附錄 99.1

 

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黛博拉·海林格

 

甲骨文投資者關係

甲骨文企業通訊

 

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ken.bond@oracle.com

deborah.hellinger@oracle.com

 

甲骨文公佈2024財年第二季度財務業績

 

•
第二季度GAAP每股收益0.89美元，非公認會計準則每股收益1.34美元
•
第二季度總收入為129億美元，按美元計算增長5％，按固定貨幣計算增長4％
•
第二季度剩餘履約義務總額超過650億美元
•
第二季度雲收入（IaaS加上SaaS）48億美元，按美元計算增長25％，按固定匯率計算增長24％
•
第二季度雲基礎架構 (IaaS) 收入為16億美元，按美元計算增長52％，按固定匯率計算增長50％
•
第二季度雲應用程序（SaaS）收入32億美元，按美元計算增長15％，按固定匯率計算增長14％
•
第二季度Fusion Cloud ERP（SaaS）收入為8億美元，按美元計算增長21％，按固定匯率計算增長19％
•
第二季度NetSuite雲ERP（SaaS）收入為8億美元，按美元計算增長21％，按固定貨幣計算增長20％

德克薩斯州奧斯汀，2023年12月11日——甲骨文公司（紐約證券交易所代碼：ORCL）今天公佈了2024財年第二季度業績。按美元計算，季度總收入同比增長5％，按固定貨幣計算增長4％，達到129億美元。雲服務和許可證支持收入以美元計算增長了12％，按固定貨幣計算增長了11％，達到96億美元。雲許可證和本地許可證收入按美元計算下降了18％，按固定貨幣計算下降了19％，至12億美元。

第二季度GAAP營業收入為36億美元。非公認會計準則營業收入為55億美元，按美元計算增長9％，按固定貨幣計算增長7％。GAAP營業利潤率為28％，非GAAP營業利潤率為43％。GAAP淨收入為25億美元。非公認會計準則淨收入為38億美元，按美元計算增長14％，按固定貨幣計算增長11％。第二季度GAAP每股收益為0.89美元，而非公認會計準則每股收益為1.34美元，按美元計算增長11％，按固定貨幣計算增長9％。

短期遞延收入為89億美元。在過去的十二個月中，運營現金流為170億美元，自由現金流為101億美元。

甲骨文首席執行官薩夫拉·卡茨説：“對我們的雲基礎設施和生成式人工智能服務的需求正以天文數字的速度增長。”“作為衡量這一需求的指標，甲骨文的剩餘績效義務（RPO）總額攀升至超過650億美元，超過了年收入。現在，我們的雲業務年收入接近200億美元，雲服務需求繼續以前所未有的水平增長。生意很好，而且越來越好。”

甲骨文董事長兼首席技術官拉里·埃裏森表示：“甲骨文正在擴建我們現有的66個雲數據中心，並建造100個新的雲數據中心，以滿足不斷增長的需求。”“我們可以非常快速地建立新的數據中心並以低廉的價格進行運營，因為它們都是高度自動化的，具有相同的高性能 RDMA 網絡和相同的自主服務。在接下來的幾個月中，我們將開啟20個新的甲骨文雲數據中心，這些數據中心與微軟Azure並與之連接。同時，我們正在世界各國建造數十個新的數據中心。需求超出了月球。”

董事會宣佈已發行普通股的季度現金分紅為每股0.40美元。該股息將支付給截至2024年1月11日營業結束時的登記股東，支付日期為2024年1月25日。

•
本季度購買甲骨文雲服務的客户樣本清單將在www.oracle.com/customers/earnings/上公佈。
•
最新的技術創新和公告清單可在www.oracle.com/news/上查閲。
•
要了解行業分析師對甲骨文產品和服務的看法，請訪問www.oracle.com/corporate/analyst-reports/。

業績電話會議和網絡直播

甲骨文將於今天中部時間下午 4:00 舉行電話會議和網絡直播，討論這些結果。甲骨文投資者關係網站www.oracle.com/investor/將提供網絡直播和重播。

關於甲骨文

Oracle 在 Oracle 雲中提供集成的應用程序套件以及安全、自主的基礎架構。有關甲骨文（紐約證券交易所代碼：ORCL）的更多信息，請訪問我們的網站www.oracle.com。

# # #

商標

甲骨文、Java、MySQL 和 NetSuite 是甲骨文公司的註冊商標。NetSuite是第一家雲公司，開創了雲計算的新時代。

“安全港” 聲明：本新聞稿中與特定產品的未來需求、對雲業務增長的預期以及擴大數據中心的計劃有關的聲明是 “前瞻性陳述”，受重大風險和不確定性的影響。可能影響我們當前預期和實際業績的風險和不確定性包括：我們開發新產品和服務、整合收購的產品和服務以及增強現有產品和服務的能力；我們對複雜的雲和硬件產品的管理，包括技術和技術組件的採購；我們產品中的重大編碼、製造或配置錯誤；與收購相關的風險；經濟、政治和市場狀況；信息技術系統故障，隱私和數據安全問題；網絡安全漏洞；不利的法律訴訟、政府調查以及複雜且不斷變化的法律法規。我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳細討論了這些因素和其他影響我們業務的風險，包括我們最近關於10-K表和10-Q表的報告，特別是 “風險因素” 標題下的報告。這些文件的副本可從美國證券交易委員會在線獲得，也可以致電 (650) 506-4073聯繫甲骨文投資者關係部，或點擊甲骨文投資者關係網站www.oracle.com/investor/上的美國證券交易委員會申報文件。本新聞稿中提供的所有信息均為截至2023年12月11日的最新信息。鑑於新信息或未來事件，甲骨文沒有義務更新任何聲明。

 

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

簡明合併運營報表

（百萬美元，每股數據除外）

 

 

 

截至11月30日的三個月

 

% 增加

 

% 增加
（減少）

 

 

2023

 

 

% 的
收入

 

2022

 

 

% 的
收入

 

（減少）
以美元計

 

在常量中
貨幣 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務和許可證支持

 

$

9,639

 

 

74%

 

$

8,598

 

 

70%

 

12%

 

11%

雲許可證和本地許可證

 

 

1,178

 

 

9%

 

 

1,435

 

 

12%

 

(18%)

 

(19%)

硬件

 

 

756

 

 

6%

 

 

850

 

 

7%

 

(11%)

 

(12%)

服務

 

 

1,368

 

 

11%

 

 

1,392

 

 

11%

 

(2%)

 

(3%)

總收入

 

 

12,941

 

 

100%

 

 

12,275

 

 

100%

 

5%

 

4%

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務和許可證支持

 

 

2,274

 

 

17%

 

 

1,891

 

 

15%

 

20%

 

19%

硬件

 

 

213

 

 

2%

 

 

286

 

 

2%

 

(25%)

 

(27%)

服務

 

 

1,253

 

 

10%

 

 

1,181

 

 

10%

 

6%

 

5%

銷售和營銷

 

 

2,093

 

 

16%

 

 

2,216

 

 

18%

 

(6%)

 

(7%)

研究和開發

 

 

2,226

 

 

17%

 

 

2,158

 

 

18%

 

3%

 

3%

一般和行政

 

 

375

 

 

3%

 

 

366

 

 

3%

 

3%

 

2%

無形資產的攤銷

 

 

755

 

 

6%

 

 

907

 

 

7%

 

(17%)

 

(17%)

收購相關及其他

 

 

47

 

 

0%

 

 

62

 

 

1%

 

(23%)

 

(24%)

重組

 

 

83

 

 

1%

 

 

137

 

 

1%

 

(39%)

 

(42%)

運營費用總額

 

 

9,319

 

 

72%

 

 

9,204

 

 

75%

 

1%

 

0%

營業收入

 

 

3,622

 

 

28%

 

 

3,071

 

 

25%

 

18%

 

15%

利息支出

 

 

(888

)

 

(7%)

 

 

(856

)

 

(7%)

 

4%

 

4%

非營業費用，淨額

 

 

(14

)

 

0%

 

 

(71

)

 

(1%)

 

(79%)

 

(81%)

所得税前收入

 

 

2,720

 

 

21%

 

 

2,144

 

 

17%

 

27%

 

22%

所得税準備金

 

 

217

 

 

2%

 

 

403

 

 

3%

 

(46%)

 

(48%)

淨收入

 

$

2,503

 

 

19%

 

$

1,741

 

 

14%

 

44%

 

39%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.91

 

 

 

 

$

0.65

 

 

 

 

 

 

 

稀釋

 

$

0.89

 

 

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,746

 

 

 

 

 

2,695

 

 

 

 

 

 

 

稀釋

 

 

2,817

 

 

 

 

 

2,746

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我們使用恆定貨幣披露來比較一個時期與另一個時期的業績變化百分比。我們提供固定貨幣信息，為評估我們的基礎業務表現提供框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣申報的實體的當前和前期比較結果將按2023年5月31日的有效匯率（即我們上一財年的最後一天）而不是相應期間的實際匯率兑換成美元。在截至2023年11月30日的三個月中，與去年同期相比，國際貨幣兑美元的變動使我們的總收入增加了1個百分點，總運營支出增加了1個百分點，營業收入增加了3個百分點。

1

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬 (1)

（百萬美元，每股數據除外）

 

 

 

截至11月30日的三個月

 

 

% 增加（減少）
以美元計

 

% 增加（減少）
固定貨幣 (2)

 

 

2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2023
非公認會計準則

 

 

2022
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2022
非公認會計準則

 

 

GAAP

 

非公認會計準則

 

GAAP

 

非公認會計準則

總收入

 

$

12,941

 

 

$

—

 

 

$

12,941

 

 

$

12,275

 

 

$

—

 

 

$

12,275

 

 

5%

 

5%

 

4%

 

4%

總運營費用

 

$

9,319

 

 

$

(1,914

)

 

$

7,405

 

 

$

9,204

 

 

$

(2,015

)

 

$

7,189

 

 

1%

 

3%

 

0%

 

2%

股票薪酬 (3)

 

 

1,029

 

 

 

(1,029

)

 

 

—

 

 

 

909

 

 

 

(909

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

無形資產攤銷 (4)

 

 

755

 

 

 

(755

)

 

 

—

 

 

 

907

 

 

 

(907

)

 

 

—

 

 

(17%)

 

*

 

(17%)

 

*

收購相關及其他

 

 

47

 

 

 

(47

)

 

 

—

 

 

 

62

 

 

 

(62

)

 

 

—

 

 

(23%)

 

*

 

(24%)

 

*

重組

 

 

83

 

 

 

(83

)

 

 

—

 

 

 

137

 

 

 

(137

)

 

 

—

 

 

(39%)

 

*

 

(42%)

 

*

營業收入

 

$

3,622

 

 

$

1,914

 

 

$

5,536

 

 

$

3,071

 

 

$

2,015

 

 

$

5,086

 

 

18%

 

9%

 

15%

 

7%

營業利潤率%

 

28%

 

 

 

 

 

43%

 

 

25%

 

 

 

 

 

41%

 

 

297 個基點

 

135 個血壓

 

266 個基點

 

121 個血壓

所得税的影響 (5)

 

$

217

 

 

$

655

 

 

$

872

 

 

$

403

 

 

$

444

 

 

$

847

 

 

(46%)

 

3%

 

(48%)

 

1%

淨收入

 

$

2,503

 

 

$

1,259

 

 

$

3,762

 

 

$

1,741

 

 

$

1,571

 

 

$

3,312

 

 

44%

 

14%

 

39%

 

11%

攤薄後的每股收益

 

$

0.89

 

 

 

 

 

$

1.34

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

$

1.21

 

 

40%

 

11%

 

35%

 

9%

攤薄後的加權平均已發行普通股

 

 

2,817

 

 

 

—

 

 

 

2,817

 

 

 

2,746

 

 

 

—

 

 

 

2,746

 

 

3%

 

3%

 

3%

 

3%

 

(1)
本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非公認會計準則指標不應孤立地考慮，也不能替代可比的公認會計準則指標，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計準則指標所做的調整、管理層使用這些指標的原因、這些指標的用處以及對這些衡量標準用處的實質性限制的詳細解釋，請參閲附錄A。
(2)
我們使用恆定貨幣披露來比較一個時期與另一個時期的業績變化百分比。我們提供固定貨幣信息，為評估我們的基礎業務表現提供框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣申報的實體的當前和前期比較結果將按2023年5月31日（即我們上一財年的最後一天）的有效匯率，而不是相應期間的實際匯率兑換成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 運營費用類別中：

 

 

三個月已結束
2023年11月30日

 

 

三個月已結束
2022年11月30日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公認會計準則

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公認會計準則

 

雲服務和許可證支持

 

$

137

 

 

$

(137

)

 

$

—

 

 

$

113

 

 

$

(113

)

 

$

—

 

硬件

 

 

6

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

(5

)

 

 

—

 

服務

 

 

45

 

 

 

(45

)

 

 

—

 

 

 

35

 

 

 

(35

)

 

 

—

 

銷售和營銷

 

 

174

 

 

 

(174

)

 

 

—

 

 

 

151

 

 

 

(151

)

 

 

—

 

研究和開發

 

 

573

 

 

 

(573

)

 

 

—

 

 

 

510

 

 

 

(510

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

94

 

 

 

(94

)

 

 

—

 

 

 

95

 

 

 

(95

)

 

 

—

 

股票薪酬總額

$

1,029

 

 

$

(1,029

)

 

$

—

 

 

$

909

 

 

$

(909

)

 

$

—

 
(4)
截至2023年11月30日，與無形資產相關的未來年度攤銷費用估計如下：

 

2024 財年的剩餘時間

 

$

1,488

 

2025 財年

 

 

2,303

 

2026 財年

 

 

1,639

 

2027 財年

 

 

672

 

2028 財年

 

 

635

 

2029 財年

 

 

561

 

此後

 

 

1,080

 

無形資產總額，淨額

$

8,378

 

 

(5)
所得税影響的計算反映了2024財年和2023財年第二季度的有效公認會計準則税率分別為8.0％和18.8％，以及2024財年和2023財年第二季度的有效非公認會計準則税率分別為18.8％和20.4％。我們在2024財年和2023財年第二季度的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與股票薪酬支出、收購相關和其他項目，包括對無形資產攤銷的税收影響以及重組費用相關的淨税收影響，部分抵消了與先前因部分調整我們的法人實體結構而記錄的所得税優惠相關的淨遞延所得税影響。

*

沒有意義

 

2

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度迄今財務業績

簡明合併運營報表

（百萬美元，每股數據除外）

 

 

 

截至11月30日的六個月

 

% 增加

 

% 增加
（減少）

 

 

2023

 

 

% 的
收入

 

2022

 

 

% 的
收入

 

（減少）
以美元計

 

在常量中
貨幣 (1)

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務和許可證支持

 

$

19,186

 

 

75%

 

$

17,015

 

 

72%

 

13%

 

11%

雲許可證和本地許可證

 

 

1,987

 

 

8%

 

 

2,339

 

 

10%

 

(15%)

 

(16%)

硬件

 

 

1,470

 

 

6%

 

 

1,613

 

 

7%

 

(9%)

 

(10%)

服務

 

 

2,751

 

 

11%

 

 

2,753

 

 

11%

 

0%

 

(1%)

總收入

 

 

25,394

 

 

100%

 

 

23,720

 

 

100%

 

7%

 

6%

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務和許可證支持

 

 

4,452

 

 

18%

 

 

3,626

 

 

15%

 

23%

 

22%

硬件

 

 

432

 

 

2%

 

 

536

 

 

2%

 

(19%)

 

(21%)

服務

 

 

2,465

 

 

10%

 

 

2,233

 

 

9%

 

10%

 

9%

銷售和營銷

 

 

4,118

 

 

16%

 

 

4,393

 

 

19%

 

(6%)

 

(7%)

研究和開發

 

 

4,442

 

 

17%

 

 

4,251

 

 

18%

 

4%

 

4%

一般和行政

 

 

769

 

 

3%

 

 

777

 

 

3%

 

(1%)

 

(2%)

無形資產的攤銷

 

 

1,518

 

 

6%

 

 

1,826

 

 

8%

 

(17%)

 

(17%)

收購相關及其他

 

 

58

 

 

0%

 

 

103

 

 

1%

 

(43%)

 

(43%)

重組

 

 

222

 

 

1%

 

 

281

 

 

1%

 

(21%)

 

(22%)

運營費用總額

 

 

18,476

 

 

73%

 

 

18,026

 

 

76%

 

2%

 

2%

營業收入

 

 

6,918

 

 

27%

 

 

5,694

 

 

24%

 

22%

 

19%

利息支出

 

 

(1,760

)

 

(7%)

 

 

(1,643

)

 

(7%)

 

7%

 

7%

非營業費用，淨額

 

 

(63

)

 

0%

 

 

(251

)

 

(1%)

 

(75%)

 

(76%)

所得税前收入

 

 

5,095

 

 

20%

 

 

3,800

 

 

16%

 

34%

 

30%

所得税準備金

 

 

172

 

 

1%

 

 

511

 

 

2%

 

(66%)

 

(68%)

淨收入

 

$

4,923

 

 

19%

 

$

3,289

 

 

14%

 

50%

 

45%

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

1.80

 

 

 

 

$

1.22

 

 

 

 

 

 

 

稀釋

 

$

1.75

 

 

 

 

$

1.20

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,737

 

 

 

 

 

2,690

 

 

 

 

 

 

 

稀釋

 

 

2,820

 

 

 

 

 

2,747

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
我們使用恆定貨幣披露來比較一個時期與另一個時期的業績變化百分比。我們提供固定貨幣信息，為評估我們的基礎業務表現提供框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣申報的實體的當前和前期比較結果將按2023年5月31日的有效匯率（即我們上一財年的最後一天）而不是相應期間的實際匯率兑換成美元。在截至2023年11月30日的六個月中，與去年同期相比，國際貨幣兑美元的變動使我們的總收入增加了1個百分點，營業收入增加了3個百分點。

3

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度迄今財務業績

選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬 (1)

（百萬美元，每股數據除外）

 

 

 

截至11月30日的六個月

 

 

% 增加（減少）
以美元計

 

% 增加（減少）
固定貨幣 (2)

 

 

2023
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2023
非公認會計準則

 

 

2022
GAAP

 

 

Adj.

 

 

2022
非公認會計準則

 

 

GAAP

 

非公認會計準則

 

GAAP

 

非公認會計準則

總收入

 

$

25,394

 

 

$

—

 

 

$

25,394

 

 

$

23,720

 

 

$

—

 

 

$

23,720

 

 

7%

 

7%

 

6%

 

6%

總運營費用

 

$

18,476

 

 

$

(3,676

)

 

$

14,800

 

 

$

18,026

 

 

$

(3,869

)

 

$

14,157

 

 

2%

 

5%

 

2%

 

4%

股票薪酬 (3)

 

 

1,878

 

 

 

(1,878

)

 

 

—

 

 

 

1,659

 

 

 

(1,659

)

 

 

—

 

 

13%

 

*

 

13%

 

*

無形資產攤銷 (4)

 

 

1,518

 

 

 

(1,518

)

 

 

—

 

 

 

1,826

 

 

 

(1,826

)

 

 

—

 

 

(17%)

 

*

 

(17%)

 

*

收購相關及其他

 

 

58

 

 

 

(58

)

 

 

—

 

 

 

103

 

 

 

(103

)

 

 

—

 

 

(43%)

 

*

 

(43%)

 

*

重組

 

 

222

 

 

 

(222

)

 

 

—

 

 

 

281

 

 

 

(281

)

 

 

—

 

 

(21%)

 

*

 

(22%)

 

*

營業收入

 

$

6,918

 

 

$

3,676

 

 

$

10,594

 

 

$

5,694

 

 

$

3,869

 

 

$

9,563

 

 

22%

 

11%

 

19%

 

9%

營業利潤率%

 

27%

 

 

 

 

 

42%

 

 

24%

 

 

 

 

 

40%

 

 

324 個血壓

 

141 個基點

 

293 個血壓

 

128 個基點

所得税的影響 (5)

 

$

172

 

 

$

1,478

 

 

$

1,650

 

 

$

511

 

 

$

1,018

 

 

$

1,529

 

 

(66%)

 

8%

 

(68%)

 

6%

淨收入

 

$

4,923

 

 

$

2,198

 

 

$

7,121

 

 

$

3,289

 

 

$

2,851

 

 

$

6,140

 

 

50%

 

16%

 

45%

 

14%

攤薄後的每股收益

 

$

1.75

 

 

 

 

 

$

2.53

 

 

$

1.20

 

 

 

 

 

$

2.24

 

 

46%

 

13%

 

41%

 

11%

攤薄後的加權平均已發行普通股

 

 

2,820

 

 

 

—

 

 

 

2,820

 

 

 

2,747

 

 

 

—

 

 

 

2,747

 

 

3%

 

3%

 

3%

 

3%

 

(1)
本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非公認會計準則指標不應孤立地考慮，也不能替代可比的公認會計準則指標，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。有關對可比公認會計準則指標所做的調整、管理層使用這些指標的原因、這些指標的用處以及對這些衡量標準用處的實質性限制的詳細解釋，請參閲附錄A。
(2)
我們使用恆定貨幣披露來比較一個時期與另一個時期的業績變化百分比。我們提供固定貨幣信息，為評估我們的基礎業務表現提供框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣申報的實體的當前和前期比較結果將按2023年5月31日（即我們上一財年的最後一天）的有效匯率，而不是相應期間的實際匯率兑換成美元。
(3)
股票薪酬包含在以下 GAAP 運營費用類別中：

 

 

 

六個月已結束
2023年11月30日

 

 

六個月已結束
2022年11月30日

 

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公認會計準則

 

 

GAAP

 

 

Adj.

 

 

非公認會計準則

 

雲服務和許可證支持

 

$

248

 

 

$

(248

)

 

$

—

 

 

$

204

 

 

$

(204

)

 

$

—

 

硬件

 

 

11

 

 

 

(11

)

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

(9

)

 

 

—

 

服務

 

 

78

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

 

60

 

 

 

(60

)

 

 

—

 

銷售和營銷

 

 

309

 

 

 

(309

)

 

 

—

 

 

 

275

 

 

 

(275

)

 

 

—

 

研究和開發

 

 

1,057

 

 

 

(1,057

)

 

 

—

 

 

 

932

 

 

 

(932

)

 

 

—

 

一般和行政

 

 

175

 

 

 

(175

)

 

 

—

 

 

 

179

 

 

 

(179

)

 

 

—

 

股票薪酬總額

$

1,878

 

 

$

(1,878

)

 

$

—

 

 

$

1,659

 

 

$

(1,659

)

 

$

—

 

 

(4)
截至2023年11月30日，與無形資產相關的未來年度攤銷費用估計如下：

 

2024 財年的剩餘時間

 

$

1,488

 

2025 財年

 

 

2,303

 

2026 財年

 

 

1,639

 

2027 財年

 

 

672

 

2028 財年

 

 

635

 

2029 財年

 

 

561

 

此後

 

 

1,080

 

無形資產總額，淨額

$

8,378

 

 

(5)
所得税影響的計算反映了2024財年和2023財年上半年的有效公認會計準則税率分別為3.4％和13.4％，以及2024財年和2023財年上半年的有效非公認會計準則税率分別為18.8％和19.9％。我們在2024財年上半年和2023財年上半年的GAAP和非GAAP税率的差異主要是由於與股票薪酬支出、收購相關和其他項目，包括對無形資產攤銷的税收影響以及重組費用相關的淨税收影響，部分抵消了與先前因部分調整我們的法人實體結構而記錄的所得税優惠相關的淨遞延所得税影響。

*

沒有意義

 

4

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

簡明的合併資產負債表

（百萬美元）

 

 

 

11月30日
 2023

 

 

5月31日
 2023

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

8,244

 

 

$

9,765

 

有價證券

 

 

446

 

 

 

422

 

貿易應收賬款，淨額

 

 

6,804

 

 

 

6,915

 

預付費用和其他流動資產

 

 

3,795

 

 

 

3,902

 

流動資產總額

 

 

19,289

 

 

 

21,004

 

非流動資產：

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備，淨額

 

 

18,009

 

 

 

17,069

 

無形資產，淨額

 

 

8,378

 

 

 

9,837

 

商譽，淨額

 

 

62,231

 

 

 

62,261

 

遞延所得税資產

 

 

12,758

 

 

 

12,226

 

其他非流動資產

 

 

13,659

 

 

 

11,987

 

非流動資產總額

 

 

115,035

 

 

 

113,380

 

總資產

 

$

134,324

 

 

$

134,384

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

當期應付票據和其他借款

 

$

6,321

 

 

$

4,061

 

應付賬款

 

 

1,107

 

 

 

1,204

 

應計薪酬和相關福利

 

 

1,706

 

 

 

2,053

 

遞延收入

 

 

8,878

 

 

 

8,970

 

其他流動負債

 

 

6,395

 

 

 

6,802

 

流動負債總額

 

 

24,407

 

 

 

23,090

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付票據和其他非流動借款

 

 

82,468

 

 

 

86,420

 

應繳所得税

 

 

10,046

 

 

 

11,077

 

遞延所得税負債

 

 

5,244

 

 

 

5,772

 

其他非流動負債

 

 

7,781

 

 

 

6,469

 

非流動負債總額

 

 

105,539

 

 

 

109,738

 

股東權益

 

 

4,378

 

 

 

1,556

 

負債總額和股東權益

 

$

134,324

 

 

$

134,384

 

 

 

 

 

 

5

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

簡明的合併現金流量表

（百萬美元）

 

 

截至11月30日的六個月

 

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

淨收入

$

4,923

 

 

$

3,289

 

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

折舊

 

1,510

 

 

 

1,138

 

無形資產的攤銷

 

1,518

 

 

 

1,826

 

遞延所得税

 

(1,049

)

 

 

(852

)

基於股票的薪酬

 

1,878

 

 

 

1,659

 

其他，淨額

 

331

 

 

 

289

 

扣除收購影響的運營資產和負債變動：

 

 

 

 

 

貿易應收賬款減少，淨額

 

145

 

 

 

516

 

減少預付費用和其他資產

 

301

 

 

 

121

 

應付賬款和其他負債減少

 

(1,048

)

 

 

(785

)

應繳所得税減少

 

(1,541

)

 

 

(327

)

遞延收入增加

 

149

 

 

 

369

 

經營活動提供的淨現金

 

7,117

 

 

 

7,243

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

購買有價證券和其他投資

 

(515

)

 

 

(603

)

有價證券和其他投資的銷售和到期日所得

 

157

 

 

 

462

 

收購，扣除獲得的現金

 

(59

)

 

 

(27,799

)

資本支出

 

(2,394

)

 

 

(4,154

)

用於投資活動的淨現金

 

(2,811

)

 

 

(32,094

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

回購普通股的付款

 

(600

)

 

 

(1,000

)

發行普通股的收益

 

426

 

 

 

661

 

歸屬限制性股票獎勵後回購的股票以預扣税

 

(1,733

)

 

 

(895

)

向股東支付股息

 

(2,190

)

 

 

(1,723

)

發行商業票據的收益，扣除還款額

 

1,749

 

 

 

1,880

 

發行優先票據和其他借款的收益，扣除發行成本

 

—

 

 

 

28,280

 

償還優先票據和其他借款

 

(3,500

)

 

 

(16,692

)

其他，淨額

 

31

 

 

 

(56

)

融資活動提供的（用於）淨現金

 

(5,817

)

 

 

10,455

 

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

(10

)

 

 

(174

)

現金和現金等價物的淨減少

 

(1,521

)

 

 

(14,570

)

期初的現金和現金等價物

 

9,765

 

 

 

21,383

 

期末的現金和現金等價物

$

8,244

 

 

$

6,813

 

 

 

 

6

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

自由現金流-過去 4 個季度 (1)

（百萬美元）

 

 

 

2023 財年

 

 

2024 財年

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

Q4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 運營現金流

 

$

10,542

 

$

15,073

 

$

15,503

 

$

17,165

 

 

$

17,745

 

$

17,039

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(5,168

)

 

(6,678

)

 

(8,205

)

 

(8,695

)

 

 

(8,290

)

 

(6,935

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由現金流

 

$

5,374

 

$

8,395

 

$

7,298

 

$

8,470

 

 

$

9,455

 

$

10,104

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營現金流比上年增長百分比

 

(31%)

 

47%

 

49%

 

80%

 

 

68%

 

13%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由現金流比上年增長百分比

 

(57%)

 

18%

 

11%

 

68%

 

 

76%

 

20%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 淨收入

 

$

5,808

 

$

8,797

 

$

8,373

 

$

8,503

 

 

$

9,375

 

$

10,137

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營現金流佔淨收入的百分比

 

182%

 

171%

 

185%

 

202%

 

 

189%

 

168%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自由現金流佔淨收入的百分比

 

93%

 

95%

 

87%

 

100%

 

 

101%

 

100%

 

 

 

 

(1)
為了補充按公認會計原則列報的現金流量表，我們使用過去4個季度的非公認會計準則現金流指標來分析運營產生的現金流。我們認為，自由現金流也可以作為將我們的表現與競爭對手進行比較的基礎之一。非公認會計準則自由現金流的列報並不意味着孤立地考慮，也不能將其作為衡量我們業績的淨收入的替代方案，也不能作為衡量流動性的衡量標準來替代經營活動產生的現金流。

7

 

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

公認會計準則收入的補充分析 (1)

（百萬美元）

 

 

 

2023 財年

 

 

2024 財年

 

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

 

Q4

 

總計

 

 

Q1

 

Q2

 

Q3

Q4

總計

 

通過發行獲得的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務

 

$

3,579

 

$

3,813

 

$

4,053

 

$

4,437

 

$

15,881

 

 

$

4,635

 

$

4,775

 

 

 

$

9,410

 

許可證支持

 

 

4,838

 

 

4,785

 

 

4,870

 

 

4,933

 

 

19,426

 

 

 

4,912

 

 

4,864

 

 

 

 

9,776

 

雲服務和許可證支持

 

 

8,417

 

 

8,598

 

 

8,923

 

 

9,370

 

 

35,307

 

 

 

9,547

 

 

9,639

 

 

 

 

19,186

 

雲許可證和本地許可證

 

 

904

 

 

1,435

 

 

1,288

 

 

2,152

 

 

5,779

 

 

 

809

 

 

1,178

 

 

 

 

1,987

 

硬件

 

 

763

 

 

850

 

 

811

 

 

850

 

 

3,274

 

 

 

714

 

 

756

 

 

 

 

1,470

 

服務

 

 

1,361

 

 

1,392

 

 

1,376

 

 

1,465

 

 

5,594

 

 

 

1,383

 

 

1,368

 

 

 

 

2,751

 

總收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

 

 

$

25,394

 

正如報告的收入增長率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務

 

45%

 

43%

 

45%

 

54%

 

47%

 

 

30%

 

25%

 

 

 

27%

 

許可證支持

 

(1%)

 

(2%)

 

0%

 

4%

 

0%

 

 

2%

 

2%

 

 

 

2%

 

雲服務和許可證支持

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

 

 

13%

 

雲許可證和本地許可證

 

11%

 

16%

 

0%

 

(15%)

 

(2%)

 

 

(10%)

 

(18%)

 

 

 

(15%)

 

硬件

 

0%

 

11%

 

2%

 

(1%)

 

3%

 

 

(6%)

 

(11%)

 

 

 

(9%)

 

服務

 

74%

 

74%

 

74%

 

76%

 

75%

 

 

2%

 

(2%)

 

 

 

0%

 

總收入

 

18%

 

18%

 

18%

 

17%

 

18%

 

 

9%

 

5%

 

 

 

7%

 

恆定貨幣收入增長率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雲服務

 

50%

 

48%

 

48%

 

55%

 

50%

 

 

29%

 

24%

 

 

 

26%

 

許可證支持

 

4%

 

4%

 

3%

 

6%

 

4%

 

 

0%

 

0%

 

 

 

0%

 

雲服務和許可證支持

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

 

 

11%

 

雲許可證和本地許可證

 

19%

 

23%

 

4%

 

(14%)

 

2%

 

 

(11%)

 

(19%)

 

 

 

(16%)

 

硬件

 

5%

 

16%

 

4%

 

1%

 

6%

 

 

(8%)

 

(12%)

 

 

 

(10%)

 

服務

 

84%

 

83%

 

80%

 

78%

 

81%

 

 

1%

 

(3%)

 

 

 

(1%)

 

總收入

 

23%

 

25%

 

21%

 

18%

 

22%

 

 

8%

 

4%

 

 

 

6%

 

按生態系統劃分的雲服務和許可證支持收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應用程序、雲服務和許可證支持

 

$

4,016

 

$

4,080

 

$

4,166

 

$

4,390

 

$

16,651

 

 

$

4,471

 

$

4,474

 

 

 

$

8,945

 

基礎設施雲服務和許可證支持

 

 

4,401

 

 

4,518

 

 

4,757

 

 

4,980

 

 

18,656

 

 

 

5,076

 

 

5,165

 

 

 

 

10,241

 

雲服務和許可證支持總收入

 

$

8,417

 

$

8,598

 

$

8,923

 

$

9,370

 

$

35,307

 

 

$

9,547

 

$

9,639

 

 

 

$

19,186

 

正如報告的收入增長率所示

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應用程序、雲服務和許可證支持

 

32%

 

30%

 

31%

 

36%

 

32%

 

 

11%

 

10%

 

 

 

11%

 

基礎設施雲服務和許可證支持

 

2%

 

3%

 

7%

 

14%

 

6%

 

 

15%

 

14%

 

 

 

15%

 

雲服務和許可證支持總收入

 

14%

 

14%

 

17%

 

23%

 

17%

 

 

13%

 

12%

 

 

 

13%

 

恆定貨幣收入增長率 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應用程序、雲服務和許可證支持

 

37%

 

35%

 

33%

 

37%

 

35%

 

 

11%

 

9%

 

 

 

10%

 

基礎設施雲服務和許可證支持

 

7%

 

9%

 

10%

 

15%

 

10%

 

 

14%

 

12%

 

 

 

13%

 

雲服務和許可證支持總收入

 

20%

 

20%

 

20%

 

25%

 

21%

 

 

12%

 

11%

 

 

 

11%

 

地域收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

7,192

 

$

7,786

 

$

7,671

 

$

8,577

 

$

31,226

 

 

$

7,841

 

$

8,067

 

 

 

$

15,907

 

歐洲/中東/非洲

 

 

2,691

 

 

2,895

 

 

3,067

 

 

3,457

 

 

12,109

 

 

 

3,005

 

 

3,170

 

 

 

 

6,175

 

亞太地區

 

 

1,562

 

 

1,594

 

 

1,660

 

 

1,803

 

 

6,619

 

 

 

1,607

 

 

1,704

 

 

 

 

3,312

 

總收入

 

$

11,445

 

$

12,275

 

$

12,398

 

$

13,837

 

$

49,954

 

 

$

12,453

 

$

12,941

 

 

 

$

25,394

 

 

(1)
由於四捨五入，提供的季度信息的總和可能與年初至今提供的信息有所不同。
(2)
我們使用恆定貨幣披露來比較一個時期與另一個時期的業績變化百分比。我們提供固定貨幣信息，為評估我們的基礎業務表現提供框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣申報的實體的當前和前期比較結果將分別按2024財年和2023財年固定貨幣增長率計算中2023年5月31日和2022年5月31日的有效匯率折算成美元，而不是相應期間有效的實際匯率。

8

 

附錄 A

甲骨文公司

2024 財年第二季度財務業績

對非公認會計準則指標的解釋

為了補充按公認會計原則列報的財務業績，我們使用表格中列出的非公認會計準則指標，其中不包括與收購相關的某些業務合併會計分錄和費用，以及其他重大支出，包括股票薪酬，我們認為這些支出有助於瞭解我們過去的財務業績和未來的業績。我們的非公認會計準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比公認會計原則指標的替代品，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。我們的管理層定期在內部使用補充的非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理在規劃和預測未來時期時使用的主要因素之一。根據這些非公認會計準則衡量標準，我們高管的薪酬在一定程度上取決於我們的業務表現。我們的非公認會計準則財務指標反映了基於以下項目的調整以及相關的所得税影響：

股票薪酬支出：我們在非公認會計準則運營費用、所得税影響和淨收益指標中排除了股票薪酬支出的影響。儘管股票薪酬是向員工提供的關鍵激勵措施，而且我們認為此類薪酬有助於提高本報告所述期間的收入，也認為這將有助於未來時期的收入，但我們將繼續評估不包括股票薪酬支出在內的業務業績。股票薪酬支出將在未來一段時間內再次出現。

無形資產攤銷：我們已將無形資產攤銷的影響排除在非公認會計準則運營支出、所得税影響和淨收益指標中。無形資產攤銷的金額和頻率不一致，並受到收購時間和規模的重大影響。投資者應注意，無形資產的使用為我們在報告期內獲得的收入做出了貢獻，也將為我們未來時期的收入做出貢獻。無形資產的攤銷將在未來一段時間內再次發生。

收購相關費用和其他費用；以及重組費用：我們在非公認會計準則運營費用、所得税影響和淨收益指標中排除了收購相關費用和其他支出的影響以及重組支出的影響。我們產生了與收購相關的費用，還產生了某些其他運營費用或收入，在作為持續經營的一部分列報的時期內，我們通常不會產生這些費用或收入。收購相關費用和其他費用包括過渡員工和某些其他員工的人事相關成本、某些業務合併調整（包括衡量期結束後的某些調整）以及某些其他運營項目（淨額）。重組費用包括員工遣散費和其他退出成本。我們認為，瞭解這些項目對我們總運營支出的影響對投資者很有用。儘管與過去的收購和/或戰略計劃相關的收購和其他費用以及重組費用可能會隨着時間的推移而減少，但我們通常會承擔與任何未來收購和/或戰略計劃相關的某些費用。

9