司認為，瞭解基於股份的薪酬對其經營業績的具體影響對投資者很有幫助。
非國際財務報告準則淨虧損。Gogoro將非國際財務報告準則淨虧損定義為淨虧損 ，不包括基於股份的薪酬、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與 合併Poema相關的收益、收益和認股權證公允價值的變化，以及與合併有關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。
息税折舊攤銷前收入。Gogoro將息税折舊攤銷前利潤定義為淨虧損，不包括利息支出、淨額、所得税準備金、折舊和攤銷。這些金額 並未反映任何相關税收影響的影響。
調整後的息税折舊攤銷前利潤Gogoro將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為不包括股份薪酬的息税折舊攤銷前利潤， 金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與Poema合併相關的收益、收益和認股權證公允價值的變化，以及與合併有關的一次性非經常性成本。這些金額並未反映任何相關税收影響的影響。
與收購相關的費用。Gogoro產生與收購相關的費用和其他費用，包括為特定交易發佈最終的 條款表後產生的成本，包括法律、銀行、會計、印刷成本、估值和其他諮詢費用。管理層在計算非國際財務報告準則 調整後的息税折舊攤銷前利潤時將這些項目排除在外。否則，Gogoro在作為持續業務的一部分列報的期間內不會發生此類費用。與收購相關的費用在過去的交易中不是經常性的，不同時期的金額和頻率可能不一致，並且會受到Gogoros收購的時間和規模的重大影響。儘管這些費用不會在過去的交易中經常發生，但Gogoro通常會 在未來的任何收購中承擔這些費用。
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附錄 99.1
這些非國際財務報告準則財務指標不包括基於股份的薪酬、 利息支出、所得税、折舊和攤銷、金融負債公允價值的變化，包括可贖回優先股的重估，與Poema合併相關的收益、收益和 認股權證的公允價值變化，以及與合併有關的一次性非經常性成本。該公司在內部使用這些非國際財務報告準則財務指標 來分析其財務業績，並認為這些非國際財務報告準則財務指標作為評估持續經營業績和趨勢的額外工具對投資者很有用。此外，這些 指標是管理層用作未來時期規劃和預測基礎的主要指標。
非國際財務報告準則財務指標不應孤立考慮，也不得作為可比國際財務報告準則 財務指標的替代品。非國際財務報告準則財務指標受到限制，只能與公司根據國際財務報告準則編制的合併財務報表一起閲讀。非國際財務報告準則財務指標沒有任何標準化含義，因此不太可能與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。上文對這些非國際財務報告準則財務指標進行了描述，本新聞稿中包含的財務報表中提供了公司的非國際財務報告準則財務指標與其最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況 ，鼓勵投資者審查這些對賬情況。
| Gogoro 媒體聯繫人： | Gogoro 投資者聯繫方式： | |
| 傑森·戈登，Gogoro | 邁克爾·鮑恩，ICR，LLC。 | |
| +1 (206) 778-7245 | gogoroIR@icrinc.com | |
| jason.gordon@gogoro.com | ir@gogoro.com |
6
附錄 99.1
GOGORO INC.
簡明合併資產負債表
（未經審計）
（以 千美元計）
| 3月31日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
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| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 167,082 | $ | 236,100 | ||||
| 貿易應收賬款 |
20,411 | 16,143 | ||||||
| 庫存 |
131,649 | 114,701 | ||||||
| 其他資產，當前 |
29,876 | 30,961 | ||||||
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| 流動資產總額 |
349,018 | 397,905 | ||||||
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| 不動產、廠房和設備 |
441,361 | 442,969 | ||||||
| 股權投資 |
16,279 | | ||||||
| 使用權 資產 |
22,395 | 21,089 | ||||||
| 其他非流動資產 |
11,932 | 11,460 | ||||||
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| 總資產 |
$ | 840,985 | $ | 873,423 | ||||
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| 負債和權益 |
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| 流動負債： |
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| 借款，活期 |
$ | 77,602 | $ | 87,982 | ||||
| 按公允價值計算的金融負債 |
65,462 | 46,949 | ||||||
| 票據和交易應付賬款 |
39,448 | 38,879 | ||||||
| 合同負債 |
17,025 | 12,965 | ||||||
| 租賃負債，當前 |
9,631 | 10,073 | ||||||
| 現行產品保修條款 |
3,826 | 4,812 | ||||||
| 其他負債，當前 |
37,673 | 46,506 | ||||||
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| 流動負債總額 |
250,667 | 248,166 | ||||||
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| 借款，非當期 |
289,122 | 293,192 | ||||||
| 產品保修條款，非現行 |
3,274 | 3,238 | ||||||
| 租賃負債，非流動 |
13,134 | 11,400 | ||||||
| 其他非流動負債 |
18,082 | 18,453 | ||||||
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| 負債總額 |
574,279 | 574,449 | ||||||
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| 權益總額 |
266,706 | 298,974 | ||||||
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| 負債和權益總額 |
$ | 840,985 | $ | 873,423 | ||||
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7
附錄 99.1
GOGORO INC.
簡明的 綜合收益表
(未經審計）
（以千美元計，每股淨收益（虧損）除外）
| 三個月已於 3 月 31 日結束， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 營業收入 |
$ | 79,319 | $ | 94,455 | ||||
| 收入成本 |
69,058 | 81,557 | ||||||
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| 毛利 |
10,261 | 12,898 | ||||||
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| 運營費用： |
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| 銷售和營銷 |
11,843 | 13,015 | ||||||
| 一般和行政 |
11,099 | 10,383 | ||||||
| 研究和開發 |
9,553 | 9,344 | ||||||
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| 運營費用總額 |
32,495 | 32,742 | ||||||
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| 運營損失 |
(22,234 | ) | (19,844 | ) | ||||
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| 營業外收入和支出： |
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| 利息支出，淨額 |
(1,897 | ) | (2,850 | ) | ||||
| 其他收入，淨額 |
2,096 | 1,264 | ||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
(18,513 | ) | (287 | ) | ||||
| 權益法下的投資虧損 |
(72 | ) | | |||||
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| 營業外收入（支出）總額 |
(18,386 | ) | (1,873 | ) | ||||
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| 淨虧損 |
(40,620 | ) | (21,717 | ) | ||||
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| 其他綜合收益（虧損）： |
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| 交換翻譯差異 |
2,172 | (6,126 | ) | |||||
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| 綜合損失總額 |
$ | (38,448 | ) | $ | (27,843 | ) | ||
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| 基本和攤薄後的每股淨虧損 |
$ | (0.17 | ) | $ | (0.11 | ) | ||
| 用於計算基本和攤薄後的每股淨虧損的股票 |
232,190 | 193,334 | ||||||
| 三個月已於 12 月 31 日結束， | ||||||||
| 營業收入： | 2023 | 2022 | ||||||
| 硬件等的銷售 |
$ | 47,056 | $ | 65,074 | ||||
| 電池交換服務 |
32,263 | 29,381 | ||||||
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| 營業收入 |
$ | 79,319 | $ | 94,455 | ||||
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| 三個月已於 12 月 31 日結束， | ||||||||
| 基於股份的薪酬： | 2023 | 2022 | ||||||
| 收入成本 |
$ | 610 | $ | 529 | ||||
| 銷售和營銷 |
842 | 768 | ||||||
| 一般和行政 |
2,777 | 1,471 | ||||||
| 研究和開發 |
1,937 | 1,594 | ||||||
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| 總計 |
$ | 6,166 | $ | 4,362 | ||||
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8
附錄 99.1
GOGORO INC.
簡明合併現金流量表
（未經審計）
（以 千美元計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (40,620 | ) | $ | (21,717 | ) | ||
| 對以下各項的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
24,675 | 25,421 | ||||||
| 預期的信用損失 |
327 | 212 | ||||||
| 權益法下的投資虧損 |
72 | | ||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
18,513 | 287 | ||||||
| 利息支出，淨額 |
1,897 | 2,850 | ||||||
| 基於股份的薪酬 |
6,166 | 4,362 | ||||||
| 處置損失及財產和設備減值，淨額 |
950 | 138 | ||||||
| 減記庫存 |
1,295 | 703 | ||||||
| 運營資產和負債的變化： |
||||||||
| 貿易應收賬款 |
(4,595 | ) | (4,932 | ) | ||||
| 庫存 |
(18,243 | ) | (20,456 | ) | ||||
| 其他資產 |
941 | (23,765 | ) | |||||
| 票據和交易應付賬款 |
569 | 16,005 | ||||||
| 合同負債 |
4,060 | (154 | ) | |||||
| 其他負債 |
(7,903 | ) | (12,359 | ) | ||||
| 產品保修條款 |
(950 | ) | 2,438 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 運營中使用的現金 |
(12,846 | ) | (30,967 | ) | ||||
| 利息支出和已繳税款，淨額 |
(1,889 | ) | (2,928 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於經營活動的淨現金 |
(14,735 | ) | (33,895 | ) | ||||
|
|
|
|
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|||||
| 來自投資活動的現金流 |
||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 |
(17,757 | ) | (20,352 | ) | ||||
| 股權投資 |
(16,351 | ) | | |||||
| 可退還押金增加 |
| (95 | ) | |||||
| 無形資產的支付，淨額 |
(42 | ) | (258 | ) | ||||
| 定期存款和其他的增加（減少） |
(407 | ) | 27,752 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 |
(34,557 | ) | 7,047 | |||||
|
|
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| 來自融資活動的現金流 |
||||||||
| 借款收益 |
12,436 | 32,497 | ||||||
| 償還借款 |
(30,093 | ) | (12,419 | ) | ||||
| 預先收取的資金收益 |
22 | 274,220 | ||||||
| 按公允價值償還金融負債 |
| (108,149 | ) | |||||
| 已收到的擔保押金（退款） |
(18 | ) | 34 | |||||
| 償還租賃負債的本金部分 |
(3,146 | ) | (3,419 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動提供的（用於）淨現金 |
(20,799 | ) | 182,764 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
1,073 | (8,022 | ) | |||||
|
|
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|
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|||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） |
(69,018 | ) | 147,894 | |||||
| 期初的現金和現金等價物 |
236,100 | 217,429 | ||||||
|
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| 期末的現金和現金等價物 |
$ | 167,082 | $ | 365,323 | ||||
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9
附錄 99.1
GOGORO INC.
國際財務報告準則財務指標與非國際財務報告準則的對賬
（未經審計）
（以 千美元計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 國際財務報告準則 同比收入 變動% |
收入 不包括外匯 同比影響 變動% |
|||||||||||||||||||||
| 營業收入： | 國際財務報告準則收入 | FX 效果 | 收入 不包括外匯 效果 |
國際財務報告準則收入 | ||||||||||||||||||||
| 硬件等的銷售 |
$ | 47,056 | $ | 4,032 | $ | 51,088 | $ | 65,074 | (27.7 | )% | (21.5 | )% | ||||||||||||
| 電池交換服務 |
32,263 | 2,760 | 35,023 | 29,381 | 9.8 | % | 19.2 | % | ||||||||||||||||
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|
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|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 79,319 | $ | 6,792 | $ | 86,111 | $ | 94,455 | (16.0 | )% | (8.8 | )% | ||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||||||
| 三個月已於 3 月 31 日結束， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 毛利和毛利率 |
$ | 10,261 | 12.9 | % | $ | 12,898 | 13.7 | % | ||||||||
| 基於股份的薪酬 |
610 | 529 | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||
| 非國際財務報告準則毛利和毛利率 |
$ | 10,871 | 13.7 | % | $ | 13,427 | 14.2 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 三個月已於 3 月 31 日結束， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨虧損 |
$ | (40,620 | ) | $ | (21,717 | ) | ||
| 基於股份的薪酬 |
6,166 | 4,362 | ||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
18,513 | 287 | ||||||
| 收購相關費用 |
| 2,315 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非國際財務報告準則淨虧損 |
$ | (15,941 | ) | $ | (14,753 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
| 三個月已於 3 月 31 日結束， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨虧損 |
$ | (40,620 | ) | $ | (21,717 | ) | ||
| 利息支出，淨額 |
1,897 | 2,850 | ||||||
| 折舊和攤銷 |
24,675 | 25,421 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| EBITDA |
(14,048 | ) | 6,554 | |||||
| 基於股份的薪酬 |
6,166 | 4,362 | ||||||
| 金融負債公允價值的變化 |
18,513 | 287 | ||||||
| 收購相關費用 |
| 2,315 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 調整後 EBITDA |
$ | 10,631 | $ | 13,518 | ||||
|
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10