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美國封閉式基金
公佈分銷付款詳情
（費城，2024年1月10日）——abrdn 美國封閉式基金（紐約證券交易所代碼：ASGI、IFN、JEQ）（紐約證券交易所美國證券交易所：HQH、HQL、IAF、THQ、THW）（“基金” 或個人 “基金”）今天宣佈，這些基金於2024年1月10日以 per a 支付了下表中列出的分配截至2023年12月29日（除息日為2023年12月28日）的所有登記股東的股基數。這些日期 適用於下列基金，但abrdn Healthcare Investors（HQH）、abrdn Life Sciences Investors（HQL）、abrdn Australia 股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）除外，後者將於2024年1月10日向所有股東付款 截至 2023 年 11 月 22 日的記錄（除息日為 2023 年 11 月 21 日）。
| Ticker | 交換 | 基金 | 金額 | |||||
| ASGI | 紐約證券交易所 | abrdn 全球基礎設施收益基金 | $ | 0.1200 | ||||
| 哈哈 | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 醫療保健投資者 | $ | 0.3800 | ||||
| HQL | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 生命科學投資者 | $ | 0.3000 | ||||
| IAF | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 澳大利亞股票基金有限公司 | $ | 0.1100 | ||||
| IFN | 紐約證券交易所 | 印度基金公司 | $ | 0.4100 | ||||
| JEQ | 紐約證券交易所 | abrdn 日本股票基金有限公司 | $ | 0.1000 | ||||
| THQ | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 醫療保健機會基金 | $ | 0.1125 | ||||
| 那是 | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 世界醫療保健基金 | $ | 0.1167 | ||||
每隻基金都採用了分配政策，為投資者 提供穩定的當前收益分配，並輔之以已實現的資本收益，並在必要時提供實收資本。
對於abrdn Healthcare Investors（HQH）、abrdn Life Sciences Investors（HQL）、abrdn 澳大利亞股票基金公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票 基金（JEQ），除非股東另行指示 進行支付，否則股票分配將自動以該基金新發行的股票支付現金。普通股按2023年12月19日每股 股淨資產價值（“NAV”）或每股市場價格中較低者發行，最低資產淨值不低於市場價格的95％。這些分配的 每股再投資價格如下：abrdn Healthcare Investors（HQH）為16.33美元； abrdn生命科學投資者（HQL）為13.26美元；abrdn澳大利亞股票基金公司（IAF）為4.35美元；印度基金公司 （IFN）為17.66美元，abrdn為5.58美元日本股票基金有限公司（JEQ）。部分股份通常以現金結算，但在Computershare投資者服務公司擁有賬面記賬賬户的註冊股東除外，他們的賬户中增加了全部和部分股份。
已收到abrdn Healthcare Investors（HQH）、 abrdn 生命科學投資者（HQL）、abrdn 澳大利亞股票基金公司（IAF）、印度基金公司（IFN）和abrdn Japan 股票基金有限公司（JEQ）的季度分配，將於2024年1月以現金而不是普通股支付，適用於持有 “” 股票的股東 街道名稱，” 持有股票的銀行、經紀公司或被提名人必須在2023年12月18日之前告知存託信託 公司他們希望以現金支付的全部和部分股份；以及對於以註冊形式持有的股票 ， Computershare Investor Services必須在2023年12月18日之前收到註冊股東選擇現金的書面通知。
根據適用的美國税收規則，每個基金財政年度的可分配收入的金額和性質 只能在基金的財政年度結束時最終確定。 但是，根據經修訂的1940年《投資公司法》（“1940年法案”）第19條及相關規則， 基金可能需要向股東説明某些股東分配的估計來源。
下表列出了1940年法案第19條及據此通過的規則的分配來源的 的估計金額。這些表格 是根據公認的會計原則計算的。這些表格包括本月支付的當前 分配的估計金額和百分比，以及與財年迄今為止支付的累計分配金額和百分比，來自以下來源： 淨投資收益；已實現的短期資本收益淨額；已實現的長期資本收益淨額；以及資本回報。估計的 分配構成可能會有所不同，因為估計的構成可能會受到未來收入、支出和已實現收益 以及證券和貨幣虧損的影響。
基金本月及本財年迄今為止支付的當前分配 的估計來源如下：
| 每股當前分配的估計金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分配 金額 | 淨投資 收入 | 已實現的空頭淨額 期限收益** | 長線已實現淨額- 定期收益 | 資本回報 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.1200 | - | - | - | - | $ | 0.1200 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.3800 | - | - | - | - | $ | 0.0836 | 22 | % | $ | 0.2964 | 78 | % | ||||||||||||||||||||||
| HQL | $ | 0.3000 | - | - | $ | 0.1380 | 46 | % | - | - | $ | 0.1620 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1100 | $ | 0.0055 | 5 | % | - | - | - | - | $ | 0.1045 | 95 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 0.4100 | - | - | - | - | $ | 0.4100 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1000 | - | - | $ | 0.0020 | 2 | % | - | - | $ | 0.0980 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| THQ | $ | 0.1125 | - | - | - | - | $ | 0.0023 | 2 | % | $ | 0.1102 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| 那是 | $ | 0.1167 | - | - | - | - | - | - | $ | 0.1167 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 財年的估計金額*迄今為止的每股累計分配 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分佈 金額 | 淨投資 收入 | 短期已實現淨收益- 期內收益** | 長線已實現淨額- 定期收益 | 資本回報 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.3600 | - | - | - | - | $ | 0.3600 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.3800 | - | - | - | - | $ | 0.0836 | 22 | % | $ | 0.2964 | 78 | % | ||||||||||||||||||||||
| HQL | $ | 0.3000 | - | - | $ | 0.1380 | 46 | % | - | - | $ | 0.1620 | 54 | % | ||||||||||||||||||||||
| IAF | $ | 0.1100 | $ | 0.0055 | 5 | % | - | - | - | - | $ | 0.1045 | 95 | % | ||||||||||||||||||||||
| IFN | $ | 1.6400 | - | - | - | - | $ | 1.6400 | 100 | % | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1000 | - | - | $ | 0.0020 | 2 | % | - | - | $ | 0.0980 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| THQ | $ | 0.3375 | - | - | - | - | $ | 0.0068 | 2 | % | $ | 0.3307 | 98 | % | ||||||||||||||||||||||
| 那是 | $ | 0.3501 | - | - | - | - | - | - | $ | 0.3501 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||
* ASGI、HQH、HQL、THQ和THW的財政年度結束時間為9/30。 IAF 和 JEQ 的財政年度結束時間為 10/31。IFN的財政年度結束時間為12/31。
**包括貨幣收益
如果上述估計金額顯示 分配的一部分為 “資本回報”，則表示基金估計其分配的收益超過了其收入和資本 收益；因此，您的一部分分配可能是資本回報。例如，當您向基金投資的部分或全部 資金償還給您時，可能會出現資本回報。資本分配回報不一定反映基金的 投資表現，不應與 “收益率” 或 “收益” 混淆。
本通知中報告的分配金額和來源 僅為估計值，不用於納税申報目的。本年度所有 分配來源的最終決定只能在年底之後作出。用於納税申報 的實際金額和來源將取決於基金在本財政年度剩餘時間的投資經驗，並可能根據税收法規發生變化 。每個日曆年結束後，將向上一個日曆 年度的股東發送一份1099-DIV表格，該表格將告訴您如何為聯邦所得税目的報告這些分配。
下表根據不同時間段的淨資產價值（NAV）與基金的年化和累積分配 利率進行了比較，提供了基金的總回報率 表現。
| 基金表現和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度總計 資產淨值回報率 適用於 5 年 時段結束 11/30/2023¹ | 本財年 個時期 按年計算 發行版 資產淨值利率 | 累積 總回報 NAV上的 ¹ | 累積 發行版 按資產淨值計算的利率 ² | ||||||||||||
| ASGI³ | 7.49 | %3 | 7.14 | % | 7.04 | % | 1.19 | % | ||||||||
| THQ | 7.00 | % | 6.64 | % | 2.42 | % | 1.11 | % | ||||||||
| 那是 | 5.71 | % | 12.14 | % | 0.49 | % | 2.02 | % | ||||||||
1回報數據扣除所有基金支出和 費用，並假設所有分紅均按基金股息再投資計劃下獲得的價格進行再投資。
2基於該基金截至2023年11月30日的資產淨值。
3該基金在過去5年內啟動； 提供的業績和分配率信息反映了從成立之初（2020年7月29日）到2023年11月30日的數據。
| 基金表現和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值 年度總計 資產淨值回報率 適用於 5 年 週期結束 10/31/2023¹ | 本財年 個時期 按年計算 發行版 資產淨值利率 | 累積 總回報 在 NAV¹ | 累積 發行版 按資產淨值計算的費率 | ||||||||||||
| 哈哈 | 4.52 | % | N/A* | -4.99 | % | N/A* | ||||||||||
| HQL | 4.03 | % | N/A* | -5.00 | % | N/A* | ||||||||||
| IAF | 5.86 | % | 11.85 | % | 1.45 | % | 11.85 | % | ||||||||
| IFN | 7.68 | % | 10.20 | % | 6.67 | % | 7.65 | % | ||||||||
| JEQ | 1.15 | % | 6.78 | % | 8.10 | % | 6.78 | % | ||||||||
1回報數據扣除所有基金支出 和費用，並假設所有分配的再投資均按基金股息再投資 計劃下獲得的價格進行再投資。
2基於該基金截至2023年10月31日的資產淨值。
股東不應從基金當前的分配金額或分配政策 （“分配政策”）的條款中得出有關 基金投資業績的任何結論。
儘管資產淨值表現可能表明了基金 的投資表現，但它並不能衡量股東對基金的投資價值。股東對本基金的 投資價值由基金的市場價格決定，該市場價格基於公開市場上對基金股票 的供求情況。
根據證券 和交易委員會下達的豁免令，基金可以更頻繁地分配任何長期資本收益，而不是1940年法案第19（b）條及其第19b-1條規定的限額。因此，基金在年內支付的分配可能包括淨收益、短期 資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收益分紅和短期資本收益分紅雖然通常 應按普通所得税率納税，但就基金獲得的合格股息收入而言，可能有資格按較低的 税率徵税，但不超過適用於您的長期資本收益的最高税率。在任何日曆年內進行的超過投資 公司應納税所得額和淨資本收益的分配，在未分配收益和利潤的範圍內，均被視為應納税普通股息， ，然後作為減少調整後持有股票基準的資本回報。如果資本分配的回報率超過 所持股份的調整基準，則資本收益將根據收到該金額之日股份的持有期限 進行確認。
根據 分配政策支付分紅可能會導致基金淨資產減少。基金淨資產的減少可能導致 基金的年度運營費用比率增加，以及基金每股市場價格的下降，其範圍是 ，市場價格與基金的每股淨資產價值密切相關。分配政策還可能 對基金的投資活動產生負面影響，因為基金必須持有比其通常持有的 更多的現金頭寸，或者基金必須清算本來不會出售的證券，以便 支付分配。每個基金的董事會有權隨時修改、暫停或終止分配政策。 分銷政策的修訂、暫停或終止可能會影響基金的每股市場價格。投資者 應就可能適用於其特定 情況的聯邦、州和地方税收考慮事項諮詢其税務顧問。
230 號通告披露：為確保遵守美國財政部規定的 要求，我們通知您，本通信（包括任何附件） 中包含的任何美國税務建議 均不打算或以書面形式使用，也不能用於 (i) 避免《美國國税法》規定的處罰或 (ii) 向另一方推廣、營銷或推薦此處涉及的任何交易或事項。
在美國，abrdn是以下附屬註冊投資顧問的 市場名稱：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited、abrdn Asia Limited、 abrdn 私募股權（歐洲）有限公司和abrdn ETFs Advisors LLC。
封閉式基金通過其中一個證券交易所在二級市場 上交易。基金的投資回報和本金價值將波動，因此投資者的股票 的價值可能高於或低於原始成本。封閉式基金股票的交易價格可能高於（溢價）或低於（折扣）該基金投資組合的淨資產價值（NAV）。無法保證基金會實現其投資目標。過去的表現 不能保證未來的結果。
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