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展品99.2​
金山雲有限公司
未經審計的中期精簡合併財務報表索引
​ ​ ​
第 頁
 ​
截至2021年12月31日的已審計綜合資產負債表和截至2022年3月31日的未經審計的中期綜合資產負債表
 ​ ​ ​ ​ F-2 ​ ​
截至2021年和2022年3月31日的三個月未經審計的中期綜合綜合全面虧損報表
 ​ ​ ​ ​ F-5 ​ ​
未經審計的中期簡明合併股東權益變動表
截至2021年和2022年3月31日的三個月
 ​ ​ ​ ​ F-7 ​ ​
截至2021年和2022年3月31日止三個月未經審計的中期簡明現金流量表
 ​ ​ ​ ​ F-8 ​ ​
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
​ ​ ​ ​ F-10 ​ ​
 
F-1
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金山雲有限公司
截至2021年12月31日的經審計綜合資產負債表和截至2022年3月31日的未經審計的中期簡明綜合資產負債表
(金額以千元人民幣和美元為單位，
除股數和每股數據外)
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
備註
​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
資產 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
現金和現金等價物
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 4,217,528 ​ ​ ​ ​ ​ 3,219,414 ​ ​ ​ ​ ​ 507,850 ​ ​
受限現金
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 239,093 ​ ​ ​ ​ ​ 163,025 ​ ​ ​ ​ ​ 25,717 ​ ​
截至2021年12月31日和2022年3月31日，扣除信用損失準備後的應收賬款分別為人民幣32,265元和人民幣32,384元(合5,108美元)。
​ ​ ​ ​ 5 ​ ​ ​ ​ ​ 3,570,975 ​ ​ ​ ​ ​ 3,525,311 ​ ​ ​ ​ ​ 556,104 ​ ​
短期投資
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,491,056 ​ ​ ​ ​ ​ 2,384,549 ​ ​ ​ ​ ​ 376,153 ​ ​
預付款和其他資產
​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ 1,687,021 ​ ​ ​ ​ ​ 1,669,145 ​ ​ ​ ​ ​ 263,303 ​ ​
關聯方應付金額
​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 207,143 ​ ​ ​ ​ ​ 311,306 ​ ​ ​ ​ ​ 49,107 ​ ​
流動資產總額
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 12,412,816 ​ ​ ​ ​ ​ 11,272,750 ​ ​ ​ ​ ​ 1,778,234 ​ ​
非流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
財產和設備，淨額
​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ 2,364,103 ​ ​ ​ ​ ​ 2,421,162 ​ ​ ​ ​ ​ 381,929 ​ ​
無形資產淨值
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​ ​ ​ ​ 1,169,767 ​ ​ ​ ​ ​ 1,121,818 ​ ​ ​ ​ ​ 176,962 ​ ​
商譽
​ ​ ​ ​ 9 ​ ​ ​ ​ ​ 4,625,115 ​ ​ ​ ​ ​ 4,609,847 ​ ​ ​ ​ ​ 727,185 ​ ​
預付款和其他資產
​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ 29,066 ​ ​ ​ ​ ​ 23,817 ​ ​ ​ ​ ​ 3,757 ​ ​
股權投資
​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ 207,166 ​ ​ ​ ​ ​ 211,744 ​ ​ ​ ​ ​ 33,402 ​ ​
關聯方應付金額
​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 5,758 ​ ​ ​ ​ ​ 5,758 ​ ​ ​ ​ ​ 908 ​ ​
遞延税金資產淨額
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 7,798 ​ ​ ​ ​ ​ 3,637 ​ ​ ​ ​ ​ 574 ​ ​
經營性租賃使用權資產
​ ​ ​ ​ 10 ​ ​ ​ ​ ​ 256,451 ​ ​ ​ ​ ​ 265,322 ​ ​ ​ ​ ​ 41,854 ​ ​
非流動資產合計
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 8,665,224 ​ ​ ​ ​ ​ 8,663,105 ​ ​ ​ ​ ​ 1,366,571 ​ ​
總資產
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 21,078,040 ​ ​ ​ ​ ​ 19,935,855 ​ ​ ​ ​ ​ 3,144,805 ​ ​
負債、非控股公司和股東權益
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應付賬款(包括應收賬款)
合併後的VIE及其子公司沒有追索權
給主要受益人人民幣2,733,487元和
截至2021年12月31日，人民幣2,407,188元(合379,725美元)
和2022年3月31日)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,938,632 ​ ​ ​ ​ ​ 2,580,718 ​ ​ ​ ​ ​ 407,098 ​ ​
所附附註是未經審計的中期摘要的組成部分
合併財務報表。
F-2
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截至2021年12月31日的經審計綜合資產負債表和截至2022年3月31日的未經審計的中期簡明綜合資產負債表 (續)
(金額以千元人民幣和美元為單位，
除股數和每股數據外)
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
備註
​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
截至2021年12月31日和2022年3月31日，合併VIE及其子公司的應計費用和其他負債(包括未向主要受益人追索的應計費用和其他負債分別為人民幣1,208,868元和人民幣868,376元(合136,983美元))
​ ​ ​ ​ 11 ​ ​ ​ ​ ​ 2,223,840 ​ ​ ​ ​ ​ 1,843,193 ​ ​ ​ ​ ​ 290,757 ​ ​
短期銀行貸款(包括銀行短期貸款)
合併後的VIE及其子公司沒有
向主要受益人追索人民幣1,348,166元和
截至2021年12月31日人民幣1,485,000元(約合234,253美元)
和2022年3月31日)
​ ​ ​ ​ 12 ​ ​ ​ ​ ​ 1,348,166 ​ ​ ​ ​ ​ 1,491,144 ​ ​ ​ ​ ​ 235,222 ​ ​
應付所得税(包括應繳所得税)
合併後的VIE及其子公司沒有追索權
給主要受益人人民幣1,026元，人民幣為零
(美元為零)截至2021年12月31日和2022年3月31日
分別為 )
​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 60,217 ​ ​ ​ ​ ​ 41,482 ​ ​ ​ ​ ​ 6,544 ​ ​
應付關聯方款項(包括截至2021年12月31日和2022年3月31日，未向主要受益人追索的合併VIE及其子公司的關聯方應付款項人民幣797,731元和人民幣789,566元(合124,551美元))
​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 836,435 ​ ​ ​ ​ ​ 824,737 ​ ​ ​ ​ ​ 130,099 ​ ​
當期經營租賃負債(包括當期
合併VIE的經營租賃負債和
他們的子公司沒有追索權
受益人人民幣70,672元和人民幣70,172元(11,069美元)
截至2021年12月31日和2022年3月31日
分別為 )
​ ​ ​ ​ 10 ​ ​ ​ ​ ​ 108,590 ​ ​ ​ ​ ​ 111,759 ​ ​ ​ ​ ​ 17,630 ​ ​
流動負債總額
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 7,515,880 ​ ​ ​ ​ ​ 6,893,033 ​ ​ ​ ​ ​ 1,087,350 ​ ​
非流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應付關聯方款項(包括截至2021年12月31日和2022年3月31日，未向主要受益人追索的合併VIE及其子公司的關聯方應付款項人民幣472,882元和人民幣414,152元(65,331美元))
​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 472,882 ​ ​ ​ ​ ​ 414,152 ​ ​ ​ ​ ​ 65,331 ​ ​
所附附註是未經審計的中期摘要的組成部分
合併財務報表。
F-3
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截至2021年12月31日的經審計綜合資產負債表和截至2022年3月31日的未經審計的中期簡明綜合資產負債表 (續)
(金額以千元人民幣和美元為單位，
除股數和每股數據外)
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
備註
​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
遞延納税義務(包括遞延納税負債)
合併後的VIE及其子公司沒有
向主要受益人追索零元人民幣和人民幣
截至2021年12月31日和2021年3月31日為零(美元為零)
2022年）。
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 205,889 ​ ​ ​ ​ ​ 198,946 ​ ​ ​ ​ ​ 31,383 ​ ​
其他負債(包括
合併後的VIE及其子公司沒有追索權
給主要受益人人民幣6975元和5985元
(944美元)截至2021年12月31日和2022年3月31日
分別為 )
​ ​ ​ ​ 11 ​ ​ ​ ​ ​ 1,232,677 ​ ​ ​ ​ ​ 1,239,669 ​ ​ ​ ​ ​ 195,553 ​ ​
非流動經營租賃負債(包括非
合併VIE的當期經營租賃負債
及其子公司沒有追索權的主要企業
受益人人民幣121,057元和123,595元
(19,497美元)截至2021年12月31日和3月31日
2022年）。
​ ​ ​ ​ 10 ​ ​ ​ ​ ​ 158,289 ​ ​ ​ ​ ​ 173,664 ​ ​ ​ ​ ​ 27,395 ​ ​
非流動負債合計
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,069,737 ​ ​ ​ ​ ​ 2,026,431 ​ ​ ​ ​ ​ 319,662 ​ ​
總負債
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 9,585,617 ​ ​ ​ ​ ​ 8,919,464 ​ ​ ​ ​ ​ 1,407,012 ​ ​
股東權益： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
普通股(截至2021年12月31日和2022年3月31日的每股面值為0.001美元；截至2022年12月31日和2022年3月31日的授權股份為4000萬股；截至2021年12月31日和2022年3月31日的已發行股份分別為3,805,284,810股和3,805,284,801股；截至2021年12月31日和2022年3月31日的已發行流通股分別為3,646,381,840股和3,653,179,567股)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 24,782 ​ ​ ​ ​ ​ 24,824 ​ ​ ​ ​ ​ 3,916 ​ ​
新增實收資本
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 18,245,801 ​ ​ ​ ​ ​ 18,341,302 ​ ​ ​ ​ ​ 2,893,269 ​ ​
累計虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (7,458,752) ​ ​ ​ ​ ​ (8,012,001) ​ ​ ​ ​ ​ (1,263,862) ​ ​
累計其他綜合損失
​ ​ ​ ​ 20 ​ ​ ​ ​ ​ (207,882) ​ ​ ​ ​ ​ (219,621) ​ ​ ​ ​ ​ (34,644) ​ ​
金山雲有限公司股東合計
股權
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 10,603,949 ​ ​ ​ ​ ​ 10,134,504 ​ ​ ​ ​ ​ 1,598,679 ​ ​
非控股權益
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 888,474 ​ ​ ​ ​ ​ 881,887 ​ ​ ​ ​ ​ 139,114 ​ ​
總股本
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 11,492,423 ​ ​ ​ ​ ​ 11,016,391 ​ ​ ​ ​ ​ 1,737,793 ​ ​
總負債、非控股權益和股東權益
股權
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 21,078,040 ​ ​ ​ ​ ​ 19,935,855 ​ ​ ​ ​ ​ 3,144,805 ​ ​
​
所附附註是未經審計的中期摘要的組成部分
合併財務報表。
F-4
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金山雲有限公司
截至2021年和2022年3月31日止三個月的未經審計中期簡明綜合綜合損失表
(金額以千元人民幣和美元為單位，
除股數和每股數據外)
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
備註
​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
收入：
​ ​ ​ ​ 4,18 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
公有云服務(包括截至2021年、2021年和2022年3月31日的三個月的關聯方金額分別為人民幣225,903元和人民幣265,682元(合41,910美元))
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,391,833 ​ ​ ​ ​ ​ 1,380,807 ​ ​ ​ ​ ​ 217,817 ​ ​
企業雲服務(包括截至2021年、2021年和2022年3月31日的三個月的關聯方金額分別為人民幣零和人民幣17313元(合2731美元))
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 420,032 ​ ​ ​ ​ ​ 792,509 ​ ​ ​ ​ ​ 125,015 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,667 ​ ​ ​ ​ ​ 493 ​ ​ ​ ​ ​ 78 ​ ​
總收入
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,813,532 ​ ​ ​ ​ ​ 2,173,809 ​ ​ ​ ​ ​ 342,910 ​ ​
收入成本(包括截至2021年3月31日、2021年3月31日和2022年3月31日的三個月的關聯方金額人民幣6元和人民幣零(美元零))
​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ (1,697,029) ​ ​ ​ ​ ​ (2,093,851) ​ ​ ​ ​ ​ (330,297) ​ ​
毛利
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 116,503 ​ ​ ​ ​ ​ 79,958 ​ ​ ​ ​ ​ 12,613 ​ ​
運營費用： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
銷售和營銷費用
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (112,826) ​ ​ ​ ​ ​ (144,405) ​ ​ ​ ​ ​ (22,779) ​ ​
一般和行政費用
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (91,177) ​ ​ ​ ​ ​ (221,763) ​ ​ ​ ​ ​ (34,982) ​ ​
研發費用
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (264,636) ​ ​ ​ ​ ​ (246,633) ​ ​ ​ ​ ​ (38,905) ​ ​
總運營費用
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (468,639) ​ ​ ​ ​ ​ (612,801) ​ ​ ​ ​ ​ (96,666) ​ ​
營業虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (352,136) ​ ​ ​ ​ ​ (532,843) ​ ​ ​ ​ ​ (84,053) ​ ​
利息收入
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 17,746 ​ ​ ​ ​ ​ 21,157 ​ ​ ​ ​ ​ 3,337 ​ ​
利息支出
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (3,866) ​ ​ ​ ​ ​ (34,066) ​ ​ ​ ​ ​ (5,374) ​ ​
匯兑損失
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (48,375) ​ ​ ​ ​ ​ (18,741) ​ ​ ​ ​ ​ (2,956) ​ ​
其他損益，淨額
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 5,782 ​ ​ ​ ​ ​ (12,035) ​ ​ ​ ​ ​ (1,898) ​ ​
其他收入，淨額
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,926 ​ ​ ​ ​ ​ 20,038 ​ ​ ​ ​ ​ 3,161 ​ ​
所得税前虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (378,923) ​ ​ ​ ​ ​ (556,490) ​ ​ ​ ​ ​ (87,783) ​ ​
所得税(費用)福利
​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ (3,286) ​ ​ ​ ​ ​ 1,670 ​ ​ ​ ​ ​ 263 ​ ​
淨虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (382,209) ​ ​ ​ ​ ​ (554,820) ​ ​ ​ ​ ​ (87,520) ​ ​
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 255 ​ ​ ​ ​ ​ (1,571) ​ ​ ​ ​ ​ (248) ​ ​
金山雲的淨虧損
有限
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (382,464) ​ ​ ​ ​ ​ (553,249) ​ ​ ​ ​ ​ (87,272) ​ ​
所附附註是未經審計的中期摘要的組成部分
合併財務報表。
F-5
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金山雲有限公司
截至2021年和2022年3月31日的三個月未經審計的中期簡明綜合綜合損失表 (續)
(金額以千元人民幣和美元為單位，
除股數和每股數據外)
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
備註
​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
每股淨虧損： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
基本和稀釋
​ ​ ​ ​ 16 ​ ​ ​ ​ ​ (0.11) ​ ​ ​ ​ ​ (0.15) ​ ​ ​ ​ ​ (0.02) ​ ​
計算每股淨虧損時使用的股份：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
基本和稀釋
​ ​ ​ ​ 16 ​ ​ ​ ​ ​ 3,343,336,997 ​ ​ ​ ​ ​ 3,648,282,282 ​ ​ ​ ​ ​ 3,648,282,282 ​ ​
其他綜合收益(虧損)，税後淨額為零：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
外幣折算調整
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 70,773 ​ ​ ​ ​ ​ (9,764) ​ ​ ​ ​ ​ (1,540) ​ ​
全面虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (311,436) ​ ​ ​ ​ ​ (564,584) ​ ​ ​ ​ ​ (89,060) ​ ​
減去：非控股權益的綜合收益
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 255 ​ ​ ​ ​ ​ 408 ​ ​ ​ ​ ​ 64 ​ ​
金山雲股份有限公司股東應佔綜合虧損
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (311,691) ​ ​ ​ ​ ​ (564,992) ​ ​ ​ ​ ​ (89,124) ​ ​
​
所附附註是未經審計的中期摘要的組成部分
合併財務報表。
F-6
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金山雲有限公司
截至2021年和2022年3月31日的三個月未經審計的中期簡明綜合股東權益變動表
(以千元人民幣和美元為單位，股票數量除外)
​ ​ ​
普通股
​ ​
額外的
實收
大寫
​ ​
累計
其他
全面
(虧損)收入
​ ​
累計
赤字
​ ​
總計金山軟件
雲控股
有限
股東的
股權
​ ​
非
控制
興趣
​ ​
合計
股東的
股權
​
​ ​ ​
數量：
個共享*
​ ​
金額
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​
截至2020年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ ​ 3,339,618,633 ​ ​ ​ ​ ​ 22,801 ​ ​ ​ ​ ​ 14,149,984 ​ ​ ​ ​ ​ (68,440) ​ ​ ​ ​ ​ (5,864,356) ​ ​ ​ ​ ​ 8,239,989 ​ ​ ​ ​ ​ 61 ​ ​ ​ ​ ​ 8,240,050 ​ ​
採用ASC 326
 ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (5,684) ​ ​ ​ ​ ​ (5,684) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (5,684) ​ ​
淨虧損
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (382,464) ​ ​ ​ ​ ​ (382,464) ​ ​ ​ ​ ​ 255 ​ ​ ​ ​ ​ (382,209) ​ ​
其他綜合收益
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 70,773 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 70,773 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 70,773 ​ ​
基於股份的薪酬
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 123,113 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 123,113 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 123,113 ​ ​
行使和授予股權獎勵
​ ​ ​ ​ 10,245,675 ​ ​ ​ ​ ​ 67 ​ ​ ​ ​ ​ 4,104 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4,171 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4,171 ​ ​
截至2021年3月31日的餘額(未經審計)
​ ​ ​ ​ 3,349,864,308 ​ ​ ​ ​ ​ 22,868 ​ ​ ​ ​ ​ 14,277,201 ​ ​ ​ ​ ​ 2,333 ​ ​ ​ ​ ​ (6,252,504) ​ ​ ​ ​ ​ 8,049,898 ​ ​ ​ ​ ​ 316 ​ ​ ​ ​ ​ 8,050,214 ​ ​
截至2012年12月31日的餘額
2021
​ ​ ​ ​ 3,646,381,840 ​ ​ ​ ​ ​ 24,782 ​ ​ ​ ​ ​ 18,245,801 ​ ​ ​ ​ ​ (207,882) ​ ​ ​ ​ ​ (7,458,752) ​ ​ ​ ​ ​ 10,603,949 ​ ​ ​ ​ ​ 888,474 ​ ​ ​ ​ ​ 11,492,423 ​ ​
淨虧損
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (553,249) ​ ​ ​ ​ ​ (553,249) ​ ​ ​ ​ ​ (1,571) ​ ​ ​ ​ ​ (554,820) ​ ​
其他綜合(虧損)收入
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (11,743) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (11,743) ​ ​ ​ ​ ​ 1,979 ​ ​ ​ ​ ​ (9,764) ​ ​
非控股股權出資
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,143 ​ ​ ​ ​ ​ 2,143 ​ ​
出售子公司
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​ ​ ​ ​ (9,138) ​ ​ ​ ​ ​ (9,134) ​ ​
基於股份的薪酬
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 93,182 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 93,182 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 93,182 ​ ​
行使和授予股權獎勵
​ ​ ​ ​ 6,797,727 ​ ​ ​ ​ ​ 42 ​ ​ ​ ​ ​ 2,319 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,361 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,361 ​ ​
截至2022年3月31日的餘額(未經審計)
​ ​ ​ ​ 3,653,179,567 ​ ​ ​ ​ ​ 24,824 ​ ​ ​ ​ ​ 18,341,302 ​ ​ ​ ​ ​ (219,621) ​ ​ ​ ​ ​ (8,012,001) ​ ​ ​ ​ ​ 10,134,504 ​ ​ ​ ​ ​ 881,887 ​ ​ ​ ​ ​ 11,016,391 ​ ​
截至2022年3月31日的餘額
美元(未經審計)
​ ​ ​ ​ 3,653,179,567 ​ ​ ​ ​ ​ 3,916 ​ ​ ​ ​ ​ 2,893,269 ​ ​ ​ ​ ​ (34,644) ​ ​ ​ ​ ​ (1,263,862) ​ ​ ​ ​ ​ 1,598,679 ​ ​ ​ ​ ​ 139,114 ​ ​ ​ ​ ​ 1,737,793 ​ ​
​
*
截至2021年和2022年3月31日，分別發行了196,260,647股和152,105,234股與股票獎勵有關的普通股。這些股票是合法發行的，但不是流通股。
​
附註是未經審計的中期報告的組成部分
精簡合併財務報表。
F-7
目錄​
 
金山雲有限公司
截至2021年和2022年3月31日止三個月未經審計的中期簡明綜合現金流量表
(以千元人民幣和美元為單位)
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
經營活動的現金流 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
淨虧損
​ ​ ​ ​ (382,209) ​ ​ ​ ​ ​ (554,820) ​ ​ ​ ​ ​ (87,520) ​ ​
將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
折舊及攤銷
​ ​ ​ ​ 180,466 ​ ​ ​ ​ ​ 287,481 ​ ​ ​ ​ ​ 45,349 ​ ​
基於股份的薪酬
​ ​ ​ ​ 123,113 ​ ​ ​ ​ ​ 93,182 ​ ​ ​ ​ ​ 14,699 ​ ​
信貸損失準備金
​ ​ ​ ​ 13,096 ​ ​ ​ ​ ​ 66,431 ​ ​ ​ ​ ​ 10,479 ​ ​
金融工具公允價值變動
​ ​ ​ ​ (5,782) ​ ​ ​ ​ ​ 123 ​ ​ ​ ​ ​ 19 ​ ​
股權投資減值計提
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 5,000 ​ ​ ​ ​ ​ 789 ​ ​
企業收購的購買對價的公允價值變動
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 6,912 ​ ​ ​ ​ ​ 1,090 ​ ​
合同成本減值
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 3,431 ​ ​ ​ ​ ​ 541 ​ ​
匯兑損失
​ ​ ​ ​ 48,375 ​ ​ ​ ​ ​ 18,741 ​ ​ ​ ​ ​ 2,956 ​ ​
遞延所得税
​ ​ ​ ​ (29) ​ ​ ​ ​ ​ (2,782) ​ ​ ​ ​ ​ (439) ​ ​
非現金經營租賃費用
​ ​ ​ ​ 14,564 ​ ​ ​ ​ ​ 18,129 ​ ​ ​ ​ ​ 2,860 ​ ​
處置財產和設備的收益
​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (2,986) ​ ​ ​ ​ ​ (471) ​ ​
經營性資產和負債變動： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應收賬款
​ ​ ​ ​ (315,107) ​ ​ ​ ​ ​ (24,299) ​ ​ ​ ​ ​ (3,832) ​ ​
預付款和其他資產
​ ​ ​ ​ (87,632) ​ ​ ​ ​ ​ 70,927 ​ ​ ​ ​ ​ 11,188 ​ ​
關聯方應付金額
​ ​ ​ ​ 15,629 ​ ​ ​ ​ ​ (104,162) ​ ​ ​ ​ ​ (16,431) ​ ​
應付賬款
​ ​ ​ ​ 117,955 ​ ​ ​ ​ ​ (339,292) ​ ​ ​ ​ ​ (53,522) ​ ​
應計費用和其他負債
​ ​ ​ ​ (224,425) ​ ​ ​ ​ ​ (138,184) ​ ​ ​ ​ ​ (21,798) ​ ​
經營性租賃負債
​ ​ ​ ​ (1,767) ​ ​ ​ ​ ​ (8,455) ​ ​ ​ ​ ​ (1,334) ​ ​
應付關聯方金額
​ ​ ​ ​ 3,347 ​ ​ ​ ​ ​ (2,650) ​ ​ ​ ​ ​ (418) ​ ​
應付所得税
​ ​ ​ ​ 3,256 ​ ​ ​ ​ ​ (18,735) ​ ​ ​ ​ ​ (2,955) ​ ​
經營活動中使用的淨現金
​ ​ ​ ​ (497,151) ​ ​ ​ ​ ​ (626,008) ​ ​ ​ ​ ​ (98,750) ​ ​
投資活動產生的現金流 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
購置房產和設備
​ ​ ​ ​ (212,172) ​ ​ ​ ​ ​ (620,953) ​ ​ ​ ​ ​ (97,953) ​ ​
處置財產和設備
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 3,720 ​ ​ ​ ​ ​ 587 ​ ​
購買無形資產
​ ​ ​ ​ (1,249) ​ ​ ​ ​ ​ (1,413) ​ ​ ​ ​ ​ (223) ​ ​
購買短期投資
​ ​ ​ ​ (496,476) ​ ​ ​ ​ ​ (861,033) ​ ​ ​ ​ ​ (135,824) ​ ​
短期投資到期收益
​ ​ ​ ​ 543,952 ​ ​ ​ ​ ​ 957,525 ​ ​ ​ ​ ​ 151,046 ​ ​
收購業務，扣除收購現金後的淨額
​ ​ ​ ​ (72,835) ​ ​ ​ ​ ​ (35) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​
出售子公司
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (2,577) ​ ​ ​ ​ ​ (407) ​ ​
收到與資產相關的政府贈款
​ ​ ​ ​ 600 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
投資活動中使用的淨現金
​ ​ ​ ​ (238,180) ​ ​ ​ ​ ​ (524,766) ​ ​ ​ ​ ​ (82,780) ​ ​
附註是未經審計的中期報告的組成部分
精簡合併財務報表。
F-8
目錄
 
金山雲有限公司
截至2021年和2022年3月31日的三個月未經審計的中期簡明合併現金流量表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
​ ​ ​
備註
​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
融資活動的現金流 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
償還銀行短期貸款
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (30,000) ​ ​ ​ ​ ​ (4,732) ​ ​
銀行短期貸款收益
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 96,000 ​ ​ ​ ​ ​ 172,977 ​ ​ ​ ​ ​ 27,286 ​ ​
發售費用的支付
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (1,311) ​ ​ ​ ​ ​ (297) ​ ​ ​ ​ ​ (47) ​ ​
非控股股權出資
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,143 ​ ​ ​ ​ ​ 338 ​ ​
償還應付關聯方的貸款
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (54,788) ​ ​ ​ ​ ​ (8,643) ​ ​
行使期權的收益
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 4,165 ​ ​ ​ ​ ​ 7,574 ​ ​ ​ ​ ​ 1,195 ​ ​
融資活動產生的淨現金
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 98,854 ​ ​ ​ ​ ​ 97,609 ​ ​ ​ ​ ​ 15,397 ​ ​
匯率變動對現金和現金等價物以及受限現金的影響
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 5,251 ​ ​ ​ ​ ​ (21,017) ​ ​ ​ ​ ​ (3,315) ​ ​
現金和現金等價物淨減少，並受到限制
現金
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ (636,477) ​ ​ ​ ​ ​ (1,053,165) ​ ​ ​ ​ ​ (166,133) ​ ​
現金和現金等價物，以及期初的限制性現金
期間
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 3,424,674 ​ ​ ​ ​ ​ 4,456,621 ​ ​ ​ ​ ​ 703,015 ​ ​
現金和現金等價物，以及截止時的受限現金
期間
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
​
2,793,448
 ​ ​ ​ ​
​
3,382,439
 ​ ​ ​ ​
​
533,567
 ​ ​
現金流量信息補充披露： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
受限現金
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 163,025 ​ ​ ​ ​ ​ 25,717 ​ ​
繳納所得税
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 59 ​ ​ ​ ​ ​ 19,845 ​ ​ ​ ​ ​ 3,130 ​ ​
已支付利息費用
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 3,664 ​ ​ ​ ​ ​ 45,654 ​ ​ ​ ​ ​ 7,202 ​ ​
經營租賃的現金支付
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 578,086 ​ ​ ​ ​ ​ 1,409 ​ ​ ​ ​ ​ 222 ​ ​
非現金投融資活動： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應計費用和其他負債中包括的購置財產和設備
​ ​ ​ ​ 11 ​ ​ ​ ​ ​ 198,180 ​ ​ ​ ​ ​ 524,581 ​ ​ ​ ​ ​ 82,751 ​ ​
以經營性租賃負債換取的使用權資產
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 23,980 ​ ​ ​ ​ ​ 3,783 ​ ​
計入應計費用和其他負債的發售成本
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 3,016 ​ ​ ​ ​ ​ 475 ​ ​
附註是未經審計的中期報告的組成部分
精簡合併財務報表。
F-9
目錄​
 
金山雲有限公司
未經審計的中期濃縮合並附註
財務報表
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
1.演示文稿的組織和依據
金山雲有限公司(“本公司”)是一家於2012年1月3日在開曼羣島註冊成立的有限責任公司。本公司、其附屬公司、可變權益實體及可變權益實體的附屬公司以下統稱為“本集團”。本集團主要從事提供雲服務。本公司並不自行進行任何實質性業務，而是透過其附屬公司、可變權益實體及可變權益實體的附屬公司進行主要業務經營，該等附屬公司、可變權益實體及可變權益實體的附屬公司分別位於中華人民共和國中國(“中國”)、香港(“香港”)及美國(“美國”)。
本公司的主要子公司、可變利息主體、可變利息主體的子公司如下：
​
名稱
​ ​
位置
機構
​ ​
日期：
建立/​
收購
 ​ ​
百分比：
股權
歸屬
至
公司
​ ​
主體活動
​
​ 子公司： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
​
金山雲有限公司
​ ​
香港
​ ​
2012年2月1日
 ​ ​
100%
​ ​
雲服務
​
​
北京金山雲科技有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2012年4月9日
 ​ ​
100%
​ ​
研發
​
​
北京雲翔智盛科技有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2015年12月15日
 ​ ​
100%
​ ​
研發
​
​
卡美洛科技有限公司(“北京卡美洛”)
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2021年9月3日
 ​ ​
82.15%
​ ​
企業數字解決方案及相關服務
​
​ 可變利息主體： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
​
珠海金山雲科技有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2012年11月9日
 ​ ​
零
​ ​
投資控股
​
​
金山雲(北京)信息技術有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2018年4月13日
 ​ ​
零
​ ​
投資控股
​
​ 可變利息主體子公司： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
​
金山雲(天津)科技發展有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2019年5月30日
 ​ ​
零
​ ​
雲服務
​
​
武漢金山雲信息技術有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2017年12月26日
 ​ ​
零
​ ​
雲服務
​
​
北京金山雲網絡科技有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2012年11月9日
 ​ ​
零
​ ​
雲服務
​
​
北京金訊睿博網絡科技有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2015年12月17日
 ​ ​
零
​ ​
雲服務
​
​
南京千億視訊信息技術有限公司
​ ​
中華人民共和國
​ ​
2016年3月31日
 ​ ​
零
​ ​
雲服務
​
 
F-10
目錄
 
金山雲有限公司
未經審計的中期濃縮合並附註
財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
1.演示文稿 的組織和依據(續)
本公司未經審核的中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，所採用的會計政策與本公司編制截至2021年12月31日止年度的經審核綜合財務報表所採用的會計政策一致。
管理層認為，隨附的未經審核中期簡明綜合財務報表載有所有必要的正常經常性調整，以公平地列報本公司於各呈列期間的財務狀況、經營業績及現金流量。截至2022年3月31日的三個月的運營結果不一定表明2022年任何其他中期或全年的預期結果。截至2021年12月31日的綜合資產負債表來自於該日經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計準則對年度財務報表所要求的所有披露。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表一併閲讀。
為遵守中國禁止外資控制從事增值電訊服務公司的法律及法規，本集團主要透過其可變權益實體珠海金山雲科技有限公司及金山雲(北京)信息技術有限公司及其可變權益實體(統稱“VIE”)的附屬公司在中國開展業務。VIE的股權由中國股東(“代股東”)合法持有。儘管缺乏技術上的多數股權，本公司通過北京金山雲科技有限公司和北京雲翔智勝科技有限公司(統稱為“外商獨資企業”)通過一系列合同安排(“合同協議”)對外商投資企業進行有效控制，並且本公司與外商投資企業之間存在母子公司關係。透過合約協議，被提名股東有效地將彼等於VIE的股權所涉及的所有投票權轉讓予本公司，因此，本公司有權指導VIE的活動，而該等活動對本公司的經濟表現影響最大。本公司亦有能力及義務吸收VIE的實質所有利潤及所有預期虧損，而該等利潤及預期虧損可能對VIE產生重大影響。因此，本公司是VIE的主要受益者。在此基礎上，本公司根據《美國證券交易委員會》第SX-3A-02號法規和《會計準則彙編》(以下簡稱《會計準則》)第810號《合併》(以下簡稱《ASC810》)對VIE進行合併。
 
F-11
目錄
 
金山雲有限公司
未經審計的中期濃縮合並附註
財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
1.演示文稿 的組織和依據(續)
下表列出了公司簡明合併資產負債表、中期簡明綜合全面損失表和中期簡明綜合現金流量表所包含的VIE和VIE子公司的資產、負債、經營業績和現金流量：
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
資產 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
現金和現金等價物
​ ​ ​ ​ 2,209,647 ​ ​ ​ ​ ​ 1,195,395 ​ ​ ​ ​ ​ 188,568 ​ ​
受限現金
​ ​ ​ ​ 89,704 ​ ​ ​ ​ ​ 14,350 ​ ​ ​ ​ ​ 2,264 ​ ​
截至2021年12月31日和2022年3月31日，扣除信用損失準備後的應收賬款分別為人民幣30082元和人民幣20245元(合3194美元)。
​ ​ ​ ​ 3,170,860 ​ ​ ​ ​ ​ 3,062,754 ​ ​ ​ ​ ​ 483,137 ​ ​
預付款和其他資產
​ ​ ​ ​ 907,350 ​ ​ ​ ​ ​ 967,939 ​ ​ ​ ​ ​ 152,689 ​ ​
關聯方應付金額
​ ​ ​ ​ 184,137 ​ ​ ​ ​ ​ 285,703 ​ ​ ​ ​ ​ 45,069 ​ ​
集團子公司應付款項
​ ​ ​ ​ 2,157,428 ​ ​ ​ ​ ​ 2,000,443 ​ ​ ​ ​ ​ 315,562 ​ ​
流動資產總額
​ ​ ​ ​ 8,719,126 ​ ​ ​ ​ ​ 7,526,584 ​ ​ ​ ​ ​ 1,187,289 ​ ​
非流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
財產和設備，淨額
​ ​ ​ ​ 2,157,093 ​ ​ ​ ​ ​ 2,188,702 ​ ​ ​ ​ ​ 345,260 ​ ​
無形資產淨值
​ ​ ​ ​ 93,662 ​ ​ ​ ​ ​ 83,152 ​ ​ ​ ​ ​ 13,117 ​ ​
預付款和其他資產
​ ​ ​ ​ 27,036 ​ ​ ​ ​ ​ 23,374 ​ ​ ​ ​ ​ 3,687 ​ ​
商譽
​ ​ ​ ​ 64,082 ​ ​ ​ ​ ​ 48,814 ​ ​ ​ ​ ​ 7,700 ​ ​
股權投資
​ ​ ​ ​ 162,244 ​ ​ ​ ​ ​ 167,185 ​ ​ ​ ​ ​ 26,373 ​ ​
關聯方應付金額
​ ​ ​ ​ 4,712 ​ ​ ​ ​ ​ 4,712 ​ ​ ​ ​ ​ 743 ​ ​
經營性租賃使用權資產
​ ​ ​ ​ 184,908 ​ ​ ​ ​ ​ 178,098 ​ ​ ​ ​ ​ 28,095 ​ ​
非流動資產合計
​ ​ ​ ​ 2,693,737 ​ ​ ​ ​ ​ 2,694,037 ​ ​ ​ ​ ​ 424,975 ​ ​
總資產
​ ​ ​ ​ 11,412,863 ​ ​ ​ ​ ​ 10,220,621 ​ ​ ​ ​ ​ 1,612,264 ​ ​
負債 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應付賬款
​ ​ ​ ​ 2,733,487 ​ ​ ​ ​ ​ 2,407,188 ​ ​ ​ ​ ​ 379,725 ​ ​
應計費用和其他負債
​ ​ ​ ​ 1,208,868 ​ ​ ​ ​ ​ 868,376 ​ ​ ​ ​ ​ 136,983 ​ ​
短期銀行貸款
​ ​ ​ ​ 1,348,166 ​ ​ ​ ​ ​ 1,485,000 ​ ​ ​ ​ ​ 234,253 ​ ​
應付所得税
​ ​ ​ ​ 1,026 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
應付關聯方金額
​ ​ ​ ​ 797,731 ​ ​ ​ ​ ​ 789,566 ​ ​ ​ ​ ​ 124,551 ​ ​
當期經營租賃負債
​ ​ ​ ​ 70,672 ​ ​ ​ ​ ​ 70,172 ​ ​ ​ ​ ​ 11,069 ​ ​
應付集團子公司的款項
​ ​ ​ ​ 1,597,946 ​ ​ ​ ​ ​ 1,943,554 ​ ​ ​ ​ ​ 306,589 ​ ​
流動負債總額
​ ​ ​ ​ 7,757,896 ​ ​ ​ ​ ​ 7,563,856 ​ ​ ​ ​ ​ 1,193,170 ​ ​
非流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
其他負債
​ ​ ​ ​ 6,975 ​ ​ ​ ​ ​ 5,985 ​ ​ ​ ​ ​ 944 ​ ​
非流動經營租賃負債
​ ​ ​ ​ 121,057 ​ ​ ​ ​ ​ 123,595 ​ ​ ​ ​ ​ 19,497 ​ ​
應付關聯方金額
​ ​ ​ ​ 472,882 ​ ​ ​ ​ ​ 414,152 ​ ​ ​ ​ ​ 65,331 ​ ​
應付集團子公司的款項
​ ​ ​ ​ 7,486,525 ​ ​ ​ ​ ​ 7,057,639 ​ ​ ​ ​ ​ 1,113,315 ​ ​
非流動負債合計
​ ​ ​ ​ 8,087,439 ​ ​ ​ ​ ​ 7,601,371 ​ ​ ​ ​ ​ 1,199,087 ​ ​
總負債
​ ​ ​ ​ 15,845,335 ​ ​ ​ ​ ​ 15,165,227 ​ ​ ​ ​ ​ 2,392,257 ​ ​
 
F-12
目錄
 
金山雲有限公司
未經審計的中期濃縮合並附註
財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
1.演示文稿 的組織和依據(續)
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
收入
​ ​ ​ ​ 1,688,141 ​ ​ ​ ​ ​ 1,453,024 ​ ​ ​ ​ ​ 229,209 ​ ​
淨虧損
​ ​ ​ ​ (380,102) ​ ​ ​ ​ ​ (571,892) ​ ​ ​ ​ ​ (90,214) ​ ​
經營活動中使用的淨現金
​ ​ ​ ​ (518,574) ​ ​ ​ ​ ​ (597,343) ​ ​ ​ ​ ​ (94,228) ​ ​
投資活動中使用的淨現金
​ ​ ​ ​ (217,870) ​ ​ ​ ​ ​ (583,552) ​ ​ ​ ​ ​ (92,053) ​ ​
融資活動產生的淨現金
​ ​ ​ ​ 604,689 ​ ​ ​ ​ ​ 82,046 ​ ​ ​ ​ ​ 12,942 ​ ​
由於VIE及其附屬公司的宗旨和設計相似、該等VIE及其附屬公司的資產性質以及本公司參與該等VIE及其附屬公司的類型，故VIE及其附屬公司的資產、負債及經營業績的賬面金額按彙總表列示。
VIE及其子公司持有的創收資產主要包括電子設備、數據中心機器和設備。剔除實體間交易後，VIE及其附屬公司於截至2021年、2021年及2022年3月31日止三個月合共貢獻本集團綜合收入的93.09%及66.84%。
於2022年3月31日，除為向小米集團借款(附註18)而抵押的VIE附屬公司電子設備人民幣750,000元(118,310美元)及VIE附屬公司的限制性現金人民幣14,350元(2,264美元)以擔保若干應付款予供應商及擔保若干收入合同外，VIE及VIE附屬公司的資產並無其他質押或抵押，僅可用於償還VIE及VIE附屬公司的債務。除應付本集團附屬公司的款項(於合併時註銷)外，VIE及VIE附屬公司的所有剩餘負債對本公司無追索權。
2.重要會計政策摘要
估計的使用情況
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、資產負債表日的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用。本集團中期簡明綜合財務報表所反映的重大估計和假設包括但不限於應收賬款、合同資產和應收關聯方金額的信貸損失準備、經營租賃使用權資產和租賃負債的計量、長期資產減值、商譽減值、長期資產的使用壽命、遞延税項資產的變現、不確定的税務狀況、基於股份的薪酬支出、非控股權益的購買價格分配和公允價值以及與業務合併有關的或有對價、股權投資的公允價值和收入合同履行義務的獨立銷售價格。管理層根據過往經驗及相信合理的其他各種假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
2.重要會計政策摘要 (續)
方便翻譯
為方便讀者，現以美元為單位，於2022年3月31日在紐約電匯經紐約聯邦儲備銀行認證的人民幣，以每1美元兑換6.3393元人民幣的午間買入價折算。並無表示人民幣金額已按此匯率兑換成美元，或可能兑換成美元。
受限現金
受限現金主要指託管賬户為與業務收購有關的購買代價而預留的現金、為向供應商支付某些應付款項而擔保的現金以及某些客户為保證本集團在某些收入合同下的業績而支付的預付款。
股權投資
本集團的股權投資為對總部設於中國的非上市公司的長期投資，而本集團並無重大影響或透過投資普通股或實質普通股而控制該等公司。截至2021年12月31日及2022年3月31日，本集團使用計量替代方案計量的股權投資賬面值分別為人民幣207,166元及人民幣211,744元(33,402美元)，包括累計減值人民幣零及人民幣5,000元(789美元)及累計上調人民幣96,793元及人民幣96,793元(15,269美元)。本集團分別於截至2021年、2021年及2022年3月31日止三個月的中期簡明綜合綜合虧損表內，確認人民幣5,782元及人民幣零(零)未實現收益(向上調整)及同一發行人於其他收益(虧損)投資中因有序交易可見價格變動而產生的人民幣零及人民幣零(零美元)未實現虧損(向下調整)。
於2022年2月，本集團出售了北京雲樹迅聯科技有限公司(“北京雲樹”)的若干股權，並自出售之日起將北京雲樹的財務業績從本集團的綜合財務報表中解除合併。本集團於解除合併後按公允價值計量其於北京雲樹之剩餘權益，出售北京雲樹所確認之虧損並不重大。解除合併後，本集團擁有北京雲樹15.63%的股權，其餘股權採用計量替代辦法入賬。
公允價值計量
本集團的金融工具主要包括現金及現金等價物、限制性現金、短期投資、應收賬款、合同資產、股權投資、應付賬款、應付購買代價、若干其他負債、應付及應付關聯方款項及銀行貸款。就股權投資而言，本集團選擇以成本減去任何減值，加上或減去因同一發行人相同或相似投資(如有)的有序交易中可見價格變動而產生的變動，以計量該等投資。本集團在獨立第三方估值公司的協助下，採用另類計量方法釐定其股權投資的估計公允價值。銀行貸款的賬面價值接近其公允價值，這是由於相關利率接近金融機構目前為類似期限的類似債務工具提供的利率。本集團按公允價值經常性計量應付購買代價。應付購買對價的公允價值是通過使用類似期限的類似債務工具目前可用的利率(公允價值計量水平2)對現金流量進行貼現來估計的。本集團採用ASC 820計量公允價值。ASC 820定義公平
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
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公允價值計量 (續)
公允價值，建立了計量公允價值的框架，並要求提供關於公允價值計量的披露。由於剩餘金融工具的到期日較短，其賬面價值接近其公允價值。
ASC 820建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序如下：
1級 - 
反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入。
​
二級 - 包括市場上可直接或間接觀察到的其他投入。
市場活動很少或沒有市場活動支持的3級 - 不可觀察的輸入。
ASC 820描述了計量資產和負債公允價值的三種主要方法：(1)市場法；(2)收益法和(3)成本法。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術將未來金額轉換為單一現值金額。這一計量是基於當前市場對這些未來金額的預期所表明的價值。成本法基於當前替換資產所需的金額。
採用ASC 326
本集團於2021年1月1日採納ASC 326，信貸損失(“ASC 326”)，以預期損失方法取代先前發出的有關金融工具減值的指引，從而更及時地確認信貸損失。本集團採用經修訂的追溯法，並沒有重述可比前期，從而產生累積效應，使2021年1月1日的累計赤字期初餘額增加人民幣5,684元(897美元)。
應收賬款和合同資產，淨額
本集團根據美國會計準則委員會第326條的規定維持信貸損失準備，並將信貸損失準備記錄為對應收賬款和合同資產的抵銷，計入該準備的估計信貸損失在中期簡明綜合全面損失表中歸類為“一般和行政費用”。本集團通過在存在類似特徵的情況下對應收賬款和合同資產進行集體審查，以及在本集團發現存在已知糾紛或可收回問題的特定客户時對個別客户進行評估，以評估是否可收回。在釐定信貸損失撥備金額時，本集團會考慮基於逾期狀況、應收賬款及合約資產結餘的賬齡、基於持續信用評估的本集團客户的信貸質素、當前經濟狀況、對未來經濟狀況的合理及可支持的預測，以及可能影響本集團向客户收取款項的其他因素的歷史可收回性。
基於股份的薪酬
本集團採用ASC718，薪酬 - 股票薪酬(“ASC718”)來核算其基於員工股份的薪酬。根據美國會計準則第718條，本集團決定是否應將獎勵分類並計入負債獎勵或權益獎勵。本集團所有以股份為基礎的獎勵
 
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財務報表 (續)
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基於股份的薪酬 (續)
僅限於員工，並被歸類為股權獎勵，並根據其授予日期的公允價值在合併財務報表中確認。
本集團對根據服務條件授予分級歸屬的所有獎勵使用加速方法，並選擇在發生沒收時對其進行解釋。本集團在獨立第三方估值公司協助下，釐定授予僱員的以股份為基礎的獎勵的公允價值。二項式期權定價模型被應用於確定授予員工的期權的估計公允價值。
購股權條款或條件的改變被視為以股份為基礎的獎勵的修改。本集團根據修訂日期的股價及其他有關因素，按經修訂購股權的公允價值超過緊接其條款被修訂前的原始購股權的公允價值計算修訂的增量補償成本。對於以股份為基礎的既得獎勵，本集團確認修改發生期間的增量補償成本。對於基於股份的未歸屬獎勵，本集團在剩餘的必要服務期內確認原始獎勵在修改日期的增量補償成本和剩餘未確認補償成本的總和。
信用風險集中
本集團預期不存在與現金及現金等價物、受限現金及短期投資相關的重大信貸風險，該等現金及現金等價物、受限現金及短期投資由本公司、其附屬公司、VIE及其附屬公司所在司法管轄區內的信譽良好的金融機構持有。本集團認為，由於這些金融機構擁有高信用質量，因此不存在異常風險。
應收賬款和合同資產通常是無擔保的，來自信譽良好的客户的收入。截至2021年12月31日和2022年3月31日，集團擁有兩家客户，應收賬款餘額超過應收賬款餘額總額的10%。截至2021年12月31日，集團擁有1家客户，合同資產餘額超過總合同資產餘額的10%。截至2022年3月31日，沒有個人客户佔合同總資產餘額的10%以上。應收賬款和合同資產方面的風險通過該集團對其客户進行的信用評估及其對未償餘額的持續監測過程而得到緩解。
新冠肺炎的影響
截至2021年、2021年及2022年3月31日止的三個月內，新冠肺炎對集團的營運產生了無形的影響。新冠肺炎未來對S的影響仍存在不確定性，影響的程度將取決於多個因素，包括疫情的持續時間和嚴重程度；對某些行業的不均衡影響；以及政府遏制新冠肺炎傳播的措施和相關政府刺激措施的宏觀經濟影響。因此，本集團的若干估計及假設，包括計提信貸損失準備、股權投資、長期資產及須進行減值評估的商譽，需要更高的判斷力，並帶有較高程度的變異性及波動性，可能導致本集團的估計在未來期間出現重大變動。
最近的會計聲明
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10號，政府援助(主題832)：企業實體關於政府援助的披露。此更新要求每年披露有關 的信息
 
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最近的會計聲明 (續)
通過應用贈款或捐款會計模型進行類比核算的與政府的交易。這一更新在2021年12月15日之後的年度期間生效，並允許提前申請。本指導意見應前瞻性地適用於在初次適用之日反映在財務報表中的所有交易，以及在初次適用之日之後訂立的新交易，或追溯至這些交易。本集團於2022年1月1日採納本指引，並預期採用新準則不會對本集團的綜合財務報表造成任何重大影響。
3.業務組合
收購深圳雲帆
2021年3月，本集團完成對深圳市雲帆加速科技有限公司及其子公司(統稱“深圳雲帆”)100%股權的收購。深圳雲帆主要從事提供內容分發、加速等雲相關的IaaS和PaaS邊緣計算解決方案，此次收購有望提升集團在公有云服務方面的專長。深圳雲帆的業績自2021年4月起計入集團合併財務報表。
現金收購總對價為人民幣126,400元(合19,939美元)。本集團確認收購之資產淨額人民幣586元(92美元)(不包括無形資產)、包括技術、商標及域名在內之無形資產人民幣77,000元(12,146美元)及收購所產生之商譽人民幣48,814元(7,700美元)。已確認商譽代表整合深圳雲帆與本集團現有云業務所產生的預期協同效應，不可就税務目的予以扣減。
收購卡米洛特
2021年9月，集團完成對卡美洛科技股份有限公司及其子公司(統稱《卡美洛》)的收購。卡美洛主要從事企業數字化解決方案和企業數字化服務，此次收購有望進一步發展集團的企業雲業務。卡美洛的業績自2021年9月起計入集團綜合財務報表。
總收購代價為人民幣5,290,553元(834,564美元)，包括現金代價人民幣751,974元(118,621美元)及股權代價人民幣4,538,579元(715,943美元)。已確認商譽代表將Camelot與本集團現有企業雲業務整合所產生的預期協同效應，不可扣税。下表彙總了截至收購日期從卡美洛收購的資產和承擔的負債的估計公允價值：
 
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財務報表 (續)
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3.業務合併 (續)
收購卡米洛特 (續)
​ ​ ​
卡米洛特
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
購買對價的公允價值總額
​ ​ ​ ​ 5,290,553 ​ ​ ​ ​ ​ 834,564 ​ ​
少： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
現金和現金等價物
​ ​ ​ ​ 618,439 ​ ​ ​ ​ ​ 97,556 ​ ​
受限現金
​ ​ ​ ​ 1,126 ​ ​ ​ ​ ​ 178 ​ ​
應收賬款和其他資產
​ ​ ​ ​ 940,297 ​ ​ ​ ​ ​ 148,329 ​ ​
財產和設備，淨額
​ ​ ​ ​ 12,224 ​ ​ ​ ​ ​ 1,928 ​ ​
無形資產：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
客户關係
​ ​ ​ ​ 620,100 ​ ​ ​ ​ ​ 97,818 ​ ​
商標
​ ​ ​ ​ 474,000 ​ ​ ​ ​ ​ 74,772 ​ ​
版權
​ ​ ​ ​ 34,100 ​ ​ ​ ​ ​ 5,379 ​ ​
遞延納税資產
​ ​ ​ ​ 59,060 ​ ​ ​ ​ ​ 9,316 ​ ​
遞延納税義務
​ ​ ​ ​ (268,490) ​ ​ ​ ​ ​ (42,353) ​ ​
應付帳款和其他負債
​ ​ ​ ​ (878,885) ​ ​ ​ ​ ​ (138,641) ​ ​
非控股權益
​ ​ ​ ​ (882,451) ​ ​ ​ ​ ​ (139,203) ​ ​
商譽
​ ​ ​ ​ 4,561,033 ​ ​ ​ ​ ​ 719,485 ​ ​
卡梅洛特的收購價格分配已基本完成，但主要是某些税務問題。本集團最終確定收購價格分配所導致的任何計價期間調整預計不會是重大調整。
收購的收購價分配所使用的估值由本集團在獨立第三方估值公司的協助下采用收益法(3級計量)確定。無形資產估值中使用的重要假設包括預計收入增長率、營業利潤率、客户流失率、特許權使用費和貼現率。於收購日期的非控股權益乃按非控股股東持有的股權百分比及因缺乏控制權溢價而折讓被收購的Camelot業務的公允價值而釐定。
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
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4.收入
下表顯示了本集團與客户簽訂合同的收入，按材料收入類別分列：
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
隨着時間的推移，公共雲服務得到認可
​ ​ ​ ​ 1,391,833 ​ ​ ​ ​ ​ 1,380,807 ​ ​ ​ ​ ​ 217,817 ​ ​
企業雲服務： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
在某個時間點識別
​ ​ ​ ​ 417,906 ​ ​ ​ ​ ​ 265,609 ​ ​ ​ ​ ​ 41,899 ​ ​
隨着時間的推移而被識別
​ ​ ​ ​ 2,126 ​ ​ ​ ​ ​ 526,900 ​ ​ ​ ​ ​ 83,116 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 420,032 ​ ​ ​ ​ ​ 792,509 ​ ​ ​ ​ ​ 125,015 ​ ​
其他： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
在某個時間點識別
​ ​ ​ ​ 1,025 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
隨着時間的推移而被識別
​ ​ ​ ​ 642 ​ ​ ​ ​ ​ 493 ​ ​ ​ ​ ​ 78 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,667 ​ ​ ​ ​ ​ 493 ​ ​ ​ ​ ​ 78 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,813,532 ​ ​ ​ ​ ​ 2,173,809 ​ ​ ​ ​ ​ 342,910 ​ ​
截至2022年3月31日，分配給剩餘履約(未履行或部分未履行)的交易價格主要與企業雲服務有關，具體如下：
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
一年內
​ ​ ​ ​ 37,226 ​ ​ ​ ​ ​ 5,872 ​ ​
一年多
​ ​ ​ ​ 27,197 ​ ​ ​ ​ ​ 4,290 ​ ​
合計
​ ​ ​ ​ 64,423 ​ ​ ​ ​ ​ 10,162 ​ ​
合同餘額
合同負債是指本集團收到付款但尚未履行相關履約義務的合同。在向客户提供服務之前，從客户那裏收到的服務預付款是一種合同責任。
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
期初從合同負債中確認的收入
​ ​ ​ ​ 35,439 ​ ​ ​ ​ ​ 103,873 ​ ​ ​ ​ ​ 16,386 ​ ​
5.應收賬款淨額
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
應收賬款
​ ​ ​ ​ 3,603,240 ​ ​ ​ ​ ​ 3,557,695 ​ ​ ​ ​ ​ 561,212 ​ ​
信貸損失準備
​ ​ ​ ​ (32,265) ​ ​ ​ ​ ​ (32,384) ​ ​ ​ ​ ​ (5,108) ​ ​
應收賬款淨額
​ ​ ​ ​ 3,570,975 ​ ​ ​ ​ ​ 3,525,311 ​ ​ ​ ​ ​ 556,104 ​ ​
 
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(以千元人民幣和美元為單位)
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5.應收賬款，淨 (續)
信貸損失準備變動情況如下：
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
期初餘額
​ ​ ​ ​ 15,770 ​ ​ ​ ​ ​ 32,265 ​ ​ ​ ​ ​ 5,090 ​ ​
採用ASC 326*
​ ​ ​ ​ 5,684 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
預期信貸損失準備金
​ ​ ​ ​ 13,096 ​ ​ ​ ​ ​ 78,811 ​ ​ ​ ​ ​ 12,431 ​ ​
從津貼中扣除的核銷
​ ​ ​ ​ (24,783) ​ ​ ​ ​ ​ (67,903) ​ ​ ​ ​ ​ (10,711) ​ ​
期間的恢復情況
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (10,789) ​ ​ ​ ​ ​ (1,702) ​ ​
期末餘額
​ ​ ​ ​ 9,767 ​ ​ ​ ​ ​ 32,384 ​ ​ ​ ​ ​ 5,108 ​ ​
​
*
自2021年1月1日起，本集團採納ASC 326，修訂先前發佈的金融工具減值指引，建立以預期虧損而非已發生虧損為基礎的減值模型。集團採用修改後的追溯法，累計增加累計赤字期初餘額約人民幣5,684元(897美元)。
​
6.預付款和其他資產
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
當前部分： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
向供應商預付款
​ ​ ​ ​ 162,528 ​ ​ ​ ​ ​ 158,622 ​ ​ ​ ​ ​ 25,022 ​ ​
合同成本*
​ ​ ​ ​ 145,628 ​ ​ ​ ​ ​ 151,153 ​ ​ ​ ​ ​ 23,844 ​ ​
合同資產淨額**
​ ​ ​ ​ 550,068 ​ ​ ​ ​ ​ 528,691 ​ ​ ​ ​ ​ 83,399 ​ ​
增值税預付款
​ ​ ​ ​ 619,391 ​ ​ ​ ​ ​ 670,080 ​ ​ ​ ​ ​ 105,704 ​ ​
應收利息
​ ​ ​ ​ 21,463 ​ ​ ​ ​ ​ 18,027 ​ ​ ​ ​ ​ 2,844 ​ ​
應收個人所得税*(附註11)
​ ​ ​ ​ 48,949 ​ ​ ​ ​ ​ 5,669 ​ ​ ​ ​ ​ 894 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 138,994 ​ ​ ​ ​ ​ 136,903 ​ ​ ​ ​ ​ 21,596 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,687,021 ​ ​ ​ ​ ​ 1,669,145 ​ ​ ​ ​ ​ 263,303 ​ ​
非當前部分： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
電子設備預付款
​ ​ ​ ​ 25,388 ​ ​ ​ ​ ​ 20,965 ​ ​ ​ ​ ​ 3,307 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 3,678 ​ ​ ​ ​ ​ 2,852 ​ ​ ​ ​ ​ 450 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 29,066 ​ ​ ​ ​ ​ 23,817 ​ ​ ​ ​ ​ 3,757 ​ ​
​
*
代表在確認收入之前發生的成本，這些成本來自與所提供的企業雲服務相關的直接成本和增量成本。此類合同成本在確認相關收入時確認為收入成本。
​
**
代表本集團有權就各自期間結束時已完成但未計入帳單的服務對已完成的工作進行對價。截至2021年12月31日和2022年3月31日，合同資產信貸損失準備分別為人民幣1,591元和人民幣零(美元零)。截至2022年3月31日止三個月，就合約資產信貸損失及收回撥備計提的費用分別為人民幣2,586元(409美元)及人民幣4,177元(659美元)。
​
***
代表某些員工因行使和授予基於股份的獎勵而產生的與其個人所得税(IIT)相關的應收金額。
​
 
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7.財產和設備淨額
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
電子設備
​ ​ ​ ​ 5,123,149 ​ ​ ​ ​ ​ 5,410,893 ​ ​ ​ ​ ​ 853,547 ​ ​
辦公設備和固定裝置
​ ​ ​ ​ 15,462 ​ ​ ​ ​ ​ 15,768 ​ ​ ​ ​ ​ 2,487 ​ ​
數據中心機器設備
​ ​ ​ ​ 144,328 ​ ​ ​ ​ ​ 144,328 ​ ​ ​ ​ ​ 22,767 ​ ​
大樓
​ ​ ​ ​ 15,768 ​ ​ ​ ​ ​ 158,434 ​ ​ ​ ​ ​ 24,993 ​ ​
施工中
​ ​ ​ ​ 147,817 ​ ​ ​ ​ ​ 3,435 ​ ​ ​ ​ ​ 542 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 5,446,524 ​ ​ ​ ​ ​ 5,732,858 ​ ​ ​ ​ ​ 904,336 ​ ​
減去：累計折舊
​ ​ ​ ​ (3,082,421) ​ ​ ​ ​ ​ (3,311,696) ​ ​ ​ ​ ​ (522,407) ​ ​
財產和設備，淨額
​ ​ ​ ​ 2,364,103 ​ ​ ​ ​ ​ 2,421,162 ​ ​ ​ ​ ​ 381,929 ​ ​
截至2021年、2021年和2022年3月31日止三個月的物業和設備折舊費用分別為人民幣176,683元和人民幣244,727元(38,605美元)。
8.無形資產淨值
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
客户關係
​ ​ ​ ​ 620,100 ​ ​ ​ ​ ​ 620,833 ​ ​ ​ ​ ​ 97,934 ​ ​
專利和技術
​ ​ ​ ​ 67,900 ​ ​ ​ ​ ​ 60,900 ​ ​ ​ ​ ​ 9,607 ​ ​
商標和域名
​ ​ ​ ​ 497,098 ​ ​ ​ ​ ​ 497,043 ​ ​ ​ ​ ​ 78,407 ​ ​
軟件和版權
​ ​ ​ ​ 71,752 ​ ​ ​ ​ ​ 77,800 ​ ​ ​ ​ ​ 12,273 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 3,637 ​ ​ ​ ​ ​ 3,147 ​ ​ ​ ​ ​ 496 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,260,487 ​ ​ ​ ​ ​ 1,259,723 ​ ​ ​ ​ ​ 198,717 ​ ​
減去：累計攤銷 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
客户關係
​ ​ ​ ​ (32,637) ​ ​ ​ ​ ​ (57,146) ​ ​ ​ ​ ​ (9,016) ​ ​
專利和技術
​ ​ ​ ​ (8,138) ​ ​ ​ ​ ​ (10,150) ​ ​ ​ ​ ​ (1,601) ​ ​
商標和域名
​ ​ ​ ​ (20,722) ​ ​ ​ ​ ​ (33,093) ​ ​ ​ ​ ​ (5,220) ​ ​
軟件和版權
​ ​ ​ ​ (26,692) ​ ​ ​ ​ ​ (35,042) ​ ​ ​ ​ ​ (5,528) ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ (2,531) ​ ​ ​ ​ ​ (2,474) ​ ​ ​ ​ ​ (390) ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ (90,720) ​ ​ ​ ​ ​ (137,905) ​ ​ ​ ​ ​ (21,755) ​ ​
無形資產淨值
​ ​ ​ ​ 1,169,767 ​ ​ ​ ​ ​ 1,121,818 ​ ​ ​ ​ ​ 176,962 ​ ​
截至2021年和2022年3月31日止三個月的無形資產攤銷費用分別為人民幣3,783元和人民幣42,754元(6,744美元)。截至2022年3月31日，預計未來五年每年現有無形資產的攤銷費用如下：
 
F-21
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未經審計的中期濃縮合並附註
財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
8.無形資產，淨 (續)
​ ​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
2022年剩餘9個月
 ​ ​ ​ ​ 127,673 ​ ​ ​ ​ ​ 20,140 ​ ​
2023
​ ​ ​ ​ 169,313 ​ ​ ​ ​ ​ 26,708 ​ ​
2024
​ ​ ​ ​ 167,653 ​ ​ ​ ​ ​ 26,447 ​ ​
2025
​ ​ ​ ​ 165,195 ​ ​ ​ ​ ​ 26,059 ​ ​
2026及以後
​ ​ ​ ​ 491,984 ​ ​ ​ ​ ​ 77,608 ​ ​
合計
​ ​ ​ ​ 1,121,818 ​ ​ ​ ​ ​ 176,962 ​ ​
9.商譽
商譽賬面金額變動情況如下：
​ ​ ​
雲服務
和解決方案
​ ​
基於雲的
數字解決方案
和服務
​ ​
合計
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​
截至2021年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ ​ 3,669,031 ​ ​ ​ ​ ​ 956,084 ​ ​ ​ ​ ​ 4,625,115 ​ ​
出售子公司(未經審計)
​ ​ ​ ​ (15,268) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (15,268) ​ ​
截至2022年3月31日的餘額(未經審計)
​ ​ ​ ​ 3,653,763 ​ ​ ​ ​ ​ 956,084 ​ ​ ​ ​ ​ 4,609,847 ​ ​
截至2022年3月31日的餘額，以美元(未經審計)為單位
​ ​ ​ ​ 576,367 ​ ​ ​ ​ ​ 150,818 ​ ​ ​ ​ ​ 727,185 ​ ​
10.租賃
截至2022年3月31日，本集團經營租賃負債項下的未貼現未來最低付款以及與中期簡明綜合資產負債表確認的經營租賃負債的對賬如下：
​ ​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
2022年剩餘9個月
 ​ ​ ​ ​ 110,655 ​ ​ ​ ​ ​ 17,455 ​ ​
2023
​ ​ ​ ​ 64,238 ​ ​ ​ ​ ​ 10,133 ​ ​
2024
​ ​ ​ ​ 55,303 ​ ​ ​ ​ ​ 8,724 ​ ​
2025
​ ​ ​ ​ 34,042 ​ ​ ​ ​ ​ 5,370 ​ ​
2026及以後
​ ​ ​ ​ 75,599 ​ ​ ​ ​ ​ 11,925 ​ ​
未來租賃支付總額
​ ​ ​ ​ 339,837 ​ ​ ​ ​ ​ 53,607 ​ ​
減去：計入利息
​ ​ ​ ​ (54,414) ​ ​ ​ ​ ​ (8,582) ​ ​
租賃負債餘額合計
​ ​ ​ ​ 285,423 ​ ​ ​ ​ ​ 45,025 ​ ​
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
11.應計費用及其他流動負債
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
當前部分： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
客户預付款
​ ​ ​ ​ 378,957 ​ ​ ​ ​ ​ 341,712 ​ ​ ​ ​ ​ 53,904 ​ ​
應付工資和福利
​ ​ ​ ​ 600,775 ​ ​ ​ ​ ​ 534,855 ​ ​ ​ ​ ​ 84,371 ​ ​
購置物業和設備
​ ​ ​ ​ 759,391 ​ ​ ​ ​ ​ 524,581 ​ ​ ​ ​ ​ 82,751 ​ ​
應計費用
​ ​ ​ ​ 116,021 ​ ​ ​ ​ ​ 101,039 ​ ​ ​ ​ ​ 15,939 ​ ​
其他應付税費和附加費
​ ​ ​ ​ 91,287 ​ ​ ​ ​ ​ 83,455 ​ ​ ​ ​ ​ 13,165 ​ ​
延期政府撥款
​ ​ ​ ​ 8,488 ​ ​ ​ ​ ​ 5,339 ​ ​ ​ ​ ​ 842 ​ ​
應付購買對價*
​ ​ ​ ​ 148,038 ​ ​ ​ ​ ​ 147,399 ​ ​ ​ ​ ​ 23,252 ​ ​
應繳個人所得税**(附註6)
​ ​ ​ ​ 48,949 ​ ​ ​ ​ ​ 2,418 ​ ​ ​ ​ ​ 381 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 71,934 ​ ​ ​ ​ ​ 102,395 ​ ​ ​ ​ ​ 16,152 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 2,223,840 ​ ​ ​ ​ ​ 1,843,193 ​ ​ ​ ​ ​ 290,757 ​ ​
非當前部分： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
延期政府撥款
​ ​ ​ ​ 6,975 ​ ​ ​ ​ ​ 5,985 ​ ​ ​ ​ ​ 944 ​ ​
應付購買對價*
​ ​ ​ ​ 1,180,470 ​ ​ ​ ​ ​ 1,187,382 ​ ​ ​ ​ ​ 187,305 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 45,232 ​ ​ ​ ​ ​ 46,302 ​ ​ ​ ​ ​ 7,304 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,232,677 ​ ​ ​ ​ ​ 1,239,669 ​ ​ ​ ​ ​ 195,553 ​ ​
​
*
該金額代表收購Camelot的剩餘購買對價。截至2022年3月31日，本期部分為託管賬户預留金額，其中人民幣123,654元(19,506美元)於2022年5月發放給出售股東。非流動部分人民幣253,171元(39,937美元)和人民幣934,211元(147,368美元)將於2023年6月30日前分別以現金和普通股結算。
​
**
代表某些員工應向税務局支付的與其行使和授予基於股份的獎勵相關的個人所得税。
​
12.銀行貸款
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
短期銀行貸款
​ ​ ​ ​ 1,348,166 ​ ​ ​ ​ ​ 1,491,144 ​ ​ ​ ​ ​ 235,222 ​ ​
截至2021年12月31日和2022年3月31日的銀行未償還短期貸款加權平均利率分別為4.59%和4.59%。
不存在與集團未使用設施相關的承諾費和線路可能被撤回的條件。
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
13.徵税
由於本公司及其大多數合併實體在列報的所有期間都處於當前虧損狀態，因此有一項非實質性的所得税準備金。由於大多數合併實體於2021年12月31日和2022年3月31日處於累計虧損狀態，公司對其大部分合並實體的遞延税項資產計入了全額估值準備金。
截至2021年12月31日及2022年3月31日，本集團有未確認税項優惠人民幣59,049元及人民幣41,345元(6,522美元)，其中分別從税項虧損的遞延税項資產中扣除人民幣43,095元及人民幣24,118元(3,805美元)，餘下的人民幣15,954元及人民幣17,227元(2,717美元)分別於中期簡明綜合資產負債表的其他負債呈列。本集團於截至2021年12月31日及2022年3月31日止三個年度的未確認税項優惠主要與應計利息開支及除税前溢利的扣税有關。未確認的福利金額有可能在未來12個月內發生變化；但目前無法估計可能變化的範圍。截至2021年12月31日和2022年3月31日，分別有人民幣15,954元和人民幣17,227元(2,717美元)的未確認税收優惠如果得到確認將影響年度有效税率。於所列期間，本集團並無記錄任何與未確認税項優惠有關的利息。一般來説，税務機關有三至五年的時間對本集團子公司的税務備案進行審查。因此，子公司2018年至2021年的納税年度仍可接受各自税務機關的審查。
14.股份支付
於截至2022年3月31日止三個月內，董事會根據股票獎勵計劃及購股權計劃分別批准向員工授予76,895,312項獎勵及8,417,040項獎勵。以股份為基礎的獎勵作為股權獎勵入賬，通常包含服務歸屬條件，通常在兩年至五年的時間內歸屬。授予股份的公允價值為本公司公開交易股份於各自授出日期的價格。
股票期權的公允價值
購股權的公允價值是在獨立第三方評估師的協助下，使用二叉樹模型確定的。二項模型需要輸入高度主觀的假設，包括預期的股價波動和行權倍數。對於預期波動率，本公司參考了幾家可比公司的歷史波動率。當員工決定自願行使其既得期權時，行使倍數被估計為股票價格與行使價格的平均比率。由於本公司沒有足夠的過去員工鍛鍊歷史的信息，因此考慮了Huddart和Lang在Huddart，S.和M.Lang收集的關於員工鍛鍊模式的統計數據。1996年。《員工股票期權行權：實證分析》《會計與經濟學雜誌》，第21卷，第1期(2月)：5-43，被評估師廣泛採用，作為預期行使倍數的權威指導。對於員工離職率，即員工離職的年度離職率，本集團使用歷史員工離職數據來估計該輸入。期權合同期限內的無風險利率以授予時有效的美國國債的市場收益率為基礎。
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
14.基於份額的支付 (續)
股票期權公允價值 (續)
用於估計授予的股票期權的公允價值的假設如下：
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​
無風險費率
​ ​
1.13% – 1.62%
​ ​
1.75% – 2.00%
​
預期波動範圍
​ ​
37.00% – 38.03%
​ ​
35.62% – 42.06%
​
多次鍛鍊
​ ​
2.20 – 2.80
​ ​
2.20
​
每股普通股在估值日的公允市值
​ ​
3.04美元 - 3.49美元
 ​ ​
$0.33 - $0.73
 ​
截至2021年、2021年和2022年3月31日止三個月的股份薪酬支出分別為人民幣123,113元和人民幣93,182元。
15.受限淨資產
根據中國法律和法規，本公司的中國子公司和VIE不得將其若干淨資產以股息、貸款或墊款的形式轉讓給本公司。受限制的淨資產金額包括本公司中國子公司的實繳資本和法定準備金，以及本公司無法定所有權的VIE和VIE子公司的淨資產，截至2022年3月31日，淨資產總額為人民幣3,590,295元(合566,355美元)。
16.每股虧損
列報期間的每股基本虧損和稀釋後每股虧損計算如下：
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
分子： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
普通股股東應佔淨虧損 - 基本虧損和攤薄虧損
​ ​ ​ ​ (382,464) ​ ​ ​ ​ ​ (553,249) ​ ​ ​ ​ ​ (87,272) ​ ​
分母： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已發行普通股加權平均數 - 基本股和稀釋股
​ ​ ​ ​ 3,343,336,997 ​ ​ ​ ​ ​ 3,648,282,282 ​ ​ ​ ​ ​ 3,648,282,282 ​ ​
每股基本和攤薄虧損
​ ​ ​ ​ (0.11) ​ ​ ​ ​ ​ (0.15) ​ ​ ​ ​ ​ (0.02) ​ ​
在本報告所述期間內，不適用採用兩級法計算每股基本虧損。所有已發行期權和獎勵股份的影響都不包括在列報期間的每股攤薄虧損計算中，因為它們的影響將是反攤薄的。
17.庫存股
於2022年3月，本公司獲授權採取股份回購計劃，根據該計劃，本公司可於12個月內以美國存託憑證的形式回購最多100,000美元的普通股。截至2022年3月31日，本公司未回購任何股份。
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
18.關聯方交易
a)
關聯方
​
關聯方名稱
​ ​
與集團的關係
​
金山軟件有限公司(“金山軟件”)及其子公司(“金山軟件集團”) ​ ​ 公司主要股東 ​
小米集團及其子公司(“小米集團”) ​ ​ 公司旗下董事控股實體 ​
​
b)
本集團有以下關聯方交易：
​
​ ​ ​
截至3月31日的三個月
 ​
​ ​ ​
2021
​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
人民幣
(未經審計)
​ ​
美元
(未經審計)
​
收入： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
為小米集團提供的公有云服務
​ ​ ​ ​ 193,913 ​ ​ ​ ​ ​ 220,741 ​ ​ ​ ​ ​ 34,821 ​ ​
提供給金山軟件集團的公共雲服務
​ ​ ​ ​ 31,990 ​ ​ ​ ​ ​ 44,941 ​ ​ ​ ​ ​ 7,089 ​ ​
為小米集團提供的企業雲服務
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 15,275 ​ ​ ​ ​ ​ 2,410 ​ ​
提供給金山軟件集團的企業雲服務
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,038 ​ ​ ​ ​ ​ 321 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 225,903 ​ ​ ​ ​ ​ 282,995 ​ ​ ​ ​ ​ 44,641 ​ ​
從小米集團購買設備
​ ​ ​ ​ 69 ​ ​ ​ ​ ​ 29 ​ ​ ​ ​ ​ 5 ​ ​
小米集團借款利息支出
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 11,386 ​ ​ ​ ​ ​ 1,796 ​ ​
欠金山軟件集團的貸款利息支出
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 5,812 ​ ​ ​ ​ ​ 917 ​ ​
小米集團大樓租賃*
​ ​ ​ ​ 16,662 ​ ​ ​ ​ ​ 13,305 ​ ​ ​ ​ ​ 2,099 ​ ​
金山軟件集團行政服務
​ ​ ​ ​ 3,025 ​ ​ ​ ​ ​ 3,557 ​ ​ ​ ​ ​ 561 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 19,756 ​ ​ ​ ​ ​ 34,089 ​ ​ ​ ​ ​ 5,378 ​ ​
​
*
本集團與小米集團訂立租賃樓宇及寫字樓的協議。截至2021年12月31日和2022年3月31日，相關經營租賃使用權資產分別為人民幣210,551元和人民幣201,889元(31,847美元)，經營租賃負債分別為人民幣238,180元和人民幣241,445元(38,087美元)。
​
 
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
18.關聯方交易 (續)
c)
本集團在期末有以下關聯方餘額：
​
​ ​ ​
截至
​
​ ​ ​
12月31日
2021
​ ​
3月31日
2022
​ ​
3月31日
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
(未經審計)
​ ​
(未經審計)
​
關聯方應付金額： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
小米集團
​ ​ ​ ​ 175,170 ​ ​ ​ ​ ​ 270,138 ​ ​ ​ ​ ​ 42,613 ​ ​
金山軟件集團
​ ​ ​ ​ 37,731 ​ ​ ​ ​ ​ 46,926 ​ ​ ​ ​ ​ 7,402 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 212,901 ​ ​ ​ ​ ​ 317,064 ​ ​ ​ ​ ​ 50,015 ​ ​
應付關聯方金額： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
金山軟件集團*
​ ​ ​ ​ 544,376 ​ ​ ​ ​ ​ 543,330 ​ ​ ​ ​ ​ 85,708 ​ ​
小米集團**
​ ​ ​ ​ 764,941 ​ ​ ​ ​ ​ 695,559 ​ ​ ​ ​ ​ 109,722 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 1,309,317 ​ ​ ​ ​ ​ 1,238,889 ​ ​ ​ ​ ​ 195,430 ​ ​
​
*
於2021年，本集團與金山集團訂立本金總額為人民幣500,000元(78,873美元)的貸款協議，固定年利率為4.65%。這筆貸款將在2022年11月償還。
​
**
於2021年期間，本集團與小米集團訂立多項以本集團電子設備作抵押的貸款協議。截至2021年12月31日和2022年3月31日，這些貸款的固定利率為4.36%。截至2021年12月31日和2022年3月31日，貸款的流動部分分別為人民幣236,206元和238,543元(37,629美元)，非流動部分分別為人民幣472,882元和人民幣414,152元(65,331美元)。根據協議條款，本集團將按以下時間表在3年內按固定季度分期償還：
​
​ ​ ​
2022
​ ​
2022
​
​ ​ ​
人民幣
​ ​
美元
​
2022年剩餘9個月
 ​ ​ ​ ​ 179,813 ​ ​ ​ ​ ​ 28,365 ​ ​
2023
​ ​ ​ ​ 241,168 ​ ​ ​ ​ ​ 38,043 ​ ​
2024
​ ​ ​ ​ 231,714 ​ ​ ​ ​ ​ 36,552 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ 652,695 ​ ​ ​ ​ ​ 102,960 ​ ​
除小米集團的貸款外，與關聯方的所有餘額均為無抵押。除小米集團和金山軟件集團的貸款外，所有未償還餘額均按要求償還，除非另有披露。關聯方應付金額的信貸損失在列報期間並不重要。
19.承諾和意外情況
資本支出承諾
本集團承諾於2022年3月31日建設人民幣34,312元(5,413美元)的數據中心，計劃在一年內支付。
意外情況
本集團目前並未涉及任何可能對本集團的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的法律或行政訴訟。
 
F-27
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財務報表 (續)
(以千元人民幣和美元為單位)
除股數和每股數據外)
20.累計其他綜合損失
​ ​ ​
人民幣
​
截至2021年1月1日的餘額
 ​ ​ ​ ​ (68,440) ​ ​
外幣折算調整，税後淨額為零
​ ​ ​ ​ 70,773 ​ ​
截至2021年3月31日的餘額(未經審計)
​ ​ ​ ​ 2,333 ​ ​
截至2022年1月1日餘額
​ ​ ​ ​ (207,882) ​ ​
年內處置
​ ​ ​ ​ 4 ​ ​
外幣折算調整，税後淨額為零
​ ​ ​ ​ (11,743) ​ ​
截至2022年3月31日的餘額(未經審計)
​ ​ ​ ​ (219,621) ​ ​
截至2022年3月31日的餘額，以美元(未經審計)為單位
​ ​ ​ ​ (34,644) ​ ​
本報告期間沒有將累計其他綜合虧損重新分類為淨虧損。
21.後續活動
於2022年6月，本公司與高盛國際(“高盛國際”)訂立現金增強型股份回購協議，並預付5,000美元予高盛國際，以取得本公司普通股的書面認沽期權。這筆交易將於2022年9月結算。
 
F-28